华媒控股：2018年半年度报告

浙江华媒控股股份有限公司

2018年半年度报告

2018-045

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人董悦、主管会计工作负责人郭勤勇及会计机构负责人(会计主管人员)王健声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺。请投资者注意投资风险。

一、 采编与经营“两分开”的风险。根据报刊行业采编与经营“两分开”的政策，公司重组后收购的资产不包括报纸采编类资产。《杭州日报》社及其他相关报社，与公司购买资产范围内各相关报刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》及《收入分成协议之补充协议》。上市公司负责经营广告、发行、印刷和新媒体等业务，《杭州日报》社及其他相关报社负责采编业务。各报刊经营公司与《杭州日报》社及其他相关报社存在持续关联交易。新闻采编业务现阶段不在上市公司内运营，提请投资者关注可能产生的对公司广告经营、报刊发行等业务发展带来的经营风险。

二、 新媒体业务波动的风险。全社会新媒体业务快速发展，对上市公司传统媒体经营构成冲击。公司经

营的互联网和移动互联网业务，营业收入占比有限，且易受互联网发展进程和相关行业政策调控的影响，新媒体业务的发展和盈利能力等方面，存在一定的不确定性。

三、 经营业绩波动风险。根据以往年度经营情况及行业惯例，公司主营业务中的传媒类业务，经营收入存在波动现象，盈利主要体现在下半年。教育类业务营业收入集中在新生入学和大专院校各学期开学前后。相关行业有可能继续受相关行业政策调控和阶段性区域经营环境变化的影响，经营业绩存在波动甚至下滑的可能。

四、 并购投资项目运作的风险。公司收购和投资项目中，有的已形成较高商誉。各项目运营情况正常，但市场或政策环境变化的影响，发展存在不确定性，可能存在商誉减值或长期股权投资减值、进而耗减公司利润的风险。

五、 融资事项不确定性风险。公司拟发行公司债和超短期融资券，目前正在积极申报。受相关行业政策、利率波动、募投项目等的影响，最终的发行规模、发行价格、债券期限、债券利率等存在不确定性。债券发行后，募投项目进程/收益能否达到预期存在不确定性，公司未来可能面临偿债压力。

六、 税收优惠政策变化的风险。根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》，经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所

得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司等20家企业享受上述优惠。虽然公司的生产经营及盈利能力并不依赖于上述税收优惠，但如果未来相关税收政策发生变化致使公司享受之优惠减少，将对公司经营业绩和盈利能力构成不利影响。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 43

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 44

第九节 公司债相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 46

第十一节 备查文件目录 ...... 144

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 浙江华媒控股股份有限公司杭报集团 指 杭州日报报业集团（杭州日报社）杭报集团有限公司、杭报集团公司 指 杭州日报报业集团有限公司杭报传媒 指 杭州日报传媒有限公司每日传媒 指 杭州每日传媒有限公司都快控股 指 浙江都市快报控股有限公司杭州网络传媒、杭州网 指 杭州网络传媒有限公司萧报传媒 指 萧山日报传媒有限公司富报传媒 指 杭州富阳日报传媒有限公司晨报传媒、余杭晨报 指 杭州余杭晨报传媒有限公司每日送、每日送电子商务 指 杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司盛元印务 指 杭州日报报业集团盛元印务有限公司风盛公司、风盛股份 指 浙江风盛传媒股份有限公司十九楼、19楼 指 十九楼网络股份有限公司都市周报传媒、周报传媒 指 杭州都市周报传媒有限公司久一点吧 指 杭州都快交通久一点吧传媒有限公司快房网 指 杭州快房传媒有限公司快点传播、上海快点 指 快点文化传播（上海）有限公司华媒投资 指 浙江华媒投资有限公司华媒科创园 指 杭州华媒科创园区管理有限公司华媒传播 指 浙江华媒信息传播有限公司中教未来、中教国际 指 中教未来国际教育科技（北京）有限公司都快教育 指 杭州都市快报教育文化创意有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 华媒控股 股票代码000607

股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 浙江华媒控股股份有限公司公司的中文简称 华媒控股公司的外文名称Zhejiang Huamei Holding CO., LTD.公司的外文名称缩写HUAMEI HOLDING

公司的法定代表人 董悦

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 高坚强 张江瑾联系地址 杭州市下城区体育场路218号 杭州市下城区体育场路218号电话[phone] 0571-85098807传真[phone]

电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期

上年同期 本报告期比上年同期增减调整前 调整后 调整后营业收入（元）752,387,150.84764,075,777.74767,200,640.58 -1.93%

归属于上市公司股东的净利润（元）34,144,528.2531,175,904.3531,120,319.53 9.72%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

32,145,811.0827,474,709.4827,474,609.48 17.00%经营活动产生的现金流量净额（元）-68,713,427.98-167,751,267.92-167,346,277.03 58.94%

基本每股收益（元/股）0.030.030.03 0.00%

稀释每股收益（元/股）0.030.030.03 0.00%

加权平均净资产收益率1.88%1.75%1.75% 0.13%

本报告期末

上年度末 本报告期末比上年度末增减调整前 调整后 调整后总资产（元）3,120,706,371.682,987,884,208.293,200,604,342.28 -2.50%

归属于上市公司股东的净资产（元）1,819,039,190.471,797,737,279.911,800,160,138.37 1.05%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-238,173.80

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,364,896.90其他符合非经常性损益定义的损益项目-101,635.43

少数股东权益影响额（税后）26,370.50

合计1,998,717.17--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式、主要的业绩驱动因素1、公司所从事的主要业务公司经营范围为：设计制作代理发布各类广告；新媒体技术开发；实业投资；会展服务和进出口业务经营。报告期内，公司主要从事平面媒体、网络媒体、移动新媒体、户外媒体包括地铁媒体的广告承揽发布、企事业单位宣传公关的全案策划和实施，各种会展和活动的策划承办；报刊印刷、包装和书籍印刷；报刊发行、同城轻物流配送业务；覆盖多个省区与多个大专院校合作举办职业教育、成人教育、在线教育，以及幼儿教育、教育信息咨询服务和技能培训等。

2、公司的主要产品及用途成人教育、职业教育、互联网在线教育、幼教、教育信息咨询服务和技能培训等。经教育部门批准，与大专院校合办或参与管理、面向全国符合要求的生源招生，提供大专或大学培训教育服务。

报纸广告、网络广告、户外广告（含地铁站内、车厢和围挡广告）、电台广播等多种形式的广告。企事业单位根据自身宣传需要，可以购买公司各类广告服务用以达到扩大影响、增加销售等目的。

移动新媒体自建自营和代为维护。公司移动新媒体涵盖微信公众号、 微博官方账号 、手机APP等。公司和所属子公司为扩大媒体影响力建设了系列新媒体产品，既可以为公司自身的宣传和营销活动造势，也为其他企事业单位提供新媒体平台服务。

可供移动端发布的视频信息、彩信手机报等。用以提供给电信运营商，满足手机使用者对于文字和音视频信息的需求。主办和承办的各种大型会展和营销活动。承接地方政府和有关部门委托的大型会展，全程负责场地租用、招商和参展厂商的宣传、参观或消费客户的组织和管理，服务于地方经济、兼顾社会效益和经济效益。

报刊印刷和商业包装印刷、报刊投递。为杭报集团出版的报纸杂志提供印刷和投递服务，承接机关企事业单位书报刊和包装用品的印刷投递业务。

本市轻物流配送服务。为网络销售平台提供货物投送入户服务。3、公司的经营模式与高校联合举办职业教育、国际教育等合作办学项目，向国内外院校输出管理、教学、实训、就业等教育服务；独立提供教育培训；在线教育；举办和受托管理幼儿园、提供教育信息咨询服务和技能培训等；平面、网络和户外（含地铁站内、围挡）、电台广播广告的承揽、发布和中介代理；书报刊和包装印刷服务；书报刊和电商销售商品的自营、投递和配送；承

办举办大型会展活动；自行开设并维护、代为维护其他企事业单位官方微信、微博、制作并维护APP以自我营销或服务用户；采集和制作移动视频信息以供电信运营商发布。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位教育十三五规划首次提出从业人员继续教育指标，计划2020年完成3.5亿人次。制造业人才发展规划指南指出，职工教育培训年参加率要达到50%以上。根据光大证券的预计，2018年非学历职业教育培训领域市场规模约6,000亿元。

在国家政策红利驱动下，产教融合、校企合作、支持和规范社会力量兴办教育将是大势所趋，民办教育行业将迎来更好的发展期。公司所属中教未来公司依托于以北京为中心的全国运营和教学管理中心，对布点校区和项目提供专业化运营和管理支持，涵盖职业教育、国际教育、IT教育、艺术教育、在线教育、幼儿教育板块，形成立足北京，辐射全国华北、华南、西南、华东、华中、东北、西北的七大业务区域。

根据北京欧立新信息咨询有限公司的《2017年学前教育行业市场调研分析报告》，我国第六次人口普查的统计结果，0-6岁婴幼儿数量达到1.05亿人，其中城市婴幼儿数量为2291万元，占比超过20%。未来十年中国每年至少1700万新生人口。人口总量的增加将进一步扩大早教产业的市场需求。2017年5月，经国家教育体制改革领导小组会议通过，决定2017——2020年实施第三期学前教育行动计划，到2020年全国学前三年毛入园率达到85%，普惠性幼儿园覆盖率达到80%左右。

《民办教育促进法》及二胎政策的落地，幼教市场有望迎来黄金发展期。公司所属中教未来投资收购的布朗睿智和布朗时代等优质线下幼教资源发展良好。同时，公司积极整合集团内外部优质教育资源，进一步完善教育网络建设，积极推动相关业务在浙江省的全面落地。报告期内，已经成立浙江华媒优培资产管理有限公司，启动首个实体化办学项目——华媒维翰大关幼儿园。

根据CTR广告监测数据显示，2018上半年中国整体广告市场增长9.3%，其中，传统广告刊例花费同比增长7.2%，互联网广告花费同比增长5.4%。CTR 广告主营销趋势调查结果显示，广告主对2018年中国整体经济运行状况，以及对行业和企业经营业绩的信心均比2017年有所提升。同时，43%的广告主计划增加预算投入，高于2017年。

报告期内，面对区域内新媒体分流的冲击和相关行业的发展，各公司依靠品牌效应，持续推动广告媒介资源和广告生产要素的有效整合，以平台思维运作媒体，实现版面广告承揽、互联网和移动互联网协同推广、活动策划和会展营销的综合互动，确保广告和会展活动策划业务保持平稳。杭州日报继续稳居全省市域党报龙头、全国省会城市和副省级城市党报前列地位。都市快报的市场影响力、市场占有份额等方面，继续名列全省主流媒体前茅。

《2017年新闻出版产业分析报告》显示，传统报刊业务仍下滑，但利润止跌回升，报纸出版总印数降低7.1%，总印张降低15.1%，降幅分别收窄2.2和3.4个百分点。

报告期内，公司的报刊及发行业务基本符合上述趋势，虽然新闻纸价格一再提高，印务成本剧增，但公司通过适当提高报纸订阅价格，积极拓展征订数量，使得报刊发行业务收入同比有较大回升。

根据艾瑞咨询的报告，新闻资讯行业人口红利期已过，进入用户粘性之战。受网民使用习惯的迁移，手机成为用户第一终端，充分占据用户碎片化场景和时间。移动资讯用户规模占整体网民57%，相比PC端仍有较大增长空间。

报告期内，公司顺应互联网发展趋势，持续推动新媒体业务的转型发展。杭州日报官方微信进入全国党报微信公众号20强，排名第5位。根据新榜的数据统计，杭州日报微信公众号和都市快报微信公众号稳居月榜前500强，阅读数和点赞数都维持在较高水平。公司所属杭州网为地方互联网主流媒体，居于市域互联网站影响力前茅。杭州网和华媒传播密切配合，通过了移动咪咕视频基地评审。各传媒公司通过代建代管外部微信微博等，推动直播业务。杭州网自身及其建设和运维的2022年第19届亚运会组委会官方网站均已通过三级等级保护测评。

根据 CODC（中天盈信）的报告，2017年户外广告刊例花费总规模达到1,312亿，同比增长12%，刊例平均涨幅11%。公司的户外（地铁）广告业务，通过统一经营、规范管理，已形成集城市公共交通、城市主干道、高中端社区于一体的户外广告传播网络。现阶段，公司拥有的户外媒体资源在同类型户外媒体领域中继续保持领先优势。报告期内，公司户外（地铁）广告业务积极通过管理优化和策划推广等措施，继续深耕本地，向省外拓展。报告期内，该板块营业收入增幅2.84%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

长期股权投资本期末 590,638,281.73 元，较期初增加57,283,808.06 元，增幅10.74%，主要系新增参股公司杭州杭实华媒投资管理合伙企业（有限合伙）。固定资产 本期末219,846,177.22元，较期初减少13,202,183.00 元，减少5.66%。无形资产 本期末较期初增加1,981,075.93元，增幅2.50%

在建工程

本期末1,635,832.32元，较期初增加 1,635,832.32 元，主要系孙公司华媒优培新建幼儿园。

应收账款

本期末较期初增加70,976,212.28 元，增幅19.53%，主要系子公司浙江风盛传媒股份有限公司和中教未来国际教育科技（北京）有限公司业务规模扩大所致。

其他应收款

本期末较期初减少69,257,183.72 元，减少33.58%，主要系本公司收到华朗实业支付北京精典转让款65,100,000.00元。

存货

本期末较期初增加10,935,936.66元，增幅34.79%，主要系应对纸张价格上涨，子公司存货储备增加所致。

其他流动资产

本期末较期初增加22,472,460.50元，增幅19.01%，主要系子公司理财产品增加所致。

长期待摊费用

本期末较期初增加2,363,735.22 元，增幅16.62%，系子公司风盛传媒新增地铁灯箱改造费用

货币资金

本期末 669,956,285.98 元，较期初减少161,596,604.65元，减少19.43%，主要系子公司货币资金减少所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

作为中国报业集团第一方阵的一员， 公司 实际控制 人杭 报集团努 力推 进媒体融 合发 展，着力 于区 域领先优 势的 构建和确立，借助资本市场做强做大党报媒体产业，以确保公司通过转型升级加快发展。

1、权威公信力优势《杭州日报》是中共杭州市委机关报 ，以 本地区不 可替 代的权威 性、 公信力和 影响 力成为杭 州市 域第一主 流媒 体。

《都市快报》在媒体影响力和市场份额方面，继续居于省内都市报领先地位。

2、强势媒体优势公司负责运营的《杭州日报》、《都市快报》、《每日商报》、《萧山日报》、《余杭晨报》、《富阳日报》、《休闲》杂志等报刊，均属于区域、行业强势媒体或处于独家重要地位。萧山日报、余杭晨报和富阳日报，均为所在区域党报性质的权威报纸，其中萧山日报影响力和经营水平持续多年居于全国同类型报纸前茅。

杭州网系国家一类新闻网站、杭州市属唯一新闻门户网站，综合传播力名列国内同类网站前茅。借助G20杭州峰会官网建设和运维的声誉，杭州网进一步发挥内容和技术团队的优势，已顺利中标2022年第十九届亚运会组委会官网采购项目，目前官网已正式上线，顺利通过三级等级保护测评工作。

3、政府资源和公共关系优势作为国有文化企业集团，公司拥有良好的政府资源和公共关系资源优势。杭报集团得到各级政府的高度重视和大力支持，在文化体制改革中得以享受政策优惠。报告期内，公司举办包含了第二届万物生长大会、第二届杭州（国际）未来生活节等各类大中型会展，进一步扩大了公司会展品牌的影响力。

4、教育资源优势公司的教育业务已经涵盖职业教育、国际教育、IT教育、艺术教育、在线教育、幼儿教育和假期培训等板块。其中职业教育继续维持在区域范围内的领先优势。各板块布局完整、发展顺利。中教未来业务范围覆盖包括北京、杭州、广州等在内的大中城市，已与这些城市所在的众多高校建立了长期合作关系。

5、用户平台集聚优势（1）现代传媒集群核心平台公司运营的报刊媒体、互联网站点和移动互联网产品，共同构成平台坚实基础。平台拥有庞大的用户群，控股股东承担主流媒体舆论引导和文化服务双重责任，公司负责全部运营事务。

杭州网旗下支站覆盖全地区各个县（市、区）；快房网为行业大型垂直门户网站，在省内居于房产专业网站前列；萧山网、余杭新闻网和富阳新闻网为所在区域互联网主流媒体网站，媒体公信力和影响力领先，三网作为县（市、区）域门户网站，居于同类型网站全国或全省领先地位。公司为第一大股东的社区网站19楼，为本地用户提供优质的生活交流服务。

公司平面媒体订阅户近百万。为适应移动互联网时代，公司积极开发新型媒体产品，各类新媒体产品包括手机APP、微信公众号、移动视频产品、官方微博号和互联网社区等，已经拥有各类网站20家，手机APP12个，微信公众号108个，微博官微17个，手机报产品9个，数字报产品5个，共拥有用户数（含APP活跃用户、微信订阅数、微博粉丝数、社区注册ID、移动视频订阅户等）1.83亿，为报业集团媒体公信力和公司经营的市场影响力打下了扎实的用户基础。

（2）文创园区运维平台公司参股的杭州华创全媒科创园区管理有限公司运作的华媒科创园，旨在打造成为“科技创新、互联网+”创新创业产业园，重点招引电子商务、文化创意、智能硬件项目，以园区为载体，以创新服务为支撑，汇聚产业链上下游企业，形成产业生态。

（3）文创投融资和交易平台公司设立专营投资业务的全资子公司浙江华媒投资有限公司后，又在 多个子公司层 面就文创投融 资进行了布局 。杭州市创业投资协会授牌落地杭报集团，有助于公司创新创业迈出了新步伐。

公司运营的杭州市文化产权交易所，已经成功搭建国有文化产权交易 服务平台，为 国有、非国有 法人及个人提 供一站式全方位服务。业务范围从资产转让、租赁到股权、债权交易等，基本涵盖了产权交易的所有类型。地域涵盖杭州、上海等地。全面推进互联网交易业务，交易品类涵盖收藏品和其他文化艺术用品。文交所是阿里巴巴集团旗下资产处置平台全国首批授权服务机构，并成为淘宝拍卖平台拥有全品类交易资质和“印石交易平台”交易账号的战略合作伙伴。

