公司代码:600320 900947 公司简称:振华重工 振华B股
上海振华重工(集团)股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱连宇、主管会计工作负责人黄庆丰及会计机构负责人(会计主管人员)朱晓怀
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
公司的未来经营计划及相关战略等前瞻性描述,需要依托客观条件不发生重大变化等多项条件,相关计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、 重大风险提示无
十、 其他□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 5
第五节 重要事项 ...... 11
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25
第九节 公司债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 27
第十一节 备查文件目录 ...... 147
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 上海振华重工(集团)股份有限公司 |
中国交建、中交股份 | 指 | 中国交通建设股份有限公司 |
中交集团 | 指 | 中国交通建设集团有限公司 |
中交香港 | 指 | 中交集团(香港)控股有限公司 |
PPP | 指 | Public-Private-Partnership, 政府和社会资本合作模式,是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率,通过特许经营、购买服务、股权合作等方式,与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系 |
报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海振华重工(集团)股份有限公司 |
公司的中文简称 | 振华重工 |
公司的外文名称 | SHANGHAI ZHENHUA HEAVY INDUSTRIES CO., LTD. |
公司的外文名称缩写 | ZPMC |
公司的法定代表人 | 朱连宇 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 孙厉 |
联系地址 | 上海市东方路3261号 |
电话 | 021-50390727 |
传真 | 021-31193316 |
电子信箱 | IR@ZPMC.COM |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 上海市浦东南路3470号 |
公司注册地址的邮政编码 | 200125 |
公司办公地址 | 上海市东方路3261号 |
公司办公地址的邮政编码 | 200125 |
公司网址 | http://www.zpmc.com |
电子信箱 | IR@ZPMC.COM |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《香港文汇报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 振华重工 | 600320 | 振华港机 |
B股 | 上海证券交易所 | 振华B股 | 900947 | - |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 10,071,599,931 | 10,616,786,881 | -5.14 |
归属于上市公司股东的净利润 | 162,118,766 | 115,431,320 | 40.45 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 121,787,133 | 109,561,992 | 11.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,807,418 | 46,051,534 | 10.33 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 14,924,937,715 | 15,011,306,366 | -0.58 |
总资产 | 69,843,842,797 | 67,519,953,829 | 3.44 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年 同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.037 | 0.026 | 42.31 |
稀释每股收益(元/股) | 0.037 | 0.026 | 42.31 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.028 | 0.025 | 12.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.08 | 0.76 | 增加0.32个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.81 | 0.72 | 增加0.09个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 27,848,531 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策 | 20,975,158 |
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 682,321 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,059,559 |
少数股东权益影响额 | 418,596 |
所得税影响额 | -10,652,532 |
合计 | 40,331,633 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是重型装备制造行业的知名企业,为国有控股A、B股上市公司,总部设于上海,并在上海本地及南通等地设有10个生产基地。自1998年以来一直占据全球集装箱起重机订单排名第一的行业地位。为谋求公司长期可持续发展,公司在巩固港口机械市场占有率的同时,亦积极开拓海工、钢结构、系统总承包、电气、船运、一体化服务及投资等多种类型业务。目前公司经营范围为:设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构及部件、配件;船舶修理;自产起重机租赁业务;销售公司自产产品;可用整机运输专用船从事国际海运;钢结构工程专业承包;电力建设工程施工;机电安装建设工程施工。(涉及配额、许可证管理、专项规定、质检、安检及建筑业资质要求的,需按照国家有关规定取得相应资质或许可后开展经营业务)
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用详见第四节 经营情况讨论与分析之一、(三)资产、负债情况分析。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内,在面对国际环境错综复杂、中国实体经济转型压力较大、行业竞争压力持续加剧的形势下,公司全体紧密围绕“一体两翼”战略,坚定信心、把握机遇、狠抓市场、保持了公司运营整体向好的态势。
报告期内,公司实现营业收入人民币100.71亿元,归属于母公司的净利润人民币1.62亿元。营业收入同比微降5.14%,归属于母公司的净利润同比大幅增长40.45%,公司盈利能力显著提升。2018年1至6月公司港口机械业务新签合同额为13.23亿美元,较去年同期增长34.04%。海工和钢结构相关业务新签合同额合计为4.29亿美元,较去年同期增长66.93%,其中,钢结构业务新签订单1.6亿美元。PPP投资建设项目新签合同额合计为19.35亿元人民币,较去年同期下降56.71%。
公司港机业务拓展平稳、继续巩固优势。持续研发新产品和推进部件优化升级,不断推进港机标准化、模块化工作,引领行业标准发展,持续提升产品核心竞争力。在全球港机行业竞争日
趋激烈的背景下,公司全员牢固树立“港机是振华发展之本”的理念,精心做好港机业务,为公司积累足够品牌影响力和资源实力开拓其他板块奠定了坚实基础。
海工市场有所复苏,业务迎来转机。报告期内,“造岛神器”——天鲲号顺利完成海试,一系列海工船舶完成交付;继续推进海工全产业链开发,通过上游投资或设备入股,产业链延伸手段盘活存量、扩大增量、防控风险。公司亦积极寻求在施工总承包业务、深海养殖、海上旅游、智慧海洋、海上新能源以及海南岛开发、雄安新区建设等领域潜在商机。
钢结构业务态势良好。钢结构业务继续稳固国内路桥、风电管桩等领域市场优势,同时积极开发国外钢结构市场,成功签订美国西雅图会议中心、挪威钢桥、三峡大丰管桩、国华东台升压站等项目。
海上起重运装业务获得多个国内外首创。公司不断扩大重大特运输市场区域,优化传统经营模式,首次承担中石化、中海油服平台运输业务,首次收获欧洲运输市场订单,打破了欧洲船队在该区域的垄断。海上风电总承包业务也初见成效。
投资业务转型发力,主业投资迈开步伐。积极发挥投资板块支撑和服务两大作用,围绕公司主业开展相关投资业务,积极发展全产业链。
电气业务规模扩大。积极推广自主品牌EZ电控,自主品牌电控在港机产品中占比接近历史最好水平,传统港机电控业务有较大幅度增长,报告期内新开工量同比增长61%。
智慧业务有实质性进展,影响力持续增强。智慧板块以智能港口、智慧停车和智慧物流为核心,探索市场增量。公司已获公交立体停车设备型式试验合格证,成为国内少数具备生产资质的企业之一;成立Terminexus公司,依托互联网、物联网,搭建全球港机备件供应平台,开启港口圈的“4S 店”服务模式,为全球码头用户提供便捷、高效、经济的备件服务。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 10,071,599,931 | 10,616,786,881 | -5.14 |
营业成本 | 8,220,340,824 | 9,006,363,180 | -8.73 |
销售费用 | 53,267,764 | 52,290,322 | 1.87 |
管理费用 | 866,114,222 | 755,545,983 | 14.63 |
财务费用 | 720,015,295 | 469,974,204 | 53.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,807,418 | 46,051,534 | 10.33 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,128,380,210 | -898,870,128 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,162,609,659 | -216,320,962 | 不适用 |
研发支出 | 290,729,575 | 305,698,380 | -4.90 |
资产减值损失 | 51,349,785 | 195,213,723 | -73.70 |
资产处置收益 | 27,848,531 | 160,656 | 17,234.26 |
其他收益 | 20,975,158 | 5,578,324 | 276.01 |
所得税费用 | 63,971,232 | 38,086,128 | 67.96 |
可供出售金融资产公允价值变动损益 | -30,295,690 | 12,223,636 | -347.85 |
营业收入、营业成本变动原因说明: 营业收入、营业成本的减少主要系海上重型装备订单下降使营业收入/营业成本减少所致。销售费用变动原因说明:销售费用的增加主要系本公司加大对全球市场的开拓和营销力度所致。管理费用变动原因说明:管理费用的增加主要系聘请中介机构费及职工薪酬增加所致。财务费用变动原因说明:财务费用的增加主要系利息支出及人民币对美元汇率波动引起的汇兑损失增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司销售商品、提供劳务收到的货款及工程款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司
购建固定资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司银行借款增加所致。研发支出变动原因说明:研发支出的减少主要系本公司研发项目的支出减少所致。资产减值损失变动原因说明:资产减值损失的减少主要系本公司计提存货跌价准备和坏账准备减少所致。资产处置收益变动原因说明:资产处置收益的增加主要系本公司运输船舶使用年限到期处置所致。其他收益变动原因说明:其他收益的增加主要系本公司研发项目的政府补助收入增加所致。所得税费用变动原因说明:所得税费用的增加主要系本公司本期利润总额增加所致。可供出售金融资产公允价值变动损益变动原因说明:可供出售金融资产公允价值的变动主要系可供出售金融资产的公允价值下降所致。
2 主营业务分产品、分地区情况
单位: 元 币种: 人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
集装箱起重机 | 7,078,454,955 | 5,310,381,678 | 24.98 | 8.44 | 4.15 | 3.09 |
重型装备 | 985,084,385 | 969,713,156 | 1.56 | -58.09 | -57.19 | -2.08 |
散货机件 | 508,182,876 | 525,613,811 | -3.43 | -7.96 | -6.81 | -1.28 |
建设-移交项目 | 604,776,758 | 607,624,071 | -0.47 | 154.96 | 149.24 | 2.31 |
钢结构及相关收入 | 429,514,727 | 470,054,239 | -9.44 | -39.46 | -30.63 | 13.93 |
船舶运输及其他 | 313,833,020 | 284,623,336 | 9.31 | 105.82 | 295.70 | -43.52 |
合计 | 9,919,846,721 | 8,168,010,291 | 17.66 | -5.79 | -8.44 | 2.38 |
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
中国大陆 | 4,332,271,404 | 8.44 |
亚洲(除中国大陆) | 2,185,249,001 | -45.81 |
美洲 | 1,404,514,032 | 1.04 |
欧洲 | 372,533,449 | -38.61 |
中国大陆(外销) | 538,334,940 | 58.98 |
非洲 | 720,832,452 | 363.71 |
大洋洲 | 366,111,443 | 3,214.3 |
合计 | 9,919,846,721 | -5.79 |
主营业务分地区情况的说明注:地区分布报表中国大陆(外销)项下列示的金额为本公司出口外销至本公司之境外子公司或关联方,再由其销售至国内客户相关项目的主营业务收入。
3 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
应收票据 | 254,631,955 | 0.36 | 420,786,012 | 0.62 | -39.49 |
一年内到期的非流动资产 | 1,205,655,241 | 1.73 | 1,896,475,472 | 2.81 | -36.43 |
在建工程 | 3,147,428,411 | 4.51 | 1,889,146,009 | 2.80 | 66.61 |
长期借款 | 11,083,239,029 | 15.87 | 6,664,914,383 | 9.87 | 66.29 |
其他非流动负债 | 202,047,786 | 0.29 | 152,954,098 | 0.23 | 32.10 |
应收票据变动原因说明: 应收票据的减少主要系本公司使用银行承兑汇票支付生产制造及物资款项增加所致。一年内到期的非流动资产变动原因说明: 一年内到期的非流动资产的减少主要系本公司“建设-移交”项目于一年内到期的长期应收款减少所致。在建工程变动原因说明: 在建工程的增加主要系本公司在建大型机械及工程设备增加所致。长期借款变动原因说明: 长期借款的增加主要系本公司一年以上的银行长期借款增加所致。其他非流动负债变动原因说明:其他非流动负债的增加主要系本公司待转销项税增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 65,349,459 | 开具信用证和保函保证金 |
固定资产 | 5,302,817,539 | 作为借款抵押物 |
受到限制的长期应收款 | 2,849,753,294 | 作为借款质押 |
合计 | 8,217,920,292 | - |
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期末投资额 | 3,635,005,139 |
投资额增减变动数 | 10,330,713 |
上年同期投资额 | 84,414,072 |
投资额增减幅度(%) | -87.76 |
(1) 重大的股权投资□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用□不适用
持有其他上市公司股权的情况
单位:元 币种:人民币
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 期初持股比例(%) | 期末持股比例(%) | 期末账面价值 | 报告期 损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
300095 | 华伍股份 | 11,071,606 | 5.9 | 5.9 | 135,772,580 | 667,734 | -43,180,132 | 可供出售金融资产 | 出资 |
03969 | 中国通号 | 617,854,000 | 1.4 | 1.4 | 577,912,093 | - | -51,642,280 | 可供出售金融资产 | 市场购买 |
06198 (H股) | 青岛港 | 308,515,588 | 1.71 | 1.71 | 511,040,867 | - | 59,512,207 | 可供出售金融资产 | 市场购买 |
持有金融企业股权情况
单位:元 币种:人民币
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 期初持股比例(%) | 期末持股比例(%) | 期末账面价值 | 报告期 损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
000166 | 申万宏源 | 200,000 | 小于0.01 | 小于0.01 | 955,378 | 14,587 | -218,622 | 可供出售金融资产 | 认购 |
(五) 重大资产和股权出售□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
公司名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产规模 | 净利润/ (亏损) |
上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司 | 建造和安装大型港口设备、工程船舶、海上重型设备、机械设备、风力发电设备用变速箱;大型回转支承、传动机构、动力定位、大型锚绞机、海上石油平台抬升装置及构件、配件的涉及和织造 | 300,000,000 | 2,885,859,906 | 4,579,791 |
上海振华海洋工程服务有限公司 | 国际公路、航空、海上货物运输代理业务,国内货运代理,承接国内外大型港口设备、工程船舶设备、船用材料的销售,海洋工程施工及各类工程船舶租赁,从事货物及技术的进出口业务,转 | 100,000,000 | 328,522,601 | 6,939,560 |
口贸易,保税区企业间的贸易及贸易代理 | ||||
上海振华船运有限公司 | 经营近洋国际海运,国内沿海及长江中、下游普通货船运输,承运港口机械设备 | 120,000,000 | 2,687,267,271 | -23,861,824 |
上海振华港口机械(香港)有限公司 | 设计、建造、销售各类港口设备工程船舶钢结构件及其他部件 | 50,000,000港币 | 11,092,055,350 | -27,529,032 |
上海振华重工港机通用装备有限公司 | 从事各类港口起重装卸、散货、集装箱机械,港口工程船(含浮式工程起重机),物料搬运机械产品及配件销售,各类机械设备关键部件原辅料仪器销售及技术服务,维修安装,技术咨询 | 2,184,730,000 | 2,223,811,913 | -65,648,825 |
南通振华重型装备制造有限公司 | 安装大型港口设备、工程船舶和大型金属结构件及其部件、配件;齿轮箱、集装箱厂桥、特重型桥梁钢构、海上重型机械设备织造、安装;起重机租赁业务;钢结构工程专业承包 | 854,936,900 | 1,569,138,974 | -26,371,831 |
中交天和机械设备制造有限公司 | 从事直径6米以上盾构机系统集成设计、研发和制造、直径5米以上全断面硬岩掘进机(TBM)系统集成设计、研发和制造;船用机械及部件、起重机械及部件、桥梁及建筑物用防震高阻尼支架的设计、研发和制造;销售自产产品。从事船用机械及部件、起重机械及部件、桥梁及建筑物用防震高阻尼支架的批发及进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,设计配额、许可证管理的商品的,按国家有关规定办理申请);并从事公司自产产品的安装、维修、租赁、咨询、技术等服务。(外资比例小于25%)(依法须批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 681,627,100 | 5,000,976,702 | 41,096,457 |
上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 机械制造 | 303,000,000 | 1,833,924,896 | -59,927,687 |
南京宁高新通道建设有限公司 | 主要经营宁高新通道项目的建设、投资、管理 | 100,000,000 | 1,224,758,591 | 43,100,228 |
振华普丰风能 (香港)有限公司 | 海上风电安装 | 16,326,531美元 | 14,771,770 | -35,067,081 |
中交融资租赁有限公司 | 融资租赁 | 5,000,000,000 | 27,336,914,556 | 155,962,528 |
China Communications Construction USA Inc. | 港口、航道、公路、桥梁的建设项目建设 | 50,000,000美元 | 1,494,776,225 | -6,361,571 |
中交地产宜兴 有限公司 | 主要经营房地产开发 | 900,000,000 | 1,301,922,024 | -443,156 |
江苏龙源振华海洋工程有 | 钢结构制作、安装,海上风电设 | 26,000,000 | 1,998,336,174 | 12,413,250 |
限公司 | 施基础施工、设备安装及维护,海底电缆系统工程施工、维护,海洋工程施工、设备安装及维修,及安装设备租赁 | |||
Greenland Heavylift (Hongkong) Limited | 船舶运输 | 91,975,158美元 | 1,487,724,748 | -29,224,557 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用(二) 可能面对的风险□适用√不适用(三) 其他披露事项□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年3月7日 | www.sse.com.cn 输入公司代码检索即可 | 2018年3月8日 |
2017年年度股东大会 | 2018年6月26日 | www.sse.com.cn 输入公司代码检索即可 | 2018年6月27日 |
股东大会情况说明□适用√不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项□适用 √不适用四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
五、 破产重整相关事项□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况√适用 □不适用
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
英国福陆公司 | 上海振华重工(集团)股份有限公司 | 无 | 诉讼 | 2008年本公司与Fluor Limited(以下简称“福陆”)就英国风力电站项目签订了风力发电钢管桩产品的销售及安装协议。在该项目建造过程中,本公司与福陆本着友好协商的合作精神保持正常的争议处理沟通机制,2010年针对合同执行过程中出现的情况,经本公司董事会审议相关事项后本公司与福陆签署相互免责信函,并在2011年结清了该项目尾款。之后,福陆向本公司提出质量索赔,并要求兑付本公司就该项目签发的见索即付的质量保函, | 约2.5亿英镑 | 0 | 目前案件已结案 | 2018年1月11日法院作出该案定量部分判决,并分别于2018年3月、4月作出利息和法律费用部分判决书。双方于2018年5月签订和解 | 2018年1月11日法院作出该案定量部分判决,判决我司支付福陆5,893,591美金、15,033,681英镑、7,165,740欧元、7,259加元以及485,346人民币。2018年3月16日法院做出有关利息部分的判决,判决我司 |
本公司拒绝了该索赔要求。福陆于2014年3月20日向保函开立银行兑付了前述金额为23,409,750欧元的保函。2014年9月,福陆以上述产品质量相关的问题构成违约为由在英国高等法院王座法庭技术工程庭(以下简称“英国高院TCC法庭”)提起诉讼,要求本公司赔偿额外测试修理费用、工期延误及其他相关损失,合计约2.5亿英镑(包含已兑付的23,409,750欧元的保函金额),本公司并不认可福陆在诉讼中提出的索赔请求。以后,本公司在该案件项下进行了证据披露、证人证言的准备和交换工作及其他开庭前的准备工作。2016年2月至3月、4月、6月,英国高院TCC法庭进行了案件一审责任部分的开庭审理。2017年5月进行了案件定量部分的开庭审理。2017年7月双方交换书面结案陈词。2017年8月进行了案件定量部分的结案庭审。 | 协议,此案终结。 | 支付福陆3,518,549英镑。2018年3月26日和4月11日法院作出有关法律费用的判决,判决我方支付福陆600万英镑和150万英镑。2018年5月9日双方签订和解协议,我方支付福陆523219.24英镑作为和解费用。 | |||||||
上海振华重工(集团)股份有限公司 | Petrofac(船东) | 无 | 仲裁 | 2013年公司与Petrofac Limited(以下简称“派特法”)就一艘6,000吨铺管船项目签订了建造及销售合同。在项目建造过程中派特法于2015年10月9日以项目延迟为由向本公司发送了合同终止函,要求本公司退还已付款项及利息,我公司拒绝了该索赔要求。派特法于2015年12月向保函开立银行兑付了保函,总计44,720,000美元。为此,公司聘请了专业的国内外律师专家于2016年1月向伦敦国际仲裁院提起仲裁申请,要求派特法返还上述保函款并赔偿相应损失,目前金额约为2亿美元。派特法收到本公司的仲裁申请后,对本公司也提起了反诉申请,按照继续建造船舶或不继续建造船舶两种方案 | 我司主张金额约2亿美元;派特法反诉主张按两种不同方式计算分别约为1.82亿或2.13亿美元。 | 0 | 原定于2019年3月开庭。 为解决争议,减小损失,双方保持沟通,努力寻找可接受的纠纷解决途径。经过多轮谈判,双方形成了共同造船的和解方案,并对各项细节达成了一致。 经公司第六届董事会第三十次会议决议批准,近日,我司与 Petrofac签订协议,由我司以协议价格购买Petrofac已采购的J-Lay 塔等设备 (OFE 设备) 、技术资料、各项专利等项目相关资产,继续 完成该船的建造。Petrofac 将在建造过程中提供技术支持,并在新船投入运营后,拥有该船单船公司的 10%股权。双方发挥各自优势, 共同拓展该船市场。双方同意取消仲裁。交易对价约1.9亿美元。经 抵销我司支付的保函金额(4472万美元)和收到 Petrofac的部分造 船合同价款后(2172万美元),我司需净支付的交易对价为 | 双方已经向仲裁庭申请终止仲裁并得到仲裁庭的批准 | 不适用 |
要求本公司赔偿相关损失约1.82亿美元或约2.13亿美元。 | 1.67亿 美元。本交易对公司本期利润或期后利润无重大影响。 | ||||||||
上海振华重工(集团)股份有限公司、上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 南通华浮港务有限公司、李爱东、赵晓华 | 无 | 诉讼 | 2014年2月底,公司完成了对原江苏道达海洋工程有限公司的增资收购,持有其67%的股份,同时约定,2014年2月28日之前,该公司的亏损由原股东南通华浮港务有限公司、李爱东、赵晓华承担。后续经营过程中,发现原道达公司部分诉讼事项或债务等披露不实,导致公司产生一系列损失,经进行了相关的审计、调整等工作后,认为存在36872.22万元的亏损需由原股东承担,经发函催讨无果后提起诉讼。 | 36872.2万元 | 0 | 目前案件尚在审理之中 | 案件尚未作出裁决 | 案件尚未作出裁决 |
Lovanda Offshore Ltd | 上海振华重工(集团)股份有限公司 | 无 | 仲裁 | 2014年Lovanda公司与我司签订了一艘JU2000E型海上钻井平台建造合同(ZP14-2125),由我司设计、建造、调试、交付该平台。建造过程中,Lovanda公司与我司在平台的建造进度、交船时间的延长以及其他方面存在争议。Lovanda公司于2017年3月6日在伦敦海事仲裁员协会向我司提起仲裁,提出因其终止平台建造合同,故要求我司返还前期工程款、相关费用及利息等约1380万美元。我司组成专项工作组并聘请了专业的国内外律师、专家积极应诉,维护公司正当权利。我司收到仲裁申请后,对Lovanda公司也提起了反诉申请,主张:1)对方向我方支付合同项下应付的最后一期款项1亿8620万美元及其产生的利息;2)我方销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款项;3)我方其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。 | Lovanda公司主张约1380万美元。我司反诉主张1)对方向我方支付合同项下应付的最后一期款项1亿8620万美元及其产生的利息;2)我方销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款项;3)我方其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。 | 0 | 目前案件正在进行中 | 案件尚未作出裁决 | 案件尚未作出裁决 |
Lovansing Offshore Ltd | 上海振华重工(集团)股 | 无 | 仲裁 | 2014年Lovansing公司与我司签订了一艘JU2000E型海上钻井平台建造合同(ZP14-2126),由我司 | Lovansing公司主张约1380万美元。我司反诉主张1) | 0 | 目前案件正在进行中 | 案件尚未作出裁决 | 案件尚未作出裁决 |
份有限公司 | 设计、建造、调试、交付该平台。建造过程中,Lovansing公司与我司在平台的建造进度、交船时间的延长以及其他方面存在争议。Lovansing公司于2017年3月6日在伦敦海事仲裁员协会向我司提起仲裁,提出因其终止平台建造合同,故要求我司返还前期工程款、相关费用及利息等约1380万美元。我司组成专项工作组并聘请了专业的国内外律师、专家积极应诉,维护公司正当权利。我司收到仲裁申请后,对Lovansing公司也提起了反诉申请,主张:1)对方向我方支付合同项下应付的最后一期款项1亿8620万美元及其产生的利息;2)我方销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款项;3)我方其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。 | 对方向我方支付合同项下应付的最后一期款项1亿8620万美元及其产生的利息;2)我方销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款项;3)我方其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。 | |||||||
上海振华重工(集团)股份有限公司 | 欣钰达海洋工程(香港)有限公司 | 无 | 仲裁 | 2014年1月28日,我司与欣钰达海洋工程(香港)有限公司(下称“欣钰达公司”)签署了《F&G-JU2000E型自升式钻井平台桩腿主弦杆采购合同》(合同编号:ZP14-2125-0030),由欣钰达公司为振海五号钻井平台建造项目提供一套主弦杆设备。欣钰达公司提供的产品存在质量问题,违反了合同要求,导致我司振海五号钻井平台的建造进度受到严重影响。我司多次发函要求欣钰达公司解决该质量问题,未得到欣钰达公司的有效回应与处理。因此,我司根据合同约定的争议解决方式,在2017年5月9日向香港国际仲裁中心提起仲裁,要求欣钰达公司赔偿我司主弦杆更换、修理、拆除、重新建造、重新安装的费用约3525万美元,并保留了对平台建造合同下由主弦杆质量问题导致的我司可能遭受的损失及其他损失的索赔权利。 | 约3525万美元 | 0 | 目前案件正在进行中 | 案件尚未作出裁决 | 案件尚未作出裁决 |
上海振华重工(集团)股份有限公司 | 欣钰达海洋工程(香港)有限公司 | 无 | 仲裁 | 2014年1月28日,我司与欣钰达海洋工程(香港)有限公司(下称“欣钰达公司”)签署了《F&G-JU2000E型自升式钻井平台桩腿主弦杆采购合同》(合同编号:ZP14-2126-0030),由欣钰达公司为振海六号钻井平台建造项目提供一套主弦杆设备。欣钰达公司提供的产品存在质量问题,违反了合同要求,导致我司振海六号钻井平台的建造进度受到严重影响。我司多次发函要求欣钰达公司解决该质量问题,未得到欣钰达公司的有效回应与处理。因此,我司根据合同约定的争议解决方式,在2017年5月9日向香港国际仲裁中心提起仲裁,要求欣钰达公司赔偿我司主弦杆更换、修理、拆除、重新建造、重新安装的费用约3525万美元,并保留了对平台建造合同下由主弦杆质量问题导致的我司可能遭受的损失及其他损失的索赔权利。 | 约3525万美元 | 0 | 目前案件正在进行中 | 案件尚未作出裁决 | 案件尚未作出裁决 |
(三) 其他说明□适用√不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用√不适用员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
第六届董事会第二十九次会议于2018年2月2日审议通过《关于参与安吉至洞头公路永嘉巽宅至桥下段工程PPP项目的议案》。 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn及2018年2月3日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司2017年年度股东大会审议不通过公司第六届董事会第三十次会议于2018年3月28日提交的《关于与中国交通建设集团有限公司签订日常关联交易框架协议的议案》。相关公告请见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn及2018年3月30日、6月27日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联 关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易 定价原则 | 关联交易 价格 | 关联交易 金额 | 占同类交易金额的比例 (%) |
中交建融租赁有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 项目 收入 | 按市场价格作为定价基础 | 124,106,473 | 124,106,473 | 0.18 |
中交天津航道局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目 收入 | 按市场价格作为定价基础 | 18,610,778 | 18,610,778 | 0.03 |
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 合营公司 | 销售商品 | 项目 收入 | 按市场价格作为定价基础 | 45,286,446 | 45,286,446 | 0.07 |
中交第一航务工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 43,167,569 | 43,167,569 | 0.06 |
中国港湾工程有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 1,981,161 | 1,981,161 | 0.00 |
中交股份 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 36,541,715 | 36,541,715 | 0.05 |
中交路桥建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 75,715,080 | 75,715,080 | 0.11 |
中交隧道工程局有限公司 | 母公司的控股 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定 | 16,677,941 | 16,677,941 | 0.02 |
子公司 | 价基础 | ||||||
中交第二航务工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 22,895,960 | 22,895,960 | 0.03 |
中交二航局第一工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 19,181,054 | 19,181,054 | 0.03 |
中交机电工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 60,911,538 | 60,911,538 | 0.09 |
中交第二公路工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 29,715,893 | 29,715,893 | 0.04 |
中交路桥华南有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 9,380,512 | 9,380,512 | 0.01 |
中交二航局第四工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 14,242,634 | 14,242,634 | 0.02 |
中交二航局第三工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 82,137,030 | 82,137,030 | 0.12 |
中交第一航务工程勘察设计院有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 9,654,872 | 9,654,872 | 0.01 |
中国路桥工程有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 4,342,522 | 4,342,522 | 0.01 |
中和物产株式会社 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 1,844,879 | 1,844,879 | 0.00 |
中交二公局第三工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 573,919 | 573,919 | 0.00 |
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 合营公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 3,101,194 | 3,101,194 | 0.00 |
中交广州航道局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 4,664,101 | 4,664,101 | 0.01 |
中交一航局第一工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 项目收入 | 按市场价格作为定价基础 | 5,264,957 | 5,264,957 | 0.01 |
中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 5,018,319 | 5,018,319 | 0.01 |
Friede & Goldman, Llc. | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 2,673,016 | 2,673,016 | 0.00 |
上海交通建设总承包有限公司 | 母公司 | 销售 | 为公司委 | 按市场价 | 33,206,154 | 33,206,154 | 0.05 |
的控股子公司 | 商品 | 托加工 | 格作为定价基础 | ||||
上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 联营公司 | 销售商品 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 1,396,226 | 1,396,226 | 0.00 |
中交天津航道局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 182,242,789 | 182,242,789 | 0.99 |
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 合营公司 | 接受劳务 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 993,432 | 993,432 | 0.01 |
中交航信(上海)科技有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 为公司委托加工 | 按市场价格作为定价基础 | 929,915 | 929,915 | 0.01 |
中交上海装备工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 为公司提供材料 | 按市场价格作为定价基础 | 17,442,684 | 17,442,684 | 0.12 |
中交天津工贸有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 为公司提供材料 | 按市场价格作为定价基础 | 130,042,362 | 130,042,362 | 0.88 |