（4）城市生活服务平台公司以报刊发行投递和电商物流配送、报刊印刷、包装印刷、互联网 桌面轻印刷、 户外媒体和地 铁媒体构成城 市生活服务平台，以服务带动开拓，赢得了市场。其中，公司已取得杭州地铁1、2、4号线语音广告、导向广告，1号线全线平面广告、列车广告等各类地铁媒体资源，福州地铁1号线语音广告、导向广告，以及杭州武林广场地标媒体国大城市广场LED屏（大笨屏）和各类阅报栏、公交站牌广告资源等。公司所属盛元印务是国家、省、市三级政府机关定点印刷企业。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，本公司按照“一体两翼”的战略布局，优化华媒控股“大文创产业生态运营商”的定位，持之以恒推动文创产业转型升级。公司实现营业收入75,238.72万元，同比基本持平，归属上市公司股东的净利润为3,414.45万元，同比上升9.72%，扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润为3,214.58万元，同比上升17.00%。主要原因系：公司积极拓展教育业务，营业收入增长的同时，相关成本同步增长；户外（地铁）广告业务通过策划推广、管理优化等措施增收降本；报刊和发行业务得益于征订工作的有效开展，有较大提升；印刷业务受纸张价格上涨的影响，成本剧增。报告期内，公司基本每股收益0.03元。加权平均净资产收益率1.88%。经营活动产生的现金流量净额同比上升58.94%，主要原因系购买商品、接受劳务支付的现金减少、支付的各项税费减少，以及支付的其他与经营活动的有关的费用减少所致。

（一）教育业务继续拓展公司已经开展包括职业教育、国际教育、艺术教育、IT教育、在线教育和幼儿教育在内的教育合作项目，由控股子公司中教未来负责运营。同时，通过统筹整合公司的教育资源，积极完善教育网络建设，进一步拓展教育培训类业务。

报告期内，公司教育类业务实现营业收入8,538.77万元，同比增长17.30%，占公司营业总收入的比重为11.35%。由于教育业务正处于快速扩张阶段，因此相应的成本支出增幅超过营业收入增幅。

报告期内，中教未来实现营业收入8,166.88万元，同比增长20.09%。截至报告期末，中教未来职业教育项目已达21个，其中2018年上半年新签约6个职教项目。国际教育业务已达13个，其中2018年上半年新增3个国际教育项目； IT教育业务合作院校共计18所，其中2018年上半年新增项目2个。在线教育板块中标或签约项目数量共计20个、组织实施项目共计16个，其中教师培训类中标或签约项目15个、实施项目11个；学校服务类中标或签约项目5个、实施项目5个。中教未来的艺术教育业务在北京、河北、贵州三地共有9个校区。报告期内，艺术教育板块累计培训学员1,184人次。中教未来教育板块共有幼儿园15所、小学1所，其中海南省海口市第二所布朗幼儿园“西溪里幼儿园”已开始招生工作，将于2018年9月开学。报告期内，布朗各类教材共计销售7.7万套。

2018年4月，中教未来收购北京朋智博信教育科技有限公司80%股权，取得与贵州师范大学计划内国际“2+2”合作办学项目，进一步扩大了公司在西南地区的市场占有份额，巩固和丰富了公司在该地区的业务内容和体系，有利于加速完成公司西南区域的教育产业链布局。

报告期内，中教未来与华媒教育合资成立浙江华媒优培资产管理有限公司，整合集团内部优质教育资源、政府资源和中教未来的幼教资源，目前正在推动相关业务在浙江省的全面落地。华媒教育的首个实体化办学项目华媒维翰大关幼儿园已开始施工。

报告期内，公司其他教育培训类业务开展顺利。富报传媒积极拓展媒体+教育产业，巩固富报小记者团项目本土品牌优势，先后推出冬令营、“少年强”等主题夏令营，拓展区域青少年实践教育领域；华媒优培富春幼儿园项目，目前已完成前期规划选址、用地规划调整等事宜。萧报传媒积极推出冬令营、春令营、夏令营等活动，开始正式运作首个教育培训基地——萧报学堂，目前已完成装修。每日商报积极举办春令营、端午营、模拟飞行训练营、越剧学习社等活动。

（二）户外（地铁）广告业务顺利发展公司户外（地铁）广告业务全部由公司所属新三板公司风盛股份（证券代码838071）运营。报告期内，公司户外（地铁）广告业务实现营业收入11,858.62万元，占公司营业总收入的15.76%。

报告期内，风盛股份通过媒体形式创新、内容创新、增强客户粘性，优化内部管理等举措，继续本地行业深耕，稳定1号线平面项目经营业绩。大笨屏在常规商业及公益广告内容刊播计划之外，继续组织和执行“寻蛙启示”、大屏支付宝扫福和扫春联、光明摄像机甜蜜的科技互动和520偶像表白季等热点事件营销和活动推广，增加媒体的内容属性和亮点，打造武林CBD地标性 媒体， 受到 客 户和市 场的 认 可。由 于外 部 市场情 况变 化 ，特别 是房 地 产行业 政策 调 整，房 产广 告 大幅减少，萧山阅报栏、杭州社区阅报栏的经营业绩有所下滑。风盛股份积极拓展新的行业客户、销售方案推广，如组织招商“六?一 嘉年华活动”等。

为更好地进行项目属地化运作，报告期内，组建成立福州风盛传媒有限公司，负责福州地铁1号线语音项目经营，已实现盈利。

风盛股份还积极通过创新策划和组织“一路微笑”地铁公益活动、“温暖回家路”列车等活动，联动地铁、国大大屏及公司官微等新媒体，深化资源本身的内容和形式的开发，强化现有广告媒体资源的“软”实力和社会影响力。

报告期内，风盛股份获得中国广告协会认证的CNAA一级广告企业资质，获得杭州市上城区政府颁发的“重点企业”证书，地铁“99公益”项目、“520我的校园青春”项目分别获得亚洲户外颁发的第三届金场景营销案例评选银、铜奖。

（三）新媒体业务保持平稳公司新媒体业务涵盖web互联网站、移动互联网APP、微信公众号和官方微博号、手机报等。杭州网、快房网和萧 山网是公司web网站、移动互联网产品和视频内容建设的主体，华媒信息传播主要负责推进移动互联网技术平台的建设。公司所属子公司的新媒体业务，继续和公司参股的十九楼、快点传播进行良好合作，互为支持。

报告期内，受相关行业政策调控的影响，公司新媒体业务有所下降。报告期内，快点传播不再纳入合并范围，因此，同比口径有所调整。公司 独 立核算 新媒 体 企业的 营业 收 入为4,672.39万元，占公司营业总收入的6.21%。加上户外（地铁）广告业务，合计营业收入占比21.97%，略低于传统平面媒体广告营业收入的占比份额。

杭州网继续加强代建、代管网站、微信、微博等业务，视频业务稳步发展，杭网直播更趋常态化专业化。直（录）播场次达到了282场，全网点击超过8000万。涌现了《大年初一的杭州西湖》、《小猪佩奇邀你一起揭晓 第十四届中国国际动漫节最新亮点》、《杭州首届文化消费季在阿里巴巴总部启动》等网络直播爆款。同时，积极拓展短视频、宣传片等业务。

报告期内，杭州网和华媒传播密切配合，顺利通过咪咕视频基地评审。

2017年，杭州网获得了2022年第十九届亚运会组委会官网的建设和运 维权。2018年1月29日，2022年第19届亚运会组委会官方网站正式上线。

报告期内，快房网围绕以代维为主的内容服务，社交媒体传播和线下活动的三大产品完成产品化工作。新增代维项目17个，其中，房产10个，非房产7个。通过针对大客户的深耕，代维业务拓向舟山、湖州、台州、慈溪等全省市场。推出了小程序产品、直播产品、视频类产品、事件营销产品。推出的新媒体 快图、快剪服 务，以60分钟内完成拍摄+内容+交片为特色，促进新媒体投放。获得“热血舞台”的独家授权、“百日百马”企业家公益跑的原创IP、新榜区域合伙人、小魔方儿童音乐剧等一系列优质IP和联手资源，推进了新媒体活动。

萧报传媒以萧山日报微信公众号为主，打造萧报微信矩阵，改版无线萧山微信，已承揽了爱心婚宴、亲子嘉年华等多项活动，微信代维运营服务已覆盖当地各街镇平台。

（四）广告和策划业务稳中有升公司2014年12月实施完成重大资产重组时，重组后的收购资产不包括报纸采编类资产。根据报刊行业采编与经营“两分开”的政策，杭州日报社及其他相关7家报社，与公司购买资产范围内各相关报刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》，上市公司负责经营广告、发行、印刷和新媒体等业务。根据协议，上市公司每年共需支付保底采编费用20,741万元，为公司所属各传媒公司主要成本项目。

报告期内，公司平面媒体的订户数有所回升，发行收入和广告收入有所增长。各级公司积极推进会展策划活动，以会展活动带动广告投放，发挥各业务的综合协同效应，确保广告和策划业务稳中有升。公司平面媒体广告和活动策划等实现营业收入22,670.69万元，同比上升5.23%，占公司营业总收入的30.13%。

报告期内，杭报传媒发挥党报优势，稳定广告主业。通过策划、执行论坛和相关活动带动商业广告，报告期策划执行了楼市众神活动、联合“小强热线”共同策划的“房产我来说315晚会招商活动”、悦虹湾论坛、悦虹湾论坛汽车金刊、2018杭州白马湖车展特刊等论坛和活动。成功举办红木展、第二届万物生长大会，并在万物生长大会上发布两大独角兽榜单。“万物生长大会”成为杭报传媒继国家级众创空间——“第七空间”后的又一个创投品牌。

报告期内，都快控股重视销售，重新确立发行战略，提高订阅价、全员营销，稳定发行量。同时，重视版面广告转型，贯彻整合营销，围绕品牌客户在省内的宣传推广需求，提供策略制定、方案策划、内容生产、线下活动组织等全套优质服务。版面广告转型目前已形成常态化。全力推进多媒体平台经营。成立会展分公司，入驻杭州国博中心，实现了轻工业展览中心华东基地落地挂牌。举办西湖音乐节、市民摄影节、杭州艺博会等，市场反响良好，全程创意策划举办的第二届杭州（国际）未来生活节，3天时间共吸引观众超10万人，成为具有标竿意义的现象级会展产品。

报告期内，富报传媒首创发起并策划承办年度区域评选冠名、乡镇农事节庆、部门专项赛事等多项活动，同时不断增强定制活动的能力，持续发挥内容生产活力，完善服务质量，提升媒体品牌价值。萧报传媒深耕本土资源，深入策划社群营

销，强化区域拓展。镇街平台签下15家重点合作单位，政务经营覆盖了80%以上的镇街以及重点部门。报告期内，成功举办或承办了第三届中国传媒杭州峰会、春季婚博会、萧山区爸妈达人秀和健康老年博览会等一系列会展活动。

公司作为第一大股东的19楼，报告期内举办了婚博会、家博会、亲子嘉年华、甜品嘉年华、杭州第八届职工运动会、台州第二届婚恋家活动等，均获得了良好成效。

（五）印刷业务成本剧增公司印刷业务，由报业印刷、商业包装印刷、印刷材料销售、网络印刷等构成，主要由盛元印务负责。

报告期内，盛元印务积极优化工序，大力拓展出版、包装类业务，扩大业务规模，力争以“彼长 ”补“此消”，填补报业下降的产能缺口。报告期内，公司 印刷业 中非报 业收入 占整个 印刷业 收入的 比例为65.31%，收入结构进一步优化。其中，对外商业印刷收入为8,068.29万元，占营业总收入的10.72%。因纸张等大宗物资价格持续上涨，新闻纸、包装用纸和其他印刷用纸全面涨价。其中新闻纸涨幅20——25%，包装用纸涨幅20——30%，成本大幅增加，报告期内尚未实现盈利。

（六）报刊发行和配送业务积极转型公司报刊发行和配送业务由报纸发行投递和物流配送构成，主要由每日送负责运营。

报告期内，报刊发行实现营业收入13,408.83万元，同比上升49.48%；物流配送竞争激烈，实现营业收入1,243.99万元，同比下降20.00%，合计占公司营业总收入的19.48%。

报告期内，每日送积极推动物流发展战略，协同推进电商物流、生活物流和信息物流的发展，加快打造现代物流服务业。报告期内，生活物流快速成长，鲜花配送52万单， 准点签收率99.5%，客诉率 0.01%，发展态势良好。多家鲜花销售公司均与公司达成合作。与“花加”深度合作，代理了浙江、湖北全境配送。电商物流配送71万单，日均履约率93%，客诉率0.05%。电商物流方面，推进爬坡计划，建设京东标准站，增加合作网点6个，平稳度过配送高峰。信息物流方面，继续服务城区和行业报，做好增量发行。

报告期内，每日送公司获2017年度京东物流最佳合作奖，荣获2017年度“全国报纸自办发行先进集体”荣誉称号。（七）文创园区和文创金融产业稳步推进公司参股的华媒科创园已实现满租，并引入了阿里创新中心、国家级众创空间、知名创业孵化企业——良仓加速器、

新榜和国芝等实力企业，进一步了优化园区企业质量。报告期内，全园总产值已逾1亿元，并建立了完善的园区公共服务平台，为园区企业提供一站式服务。现有文创园区项目帮助公司在园区运维方面积累了大量宝贵经验。公司后续将总结园区产业管理经验，设立专业管理机构，创新属营分离机制改革。通过政府政策扶持和市场化竞争并举模式，努力构建文创园区、文创产业、创业孵化三位一体的集群格局，树立“华媒”文创综合体统一品牌。

公司参股并负责管理的杭州文交所，是国有综合性文化产权交易服务机构，为国有、非国有及个人提供资产转让、租赁、股权转让等一站式全方位服务。报告期内，杭州文交所外拓渠道，内强服务，进一步做大做强产权业务，客户量有新突破，业务范围涉及面进一步扩大，从资产转让、租赁到股权、债权交易，基本涵盖了产权交易的所有类型。报告期内，产权

交易业务交易额累计超2亿元。积极推进电子交易平台和艺术品流转平台的各项建设工作，在做好模式创新和风险防范的同时，加速产品上线工作，目前，专门针对“非物质文化遗产”的文化概念开发了四款产品。探索文化礼品新品的开发和新销售模式，已开发五大系列共41款新品，涉及青瓷、丝绸、茶道、香道，销售模式线上线下结合。积极筹设艺术家资源库。

（八）资本运作有序开展报告期内，公司完成投资“华侨祥瑞物业费资产证券化私募投资基金壹号”和“合信安胜2号私募基金”；参与认购“浙金?汇业187号北京长海御墅集合资金信托计划”。

华媒投资与杭实基金共同成立了杭州杭实华媒投资管理合伙企业。截至报告期末，公司已实缴出资4,950万元。目前，该合资企业运营正常。

报告期内，公司已启动公司债和超短期融资券的注册工作，目前已分别完成交易所和银行间市场的反馈，正在顺利推进中。

（九）党建工作全面完善公司始终把政治建设摆在首位，坚持党建全覆盖，全面加强高素质专业化干部队伍建设，完善华媒控股党委工作机制，制定完成公司党建、纪检年度工作计划，按照上级党委要求开展“四提一争”专项教育实践活动，推进两学一做学习教育制度化常态化，完成每月主题党日活动，做好党员发展、组织关系转接、问题党员处置、党费收缴、智慧党建等工作，进一步夯实国企党建工作基础。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减变动原因营业收入752,387,150.84 767,200,640.58-1.93%

营业成本558,519,779.50 565,382,482.22-1.21%

销售费用60,167,629.95 69,731,464.15-13.72%

管理费用80,309,583.64 82,139,995.83-2.23%

财务费用2,745,457.68 -1,326,725.41306.93%主要系本期借款利息支出增加所致。

所得税费用2,210,637.07 3,778,885.39-41.50%

经营活动产生的现金流量净额

-68,713,427.98 -167,346,277.0358.94%

主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少、支付的各项税费减少，以及支付的其他与经营活动的有关的费用减少所致。投资活动产生的现金流量净额

-203,791,053.93 -190,591,353.16-6.93%

筹资活动产生的现金流量净额

83,527,579.06 53,525,897.5656.05%主要系本期借款增加所致。

现金及现金等价物净增加额

-188,976,902.85 -304,411,732.6337.92%

主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少、支付的各项税费减少，以及支付的其他与经营活动有关的费用减少，本期借款增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业广告及策划业226,706,871.35 162,749,796.5428.21%5.23%8.12% -1.93%

报刊及发行134,088,303.08 97,025,994.7627.64%49.48%36.84% 6.68%

户外广告118,586,245.27 93,987,642.8320.74%2.84%-3.61% 5.30%

教育85,387,743.69 35,629,757.3158.27%17.30%65.49% -12.15%

印刷业80,682,932.38 91,476,513.39-13.38%1.31%12.72% -11.48%

新媒体46,723,918.12 31,611,271.2532.34%3.80%14.34% -6.24%

商品销售42,051,670.14 35,817,590.2514.82%-14.75%-15.76% 1.02%

物流服务12,439,869.47 7,016,404.3943.60%-20.00%-42.96% 22.70%

信息服务-100.00%-100.00% -100.00%

其他5,719,597.33 3,204,808.7843.97%-46.62%-49.93% 3.71%

分产品广告及策划业226,706,871.35 162,749,796.5428.21%5.23%8.12% -1.93%

报刊及发行134,088,303.08 97,025,994.7627.64%49.48%36.84% 6.68%

户外广告118,586,245.27 93,987,642.8320.74%2.84%-3.61% 5.30%

教育85,387,743.69 35,629,757.3158.27%17.30%65.49% -12.15%

印刷业80,682,932.38 91,476,513.39-13.38%1.31%12.72% -11.48%

新媒体46,723,918.12 31,611,271.2532.34%3.80%14.34% -6.24%

商品销售42,051,670.14 35,817,590.2514.82%-14.75%-15.76% 1.02%

物流服务12,439,869.47 7,016,404.3943.60%-20.00%-42.96% 22.70%

信息服务-100.00%-100.00% -100.00%

其他5,719,597.33 3,204,808.7843.97%-46.62%-49.93% 3.71%

分地区中国752,387,150.84 558,519,779.5025.77%-1.93%-1.21% -0.54%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益14,538,012.86 26.08%