振华海洋能源(香港)有限公司 | 合营公司 | 其它流入 | 出租 船舶 | 按市场价格作为定价基础 | 20,415,944 | 20,415,944 | 0.41 |
中交一航局城市交通工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 4,496,372 | 4,496,372 | 0.09 |
中交第二公路工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 8,949,272 | 8,949,272 | 0.18 |
中交路桥建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 2,334,735 | 2,334,735 | 0.05 |
中交第三公路工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 5,617,718 | 5,617,718 | 0.11 |
中交股份 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 358,225 | 358,225 | 0.01 |
中交二公局第四工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 1,813,107 | 1,813,107 | 0.04 |
中交二公局第一工程有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其它流入 | 出租盾构机 | 按市场价格作为定价基础 | 6,167,658 | 6,167,658 | 0.12 |
合计 | / | / | 1,054,096,156 | 5.45 | |||
关联交易的说明 | 2016年5月9日,公司2015年度股东大会决议通过《关于公司与中国交通建设股份有限公司签订日常关联交易框架协议的议案》。2018年,我公司及下属单位与中国交建及其下属机构在日常经营中发生的年度关联交易金额不超过110亿元人民币,股东大会已授权公司管理层办理相关具体事宜。 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易□适用√不适用
(六) 其他√适用□不适用
公司第六届董事会第三十三次会议、2017年年度股东大会审议通过《关于委托参股子公司股东会投票权的议案》,公司将中交建融租赁有限公司21%的股东大会表决权授予中国交建,授权期限为2018年7月1日至2019年6月30日。
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 |
本公司 | 上海振龙资产管理有限公司等公司 | 房屋租赁 | 267,933,278 | 2012/ 08/10 | 2025/ 07/09 | 23,960,989 | 协议商定 | 23,960,989 | 否 |
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | -10,790,000 |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 |
公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | -399,578,700 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 1,756,707,300 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 1,756,707,300 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 11.77 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 1,756,707,300 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 1,756,707,300 |
担保情况说明 | 2008 年 9 月 22 日召开的 2008 年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司对子公司上海振华港口机械(香港)有限公司提供融资担保的议案》,同意公司对香港子公司提供融资支持,通过银行为其申请的贷款出具担保,上限为 5 亿美元。 |
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
本公司长兴分公司属于环境部门公布的重点排污单位。1. 排污信息
√适用□不适用本公司长兴分公司主要排放污染类型:废水、废气、烟尘、挥发性有机物VOCs、一般工业固体废物、危险废弃物等。按照地方政府的要求,安装了在线监测设备,对排放的废水和废气实施监测并与政府联网。排放方式:废水经处理后达标排放;改造完成了300亩涂装车间的VOCs末端处理装置,新增了几套焊接烟尘吸附处理装置,废气、烟尘、部分VOCs等大气污染物经处理达标排放;固体废物和危险废物交由有资质的单位进行处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用本公司长兴分公司目前基本完成预处理涂装流水线的改造、积极推进VOCs末端治理,防治污染设施的建设和运行情况良好,目前正在规划1000亩场地环保涂装车间建设工程。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用□不适用危险品码头的环评换证工作正在进行。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用根据编制的突发事件环境应急预案,结合公司实际情况,完善了应急救援器材和设施的配置,常态化地开展了污染物泄露、水上溢油污染应急救援技术培训和实战演练,切实提高了应急反应能力和抢险救援能力。
5. 环境自行监测方案√适用□不适用本公司长兴分公司的自行监测方案为:1、废水在线监测;2、委托第三方环境监测;3、厂界噪声自测。
6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用除长兴分公司以外的其他单位:
1、排污信息主要污染物:废水、废气、烟尘、挥发性有机物、一般工业固体废物、危险废弃物等等。
排放方式:废水经处理后达标排放;废气、烟尘、部分VOCs等大气污染物采用有组织排放方式进行排放;固体废物和危险废物交由有资质的单位进行处理。
2、防治污染设施的建设和运行情况各单位根据地方的要求改造了VOCs治理设备、车间除尘设备等,设置了污水处理设施,达标运行。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司南通振华重型装备公司成功换发了新的江苏省排污许可证。
4、突发环境事件应急预案各单位根据编制的突发环境应急预案,结合各单位实际情况,完善了应急救援器材和设施的配置,常态化地开展了应急救援技术培训和实战演练,切实提高了应急反应能力和抢险救援能力。
5、环境自行监测方案其他单位环境监测方案:1、废水在线监测;2、委托第三方环境监测;3、厂界噪声自测。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
√适用□不适用
2018年6月26日,公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配方案》的议案。公司2017年度利润分配方案为:以截至 2017 年 12 月 31 日总股本 4,390,294,584 股为基数,每10股派发现金红利人民币0.5元(含税),共计派发股利人民币219,514,729元(含税);每10股转增2股,共计转增878,058,917股。 本次转股方案完成后,公司总股本为5,268,353,501股。因新增无限售条件流通股份的上市日晚于报告期截止日, 本次报告未反映新增限售股引起的总股本变动。
上述内容详见公司分别于2018年3月30日、2018年6月27日、2018年8月7日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《香港文汇报》的相关公告。
实施送转股方案后,按新股本总额 5,268,353,501 股摊薄计算的 2018年半年度每股收益为0.031元,每股净资产为2.833元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 250,035 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
中交集团(香港)控股有限公司 | 0 | 763,963,200 | 17.401 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
中国交通建设股份有限公司 | 0 | 712,951,703 | 16.239 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
中国交通建设集团有限公司 | 0 | 552,686,146 | 12.589 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 74,482,200 | 1.70 | 未知 | 未知 | |||
中国证券金融股份有限公司 | 0 | 56,788,474 | 1.29 | 未知 | 未知 | |||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 0 | 16,546,600 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中交集团(香港)控股有限公司 | 763,963,200 | 境内上市外资股 |
中国交通建设股份有限公司 | 712,951,703 | 人民币普通股 | ||
中国交通建设集团有限公司 | 552,686,146 | 人民币普通股 | ||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 74,482,200 | 人民币普通股 | ||
中国证券金融股份有限公司 | 56,788,474 | 人民币普通股 | ||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 16,546,600 | 人民币普通股 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、本公司于2017年12月28日公告《中国交通建设股份有限公司关于协议转让上海振华重工(集团)股份有限公司部分股份完成过户登记的公告》,自2017年12月27日起,中交集团直接持有本公司12.589%的股份,并通过中交香港间接持有本公司17.401%的股份,且仍通过中国交建持有本公司16.239%的股份,成为本公司的控股股东。 2、上述前十大股东中,中交集团(香港)控股有限公司、中国交通建设集团有限公司及中国交通建设股份有限公司属关联方企业。公司未知其余股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
朱连宇 | 董事 | 0 | 356,000 | 356,000 | 二级市场买入 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
朱连宇 | 董事长、董事 | 选举 |
黄庆丰 | 董事、总裁 | 选举 |
张鸿文 | 董事 | 选举 |
严云福 | 董事、总工程师 | 选举 |
刘启中 | 董事、副总裁 | 选举 |
戴文凯 | 董事、副总裁 | 选举 |
朱晓怀 | 董事、财务总监 | 选举 |
赵占波 | 独立董事 | 选举 |
季林红 | 独立董事 | 选举 |
凌 河 | 独立董事 | 选举 |
杨 钧 | 独立董事 | 选举 |
白云霞 | 独立董事 | 选举 |
王 成 | 监事长 | 选举 |
张明海 | 监 事 | 选举 |
项旭东 | 职工监事 | 选举 |
刘建波 | 副总裁 | 聘任 |
周 崎 | 副总裁 | 聘任 |
陈 斌 | 副总裁 | 聘任 |
山建国 | 副总裁 | 聘任 |
张 健 | 副总裁 | 聘任 |
费 国 | 总工程师 | 聘任 |
李瑞祥 | 总经济师 | 聘任 |
孙 厉 | 总法律顾问、董事会秘书 | 聘任 |
佘 廉 | 独立董事 | 离任 |
顾 伟 | 独立董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用□不适用
经公司2017年年度股东大会、公司2017年年度职工代表大会及公司第七届董事会第一次会议审议通过,公司完成新一届的董事会、监事会选举,选举朱连宇先生、黄庆丰先生、张鸿文先生、严云福先生、刘启中先生、戴文凯先生、朱晓怀先生、赵占波先生、季林红先生、凌河先生、杨钧先生、白云霞女士为公司第七届董事会董事,王成先生、张明海先生、项旭东先生为公司第七届监事会监事,聘任黄庆丰先生为公司总裁,聘任刘启中先生、戴文凯先生、刘建波先生、周崎先生、陈斌先生、山建国先生、张健先生为公司副总裁,朱晓怀先生为财务总监,严云福先生、费国先生为总工程师,李瑞祥先生为总经济师,孙厉先生为总法律顾问、董事会秘书。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2018年6月30日编制单位: 上海振华重工(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 4,824,233,327 | 5,770,227,369 |
结算备付金 | - | - | |
拆出资金 | - | - | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2 | 8,438,278 | 8,438,278 |
应收票据 | 4 | 254,631,955 | 420,786,012 |
应收账款 | 5 | 4,490,267,464 | 3,980,017,611 |
预付款项 | 6 | 1,200,671,448 | 1,036,783,170 |
应收股利 | 8 | 1,333,080 | 665,346 |
其他应收款 | 9 | 1,090,080,605 | 996,161,366 |
买入返售金融资产 | - | - | |
存货 | 10 | 8,494,044,909 | 7,071,266,879 |
已完工尚未结算款 | 10 | 13,405,020,272 | 13,453,980,326 |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | 12 | 1,205,655,241 | 1,896,475,472 |
其他流动资产 | 13 | 863,890,267 | 591,311,853 |
流动资产合计 | 35,838,266,846 | 35,226,113,682 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 14 | 1,268,675,078 | 1,304,203,905 |
持有至到期投资 | - | - | |
长期应收款 | 16 | 4,678,338,625 | 4,238,704,827 |
长期股权投资 | 17 | 2,366,330,061 | 2,320,470,521 |
投资性房地产 | 18 | 445,912,177 | 455,063,723 |
固定资产 | 19 | 17,477,245,040 | 17,335,351,611 |
在建工程 | 20 | 3,147,428,411 | 1,889,146,009 |
工程物资 | - | - | |
固定资产清理 | - | - | |
生产性生物资产 | - | - | |
无形资产 | 25 | 3,635,176,005 | 3,683,165,608 |
开发支出 | - | - | |
商誉 | 27 | 265,188,465 | 265,188,465 |
长期待摊费用 | 28 | 5,925,380 | 7,764,501 |
递延所得税资产 | 29 | 582,117,821 | 618,054,364 |
其他非流动资产 | 30 | 133,238,888 | 176,726,613 |
非流动资产合计 | 34,005,575,951 | 32,293,840,147 |
资产总计 | 69,843,842,797 | 67,519,953,829 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 31 | 23,209,425,898 | 25,468,980,401 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
衍生金融负债 | - | - | |
应付票据 | 34 | 2,214,601,105 | 1,893,227,482 |
应付账款 | 35 | 6,342,717,151 | 6,887,598,171 |
预收款项 | 36 | 697,095,153 | 591,727,255 |
卖出回购金融资产款 | - | - | |
应付手续费及佣金 | - | - | |
已结算尚未完工款 | 10 | 2,448,630,823 | 2,508,598,913 |
应付职工薪酬 | 37 | 41,848,058 | 273,733,207 |
应交税费 | 38 | 108,699,125 | 194,948,927 |
应付利息 | 39 | 108,628,636 | 118,825,582 |
应付股利 | 40 | 251,216,695 | 31,701,965 |
其他应付款 | 41 | 731,144,319 | 692,680,129 |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 43 | 2,428,526,269 | 2,198,931,219 |
其他流动负债 | - | - | |
流动负债合计 | 38,582,533,232 | 40,860,953,251 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 45 | 11,083,239,029 | 6,664,914,383 |
长期应付款 | 47 | 2,047,179,270 | 1,884,986,333 |
长期应付职工薪酬 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | 50 | 441,499,254 | 464,888,663 |
递延收益 | 51 | 506,840,116 | 479,174,120 |
递延所得税负债 | 29 | 144,861,789 | 183,462,320 |
其他非流动负债 | 52 | 202,047,786 | 152,954,098 |
非流动负债合计 | 14,425,667,244 | 9,830,379,917 | |
负债合计 | 53,008,200,476 | 50,691,333,168 | |
所有者权益 | |||
股本 | 53 | 4,390,294,584 | 4,390,294,584 |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 55 | 5,526,978,575 | 5,526,978,575 |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | 57 | 240,817,185 | 273,892,978 |
专项储备 | 58 | 6,017,937 | 1,914,832 |
盈余公积 | 59 | 1,618,543,971 | 1,618,543,971 |
一般风险准备 | - | - | |
未分配利润 | 60 | 3,142,285,463 | 3,199,681,426 |
归属于母公司所有者权益合计 | 14,924,937,715 | 15,011,306,366 | |
少数股东权益 | 1,910,704,606 | 1,817,314,295 | |
所有者权益合计 | 16,835,642,321 | 16,828,620,661 | |
负债和所有者权益总计 | 69,843,842,797 | 67,519,953,829 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
母公司资产负债表
2018年6月30日编制单位:上海振华重工(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 3,580,321,193 | 3,392,595,294 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
应收票据 | 221,960,355 | 413,779,017 | |
应收账款 | 1 | 6,954,029,435 | 6,547,864,759 |
预付款项 | 2,223,095,534 | 1,173,384,482 | |
应收利息 | - | - | |
应收股利 | 1,333,080 | 665,346 | |
其他应收款 | 2 | 12,072,369,300 | 13,665,850,616 |
存货 | 6,920,158,615 | 5,786,210,236 | |
已完工尚未结算款 | 8,628,523,713 | 9,021,852,353 | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 445,309,213 | 261,325,439 | |
流动资产合计 | 41,047,100,438 | 40,263,527,542 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 178,766,740 | 221,946,872 | |
持有至到期投资 | - | - | |
长期应收款 | 367,768,273 | 417,914,193 | |
长期股权投资 | 3 | 9,036,713,260 | 8,922,200,826 |
投资性房地产 | 445,912,177 | 455,063,723 | |
固定资产 | 5,012,146,099 | 5,231,211,582 | |
在建工程 | 701,088,814 | 660,662,593 | |
工程物资 | - | - | |
固定资产清理 | - | - | |
生产性生物资产 | - | - | |
无形资产 | 1,594,899,004 | 1,618,835,106 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | - | - | |
长期待摊费用 | - | - | |
递延所得税资产 | 554,627,326 | 563,785,515 | |
其他非流动资产 | - | - | |
非流动资产合计 | 17,891,921,693 | 18,091,620,410 | |
资产总计 | 58,939,022,131 | 58,355,147,952 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 20,581,514,254 | 22,855,801,381 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
应付票据 | 1,998,479,586 | 1,657,137,654 |
应付账款 | 5,710,484,983 | 5,970,208,396 | |
预收款项 | 370,912,347 | 393,410,039 | |
已结算尚未完工款 | 2,476,851,095 | 2,922,827,192 | |
应付职工薪酬 | 31,471,051 | 258,990,282 | |
应交税费 | 15,633,053 | 50,220,742 | |
应付利息 | 97,028,293 | 102,690,137 | |
应付股利 | 219,867,328 | 352,598 | |
其他应付款 | 734,929,965 | 1,541,880,536 | |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 1,376,885,037 | 1,367,901,030 | |
其他流动负债 | - | - | |
流动负债合计 | 33,614,056,992 | 37,121,419,987 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 9,140,999,990 | 4,897,199,999 | |
长期应付款 | 369,677,751 | 556,387,041 | |
长期应付职工薪酬 | - | - | |
专项应付款 | - | - | |
预计负债 | 429,268,506 | 451,128,341 | |
递延收益 | 370,953,525 | 348,455,388 | |
递延所得税负债 | - | - | |
其他非流动负债 | 3,456,670 | 3,456,670 | |
非流动负债合计 | 10,314,356,442 | 6,256,627,439 | |
负债合计 | 43,928,413,434 | 43,378,047,426 | |
所有者权益: | |||
股本 | 4,390,294,584 | 4,390,294,584 | |
资本公积 | 5,792,527,600 | 5,792,527,600 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | 95,245,867 | 140,264,717 | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 1,618,035,698 | 1,618,035,698 | |
未分配利润 | 3,114,504,948 | 3,035,977,927 | |
所有者权益合计 | 15,010,608,697 | 14,977,100,526 | |
负债和所有者权益总计 | 58,939,022,131 | 58,355,147,952 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
合并利润表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 10,071,599,931 | 10,616,786,881 | |
其中:营业收入 | 61 | 10,071,599,931 | 10,616,786,881 |
二、营业总成本 | 9,969,652,069 | 10,538,339,131 | |
其中:营业成本 | 61 | 8,220,340,824 | 9,006,363,180 |
税金及附加 | 62 | 58,564,179 | 58,951,719 |
销售费用 | 63 | 53,267,764 | 52,290,322 |
管理费用 | 64 | 866,114,222 | 755,545,983 |
财务费用 | 65 | 720,015,295 | 469,974,204 |
资产减值损失 | 66 | 51,349,785 | 195,213,723 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 67 | - | -4,839,476 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 68 | 44,937,037 | 60,074,777 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 44,288,229 | 60,052,912 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 69 | 27,848,531 | 160,656 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
其他收益 | 70 | 20,975,158 | 5,578,324 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 195,708,588 | 139,422,031 | |
加:营业外收入 | 71 | 4,530,830 | 16,695,359 |
减:营业外支出 | 72 | 3,471,271 | 2,119,480 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 196,768,147 | 153,997,910 | |
减:所得税费用 | 73 | 63,971,232 | 38,086,128 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 132,796,915 | 115,911,782 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 132,796,915 | 115,911,782 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 162,118,766 | 115,431,320 | |
2.少数股东损益 | -29,321,851 | 480,462 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -28,184,139 | 702,452 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -33,075,793 | 3,927,490 | |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | -33,075,793 | 3,927,490 | |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -8,428,687 | -1,574,942 | |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -30,295,690 | 12,223,636 | |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
5.外币财务报表折算差额 | 5,648,584 | -6,721,204 | |
6.其他 | - | - | |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 4,891,654 | -3,225,038 |
七、综合收益总额 | 104,612,776 | 116,614,234 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 129,042,973 | 119,358,810 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | -24,430,197 | -2,744,576 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.03 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.03 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
母公司利润表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 4 | 8,766,437,186 | 10,247,095,786 |
减:营业成本 | 4 | 7,171,360,705 | 8,934,996,889 |
税金及附加 | 21,947,955 | 22,352,279 | |
销售费用 | 39,077,907 | 34,853,295 | |
管理费用 | 505,923,820 | 436,760,421 | |
财务费用 | 708,671,803 | 580,019,610 | |
资产减值损失 | 35,955,226 | 187,192,703 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | -4,839,476 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5 | 48,678,736 | 117,581,196 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 48,011,002 | 60,171,015 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 1,850,822 | 699,954 | |
其他收益 | 3,546,509 | 1,217,889 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 337,575,837 | 165,580,152 | |
加:营业外收入 | 1,559,548 | 1,927,897 | |
减:营业外支出 | 1,551,535 | 1,242,193 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 337,583,850 | 166,265,856 | |
减:所得税费用 | 39,542,100 | 9,087,335 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 298,041,750 | 157,178,521 | |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 298,041,750 | 157,178,521 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | |
五、其他综合收益的税后净额 | -45,018,850 | -64,020,788 | |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | -45,018,850 | -64,020,788 | |
1.权益法下在被投资单位以后将重分 | -8,428,687 | -1,574,942 |
类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -36,703,112 | -62,054,746 | |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
5.外币财务报表折算差额 | 112,949 | -391,100 | |
6.其他 | - | - | |
六、综合收益总额 | 253,022,900 | 93,157,733 | |
七、每股收益: | - | - | |
(一)基本每股收益(元/股) | - | - | |
(二)稀释每股收益(元/股) | - | - |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
合并现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,573,163,498 | 9,070,473,522 | |
收到的税费返还 | 342,426,985 | 447,457,757 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 75 | 113,964,196 | 85,904,884 |
经营活动现金流入小计 | 11,029,554,679 | 9,603,836,163 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,276,641,280 | 7,840,382,211 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,109,200,785 | 1,060,605,610 | |
支付的各项税费 | 355,813,114 | 401,482,135 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 75 | 237,092,082 | 255,314,673 |
经营活动现金流出小计 | 10,978,747,261 | 9,557,784,629 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 76(1) | 50,807,418 | 46,051,534 |
二、投资活动产生的现金流量: | - | - | |
收回投资收到的现金 | - | - | |
取得投资收益收到的现金 | 14,587 | 21,865 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,288,682 | 1,443,886 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 3,581,421 | 63,733,005 | |
投资活动现金流入小计 | 47,884,690 | 65,198,756 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,166,264,900 | 565,204,548 | |
投资支付的现金 | 10,000,000 | 398,864,336 | |
质押贷款净增加额 | - | - | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流出小计 | 2,176,264,900 | 964,068,884 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,128,380,210 | -898,870,128 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | |
吸收投资收到的现金 | - | - | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | 17,616,660,982 | 15,025,582,060 | |
发行债券收到的现金 | - | - | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 75 | 117,705,310 | 106,566,010 |
筹资活动现金流入小计 | 17,734,366,292 | 15,132,148,070 | |
偿还债务支付的现金 | 15,317,925,121 | 14,562,138,034 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 727,709,004 | 502,640,741 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 75 | 526,122,508 | 283,690,257 |
筹资活动现金流出小计 | 16,571,756,633 | 15,348,469,032 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,162,609,659 | -216,320,962 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -914,963,133 | -1,069,139,556 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,673,847,001 | 3,497,205,186 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 76(2) | 4,758,883,868 | 2,428,065,630 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,312,500,232 | 6,621,427,092 | |
收到的税费返还 | 291,303,699 | 407,233,682 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,729,369 | 29,750,989 | |
经营活动现金流入小计 | 8,627,533,300 | 7,058,411,763 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,504,356,548 | 6,152,182,612 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 523,150,223 | 546,824,947 | |
支付的各项税费 | 126,042,859 | 137,203,925 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 217,037,703 | 148,684,993 | |
经营活动现金流出小计 | 9,370,587,333 | 6,984,896,477 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 6 | -743,054,033 | 73,515,286 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | - | - | |
取得投资收益收到的现金 | - | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,452,357 | 1,163,433 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流入小计 | 2,452,357 | 1,163,433 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,776,378 | 68,519,811 | |
投资支付的现金 | 137,975,120 | 561,402,126 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 161,751,498 | 629,921,937 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -159,299,141 | -628,758,504 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | |
吸收投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | 15,768,118,062 | 12,631,688,533 | |
发行债券收到的现金 | - | - | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
筹资活动现金流入小计 | 15,768,118,062 | 12,631,688,533 | |
偿还债务支付的现金 | 13,823,489,040 | 12,205,522,394 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 619,592,988 | 434,644,970 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 203,727,515 | 203,727,515 | |
筹资活动现金流出小计 | 14,646,809,543 | 12,843,894,879 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,121,308,519 | -212,206,346 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 218,955,345 | -767,449,564 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 3,301,302,585 | 1,872,410,585 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 6 | 3,520,257,930 | 1,104,961,021 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,526,978,575 | - | 273,892,978 | 1,914,832 | 1,618,543,971 | - | 3,199,681,426 | 1,817,314,295 | 16,828,620,661 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,526,978,575 | - | 273,892,978 | 1,914,832 | 1,618,543,971 | - | 3,199,681,426 | 1,817,314,295 | 16,828,620,661 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -33,075,793 | 4,103,105 | - | - | -57,395,963 | 93,390,311 | 7,021,660 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -33,075,793 | - | - | - | 162,118,766 | -24,430,197 | 104,612,776 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 117,705,310 | 117,705,310 |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 117,705,310 | 117,705,310 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -219,51 | -845,864 | -220,360 |
4,729 | ,593 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -219,514,729 | -845,864 | -220,360,593 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 4,103,105 | - | - | - | 961,062 | 5,064,167 |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 17,822,106 | - | - | - | 2,007,699 | 19,829,805 |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | 13,719,001 | - | - | - | 1,046,637 | 14,765,638 |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
四、本期期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,526,978,575 | -- | 240,817,185 | 6,017,937 | 1,618,543,971 | - | 3,142,285,463 | 1,910,704,606 | 16,835,642,321 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 4,390,294,58 | - | - | - | 5,526,978,57 | - | 322,403,671 | - | 1,603,122,98 | - | 3,353,936,45 | 1,290,413,687 | 16,487,149,950 |
4 | 5 | 2 | 1 | ||||||||||
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,526,978,575 | - | 322,403,671 | - | 1,603,122,982 | - | 3,353,936,451 | 1,290,413,687 | 16,487,149,950 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 3,927,490 | 1,529,140 | - | - | -323,598,138 | 93,919,623 | -224,221,885 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 3,927,490 | - | - | - | 115,431,320 | -2,744,576 | 116,614,234 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 96,566,010 | 96,566,010 |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 96,566,010 | 96,566,010 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -439,029,458 | - | -439,029,458 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -439,029,458 | - | -439,029,458 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 1,529,140 | - | - | - | 98,189 | 1,627,329 |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 17,388,559 | - | - | - | 379,541 | 17,768,100 |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | 15,859,419 | - | - | - | 281,352 | 16,140,771 |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,526,978,575 | - | 326,331,161 | 1,529,140 | 1,603,122,982 | - | 3,030,338,313 | 1,384,333,310 | 16,262,928,065 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,792,527,600 | - | 140,264,717 | - | 1,618,035,698 | 3,035,977,927 | 14,977,100,526 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,792,527,600 | - | 140,264,717 | - | 1,618,035,698 | 3,035,977,927 | 14,977,100,526 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -45,018,850 | - | - | 78,527,021 | 33,508,171 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -45,018,850 | - | - | 298,041,750 | 253,022,900 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -219,514,729 | -219,514,729 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -219,514,729 | -219,514,729 |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 8,241,765 | - | - | 8,241,765 |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | 8,241,765 | - | - | 8,241,765 |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 4,390,29 | - | - | - | 5,792,5 | - | 95,245, | - | 1,618,0 | 3,114,5 | 15,010, |
4,584 | 27,600 | 867 | 35,698 | 04,948 | 608,697 |
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,792,527,600 | - | 264,075,193 | - | 1,602,614,709 | 3,336,218,487 | 15,385,730,573 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,792,527,600 | - | 264,075,193 | - | 1,602,614,709 | 3,336,218,487 | 15,385,730,573 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -64,020,788 | 263,161 | - | -281,850,937 | -345,608,564 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -64,020,788 | - | - | 157,178,521 | 93,157,733 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -439,029,458 | -439,029,458 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -439,029,458 | -439,029,458 |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 263,161 | - | - | 263,161 |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 8,680,586 | - | - | 8,680,586 |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | 8,417,425 | - | - | 8,417,425 |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 4,390,294,584 | - | - | - | 5,792,527,600 | - | 200,054,405 | 263,161 | 1,602,614,709 | 3,054,367,550 | 15,040,122,009 |
法定代表人:朱连宇 主管会计工作负责人:黄庆丰 会计机构负责人:朱晓怀
三、 公司基本情况1. 公司概况
√适用 □不适用
上海振华重工(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)于1997年9月8日改制成立的股份有限公司。注册地及总部地址为中华人民共和国上海市。
经国务院证券委员会证委发字(1997)第42号文件批准,本公司于1997年7月15日至7月17日向境外投资者发行了1亿股境内上市外资股(“B股”),并于1997年8月5日在上海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)200号文批准,本公司于2000年12月向境内投资者增资发行了88,000,000股人民币普通股(“A股”),并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)165号文批准,本公司于2004年12月23日向境内投资者增资发行了114,280,000股A股。该增资发行的A股分批于2004年12月31日及2005年1月31日在上海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)346号文批准,本公司于2007年10月15日向境内投资者增资发行了125,515,000股A股。该增资发行的A股分批于2007年10月23日及2008年1月23日在上海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可(2009)71号文批准,本公司于2008年9月22日向本公司控股股东中国交通建设股份有限公司(以下简称“中交股份”)非公开发行了169,794,680股A股。该非公开发行的A股为有限售条件的流通股。于2012年3月20日起,该等A股结束限售期,并在上海证券交易所挂牌上市流通。
经过上述历次股票发行及过往年度的红股派发,截止2018年6月30日及2017年12月31日止,本公司股数为4,390,294,584股,每股面值1元,股本共计4,390,294,584元。于2005年12月18日,中国路桥建设集团总公司与本公司原控股股东中国港湾建设(集团)总公司经改制后合并成为中国交通建设(集团)有限公司(以下简称“中交集团”)。根据国务院国资委2006年8月16日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批复》(国资改革[2006]1063号文)及2006年9月30日《关于中国交通建设股份有限公司国有股权管理有关问题批复》(国资产权[2006]1072号文)批准的中交集团重组方案,以及中国证券监督管理委员会《关于同意中国交通建设股份有限公司公告路桥集团国际建设股份有限公司、上海振华港口机械(集团)股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2006]227号),中交集团于2006年10月8日独家发起设立中交股份,并将其所持本公司的股权投入设立的中交股份。重组完成之后,中交股份即成为本公司的控股股东。
于2016年,公司取得统一社会信用代码91310000607206953D。
于2017年7月18日,中交股份董事会审议通过了《关于协议转让上海振华重工(集团)股份有限公司部分股份暨关联交易的议案》,同意向中交集团及中交集团(香港)控股有限公司(以下简称“中交香港”)转让所持本公司合计1,316,649,346股股份,占本公司股份总数的29.990%,中交股份剩余持有本公司16.239%的股权,股份转让于2017年12月27日完成过户登记手续。于股权转让完成之日起,中交集团直接持有本公司552,686,146股A股股份(占本公司股份总数的12.589%),通过中交香港间接持有本公司763,963,200股B股股份(占本公司股份总数的17.401%),通过中交股份持有本公司712,951,703股A股股份(占本公司股份总数的16.239%),成为本公司的控股股东。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构件及部件、配件;船舶修理;自产起重机租赁业务,销售公司自产产品;可用整机运输专用船从事国际海运及钢结构工程专业承包。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月28日决议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况以及纳入合并范围的主要子公司参见附注九、1。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用截至2018年6月30日止,本集团的流动负债超过流动资产约人民币27亿元。于编制本年度财务报表时,鉴于本集团已取得的银行授信额度、获取融资的记录,与各大银行及金融机构建立的良好合作关系以及经营情况,本公司董事会认为本集团可以继续获取足够的融资来源及经营性现金流量,以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。因此,本公司董事会确信本集团将会持续经营,并以持续经营为基础编制本年度财务报表。编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用本集团根据实际生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、投资性房地产的计量模式以及收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2018年6月30日止的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本集团无持有至到期投资。
金融资产的后续计量取决于其分类:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金融资产:
取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
按照上述条件,本集团的这类金融资产主要包括远期外汇合同。
贷款和应收款项
贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额,后续计量采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项,如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资,其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过,转出的累计损失,为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收非关联方款项的前五位 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据应收账款的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
确定信用风险组合的依据如下: | 组合1 关联方应收账款 组合2 非关联方应收账款 |
按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下: | 组合1 除存在客观证据表明本集团将无法按应收账款的原有条款收回款项外,不对应收关联方账款计提坏账准备 组合2 账龄分析法(考虑期后收款) |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | ||
6个月以内 | 0 | 0 |
7至12个月 | 1 | 1 |
1-2年 | 15 | 15 |
2-3年 | 30 | 30 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 75 | 75 |
5年以上 | 100 | 100 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本集团将无法按其他应收款的原有条款收回款项。 |
坏账准备的计提方法 | 根据其他应收款的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 |
12. 存货
√适用 □不适用存货包括原材料、外购零部件、在产品和库存商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个存货项目计提。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政
策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧和摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 30年 0% 3.3%土地使用权 土地使用年限 0% 根据预计净残值及土地使用年限计算确定
本集团至少于每年年度终了,对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核,必要时进行调整。
投资性房地产的用途改为为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 0% | 2.5%-5% |
机器设备 | 年限平均法 | 3-20年 | 0%根据废钢价格计算 | 根据预计净残值及预计使用寿命计算 |
确定 | ||||
办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 0% | 20%-33.3% |
运输工具(除船舶外) | 年限平均法 | 5年 | 0% | 20% |
船舶 | 年限平均法 | 10-25年 | 5%/10% | 3.6%-9.5% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
17. 在建工程
√适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和投资性房地产等资产。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下:
使用寿命
土地使用权 土地使用年限软件使用费 5年专有技术 10年本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产
组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:
摊销期
经营租入固定资产改良 预计受益期间
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
(1) 该义务是本集团承担的现时义务;(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
(a) 对外销售的大型港口设备,海上重型装备、钢结构产品及建设施工项目按照完工百分比法确认
收入。
(b) 船舶运输收入在航次完成时予以确认。
(c) 备品、备件等材料销售于发出时确认收入。
(d) 利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(e) 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
(f) 建造和移交合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团负责的提供建造项目的,于建设
阶段,按照建造合同准则,当结果能够可靠地估计时,建造合同收入按应收取对价的公允价值计量,同时确认“长期应收款”,待收到业主支付的款项后,进行冲减。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期,计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为融资租赁承租人
融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。售后租回
对于以融资为目的的售后租回交易,在资产出售及租赁交易相关联,且基本能确定将在租赁期满回购资产的情况下,本集团将上述交易作为一个整体,即按照抵押借款进行会计处理。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用32.1建造合同对于为客户定制生产的大型港口设备、重型装备、钢结构产品及建设施工项目等,由于其开工与完工日期通常分属于不同的会计年度,因此本集团采用建造合同核算其收入和成本。
(a)如果单项建造合同的结果能够可靠地估计,则根据该项合同完工进度按完工百分比法在资产负债表日确认该建造合同的收入与成本。建造合同的结果能够可靠估计,是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团,实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;就固定造价合同而言,还需满足下列条件:合同总收入能够可靠地计量,且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。合同总收入金额,包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。本集团以下列方法确定合同完工进度。
(i)对于大型港口设备,其完工进度按建造合同于期末达到的收入确认节点相应的完工百分比确定。本集团确立了下述三个收入确认节点:
第一节点:主体钢结构制作完成并已竖立;第二节点:产品制造、安装及初步调试完成,产品出厂合格证明已出具,运输提单已取得,产品准备发运;第三节点:产品经购买方最终验收交付,并取得购买方出具的最终交机证书。本集团将对于上一年度已完成的建造合同按产品类别进行分析,并按达到上述收入确认节点时的成本占实际总成本的比例,计算确定达到各收入确认节点时应确认的完工百分比,并将其作为当期到达各收入确认节点相应应确认的完工百分比。
(ii)对于重型装备及建设施工项目,其完工进度按累计发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。该累计发生的合同成本不包括就合同未来活动产生的相关成本。
(iii)对于钢结构制作,其完工进度按累计完成的加工吨数占预计加工总吨数的比例确定。
(b)如果单项建造合同的结果不能可靠地估计,则区别下列情况处理:
(i) 合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本则在其发生的当期确认为合同费用。
(ii)合同成本不可能收回的,则在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
(c)当合同预计总成本大于总收入时,则立即将预计损失确认为当期损益。
(d)合同分期结算的价款,账列已结算价款,于建造合同结算完毕后与相关的累计已发生的成本及累计已确认的毛利进行冲转。于资产负债表日,累计已发生的成本及累计已确认的毛利之和大于累计已结算价款的差额列入流动资产中的已完工尚未结算款;反之,则列入流动负债中的已结算尚未完工款。
32.2利润分配本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
32.3安全生产费按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生地指出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
32.4公允价值计量本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
32.5重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
建造合同
本集团对于大型港口设备及建设施工项目采用建造合同核算其收入及成本。本集团在项目进行过程中,基于建造合同实际成本的发生情况及参考历史上同类产品的实际成本,对于建造合同的预计总成本进行持续地复核及修订,使得该些合同的预计总成本近似于其最终实际成本。若未来该些合同的实际总成本和预计总成本存在差异,则该差异将对于本集团在本年度确认的成本产生影响。
同时,本集团管理层定期对建造合同进行减值测试。如果建造合同的预计总成本超过合同总收入,则相应计提合同预计损失准备。上述由于持续复核及修订带来的预计总成本的变动,可能会影响已完工未结算款/已结算未完工款的账面价值,以及在估计变动期间的减值损失。
应收款项减值
本集团管理层持续关注应收款项的可回收程度,根据实际情况的分析(包括但不限于债务单位还款能力、应收款项账龄、期后收款等因素),以估计应收款项坏账准备。如发生任何事件或情况变动,显示所采用的估计产生变化,则需要对采用的估计作相应调整,对应收款项计提适当的坏账准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收款项的账面价值,以及在估计变动期间的减值损失。
存货减值
本集团管理层及时判断存货的可变现净值,以此来估计存货跌价准备。如发生任何事件或情况变动,显示该等存货未必可实现有关价值,则需要使用估计,对存货计提跌价准备。若预期数字与原先估计数不同,有关差额则会影响存货账面价值,以及在估计变动期间的减值损失。
固定资产的可使用年限和净残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可能因技术创新及竞争对手因严峻行业周期所釆取的行动而出现重大变动;固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
所得税及递延所得税
本公司于2014年度被认定为高新技术企业,有效期三年。并于2017年度进行了重新申请并复审通过,依据相关所得税法的规定按15%的税率计算及缴纳企业所得税。根据相关规定,符合高新技术企业资质的条件之一为企业研发支出占其销售收入的比例必须不低于规定比例,其中年销售收入在2亿元以上的企业,该比例为3%。如果主管税务机关的最终认定结果和本公司的认定存在差异,该差异将对于本年度的所得税费用产生影响。
所得税及递延所得税(续)
此外,本集团按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税,并考虑了适用的所得税相关规定及税收优惠。在正常的经营活动中,涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提所得税费用时,本集团需要作出重大判断。本集团就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴纳额外税款进行估计,并根据此确认相应的所得税负债。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
在评价暂时性差异时,本集团也考虑了递延所得税资产可以收回的可能性。暂时性差异主要包括可抵扣亏损、资产减值准备、内部交易未实现利润、尚未获准税前抵扣的预计负债、尚未支付的利息、工
资薪金以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变动等事项的影响。递延所得税资产的确认是基于本集团的估计及假设该递延所得税资产于可预见的将来通过本集团持续经营产生足够的应纳税所得额而转回。同时,本集团也考虑了递延税项资产以及递延所得税负债转回时的税率。基于本公司多年来获评高新技术企业的历史经验以及对于研发项目的持续投入,本公司预计本年度及以后年度能够获取高新技术企业资质,并据此按照优惠税率计算并确认递延所得税资产和递延所得税负债。
本集团已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及递延所得税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调整。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 本集团的产品销售业务适用增值税 | 内销产品销项税率为17%,外销产品采用“免、抵、退”办法,适用退税率有17%、15%和13%。本集团船舶运输业务收入适用增值税,税率为11%;设备租赁收入适用增值税,税率为17%;从2018年5月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%和10%。设备出售收入适用增值税简易征收办法,税率减半征收为2%;自2016年5月1日起本集团房屋租赁收入适用增值税简易征收办法,税率为5%;“建设-移交”项目适用增值税,税率11%。上述除了适用增值税简易征收办法以外的销项税按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
消费税 | / | / |
营业税 | / | / |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税 | 按实际缴纳的流转税的7%及3%分别计缴。 |
企业所得税 | 本集团按照《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“所得税法”)计算及缴纳企业所得税。 | 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)有关规定,以及《关于公布上海市2014年第二批高新技术企业认定名单的通知》,本公司于2014年度被认定为髙新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201431001646),该证书的有效期为3年。本公司于2017年度已重新申请高新技术企业资质认定。根据所得税法第二十八条的有关规定,本公司本期实际适用的企业所得税税率为15%(2017年度:15%)。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
上海振华港机重工有限公司 | 25 |
上海振华港口机械(香港)有限公司(注1) | 16.5 |
上海振华船运有限公司 | 25 |
南通振华重型装备制造有限公司 | 25 |
上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司(注2) | 15 |
上海振华重工电气有限公司 | 15 |
江阴振华港机钢结构制作有限公司 | 25 |
上海振华重工船舶运输有限公司 | 25 |
上海振华检测技术咨询有限公司 | 25 |
上海振华重工港机通用装备有限公司 | 25 |
上海港机重工有限公司 | 25 |
上海振华重工(集团) 张家港港机有限公司 | 25 |
上海振华重工启东海洋工程股份有限公司(注2) | 15 |
加华海运有限公司(注1) | 16.5 |
振华普丰风能(香港)有限公司(注1) | 16.5 |
振华深德海上工程安装有限公司(注1) | 16.5 |
中交天和机械设备制造有限公司(注2) | 15 |
福建中交乾达重工有限公司 | 25 |
南京宁高新通道建设有限公司 | 25 |
中交投资开发启东有限公司 | 25 |
中交溧阳市城市投资建设有限公司 | 25 |
中交(淮安)建设发展有限公司 | 25 |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 25 |
中交如东建设发展有限公司 | 25 |
中交永嘉投资建设有限公司 | 25 |
ZPMC Netherlands Co?peratie U.A.(注3) | 20 |
ZPMC Netherlands B.V.(注 3) | 20 |
Verspannen B.V (注 3) | 20 |
ZPMC Espana S.L.(注 4) | 28 |
ZPMC GmbH Hamburg(注 5) | 32.28 |
ZPMC Lanka Company (Private) Limited(注 6) | 17.5 |
ZPMC North Amercia Inc.(注 7) | 15 |
ZPMC Korea Co., Ltd.(注 8) | 10 |
ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd.(注 9) | 28 |
ZPMC Engineering (India) Private Limited(注 10) | 30 |
ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd.(注 11) | 17 |
ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.(注 12) | 20 |
ZPMC Australia Company (Pty) Ltd.(注 13) | 30 |
ZPMC Brazil Servi?o Portuários LTDA (注 14) | 25 |
ZPMC Limited Liability Company(注 15) | 20 |
ZPMC NA East Coast Inc.(注 7) | 15 |
ZPMC Middle East FZE(注 16) | 0 |
ZPMC UK LTD(注 17) | 20 |
Greenland Heavylift (Hong Kong) Limited(注1) | 16.5 |
GPO Grace Limited(注18) | 0 |
GPO Amethyst Limited(注18) | 0 |
GPO Sapphire Limited(注18) | 0 |
GPO Emerald Limited(注18) | 0 |
GPO Heavylift Limited(注19) | 0 |
GPO Heavylift AS(注20) | 0 |
注1: 上海振华港口机械(香港)有限公司、加华海运有限公司、振华普丰风能(香港)有限公司、Greenland Heavylift (Hong Kong) Limited为注册于中国香港的有限责任公司,根据香港税务条例的规定,该等公司实际适用利得税税率为16.5%(2017年度:16.5%)。
注2: 上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司于2013年8月被认定为高新技术企业,并于2016年复审获发《髙新技术企业证书》(证书编号:GR201632001352),该证书的有效期为3年。上海振华重工电气公司于2017年11月被认定为高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:
GR201731003143),该证书的有效期为3年。上海振华重工启东海洋工程股份有限公司于2015年11月被认定为高新技术企业,并获发《髙新技术企业证书》(证书编号:GF201532000832),该证书的有效期为3年。中交天和机械设备制造有限公司于2015年8月被认定为高新技术企业,并获发《髙新技术企业证书》(证书编号:GF201532000389),该证书的有效期为3年。根据所得税法第二十八条的有关规定,该等公司本年实际适用的企业所得税税率为15%(2017年度:上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司、中交天和机械设备制造有限公司及上海振华重工启东海洋工程股份有限公司为15%,上海振华重工电气有限公司为25%)。
注3: ZPMC Netherlands Co?peratie U.A., ZPMC Netherlands B.V. 和Verspannen B.V.为注册于荷兰的私营有限责任公司,根据荷兰相关所得税法的规定,对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。利润在20万欧元以下征收所得税率为20%,在20万欧元以上征收所得税率为25%。该公司本年度实际适用所得税税率为20%(2017 年度:20%)。
注4: ZPMC Espana S.L.为注册于西班牙的有限责任公司,根据西班牙相关所得税法的规定,对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。公司所属集团合并利润在30万欧元以下征收税率为25%,在30万欧元以上征收税率为28%。该公司本年度实际适用所得税税率为28%(2017年度: 28%)。
注5: ZPMC GmbH Hamburg为注册于德国的有限责任公司,根据德国相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为30.6%,加上对应的所得税额征收的5.5%的团结附加税,则实际适用的所得税税率合计为32.28%(2017年度:32.28%)。
注6: ZPMC Lanka Company (Private) Limited为注册于斯里兰卡的有限责任公司,根据斯里兰卡相关所得税法的规定,该公司适用所得税税率为17.5%(2017年度:17.5%)。
注7: ZPMC North Amercian Inc.、ZPMC NA East Coast Inc.为注册于美国的有限责任公司,根据美国相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为15%(2017年度:15%)。
注8: ZPMC Korea Co., Ltd.为注册于韩国的有限责任公司,根据韩国相关所得税法的规定,对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。利润在2亿韩元以下征收税率为10%,在2亿韩元至200亿韩元征收税率为20%,在200亿韩元以上征收税率为22%。该公司本年度实际适用利得税税率为10%(2017 年度:10%)。
注9: ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd.为注册于南非共和国的有限责任公司,根据南非共和国相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为28%(2017 年度:28%)。
注 10: ZPMC Engineering (India) Private Limited为注册于印度的有限责任公司,根据印度相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为30%(2017年度:30%)。
注11: ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd.为注册于新加坡的有限责任公司,根据新加坡相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为17%(2017年度:17%)。
注12: ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.为注册于马来西亚的有限责任公司,根据马来西亚相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为20%(2017年度:20%)。
注13: ZPMC Australia Company (Pty) Ltd.为注册于澳大利亚的有限责任公司,根据澳大利亚相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为30%(2017 年度:30%)。
注14: ZPMC Brazil Servi?o Portuários LTDA 为注册于巴西的有限责任公司,原ZPMC Brazil HoldingsLtda. 已于2017年度注销,根据巴西相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为25%(2017年度:25%)。