主要系权益法核算的长期股权投资投资收益增加

公允价值变动损益0.00 0.00%

资产减值3,770,753.29 6.76%

营业外收入518,303.27 0.93%

营业外支出331,691.80 0.59%

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例金额 占总资产比例

货币资金669,956,285.9821.47%479,244,874.9116.04%5.43%

应收账款434,348,222.1213.92%536,740,894.4317.96%-4.04%

存货42,370,816.901.36%55,447,634.221.86%-0.50%

长期股权投资590,638,281.7318.93%495,432,367.8216.58%2.35%

固定资产219,846,177.227.04%213,647,361.447.15%-0.11%

在建工程1,635,832.320.05%524,441.530.02%0.03%

短期借款271,450,000.008.70%61,100,000.002.04%6.66%

长期借款55,530,023.751.78%14,700,000.000.49%1.29%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

银行存款期末余额中80,000,000.00元系本公司向银行购买的不能提前终止的结构性存款，30,000,000.00元系本公司不能随时支取的定期存款；其他货币资金期末余额中17,577,500.00元系银行承兑汇票保证金存款。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

87,977,000.00 153,971,066.81-42.86%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润浙江都市快报控

股有限公司

子公司

广告、报刊、发行

50,000,000.00 427,157,483.68174,709,062.99161,422,218.89 9,488,180.88 9,419,787.86杭州日报传媒有

限公司

子公司

广告、报刊、发行

23,630,000.00 271,863,458.29147,868,513.0195,331,957.50 11,190,096.98 11,246,638.98杭州萧山日报传

媒有限公司

子公司

广告、报刊、发行

10,000,000.00 304,215,125.60126,911,657.60163,209,588.03 19,632,108.05 19,147,400.44杭州余杭晨报传

媒有限公司

子公司

广告、报刊、发行

5,000,000.00 176,494,847.25136,789,061.8133,765,069.03 14,193,841.54 14,181,841.60杭州富阳日报传

媒有限公司

子公司

广告、报刊、发行

5,000,000.00 44,688,832.2926,423,910.7626,562,202.44 5,137,597.87 5,137,597.87杭州日报报业集

团盛元印务有限公司

子公司

广告、报刊、发行

285,580,600.00615,593,642.67353,513,933.58191,667,179.75 -13,362,766.78 -13,176,308.15杭州网络传媒有

限公司

子公司

数字印刷12,000,000.00 277,880,977.9492,171,016.2113,675,897.85 7,965,381.17 7,969,973.64

中教未来国际教育科技（北京）有限公司

子公司

教育咨询10,000,000.00 355,966,030.49161,040,590.7081,668,805.74 20,644,839.07 19,093,605.21

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明

主要子公司中，净利润占全公司归属于上市公司股东净利润10%的有，日报传媒、都快控股、萧报传媒、余杭晨报、富报传媒、杭州网、中教未来等。相关企业运营情况请参看第三节、第四节有关部分。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（一）采编与经营“两分开”的风险。根据报刊行业采编与经营“两分开”的政策，公司重组后收购的资产不包括报纸采编类资产。《杭州日报》社及其他相关报社，与公司购买资产范围内各相关报刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》及《收入分成协议之补充协议》。上市公司负责经营广告、发行、印刷和新媒体等业务，《杭州日报》社及其他相关报社负责采编业务。各报刊经营公司与《杭州日报》社及其他相关报社存在持续关联交易。新闻采编业务现阶段不在上市公司内运营，提请投资者关注可能产生的对公司广告经营、报刊发行等业务发展带来的经营风险。

应对措施：按照五独立原则，各传媒公司在人员、资产、财务、业务和机构相互独立，运作分开，与采编体系分属完全不同的体系。公司定期对包括因采编和经营“两分开”而产生的关联交易在内的关联交易数额进行预计，并经董事会和股东大会审批通过，每月定期监控关联交易实际发生额，合规经营。

（二）新媒体业务波动的风险。全社会新媒体业务快速发展，对上市公司传统媒体经营构成冲击。公司经营的互联网和移动互联网业务，营业收入占比有限，且易受互联网发展进程和相关行业政策调控的影响，新媒体业务的发展和盈利能力等方面，存在一定的不确定性。

应对措施：公司在稳固传媒主业的同时，充分利用官方媒体长期形成的平台和品牌优势，积极开拓会展活动等新的业务领域，扩大营业收入来源，缓解业务波动压力。

（三）经营业绩波动风险。根据以往年度经营情况及行业惯例，公司主营业务中的传媒类业务，经营收入存在波动现象，盈利主要体现在下半年。教育类业务营业收入集中在新生入学和大专院校各学期开学前后。相关行业有可能继续受相关行业政策调控和阶段性区域经营环境变化的影响，经营业绩存在波动甚至下滑的可能。

应对措施：公司以平台思维运作传媒业务，以品牌价值维系合作项目，力争做到收入和利润平稳增加，并通过向管理要效益，加强对经营性现金流的把控，提升上市公司经营业绩。

（四）并购投资项目运作的风险。公司收购和投资项目中，有的已形成较高商誉。各项目运营情况正常，但市场或政策环境变化的影响，发展存在不确定性，可能存在商誉减值或长期股权投资减值、进而耗减公司利润的风险。

应对措施：公司将持续建立健全内控制度，做好并购投资项目的事前、事中和事后管理，积极应对市场和业务变化。（五）融资事项不确定性风险。公司拟发行公司债和超短期融资券，目前正在积极申报。受相关行业政策、利率波动、募投项目等的影响，最终的发行规模、发行价格、债券期限、债券利率等存在不确定性。债券发行后，募投项目进程/收益能否达到预期存在不确定性，公司未来可能面临偿债压力。

应对措施：公司将切实做好募投项目的实施工作，同时加强资金流动性管理。（六）税收优惠政策变化的风险。根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》，经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司等20家企业享受上述优惠。虽然公司的生产经营及盈利能力并不依赖于上述税收优惠，但如果未来相关税收政策发生变化致使公司享受之优惠减少，将对公司经营业绩和盈利能力构成不利影响。

应对措施：公司保持与相关部门的沟通协调，争取继续获取上述优惠政策。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时股东大会 临时股东大会62.41%2018年03月28日2018年03月29日 2018-011号公告

2017年年度股东大会 年度股东大会62.40%2018年05月18日2018年05月19日 2018-038号公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方

承诺类型

承诺内容

承诺时间

承诺期限

履行情况股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

都市快报社;杭州日报报业集团（杭州日报社）;杭州日报报业集团有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用

关于避免同业竞争的承诺：为避免今后与上市公司之间可能出现同业竞争，维护上市公司的利益，杭报集团与杭报集团有限公司、都市快报社分别出具了关于避免同业竞争的承诺函：鉴于华智控股拟向杭州日报报业集团有限公司及都市快报社非公开发行股份购买资产，杭州日报报业集团有限公司将成为华智控股之控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）将成为华智控股实际控制人。在此基础上，本集团/本公司/本社承诺：（1）自本承诺函签署之日起，本集团/本公司/本社将不会以任何方式直接或间接地从事与华智控股的业务及活动构成或可能构成竞争的业务及活动，也不会参与投

2014年12月11日

履行之中

方面的承诺

资、拥有或控制任何与华智控股经营的业务及活动构成或可能构成竞争的任何法人及/或其他组织。（2）如本集团/本公司/本社（包括本集团/本公司/本社现有或将来以任何方式直接或间接地投资、拥有或控制的法人及/或其他组织）获得的任何商业机会与华智控股所从事的业务及活动构成或可能构成竞争的，则本集团/本公司/本社将立即通知华智控股，并优先将该商业机会给予华智控股。在本集团/本公司/本社与华智控股存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本集团/本公司/本社将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。关于减少和规范关联交易的承诺：为了减少和规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，杭报集团及杭报集团有限公司、都市快报社分别出具了关于规范与上市公司关联交易的承诺函：鉴于华智控股拟向杭州日报报业集团有限公司及都市快报社非公开发行股份购买资产，杭州日报报业集团有限公司及都市快报社将成为华智控股控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）将成为华智控股实际控制人。在此基础上，为规范和减少关联交易，保护华智控股及其少数股东权益，本集团/本公司/本社承诺如下：（1）本集团/本公司/本社及本集团/本公司/本社控制的法人及/或其他组织将尽量避免与华智控股（包括其控制的法人及/或其他组织）之间发生关联交易。（2）如本集团/本公司/本社及本集团/本公司/本社控制的法人及/或其他组织今后与华智控股不可避免地出现关联交易时，将依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格按照《中华人民共和国公司法》、华智控股公司章程及其关联交易管理制度所规定的方式和程序履行关联交易审批程序，公平合理交易。涉及到本集团/本公司/本社的关联交易，本集团/本公司/本社将在相关股东大会中回避表决，不利用本集团/本公司/本社在华智控股的股东地位，为本集团/本公司/本社在与华智控股关联交易中谋取不正当利益。（3）保证不利用本集团/本公司/本社对华智控股的股东地位及重大影响，谋求华智控股在业务合作等方面给予本集团/本公司/本社优于市场第三方的权利，不利用本集团/本公司/本社对华智控股的股东地位及重大影响，谋求与华智控股达成交易的优先权利。（4）根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和华智控股章程的规定，督促华智控股依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。在本集团/本公司/本社与华智控股存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本集团/本公司/本社将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。关于维护上市公司独立性的承诺：杭报集团承诺：

在本次非公开发行股份购买资产完成后，杭报集团将保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权；保证从业务、资产、财务、人员、机构等方面保障上市公司的独立性。杭报集团承诺：在作为华智控股实际控制人期间，杭报集团以及其直接或间接控制的企业

均不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式违规占用华智控股及其子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免与华智控股发生与正常生产经营无关的资金往来行为。杭报集团有限公司及都市快报社承诺：不利用上市公司股东地位损害上市公司及其他社会公众股东的利益。在作为上市公司股东期间，与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面将保持相互独立。

杭州日报报业集团有限公司;杭州日报报业集团（杭州日报社）;都市快报社

其他承诺

关于采编资产注入的承诺：基于“编营分离”的行业政策，本次注入资产不包括报纸采编类资产。杭报集团承诺：自行业政策允许采编资产上市之日起24个月内，杭报集团同意，经国家有关部门批准（如有）后，无条件允许华智控股择机通过现金或股权等方式收购杭报集团及下属报社未进入上市范围之内的报刊采编业务资产。关于收入分成的承诺：杭报集团及下属报社与7家传媒经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》，杭报集团及下属报社将传媒经营业务授权该等公司管理运作，按照运营管理报社经营性业务所形成的经营收入（母公司）进行分成。杭报集团承诺：在相应报社所办报刊的版面、发行量以及外部市场环境不发生重大变化的条件下，涉及授权经营的7家传媒经营公司在授权经营期限内（即20 年内）向相应报社的收入分成比例不超过该7家公司与相应报社已签订《收入分成协议》约定的水平。关于部分资产待盈利后注入的承诺：杭报集团下属风盛新传媒、城市通媒体、闻达电子商务、地铁文化传媒等四家公司尚处于亏损状态，预计将有较长培育期。杭报集团承诺待上述公司实现盈利后24个月内，无条件允许上市公司择机通过现金或股权等方式予以收购。关于拟注入资产权属状况的承诺：杭报集团有限公司与都市快报社承诺，所持标的公司相应股份股权权属清晰，不存在任何争议或潜在纠纷，不存在质押、查封、冻结或任何其他限制或禁止该等股份转让的情形。关于拟注入资产合规经营的承诺：杭报集团有限公司及都市快报社承诺：下属拟注入标的公司最近五年未受过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况。截至承诺签署之日，拟注入标的公司不存在对外担保的情况。拟注入标的公司不存在下列情形：1）最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态；2）最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；3）最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章；4）本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；5）涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；6）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，其将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相

2014年12月11日

关于拟注入资产权属状况的承诺、关于拟购买资产瑕疵房产的承诺、关于注入资产税收优惠的承诺已履行完毕，其余正常履行之中。

应的法律责任。关于注入资产税收优惠的承诺：根据财政部、国家税务总局（财税［2009］34号）《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》，杭报集团享受免征企业所得税至2013年12月31日。本次注入资产中11家公司目前均享受上述政策优惠。根据2014年4月2日《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2014〕15号）中的《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的规定》第二十条“经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税”、“上述政策适用于开展文化体制改革的地区和转制企业。中央所属转制文化企业的认定，由中央宣传部会同财政部、税务总局确定并发布名单；地方所属转制文化企业的认定，按照登记管理权限，由地方各级宣传部门会同同级财政、税务部门确定和发布名单，并按程序抄送中央宣传部、财政部和税务总局。执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。”拟购买资产评估时点，杭州市宣传部门尚未会同财政、税务部门确定和发布名单。评估机构按照前次名单，假设拟购买资产相关企业继续享受免征企业所得税政策到期后延期5年至2018年12月31日，2019年及以后按照25%税率预测企业所得税。杭报集团承诺：如11家标的公司在2018年12月31日前不能持续具备享受上述免征企业所得税的税收优惠政策条件，或者未来上述税收优惠政策发生变化，导致11家标的公司在2018年12月31日前不能继续享受上述税收优惠政策，本集团将在11家标的公司该年度所得税汇算清缴完成后10日内，按11家标的公司各自该年度的应纳税所得额×(各公司该年度实际执行所得税率-0%)/(1-各公司该年度实际执行所得税率)给予各公司全额现金补偿。2014年9月26日，杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市委宣传部联合发布《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》（市宣通[2014]59号），明确11家标的公司及其9家下属公司可按国办发〔2014〕15号文件继续享受文化体制改革税收优惠政策，免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。至此，11家标的公司的税收优惠风险已不存在。关于拟购买资产瑕疵房产的承诺：拟购买资产评估时点，标的公司盛元印务名下三项房产的相关权证尚在办理之中，该等房屋相对应的土地使用权证已办理完毕，房产测绘已基本完成。对于上述瑕疵资产，杭报集团承诺：如果交割上述房产时，相关方无法办理权属证明文件以及办理手续存在法律或其他实质性障碍或出现产权纠纷等情况，对此造成华智控股一切直接和间接损失，杭报集团愿意承担包括以现金补足等方式在内的全部法律责任。首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

曲水华航投资有限公司;宁波高新区新愿景股权投资有限公司;宁波高新区新未来教育科技有限公司;曲水华唐投资有限公司;宁波高新区红山远景投资管理中心（有限合伙）

业绩承诺及补偿安排

标的公司在利润补偿期间即2016年、2017年、2018年实现的净利润（根据标的企业扣除非经常性损益前后孰低原则确定，标的公司净利润是指标的公司合并报表中归属于母公司所有者的全部净利润，该母公司指中教未来）分别为不低于5,800万元、6,800万元、7,900万元。在各业绩承诺期结束之日后，上市公司聘请具有证券期货从业资格的审计机构对标的公司每年度实现的实际净利润等经营成果予以审核，如标的公司实现净利润未达到承诺利润的，交易对方应在该年度的专项审核报告披露之日起十日之内，按下列公式计算的金额对上市公司进行现金补偿：当期应补偿的现金=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×转让标的转让价款－已补偿的现金

2016年04月06日

2018年12月31日

2016、2017年承诺已履行完毕，其余履行之中

郭倩卿;马驰;宁波高新区尚兆教育科技发展有限公司;宁波高新区育维德教育科技发展有限公司

业绩承诺及补偿安排

乙方（即：宁波高新区尚兆教育科技发展有限公司、宁波高新区育维德教育科技发展有限公司）、丙方（即：马驰、郭倩卿）郑重承诺：标的公司2017年实现的净利润（根据标的公司扣除非经常性损益前后孰低原则确定，标的公司净利润是指标的公司以及标的公司合并报表范围内子公司的全部净利润，下同）,合计不少于2,910万元；标的公司2018年实现的净利润，合计不少于3,210万元。在各业绩承诺期结束之日起，甲方（即：中教未来国际教育科技（北京）有限公司）聘请具有证券期货从业资格的审计机构，对标的公司业绩承诺期内每年度实现的实际净利润等经营成果予以审核，出具专项审核报告。根据本协议1.2款的专项审核报告，如标的公司实现净利润未达到承诺利润标准的，乙方、丙方应在该年度的专项审核报告披露之日起十个工作日内，按下列公式计算的金额对甲方进行现金补偿：当期应补偿的现金=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×转让标的转让价款－已补偿的现金。双方同意，甲方有权在未支付的交易款项中扣除该现金补偿部分。同时，如标的公司上年度超额完成承诺利润，则超额部分可以用于填补以后年度承诺净利润。根据上述公式计算的当期应补偿的现金为负数的，甲方没有义务向乙方、丙方退还此前向乙方、丙方收取的任何补偿款项。甲方在业绩承诺期间届满后将聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的公司进行减值测试，并出具专项审核意见。根据上述专项审核意见，如标的公司期末减值额÷标的公司评估值>业绩承诺期间乙方、丙方已补偿现金总数÷标的公司转让价款，则乙方、丙方将另行补偿现金。另需补偿的现金数量为：标的公司期末减值额－已补偿的现金。乙方、丙方应在前述专项审核意见出具之日起

2017年06月09日

2018年12月31日

2017年承诺已履行完毕，其余正常履行中

十个工作日内支付因减值而发生的现金补偿。

杭州日报报业集团有限公司

业绩承诺及补偿安排

杭州日报报业集团有限公司承诺，标的公司（杭州萧山萧报教育咨询有限公司）2017年度、2018年度、2019年度经具有合法证券从业资质的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后实现净利润分别不低于163万元、182万元、145万元。标的公司的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定，并与华媒教育会计政策及会计估计不存在重大差异。除非法律法规规定或华媒教育在法律允许的范围内改变会计政策、会计估计，否则，业绩承诺期内，未经标的公司董事会批准，不得改变标的公司会计政策、会计估计。经双方确认，在业绩承诺期的每一会计年度结束后，浙江华媒教育科技有限公司应聘请经双方共同认可的具有合法证券从业资质的会计师事务所出具《专项审计报告》，标的公司在业绩承诺期间各年度的实际净利润金额，以该等专项审计报告确定的数值为准。杭报集团公司承诺，若标的公司在上述承诺期间内未达到各期经营目标，则通过现金方式对华媒教育予以补偿，计算方式为：