注15: ZPMC Limited Liability Company为注册于俄罗斯的有限责任公司,根据俄罗斯相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为20%(2017年度:20%)。
注16: ZPMC Middle East FZE为注册于阿联酋迪拜的有限责任公司,根据迪拜相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为0%(2017年度:0%)。
注17: ZPMC UK LTD为注册于英国卡迪夫的有限责任公司,根据英国卡迪夫相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为20%(2017年度:20%)。
注18: GPO Grace Limited、GPO Amethyst Limited、GPO Sapphire Limited和GPO Emerald Limited为注册于马绍尔群岛的有限责任公司,根据马绍尔群岛相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为0%(2017年度:不适用)。
注19: GPO Heavylift Limited为注册于开曼群岛的有限责任公司,根据开曼群岛相关所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为0%(2017年度:不适用)。
注20:GPO Heavylift AS为注册于挪威奥斯陆的有限责任公司,根据挪威所得税法的规定,该公司本年度适用所得税税率为0%(2017年度:不适用)。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,463,900 | 1,365,865 |
银行存款 | 4,757,419,968 | 5,672,481,136 |
其他货币资金 | 65,349,459 | 96,380,368 |
合计 | 4,824,233,327 | 5,770,227,369 |
其中:存放在境外的款项总额 | 507,091,839 | 637,201,842 |
其他说明于2018年6月30日,其他货币资金包括受到限制的存款人民币65,349,459元,系为本集团向银行申请开具信用证和银行保函所存入的保证金存款(2017年12月31日:人民币96,380,368元)。
于2018年6月30日,本集团存放于境外的货币资金为人民币507,091,839元(2017年12月31日:人民币637,201,842元)。
于2018年6月30日,银行存款包括银行活期存款和短期定期存款。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期为7天,按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融资产 | 8,438,278 | 8,438,278 |
其中:债务工具投资 | - | - |
权益工具投资 | 8,438,278 | 8,438,278 |
衍生金融资产 | - | - |
其他 | - | - |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - |
其中:债务工具投资 | - | - |
权益工具投资 | - | - |
其他 | - | - |
合计 | 8,438,278 | 8,438,278 |
其他说明:
于2017年12月31日,本公司持有的交易性金融资产-权益工具投资系本公司收购Greenland Heavylift(Hong Kong) Limited 时获得未来可随时以1美元购买其1%股权所对应的购买权的公允价值。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 218,572,053 | 395,649,259 |
商业承兑票据 | 36,059,902 | 25,136,753 |
合计 | 254,631,955 | 420,786,012 |
(2). 期末公司已质押 的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 51,705,600 |
商业承兑票据 | - |
合计 | 51,705,600 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 710,175,796 | - |
商业承兑票据 | - | - |
合计 | 710,175,796 | - |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 286,939,202 | 5 | 286,939,202 | 100 | 0 | 182,649,892 | 3 | 182,649,892 | 100 | 0 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 5,449,788,416 | 93 | 959,520,952 | 18 | 4,490,267,464 | 4,916,647,965 | 93 | 936,630,354 | 19 | 3,980,017,611 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 108,440,742 | 2 | 108,440,742 | 100 | 0 | 216,121,534 | 4 | 216,121,534 | 100 | 0 |
合计 | 5,845,168,360 | 100 | 1,354,900,896 | 23 | 4,490,267,464 | 5,315,419,391 | 100 | 1,335,401,780 | 25 | 3,980,017,611 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 | 期末余额 |
(按单位) | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
应收账款1 | 179,119,702 | 179,119,702 | 100 | 合同纠纷 |
应收账款2 | 107,819,500 | 107,819,500 | 100 | 对方资金严重短缺 |
合计 | 286,939,202 | 286,939,202 | / | / |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
6个月以内 | 1,988,113,009 | - | - |
7至12个月 | 333,610,713 | 3,336,107 | 1 |
1年以内小计 | 2,321,723,722 | 3,336,107 | 1 |
1至2年 | 629,447,522 | 94,417,128 | 15 |
2至3年 | 340,201,276 | 102,060,383 | 30 |
3年以上 | |||
3至4年 | 300,156,013 | 150,078,006 | 50 |
4至5年 | 89,795,153 | 67,346,365 | 75 |
5年以上 | 542,282,963 | 542,282,963 | 100 |
合计 | 4,223,606,649 | 959,520,952 | 23 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | ||||||||
应收账款1 | 50,365,000 | 50,365,000 | 100 | 对方资金短缺 | |||||||
应收账款2 | 26,466,466 | 26,466,466 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款3 | 10,523,316 | 10,523,316 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款4 | 7,651,500 | 7,651,500 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款5 | 7,078,472 | 7,078,472 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款6 | 3,397,488 | 3,397,488 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款7 | 2,109,372 | 2,109,372 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
应收账款8 | 849,128 | 849,128 | 100 | 合同纠纷 | |||||||
108,440,742 | 108,440,742 | 100 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额124,652,180元;本期收回或转回坏账准备金额105,153,064元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用于2018年6月30日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
余额 | 坏账准备金额 | 占应收账款余额总额比例% | |||||||||
余额前五名的应收账款总额 | 891,346,440 | 222,301,644 | 15 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 916,467,866 | 77 | 819,125,581 | 79 |
1至2年 | 158,076,465 | 13 | 108,191,230 | 10 |
2至3年 | 52,060,872 | 4 | 28,266,965 | 3 |
3年以上 | 74,066,245 | 6 | 81,199,394 | 8 |
合计 | 1,200,671,448 | 100 | 1,036,783,170 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于2018年6月30日,本公司账龄超过一年的预付款项金额为人民币 284,203,582元(2017年12月31日:人民币217,657,589元),主要为预付进口件采购款,因为所采购的进口件尚未到货,该款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
于2018年6月30日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下:
金额 | 占预付款项总额比例% | |||||
余额前五名的预付款项总额 | 377,794,530 | 31 |
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 366,281,031 | 25 | 360,312,784 | 98 | 5,968,247 | 366,281,031 | 26 | 354,460,071 | 97 | 11,820,960 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,092,169,172 | 74 | 8,056,814 | 1 | 1,084,112,358 | 991,689,894 | 73 | 7,349,488 | 1 | 984,340,406 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 16,029,282 | 1 | 16,029,282 | 100 | 0 | 16,029,282 | 1 | 16,029,282 | 100 | 0 |
合计 | 1,474,479,485 | 100 | 384,398,880 | 26 | 1,090,080,605 | 1,374,000,207 | 100 | 377,838,841 | 27 | 996,161,366 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 | ||||
其他应收款 (按单位) | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
其他应收款1 | 164,124,678 | 164,124,678 | 100 | 对方资金短缺 |
其他应收款2 | 150,327,138 | 150,327,138 | 100 | 合同纠纷 |
其他应收款3 | 51,829,215 | 45,860,968 | 88 | 合同纠纷 |
合计 | 366,281,031 | 360,312,784 | / | / |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
6个月以内 | 473,389,541 | - | - |
7至12个月 | 607,971 | 6,080 | 1 |
1年以内小计 | 473,997,512 | 6,080 | 1 |
1至2年 | 376,748 | 56,512 | 15 |
2至3年 | 970,301 | 291,090 | 30 |
3年以上 | |||
3至4年 | 3,139,202 | 1,569,601 | 50 |
4至5年 | 2,191,793 | 1,643,845 | 75 |
5年以上 | 4,489,686 | 4,489,686 | 100 |
合计 | 485,165,242 | 8,056,814 | 2 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用于2018年6月30日,单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下:
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |||||||||
其他应收款1 | 4,214,642 | 4,214,642 | 100 | 对方破产 | ||||||||
其他应收款2 | 3,037,042 | 3,037,042 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他应收款3 | 1,692,765 | 1,692,765 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他应收款4 | 1,539,600 | 1,539,600 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他应收款5 | 1,170,282 | 1,170,282 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他 | 4,374,951 | 4,374,952 | 100 | 合同取消 | ||||||||
16,029,282 | 16,029,282 | 100 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额6,560,109元;本期收回或转回坏账准备金额70元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
投标及履约保证金款项 | 528,605,187 | 509,244,563 |
应收未结算税金 | 311,714,801 | 359,755,913 |
担保责任还款(i) | 164,124,678 | 164,124,678 |
产品现场服务暂借款 | 145,193,030 | 83,673,256 |
应收押金 | 5,912,164 | 45,458,548 |
应收员工借款 | 33,812,460 | 34,257,357 |
应收租赁款 | 33,434,668 | 33,434,668 |
应收代第三方垫付款项 | 22,196,659 | 26,010,084 |
海关保证金 | 43,808,227 | 4,269,756 |
出口退税款项 | 0 | 4,258,496 |
其他 | 185,677,611 | 109,512,888 |
合计 | 1,474,479,485 | 1,374,000,207 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款1 | 履约保证金 | 176,800,000 | 一年以内 | 12 | - |
其他应收款2 | 担保责任还款 | 164,124,678 | 一年以内 | 11 | 164,124,678 |
其他应收款3 | 履约保证金 | 150,327,138 | 1-3年 | 10 | 150,327,138 |
其他应收款4 | 代垫款项 | 51,829,215 | 1-3年 | 4 | 45,860,968 |
其他应收款5 | 投标保证金 | 46,140,000 | 一年以内 | 3 | - |
合计 | / | 589,221,031 | / | 40 | 360,312,784 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用2016年度,本集团为合营公司振华海洋能源(香港)有限公司提供2,551万美元的借款担保。2017年4月14日,该担保到期。因振华海洋能源(香港)有限公司未偿还到期贷款本金,本集团履行担保义务,向银行赔付2,511.78万美元,折合人民币164,124,678元。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 3,033,800,980 | 88,805,608 | 2,944,995,372 | 2,160,945,988 | 78,519,214 | 2,082,426,774 |
在产品 | 6,965,059,160 | 1,421,579,236 | 5,543,479,924 | 6,492,603,460 | 1,516,893,869 | 4,975,709,591 |
库存商品 | 16,723,598 | 11,153,985 | 5,569,613 | 24,284,499 | 11,153,985 | 13,130,514 |
合计 | 10,015,583,738 | 1,521,538,829 | 8,494,044,909 | 8,677,833,947 | 1,606,567,068 | 7,071,266,879 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 78,519,214 | 10,707,645 | - | 421,251 | - | 88,805,608 |
在产品 | 1,516,893,869 | 20,696,952 | - | 116,011,585 | - | 1,421,579,236 |
库存商品 | 11,153,985 | - | - | - | - | 11,153,985 |
合计 | 1,606,567,068 | 31,404,597 | - | 116,432,836 | - | 1,521,538,829 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 余额 |
累计已发生成本 | 56,178,485,981 |
累计已确认毛利 | 6,117,929,253 |
减:预计损失 | 198,238,651 |
已办理结算的金额 | 48,693,156,311 |
建造合同形成的已完工未结算资产 | 13,405,020,272 |
其他说明√适用 □不适用
预计合同损失
2018年6月30日 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||||
已完工未结算 | 167,373,950 | 102,324,512 | (71,459,811 | ) | 198,238,651 | |||||||
已结算未完工 | 122,353,724 | 31,620,798 | (69,192,166 | ) | 84,782,356 | |||||||
289,727,674 | 133,945,310 | (140,651,9777 | 283,021,007 |
2017年12月31日 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
已完工未结算 | 426,807,687 | 114,395,849 | (373,829,586 | ) | 167,373,950 | ||||||||
已结算未完工 | 25,011,087 | 103,234,343 | (5,891,706 | ) | 122,353,724 | ||||||||
451,818,774 | 217,630,192 | (379,721,292 | ) | 289,727,674 |
于2018年6月30日,尚在建造之中的建造合同的合同总金额(不含增值税)约为人民币24,974,422,688元(2017年12月31日:人民币32,334,004,931元)。已签订销售合同若未按合同约定履行义务之可能罚款总额:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
银行已签发有效保函 | 13,124,977,479 | 15,315,071,475 | |||||
银行未签发保函 | 6,232,492,832 | 4,101,363,500 | |||||
19,357,470,311 | 19,416,434,975 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 1,205,655,241 | 1,896,475,472 |
合计 | 1,205,655,241 | 1,896,475,472 |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进行税额 | 863,890,267 | 591,311,853 |
合计 | 863,890,267 | 591,311,853 |
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
可供出售债务工具: | - | - | - | - | - | - |
可供出售权益工具: | 1,298,675,078 | 30,000,000 | 1,268,675,078 | 1,334,203,905 | 30,000,000 | 1,304,203,905 |
按公允价值计量的 | 1,225,680,918 | - | 1,225,680,918 | 1,261,209,745 | - | 1,261,209,745 |
按成本计量的 | 72,994,160 | 30,000,000 | 42,994,160 | 72,994,160 | 30,000,000 | 42,994,160 |
合计 | 1,298,675,078 | 30,000,000 | 1,268,675,078 | 1,334,203,905 | 30,000,000 | 1,304,203,905 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 937,641,194 | - | 937,641,194 |
公允价值 | 1,225,680,918 | - | 1,225,680,918 |
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 288,039,724 | - | 288,039,724 |
已计提减值金额 | - | - | - |
以公允价值计量的可供出售权益工具包括(续):
(i)本集团持有江西华伍制动器股份有限公司5.90%(2017年12月31日:5.90%)的股权,投资成本为人民币11,071,606元。
该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止2018年6月30日,本公司累计确认了可供出售权益工具人民币124,700,974元的收益,并计入其他综合收益。
本期集团确认江西华伍制动器股份有限公司现金分红款人民币667,734元,并计入投资收益。
(ii)本集团持有青岛港国际股份有限公司1.71%(2017年12月31日:1.71%)的股权,投资成本为人民币308,515,588元。
该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止2018年6月30日,本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币202,525,279元的收益,并计入其他综合收益。
(iii)本集团持有中国铁路通信信号股份有限公司1.40%(2017年12月31日:1.40%)的股权,投资成本为人民币617,854,000元。
该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止2018年6月30日,本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币39,941,907元的损失,并计入其他综合收益。
(iv)本集团持有申万宏源集团股份有限公司股权,投资成本为人民币200,000元,持股比例小于0.01%。
该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所本期最后一个交易日收盘价确定。截止2018年6月30日,本公司累计确认了该可供出售权益工具人民币755,378元的收益,并计入其他综合收益。
本期集团收到申万宏源集团股份有限公司现金分红款人民币14,587元,并计入投资收益。
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | ||||||
期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 |
21世纪科技投资有限公司 | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 | 8.96 |
中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司 | 13,000,000 | - | - | 13,000,000 | - | - | - | - | 10 |
中交疏浚技术装备国家工程研究中心有限公司 | 6,400,000 | - | - | 6,400,000 | - | - | - | - | 8 |
上海振华港机龙昌起重设备有限公司 | 800,000 | - | - | 800,000 | - | - | - | - | 10 |
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - | - | - | 10 |
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 | 1,296,000 | - | - | 1,296,000 | - | - | - | - | 10 |
湖南丰日电源电气股份有限公司 | 19,998,160 | - | - | 19,998,160 | - | - | - | - | 6.38 |
合计 | 72,994,160 | - | - | 72,994,160 | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 | / |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
期初已计提减值余额 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
本期计提 | - | - | - |
其中:从其他综合收益转入 | - | - | - |
本期减少 | - | - | - |
其中:期后公允价值回升转回 | / | - | - |
期末已计提减值金余额 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
融资租赁款 | - | - | - | - | - | - |
其中:未实现融资收益 | - | - | - | - | - | - |
分期收款销售商品 | - | - | - | - | - | - |
分期收款提供劳务 | - | - | - | - | - | - |
“ 建设-移交”项目应收款 | - | - | - | - | - | - |
-本金 | 5,656,873,126 | - | 5,656,873,126 | 5,893,243,470 | - | 5,893,243,470 |
-应收利息 | 227,120,740 | - | 227,120,740 | 241,936,829 | - | 241,936,829 |
减:一年内到期的长期应收款 | -1,205,655,241 | - | -1,205,655,241 | -1,896,475,472 | - | -1,896,475,472 |
合计 | 4,678,338,625 | - | 4,678,338,625 | 4,238,704,827 | - | 4,238,704,827 |
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
本集团于2013年度承接南京至高淳新通道工程及宁高城际轨道交通二期(跨湖段)工程项目,该项目总投资为人民币59.188亿元,项目建设期为2年,回购期为2.5年,投资收益为3 - 5年期银行贷款基准利率上浮30%。本集团成立全资子公司南京宁高新通道建设有限公司负责该项目的投融资及建设管理,该项目于2015年10月全线通车。根据合同收款条款,应于2018年年底之前进行回收的款项重分类至一年内到期的长期应收款。
本集团于2015年度承接江苏启东吕四港区环抱式港池PPP工程项目,该项目总投资为人民币20亿元,项目建设期为2年,回购期为10年,投资收益为5年以上期银行贷款基准利率上浮30%。本集团联合中交天津航道局有限公司与江苏启东吕四港经济开发区管理委员会共同成立中交投资开发启东有限公司负责该项目的投融资及建设管理。
本集团于2015年度承接江苏中关村科技产业园基础设施和公用事业项目一期,该项目总投资为人民币37亿元,项目建设期为2年,回购期为4年,投资收益为5年以上期银行贷款基准利率上浮30%。本集团联合中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司、中交第二公路勘察设计研究院有限公司与江苏中关村科技产业园管委会共同成立中交溧阳城市投资建设有限公司负责该项目的投融资及建设管理。
本集团于2016年度承接镇江市高校园区生活配套项目,该项目总投资为人民币60亿元,项目建设期为2年,回购期为3年,投资收益为年利率7%。本集团联合中交第二航务工程局有限公司、中交公路规划设计院有限公司、中交华东投资有限公司和镇江市高校投资建设发展(集团)有限公司共同成立中交镇江投资建设管理发展有限公司负责该项目的投融资及建设管理。
本集团于2016年度承接淮安市淮阴港区城东作业区和交通基础设施工程项目。该项目总投资为人民币28.55亿元,项目建设期为2年,回购期为6年,投资收益为5年以上期银行贷款基准利率。本集团联合中交第三航务工程局有限公司,中交第一公路勘察设计研究院有限公司,中交华东投资有限公司和淮安市淮阴交通投资有限公司共同成立中交淮安建设发展有限公司负责该项目投融资及建设管理。
本集团于2017年承接东明县核心区棚户区改造安置房及配套设施建设项目。该项目总投资为人民币27亿元,项目建设期为3年,回购期为3年,投资收益为年利率6.5%。本集团联合中交水运规划设计院有限公司,中交第一航务工程局有限公司负责该项目投融资及建设管理。
本集团联合中交第三公路工程局有限公司、中交公路规划设计院有限公司于2017年与湘潭综合交通建设投资有限公司签订《湘潭市下摄司经易俗河至花石公路一期工程》的投资建设合作协议,总投资额为人民币20亿元,建设期为3年,回购期为12年。项目资本金在合作期限内按人民银行认定的同期5年期以上贷款基准利率上浮20%计算回报。
本集团联合中交华东投资有限公司、上海振华港口机械(香港)有限公司和中交第二航务工程局有限公司,成立项目公司中交如东建设发展有限公司,与南通市如东县人民政府授权江苏洋口港港务有限公司于2017年6月签订《南通市洋口港区桥梁和液化码头工程》合作合同,预计总投资17.7亿元,项目建设期为2年,回购期为10年。投资收益为同期中国人民银行5年以上贷款基准利率上浮15%。
本集团于2017年8月承接山东省东明县返乡创业产业园一期工程项目。项目采用EPC模式-工程总承包,建设资金由乙方垫付,甲方支付相应的资金占用费。该项目总投资为人民币1亿元,项目建设期为1年内。本集团联合中交水运规划设计院有限公司,中交第一航务工程局有限公司共同承接该项目。本集团设立东明项目总经理部负责该项目的建设管理。
于2018年6月30日,长期应收款本金为本集团为上述“建设-移交”项目投入资金,应收利息金额为按合同确认的融资回报。
于2018年6月30日,长期应收款人民币2,849,753,294元(2017年12月31日:人民币2,571,908,986元)质押给银行作为长期借款人民币1,236,150,000元 (2017年12月31 日:长期借款人民币1,066,150,000元)的担保,请参见附注七、45(ii)。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 231,309,282 | - | - | 6,000,000 | - | - | - | - | - | 237,309,282 | - |
中交天和西安装备制造 | 29,820,347 | 10,000,000 | - | -746,034 | - | - | - | - | - | 39,074,313 | - |
有限公司(iii) | |||||||||||
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 3,775,146 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,775,146 | - |
振华深德海上工程安装有限公司(iv) | 2,976,740 | - | - | -2,976,740 | - | - | - | - | - | - | - |
振华海洋能源(香港) 有限公司(i) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Cranetech Global Sdn. Bnd.(ii) | 629,241 | - | - | - | - | - | - | - | - | 629,241 | - |
小计 | 268,510,756 | 10,000,000 | - | 2,277,226 | - | - | - | - | - | 280,787,982 | |
二、联营企业 | |||||||||||
中交建融租赁有限公司(i) | 1,678,550,584 | - | - | 39,041,347 | - | - | - | - | - | 1,717,591,931 | - |
中交地产宜兴有限公司 | 178,099,707 | - | - | -498,310 | - | - | - | - | - | 177,601,397 | - |
CCCC South American Regional Company SARL(ii) | 96,195,386 | - | - | 4,662,974 | -9,134,094 | - | - | - | - | 91,724,267 | - |
China Communications Construction USA Inc. | 67,230,450 | - | - | -1,526,777 | 705,406 | - | - | - | - | 66,409,079 | - |
中交海洋工程船舶技术 研究中心有限公司 | 15,849,544 | - | - | -8,233 | - | - | - | - | - | 15,841,311 | - |
上海振华重工(集团) 常州油漆有限公司 | 15,786,438 | - | - | 340,000 | - | - | - | - | - | 16,126,438 | - |
ZPMC Southeast | 247,656 | - | - | - | - | - | - | - | - | 247,656 | - |
Asia Pte. Ltd | |||||||||||
小计 | 2,051,959,765 | - | - | 42,011,001 | -8,428,688 | - | - | - | - | 2,085,542,079 | - |
合计 | 2,320,470,521 | 10,000,000 | - | 44,288,227 | -8,428,688 | - | - | - | - | 2,366,330,061 |
其他说明合营企业(i)于2014年5月5日,本公司之子公司与合作方共同投资成立振华海洋能源(香港)有限公司(以下简称“振华海洋能源”)。该公司注册资本为5,969,998美元,其中本公司之子公司出资3,044,699美元,持股比例为51%,公司主要经营船舶运输业务。根据该公司股东协议的相关规定,公司重大事务需得到不低于75%股份股东的表决同意。因此本集团对其不拥有控制权,而是与合作方共同控制该公司。
于2016年1月20日,本集团与振华海洋能源的另一股东RBF HK Limited签订了关于振华海洋能源的退出契约。本集团有权利在满足该退出契约相关条款的情况下,向RBF HK Limited出售本集团所持有的占振华海洋能源总股本51%的股份;或向RBF HK Limited购买其所持有的占振华海洋能源总股本32.5%的股份。RBF HK Limited按照签订的退出契约约定于2016年6月2日开始行使其对本集团所持有的振华海洋能源51%股份的购买权利,但最终未能满足退出契约约定的全部股份交割条件,其购买权利已于2016年11月23日到期终止。
于2017年3月,本集团再次与RBF HK Limited就出售本集团所持有的振华海洋能源的股份签署退出框架协议,协议约定RBF HK Limited有权在2017年9月30日前行使其对本集团所持有的振华海洋能源股份的购买权利,但该权利最终并未履行并到期自动终止。截至2018年6月30日,本集团及RBF HKLimited无进行中的股权购买合约。
(ii)于2015年7月30日,本公司之子公司与合作方共同投资设立Cranetech Global Sdn.Bhd.。该公司注册资本为马来西亚令吉1,000,000元,其中本公司之子公司出资马来西亚令吉499,999元,持股比例为49.99%,该公司主要经营备件销售业务。根据该公司股东协议的相关规定,公司重大事务须双方一致表决同意,因此本集团与合作方共同控制该公司。
(iii)于2017年5月5日,本公司之子公司与合作方共同投资设立中交天和西安装备制造有限公司。该公司注册资本为人民币3亿元,其中本公司之子公司出资人民币3,000,000元,持股比例为50%,该公司主要经营盾构机机械制造业务。2018年5月21日,本公司之子公司增资人民币10,000,000元,持股比例依旧为50%。根据该公司股东协议的相关规定,公司重大事务须双方一致表决同意,因此本集团与合作方共同控制该公司。
(iv)于2017年11月22日,本公司以400,000美元出售原子公司振华深德海上工程安装有限公司20%股权。变更后该公司注册资本为2,000,000美元,持股比例为50%,该公司主要经营船舶运输业务。根据该公司股东协议的相关规定,公司重大事务须双方一致表决同意,因此本集团与合作方共同控制该公司。
联营企业(i)于2015年5月29日,本公司与其他股东向中交建融租赁有限公司同比例增资人民币540,000,000元,该增资完成后,本公司对中交建融租赁有限公司的投资成本增加至人民币1,080,000,000元,本公司持股比例保持不变,仍为30%。于2016年5月31日,本公司与其他股东向中交建融租赁有限公司同比例增资人民币420,000,000元,该增资完成后,本公司对中交建融租赁有限公司的投资成本增加至人民币1,500,000,000元,本公司持股比例保持不变,仍为30%。
(ii)于2016年12月15日,本公司出资16,480,000美元(折合人民币114,321,760元)参股CCCC SouthAmerican Regional Company SARL。该公司注册资本为103,000,000美元,折合人民币114,321,760
元,本公司持股比例为16%,该公司主要经营港口建造业务。根据该公司公司章程的相关规定,本公司有权向该公司委派1名董事,可对该公司实施重大影响。
(iii)于2015年10月8日,本公司参股出资设立China Communications Construction USA Inc.。该公司注册资本为50,000,000美元,其中本公司出资12,000,000美元,折合人民币76,206,000元,持股比例为24%,该公司主要经营港口建造业务。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 397,820,689 | 209,845,794 | - | 607,666,483 |
2.本期增加金额 | - | - | - | - |
(1)外购 | - | - | - | - |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
(2)其他转出 | - | - | - | - |
4.期末余额 | 397,820,689 | 209,845,794 | - | 607,666,483 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 97,115,184 | 55,487,576 | - | 152,602,760 |
2.本期增加金额 | 6,489,213 | 2,662,333 | - | 9,151,546 |
(1)计提或摊销 | 6,489,213 | 2,662,333 | - | 9,151,546 |
3.本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
(2)其他转出 | - | - | - | - |
4.期末余额 | 103,604,397 | 58,149,909 | - | 161,754,306 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - |
3、本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
(2)其他转出 | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 294,216,292 | 151,695,885 | - | 445,912,177 |
2.期初账面价值 | 300,705,505 | 154,358,218 | - | 455,063,723 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 运输工具(除船舶外) | 船舶 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 11,675,835,741 | 7,061,236,685 | 248,048,072 | 274,791,263 | 10,251,529,286 | 29,511,441,047 |
2.本期增加金额 | 8,625,108 | 129,854,364 | 6,590,788 | 4,960,958 | 663,069,886 | 813,101,104 |