每年现金补偿款金额=华媒教育投资总额×(1-当年度实际净利润/当年度承诺净利润)。华媒教育要求上述补偿，应向杭报集团公司发出书面通知，杭报集团公司应在收到华媒教育书面通知后30日内将所需补偿的现金支付至华媒教育指定的银行账户内。如杭报集团公司未能依据本协议的约定按期履行补偿义务，杭报集团公司应按照未补偿金额每日万分之五的标准向华媒教育支付违约金。

2017年09月15日

2019年12月31日

2017年承诺已履行完毕，其余正常履行中

浙江华媒控股股份有限公司

其他承诺

在本次对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外财务资助外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。

2017年09月20日

2018年09月20日

正常履行中

浙江华媒控股股份有限公司

其他承诺

在参与投资后的十二个月内（涉及分期投资的，为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月内），不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金（不含节余募集资金）、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。

2018年03月05日

2019年03月04日

正常履行中

浙江华媒控股股份有限公司

其他承诺

在参与投资或设立投资基金后的十二个月内（涉及分期投资的，为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月内），不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金（不含节余募集资金）、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。

2018年03月12日

2019年03月11日

正常履行中

承诺是否及时履行

是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万

元）

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执

行情况

披露日期

披露索引

蓝牛仔影像（北京）有限公司诉杭州快房传媒有限公司照片侵权

否 已结案 快房传媒赔偿人民币3000元 执行完毕

北京文章无忧信息科技有限公司诉杭州快房传媒有限公司侵害作品信息网络传播权纠纷

否 已和解 快房传媒赔偿人民币2500元 原告撤诉

北京新三优秀科技有限公司诉杭州快房传媒有限公司侵害作品信息网络传播权纠纷

7.7否 已和解 快房传媒赔偿人民币20000元 原告撤诉

上海著图文化传媒有限公司诉杭州快房传媒有限公司侵害作品信息网络传播权纠纷

5.4否 已和解 快房传媒赔偿人民币15000元 原告撤诉

北京全景视觉网络科技股份有限公司诉杭州快房传媒有限公司广告图片侵权

否 尚未判决无 尚未判决

张福崇诉杭州快房传媒有限公司不当得利

否 已结案 快房传媒返还原告2万元 执行完毕

张福崇诉杭州快房传媒有限公司不当得利

0.52否 尚未判决无 尚未判决

杭州每日传媒有限公司反诉木塔教育科技（杭州）有限公司合同纠纷

否 尚未判决无 尚未判决

杭州日报报业集团盛元印务有限公司诉上海轻松文化传播有限公司合同纠纷

492.73否 已判决 判决被告支付原告4,927,266.31元 执行中

杭州余杭晨报传媒有限公司诉杭州嘉信房地产开发有限公司广告合同纠纷

9.8否 尚未判决无 尚未判决

杭州余杭晨报传媒有限公司诉杭州腾新房地产开发有限公司、五洋房地产集团有限公司广告合同纠纷

24.34否 尚未判决无 尚未判决

北京全景视觉网络科技股份有限公司诉杭州萧山日报传媒有限公司图片侵权

否 尚未判决无 尚未判决

《生命时报》社诉浙江都市快报控股有限公司侵害作品信息网络传播权纠纷

否 尚未判决无 尚未判决

北京河图创意有限公司诉浙江都市快报控股有限公司著作权纠纷

0.2否 已和解 都快控股支付原告2000元 原告撤诉

唐元秀诉杭州百欧进出口有限公司、杭州海涛广告有限公司、浙江都市快报控股有限公司产品责任纠纷一案

1.17否 已判决

被告杭州百欧进出口有限公司支付原告货款11676元、案件受理费302元，杭州海涛广告有限公司、浙江都市快报控股有限公司承担连带责任

执行中

浙江都市快报控股有限公司诉杭州国际旅行社广告合同纠纷一案

73.92否 已判决

判决被告支付原告广告款672050元、违约金20497.53元，案件受理费原告承担332.5元

执行中

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索引

都市快报社

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

4262.264,262.2642.91%8,525否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告杭州日报报业集团（杭州日报社）

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

2,971.702,971.729.92%6,700否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告

每日商报社

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

826.42826.428.32%1,651否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告

萧山日报社

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

888.68888.688.95%1,800否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告

余杭晨报社

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

555.005555.59%1,310否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告

富阳日报社

同一最终控制方

采编服务

采编服务

《收入分成协议》

428.77428.774.32%1,031否 货币 货币

2018年04月21日

2018-019号公告合计-- -- 9,932.83-- 21,017-- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况

报告期内，向关联人采购原材料、房屋租赁等的日常关联交易预计227,702,500.00元，实际发生107,702,832.95元；向关联人销售产品、商品的日常关联交易预计24,365,000元，实际发生6,941,470.64元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应收关联方债权：

关联方 关联关系 形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万

元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万

元）

期末余额（万

元）杭州华媒

科创园区管理有限公司

本公司持有华媒科创园40%股权，本公司董事、总经理张剑秋先生担任华媒科创董事长

因业务发展需要，向本公司申请对其提供额度为2,000万元，期限为3年的财务资助

否1,000950450 10.00% 71.321,500

关联债权对公司经营成果及财务状况的影响

有利于缓解华媒科创园的资金需求，促进其业务发展，可以更好地保证公司的合法权益，不存在损害公司和股东权益的情形，本次对外财务资助不会对公司的财务状况产生重大不利影响。应付关联方债务：不适用

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公

告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型

担保

期

是否履行完毕

是否为关联方担保

报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公

告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型

担保

期

是否履行完毕

是否为关联方担保

浙江风盛传媒股份有限公司

2016年10月28日

9,016

2016年12月15日

5,824.98

连带责任保证

5年 否 否中教未来国际教育科技

（北京）有限公司

2017年06月13日

5,400

2017年09月08日

4,410

连带责任保证

5年 否 否中教未来国际教育科技2017年06月131,2000连带责任保1年 是 否

（北京）有限公司 日 证杭州日报报业集团盛元印务有限公司

2017年10月31日

8,0000

连带责任保证

3年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计

（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

1,842报告期末已审批的对子公司担保额度合

计（B3）

23,616

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

10,234.98子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公

告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型

担保

期

是否履行完毕

是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

1,842报告期末已审批的担保额度合计

（A3+B3+C3）

23,616

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

10,234.98实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例5.63%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

5,824.98上述三项担保金额合计（D+E+F）5,824.98

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2017年，根据大江东融媒体智造总部基地项目的需要，公司设立浙江华媒实业有限公司。截止目前，该项目已经通过招拍挂取得建设用地，现在正在进行一期工程的方案设计和初步设计。

九堡地块项目正在根据相关用地政策和申报流程要求编制产业论证方案和选址论证方案。子公司杭州网于2017年挂牌转让的快点传播12%股权，约定分期付款，其中第二期约定于2018年7月30日前支付全部价款的30%，第三期约定于2018年10月30日前支付最后40%。经交易对方申请，并经双方友好协商，约定剩余70%款项，统一于2018年12月15日支付，并收取延期支付产生的利息。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份530,313,252 52.11% 000-397,474,811-397,474,811 132,838,44113.05%

1、国家持股0 0.00% 00000 00.00%

2、国有法人持股529,966,415 52.07% 000-397,474,811-397,474,811 132,491,60413.02%

3、其他内资持股346,837 0.03% 00000 346,8370.03%

其中：境内法人持股0 0.00% 00000 00.00%

境内自然人持股346,837 0.03% 00000 346,8370.03%

4、外资持股0 0.00% 00000 00.00%

其中：境外法人持股0 0.00% 00000 00.00%

境外自然人持股0 0.00% 00000 00.00%

二、无限售条件股份487,385,158 47.89% 000397,474,811397,474,811 884,859,96986.95%

1、人民币普通股487,385,158 47.89% 000397,474,811397,474,811 884,859,96986.95%

2、境内上市的外资股0 0.00% 00000 00.00%

3、境外上市的外资股0 0.00% 00000 00.00%

4、其他0 0.00% 00000 00.00%

三、股份总数1,017,698,410 100.00% 00000 1,017,698,410100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售股

数

本期解除限

售股数

本期增加限

售股数

期末限售股

数

限售原因 解除限售日期杭州日报报业集团

有限公司

489,771,977367,328,983 0122,442,994

非公开发行股份限售股

367,328,983股已于2018年1月17日上市流通，其余122,442,994股处于限售状态。

都市快报社40,194,43830,145,828 010,048,610

非公开发行股份限售股

30,145,828股已于2018年1月17日上市流通，其余10,048,610股处于限售状态。张剑秋57,2060 057,206高管锁定股 每年25%解除限售

张韶衡57,8810 057,881高管锁定股 每年25%解除限售

于国清57,9940 057,994高管锁定股 每年25%解除限售

郭勤勇57,6560 057,656高管锁定股 每年25%解除限售

宋浩57,8250 057,825高管锁定股 每年25%解除限售

高坚强58,2750 058,275高管锁定股 每年25%解除限售

合计530,313,252397,474,811 0132,838,441-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数42,225

报告期末表决权恢复的优先股股东总数

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押或冻结情况股份状态 数量杭州日报报业

集团有限公司

国有法人48.13% 489,771,977 122,442,994367,328,983

华立集团股份有限公司

境内非国有法人4.85% 49,408,102 049,408,102

都市快报社 国有法人3.95% 40,194,438 10,048,61030,145,828

浙江华立投资管理有限公司

境内非国有法人3.15% 32,009,400 032,009,400

华立医药集团有限公司

境内非国有法人2.16% 22,000,000 022,000,000

雷立军 境内自然人1.15% 11,734,680-40,900011,734,680

谭希宁 境内自然人0.75% 7,603,700759,70007,603,700

王紫军 境内自然人0.36% 3,690,529 03,690,529

胡志剑 境内自然人0.35% 3,559,423 03,559,423

日照开航水产有限公司

境内非国有法人0.35% 3,540,700 03,540,700

上述股东关联关系或一致行动的说明

杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司和都市快报社100%股权。华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司、华立医药集团有限公司100%股权。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量杭州日报报业集团有限公司367,328,983人民币普通股367,328,983

华立集团股份有限公司49,408,102人民币普通股49,408,102

浙江华立投资管理有限公司32,009,400人民币普通股32,009,400

都市快报社30,145,828人民币普通股30,145,828

华立医药集团有限公司22,000,000人民币普通股22,000,000

雷立军11,734,680人民币普通股11,734,680

谭希宁7,603,700人民币普通股7,603,700

王紫军3,690,529人民币普通股3,690,529

胡志剑3,559,423人民币普通股3,559,423

日照开航水产有限公司3,540,700人民币普通股3,540,700

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司和都市快报社100%股权。华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司、华立医药集团有限公司100%股权。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明

雷立军通过融资融券信用账户持有本公司11,654,980股股份；王紫军通过融资融券信用账户持有本公司3,591,129股股份；胡志剑通过融资融券信用账户持有本公司2,477,123股股份；日照开航水产有限公司通过融资融券信用账户持有本公司3,540,700股股份。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因汪思洋 董事 任期满离任 2018年05月18日第八届董事会任期届满刘小斌 董事 被选举 2018年05月18日2017年年度股东大会选举第九届董事会董事

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江华媒控股股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金669,956,285.98831,552,890.63

结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,744,298.06衍生金融资产应收票据2,285,983.504,610,000.00应收账款434,348,222.12363,372,009.84预付款项36,985,899.8540,871,018.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息134,863.0174,055.56应收股利其他应收款137,001,127.70206,258,311.42买入返售金融资产存货42,370,816.9031,434,880.24持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产140,704,001.76118,231,541.26流动资产合计1,463,787,200.821,598,149,005.48非流动资产：

发放贷款及垫款可供出售金融资产115,982,403.76115,857,403.76

持有至到期投资长期应收款长期股权投资590,638,281.73533,354,473.67投资性房地产固定资产219,846,177.22233,048,360.22在建工程1,635,832.32工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产81,147,353.8379,166,277.90开发支出1,957,036.311,098,508.76商誉575,328,948.64570,065,947.34长期待摊费用16,589,430.0514,225,694.83递延所得税资产5,404,840.995,404,840.99其他非流动资产48,388,866.0150,233,829.33

非流动资产合计1,656,919,170.861,602,455,336.80

资产总计3,120,706,371.683,200,604,342.28

流动负债：

短期借款271,450,000.00190,450,000.00

向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据53,425,000.0067,324,006.00应付账款106,695,952.33114,819,416.40预收款项295,776,189.45304,659,662.92卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬39,612,012.1474,319,162.15应交税费13,665,818.7126,560,924.39应付利息320,530.72447,772.48应付股利18,375,707.005,972,470.85其他应付款195,136,001.52340,034,922.29应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债21,250,000.0020,250,000.00其他流动负债流动负债合计1,015,707,211.871,144,838,337.48非流动负债：

长期借款55,530,023.7547,630,000.00

应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益5,610,303.143,578,550.04递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计61,140,326.8951,208,550.04负债合计1,076,847,538.761,196,046,887.52所有者权益：

股本1,017,698,410.001,017,698,410.00

其他权益工具其中：优先股永续债资本公积-234,802,992.81-234,802,992.81减：库存股其他综合收益2,190,121.442,190,121.44专项储备盈余公积71,424,943.3971,424,943.39一般风险准备未分配利润962,528,708.45943,649,656.35归属于母公司所有者权益合计1,819,039,190.471,800,160,138.37少数股东权益224,819,642.45204,397,316.39所有者权益合计2,043,858,832.922,004,557,454.76负债和所有者权益总计3,120,706,371.683,200,604,342.28

法定代表人：董悦 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：王健

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金85,983,453.67127,525,804.06

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据0.00应收账款787,500.0056,986.30预付款项0.00应收利息134,863.01应收股利205,000,000.00205,000,000.00其他应收款386,102,304.90309,493,229.17

存货16,167.0015,509.00

持有待售的资产0.00

一年内到期的非流动资产其他流动资产35,000,000.00

流动资产合计713,024,288.58642,091,528.53

非流动资产：

可供出售金融资产0.00

持有至到期投资0.00

长期应收款0.00

长期股权投资2,857,690,432.432,840,361,875.12

投资性房地产0.00

固定资产335,831.28405,399.71

在建工程0.00

工程物资0.00

固定资产清理0.00

生产性生物资产油气资产无形资产318,918.78363,408.72开发支出0.00商誉0.00

长期待摊费用37,800.4451,330.70

递延所得税资产0.00

其他非流动资产1,798,202.891,798,202.89

非流动资产合计2,860,181,185.822,842,980,217.14

资产总计3,573,205,474.403,485,071,745.67

流动负债：

短期借款195,000,000.00120,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

0.00

衍生金融负债应付票据0.00

应付账款55,329.0073,500.00

预收款项0.00

应付职工薪酬28,861.731,623,086.99

应交税费510,054.091,162,815.84

应付利息0.00159,500.00

应付股利17,395,707.002,130,230.85

其他应付款331,528,091.67303,698,686.50

持有待售的负债0.00

一年内到期的非流动负债其他流动负债0.00

流动负债合计544,518,043.49428,847,820.18

非流动负债：

长期借款0.00

应付债券0.00

其中：优先股0.00

永续债0.00

长期应付款0.00

长期应付职工薪酬0.00

专项应付款0.00

预计负债0.00

递延收益0.00

递延所得税负债0.00

其他非流动负债非流动负债合计0.00

负债合计544,518,043.49428,847,820.18

所有者权益：

股本1,017,698,410.001,017,698,410.00

其他权益工具0.00

其中：优先股0.00

永续债0.00

资本公积1,809,704,919.761,809,704,919.76

减：库存股0.00

其他综合收益2,190,121.442,190,121.44

专项储备盈余公积53,068,207.8453,068,207.84

未分配利润146,025,771.87173,562,266.45

所有者权益合计3,028,687,430.913,056,223,925.49

负债和所有者权益总计3,573,205,474.403,485,071,745.67

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入752,387,150.84 767,200,640.58其中：营业收入752,387,150.84 767,200,640.58利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本713,200,706.19 726,890,784.29

其中：营业成本558,519,779.50 565,382,482.22

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加7,687,502.13 6,157,110.96

销售费用60,167,629.95 69,731,464.15

管理费用80,309,583.64 82,139,995.83

财务费用2,745,457.68 -1,326,725.41

资产减值损失3,770,753.29 4,806,456.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）14,538,012.86 5,893,900.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益12,153,808.06 5,454,262.60

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-238,173.80

其他收益2,076,650.00 683,333.32

三、营业利润（亏损以“－”号填列）55,562,933.71 46,887,089.78

加：营业外收入518,303.27 5,701,906.75

减：营业外支出331,691.80 2,680,181.26

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）55,749,545.18 49,908,815.27

减：所得税费用2,210,637.07 3,778,885.39

五、净利润（净亏损以“－”号填列）53,538,908.11 46,129,929.88

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）53,538,908.11 46,129,929.88

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润34,144,528.25 31,120,319.53

少数股东损益19,394,379.86 15,009,610.35

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额53,538,908.11 46,129,929.88

归属于母公司所有者的综合收益总额34,144,528.25 31,120,319.53

归属于少数股东的综合收益总额19,394,379.86 15,009,610.35

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.03 0.03

（二）稀释每股收益0.03 0.03

法定代表人：董悦 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：王健

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入760,460.490.00减：营业成本0.0049,126.21税金及附加3,421.360.00销售费用0.00管理费用12,138,125.1910,663,992.70财务费用3,006,200.18-30,850.96资产减值损失-210.50

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

0.00投资收益（损失以“－”号填

列）

2,116,057.314,965,276.20其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

1,328,557.314,965,276.20资产处置收益（损失以“-”号

填列）

0.00其他收益0.00二、营业利润（亏损以“－”号填列）-12,271,018.43-5,716,991.75加：营业外收入0.00

减：营业外支出0.00941.76

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-12,271,018.43-5,717,933.51减：所得税费用0.00四、净利润（净亏损以“－”号填列）-12,271,018.43-5,717,933.51（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-12,271,018.43（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

0.00五、其他综合收益的税后净额0.00（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

0.002.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

0.00（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

0.001.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

0.002.可供出售金融资产公允

价值变动损益

0.003.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

0.004.现金流量套期损益的有

效部分

0.005.外币财务报表折算差额0.006.其他0.00六、综合收益总额-12,271,018.43-5,717,933.51七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金677,776,568.71706,366,109.89

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还98,028.301,234,846.38收到其他与经营活动有关的现金126,500,771.8586,276,997.33经营活动现金流入小计804,375,368.86793,877,953.60购买商品、接受劳务支付的现金496,386,100.79522,008,227.70客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金185,599,356.06182,318,995.42支付的各项税费38,135,530.5546,742,878.67支付其他与经营活动有关的现金152,967,809.44210,154,128.84经营活动现金流出小计873,088,796.84961,224,230.63经营活动产生的现金流量净额-68,713,427.98-167,346,277.03二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金124,042,635.8155,890,194.14

取得投资收益收到的现金14,155,226.7512,782,060.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,400.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10,395,000.00收到其他与投资活动有关的现金583,333.3383.45投资活动现金流入小计149,178,595.8968,672,338.49购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,134,642.201,852,816.47投资支付的现金344,835,007.62250,723,248.18

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金5,000,000.006,687,627.00投资活动现金流出小计352,969,649.82259,263,691.65投资活动产生的现金流量净额-203,791,053.93-190,591,353.16三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金6,500,000.004,728,320.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金134,300,000.0065,200,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金192.53

筹资活动现金流入小计140,800,000.0069,928,512.53

偿还债务支付的现金46,140,252.7315,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,132,168.211,402,614.97

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计57,272,420.9416,402,614.97筹资活动产生的现金流量净额83,527,579.0653,525,897.56四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-188,976,902.85-304,411,732.63加：期初现金及现金等价物余额731,355,688.83782,605,874.11六、期末现金及现金等价物余额542,378,785.98478,194,141.48

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金0.00

收到的税费返还0.00

收到其他与经营活动有关的现金123,378,361.2995,296,612.09

经营活动现金流入小计123,378,361.2995,296,612.09

购买商品、接受劳务支付的现金0.00108,794.00

支付给职工以及为职工支付的现金

9,844,853.547,670,374.02支付的各项税费16,308.3099,595.88支付其他与经营活动有关的现金178,615,307.06156,170,950.53经营活动现金流出小计188,476,468.90164,049,714.43

经营活动产生的现金流量净额-65,098,107.61-68,753,102.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金65,100,000.005,000,000.00

取得投资收益收到的现金0.004,189,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.00处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

0.00收到其他与投资活动有关的现金583,333.33投资活动现金流入小计65,683,333.339,189,500.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

0.00110,500.00投资支付的现金125,326,000.0036,997,773.56取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

0.00支付其他与投资活动有关的现金5,000,000.00投资活动现金流出小计130,326,000.0037,108,273.56投资活动产生的现金流量净额-64,642,666.67-27,918,773.56三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.00

取得借款收到的现金90,000,000.0074,000,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计90,000,000.0074,000,000.00偿还债务支付的现金0.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

1,801,576.11支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计1,801,576.110.00

筹资活动产生的现金流量净额88,198,423.8974,000,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-41,542,350.39-22,671,875.90加：期初现金及现金等价物余额127,525,804.0632,061,433.52六、期末现金及现金等价物余额85,983,453.679,389,557.62

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合收

益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额1,017,698,410.00-234,802,992.812,190,121.44 71,424,943.39943,649,656.35204,397,316.392,004,557,454.76加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额1,017,698,410.00-234,802,992.812,190,121.44 71,424,943.39943,649,656.35204,397,316.392,004,557,454.76

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

18,879,052.1020,422,326.0639,301,378.16（一）综合收益总额34,144,528.2519,394,379.8653,538,908.11（二）所有者投入和减少资本5,014,249.685,014,249.681．股东投入的普通股5,014,249.685,014,249.682．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-15,265,476.15-3,986,303.48-19,251,779.63

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-15,265,476.15-3,986,303.48-19,251,779.634．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1,017,698,410.00-234,802,992.812,190,121.44 71,424,943.39962,528,708.45224,819,642.452,043,858,832.92

上年金额

单位：元项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合收

益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额1,017,698,410.00-230,786,857.59 69,102,092.76910,699,612.47229,111,674.751,995,824,932.39加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

500,000.00 3,565,231.174,065,231.17其他

二、本年期初余额1,017,698,410.00-230,286,857.59 69,102,092.76914,264,843.64229,111,674.751,999,890,163.56

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-4,516,135.222,190,121.44 2,322,850.6329,384,812.71-24,714,358.364,667,291.20（一）综合收益总额2,190,121.44 146,809,823.3363,328,278.60212,328,223.37（二）所有者投入和减少资本-4,516,135.22 2,322,850.63-95,035,645.61-81,685,196.96-178,914,127.161．股东投入的普通股8,198,320.008,198,320.002．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-4,516,135.22 2,322,850.63-95,035,645.61-89,883,516.96-187,112,447.16

（三）利润分配-22,389,365.01-6,357,440.00-28,746,805.01

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-22,389,365.01-6,357,440.00-28,746,805.014．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1,017,698,410.00-234,802,992.812,190,121.44 71,424,943.39943,649,656.35204,397,316.392,004,557,454.76

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收

益

专项储备盈余公积 未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 2,190,121.4453,068,207.84173,562,266.453,056,223,925.49

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 2,190,121.4453,068,207.84173,562,266.453,056,223,925.49

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-27,536,494.58-27,536,494.58（一）综合收益总额-12,271,018.43-12,271,018.43（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-15,265,476.15-15,265,476.15

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-15,265,476.15-15,265,476.153．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 2,190,121.4453,068,207.84146,025,771.873,028,687,430.91

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收

益

专项储备盈余公积 未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 53,068,207.84218,487,619.433,098,959,157.03

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 53,068,207.84218,487,619.433,098,959,157.03

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

2,190,121.44-44,925,352.98-42,735,231.54（一）综合收益总额2,190,121.44-22,535,987.97-20,345,866.53（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-22,389,365.01-22,389,365.01

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-22,389,365.01-22,389,365.013．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1,017,698,410.00 1,809,704,919.76 2,190,121.4453,068,207.84173,562,266.453,056,223,925.49

三、公司基本情况

浙江华媒控股股份有限公司（以下简称“公司 ”或“本公司”）系由浙江华智控股股份有限公司更名而来，其前身为重庆川仪股份有限公司，系于1993年经重庆市体改委体改发[1993]30号文批准设立的定向募集股份有限公司，于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重组，华方医药科技有限公司（原名华立产业集团有限公司，以下简称“华方医药”）成为公司第一大股东。1999年10月公司更名为重庆华立控股股份有限公司，2006年6月更名为重庆华立药业股份有限公司。根据2009年8月4日华方医药与华立集团股份有限公司（以下简称“华立集团”）签订的股权转让合同，华方医药将持有公司23.52%的股份转让给华立集团，华立集团成为公司第一大股东。2010年10月13日，公司名称变更为重庆华智控股股份有限公司。2011年12月公司更名为浙江华智控股股份有限公司。

1996年公司经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，4,500万股人民币普通股股票在深交所挂牌上市。经历次增资，截至2013年12月31日，公司注册资本487,731,995.00元，股份487,731,995股，均为无限售条件流通股。

根据浙江华智控股股份有限公司2014年第七届董事会第十一次会议决议和2014年第一次临时股东大会决议、2014年第二次临时股东大会决议，并经中共中央宣传部出具《关于同意杭州日报报业集团下属经营性资产借壳上市方案的函》、国家新闻出版广电总局出具《关于同意杭州日报报业集团借壳上市的批复》（新出审字[2013]1684号）、浙江省财政厅出具《关于同意杭报集团下属传媒经营性资产借壳上市方案的批复》（浙财文资[2014]11号）、中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华智控股股份有限公司重大资产重组及向杭州日报报业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1274号）及《关于核准豁免杭州日报报业集团有限公司及一致行动人要约收购浙江华智控股股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2014]1275号）批准，浙江华智控股股份有限公司对杭州日报报业集团有限公司和都市快报社发行股份529,966,415股，购买杭州日报报业集团有限公司和都市快报社拥有的传媒类11家企业股权。上述交易完成后，杭州日报报业集团有限公司成为本公司的控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司100%股权、成为本公司的实际控制人。

本财务报表业经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。本公司2018年半年度纳入合并范围的二级子公司共15户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司及各子公司主要从事：设计、制作、代理、发布国内各类广告，实业投资，新媒体技术开发，经营进出口业务，会展服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事报刊发行业广告策划及印刷相关业务、教育培训业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，

依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、20“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值

测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法关联方组合 其他方法无风险组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例其中：[6个月以内][7～12个月]5.00%5.00%

1－2年10.00%10.00%

2－3年20.00%20.00%

3－4年50.00%50.00%

4－5年80.00%80.00%

5年以上100.00%100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

坏账准备的计提方法

对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、发出商品。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10-50年5% 1.90%-9.50%

机器设备 年限平均法 5-15年5% 6.33%-19.00%

运输设备 年限平均法 4-10年5% 9.50%-23.75%

办公及其他设备 年限平均法 3-5年5% 9.00%-31.67%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理

分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定（5）收入确认的具体方法据本公司的业务情况，对广告及策划、报刊发行、印刷具体收入原则：

1）广告及策划收入广告及策划收入在同时满足下列条件时予以确认：①广告或商业行为开始出现于公众面前；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2）报刊发行收入报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：①报刊已实际投递；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

3）印刷收入印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：①产品完工交付订货单位；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

4）教育培训收入教育培训收入在同时满足下列条件时予以确认：①公司已根据约定提供教育服务或教育培训；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

应税收入按5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按3%的征收率计缴增值税。

城市维护建设税 按应缴纳的流转税计缴 5%，7%企业所得税 详见下表

教育费附加 按应缴纳的流转税计缴3%

地方教育附加 按应缴纳的流转税的计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率浙江华媒控股股份有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。浙江华媒教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州华媒企业管理有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州云瞰科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州日报华知投资有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州中韩德蔓特科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。上海盛元第高数码图文影像有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州余杭晨报文化创意有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州华泰一媒文化传媒有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州都快投资管理有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。浙江华媒信息传播有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京星干线文化传播有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京星干线艺术教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。贵州星干线新思维文化传播有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。艾特嘉信息技术（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京教培英才人力资源管理有限责任公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京青友联教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。中教未来科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。励耘行知教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。中教未来（北京）文化传播有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。

北京加美环球教育咨询有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。广州正索教育咨询有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。云科未来科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。京师教培教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京产学研教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。智云未来教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。苏州中育教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京未名环球教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。北京红舞星文化传播有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。南京博彦教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。合肥中教正远教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。中教知本教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州华媒教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。贵州中教未来教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。浙江华媒投资有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。宁波华杭投资有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。浙江华媒实业有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。杭州好声音风尚传媒有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。广州励耘教育科技有限公司 按应纳税所得额的25%计缴。昆明市五华区云师未来培训中心 按应纳税所得额的25%计缴。浙江都市快报控股有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州都健网络科技有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州快房传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州大快文化创意有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州网络传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州日报传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州休闲文化传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州风景名胜传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州房产传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州日报品牌策划有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州富阳日报传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州富阳网络传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州萧山日报传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州萧滨每日送发行有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①

杭州萧山网络传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①浙江风盛传媒股份有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州朗盛传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州每日传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州日报报业集团盛元印务有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州盛景科技有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州盛友广告设计有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州余杭晨报传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州都市周报传媒有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州萧山萧报教育咨询有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、①杭州都市快报教育文化创意有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②杭州悦报传媒有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②云南求知教育信息咨询有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②北京文教英才科贸有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②中网世纪教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②贵州雅致思语教育科技有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②杭州今日大江东传媒有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②浙江智骊文化传媒有限公司 按应纳税所得额的20%计缴。见五、2、（1）、②快点文化传播（上海）有限公司 按应纳税所得额的15%计缴。见五、2、（1）、③深圳广和互联信息有限公司 按应纳税所得额的15%计缴。见五、2、（1）、④北京翻译研修学院 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、⑤霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、⑥霍尔果斯东昂信息科技有限公司 按应纳税所得额的0%计缴。见五、2、（1）、⑦中教未来国际教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的15%计缴。见五、2、（1）、⑧智明远扬教育科技（北京）有限公司 按应纳税所得额的15%计缴。见五、2、（1）、⑨北京领域兄弟教育咨询有限公司 按应纳税所得额的15%计缴。见五、2、（1）、⑩

2、税收优惠

（1）所得税优惠①根据2014年4月2日国务院办公厅出台的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15号），根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税[2014]84号，根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》市宣通[2014]59号和市宣通[2014]85号文：经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税；上述政策适用于开展文化体制改革的地区和转制企业；

执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。

子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司、杭州网络传媒有限公司、杭州萧山日报传媒有限公司、杭州富阳日报传媒有限公司、杭州余杭晨报传媒有限公司、杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司、杭州日报报业集团盛元印务有限公司、杭州都市周报传媒有限公司、杭州休闲文化传媒有限公司、杭州风景名胜传媒有限公司、杭州房产传媒有限公司、浙江风盛传媒股份有限公司、杭州萧山网络传媒有限公司、杭州富阳网络传媒有限公司、杭州萧滨每日送发行有限公司、杭州朗盛传媒有限公司、杭州萧山萧报教育咨询有限公司、杭州快房传媒有限公司、杭州大快文化创意有限公司、杭州都健网络科技有限公司、杭州日报品牌策划有限公司、杭州盛景科技有限公司、杭州盛友广告设计有限公司均享受上述优惠政策。

②根据国家税务总局关于校办企业征免所得税问题的批复——国税函（1996）138号，北京翻译研修学院属于非营利性高等教育机构，免征企业所得税。

③根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税（2011）112号第一条，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税，享受税收优惠期间自2016年5月1日至2020年12月31日。霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司享受上述优惠政策。

④根据《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》，符合政策扶持的新注册企业，自取得第一笔生产经营收入起，可享受企业所得税五免五减半的优惠政策（前五年免征企业所得税，后五年采取先征后返的方式，返还地方财政留存部分给企业）。霍尔果斯东昂信息科技有限公司享受上述优惠政策。

⑤中教未来国际教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2016年12月1日联合颁发的编号为GR201611000592的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。

⑥智明远扬教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2016年12月22日联合颁发的编号为GR201611002107的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。

⑦北京领域兄弟教育咨询有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2016年12月22日联合颁发的编号为GR201611003544的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。

（2）增值税优惠①按照财政部、国家税务总局财税[2016]68号文件要求：一般纳税人提供非学历教育服务，可以选择适用简易计税方法按照3%征收率计算应纳税额。中教未来国际教育科技（北京）有限公司、北京星干线文化传播有限公司、北京星干线艺术教育科技有限公司、贵州星干线新思维文化传播有限公司、励耘行知教育科技（北京）有限公司、云科未来科技（北京）有限公司、中教未来（北京）文化传播有限公司、霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司、智明远扬教育科技（北京）有限公司享受上述优惠政策。

②按照《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的有关规定，劳务派遣服务可以以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率缴纳增值税。北京教培英才人力资源管理有限责任公司享受上述优惠政策。

③根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）相关规定，从事学历教育的学校提供的教育服务收入免增增值税。北京翻译研修学院已于2016年7月4日在北京市昌平区国家税务局办理了备案登记手续。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额库存现金816,410.10902,439.69

银行存款646,079,716.17808,298,836.27

其他货币资金23,060,159.7122,351,614.67

合计669,956,285.98831,552,890.63

其他说明注：银行存款期末余额中80,000,000.00元系本公司向银行购买的不能提前终止的结构性存款，30,000,000.00元系本公司不能随时支取的定期存款；其他货币资金期末余额中17,577,500.00元系银行承兑汇票保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额交易性金融资产1,744,298.06

权益工具投资1,651,435.04

其他92,863.02

合计1,744,298.06

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据2,212,000.001,810,000.00

商业承兑票据73,983.502,800,000.00

合计2,285,983.504,610,000.00

（2）期末公司已质押的应收票据（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据29,245,687.9932,728,686.05

商业承兑票据2,700,000.00

合计29,245,687.9935,428,686.05

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例金额

计提比

例

金额 比例金额

计提比

例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

14,352,624.39 2.87% 14,352,624.39 100.00%0.0014,452,624.393.40%14,452,624.39 100.00% 0.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

480,563,275.37 96.03% 46,215,053.25 9.62%434,348,222.12405,594,913.5795.30%42,222,903.73 10.41% 363,372,009.84

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

5,479,649.39 1.10% 5,479,649.39 100.00%0.005,517,071.391.30%5,517,071.39 100.00% 0.00

合计500,395,549.15 100.00% 66,047,327.03 13.20%434,348,222.12425,564,609.35100.00%62,192,599.51 14.61% 363,372,009.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由昆山永丰余广告印务有限公司10,839,490.0610,839,490.06100.00%预计无法收回

上海永丰余印务有限公司983,890.80983,890.80100.00%预计无法收回

上海富行文化传播有限公司1,245,279.801,245,279.80100.00%预计无法收回

上海逸领电子商务有限公司1,283,963.731,283,963.73100.00%预计无法收回

合计14,352,624.3914,352,624.39-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项【其中：6个月以内】310,032,793.020.000.00%【7-12个月】50,152,759.392,507,637.965.00%

1年以内小计360,185,552.412,507,637.960.70%

1至2年41,058,812.124,105,881.2210.00%

2至3年12,800,870.222,560,174.0520.00%

3年以上44,785,815.9637,041,360.0282.71%

3至4年11,175,565.785,587,782.8950.00%

4至5年10,783,365.228,626,692.1780.00%

5年以上22,826,884.9622,826,884.96100.00%

合计458,831,050.7146,215,053.25

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,129,571.52元；本期收回或转回坏账准备金额137,422.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式上海富行文化传播有限公司100,000.00