(1)购置 | 802,320 | 25,137,994 | 6,590,788 | 4,960,958 | 631,061,168 | 668,553,228 |
(2)在建工程转入 | 7,822,788 | 104,716,370 | - | - | - | 112,539,158 |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
(4)汇率变动 | - | - | - | - | 32,008,718 | 32,008,718 |
3.本期减少金额 | - | 12,656,374 | 3,682,906 | 4,721,246 | 96,657,157 | 117,717,683 |
(1)处置或报废 | - | 12,656,374 | 3,682,906 | 4,721,246 | 96,657,157 | 117,717,683 |
4.期末余额 | 11,684,460,849 | 7,178,434,675 | 250,955,954 | 275,030,975 | 10,817,942,015 | 30,206,824,468 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 3,487,513,540 | 5,152,968,939 | 184,766,115 | 186,449,320 | 3,164,391,522 | 12,176,089,436 |
2.本期增加金额 | 188,792,476 | 214,312,165 | 12,149,762 | 6,152,380 | 226,699,907 | 648,106,690 |
(1)计提 | 188,792,476 | 214,312,165 | 12,149,762 | 6,152,380 | 228,215,193 | 649,621,976 |
(2)汇率变动 | - | - | - | - | -1,515,286 | -1,515,286 |
3.本期减少金额 | - | 5,876,417 | 2,784,934 | 4,721,246 | 81,234,101 | 94,616,698 |
(1)处置或报废 | - | 5,876,417 | 2,784,934 | 4,721,246 | 81,234,101 | 94,616,698 |
4.期末余额 | 3,676,306,016 | 5,361,404,687 | 194,130,943 | 187,880,454 | 3,309,857,328 | 12,729,579,428 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
(1)处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 8,008,154,833 | 1,817,029,988 | 56,825,011 | 87,150,521 | 7,508,084,687 | 17,477,245,040 |
2.期初账面价值 | 8,188,322,201 | 1,908,267,746 | 63,281,957 | 88,341,943 | 7,087,137,764 | 17,335,351,611 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机械设备 | 1,398,297,681 | 1,018,607,565 | - | 379,690,116 |
船舶 | 5,759,788,418 | 836,660,995 | - | 4,923,127,423 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
船舶 | 1,703,136,007 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 1,777,864,171 | 产权证尚在办理中 |
其他说明:
√适用 □不适用
于2018年6月30日,下列固定资产作为长期应付款抵押物:
借款 | ||||||||||||
原价 | 账面价值 | 性质 | 金额 | |||||||||
机器设备 | 1,398,297,681 | 379,690,116 | 长期应付款 | 178,819,272 | ||||||||
船舶 | 5,759,788,418 | 4,923,127,423 | 长期应付款 | 2,582,789,804 | ||||||||
7,158,086,099 | 5,302,817,539 | 2,761,609,076 |
20、 在建工程(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
南通基地基本建设 | 71,102,548 | - | 71,102,548 | 53,508,755 | - | 53,508,755 |
长兴基地基本建设 | 61,395,130 | - | 61,395,130 | 30,242,212 | - | 30,242,212 |
基地在建大型机械及工程设备 | 2,284,756,034 | - | 2,284,756,034 | 1,123,208,028 | - | 1,123,208,028 |
办公楼及附属设施 | 4,173,915 | - | 4,173,915 | - | - | - |
盾构机零部件项目 | 83,364,084 | - | 83,364,084 | 74,507,300 | - | 74,507,300 |
南汇基地基本建设 | 30,940,636 | - | 30,940,636 | 3,893,442 | - | 3,893,442 |
大型机械改造升级工程 | 611,696,064 | - | 611,696,064 | 603,786,272 | - | 603,786,272 |
合计 | 3,147,428,411 | - | 3,147,428,411 | 1,889,146,009 | - | 1,889,146,009 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
南通基地基本建设 | 6,490,698,000 | 53,508,755 | 27,591,334 | -9,997,541 | - | 71,102,548 | 99.92 | 99.92 | - | - | - | 自有资金及银行借款 |
长兴基地基本建设 | 8,655,540,000 | 30,242,212 | 31,152,918 | - | - | 61,395,130 | 82.72 | 82.72 | 23,531,836 | - | - | 自有资金及银行借款 |
基地在建大型机械及工程设备 | 5,748,881,861 | 1,123,208,028 | 1,244,037,203 | -82,489,197 | - | 2,284,756,034 | 93.89 | 93.89 | 96,492,705 | - | - | 自有资金及银行借款 |
办公楼及附属设施 | 9,500,000 | 4,173,915 | - | - | 4,173,915 | 96.57 | 96.57 | - | - | - | 自有资金及银行借款 | |
盾构机零部件项目 | 109,056,500 | 74,507,300 | 12,818,783 | -3,961,999 | - | 83,364,084 | 98.14 | 98.14 | 1,239,182 | 970,885 | 4.75 | 银行借款 |
南汇基地基本建设 | 514,500,000 | 3,893,442 | 43,137,615 | -16,090,421 | - | 30,940,636 | 97.46 | 97.46% | - | - | - | 自有资金 |
大型机械改造升级工程 | 719,850,736 | 603,786,272 | 7,909,792 | - | - | 611,696,064 | 98.35 | 98.35 | - | - | - | 自有资金 |
合计 | 22,248,027,097 | 1,889,146,009 | 1,370,821,560 | -112,539,158 | - | 3,147,428,411 | / | / | 121,263,723 | 970,885 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件使用费 | 非专利技术 | 专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 4,297,078,828 | 55,046,834 | - | 65,201,810 | 4,417,327,472 |
2.本期增加金额 | - | 640,325 | - | - | 640,325 |
(1)购置 | - | 640,325 | - | - | 640,325 |
(2)内部研发 | - | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | 4,297,078,828 | 55,687,159 | - | 65,201,810 | 4,417,967,797 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 642,231,145 | 42,451,672 | - | 49,479,047 | 734,161,864 |
2.本期增加金额 | 43,899,951 | 1,469,883 | - | 3,260,094 | 48,629,928 |
(1)计提 | 43,899,951 | 1,469,883 | - | 3,260,094 | 48,629,928 |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | 686,131,096 | 43,921,555 | - | 52,739,141 | 782,791,792 |
三、减值准备 | - | ||||
1.期初余额 | - | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - | - |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 3,610,947,732 | 11,765,604 | - | 12,462,669 | 3,635,176,005 |
2.期初账面价值 | 3,654,847,683 | 12,595,162 | - | 15,722,763 | 3,683,165,608 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 391,698,955 | 产权申请手续尚在审批中 |
其他说明:
√适用 □不适用于2018年1-6月,本集团研究开发支出共计人民币290,729,575元(2017年1-6月:人民币305,698,380元)(参见附注七、64)。该等研究开发支出均未资本化,上述无形资产未包括任何资本化的研究开发支出。
于2018年6月30日,无形资产中无作为借款的抵押物。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 149,212,956 | - | - | - | - | 149,212,956 |
Verspannen B.V. | 5,412,807 | - | - | - | - | 5,412,807 |
Greenland Heavylift (Hong Kong) Limited | 110,562,702 | - | - | - | - | 110,562,702 |
合计 | 265,188,465 | - | - | - | - | 265,188,465 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用本集团的商誉系2014年购买上海振华重工启东海洋工程股份有限公司股权所产生。另外,本集团于2017年4月和2017年6月收购了Verspannen B.V.和Greenland Heavylift (Hong Kong)Limited(“GHHL”),分别形成商誉人民币5,412,807元和人民币110,562,702元。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入固定资产改良支出 | 7,764,501 | - | 1,839,121 | - | 5,925,380 |
合计 | 7,764,501 | - | 1,839,121 | - | 5,925,380 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 3,423,087,879 | 515,925,050 | 3,492,989,876 | 526,410,350 |
内部交易未实现利润 | 90,304,453 | 13,545,668 | 93,487,825 | 14,515,523 |
可抵扣亏损 | 5,879,130 | 881,869 | 8,441,406 | 1,266,211 |
预计负债 | 429,906,318 | 64,485,948 | 451,642,802 | 67,746,420 |
未支付的工资薪金 | 29,812,145 | 4,471,822 | 27,824,781 | 4,173,717 |
未支付的利息 | 97,028,293 | 14,554,244 | 102,690,137 | 15,403,520 |
递延收益 | 89,141,394 | 13,371,206 | 90,237,676 | 13,535,651 |
专项储备 | 4,451,548 | 667,732 | 1,234,252 | 185,138 |
合计 | 4,169,611,160 | 627,903,539 | 4,268,548,755 | 643,236,530 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 149,227,210 | 22,384,084 | 154,879,706 | 23,231,959 |
可供出售金融资产公允价值变动 | 288,543,325 | 45,720,246 | 323,568,551 | 50,953,384 |
资产减值准备 | - | - | - | - |
固定资产折旧 | 742,685,913 | 122,543,176 | 814,903,900 | 134,459,143 |
合计 | 1,180,456,448 | 190,647,506 | 1,293,352,157 | 208,644,486 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 45,785,718 | 582,117,821 | 25,182,166 | 618,054,364 |
递延所得税负债 | 45,785,718 | 144,861,789 | 25,182,166 | 183,462,320 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 34,490,126 | 154,900,393 |
可抵扣亏损 | 1,651,569,646 | 1,336,383,846 |
合计 | 1,686,059,772 | 1,491,284,239 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 |
2018年 | 257,678,634 | 257,678,634 |
2019年 | 310,559,705 | 320,476,005 |
2020年 | 373,462,715 | 373,462,715 |
2021年 | 110,361,159 | 111,737,653 |
2022年 | 272,817,938 | 273,028,839 |
2023年 | 326,689,495 | - |
合计 | 1,651,569,646 | 1,336,383,846 |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付购船款 | 133,238,888 | 148,060,378 |
预付办公楼购置款 | - | 28,666,235 |
合计 | 133,238,888 | 176,726,613 |
31、 短期借款(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 3,087,537,300 | 3,254,299,000 |
信用借款 | 20,121,888,598 | 22,214,681,401 |
合计 | 23,209,425,898 | 25,468,980,401 |
短期借款分类的说明:
于2018年6月30日,上述借款的年利率为0.9%至5.8725%(2017年12月31日:1.1%至4.79%%)。
(i) 于2018年6月30日,银行保证借款215,500,000美元,折合人民币1,425,877,300元(2017年12月31日:265,000,000美元,折合人民币1,731,563,000元)系本公司之子公司借入的银行借款,由本公司在银行提供的授信额度范围内开具的保函提供保证。
于2018年6月30日,银行保证借款100,000,000美元,折合人民币661,660,000元(2016年12月31日:
80,000,000美元,折合人民币522,736,000元)系本公司借入的银行借款,由本公司之子公司提供信用担保。
于2018年6月30日,银行保证借款人民币1,000,000,000元(2017年12月31日:人民币1,000,000,000元)系由本公司借入的银行借款,由本公司之子公司提供信用担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 2,214,601,105 | 1,893,227,482 |
合计 | 2,214,601,105 | 1,893,227,482 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料采购及产品制造款 | 5,627,200,179 | 6,189,910,557 |
应付设备及船舶采购款 | 284,333,883 | 303,044,496 |
应付基建款 | 75,712,776 | 81,145,537 |
应付质保金 | 351,173,453 | 309,201,127 |
应付港使费 | 4,296,860 | 4,296,454 |
合计 | 6,342,717,151 | 6,887,598,171 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用应付账款账龄分析如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||
金额 | 占总额比例% | 金额 | 占总额比例% | ||||||||||
1年以内 | 4,172,823,141 | 66 | 5,301,236,729 | 77 | |||||||||
1年以上 | 2,169,894,010 | 34 | 1,586,361,442 | 23 | |||||||||
6,342,717,151 | 100 | 6,887,598,171 | 100 |
于2018年12月31日,账龄超过一年的应付账款主要为尚未进行最后清算的应付国外进口件采购款。
36、 预收款项(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收产品及资产出售款 | 697,095,153 | 591,727,255 |
合计 | 697,095,153 | 591,727,255 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
累计已发生成本 | 9,906,518,494 |
累计已确认毛利 | 1,509,406,442 |
减:预计损失 | 84,782,356 |
已办理结算的金额 | 13,779,773,403 |
建造合同形成的已完工未结算项目 | 2,448,630,823 |
其他说明√适用 □不适用
预收款项账龄分析如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||
金额 | 占总额比例% | 金额 | 占总额比例% | ||||||||||
1年以内 | 553,014,119 | 79 | 474,250,196 | 80 | |||||||||
1年以上 | 144,081,035 | 21 | 117,477,059 | 20 | |||||||||
697,095,153 | 100 | 591,727,255 | 100 |
2018年6月30日及2017年12月31日,账龄超过一年的预收款项主要为尚未结清的预收船体建造款及备品备件销售款。
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 272,766,860 | 707,246,446 | 939,108,434 | 40,904,872 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 966,347 | 133,210,463 | 133,233,624 | 943,186 |
合计 | 273,733,207 | 840,456,909 | 1,072,342,058 | 41,848,058 |
(2). 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 237,052,589 | 540,654,595 | 774,712,076 | 2,995,108 |
二、职工福利费 | - | 27,226,729 | 27,226,729 | - |
三、社会保险费 | 553,709 | 60,630,984 | 60,644,285 | 540,408 |
其中:医疗保险费 | 444,858 | 51,115,577 | 51,126,267 | 434,168 |
工伤保险费 | 69,269 | 4,438,485 | 4,440,146 | 67,608 |
生育保险费 | 39,582 | 5,076,922 | 5,077,872 | 38,632 |
四、住房公积金 | 479,386 | 59,669,550 | 59,680,483 | 468,453 |
五、工会经费和职工教育经费 | 34,541,034 | 10,626,133 | 8,417,398 | 36,749,769 |
六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
其他短期薪酬 | 140,142 | 8,438,455 | 8,427,463 | 151,134 |
合计 | 272,766,860 | 707,246,446 | 939,108,434 | 40,904,872 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 941,529 | 105,321,033 | 105,343,523 | 919,039 |
2、失业保险费 | 24,818 | 2,702,290 | 2,702,961 | 24,147 |
3、企业年金缴费 | - | 25,187,140 | 25,187,140 | - |
合计 | 966,347 | 133,210,463 | 133,233,624 | 943,186 |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 19,970,970 | 58,341,748 |
消费税 | - | - |
营业税 | - | - |
企业所得税 | 73,752,239 | 98,206,405 |
个人所得税 | 4,584,095 | 12,386,558 |
城市维护建设税 | 1,015,608 | 1,758,287 |
教育费附加 | 971,151 | 2,018,432 |
其他 | 8,405,062 | 22,237,497 |
合计 | 108,699,125 | 194,948,927 |
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | - | - |
企业债券利息 | - | - |
短期借款应付利息 | 108,628,636 | 118,825,582 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - | - |
合计 | 108,628,636 | 118,825,582 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | - | - |
中和物产株式会社 | 6,269,873 | 6,269,873 |
中国交通建设股份有限公司 | 35,647,585 | - |
中国交通建设(集团)有限公司 | 27,634,307 | - |
中交天津航道局有限公司 | 25,079,494 | 25,079,494 |
香港振华工程有限公司 | 37,829,880 | 346,005 |
澳门振华海湾工程有限公司 | 720,878 | 6,593 |
其他中小股东 | 118,034,678 | - |
合计 | 251,216,695 | 31,701,965 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
于2018年6月30日,账龄超过1年的应付股利人民币31,701,965元(2017年12月31日:人民币31,701,965元)系集团子公司的少数股东支持公司业务发展、尚未要求实际付款。
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程押金及质保金 | 227,082,379 | 225,779,472 |
应付关联方款项 | 160,679,902 | 133,772,685 |
应付中交股份投资款(i) | 100,971,833 | 100,971,833 |
关联方借款 | 29,700,000 | 38,700,000 |
其他 | 212,710,205 | 193,456,139 |
合计 | 731,144,319 | 692,680,129 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用(i)本集团于2011年度完成了注销一家下属子公司,该余额中人民币25,971,833元为本集团应付归属于该子公司另一股东中交股份的投资清算款项;同时,本集团于2015年完成了中交股份下属子公司的同一控制下的企业合并收购,该余额中人民币75,000,000元为本集团应付中交股份的收购款。其他应付款账龄分析如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||
金额 | 比例% | 金额 | 比例% | ||||||||||
1年以内 | 397,189,326 | 54 | 355,748,932 | 51 | |||||||||
1年以上 | 333,954,993 | 46 | 336,931,197 | 49 | |||||||||
731,144,319 | 100 | 692,680,129 | 100 |
于2018年6月30日,账龄超过1年的其他应付款主要为应付关联方款项、应付向外包工程队收取的押金及质保金。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 1,521,260,008 | 1,343,956,000 |
1年内到期的应付债券 | - | - |
1年内到期的长期应付款 | 907,266,261 | 854,975,219 |
合计 | 2,428,526,269 | 2,198,931,219 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 1,236,150,000 | 1,066,150,000 |
抵押借款 | - | - |
保证借款 | 330,830,000 | 326,710,000 |
信用借款 | 11,037,519,037 | 6,616,010,383 |
减:一年内到期的长期借款 | ||
信用借款 | -1,100,430,008 | -971,446,000 |
保证借款 | -330,830,000 | -326,710,000 |
质押借款 | -90,000,000 | -45,800,000 |
合计 | 11,083,239,029 | 6,664,914,383 |
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用于2018年6月30日上述借款的年利率为1.20%至5.13%(2017年12月31日:1.20%至5.13%)。
(i)于2018年6月30日,银行保证借款美元50,000,000元,折合人民币330,830,000元(2017年12月31日:美元50,000,000元,折合人民币326,710,000元),系由本公司之子公司香港公司借入的银行借款,由本公司提供担保。利息每季度支付一次,本金应于2018年7月27日到期偿还。
(ii)于2018年6月30日,多笔银行质押借款合计人民币1,236,150,000元(2017年12月31日:
人民币1,066,150,000元)系本集团全资子公司中交投资启东有限公司以“江苏启东吕四港区环抱式港池PPP项目”应收账款权质押、中交溧阳城市投资建设有限公司“创智园北区一期”项目长期应收账款作为质押(附注七、16)和本集团子公司中交淮安以“淮安港城东作业区一期”项目应收账款权作为质押。利息每季度支付一次,本金于2020年6月21日到2026年12月31日之间(2017年12月31日:于2020年6月21日到2026年12月31日之间)到期偿还。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
售后租回融资款(i) | 2,761,630,700 | 2,550,179,975 |
“建设-移交”工程款(ii) | 108,466,881 | 108,466,881 |
工程质量保证金 | 84,347,950 | 81,314,696 |
减:一年内到期售后租回融资款 | -907,266,261 | -854,975,219 |
2,047,179,270 | 1,884,986,333 |
其他说明:
√适用 □不适用(i)于2018年6月30日,长期应付款人民币2,761,630,700元(2017年12月31日:人民币2,550,179,975元)系由账面价值人民币4,923,127,423元(2017年12月31日:人民币3,687,007,865元)的船舶及账面价值人民币379,690,116元(2017年12月31日:437,072,633元)的机械设备向融资租赁公司以售后租回交易方式取得,融资期限为4至10年(2017年12月31日:4至6年)。本集团根据合同条款每年向融资租赁公司按期支付售后租回融资款。本集团将上述一系列交易作为抵押借款进行会计处理。(ii)本公司之子公司与“建设-移交”项目工程建设施工方约定部分工程款项将在“建设-移交”项目完成全部竣工验收后的一定期限内向工程建设施工方进行支付。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
对外提供担保 | - | - |
未决诉讼 | - | - |
产品质量保证 | 514,462 | 637,813 |
重组义务 | - | - |
待执行的亏损合同 | - | - |
其他 | 2,658,150 | 2,658,150 |
预估售后服务成本 | 376,515,711 | 438,203,291 |
诉讼赔偿 | 85,200,340 | - |
合计 | 464,888,663 | 441,499,254 |
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 376,238,268 | 34,444,646 | 5,561,472 | 405,121,442 | |
土地补偿款 | 102,935,852 | - | 1,217,178 | 101,718,674 | |
合计 | 479,174,120 | 34,444,646 | 6,778,650 | 506,840,116 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
起重铺管船研发项目 | 92,500,000 | - | - | - | - | 92,500,000 | 收益 |
海底管道铺设研发项目 | 41,300,500 | - | - | - | -175,000 | 41,125,500 | 收益 |
自动化码头研发项目 | 24,820,000 | 1,000,000 | - | - | 13,500,000 | 39,320,000 | 收益 |
浮吊研发项目 | 18,139,800 | - | - | -2,740,400 | - | 15,399,400 | 收益 |
集装箱堆场智能化设备 | 1,445,000 | - | - | - | -13,500,000 | -12,055,000 | 收益 |
深海钻井船及配套装备研究项目 | 14,860,000 | - | - | - | - | 14,860,000 | 收益 |
万吨半潜船研发项目 | 13,626,667 | - | - | -280,000 | - | 13,346,667 | 收益 |
钻井平台研发项目 | 9,390,000 | - | - | - | 8,560,000 | 17,950,000 | 收益 |
运输就位系统研发项目 | 10,000,000 | - | - | - | - | 10,000,000 | 收益 |
海洋工程装备智能制造综合标准化 | 17,000,000 | - | - | - | - | 17,000,000 | 收益 |
大型水下作业机器人系统装备研制 | 8,533,000 | - | - | - | - | 8,533,000 | 收益 |
海洋工程定位系统研发项目 | 7,697,321 | - | - | -806,109 | - | 6,891,212 | 收益 |
钻井包研发项目 | 14,410,000 | - | - | - | -8,560,000 | 5,850,000 | 收益 |
海工领域制造过程优化研发项目 | 8,000,000 | - | - | - | - | 8,000,000 | 收益 |
南通传动研发项目 | - | - | - | - | - | - | 收益 |
自动导航运载车(AGV)智能运输系统 | 6,000,000 | 10,800,000 | - | - | - | 16,800,000 | 收益 |
中交DCM船成果转化项目 | 4,031,250 | - | - | -1,612,500 | - | 2,418,750 | 收益 |
大型深海起重铺管船研制及产业化 | 5,572,000 | - | - | - | 175,000 | 5,747,000 | 收益 |
自升式平台中央控制系统 | 3,810,000 | 2,380,000 | - | - | - | 6,190,000 | 收益 |
港口机械专用齿轴精加工智能生产线 | 2,560,000 | - | - | - | - | 2,560,000 | 收益 |
智能型电差动牵引桥式起重机 | 1,122,900 | - | - | - | - | 1,122,900 | 收益 |
自动化码头起重机箱体智能制造车间 | 14,171,796 | - | - | - | - | 14,171,796 | 收益 |
可伸缩式登船栈桥系统研制项目 | 2,160,300 | - | - | - | - | 2,160,300 | 收益 |
大型港机构件的设计制造一体化关键技术开发 | - | 2,848,000 | - | - | - | 2,848,000 | 收益 |
面向大型港机主结构智能化涂装系统研发及应用示范项目 | - | 8,000,000 | - | - | - | 8,000,000 | 收益 |
其他 | 55,087,734 | 9,416,646 | - | -123,000 | 537 | 64,381,917 | 收益 |
合计 | 376,238,268 | 34,444,646 | - | -5,562,009 | 537 | 405,121,442 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
上述政府补助除浮吊研发项目、万吨半潜船研发项目、海洋工程定位系统研发项目、自动化码头起重机箱体智能制造车间项目于资产相关外,其他均与收益相关。
本年其他变动为根据合作研发协议拨付给合作方的研发补助。
土地补偿款系本公司之子公司取得的土地补偿款。该补偿金额按土地使用期限50年平均摊销。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 202,047,786 | 152,954,098 |
合计 | 202,047,786 | 152,954,098 |
其他说明:
本集团在承接“建设-移交”项目时,采用建造合同核算其收入,于资产负债表日,部分建造合同收入及利息收入尚未达到增值税纳税义务发生的时点。本集团按照《增值税会计处理规定》(根据财会2016[22]号)的要求,将“应交税费—待转销项税额”等科目期末贷方余额由资产负债表中的“应交税费”重分类至“其他非流动负债”项目列示。
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 4,390,294,584 | - | - | - | - | - | 4,390,294,584 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 5,415,833,470 | - | - | 5,415,833,470 |
其他资本公积 | 111,145,105 | - | - | 111,145,105 |
合计 | 5,526,978,575 | 5,526,978,575 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - |
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | - | - | - | - | - | - | - |
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的 | - | - | - | - | - | - | - |
份额 | |||||||
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 273,892,978 | -33,417,276 | - | -5,233,137 | -33,075,793 | 4,891,654 | 240,817,185 |
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -2,391,155 | -8,428,687 | - | - | -8,428,687 | - | -10,819,842 |
可供出售金融资产公允价值变动损益 | 272,615,163 | -35,528,827 | - | -5,233,137 | -30,295,690 | - | 242,319,473 |
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - | - | - | - |
现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - | - | - | - | - |
外币财务报表折算差额 | 3,668,970 | 10,540,238 | - | - | 5,648,584 | 4,891,654 | 9,317,554 |
其他综合收益合计 | 273,892,978 | -33,417,276 | - | -5,233,137 | -33,075,793 | 4,891,654 | 240,817,185 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 1,914,832 | 17,822,106 | 13,719,001 | 6,017,937 |
合计 | 1,914,832 | 17,822,106 | 13,719,001 | 6,017,937 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关要求,从事大型机械制造、建设工程施工等行业的企业需按照标准提取安全生产费。本年增加与减少为本集团于本年度按照相关要求计提并使用的安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 1,326,165,303 | - | - | 1,326,165,303 |
任意盈余公积 | 292,378,668 | - | - | 292,378,668 |
储备基金 | - | - | - | - |
企业发展基金 | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - |
合计 | 1,618,543,971 | - | - | 1,618,543,971 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可
用于弥补亏损,或者增加股本。本公司于2018年1-6月提取法定盈余公积人民币0元(2017年1-6月:人民币0元)。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 3,199,681,426 | 3,353,936,451 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | - |
调整后期初未分配利润 | 3,199,681,426 | 3,353,936,451 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 162,118,766 | 115,431,320 |
减:提取法定盈余公积 | - | - |
提取任意盈余公积 | - | - |
提取一般风险准备 | - | - |
应付普通股股利 | 219,514,729 | 439,029,458 |
转作股本的普通股股利 | - | - |
期末未分配利润 | 3,142,285,463 | 3,030,338,313 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 9,919,846,721 | 8,168,010,291 | 10,529,704,308 | 8,921,192,531 |
其他业务 | 151,753,210 | 52,330,533 | 87,082,573 | 85,170,649 |
合计 | 10,071,599,931 | 8,220,340,824 | 10,616,786,881 | 9,006,363,180 |
主营业务收入及成本列示如下:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||||||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | ||||||||