浙江中意房地产开发有限公司37,422.00

合计137,422.00--

（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额86,719,840.61元，占应收账款期末余额合计数的比例为17.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为13,702,743.33元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内30,238,599.6081.76%36,647,136.24 89.66%

1至2年2,635,772.757.13%138,754.73 0.34%

2至3年26,898.000.07%4,000,498.00 9.79%

3年以上4,084,629.5011.04%84,629.50 0.21%

合计36,985,899.85-- 40,871,018.47 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为22,530,656.51元，占预付账款期末余额合计数的比例为60.92%。

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款134,863.0174,055.56

合计134,863.0174,055.56

（2）重要逾期利息8、应收股利（1）应收股利（2）重要的账龄超过1年的应收股利9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

138,964,803.48 100.00% 1,963,675.78 1.41%137,001,127.70208,038,304.83100.00%1,779,993.41 0.86% 206,258,311.42

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

6,468.00 0.00% 6,468.00 100.00%0.006,468.000.00%6,468.00 100.00% 0.00

合计138,971,271.48 100.00% 1,970,143.78 1.42%137,001,127.70208,044,772.83100.00%1,786,461.41 0.86% 206,258,311.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项【其中：6个月以内】63,325,160.700.000.00%【7-12个月】5,089,631.07254,481.565.00%

1年以内小计68,414,791.77254,481.560.37%

1至2年4,502,538.20450,253.8210.00%

2至3年1,140,087.89228,017.5820.00%

3年以上1,483,440.621,030,922.8269.50%

3至4年884,395.62442,197.8250.00%

4至5年51,600.0041,280.0080.00%

5年以上547,445.00547,445.00100.00%

合计75,540,858.481,963,675.782.60%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额183,682.37元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用

（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款21,235,065.9211,357,094.20

押金68,585,761.8676,523,271.33

备用金5,026,274.851,504,634.96

股权转让款41,580,000.00117,075,000.00

其他2,544,168.851,584,772.34

合计138,971,271.48208,044,772.83

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称

款项的性

质

期末余额 账龄

占其他应收款期末余额

合计数的比例

坏账准备期

末余额杭州杭港地铁有限公司

保证金45,372,000.00

1-2年40,002,000.00元；2-3年5,370,000.00元

32.65% 400.00舟山泽创投资合伙企

业（有限合伙）

股权转让款

24,255,000.007-12个月17.45%

上海泽创科技合伙企业（有限合伙）

股权转让款

17,325,000.007-12个月12.47%

杭州华媒科创园区管理有限公司

借款15,000,000.00

7-12个月10,000,000.00元；0-6个月5,000,000.00元

10.79%西安时代尚优文化传

媒集团有限公司

保证金4,740,160.007-12个月3.41%

合计-- 106,692,160.00-- 76.77% 400.00

（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额10、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料37,229,658.28 37,229,658.2826,897,602.77 26,897,602.77

库存商品5,135,220.51 5,135,220.514,537,277.47 4,537,277.47

低值易耗品5,938.11 5,938.11

合计42,370,816.90 42,370,816.9031,434,880.24 31,434,880.24

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况11、持有待售的资产12、一年内到期的非流动资产13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行理财产品48,380,000.0088,062,586.75

待摊费用（房租、广告租赁费等）26,745,626.6025,131,987.79

预交所得税1,216,407.992,191,840.20

待抵扣进项税2,261,474.071,792,242.98

其他62,100,493.101,052,883.54

合计140,704,001.76118,231,541.26

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：

117,016,392.10 1,033,988.34115,982,403.76116,891,392.101,033,988.34 115,857,403.76

按成本计量的117,016,392.10 1,033,988.34115,982,403.76116,891,392.101,033,988.34 115,857,403.76

合计117,016,392.10 1,033,988.34115,982,403.76116,891,392.101,033,988.34 115,857,403.76

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单位

账面余额 减值准备

在被投资单位持股比例

本期现金红利

期初 本期增加

本期减少

期末 期初

本期增加

本期减少

期末杭州观盛文化传

播有限公司

568,749.80 0.00 0.00568,749.80 19.77%杭州壁咚科技有

限公司

153,000.00 0.00 0.00153,000.0029,684.1329,684.13 15.00%杭州西边有湖文

化传播有限公司

250,000.00 0.00 0.00250,000.0095,304.2195,304.21 10.00%杭州来嗨科技有

限公司

240,000.00 0.00 0.00240,000.00 6.00%杭州太仆汽车科

技有限公司

150,000.00 0.00 0.00150,000.00 4.32%陆尚轮改汽配（杭

州）有限公司

500,000.00 0.00 0.00500,000.00 5.00%杭州微呗通互联

网金融服务有限公司

200,000.00 0.00 0.00200,000.00 2.00%杭州众加新能源

科技有限公司

1,500,000.00 0.00 0.001,500,000.00 5.00%杭州轻舟科技有

限公司

300,000.00 0.00 0.00300,000.00 5.00%浙江颐优科技有

限公司

300,000.00 0.00 0.00300,000.00 3.00%杭州寰创网络技

术有限公司

250,000.00 0.00 0.00250,000.00 3.00%杭州三亿米网络

科技有限公司

150,000.00 0.00 0.00150,000.00 3.00%浙江浙蕨科技有

限公司

500,000.00 0.00 0.00500,000.00 5.00%杭州吉莱文化传

媒有限公司

25,000.00 0.00 0.0025,000.00 5.00%杭州智巡科技有

限公司

30,000.00 0.00 0.0030,000.00 3.00%杭州舒码汇科技

有限公司

25,000.00 0.00 0.0025,000.00 5.00%

杭州天音在线娱乐科技有限公司

100,000.00 0.00 0.00100,000.00 10.00%浙江唯觅特科技

有限公司

0.00 125,000.00 0.00125,000.00 5.00%福州风瑞海时传

媒有限公司

15,000.00 0.00 0.0015,000.00 3.00%杭州小嘀科技有

限公司

450,000.00 0.00 0.00450,000.00 15.00%杭州比目鱼投资

管理合伙企业（有限合伙）

100,000.00 0.00 0.00100,000.00 0.90%杭州曦隐投资管

理合伙企业（有限合伙）

100,000.00 0.00 0.00100,000.00 2.00%杭州蕴隐投资管

理合伙企业（有限合伙）

200,000.00 0.00 0.00200,000.00 1.67%杭州艺素影像文

化有限公司

50,000.00 0.00 0.0050,000.00 10.00%杭州滋洛科技有

限公司

200,000.00 0.00 0.00200,000.00 19.00%杭州万事利丝绸

文化有限公司

5,000,000.00 0.00 0.005,000,000.00 0.51%杭州雍享网络科

技有限公司

5,000,000.00 0.00 0.005,000,000.00 3.02%上海合印科技股

份有限公司

99,625,642.30 0.00 0.0099,625,642.30 16.68%杭州宝芝林科技

有限公司

909,000.00 909,000.00909,000.00909,000.00 5.00%杭州太仆农业科

技有限公司[注1]

5.00%合计116,891,392.10 125,000.00 0.00117,016,392.101,033,988.341,033,988.34 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具

合计期初已计提减值余额1,033,988.34 1,033,988.34

期末已计提减值余额1,033,988.34 1,033,988.34

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

其他说明注：1、杭州太仆农业科技有限公司账面价值为0.00元系工商信息已登记，尚未出资。

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况（2）期末重要的持有至到期投资（3）本期重分类的持有至到期投资16、长期应收款（1）长期应收款情况（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

单位： 元被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资

减少投

资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收

益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业德清今日传媒有限公司2,553,245.78 -60,247.45 2,492,998.33

杭州激创投资管理有限公司2,434,643.94 2,434,643.94

小计4,987,889.72 -60,247.45 4,927,642.27

二、联营企业杭州文化产权交易所有限公司

22,227,395.87 210,966.44 22,438,362.31杭州都快交通久一点吧传媒

有限公司

42,225,471.35 1,311,719.43 8,190,000.0035,347,190.78江苏时代盛元数字图文影像

有限公司

1,114,567.00 -85,455.80 1,029,111.20484,373.39北京中环盛元数字图文有限

公司

1,698,019.69 -48,896.41 1,649,123.28拓普金榜（北京）休闲文化传

媒有限公司

130,798.06 130,798.06130,798.06十九楼网络股份有限公司36,275,869.03 869,840.44 37,145,709.47

浙江衢州盛元文创印业有限公司

19,000,719.06 1,276,492.50 5,070,000.0015,207,211.56杭州千岱酒店有限公司702,662.04 -11,985.69 690,676.35

浙江饭美科技有限公司1,582,688.43 -550,282.50 1,032,405.93

杭州一鼓智讯网络科技有限公司

595,129.85 -50,215.47 544,914.38杭州华媒科创园区管理有限

公司

3,155,953.21 651,813.93 3,807,767.14杭州华媒泽商创业投资合伙

企业

30,809,830.56 -404,063.50 30,405,767.06杭州看看十度网络科技有限

公司

186,015.76 30,573.93 216,589.69杭州萧山日报资本管理有限

公司

3,915,567.22 10,326.16 3,925,893.38快点文化传播（上海）有限公

司

207,252,201.00 4,238,160.85 211,490,361.85浙江弘致投资管理有限公司1,418,629.60 -640,863.68 777,765.92

布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司

109,110,864.36 603,503.62 109,714,367.98北京中关村智酷双创人才服

务股份有限公司

8,400,000.00 8,400,000.00中教大晟教育科技（北京）有

限公司

490,000.00 490,000.00杭州杭实华媒投资管理合伙

企业（有限合伙）

49,500,000.00-9,896.20 49,490,103.80布朗时代（北京）教育投资有

限公司

47,579,373.31 4,812,317.46 52,391,690.77小计528,981,755.40 58,390,000.000.0012,214,055.510.00 0.0013,260,000.000.000.00586,325,810.91615,171.45

合计533,969,645.12 58,390,000.000.0012,153,808.060.00 0.0013,260,000.000.000.00591,253,453.18615,171.45

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额133,648,624.43308,870,395.2614,384,706.1062,964,034.57 519,867,760.36

2.本期增加金额139,109.45378,576.62340,478.641,219,692.85 2,077,857.56

（1）购置139,109.4591,059.49340,478.641,507,210.98 2,077,857.56

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加287,517.13-287,517.13

3.本期减少金额1,906,761.9924,906.55123,112.11400,137.11 2,454,917.76

（1）处置或报废1,906,761.9924,906.55123,112.11400,137.11 2,454,917.76

4.期末余额131,880,971.89309,224,065.3314,602,072.6363,783,590.31 519,490,700.16

二、累计折旧

1.期初余额16,179,456.16213,834,682.779,159,868.3947,645,392.82 286,819,400.14

2.本期增加金额2,693,017.987,005,650.96643,956.343,138,165.28 13,480,790.56

（1）计提2,693,017.986,916,239.87643,956.343,227,576.37 13,480,790.56

（2）其他89,411.09-89,411.09

3.本期减少金额128,611.2321,456.46116,956.50388,643.57 655,667.76

（1）处置或报废128,611.2321,456.46116,956.50388,643.57 655,667.76

4.期末余额18,743,862.91220,818,877.279,686,868.2350,394,914.53 299,644,522.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值113,137,108.9888,405,188.064,915,204.4013,388,675.78 219,846,177.22

2.期初账面价值117,469,168.2795,035,712.495,224,837.7115,318,641.75 233,048,360.22

（2）暂时闲置的固定资产情况（3）通过融资租赁租入的固定资产情况（4）通过经营租赁租出的固定资产（5）未办妥产权证书的固定资产情况20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值装修改造工程200,891.32 200,891.32

华媒优培工程设计1,434,941.00 1,434,941.00

合计1,635,832.32 1,635,832.32

（2）重要在建工程项目本期变动情况（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资22、固定资产清理23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术软件 商标权 著作权 其他 合计一、账面原值

1.期初余额

63,439,883.39 0.00 0.007,037,936.613,383,679.260.00 11,285,736.51 85,147,235.772.本期

增加金额

1,475,658.00 21,244.44 2,020,096.67 3,516,999.11（1）

购置

21,244.44 21,244.44（2）

内部研发

2,020,096.67 2,020,096.67（3）

企业合并增加

（4）其他增加

1,475,658.00 1,475,658.00

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

64,915,541.39 7,059,181.053,383,679.26 13,305,833.18 88,664,234.88二、累计摊销

1.期初余额

1,198,331.58 3,983,997.55 798,628.74 5,980,957.872.本期

增加金额

641,826.66 301,954.99 592,141.53 1,535,923.18

（1）计提

641,826.66 301,954.99 592,141.53 1,535,923.18

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

1,840,158.24 4,285,952.54 1,390,770.27 7,516,881.05三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

63,075,383.15 2,773,228.513,383,679.26 11,915,062.91 81,147,353.832.期初

账面价值

62,241,551.81 3,053,939.063,383,679.26 10,487,107.77 79,166,277.90本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.49%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况26、开发支出

单位： 元项目 期初余额本期增加金额 本期减少金额 期末余额全国教师培训网（小学课件）279,421.4425,692.91 253,728.53

北京市快递协会学习平台331,282.3680,645.30 250,637.06

大数据实验室932,939.121,087,157.552,020,096.67

教育教学信息资源公共服务平台165,569.64392,994.61 558,564.25

双创在线教学平台1,000.001,000.00

中教未来高校报名管理系统（V1.0）1,488,493.48594,387.01 894,106.47

励耘行知高校入学报名系统

会员管理系统100,472.48100,472.48

在线测试系统69,726.0269,726.02

合计1,098,508.763,750,547.942,020,096.67871,923.72 1,957,036.31

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额中教未来国际教育科技（北京）有限公司525,013,767.16 525,013,767.16

北京红舞星文化传播有限公司367,290.76 367,290.76

艾特嘉信息技术（北京）有限公司2,019,356.16 2,019,356.16

广州励耘教育科技有限公司2,713,613.93 2,713,613.93

智明远扬教育科技（北京）有限公司39,951,919.33 39,951,919.33

北京朋智博信教育科技有限公司5,263,001.30 5,263,001.30

合计570,065,947.345,263,001.30 575,328,948.64

（2）商誉减值准备28、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费2,740,639.20 118,511.95397,218.2021,730.33 2,440,202.62

阅报栏维护支出4,712.87 4,712.87

广告牌10,443,401.11 833,251.13648,584.86 8,961,565.12

其他1,036,941.65 6,347,301.681,591,452.82605,128.20 5,187,662.31

合计14,225,694.836,465,813.632,826,635.021,275,443.39 16,589,430.05

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备1,112,856.32305,256.851,304,085.29 305,256.85

可抵扣亏损16,994,011.764,412,173.3217,648,693.31 4,412,173.32

业务宣传费2,749,643.25687,410.822,749,643.25 687,410.82

合计20,856,511.335,404,840.9921,702,421.85 5,404,840.99

（2）未经抵销的递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产5,404,840.99 5,404,840.99

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异336,519.25431,059.38

可抵扣亏损4,273,505.3931,532,278.86

合计4,610,024.6431,963,338.24

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2020 1,678,743.642,233,928.852021 2,337,864.1223,600,905.922022 256,897.635,697,444.09合计4,273,505.3931,532,278.86--

30、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付固定资产采购款1,084,179.00

进项税留抵税额46,988,866.0146,215,604.16

保证金1,400,000.001,400,000.00

预付装修款1,534,046.17

合计48,388,866.0150,233,829.33

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款66,450,000.0060,450,000.00

信用借款205,000,000.00130,000,000.00

合计271,450,000.00190,450,000.00

短期借款分类的说明：

注：本公司之孙公司浙江风盛传媒股份有限公司因业务拓展、解决短期流动资金需要，向银行申请授信14,000.00万元，申请本公司为其提供相应持股比例的连带责任担保，本次担保的期限为5年。浙江风盛传媒股份有限公司其他股东浙江国大集团有限责任公司统一提供相应持股比例的连带保证责任担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票53,425,000.0067,324,006.00

合计53,425,000.0067,324,006.00

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额采编广告及策划成本54,889,026.5258,822,205.39

材料款41,794,662.4538,003,374.39

其他10,012,263.3617,993,836.62

合计106,695,952.33114,819,416.40

（2）账龄超过1年的重要应付账款36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额报刊发行款112,645,592.25155,560,596.68

广告及策划款115,842,832.65114,951,211.33

货款12,660.001,566,107.58

教育培训及技术服务款58,216,173.1426,112,685.81

其他9,058,931.416,469,061.52

合计295,776,189.45304,659,662.92

（2）账龄超过1年的重要预收款项（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬73,149,900.85154,241,585.58188,680,669.43 38,710,817.00

二、离职后福利-设定提存计划1,169,261.309,776,405.7110,044,471.87 901,195.14

三、辞退福利295,703.61295,703.61

合计74,319,162.15164,313,694.90199,020,844.91 39,612,012.14

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴70,328,392.94133,675,653.38167,754,997.95 36,249,048.37

2、职工福利费7,334,782.737,417,367.30 -82,584.57

3、社会保险费864,108.687,112,631.547,218,906.62 757,833.60

其中：医疗保险费778,060.696,281,089.586,387,959.79 671,190.48

工伤保险费18,738.93176,118.62178,133.42 16,724.13

生育保险费67,309.06655,423.34652,813.41 69,918.99

4、住房公积金63,098.005,205,819.005,261,180.00 7,737.00

5、工会经费和职工教育经费1,894,301.23912,698.931,028,217.56 1,778,782.60

合计73,149,900.85154,241,585.58188,680,669.43 38,710,817.00

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险1,052,580.599,160,454.169,421,904.46 791,130.29

2、失业保险费36,804.11327,994.00331,526.66 33,271.45

3、企业年金缴费79,876.60287,957.55291,040.75 76,793.40

合计1,169,261.309,776,405.7110,044,471.87 901,195.14

38、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税5,835,766.0915,497,748.96

企业所得税399,214.662,788,443.52

个人所得税5,596,187.813,153,483.23

城市维护建设税243,751.78625,421.98

营业税教育费附加101,589.58270,047.32

地方教育附加64,074.10176,317.64

地方水利建设基金1,402.04

文化事业建设费1,182,828.003,383,765.77

印花税48,969.88247,730.62

房产税178,728.67370,084.31

土地使用税1,991.043,542.47

其他11,315.0644,338.57

合计13,665,818.7126,560,924.39

39、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息62,716.7562,716.75

短期借款应付利息124,489.45241,731.21

其他133,324.52143,324.52

合计320,530.72447,772.48

重要的已逾期未支付的利息情况：不适用

40、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利18,375,707.005,972,470.85