集装箱起重机 | 7,078,454,955 | 5,310,381,678 | 6,527,742,423 | 5,098,684,843 | |||||||
散货机件 | 508,182,876 | 525,613,811 | 552,110,241 | 564,005,809 | |||||||
重型装备 | 985,084,385 | 969,713,156 | 2,350,734,667 | 2,265,210,330 | |||||||
钢结构及相关收入 | 429,514,727 | 470,054,239 | 709,440,372 | 677,569,240 | |||||||
“建设-移交”项目 | 604,776,758 | 607,624,071 | 237,200,617 | 243,792,562 | |||||||
船舶运输及其他 | 313,833,020 | 284,623,336 | 152,475,988 | 71,929,747 | |||||||
9,919,846,721 | 8,168,010,291 | 10,529,704,308 | 8,921,192,531 |
其他业务收入及成本列示如下:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||||||||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | ||||||||||
销售材料 | 32,326,217 | 25,573,945 | 26,458,578 | 52,121,470 | |||||||||
设备租赁及其他 | 119,426,993 | 26,756,588 | 60,623,995 | 33,049,179 | |||||||||
151,753,210 | 52,330,533 | 87,082,573 | 85,170,649 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | - | - |
营业税 | - | - |
城市维护建设税 | 5,797,757 | 5,631,405 |
教育费附加 | 5,337,434 | 4,803,431 |
资源税 | - | - |
房产税 | 27,070,305 | 28,552,566 |
土地使用税 | 12,318,549 | 12,435,625 |
车船使用税 | - | - |
印花税 | 6,769,000 | 6,732,685 |
其他 | 1,271,134 | 796,007 |
合计 | 58,564,179 | 58,951,719 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 29,626,964 | 26,501,287 |
差旅费 | 8,888,297 | 16,351,469 |
销售服务费 | 3,217,902 | 2,130,904 |
招投标费 | 1,702,185 | 1,582,392 |
广告宣传费 | 1,815,689 | 829,468 |
展览费 | 1,966,905 | 817,190 |
办公费 | 931,152 | 543,597 |
维修费(包括材料) | 131,497 | 418,856 |
固定资产折旧 | 64,909 | 124,954 |
其他 | 4,922,264 | 2,990,205 |
合计 | 53,267,764 | 52,290,322 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
技术研发费 | 290,729,575 | 305,698,380 |
职工薪酬 | 247,417,841 | 191,780,320 |
聘请中介机构费 | 92,876,272 | 67,592,198 |
无形资产摊销 | 48,179,213 | 48,382,029 |
固定资产折旧 | 31,491,637 | 39,039,287 |
办公费 | 29,803,402 | 19,609,785 |
差旅费 | 19,764,972 | 11,527,646 |
咨询费 | 9,477,930 | 8,655,183 |
业务招待费 | 8,827,694 | 7,667,466 |
信息化费用 | 13,744,820 | 6,270,812 |
保险费 | 8,634,102 | 4,361,729 |
维修费 | 1,572,547 | 1,564,482 |
会议费 | 731,477 | 210,027 |
其他 | 62,862,740 | 43,186,639 |
合计 | 866,114,222 | 755,545,983 |
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 765,457,377 | 517,259,544 |
减:利息收入 | -155,491,525 | -76,767,088 |
汇兑损失 | 310,460,648 | 88,965,021 |
减:汇兑收益 | -226,628,760 | -135,902,841 |
其他 | 26,217,555 | 76,419,568 |
合计 | 720,015,295 | 469,974,204 |
其他说明:
借款费用资本化金额已计入在建工程。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 27,073,207 | 69,090,506 |
二、存货跌价损失 | -85,028,239 | 91,104,511 |
三、可供出售金融资产减值损失 | - | - |
四、持有至到期投资减值损失 | - | - |
五、长期股权投资减值损失 | - | - |
六、投资性房地产减值损失 | - | - |
七、固定资产减值损失 | - | - |
八、工程物资减值损失 | - | - |
九、在建工程减值损失 | - | - |
十、生产性生物资产减值损失 | - | - |
十一、油气资产减值损失 | - | - |
十二、无形资产减值损失 | - | - |
十三、商誉减值损失 | - | |
十四、其他 | 109,304,817 | 35,018,706 |
合计 | 51,349,785 | 195,213,723 |
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | - | -4,615,776 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | - | - |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | - | -223,700 |
按公允价值计量的投资性房地产 | - | - |
合计 | - | -4,839,476 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 44,288,229 | 60,052,913 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -33,513 | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 682,321 | 21,864 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | - |
合计 | 44,937,037 | 60,074,777 |
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产处置收益 | 28,840,791 | 1,313,174 |
资产处置损失 | -992,260 | -1,152,518 |
合计 | 27,848,531 | 160,656 |
其他说明:
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产/收益相关 |
财政拨款 | 17,991,109 | 1,471,961 | 与收益相关 |
科技补助 | 1,644,408 | 3,139,484 | 与收益相关 |
土地补偿款 | 1,339,641 | 966,879 | 与资产相关 |
合计 | 20,975,158 | 5,578,324 |
其他说明:
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | - | - | - |
其中:固定资产处置利得 | - | - | - |
无形资产处置利得 | - | - | - |
债务重组利得 | - | - | |
非货币性资产交换利得 | - | - | |
接受捐赠 | - | - | - |
政府补助 | - | - | - |
违约金收入 | 15,300 | 101,456 | 15,300 |
销售废弃物料 | 15,853 | - | 15,853 |
罚没利得 | 2,904,228 | 2,733,704 | 2,904,228 |
赔款收入 | 251,241 | 19,073 | 251,241 |
其他 | 1,344,208 | 13,841,126 | 1,344,208 |
合计 | 4,530,830 | 16,695,359 | 4,530,830 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | - | - | - |
其中:固定资产处置损失 | - | - | - |
无形资产处置损失 | - | - | - |
债务重组损失 | - | - | - |
非货币性资产交换损失 | - | - | - |
对外捐赠 | 340,950 | 105,000 | 340,950 |
罚没及滞纳金支出 | 138,598 | 1,596,754 | 138,598 |
其他 | 2,991,723 | 417,726 | 2,991,723 |
合计 | 3,471,271 | 2,119,480 | 3,471,271 |
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 61,402,080 | 38,767,972 |
递延所得税费用 | 2,569,152 | -681,844 |
合计 | 63,971,232 | 38,086,128 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 196,768,147 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,515,222 |
子公司适用不同税率的影响 | 9,255,724 |
调整以前期间所得税的影响 | 6,737,313 |
非应税收入的影响 | -6,153 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 597,003 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,273,926 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 41,208,654 |
归属于合营企业和联营企业的损益 | -7,787,509 |
技术开发费加计扣除 | -13,275,096 |
所得税费用 | 63,971,232 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用详见附注七、57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助及奖励收到的现金 | 20,975,157 | 12,954,063 |
押金及保证金收到的现金 | 46,800,312 | 27,285,132 |
收回员工借款 | 5,299,073 | 5,828,866 |
罚款收入收到的现金 | 4,676,495 | 2,733,704 |
其他 | 36,213,159 | 37,103,119 |
合计 | 113,964,196 | 85,904,884 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售及管理费用支出 | 193,847,960 | 168,430,932 |
财务费用手续费 | 26,217,554 | 76,419,568 |
其他 | 17,026,568 | 10,464,173 |
合计 | 237,092,082 | 255,314,673 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 3,581,421 | 63,733,005 |
合计 | 3,581,421 | 63,733,005 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
少数股东投入资本 | 117,705,310 | 106,566,010 |
合计 | 117,705,310 | 106,566,010 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存出受限制的银行存款 | 526,122,508 | 283,690,257 |
合计 | 526,122,508 | 283,690,257 |
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 132,796,915 | 115,911,782 |
加:资产减值准备 | 51,349,785 | 195,213,724 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 658,773,522 | 600,072,446 |
无形资产摊销 | 50,469,049 | 51,653,760 |
长期待摊费用摊销 | - | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -27,848,531 | -160,656 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | - | - |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | - | 4,839,476 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 633,245,032 | 440,492,456 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -44,937,037 | -60,074,777 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 2,569,149 | 25,072,505 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | - | - |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,337,749,791 | -224,778,929 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 1,032,496,138 | -1,155,730,686 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -1,115,890,241 | -295,455,937 |
其他 | 15,533,428 | 348,996,370 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,807,418 | 46,051,534 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | - | - |
债务转为资本 | - | - |
一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
融资租入固定资产 | - | - |
3.现金及现金等价物净变动情况: | - | |
现金的期末余额 | 4,758,883,868 | 2,428,065,630 |
减:现金的期初余额 | 5,673,847,001 | 3,497,205,186 |
加:现金等价物的期末余额 | - | - |
减:现金等价物的期初余额 | - | - |
现金及现金等价物净增加额 | -914,963,133 | -1,069,139,556 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 4,758,883,868 | 5,673,847,001 |
其中:库存现金 | 1,463,900 | 1,365,865 |
可随时用于支付的银行存款 | 4,757,419,968 | 5,672,481,136 |
可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
存放同业款项 | - | - |
拆放同业款项 | - | - |
二、现金等价物 | - | - |
其中:三个月内到期的债券投资 | - | - |
三、期末现金及现金等价物余额 | 4,758,883,868 | 5,673,847,001 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 65,349,459 | 开具信用证和保函保证金 |
固定资产 | 5,302,817,539 | 作为借款抵押物 |
长期应收款 | 2,849,753,294 | 作为借款质押 |
合计 | 8,217,920,292 | / |
其他说明:
注1: 于2018年6月30日,受到限制的货币资金人民币65,349,459元,为本集团向银行申请开具信用证和银行保函所存入的保证金存款(2017年12月31日:人民币96,380,368元)。
注2: 于2018年6月30日,账面价值为人民币4,923,127,423元((2017年12月31日:人民币3,687,007,865元)的船舶和账面价值为人民币379,690,116元(2017年12月31日:人民币437,072,634元)的机械设备用于向融资租赁公司进行售后租回交易,融资期限为4至6年。
注3: 于2018年6月30日,账面价值合计金额为人民币2,849,753,294元(2017年合计金额为人民币2,571,908,986元)的中交启东“建设-移交”项目、中交溧阳“建设-移交”项目和中交淮安“建设-移交”项目长期应收账款本期均用于取得银行借款质押。
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 235,663,088 | 6.6166 | 1,559,288,390 |
欧元 | 43,817,114 | 7.6515 | 335,266,649 |
新加坡元 | 40,799,980 | 4.8386 | 197,414,786 |
新西兰元 | 625 | 4.4704 | 2,794 |
港币 | 44,910,043 | 0.8431 | 37,863,657 |
英镑 | 619,854 | 8.6551 | 5,364,902 |
韩元 | 2,021,861,110 | 0.0059 | 11,935,046 |
阿曼里亚尔 | 606,629 | 17.5903 | 10,670,786 |
日元 | 125,395,055 | 0.0599 | 7,512,919 |
兰特 | 28,243,435 | 0.4803 | 13,565,322 |
斯里兰卡卢比 | 2,040,072 | 0.0425 | 5,983,105 |
澳元 | 2,792,911 | 4.8633 | 13,582,764 |
印度卢比 | 20,869,322 | 0.0963 | 2,009,924 |
雷亚尔 | 165,211 | 1.7166 | 283,601 |
卢布 | 2,640,477 | 0.1054 | 396,091 |
马来西亚令吉 | 534,419 | 1.6373 | 875,004 |
加拿大元 | 282 | 4.9947 | 1,409 |
阿联酋迪拉姆 | 1,495,591 | 1.8020 | 2,695,056 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 276,443,749 | 6.6166 | 1,829,117,710 |
欧元 | 64,908,823 | 7.6515 | 496,649,856 |
新加坡元 | 16,842,269 | 4.8386 | 81,493,004 |
卡塔尔里亚尔 | 22,565,785 | 1.8218 | 41,110,348 |
加拿大元 | 4,842,537 | 4.9947 | 24,187,021 |
沙特里亚尔 | 6,658,380 | 1.7036 | 11,343,216 |
兰特 | 48,554,203 | 0.4803 | 23,320,584 |
韩元 | 1,551,773,726 | 0.0059 | 9,160,120 |
英镑 | 6,567,227 | 8.6551 | 56,840,007 |
斯里兰卡卢比 | 128,288,648 | 0.0425 | 5,452,268 |
澳门元 | 208,476 | 4.8633 | 1,013,881 |
印度卢比 | 23,225,290 | 0.0963 | 2,236,828 |
巴西雷亚尔 | 10,171 | 1.7166 | 17,460 |
其他应收款 | |||
美元 | 32,445,154 | 6.6166 | 214,676,607 |
欧元 | 859,915 | 7.6515 | 6,579,643 |
新加坡元 | 229,652 | 4.8386 | 1,111,195 |
卢比 | 32,435,240 | 0.0963 | 3,123,838 |
兰特 | 420,335 | 0.4803 | 201,887 |
巴币 | 126,155 | 1.7166 | 216,558 |
澳元 | 185,115 | 4.8633 | 900,272 |
韩元 | 104,628,138 | 0.0059 | 617,307 |
港元 | 562,294 | 0.84 | 474,070 |
阿曼里亚尔 | 37,625 | 16.61 | 624,957 |
应付账款 | |||
美元 | 167,196,369 | 6.6166 | 1,106,271,493 |
欧元 | 38,348,700 | 7.6515 | 293,425,079 |
澳元 | 43,627 | 4.8633 | 212,171 |
新加坡元 | 960,250 | 4.8386 | 4,646,266 |
英镑 | 855,459 | 8.6551 | 7,404,079 |
日元 | 4,488,521,469 | 0.0599 | 268,862,436 |
加拿大元 | 22,295 | 4.9947 | 111,355 |
兰特 | 12,470,008 | 0.4803 | 5,989,345 |
卢比(斯里兰卡) | 1,315,576 | 0.0425 | 55,912 |
韩元 | 974,695,254 | 0.0059 | 5,750,702 |
巴币 | 157,654 | 1.7166 | 270,629 |
挪威克朗 | 595 | 0.7328 | 436 |
港币 | 91,084 | 0.8431 | 76,793 |
卢比(印度) | 8,669,235 | 0.0963 | 834,934 |
其他应付款 | |||
美元 | 9,174,696 | 6.6166 | 60,705,297 |
欧元 | 3,059,716 | 7.6515 | 23,411,417 |
新加坡元 | 2,087,361 | 4.8386 | 10,099,903 |
卢比(斯里兰卡) | 79,191,647 | 0.0425 | 3,365,645 |
英镑 | 187,706 | 8.6551 | 1,624,613 |
韩元 | 11,535,424 | 0.0059 | 68,059 |
澳元 | 11,717 | 4.8633 | 56,984 |
短期借款 | |||
美元 | 805,067,426 | 6.6166 | 5,326,809,128 |
欧元 | 60,499,756 | 7.6515 | 462,913,887 |
一年内到期的长期借款 | |||
美元 | 50,000,000 | 6.6166 | 330,830,000 |
欧元 | 20,000,000 | 7.6515 | 153,030,000 |
一年内到期的长期应付款 | |||
美元 | 75,535,714 | 6.6166 | 499,789,605 |
长期借款 | |||
其中:美元 | - | 6.6166 | - |
欧元 | 22,770,000 | 7.6515 | 174,224,655 |
长期应付款 | |||
美元 | 235,931,675 | 6.6166 | 1,561,065,521 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,
记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:
□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用于2018年1月本公司之原子公司上海振华重工钢结构有限公司进行了工商注销。
于2018年3月8日本公司以现金人民币80,000,000元出资设立了全资子公司中交永嘉建设有限公司。于2018年6月30日,本公司对该子公司的持股比例为80%。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海振华港机重工有限公司 | 上海市崇明区 | 上海市崇明区 | 机械制造 | 94.76 | - | 投资设立 |
上海振华港口机械(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易销售 | 99.99 | - | 投资设立 |
上海振华船运有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 船舶运输 | 55 | - | 投资设立 |
南通振华重型装备制造有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 机械制造 | 100 | - | 投资设立 |
上海振华重工集团(南通) 传动机械有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 机械制造 | 100 | - | 投资设立 |
上海振华重工电气有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 电气设备研发 | 100 | - | 投资设立 |
江阴振华港机钢结构制作有限公司 | 江苏省江阴市 | 江苏省江阴市 | 机械制造 | 75 | 25 | 投资设立 |
上海振华海洋工程服务有限公司 | 上海市洋山保税港区 | 上海市洋山保税港区 | 船舶运输 | 100 | - | 投资设立 |
上海振华检测技术咨询有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 技术咨询 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Netherlands Co?peratie U.A. | 荷兰鹿特丹 | 荷兰鹿特丹 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Netherlands B.V. | 荷兰鹿特丹 | 荷兰鹿特丹 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Espana S.L. | 西班牙洛斯瓦里奥斯 | 西班牙洛斯瓦里奥斯 | 贸易销售 | - | 100 | 投资设立 |
ZPMC GmbH Hamburg | 德国汉堡 | 德国汉堡 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Lanka Company (Private) Limited | 斯里兰卡科伦坡 | 斯里兰卡科伦坡 | 贸易销售 | 70 | - | 投资设立 |
ZPMC North America Inc. | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Korea Co., Ltd. | 韩国釜山 | 韩国釜山 | 贸易销售 | 70 | - | 投资设立 |
ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd. | 南非共和国夸祖鲁-纳塔尔省 | 南非共和国夸祖鲁-纳塔尔省 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Engineering (India) Private | 印度马哈拉 | 印度马哈拉 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
Limited | 施特拉邦 | 施特拉邦 | ||||
ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Southeast Asia Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易销售 | - | 70 | 投资设立 |
ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd. | 马来西亚 | 马来西亚 | 贸易销售 | - | 70 | 投资设立 |
ZPMC Australia Company (Pty) Ltd. | 澳大利亚新南威尔士州 | 澳大利亚新南威尔士州 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
上海振华重工港机通用装备有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 机械制造 | 100 | - | 同一控制下的企业合并 |
上海港机重工有限公司 | 上海市浦东新区 | 上海市浦东新区 | 机械制造 | - | 74.02 | 同一控制下的企业合并 |
上海振华重工(集团) 张家港港机有限公司 | 江苏省张家港市 | 江苏省张家港市 | 机械制造 | 90 | - | 同一控制下的企业合并 |
南京宁高新通道建设有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 机械制造 | 67 | - | 非同一控制下的企业合并 |
加华海运有限公司 | 香港 | 香港 | 船舶运输 | - | 70 | 投资设立 |
振华普丰风能(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 船舶运输 | - | 51 | 投资设立 |
振华深德海上工程安装有限公司 | 香港 | 香港 | 船舶运输 | - | 70 | 投资设立 |
ZPMC Brazil Holdings Ltda. | 巴西里约热内卢 | 巴西里约热内卢 | 贸易销售 | 99 | 1 | 投资设立 |
ZPMC Limited Liability Company | 俄罗斯莫斯科 | 俄罗斯莫斯科 | 贸易销售 | 85 | - | 投资设立 |
ZPMC NA East Coast lnc. | 弗吉尼亚州 | 弗吉尼亚州 | 贸易销售 | - | 100 | 投资设立 |
中交天和机械设备制造有限公司(注1) | 江苏省常熟市 | 江苏省常熟市 | 机械制造 | 32.51 | - | 同一控制下的企业合并 |
福建中交乾达重工有限公司 | 福建省福州市 | 福建省福州市 | 机械制造 | - | 51 | 同一控制下的企业合并 |
中交投资开发启东有限公司(注2) | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 工程施工 | 47.5 | - | 投资设立 |
中交溧阳城市投资建设有限公司(注3) | 江苏省溧阳市 | 江苏省溧阳市 | 工程施工 | 48 | - | 投资设立 |
中交永嘉投资建设有限公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 工程施工 | 80 | - | 投资设立 |
ZPMC UK LD | 英国卡迪夫 | 英国卡迪夫 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Middle East Fze | 阿联酋迪拜 | 阿联酋迪拜 | 贸易销售 | 100 | - | 投资设立 |
ZPMC Brazil Servi?o Portuários LTDA | 巴西桑托斯 | 巴西桑托斯 | 贸易销售 | 80 | - | 投资设立 |
中交(淮安)建设发展有限公司 | 江苏省淮安市 | 江苏省淮安市 | 工程施工 | - | 90.70 | 投资设立 |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 江苏省镇江市 | 江苏省镇江市 | 工程施工 | 70 | - | 投资设立 |
中交如东建设发展有限公司 | 江苏省如东市 | 江苏省如东市 | 工程施工 | - | 91 | 投资设立 |
Greenland Heavylift (Hong Kong) Limited(注4) | 香港 | 香港 | 船舶运输 | - | 50 | 非同一控制下的企业合并 |
GPO Grace Limited | 马绍尔群岛 | 马绍尔群岛 | 船舶运输 | - | 100 | 非同一控制下 |
的企业合并 | ||||||
GPO Amethyst Limited | 马绍尔群岛 | 马绍尔群岛 | 船舶运输 | - | 100 | 非同一控制下的企业合并 |
GPO Sapphire Limited | 马绍尔群岛 | 马绍尔群岛 | 船舶运输 | - | 100 | 非同一控制下的企业合并 |
GPO Emerald Limited | 马绍尔群岛 | 马绍尔群岛 | 船舶运输 | - | 100 | 非同一控制下的企业合并 |
GPO Heavylift Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 船舶运输 | - | 60 | 非同一控制下的企业合并 |
GPO Heavylift AS | 挪威奥斯陆 | 挪威奥斯陆 | 船舶运输 | - | 100 | 非同一控制下的企业合并 |
其他说明:
注1:本集团通过对中交天和机械设备制造有限公司章程的修订、董事会的改组以及与中交天和机械设备制造有限公司的股东方之一的中交股份签署了一致行动人协议,取得该公司累计55.98%的股东会及80%的董事会的表决权,根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权,从而将该公司纳入本集团合并范围。
注2:本集团通过与中交天津航道局有限公司签署的一致行动人协议,取得该公司累计95%的股东会及100%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权,从而将该公司纳入本集团合并范围。
注3:本集团通过与中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司签署的一致行动人协议,取得该公司累计76%的股东会及71%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权,从而将该公司纳入本集团合并范围。
注4:依据收购协议,本集团委任的董事长在董事会的表决权中具有超级投票权,且本集团拥有未来随时以1美元购买该公司1%股权的权利。本集团实质上对其拥有控制权,故将该公司纳入本集团财务报表合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 少数股东提取专项储备 | 期末少数股东权益余额 |
中交天和机械设备制造有限公司 | 67.49 | 27,729,633 | 442,072 | 630,959,373 |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 30.00 | 7,960,754 | - | 327,774,876 |
Greenland Heavylift(Hong Kong)Limited | 50.00 | -14,612,279 | - | 299,354,141 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
2017年12月31日
少数股东持股比例 | 少数股东投入资本 | 归属少数股东损益 | 少数股东提取专项 | 年末累计少数股东权益 |
% | 储备 | |||||||||||||||||
中交天和机械设备 制造有限公司 | 67.49 | - | 39,217,954 | 2,562,277 | 603,423,242 | |||||||||||||
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 30.00 | 60,000,000 | 16,811,568 | - | 319,814,122 | |||||||||||||
Greenland Heavylift (Hong Kong)Limited | 50.00 | 309,405,935 | (413,193 | ) | - | 308,992,742 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
中交天和机械设备制造有限公司 | 2,625,201,853 | 1,982,325,331 | 4,607,527,184 | -3,070,227,327 | -995,181,482 | -4,065,408,809 | 2,313,171,638 | 1,869,127,907 | 4,182,299,545 | -2,460,195,680 | -828,278,015 | -3,288,473,695 |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 14,261,907 | 1,110,153,143 | 1,124,415,050 | -31,832,127 | - | -31,832,127 | 13,909,597 | 1,074,783,059 | 1,088,692,656 | -22,645,579 | - | -22,645,579 |
Greenland Heavylift (Hong Kong)Limited | 86,896,929 | 1,400,827,819 | 1,487,724,748 | -255,611,550 | - | -255,611,550 | 47,188,656 | 790,083,887 | 837,272,543 | -218,380,034 | - | -218,380,034 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
中交天和机械设备制造有限公司 | 530,919,672 | 41,096,457 | 41,096,457 | -83,582,005 | 1,152,898,050 | 58,140,097 | 58,140,097 | 49,468,222 |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | - | 26,535,846 | 26,535,846 | -1,824,205 | 5,241,278 | 56,038,562 | 56,038,562 | - |
Greenland Heavylift (Hong Kong)Limited | 11,827,779 | -29,224,557 | -41,592,168 | -23,155,725 | 85,079,934 | 17,523,291 | -2,977,632 | 31,723,925 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 海洋工程施工 | 50 | - | 权益法 |
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 土耳其伊斯坦布尔 | 土耳其伊斯坦布尔 | 港口设备技术服务 | 50 | - | 权益法 |
振华海洋能源(香港) 有限公司(注1) | 香港 | 香港 | 船舶运输 | 51 | - | 权益法 |
Cranetech Global Sdn. Bhd. | 马来西亚 | 马来西亚 | 港口设备技术服务 | 49.99 | - | 权益法 |
中交天和西安装备制造有限公司(注3) | 陕西 | 西安 | 装备制造 | 50 | - | 权益法 |
中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 上海浦东 | 上海浦东 | 船舶技术开发咨询 | 25 | - | 权益法 |
中交地产宜兴有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 房地产开发 | 20 | - | 权益法 |
上海振华重工(集团) 常州油漆有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 经营油漆制造 | 20 | - | 权益法 |
中交建融租赁有限公司 | 上海浦东 | 上海浦东 | 融资租赁 | 30 | - | 权益法 |
China Communications Construction USA Inc. | 美国 | 美国 | 港口、航道公路和桥梁建设 | 24 | - | 权益法 |
CCCC South American Regional Company SARL (注2) | 美国 | 美国 | 港口、航道公路和桥梁建设 | 16 | - | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
注1:于2014年5月5日,本公司之子公司与合作方共同投资成立振华海洋能源(香港)有限公司。该公司注册资本为5,969,998美元,其中本公司之子公司出资3,044,699美元,持股比例为51%,公司主要经营船舶运输业务。根据该公司股东协议的相关规定,公司重大事务需得到不低于75%股份股东的表决同意。因此本集团对其不拥有控制权,而是与合作方共同控制该公司。
注2:于2016年12月15日,本公司出资16,480,000美元(折合人民币114,321,760元)参股CCCCSouth American Regional Company SARL。该公司注册资本为103,000,000美元,折合人民币714,511,000元,本公司持股比例为16%,该公司主要经营港口建造业务。根据该公司公司章程的相关规定,本公司有权向该公司委派1名董事,可对该公司实施重大影响。
注3:于2017年5月5日,本公司之子公司与合作方共同投资成立中交天和西安装备制造有限公司。该公司注册资本为人民币3亿元,其中本公司之子公司认缴出资人民币1.5亿元,持股比例为50%。本期本公司之子公司已实际出资人民币1千万元。该公司主要经营盾构机制造业务。根据该公司合营协议的相关规定,董事会成员5人,本公司之子公司派出2人,董事会须经全体董事1/2以上通过。因此本集团对其不拥有控制权,而是与合作方合营该公司。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额/ 上期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
中交建融租赁有限公司 | 中交建融租赁有限公司 | |
流动资产 | 17,233,598,171 | 14,519,134,477 |
非流动资产 | 10,103,316,385 | 12,061,010,402 |
资产合计 | 27,336,914,556 | 26,580,144,879 |
流动负债 | 11,544,448,151 | 8,365,784,476 |
非流动负债 | 8,598,322,857 | 11,116,733,773 |
负债合计 | 20,142,771,008 | 19,482,518,249 |
少数股东权益 | 1,468,827,115 | 1,502,458,020 |
归属于母公司股东权益 | 5,725,306,433 | 5,595,168,610 |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,717,591,930 | 1,678,550,583 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,717,591,930 | 1,678,550,583 |
营业收入 | 815,202,635 | 574,053,838 |
财务费用 | 72,685,107 | 14,491,377 |
所得税费用 | 49,831,171 | 51,963,397 |
净利润 | 155,962,528 | 158,328,637 |
其他综合收益 | 866,921 | - |
综合收益总额 | 156,829,449 | 158,328,637 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 280,787,982 | 222,861,843 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 2,277,227 | 12,651,994 |
--其他综合收益 | - | - |
--综合收益总额 | 2,277,227 | 12,651,994 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 383,428,315 | 394,294,141 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 2,969,654 | -97,673 |
--其他综合收益 | -8,428,687 | -1,574,937 |
--综合收益总额 | -5,459,033 | -1,672,610 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用1.金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
2018年6月30日
公允价值计量且 | ||||||||||||
其变动计入当期 | 贷款和 | 可供出售 | ||||||||||
损益的金融资产 | 应收款项 | 金融资产 | 合计 | |||||||||
货币资金 | - | 4,824,233,327 | - | 4,824,233,327 | ||||||||
以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产 | 8,438,278 | - | - | 8,438,278 | ||||||||
应收票据 | - | 254,631,955 | - | 254,631,955 | ||||||||
应收账款 | - | 4,490,267,464 | - | 4,490,267,464 | ||||||||
其他应收款 | - | 1,090,080,605 | - | 1,090,080,605 | ||||||||
一年内到期的 | - | 1,205,655,241 | - | 1,205,655,241 |
非流动资产 | ||||||||||||
可供出售金融资产 | - | - | 1,268,675,078 | 1,268,675,078 | ||||||||
长期应收款 | - | 4,678,338,625 | - | 4,678,338,625 | ||||||||
8,438,278 | 16,543,207,217 | 1,268,675,078 | 17,820,320,573 |
金融负债
其他 | ||||
金融负债 | ||||
短期借款 | 23,209,425,898 | |||
应付票据 | 2,214,601,105 | |||
应付账款 | 6,342,717,151 | |||
应付利息 | 108,628,636 | |||
应付股利 | 251,216,695 | |||
其他应付款 | 731,144,319 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,428,526,269 | |||
长期借款 | 11,083,239,029 | |||
长期应付款 | 2,047,179,270 | |||
48,416,678,372 |
2017年12月31日
公允价值计量且 | |||||||||||||
其变动计入当期 | 贷款和 | 可供出售 | |||||||||||
损益的金融资产 | 应收款项 | 金融资产 | 合计 | ||||||||||
货币资金 | - | 5,770,227,369 | - | 5,770,227,369 | |||||||||
以公允价值计量且其变动计入当损益的金融资产 | 8,438,278 | - | - | 8,438,278 | |||||||||
应收票据 | - | 420,786,012 | - | 420,786,012 | |||||||||
应收账款 | - | 3,980,017,611 | - | 3,980,017,611 | |||||||||
其他应收款 | - | 627,877,201 | - | 627,877,201 | |||||||||
一年内到期的 非流动资产 | - | 1,896,475,472 | - | 1,896,475,472 | |||||||||
可供出售金融资产 | - | - | 1,304,203,905 | 1,304,203,905 | |||||||||
长期应收款 | - | 4,238,704,827 | - | 4,238,704,827 | |||||||||
8,438,278 | 16,934,088,492 | 1,304,203,905 | 18,246,730,675 |
金融负债
其他 | ||||
金融负债 | ||||
短期借款 | 25,468,980,401 | |||
以公允价值计量且其变动计入当损益的金融负债 | 1,893,227,482 | |||
应付账款 | 6,887,598,171 | |||
应付利息 | 118,825,582 | |||
应付股利 | 31,701,965 |
其他应付款 | 692,680,129 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,198,931,219 | |||
长期借款 | 6,664,914,383 | |||
长期应付款 | 1,884,986,333 | |||
45,841,845,665 |
2.金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于2018年6月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币710,175,796元(2017年12月31日:人民币1,519,002,534元)。于2018年6月30日,其到期日为1至11个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。
2018年1-6月,本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当期间和累计确认的收益或费用。
3. 金融工具风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产和长期应收款等。
本集团其他金融资产包括可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本集团本期间银行存款(2018年1-6月:银行存款和其他流动资产中的银行理财产品)主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约 而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。于2018年6月30日,认为单独或组合均未发生减值的有到期日金融资产的期限分析如下:
2018年6月30日
未逾期 | 逾期 | ||||||||||||||||
合计 | 未减值 | 1年以内 | 1年至2年 | 2年至3年 | 3年及以上 | ||||||||||||
货币资金 | 4,824,233,327 | 4,824,233,327 | - | - | - | - |
应收票据 | 254,631,955 | 254,631,955 | - | - | - | - | |||||||||||
应收账款 | 3,243,953,728 | 2,791,323,802 | 173,456,226 | 123,443,676 | 10,787,068 | 144,942,956 | |||||||||||
其他应收款 | 707,210,610 | 707,210,610 | - | - | - | - | |||||||||||
一年内到期的 非流动资产 | 1,205,655,241 | 1,205,655,241 | - | - | - | - | |||||||||||
长期应收款 | 4,678,338,625 | 4,678,338,625 | - | - | - | - |
2017年12月31日
未逾期 | 逾期 | ||||||||||||||||
合计 | 未减值 | 1年以内 | 1年至2年 | 2年至3年 | 3年及以上 | ||||||||||||
货币资金 | 5,770,227,369 | 5,770,227,369 | - | - | - | - | |||||||||||
应收票据 | 420,786,012 | 420,786,012 | - | - | - | - | |||||||||||
应收账款 | 2,524,100,099 | 2,229,191,240 | 17,223,670 | 139,468,191 | 12,056,612 | 126,160,386 | |||||||||||
一年内到期的非流动资产 | 1,896,475,472 | 1,896,475,472 | - | - | - | - | |||||||||||
其他应收款 | 981,986,979 | 981,986,979 | - | - | - | - | |||||||||||
长期应收款 | 4,238,704,827 | 4,238,704,827 | - | - | - | - |
于2018年6月30日,尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
于2018年6月30日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本集团认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时总部财务部门对于授信协议及借款协议中规定财务及非财务指标进行持续的监控,保证本集团能够从主要金融机构获得充足的授信额度,以满足集团内各公司短期和长期的资金需求。
于2018年6月30日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)按到期日列示如下:
2018年6月30日 | |||||||||||||||
1年以内 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年及以上 | 合计 | |||||||||||
短期借款 | 23,567,860,548 | - | - | - | 23,567,860,548 | ||||||||||
应付票据 | 2,214,601,105 | - | - | - | 2,214,601,105 | ||||||||||
应付账款 | 6,342,717,151 | - | - | - | 6,342,717,151 | ||||||||||
应付利息 | 108,628,636 | - | - | - | 108,628,636 | ||||||||||
应付股利 | 251,216,695 | - | - | - | 251,216,695 | ||||||||||
其他应付款 | 731,144,319 | - | - | - | 731,144,319 | ||||||||||
一年内到期的 非流动负债 | 2,449,649,330 | - | - | - | 2,449,649,330 | ||||||||||
长期借款 | - | 4,822,908,464 | 2,785,317,175 | 4,361,383,282 | 11,969,608,921 | ||||||||||
长期应付款 | - | 947,324,881 | 799,922,734 | 352,622,099 | 2,099,869,714 | ||||||||||
35,665,817,784 | 5,770,233,345 | 3,585,239,909 | 4,714,005,381 | 49,735,296,418 |
于2017年12月31日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)按到期日列示如下:
2017年12月31日 | ||||||||||||||||
1年以内 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年及以上 | 合计 | ||||||||||||
短期借款 | 25,899,118,580 | - | - | - | 25,899,118,580 | |||||||||||
应付票据 | 1,893,227,482 | - | - | - | 1,893,227,482 |
应付账款 | 6,890,814,503 | - | - | - | 6,890,814,503 | |||||||||||
应付利息 | 118,825,582 | - | - | - | 118,825,582 | |||||||||||
应付股利 | 31,701,965 | - | - | - | 31,701,965 | |||||||||||
其他应付款 | 693,597,496 | - | - | - | 693,597,496 | |||||||||||
一年内到期的 非流动负债 | 2,607,918,346 | - | - | - | 2,607,918,346 | |||||||||||
长期借款 | - | 3,068,866,936 | 3,639,532,692 | 410,067,125 | 7,118,466,753 | |||||||||||
长期应付款 | - | 969,702,730 | 962,927,475 | - | 1,932,630,205 | |||||||||||
38,135,203,954 | 4,038,569,666 | 4,602,460,167 | 410,067,125 | 47,186,300,912 |
市场风险
利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日,本集团长期带息债务主要为以人民币、美元及欧元计价的浮动利率合同,以及以人民币及美元计价的固定利率合同。本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会根据最新的市场状况通过掉期合同等利率互换安排来控制部分利率风险。于2017年度及2018年1-6月度本集团均无利率互换安排。
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。
2018年6月30日
基点 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 | ||||||||||
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | ||||||||||
人民币 | 100 | (46,120,718 | ) | - | (46,120,718 | ) | |||||||
人民币 | (100 | ) | 46,120,718 | - | 46,120,718 |
2017年12月31日
基点 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 | ||||||||||
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | ||||||||||
人民币 | 100 | (40,838,071 | ) | - | (40,838,071 | ) | |||||||
人民币 | (100 | ) | 40,838,071 | - | 40,838,071 |
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团的主要生产位于中国境内,但主要业务以美元及欧元进行结算。故本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及欧元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;
下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元汇率发生合理、可能的变动时,将对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的税后净额(由于远期外汇合同的公允价值变化)产生的影响。2018年6月30日
美元汇率 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 | |||||||||
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |||||||||
人民币对美元升值 | 1% | 39,001,811 | - | 39,001,811 | ||||||||
人民币对美元贬值 | (1% | ) | (39,001,811 | ) | - | (39,001,811) |
2017年12月31日
美元汇率 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 | ||||||||
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | ||||||||
人民币对美元升值 | 1% | 32,343,556 | - | 32,343,556 | |||||||
人民币对美元贬值 | (1% | ) | (32,343,556 | ) | - | (32,343,556) |
4. 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用负债比率监控资本。此比率按照债务净额除以总资本计算。债务净额为总借款(包括合并资产负债表所列的短期借款,一年内到期的其他非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券以及其他应付款和长期应付款中的有息负债减去现金和现金等价物。总资本为股东权益合计加债务净额)。
于2018年6月30日及2017年12月31日,本集团的负债比率列示如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
负债比率% | 67 | 65 |
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 |
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 8,438,278 | 8,438,278 |
1. 交易性金融资产 | - | - | 8,438,278 | 8,438,278 |
(1)债务工具投资 | - | - | - | - |
(2)权益工具投资 | - | - | 8,438,278 | 8,438,278 |
(3)衍生金融资产 | - | - | - | - |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
(1)债务工具投资 | - | - | - | - |
(2)权益工具投资 | - | - | - | - |
(二)可供出售金融资产 | 1,225,680,918 | - | - | 1,225,680,918 |
(1)债务工具投资 | - | - | - | - |
(2)权益工具投资 | 1,225,680,918 | - | - | 1,225,680,918 |
(3)其他 | - | - | - | - |
(三)投资性房地产 | - | - | - | - |
1.出租用的土地使用权 | - | - | - | - |
2.出租的建筑物 | - | - | - | - |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | - | - | - | - |
(四)生物资产 | - | - | - | - |
1.消耗性生物资产 | - | - | - | - |
2.生产性生物资产 | - | - | - | - |
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,225,680,918 | - | 8,438,278 | 1,234,119,196 |
(五)交易性金融负债 | - | - | - | - |
其中:发行的交易性债券 | - | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - |
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
二、非持续的公允价值计量 | - | - | - | - |
(一)持有待售资产 | - | - | - | - |
非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - |
非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期间无第一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团 采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、远期汇率。
第二层次公允价值计量的相关信息如下:
2018年6月30日 | 可观察输入值 | ||||||||||
公允价值 | 估值技术 | 名称 | 范围 | ||||||||
交易性金融资产-权益工具投资 | 8,438,278 | 现金流量折现模型 | 加权平均 资金成本 | 7.8% |
2017年12月31日 | 可观察输入值 | ||||||||||
公允价值 | 估值技术 | 名称 | 范围 | ||||||||
交易性金融资产 -权益工具投资 | 8,438,278 | 现金流量折现模型 | 加权平均 资金成本 | 7.8% |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收款项、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券等。
本集团的长期应收款为浮动利率的有息应收款项,账面价值与公允价值差异很小。除下述金融资产和金融负债以外,其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异亦很小。
以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具、活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||
账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | ||||||||||
金融负债 | |||||||||||||
-长期借款 | 11,083,239,029 | 11,080,333,061 | 6,664,914,383 | 6,631,970,361 | |||||||||
-长期应付款 | 2,098,730,208 | 1,927,665,322 | 1,884,986,333 | 1,911,741,919 | |||||||||
13,181,969,237 | 13,007,998,383 | 8,549,900,716 | 8,543,712,280 |
长期借款以及长期应付款,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值,属于第三层次。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中交集团 | 北京市 | 港口工程承包及相关业务 | 585,542 | 46.229 | 46.229 |
本企业的母公司情况的说明于2018年6月30日,中交集团(直接持有本公司12.589%的股份),通过中交香港(间接持有本公司17.401%的股份),及中交股份(持有本公司16.239%的股份)合计持有本公司46.229%的股份(2017年12月31日:46.229%)。本企业最终控制方是中国交通建设集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用子公司详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用子公司详见附注九、3
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
Friede & Goldman, Llc. | 母公司的控股子公司 |
澳门振华海湾工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
海南中交四航建设有限公司 | 母公司的控股子公司 |
路桥集团国际建设股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
南京中交纬三路过江通道有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海江天实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海交通建设总承包有限公司 | 母公司的控股子公司 |
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中交三航局第三工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
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中交上海航道局有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交上海装备工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
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中交天津工贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交天津航道局有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交武汉港湾工程设计研究院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交一公局第六工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交一航局安装工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交一航局城市交通工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交一航局第一工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交一航局第二工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交租赁佳华贰有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交租赁佳华壹有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中交机电工程局有限公司 | 母公司的控股子公司 |
湘潭中交交发潭易线投资建设有限公司 | 母公司的控股子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中交天津工贸有限公司 | 采购商品 | 130,042,362 | - |
中交上海装备工程有限公司 | 采购商品 | 17,442,684 | 47,373,029 |
上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 采购商品 | - | 33,179,229 |
中国交通物资有限公司 | 采购商品 | - | 22,335,653 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中交建融租赁有限公司 | 出售商品 | 124,106,473 | 54,803,382 |
中交二航局第三工程有限公司 | 出售商品 | 82,137,030 | - |
中交路桥建设有限公司 | 出售商品 | 75,715,080 | 48,127,877 |
中交机电工程局有限公司 | 出售商品 | 60,911,538 | 36,076,923 |
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 出售商品 | 45,286,446 | 200,244,712 |
中交第一航务工程局有限公司 | 出售商品 | 43,167,569 | 282,418,494 |
中交股份 | 出售商品 | 36,541,715 | 88,648,665 |
上海交通建设总承包有限公司 | 出售商品 | 33,206,154 | - |
中交第二公路工程局有限公司 | 出售商品 | 29,715,893 | 43,823,028 |
中交第二航务工程局有限公司 | 出售商品 | 22,895,960 | 63,224,828 |
中交二航局第一工程有限公司 | 出售商品 | 19,181,054 | 23,499,795 |
中交天津航道局有限公司 | 出售商品 | 18,610,778 | 340,134,739 |
中交隧道工程局有限公司 | 出售商品 | 16,677,941 | 6,667,565 |
中交二航局第四工程有限公司 | 出售商品 | 14,242,634 | - |
中交第一航务工程勘察设计院有限公司 | 出售商品 | 9,654,872 | 13,717,949 |
中交路桥华南有限公司 | 出售商品 | 9,380,512 | 21,800,670 |
中交一航局第一工程有限公司 | 出售商品 | 5,264,957 | 14,151 |
中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 出售商品 | 5,018,319 | - |
中交广州航道局有限公司 | 出售商品 | 4,664,101 | 295,727 |
中国路桥工程有限责任公司 | 出售商品 | 4,342,522 | 7,360,559 |
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 出售商品 | 3,101,194 | - |
Friede & Goldman, Llc. | 出售商品 | 2,673,016 | - |
中国港湾工程有限责任公司 | 出售商品 | 1,981,161 | 101,385,490 |
中和物产株式会社 | 出售商品 | 1,844,879 | 15,150,941 |
上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 出售商品 | 1,396,226 | - |
中交二公局第三工程有限公司 | 出售商品 | 573,919 | - |
海南中交四航建设有限公司 | 出售商品 | - | 5,081,880 |
中交国际航运有限公司 | 出售商品 | - | 26,470,386 |
中交四航工程研究院有限公司 | 出售商品 | - | 31,842 |
中交上海装备工程有限公司 | 出售商品 | - | 7,949 |
中交第三航务工程局有限公司 | 出售商品 | - | 1,558,349 |
中交第三公路工程局有限公司 | 出售商品 | - | 721,808 |
中交天津航道局有限公司 | 提供劳务 | 182,242,789 | 203,507,155 |
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 提供劳务 | 993,432 | 2,364,190 |
中交航信(上海)科技有限公司 | 提供劳务 | 929,915 | - |
中交第三航务工程局有限公司 | 提供劳务 | - | 63,598,960 |
中交第四公路工程局有限公司 | 提供劳务 | - | 26,412,607 |
中交一航局第一工程有限公司 | 提供劳务 | - | 42,733,744 |
中交三航局第三工程有限公司 | 提供劳务 | - | 4,170,300 |
中交一航局安装工程有限公司 | 提供劳务 | - | 912,478 |
中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 提供劳务 | - | 85,470 |
中交第二公路工程局有限公司 | 提供劳务 | - | 2,527,051 |
中交天津工贸有限公司 | 提供劳务 | - | 22,846 |
上海江天实业有限公司 | 提供劳务 | - | 1,353,905 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 船舶 | 20,415,944 | - |
中交第二公路工程局有限公司 | 盾构 | 8,949,272 | - |
中交二公局第一工程有限公司 | 盾构 | 6,167,658 | - |
中交第三公路工程局有限公司 | 盾构 | 5,617,718 | - |
中交一航局城市交通工程有限公司 | 盾构 | 4,496,372 | - |
中交路桥建设有限公司 | 盾构 | 2,334,735 | - |
中交二公局第四工程有限公司 | 盾构 | 1,813,107 | - |
中交股份 | 盾构 | 358,225 | 11,635,144 |
振华海洋能源(香港)有限公司 | 船舶 | - | 87,179,820 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 4,183,239 | 3,916,035 |
本集团2018年1-6月关键管理人员人数为22人(2017年1-6月:24人)。换届新增任职人员和离职人员薪酬均按任职期限统计,其他人员均按全年统计。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用向关联方存入存款/(取出存款)
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
中交财务有限公司 | (373,655,409 | ) | (559,033,057) | ||||
中交股份 | (19,924,680 | ) | 4,278,866 | ||||
(393,580,089 | ) | (554,754,191 | ) |
向关联方借款
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
中交财务有限公司 | 400,000,000 | 800,000,000 | |||||
中交建融租赁有限公司 | - | 10,000,000 | |||||
400,000,000 | 810,000,000 |
向关联方收取利息
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
中交财务有限公司 | 843,008 | 511,519 | |||||
中交股份 | 165,701 | 22,477 | |||||
1,008,709 | 533,996 |
向关联方支付利息
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
中交建融租赁有限公司 | 32,487,693 | 8,351,154 | |||||
中交财务有限公司 | 13,929,667 | 7,958,083 | |||||
中交租赁佳华壹有限公司 | 8,279,140 | 9,077,601 | |||||
中交租赁佳华贰有限公司 | 8,279,140 | 9,077,601 | |||||
62,975,640 | 34,464,439 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 中交建融租赁有限公司 | 204,238,750 | - | 33,507,250 | - |
应收账款 | 中交第一航务工程局有限公司 | 175,385,536 | - | 243,038,117 | - |
应收账款 | 中交一航局第一工程有限公司 | 85,306,231 | - | - | - |
应收账款 | 中交二航局第三工程有限公司 | 84,249,602 | - | 36,245,810 | - |
应收账款 | 江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 76,106,901 | - | 40,731,949 | - |
应收账款 | 中交机电工程局有限公司 | 54,000,000 | - | - | - |
应收账款 | 路桥集团国际建设股份有限公司 | 45,528,376 | - | 11,429,413 | - |
应收账款 | 中交第三航务工程局有限公司 | 45,149,678 | - | 27,387,519 | - |
应收账款 | 中交二航局第四工程有限公司 | 43,684,163 | - | 61,000,000 | - |
应收账款 | 中交隧道工程局有限本公司 | 38,240,905 | - | 62,548,820 | - |
应收账款 | 中交路桥建设有限公司 | 30,383,521 | - | 4,544,688 | - |
应收账款 | 中交路桥华南有限公司 | 23,630,766 | - | 11,279,627 | - |
应收账款 | 中交第三公路工程局有限公司 | 23,098,168 | - | 11,901,177 | - |
应收账款 | 中交第二公路工程局有限公司 | 21,868,621 | - | 11,311,717 | - |
应收账款 | 中交股份 | 21,159,550 | - | 34,548,987 | - |
应收账款 | 上海交通建设总承包有限公司 | 15,576,000 | - | - | - |
应收账款 | Friede & Goldman, Llc. | 15,396,517 | - | 16,205,750 | - |
应收账款 | 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 | 14,592,000 | - | 29,592,000 | - |
应收账款 | 中交四航局第二工程有限公司 | 12,755,183 | - | 24,901,085 | - |
应收账款 | 中交第四航务工程局有限公司 | 12,000,000 | - | 12,000,000 | - |
应收账款 | 振华海洋能源(香港)有限公司 | 11,393,785 | - | 27,901,034 | - |
应收账款 | 湘潭中交交发潭易线投资建设有限公司 | 10,489,920 | - | - | - |
应收账款 | 中交二公局第四工程有限公司 | 6,505,561 | - | 4,384,226 | - |
应收账款 | 中交二航局第二工程有限公司 | 5,700,000 | - | 12,761,828 | - |
应收账款 | 中交第二航务工程局有限公司 | 4,506,526 | - | 54,546,226 | - |
应收账款 | 中交一航局城市交通工程有限公司 | 4,256,200 | - | 15,268,940 | - |
应收账款 | 中交二公局第三工程有限公司 | 1,720,291 | - | 7,422,819 | - |
应收账款 | 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 1,100,000 | - | 1,100,000 | - |
应收账款 | 中交三航局兴安基建筑工程有限公司 | 331,860 | - | - | - |
应收账款 | 中交一航局安装工程有限公司 | 253,297 | - | 253,297 | - |
应收账款 | ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anonim Sirketi | 210,095 | - | 11,000,668 | - |
应收账款 | 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 150,000 | - | 150,000 | - |
应收账款 | 岳阳城陵矶新港有限公司 | 48,680 | - | 44,900 | - |
应收账款 | 中交二公局第二工程有限公司 | 31,506 | - | 1,438,507 | - |
应收账款 | 中交第一航务工程勘察设计院有限公司 | - | - | 17,736,000 | - |
应收账款 | 中交一公局第六工程有限公司 | - | - | 6,098,300 | - |
应收账款 | 中交一航局第二工程有限公司 | - | - | 5,219,557 | - |
应收账款 | 中交天津工贸有限公司 | - | - | 56,700 | - |
应收账款 | 中交上海装备工程有限公司 | - | - | 52,777 | - |
应收账款 | 中交二公局铁路工程有限公司 | - | - | 26,297 | - |
货币资金 | 中交财务有限公司 | 106,838,404 | - | 479,650,805 | - |
货币资金 | 中交股份 | 590,216 | - | 20,349,195 | - |
应收票据 | 中交第一航务工程局有限公司 | 50,300,000 | - | 49,000,000 | - |
应收票据 | 中交第二航务工程局有限公司 | - | - | 796,000 | - |