合计18,375,707.005,972,470.85

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：不适用

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付投资款111,541,658.90301,241,493.26

往来款37,653,036.2112,945,074.58

保证金13,699,414.3114,870,984.19

其他32,241,892.1010,977,370.26

合计195,136,001.52340,034,922.29

（2）账龄超过1年的重要其他应付款42、持有待售的负债43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款21,250,000.0020,250,000.00

合计21,250,000.0020,250,000.00

44、其他流动负债45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款15,750,000.0012,050,000.00

保证借款61,030,023.7555,830,000.00

减：一年内到期的长期借款（附注六、29）-21,250,000.00-20,250,000.00

合计55,530,023.7547,630,000.00

长期借款分类的说明：

注1：中教未来国际教育科技（北京）有限 公司于2017年1月9日与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C215201700001的借款合同，借款金额人民币2,100.00万元，借款期限自2017年1月9日至2021年1月8日止。中教未来国际教育科技（北京）有限公司同时与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000011的质押合同，质押担保的主债权金额为人民币2,100.00万元，质押权利清单：中教未来国际教育科技（北京）有限公司持有的智明远扬国际教育科技（北京）有限公司100%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币5,531.00万元）。截止2018年6月30日，中教未来国际教育科技（北京）有限公司尚未使用的借款额度为人民币0.00万元。

注2：中教未来国际教育科技（北京）有限 公司于2017年9月8日与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C215201700006的借款合同，借款金额人民币7,500.00万元，借款期限自2017年9月8日至2020年9月7日止。同时，宁波高新区新愿景股权投资有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000061的保证合同，保证担保的主债权金额为人民币7,500.00万元，保证期间为自借款发放之日起至借款到期后两年止。曲水华航投资有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000062的保证合同，保证担保的主债权金额为人民币7,500.00万元，保证期间为自借款发放之日起至借款到期后两年止。吴井军与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000063的抵押合同，抵 押担保的 主债 权金额为 人民 币7,500.00万元，抵押财产清单：普通住宅（京房权证海私移字第0105318号，协商认定评估价为人民币9,429,749.35元）。浙江华媒控股股份有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000064的最高额保证合同，本合同债权确认期间为2017年9月8日至2020年9月7日，最高融资余额为人民币4,500.00万元。中教未来国际教育科技（北京）有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000065的质押合同，质 押担 保的主债 权金 额为人民 币7,500.00万元，质押权利清单：中教未来国际教育科技（北京）有限公司持有的布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司30%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币104,929,600.00元）、中教未来国际教育科 技（ 北京 ）有 限公 司持 有的 布朗 时代 （北 京） 教育 投资 有限 公司 30%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币45,070,400.00元）。截止2018年6月30日，中教未来国际教育科技（北京）有限公司尚未使用的借款额度为人民币1,247.00万元。

46、应付债券（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表（2）设定受益计划变动情况49、专项应付款50、预计负债51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助3,578,550.04 3,500,000.001,468,246.905,610,303.14财政扶持

合计3,578,550.043,500,000.001,468,246.905,610,303.14 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关

2013年度中央补助文化产业发展专项资金

3,066,666.76 133,333.32 2,933,333.44与资产相关

工业和信息化发展财政专项资金

511,883.28 34,913.58 476,969.70与资产相关

杭州网全媒体采编发布改造升级

3,500,000.00 1,300,000.00 2,200,000.00与收益相关

合计3,578,550.043,500,000.00 1,468,246.90 5,610,303.14 --

52、其他非流动负债53、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股公积金转股 其他小计

股份总数1,017,698,410.001,017,698,410.00

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）111,730.81 111,730.81

其他资本公积-234,914,723.62 -234,914,723.62

合计-234,802,992.81-234,802,992.81

56、库存股57、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得

税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损

益

减：所得

税费用

税后归属于母

公司

税后归属于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

2,190,121.44 2,190,121.44其中：权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2,190,121.44 2,190,121.44其他综合收益合计2,190,121.442,190,121.44

58、专项储备59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积71,424,943.39 71,424,943.39

合计71,424,943.3971,424,943.39

60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润943,649,656.35910,699,612.47

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.003,565,231.17

调整后期初未分配利润943,649,656.35914,264,843.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润34,144,528.25146,809,823.33

应付普通股股利15,265,476.1622,389,365.01

期末未分配利润962,528,708.45943,649,656.35

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务711,494,369.40525,365,672.81724,131,446.13 529,732,986.47

其他业务40,892,781.4433,154,106.6943,069,194.45 35,649,495.75

合计752,387,150.84558,519,779.50767,200,640.58 565,382,482.22

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税628,494.62691,202.49

教育费附加279,347.56348,095.56

房产税571,936.51108,375.44

土地使用税46,821.7245,654.79

车船使用税4,208.902,298.90

印花税309,025.03319,252.08

地方教育费附加182,867.29217,199.39

文化事业建设费5,050,819.584,318,996.79

残疾人保障金518,337.398,865.30

营业税70,808.04

其他95,643.5326,362.18

合计7,687,502.136,157,110.96

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额发行服务费9,429,381.6426,937,803.04

职工薪酬25,654,618.9018,179,206.82

房租物业及水电2,651,334.304,668,575.97

运输及汽车保险费6,789,740.082,788,266.67

业务费6,053,634.405,788,145.48

活动与宣传费4,682,826.772,436,351.20

折旧及摊销610,885.26903,014.75

差旅费1,091,915.741,146,154.19

邮电费249,286.70228,649.64

投递费1,879,590.98

招生费247,077.15856,357.67

其他2,706,929.013,919,347.74

合计60,167,629.9569,731,464.15

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬50,115,092.2846,386,782.07

房租物业及水电7,022,841.589,558,735.13

中介服务费1,579,168.971,173,377.70

折旧、摊销费2,774,999.423,954,047.03

研究费3,633,147.325,981,155.09

业务费2,559,111.731,854,589.40

办公费4,103,852.342,627,428.44

税金80,309.4892,613.67

邮电费638,434.94750,856.05

汽车费1,242,103.241,162,416.26

其他6,560,522.348,597,994.99

合计80,309,583.6482,139,995.83

65、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出6,202,631.881,694,178.87

减：利息收入4,006,471.613,211,968.75

汇兑收益其他549,297.41191,064.47

合计2,745,457.68-1,326,725.41

66、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失3,770,753.294,806,456.54

合计3,770,753.294,806,456.54

67、公允价值变动收益68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益12,153,808.065,469,245.90

处置长期股权投资产生的投资收益-115,809.57

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

14,184.67129,354.79可供出售金融资产在持有期间的投资收益-9,429.81

理财产品收益1,017,520.13

其他1,352,500.00420,538.86

合计14,538,012.865,893,900.17

69、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益-238,173.80

70、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额小微企业补助10,750.00

文化创业资金160,000.00

杭州网全媒体采编发布改造升级1,300,000.00

中关村科技园昌平园管理委员会孵化器房租补贴款

18,400.00中关村科技园区昌平园管理委员会孵化

器补偿款

22,500.00小微企业房租补助49,000.00

省优秀众创空间奖励500,000.00

梦想小镇创新创业活动补助16,000.00

杭州市财政局（2013年度中央补助文化产业发展专项资金：环保型绿色印刷设备扩能改造及其应用示范项目

133,333.32富阳区2016年（第三批）文化创意产业

专项补助资金

350,000.00《非物质文化遗产记录——大师工作

室》补助

100,000.00“创意天堂”网站及微信、微博平台运维100,000.00

合计2,076,650.00683,333.32

71、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非货币性资产交换利得450.003,842,305.17450.00

接受捐赠19,966.0019,966.00

政府补助298,523.461,313,259.76298,523.46

其他199,363.81546,341.82199,363.81

合计518,303.275,701,906.75518,303.27

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响

当年盈亏

是否特殊

补贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与

收益相关2016年国家级众创空间补助100,000.00与收益相关

递延收益转入168,246.90与资产相关

杭州市江干区九堡街道综合服务中心促进就业专户

20,000.00与收益相关

小微企业奖励10,276.56与收益相关

经济发展骨干企业奖励1,206,600.00与收益相关

水利建设基金减免17,935.03与收益相关

地方水利建设基金返还2,230.98与收益相关

杭州市江干区九堡街道综合服务中心促进就业专户

46,800.00与收益相关

稳定就业社会保险补贴35,030.49与收益相关

个税返还4,383.26与收益相关

教工教育费返还280.00与收益相关

合计-- -- -- -- -- 298,523.46 1,313,259.76 --

72、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非货币性资产交换损失8,961.3931,683.838,961.39

对外捐赠105,000.00

罚款支出209,238.9756,690.52209,238.97

赔偿支出47,661.3294,303.3447,661.32

其他65,830.122,392,503.5765,830.12

合计331,691.802,680,181.26331,691.80

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用2,210,637.073,778,885.39

合计2,210,637.073,778,885.39

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额55,749,545.18

按法定/适用税率计算的所得税费用13,937,386.30

子公司适用不同税率的影响-11,135,524.97

非应税收入的影响-591,224.26

所得税费用2,210,637.07

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入3,259,177.503,208,460.65

政府补助269,900.002,996,593.08

往来款及其他102,774,492.5572,324,184.22

收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金20,197,201.807,747,759.38

合计126,500,771.8586,276,997.33

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额费用支出51,913,503.3964,754,072.51

往来款及其他83,476,806.05122,164,745.83

支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金17,577,500.0023,235,310.50

合计152,967,809.44210,154,128.84

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到对非金融机构借款的利息583,333.3383.45

合计583,333.3383.45

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额向华创拆借资金5,000,000.00

其他6,687,627.00

合计5,000,000.006,687,627.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他192.53

合计192.53

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --

净利润53,538,908.11 46,129,929.88

加：资产减值准备3,770,753.29 4,806,456.54

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,480,790.56 17,757,654.84

无形资产摊销1,535,923.18 2,608,263.34

长期待摊费用摊销6,465,813.63 2,276,527.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）238,173.80 -3,842,305.17

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.00

财务费用（收益以“－”号填列）2,745,457.68 -1,326,725.41

投资损失（收益以“－”号填列）-14,538,012.86 -5,893,900.17

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）0.00 -160.33

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.00 -241,387.15

存货的减少（增加以“－”号填列）-10,935,936.66 -22,250,677.00

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）4,429,299.11 -83,659,971.05

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-183,534,361.76 -77,603,185.05

其他54,089,763.94 -46,106,797.51

经营活动产生的现金流量净额-68,713,427.98 -167,346,277.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --

现金的期末余额542,378,785.98 481,386,084.52

减：现金的期初余额731,355,688.83 785,797,817.15

现金及现金等价物净增加额-188,976,902.85 -304,411,732.63

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--

其中：

--

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物183,324,693.26

其中：

--

快点文化传播（上海）有限公司27,226,963.26

中教未来国际教育科技（北京）有限公司69,426,000.00

智明远扬教育科技（北京）有限公司10,500,000.00

杭州华泰一媒文化传播有限公司4,900,000.00

杭州华媒企业管理咨询有限公司63,395,500.00

杭州萧山萧报教育咨询有限公司7,876,500.00

取得子公司支付的现金净额183,324,693.26

（3）本期收到的处置子公司的现金净额（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金542,378,785.98731,355,688.83

其中：库存现金816,410.10902,439.69

可随时用于支付的银行存款536,079,716.17728,298,836.27

可随时用于支付的其他货币资金5,482,659.712,154,412.87

三、期末现金及现金等价物余额542,378,785.98731,355,688.83

77、所有者权益变动表项目注释78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金17,577,500.00银行承兑汇票保证金

货币资金80,000,000.00向银行购买的不能提前终止的结构性存款

货币资金30,000,000.00不能随时支取的定期存款

长期股权投资162,106,058.75长期借款股权质押

合计289,683,558.75--

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80、套期81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名称

股权取得

时点

股权取得成

本

股权取得

比例

股权取得

方式

购买日

购买日的确定

依据

购买日至期末被购

买方的收入

购买日至期末被购

买方的净利润北京朋智博信

教育科技有限公司

2018年04月18日

6,720,000.00 80.00%

非同一控制下企业合并

2018年04月18日

工商变更

782,708.73 782,708.73

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本 北京朋智博信教育科技有限公司--发行或承担的债务的公允价值6,720,000.00

合并成本合计6,720,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额1,456,998.70

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

5,263,001.30合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本公司以2018年4月18日为购买日，应付人民币6,720,000.00元作为合并成本购买北京朋智博信教育科技有限公司80%股权。大额商誉形成的主要原因：

本次合并成本 6,720,000.00元，被购买方北京朋智博信教育科技有限公司于购买日可辨认净资产的公允价值的份额为1,456,998.70元，差额5,263,001.30元形成商誉。原因主要系北京朋智博信教育科技有限公司为 科学研究和技术服务业类企业，现有净资产价值无法反映企业价值和未来获利能力。根据北京中同华资产评估有限公司2018年3月 19日出具的 [2018 ]

060167号评估报告。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

北京朋智博信教育科技有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值资产：

1,879,651.46

货币资金102,520.90

应收款项1,777,130.56

负债：

58,403.08

应付款项58,403.08

净资产8,400,000.001,821,248.38

取得的净资产8,400,000.001,821,248.38

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

按收益法评估确定

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并（2）合并成本（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值3、反向购买4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

子公司：

浙江都市快报控股有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州网络传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州日报传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州富阳日报传媒有限公司 富阳 富阳 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州萧山日报传媒有限公司 萧山 萧山 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州每日传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州日报报业集团盛元印务有限公司 杭州 杭州 制造100.00%非同一控制下企业合并

杭州余杭晨报传媒有限公司 余杭 余杭 服务51.00%非同一控制下企业合并

杭州都市周报传媒有限公司 杭州 杭州 服务80.00%非同一控制下企业合并

杭州华泰一媒文化传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

浙江华媒投资有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

浙江华媒信息传播有限公司 杭州 杭州 服务51.00%投资设立

浙江华媒教育科技有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

中教未来国际教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务60.00%非同一控制下企业合并

孙公司：

杭州都健网络科技有限公司 杭州 杭州 服务69.46%非同一控制下企业合并

杭州快房传媒有限公司 杭州 杭州 服务66.00%非同一控制下企业合并

杭州大快文化创意有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州都市快报教育文化创意有限公司 杭州 杭州 服务60.00%投资设立

杭州云瞰科技有限公司[注]C 杭州 杭州 服务50.00%非同一控制下企业合并

杭州休闲文化传媒有限公司 杭州 杭州 服务51.00%非同一控制下企业合并

杭州风景名胜传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州房产传媒有限公司 杭州 杭州 服务85.00%非同一控制下企业合并

杭州日报品牌策划有限公司 余杭 余杭 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州日报华知投资有限公司 余杭 余杭 服务51.00%投资设立

杭州中韩德蔓特科技有限公司 余杭 余杭 服务70.00%投资设立

杭州富阳网络传媒有限公司 富阳 富阳 服务70.00%非同一控制下企业合并

杭州萧山网络传媒有限公司 萧山 萧山 服务51.00%非同一控制下企业合并

浙江风盛传媒股份有限公司 杭州 杭州 服务64.00%非同一控制下企业合并

杭州朗盛传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州悦报传媒有限公司 富阳 富阳 服务90.00%非同一控制下企业合并

杭州萧滨每日送发行有限公司 萧山 萧山 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州盛友广告设计有限公司 杭州 杭州 服务100.00%非同一控制下企业合并

上海盛元第高数码图文影像有限公司[注]B 上海 上海 服务48.00%非同一控制下企业合并

杭州余杭晨报文化创意有限公司 余杭 余杭 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州都快投资管理有限公司[注]A 杭州 杭州 服务49.00%投资设立

北京翻译研修学院 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

北京星干线文化传播有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

北京星干线艺术教育科技有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

贵州星干线新思维文化传播有限公司 贵阳 贵阳 服务85.00%非同一控制下企业合并

北京红舞星文化传播有限公司 北京 北京 服务80.00%非同一控制下企业合并

艾特嘉信息技术（北京）有限公司 北京 北京 服务80.00%非同一控制下企业合并

北京教培英才人力资源管理有限责任公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

北京青友联教育科技有限公司 北京 北京 服务51.00%非同一控制下企业合并

云南求知教育信息咨询有限公司 昆明 昆明 服务100.00%非同一控制下企业合并

中教未来科技（北京）有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

励耘行知教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

中教未来（北京）文化传播有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

北京加美环球教育咨询有限公司 北京 北京 服务51.00%非同一控制下企业合并

广州正索教育咨询有限公司 广州 广州 服务70.00%投资设立

北京文教英才科贸有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

云科未来科技（北京）有限公司 北京 北京 服务70.00%非同一控制下企业合并

中网世纪教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务65.00%非同一控制下企业合并

京师教培教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务55.00%非同一控制下企业合并

霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司 新疆 新疆 服务100.00%投资设立

北京产学研教育科技有限公司 北京 北京 服务80.00%投资设立

智云未来教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务70.00%投资设立

苏州中育教育科技有限公司 苏州 苏州 服务55.00%投资设立

智明远扬教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

北京领域兄弟教育咨询有限公司 北京 北京 服务100.00%非同一控制下企业合并

贵州雅致思语教育科技有限公司 贵阳 贵阳 服务70.00%非同一控制下企业合并

北京未名环球教育科技有限公司 北京 北京 服务60.00%投资设立

广州励耘教育科技有限公司 广州 广州 服务100.00%非同一控制下企业合并

杭州华媒企业管理有限公司 杭州 杭州 服务100.00%同一控制下企业合并

杭州萧山萧报教育咨询有限公司 杭州 杭州 服务100.00%同一控制下企业合并

杭州好声音风尚传媒有限公司 杭州 杭州 服务60.00%投资设立

浙江智骊文化传媒有限公司 杭州 杭州 服务51.00%投资设立

杭州今日大江东传媒有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

宁波华杭投资有限公司 宁波 宁波 服务100.00%投资设立

浙江华媒实业有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

霍尔果斯东昂信息科技有限公司 新疆 新疆 服务100.00%投资设立

昆明市五华区云师未来培训中心 昆明 昆明 服务100.00%投资设立

南京博彦教育科技有限公司 南京 南京 服务100.00%投资设立

合肥中教正远教育科技有限公司 合肥 合肥 服务51.00%投资设立

中教知本教育科技（北京）有限公司 北京 北京 服务70.00%投资设立

杭州华媒教育科技有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

贵州中教未来教育科技有限公司 贵阳 贵阳 服务100.00%投资设立

浙江华媒优培资产管理有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

福州风盛传媒有限公司 福州 福州 服务35.00%投资设立

杭州知政网络科技有限公司 杭州 杭州 服务100.00%投资设立

北京朋智博信教育科技有限公司 北京 北京 服务80.00%非同一控制下企业合并

珠海市励耘自学考试辅导中心 珠海 珠海 服务100.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：A:本公司对杭州都快投资管理有限公司持股比例为49.00%，且执行董事及总经理由本公司派遣，所以对其相关活动实际持有半数以上的表决权，因此对杭州都快投资管理有限公司构成控制。B:本公司对杭州云瞰科技有限公司持股比例为50%，董事会成员中3人，本公司派遣2人，且总经理由本公司派遣，所以对其相关活动实际持有半数以上的表决权，因此对杭州云瞰科技有限公司构成控制。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称