其他应收款 | 振华海洋能源(香港)有限公司 | 164,124,678 | 164,124,678 | 164,124,678 | 164,124,678 |
其他应收款 | 中交股份 | 72,271,155 | - | 62,004,518 | - |
其他应收款 | 中交第四公路工程局有限公司 | 12,720,000 | - | - | - |
其他应收款 | 中交南京交通工程管理有限公司 | 6,500,000 | - | 6,500,000 | - |
其他应收款 | 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 | 3,180,000 | - | - | - |
其他应收款 | 中交第三公路工程局有限公司 | 800,920 | - | - | - |
其他应收款 | 中交隧道工程局有限公司 | 800,000 | - | - | - |
其他应收款 | 中交第二航务工程局有限公司 | 10,000 | - | - | - |
其他应收款 | 中交建融租赁有限公司 | - | - | 176,800,000 | - |
预付账款 | 中交第一航务工程局有限公司 | 25,000,000 | - | 10,000,000 | - |
预付账款 | 中和物产株式会社 | 6,913,373 | - | 6,680,981 | - |
预付账款 | 中交第四公路工程局有限公司 | 6,000,003 | - | 6,000,003 | - |
预付账款 | 中交一航局安装工程有限公司 | 5,862,401 | - | - | - |
预付账款 | 中交四航局第二工程有限公司 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
预付账款 | 中交第三航务工程局有限公司 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 中和物产株式会社 | 263,390,549 | 254,526,575 |
应付账款 | 中交第二航务工程局有限公司 | 254,873,832 | 178,914,819 |
应付账款 | 中交第三航务工程局有限公司 | 211,693,704 | 148,448,390 |
应付账款 | 中交二公局第二工程有限公司 | 171,111,714 | 184,712,479 |
应付账款 | 中交天津航道局有限公司 | 141,582,537 | 181,111,928 |
应付账款 | 中交第一公路工程局有限公司 | 93,541,106 | 109,392,836 |
应付账款 | 中交二航局第三工程有限公司 | 93,032,759 | 134,081,469 |
应付账款 | 上海交通建设总承包有限公司 | 38,776,863 | 47,138,300 |
应付账款 | 中交四航局第二工程有限公司 | 37,756,874 | 15,626,120 |
应付账款 | 中交上海装备工程有限公司 | 32,238,973 | 29,563,161 |
应付账款 | 中交第一航务工程局有限公司 | 31,329,482 | - |
应付账款 | 中交第二公路工程局有限公司 | 21,811,478 | 23,175,061 |
应付账款 | 中交上海航道局有限公司 | 15,829,846 | 2,020,983 |
应付账款 | 上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 14,686,085 | 17,929,841 |
应付账款 | 中交三航局第三工程有限公司 | 13,644,971 | 13,760,366 |
应付账款 | 中交隧道工程局有限公司 | 12,938,964 | 14,678,757 |
应付账款 | 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 12,475,388 | 9,363,830 |
应付账款 | 中交三航局兴安基建筑工程有限公司 | 10,051,352 | 10,051,352 |
应付账款 | 中交三航局第二工程有限公司 | 8,800,000 | 5,000,000 |
应付账款 | 中交第四公路工程局有限公司 | 5,700,009 | 97,685,283 |
应付账款 | 中交股份 | 3,823,397 | 4,388,938 |
应付账款 | 江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 2,532,751 | 2,079,751 |
应付账款 | 中交第一航务工程勘察设计院有限公司 | 1,367,890 | 1,367,890 |
应付账款 | 上海江天实业有限公司 | 1,190,700 | 9,942,274 |
应付账款 | 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | 100,000 | - |
应付账款 | 中交一航局第一工程有限公司 | 87,377 | 25,348,030 |
应付账款 | 中交武汉港湾工程设计研究院有限公司 | 700,000 | |
应付账款 | 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 | - | 41,215,576 |
应付账款 | 中交水运规划设计院有限公司 | - | 14,162,960 |
应付账款 | 中交一航局安装工程有限公司 | - | 7,007,599 |
应付账款 | 中交天津港航勘察设计研究院有限公司 | - | 2,999,400 |
应付账款 | 中交航信(上海)科技有限公司 | - | 1,088,000 |
预收账款 | 中交天航滨海环保浚航工程有限公司 | 94,241,760 | 65,257,080 |
预收账款 | 中交隧道工程局有限公司 | 35,141,945 | 45,095,030 |
预收账款 | 中交第一公路工程局有限公司 | 13,492,809 | 15,614,964 |
预收账款 | 中交第四公路工程局有限公司 | 12,720,000 | - |
预收账款 | 中交二公局铁路工程有限公司 | 5,990,293 | 9,564,373 |
预收账款 | 中交第二公路工程局有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 |
预收账款 | 中交天津工贸有限公司 | 231,000 | - |
预收账款 | 中交三航局第二工程有限公司 | 52,519 | - |
预收账款 | Cranetech Global Sdn. Bhd. | - | 218,242 |
预收账款 | 中交上海航道局有限公司 | - | 13,690 |
应付股利 | 香港振华工程有限公司 | 37,829,880 | 346,005 |
应付股利 | 中交股份 | 35,647,585 | - |
应付股利 | 中交集团 | 27,634,307 | - |
应付股利 | 中交天津航道局有限公司 | 25,079,494 | 25,079,494 |
应付股利 | 中和物产株式会社 | 6,269,873 | 6,269,873 |
应付股利 | 澳门振华海湾工程有限公司 | 720,878 | 6,593 |
应付利息 | 中交财务有限公司 | 809,583 | 869,396 |
应付利息 | 中交建融租赁有限公司 | 25,013 | 47,971 |
其他应付款 | 中交股份 | 105,981,205 | 102,784,486 |
其他应付款 | 中交疏浚(集团)股份有限公司 | 88,219,383 | 88,219,383 |
其他应付款 | 中交建融租赁有限公司 | 29,700,000 | 39,499,033 |
其他应付款 | 中交第三航务工程局有限公司 | 21,428,291 | 12,285,000 |
其他应付款 | 中交海洋建设开发有限公司 | 17,472,600 | 17,472,600 |
其他应付款 | 中交隧道工程局有限公司 | 16,618,411 | - |
其他应付款 | 上海江天实业有限公司 | 4,586,085 | 4,586,085 |
其他应付款 | 中国港湾工程有限责任公司 | 3,625,000 | 3,625,000 |
其他应付款 | 中交天津航道局有限公司 | 2,000,000 | 2,861,844 |
其他应付款 | 中交第二航务工程局有限公司 | 694,248 | - |
其他应付款 | 江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 143,395 | 143,395 |
其他应付款 | 中交三航局第三工程有限公司 | 304,322 | - |
其他应付款 | 中交第四航务工程局有限公司 | 108,974 | - |
其他应付款 | 上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 106,458 | 100,000 |
其他应付款 | 中交上海装备工程有限公司 | 89,000 | 89,000 |
其他应付款 | 中交第三公路工程局有限公司 | 88,740 | 1,172,612 |
其他应付款 | 中交第一航务工程局有限公司 | 87,893 | 87,893 |
其他应付款 | 上海交通建设总承包有限公司 | 86,329 | - |
其他应付款 | 中交四航局第二工程有限公司 | 11,401 | 11,401 |
其他应付款 | 南京中交纬三路过江通道有限公司 | - | 306,974 |
其他应付款 | 中交水运规划设计院有限公司 | - | 199,812 |
应付票据 | 中交上海装备工程有限公司 | 12,667,489 | 4,885,855 |
短期借款 | 中交财务有限公司 | 350,000,000 | 350,000,000 |
长期借款 | 中交财务有限公司 | 500,000,000 | 500,000,000 |
一年内到期的非流动负债 | 中交建融租赁有限公司 | 407,455,030 | 407,455,030 |
一年内到期的非流动负债 | 中交租赁佳华壹有限公司 | 391,324,629 | 387,778,932 |
一年内到期的非流动负债 | 中交租赁佳华贰有限公司 | 60,494,629 | 59,741,257 |
长期应付款 | 中交租赁佳华壹有限公司 | 683,370,250 | 896,118,857 |
长期应付款 | 中交建融租赁有限公司 | 369,677,752 | 556,387,041 |
长期应付款 | 中交租赁佳华贰有限公司 | 215,512,115 | 242,698,858 |
长期应付款 | 中交天津航道局有限公司 | 108,466,881 | 108,466,881 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用以下为于资产负债表日,本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项:
关联方为本集团提供劳务 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
中交天津航道局有限公司 | 878,318,260 | 927,318,851 | |||||
中交第四公路工程局有限公司 | 640,463,878 | 734,725,379 | |||||
中交第一公路工程局有限公司 | 506,174,959 | 590,349,313 | |||||
中交第三航务工程局有限公司 | 272,662,881 | 326,513,794 | |||||
中交一航局第一工程有限公司 | 74,178,157 | 74,178,156 |
中交第二公路勘察设计研究院 有限公司 | 8,218,611 | 10,832,844 | |||||
中交隧道工程局有限公司 | 5,265,068 | 5,265,067 | |||||
2,385,281,814 | 2,669,183,404 |
向关联方租出资产 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
振华海洋能源(香港)有限公司 | 1,363,334,924 | 1,363,334,924 |
向关联方销售产品或出售资产
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
中交股份 | 596,038,922 | 114,814,493 | ||||
中交建融租赁有限公司 | 355,663,265 | 558,387,580 | ||||
中交第一航务工程局有限公司 | 343,098,758 | 25,180 | ||||
中交机电工程局有限公司 | 194,664,991 | 210,243,196 | ||||
中交第二航务工程局有限公司 | 183,702,316 | 47,304,779 | ||||
中交路桥建设有限公司 | 139,872,765 | 43,462,687 | ||||
中交天津航道局有限公司 | 115,898,236 | 23,885,509 | ||||
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 101,649,468 | 46,426,694 | ||||
中交第三航务工程局有限公司 | 93,057,270 | 9,069,488 | ||||
中交二航局第三工程有限公司 | 59,821,925 | 117,245,158 | ||||
中交隧道工程局有限公司 | 58,905,807 | 50,732,292 | ||||
中交第二公路工程局有限公司 | 52,965,718 | 70,783,170 | ||||
中交一航局第一工程有限公司 | 22,376,068 | 5,264,957 | ||||
中交第四航务工程勘察设计院有限公司 | 21,498,462 | - | ||||
中交二航局第四工程有限公司 | 20,629,794 | 24,471,879 | ||||
中交水运规划设计院有限公司 | 17,976,903 | 6,672,629 | ||||
中交路桥华南有限公司 | 17,452,116 | 16,531,032 | ||||
中国路桥工程有限责任公司 | 15,368,598 | 4,521,227 | ||||
中交二公局第二工程有限公司 | 13,143,229 | 7,727 | ||||
中交二航局第一工程有限公司 | 13,076,923 | 19,181,054 | ||||
中交第三公路工程局有限公司 | 5,006,281 | 80,867 | ||||
海南中交四航建设有限公司 | 4,517,521 | 13,248 | ||||
中交二公局第三工程有限公司 | 3,242,479 | 1,060,291 | ||||
中和物产株式会社 | 2,598,788 | 4,443,667 | ||||
中国港湾工程有限责任公司 | - | 52,196,041 | ||||
中交第三航务工程勘察设计院有限公司 | - | 4,130,393 | ||||
2,452,226,603 | 1,430,955,238 |
与关联方签订备用租约
本公司于2015年12月16日,与中交租赁佳华壹有限公司和中交租赁佳华贰有限公司(两者以下简称“中交佳华”)签订船舶租赁备用租约,租期自2016年3月5日至2021年12月5日。该合同将在本公司之子公司与中交佳华签订的船舶租约无法正常履行时生效,截止2018年6月30日,合同最大付款金额为人民币552,013,486元(2017年12月31日:人民币604,861,711元)。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额(1) 资本性支出承诺事项
以下为于资产负债表日,本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
房屋、建筑物及机器设备 | 82,087,457 | 89,659,929 |
(2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇总如下:
2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
1年以内 | 59,479,064 | 59,932,787 | |||||
1-2年 | 45,555,896 | 58,309,091 | |||||
2-3年 | 14,470,300 | 23,591,704 | |||||
3年以上 | 30,403,110 | 37,717,614 | |||||
149,908,370 | 179,551,196 |
(3) 信用证承诺事项
本集团为购买进口部件委托银行开立若干信用证。截至2018年6月30日止,该等信用证下尚未付款之金额约为2,182,819,545元(2017年12月31日:1,783,453,627元)。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用于2018年6月30日,本集团重大或有事项列示如下:
(1)2014年1月27日,本公司分别与Lovanda offshore Ltd(“以下简称Lovanda公司”)和Lovansing offshore Ltd(“以下简称Lovansing公司”)公司签订两艘JU2000E型海上钻井平台建造合同(ZP14-2125及ZP14-2126),由本公司负责设计、建造、调试、交付该两艘平台。建造过程中,Lovanda公司和Lovansing公司与本公司在平台的建造进度、交船时间的延长以及其他方面存在争议。
2017年3月6日,Lovanda公司和Lovansing公司分别在伦敦海事仲裁员协会向本公司提起仲裁。之后,Lovanda公司和Lovansing公司在其提交的仲裁申请书中提出因其终止平台建造合同,要求本公司返还前期工程款、相关费用及利息等每个合同项下约1380万美元,共计约2,760万美元。
针对该事项,本公司高度重视,已成立专门工作组并聘请了高水平的国内外律师团队,积极主张本公司权利,保护本公司正当权益不受侵害。本公司于2017年6月23日提交了仲裁答辩书和反诉申请,主张每个合同项下:1)对方向本公司支付合同项下应付的最后一期款项1.862亿美元及其产生的利息;2)本公司销售平台所得款项扣除销售成本费用后应当用于抵扣对方应付的款项;3)本公司其他损失、利息以及将来发生的其他费用等。
截止2018年6月30日,两仲裁案的基本仲裁文书提交已经完成,仲裁庭对后续仲裁程序(包括:披露、证人证言、专家报告等)的推进制定了基本时间表,并初步定在2019年1月28日-2月15日开庭。因此,本公司尚无法对该案件发生的结果以及由该案件产生的损失或收益的可能性及金额进行可靠估计。本公司将根据案件进展,及时披露相关影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 286,939,202 | 3 | 286,939,202 | 100 | 0 | 182,649,892 | 2 | 182,649,892 | 100 | 0 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 7,881,679,649 | 96 | 927,650,214 | 27 | 6,954,029,435 | 7,456,139,284 | 95 | 908,274,525 | 26 | 6,547,864,759 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 108,440,742 | 1 | 108,440,742 | 100 | 0 | 216,121,534 | 3 | 216,121,534 | 100 | 0 |
合计 | 8,277,059,593 | 100 | 1,323,030,158 | 16 | 6,954,029,435 | 7,854,910,710 | 100 | 1,307,045,951 | 17 | 6,547,864,759 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款(按单位) | 期末余额 | |||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
应收账款1 | 179,119,702 | 179,119,702 | 100 | 合同纠纷 |
应收账款2 | 107,819,500 | 107,819,500 | 100 | 对方资金严重短缺 |
合计 | 286,939,202 | 286,939,202 | / | / |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |||
6个月以内 | 1,295,900,313 | - | - |
7至12个月 | 316,367,854 | 3,163,679 | 1 |
1年以内小计 | 1,612,268,167 | 3,163,679 | |
1至2年 | 580,767,574 | 87,115,136 | 15 |
2至3年 | 331,502,507 | 99,450,752 | 30 |
3年以上 | - | - | - |
3至4年 | 299,320,789 | 149,660,394 | 50 |
4至5年 | 88,283,740 | 66,212,805 | 75 |
5年以上 | 522,047,448 | 522,047,448 | 100 |
合计 | 3,434,190,225 | 927,650,214 | 27 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用于2018年6月30日,单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下:
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | ||||||||||
应收账款1 | 50,365,000 | 50,365,000 | 100 | 对方资金短缺 | |||||||||
应收账款2 | 26,466,466 | 26,466,466 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款3 | 10,523,316 | 10,523,316 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款4 | 7,651,500 | 7,651,500 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款5 | 7,078,472 | 7,078,472 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款6 | 3,397,488 | 3,397,488 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款7 | 2,109,372 | 2,109,372 | 100 | 合同纠纷 | |||||||||
应收账款8 | 849,128 | 849,128 | 100 | ||||||||||
108,440,742 | 108,440,742 | 100 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额118,699,485元;本期收回或转回坏账准备金额102,715,278元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用于2018年6月30日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
余额 | 坏账准备金额 | 占应收账款余额总额比例 | |||||||
余额前五名的应收账款总额 | 3,524,106,987 | 7,103,111 | 43% |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 150,327,138 | 1 | 150,327,138 | 100 | 0 | 150,327,138 | 1 | 150,327,138 | 100 | 0 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 12,075,958,996 | 99 | 3,589,696 | - | 12,072,369,300 | 13,669,440,382 | 99 | 3,589,766 | - | 13,665,850,616 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 9,722,555 | - | 9,722,555 | 100 | 0 | 9,722,555 | - | 9,722,555 | 100 | 0 |
合计 | 12,236,008,689 | 100 | 163,639,389 | / | 12,072,369,300 | 13,829,490,075 | 100 | 163,639,459 | / | 13,665,850,616 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
6个月以内 | 11,697,270,886 | - | - |
7至12个月 | 375,748 | 3,757 | 1 |
1年以内小计 | 11,697,646,634 | 3,757 | |
1至2年 | 41,810 | 6,272 | 15 |
2至3年 | 20,847 | 6,254 | 30 |
3年以上 | - | - | - |
3至4年 | 100,843 | 50,422 | 50 |
4至5年 | 2,145,226 | 1,608,919 | 75 |
5年以上 | 1,914,071 | 1,914,071 | 100 |
合计 | 11,701,869,431 | 3,589,695 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用于2018年6月30日,单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下:
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |||||||||
其他应收款1 | 3,037,042 | 3,037,042 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他应收款2 | 1,692,765 | 1,692,765 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他应收款3 | 1,170,282 | 1,170,282 | 100 | 合同取消 | ||||||||
其他 | 3,822,466 | 3,822,466 | 100 | |||||||||
9,722,555 | 9,722,555 | 100 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额70元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款1 | 子公司往来款 | 4,472,521,917 | 一年以内 | 37 | - |
其他应收款2 | 子公司往来款 | 2,079,293,302 | 一年以内 | 17 | - |
其他应收款3 | 子公司往来款 | 1,231,212,082 | 一年以内 | 10 | - |
其他应收款4 | 子公司往来款 | 1,708,873,703 | 一年以内 | 14 | - |
其他应收款5 | 子公司往来款 | 1,143,031,883 | 一年以内 | 9 | - |
合计 | / | 10,634,932,887 | / | 87 | - |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移 而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 6,709,653,722 | - | 6,709,653,722 | 6,634,723,602 | - | 6,634,723,602 |
对联营、合营企业投资 | 2,327,059,538 | - | 2,327,059,538 | 2,287,477,224 | - | 2,287,477,224 |
合计 | 9,036,713,260 | - | 9,036,713,260 | 8,922,200,826 | - | 8,922,200,826 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海振华港机重工有限公司 | 9,964,200 | - | - | 9,964,200 | - | - |
上海振华船运有限公司 | 140,260,673 | - | - | 140,260,673 | - | - |
上海振华重工(集团)张家港港机有限公司 | 4,518,000 | - | - | 4,518,000 | - | - |
南通振华重型装备制造有限公司 | 854,936,900 | - | - | 854,936,900 | - | - |
江阴振华港机钢结构制作有限公司 | 579,983 | - | - | 579,983 | - | - |
上海振华重工港机通用装备有限公司 | 2,201,086,744 | - | - | 2,201,086,744 | - | - |
上海振华重工集团(南通)传动机械有 | 600,000,000 | - | - | 600,000,000 | - | - |
限公司 | ||||||
上海振华重工电气有限公司 | 50,000,000 | - | - | 50,000,000 | - | - |
ZPMC GmbH Hamburg | 207,940 | - | - | 207,940 | - | - |
ZPMC Netherlands Cooperatie | 26,662,579 | - | - | 26,662,579 | - | - |
上海振华海洋工程服务有限公司 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 | - | - |
上海振华检测技术咨询有限公司 | 7,000,000 | - | - | 7,000,000 | - | - |
ZPMC Lanka Company(Private)Limited | 6,183,978 | - | - | 6,183,978 | - | - |
南京宁髙新通道建设有限公司 | 1,098,000,000 | - | - | 1,098,000,000 | - | - |
上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 | 203,000,000 | - | - | 203,000,000 | - | - |
ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd. | 3,084,000 | - | - | 3,084,000 | - | - |
ZPMC Korea Co., Ltd. | 2,876,209 | - | - | 2,876,209 | - | - |
ZPMC Engineering (India)Private Limited | 2,953,200 | - | - | 2,953,200 | - | - |
ZPMC Australia Company(Pty) Limited | 2,708,500 | - | - | 2,708,500 | - | - |
ZPMC North America Inc. | 18,564,520 | - | - | 18,564,520 | - | - |
ZPMC UK LD | 2,797,921 | - | - | 2,797,921 | - | - |
中交如东建设发展有限公司 | - | 18,332,300 | - | 18,332,300 | - | - |
ZPMC Middle East Fze | 5,271,120 | - | - | 5,271,120 | - | - |
中交镇江投资建设管理发展有限公司 | 707,000,000 | - | - | 707,000,000 | - | - |
中交投资开发启东有限公司 | 147,500,000 | 15,000,000 | - | 162,500,000 | - | - |
中交天和机械设备制造有限公司 | 242,542,999 | - | - | 242,542,999 | - | - |
中交溧阳城市投资建设有限公司 | 183,000,000 | 30,000,000 | - | 213,000,000 | - | - |
ZPMC Limited Liability Company | 7,211,416 | 2,960,655 | - | 10,172,071 | - | - |
ZPMC Brazil Servio Portuários LTDA | 2,936,771 | - | - | 2,936,771 | - | - |
ZPMC Southeast Asia Holding Pte.Ltd. | 3,875,949 | 8,637,165 | - | 12,513,114 | - | - |
合计 | 6,634,723,602 | 74,930,120 | - | 6,709,653,722 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
江苏龙源振华海洋工程有限公司 | 231,309,282 | - | - | 6,000,000 | - | - | - | - | - | 237,309,282 | - |
ZPMC Mediterranean LimanMakina | 3,775,146 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,775,146 | - |
lari Ticaret Anonim Sirketi | |||||||||||
小计 | 235,084,428 | - | - | 6,000,000 | - | - | - | - | - | 241,084,428 | - |
二、联营企业 | |||||||||||
中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司 | 15,849,544 | - | - | -8,233 | - | - | - | - | - | 15,841,311 | - |
上海振华重工(集团)常州油漆有限公司 | 16,467,125 | - | - | 340,000 | - | - | - | - | - | 16,807,125 | - |
中交地产宜兴有限公司 | 178,099,707 | - | - | -498,310 | - | - | - | - | - | 177,601,397 | - |
中交建融租赁有限公司 | 1,678,550,583 | - | - | 39,041,348 | - | - | - | - | - | 1,717,591,931 | - |
China CommunicationsConstruction USA Inc. | 67,230,450 | - | - | -1,526,777 | 705,406 | - | - | - | - | 66,409,079 | - |
CCCC South American Regional Company SARL | 96,195,387 | - | - | 4,662,974 | -9,134,093 | - | - | - | - | 91,724,268 | - |
小计 | 2,052,392,796 | - | - | 42,011,002 | -8,428,687 | - | - | - | - | 2,085,975,111 | - |
合计 | 2,287,477,224 | - | - | 48,011,002 | -8,428,687 | - | - | - | - | 2,327,059,539 | - |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 8,259,509,122 | 6,743,493,358 | 9,772,652,363 | 8,461,711,927 |
其他业务 | 506,928,064 | 427,867,347 | 474,443,423 | 473,284,962 |
合计 | 8,766,437,186 | 7,171,360,705 | 10,247,095,786 | 8,934,996,889 |
其他说明:
主营业务收入及成本按产品分析列示如下:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | |||||||||||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |||||||||
集装箱起重机 | 6,723,027,273 | 5,034,645,501 | 6,443,858,372 | 5,160,450,297 |
散货机件 | 490,300,281 | 583,971,326 | 545,015,408 | 543,358,272 | ||||||||
重型装备 | 615,084,584 | 649,124,466 | 2,083,454,798 | 2,082,095,822 | ||||||||
“建设-移交”项目 | 2,654,715 | 2,338,821 | - | - | ||||||||
钢结构及相关收入 | 428,442,269 | 473,413,244 | 700,323,785 | 675,807,536 | ||||||||
8,259,509,122 | 6,743,493,358 | 9,772,652,363 | 8,461,711,927 |
其他业务收入及成本列示如下:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||||||||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | ||||||||||
销售材料 | 341,393,041 | 338,227,004 | 323,517,064 | 347,775,628 | |||||||||
设备租赁及其他 | 165,535,023 | 89,640,343 | 150,926,359 | 125,509,334 | |||||||||
506,928,064 | 427,867,347 | 474,443,423 | 473,284,962 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | - | 57,410,181 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 48,011,002 | 60,171,015 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 667,734 | - |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | - |
合计 | 48,678,736 | 117,581,196 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 27,848,531 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 20,975,158 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - |
非货币性资产交换损益 | - |
委托他人投资或管理资产的损益 | - |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - |
债务重组损益 | - |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | - |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 682,321 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - |
对外委托贷款取得的损益 | - |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - |
受托经营取得的托管费收入 | - |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,059,559 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - |
所得税影响额 | -10,652,532 |
少数股东权益影响额 | 418,596 |
合计 | 40,331,633 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.08 | 0.04 | 0.04 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.81 | 0.03 | 0.03 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用将净利润调节为经营活动现金流量:
2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||||
净利润 | 298,041,750 | 157,178,521 | |||||
加:资产减值准备 | 35,955,227 | 187,192,703 | |||||
投资性房地产和固定资产折旧 | 239,809,399 | 339,965,583 |
无形资产摊销 | 23,936,102 | 23,930,996 | |||||
处置固定资产、无形资产的净 (收益)/损失 | (1,850,822 | ) | (699,955 | ) | |||
公允价值变动损失/(收益) | - | 4,839,476 | |||||
财务费用 | 959,272,188 | 431,070,475 | |||||
投资收益 | (48,678,736 | ) | (117,581,196 | ) | |||
递延所得税资产(减负债)的 净增加 | 15,635,209 | (21,678,182 | ) | ||||
存货的增加 | (882,212,296 | ) | (90,513,022 | ) | |||
建造合同款的(增加)/减少 | (542,778,536 | ) | (780,485,744 | ) | |||
经营性应收项目的减少/(增加) | (1,513,955,664 | ) | 359,573,534 | ||||
经营性应付项目的减少 | 673,772,146 | (419,277,903 | ) | ||||
经营活动产生/(使用)的现金流量净额 | (743,054,033 | ) | 73,515,286 |
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 | |
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长:朱连宇董事会批准报送日期:2018年8月28日