少数股东持股

比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派

的股利

期末少数股东权益余

额杭州余杭晨报传媒有限公司49.00%6,949,102.38 67,026,640.28

中教未来国际教育科技（北京）有限公司

40.00%8,401,630.00 58,454,395.12浙江风盛传媒股份有限公司35.60%3,788,080.70 27,845,561.92

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产 非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计杭州余杭晨报传媒有限公司

176,368,363.91 126,483.34176,494,847.2539,705,785.4439,705,785.44145,704,951.60187,559.46145,892,511.0623,285,290.8523,285,290.85

中教未来国际教育科技（北京）有限公司

85,284,959.14 270,681,071.3 5355,966,030.49118,145,416.0476,780,023.75194,925,439.7975,615,620.11247,864,178.59323,479,798.70134,517,062.8947,630,000.00182,147,062.89

浙江风盛传媒股份有限公司

214,575,080.66 18,172,790.44232,747,871.10155,765,113.72155,765,113.72206,041,799.1117,408,145.50223,449,944.61160,274,739.73160,274,739.73

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量杭州余杭晨报传媒有限公司33,765,069.0314,181,841.6014,181,841.6010,732,832.3622,443,008.298,940,137.628,940,137.624,081,561.05

中教未来国际教育科技（北京）有限公司81,668,805.7419,093,605.2119,093,605.2115,737,528.3268,009,077.3713,950,394.9213,950,394.92-2,225,346.23

浙江风盛传媒股份有限公司118,586,245.2711,857,552.5011,857,552.5010,452,198.16115,312,325.086,546,581.856,546,581.85-57,491,245.69

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营

地

注册

地

业务性

质

持股比例

对合营企业或联营企业投资的会计处理方

法直接

间接

十九楼网络股份有限公司 杭州 杭州 服务19.95%权益法

杭州都快交通久一点吧传媒有限公司 杭州 杭州 服务45.00%权益法

德清今日传媒有限公司 德清 德清 服务50.00%权益法

快点文化传播（上海）有限公司 上海 上海 服务39.00%权益法

布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司

北京 北京 服务30.00%权益法

布朗时代（北京）教育投资有限公司 北京 北京 服务30.00%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司对十九楼网络股份有限公司的持股比例为19.95%，且董事会成员中9人，其中本公司派遣1人，另外1名监事、1 名监事会主席由本公司派遣，所以对其相关活动能够施加重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

德清今日传媒有限公司 德清今日传媒有限公司流动资产4,756,091.125,407,225.86

其中：现金和现金等价物4,624,079.763,845,448.29

非流动资产235,944.51684,379.96

资产合计4,992,035.636,091,605.82

流动负债445,092.271,176,838.51

非流动负债0.00

负债合计445,092.271,176,838.51

归属于母公司股东权益4,546,943.364,914,767.31

按持股比例计算的净资产份额2,273,471.682,457,383.66

对合营企业权益投资的账面价值2,492,998.332,553,245.78

营业收入1,590,424.681,455,092.41

财务费用-9,441.08-9,475.28

所得税费用48,605.9529,658.61

净利润-168,559.62402,021.81

其他综合收益0.00

综合收益总额-168,559.62402,021.81

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

十九楼网络股

份有限公司

杭州都快交通久一点吧传媒有限

公司

快点文化传播（上海）有限公

司

布朗睿智（北京）国际教育有限公

司

布朗时代（北京）教育投资有限公

司

十九楼网络股

份有限公司

杭州都快交通久一点吧传媒有限

公司

快点文化传播（上海）有限公

司

布朗睿智（北京）国际教育有限公

司

布朗时代（北京）教育投资有限公

司流动资产

210,449,735.3685,518,661.48 181,782,659.8347,501,718.1183,339,276.30215,673,596.13109,041,913.96178,258,512.0947,473,488.9054,563,586.19非流

动资产

19,706,032.6815,299.78 1,679,608.9512,634,524.668,680,954.5921,634,927.9919,075.221,710,656.3913,904,399.7613,332,333.02资产

合计

230,155,768.0485,533,961.26 183,462,268.7860,136,242.7792,020,230.89237,308,524.12109,060,989.18179,969,168.4861,377,888.6667,895,919.21流动

负债

38,627,943.94107,360.84 15,786,960.581,062,507.1161,095,571.4050,099,530.968,349,320.8323,428,193.214,315,831.7352,420,910.14非流

动负债

1,225,548.701,214,288.18负债

合计

38,627,943.94107,360.84 15,786,960.581,062,507.1162,321,120.1050,099,530.968,349,320.8323,428,193.214,315,831.7353,635,198.32少数

股东权益

5,589,631.90 2,449,595.355,779,800.260.002,182,341.52归属

于母公司股东权益

185,938,192.2085,426,600.42 165,225,712.8559,073,735.6629,699,110.79181,429,192.90100,711,668.35154,358,633.7557,062,056.9314,260,720.89按持

股比例计算的净资产份额

37,094,669.3438,441,970.19 64,438,028.0117,722,120.708,909,733.2436,195,123.9845,320,250.7660,199,867.1617,118,617.084,278,216.27

对联营企业权益投资的账面价值

37,145,709.4735,347,190.78 211,490,361.85109,714,367.9852,391,690.7736,275,869.0342,225,471.35207,252,201.00109,110,864.3645,579,373.31营业

收入

65,468,732.8329,792,636.05 55,897,853.369,981,117.8870,741,307.9153,099,012.7738,550,828.5610,753,504.3338,515,388.94净利

润

4,360,102.442,914,932.07 11,134,332.932,011,678.7316,041,058.215,618,437.583,664,638.383,054,817.411,401,907.24综合

收益总额

4,360,102.442,914,932.07 11,134,332.932,011,678.7316,041,058.215,618,437.583,664,638.383,054,817.411,401,907.24本年

度收到的来自联营企业的股利

0.008,190,000.00 0.004,189,500.008,190,000.00

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --

投资账面价值合计142,055,962.5588,357,448.84

下列各项按持股比例计算的合计数-- --

--净利润298,317.081,410,960.60

--综合收益总额298,317.081,410,960.60

联营企业：

-- --

下列各项按持股比例计算的合计数-- --

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险（1）外汇风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且活动以人民币计价。因此，本公司受到汇率变动风险

的影响不大。

（2）利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

（3）其他价格风险本公司管理层认为金融资产、金融负债的摊余成本与公允价值无重大差异，市场价格风险是可以接受的。

2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本公司有相应部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。3、流动性风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

（二）金融资产转移无。（三）金融资产与金融负债的抵销无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例杭州日报报业集团 杭州 服务 30000.00 万元48.13% 48.13%

本企业最终控制方是杭州日报报业集团（杭州日报社），系事业单位，组织机构代码 470100014，注册地为浙江杭州，法人。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九 1.在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3.（1）重要的合营企业或联营企业。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系杭州文化产权交易所有限公司 联营企业德清今日传媒有限公司 合营企业北京中环盛元数字图文有限公司 联营企业上海合印科技股份有限公司 联营企业杭州都快交通久一点吧传媒有限公司 联营企业十九楼网络股份有限公司 联营企业杭州一鼓智讯网络科技有限公司 联营企业浙江衢州盛元文创印业有限公司 联营企业杭州华媒科创园区管理有限公司 联营企业布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司 联营企业北京市丰台区布朗幼儿园 联营企业举办的幼儿园北京市海淀区布朗幼儿园 联营企业举办的幼儿园广州市增城区新康小学 联营企业举办的小学海口市布朗幼儿园 联营企业举办的幼儿园天津开发区布朗幼儿园 联营企业举办的幼儿园杭州十九楼电子商务有限公司 联营企业的子公司

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系都市快报社 受同一最终控制方控制每日商报社 受同一最终控制方控制萧山日报社 受同一最终控制方控制富阳日报社 受同一最终控制方控制杭州网络新闻中心 受同一最终控制方控制杭州日报报业集团假日宾馆有限公司 受同一最终控制方控制杭州地铁文化传媒有限公司 受同一最终控制方控制杭州汉书数字出版传播有限公司 受同一最终控制方控制浙江杭报金都创意产业发展有限公司 受同一最终控制方控制浙江华朗实业有限公司 受同一最终控制方控制杭州城市通媒体有限公司 受同一最终控制方控制杭州读报人电子商务有限公司 受同一最终控制方控制杭州日报报业集团出版传媒控股有限公司 受同一最终控制方控制浙江新旺财商贸有限公司 受同一最终控制方控制浙江都市艺术文化发展有限公司 受同一最终控制方控制余杭晨报社 受同一最终控制方控制杭州风茂房地产代理有限公司 受同一最终控制方控制杭州富阳闻达电子商务有限公司 受同一最终控制方控制杭州风和会展有限公司 受同一最终控制方控制杭州萧文置业有限公司 受同一最终控制方控制杭州日报国际旅行社有限公司 受同一最终控制方控制曲水华航投资有限公司 子公司关键管理人员控制的公司宁波高新区新愿景股权投资有限公司 子公司关键管理人员控制的公司吴井军 子公司关键管理人员杭州市余杭新闻传媒中心 子公司少数股东浙江国大集团有限责任公司 子公司少数股东浙江国大集团有限责任公司商业管理分公司 子公司少数股东的分公司杭州泰一指尚科技有限公司 子公司少数股东, 2017年12月将股权转让给本公司杨治国 子公司少数股东林鹭华 子公司少数股东韩锋 子公司少数股东蒋谢珍 子公司少数股东

郑美月 子公司少数股东刘志英 子公司少数股东冯岚 子公司少数股东德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙） 子公司少数股东西安时代尚优文化传媒集团有限公司 子公司少数股东杨柳 子公司少数股东

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容本期发生额 获批的交易额度是否超过交易额度 上期发生额杭州日报报业集团有限公司 商品采购820,451.421,500,000.00否932,109.91

杭州日报报业集团 商品采购305,432.931,100,000.00否

富阳闻达电子商务有限公司 商品采购2,540,746.483,850,000.00否2,554,277.96

浙江都市艺术文化发展有限公司 商品采购5,293.39250,000.00否16,572.34

杭州地铁文化传媒有限公司 商品采购400,000.00否113,207.55

浙江新旺财商贸有限公司 商品采购77,513.22150,000.00否44,450.33

杭州城市通媒体有限公司 商品采购43,300.9850,000.00否19,417.48

十九楼网络股份有限公司 商品采购184,905.66600,000.00否1,017,830.16

杭州风茂房地产代理有限公司 商品采购33,547.67

都市快报社 版权费22,641.51300,000.00否

杭州日报报业集团 采编分成29,716,981.2667,000,000.00否29,716,981.29

都市快报社 采编分成42,622,641.6685,250,000.00否42,622,641.66

每日商报社 采编分成8,264,150.9416,510,000.00否8,264,150.94

萧山日报社 采编分成8,886,792.4818,000,000.00否8,886,792.48

富阳日报社 采编分成4,287,735.7210,310,000.00否4,287,735.68

余杭晨报社 采编分成5,550,000.0013,100,000.00否5,550,000.00

合计103,328,587.65218,370,000.00否104,059,715.45

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额富阳闻达电子商务有限公司 商品销售379,772.11 160,952.57

富阳日报社 商品销售1,114,641.52 991,528.29

杭州网络新闻中心 商品销售801,886.79 849,056.60

杭州地铁文化传媒有限公司 商品销售1,677,623.52 2,064,933.99

杭州日报报业集团 商品销售1,782,788.95 640,168.70

杭州汉书数字出版传播有限公司 商品销售3,357.06 225.64

每日商报社 商品销售30,993.95 13,502.83

浙江华朗实业有限公司（本部） 商品销售672.41 88,627.76

杭州读报人电子商务有限公司 商品销售6,592.20 5,541.02

杭州日报报业集团有限公司 商品销售49,936.56 65,479.00

都市快报社 商品销售39,668.22 46,683.54

杭州城市通媒体有限公司 商品销售2,384.33 5,732.97

浙江都市艺术文化发展有限公司 商品销售11,432.71 36,572.18

杭报金都创意产业发展有限公司 商品销售410,507.55 24,169.81

杭州萧文置业有限公司 商品销售18,859.25 8,150.94

十九楼网络股份有限公司 商品销售509,990.57 281,146.22

浙江新旺财商贸有限公司 商品销售3,275.56

浙江弘致投资管理有限公司 咨询费97,087.38

国教视讯（北京）文化传媒有限公司 手机视频分销7,272,885.86

江苏省盛世广宏无线科技传播有限公司 手机视频分销588,697.08

深圳宏天高科技有限公司 手机视频分销116,531.16

余杭晨报社 商品销售617,000.00

合 计6,941,470.64 13,877,586.16

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入北京精典博维文化传媒有限公司 房屋及建筑物、土地使用权14,414.41

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费杭州日报报业集团（杭州日报社） 房屋及建筑物、土地使用权3,516,815.61 4,180,490.13

萧山日报社 房屋及建筑物、土地使用权173,809.52 173,809.52

浙江杭报金都创意产业发展有限公司 房屋及建筑物、土地使用权2,158.50 286,483.50

余杭晨报社 房屋及建筑物、土地使用权58,830.00 55,566.00

杭州日报报业集团有限公司 房屋及建筑物、土地使用权622,631.67 712,245.18

合 计4,374,245.30 5,408,594.33

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕浙江国大集团有限责任公司30,520,000.002017年12月15日 2018年12月14日 否

曲水华航投资有限公司73,500,000.002017年09月15日 2022年09月07日 否

宁波高新区新愿景股权投资有限公司

73,500,000.002017年09月15日 2022年09月07日 否

吴井军9,249,749.352017年09月15日 2022年09月07日 否

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出杭州华媒科创园区管理有限公司5,000,000.002017年09月26日 2018年09月25日 计息拆借

杭州华媒科创园区管理有限公司5,000,000.002017年11月24日 2018年11月23日 计息拆借

杭州华媒科创园区管理有限公司5,000,000.002018年01月22日 2019年01月21日 计息拆借

杭州华媒科创园区管理有限公司4,500,000.002018年05月23日 2018年05月30日 计息拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬2,016,122.001,765,371.00

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备应收账款

上海合印科技股份有限公司15,372,361.98

浙江都市艺术文化发展有限公司370,020.00 300,000.00

杭州日报报业集团（杭州日报社）223,481.00 139,925.00

杭州日报报业集团有限公司6,203.00

浙江衢州盛元文创印业有限公司59,645.60

杭州萧文置业有限公司2,520.00

北京精典博维文化传媒有限公司1,772,138.87 1,772,138.87

杭州地铁文化传媒有限公司1,131,880.00 720,435.97

都市快报社16,582.00 1,107.90

杭州读报人电子商务有限公司57,414.37 47,628.37

杭州泰一指尚科技有限公司32,778.88

杭州富阳闻达电子商务有限公司1,148,064.92

每日商报社100,000.00

广州市增城区新康小学400,000.00

海口市布朗幼儿园200,000.00

德清今日传媒有限公司125,000.00

西安时代尚优文化传媒集团有限公司5,146,351.06 140,604.81

浙江杭报金都创意产业发展有限公司9,240.00

浙江国大集团有限责任公司3,459.12

浙江新旺财商贸有限公司525.00

十九楼网络股份有限公司100,000.00 50,100.00

萧山日报社182,500.00

合计5,018,049.16 19,467,706.50

预付款项

浙江杭报金都创意产业发展有限公司0.00 7,575.48

合计7,575.48

其他流动资产

西安时代尚优文化传媒集团有限公司1,670,637.61

合计1,670,637.61

其他应收款

浙江杭报金都创意产业发展有限公司0.00 175,000.00

杭州华媒科创园区管理有限公司15,000,000.00 10,000,000.00

杭州日报报业集团45,000.00 45,000.00

西安时代尚优文化传媒集团有限公司4,740,160.00 4,740,160.00

浙江华朗实业有限公司0.00 65,100,000.00

合计19,785,160.00 80,060,160.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款

富阳日报社289,034.36

杭州日报报业集团（杭州日报社）1,875,648.70

杭州富阳闻达电子商务有限公司1,657,105.72 191,386.78

浙江衢州盛元文创印业有限公司339,437.39

杭州读报人电子商务有限公司38,786.74 38,786.74

杭州日报报业集团有限公司1,400.68

萧山日报社393,194.57

浙江国大集团有限责任公司商业管理分公司47,283.01

余杭晨报社1,306,877.70

杭州文化产权交易所有限公司39,088.00

德清今日传媒有限公司168,612.00

合计1,695,892.46 4,690,749.93

预收款项

杭州华媒科创园区管理有限公司2,980.00

杭州日报报业集团62,800.00

杭州读报人电子商务有限公司7,964.00

合计70,764.00 2,980.00

应付股利

杭州市余杭新闻传媒中心980,000.00

德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙）993,600.00

国大集团有限责任公司1,752,720.00

合计3,726,320.00

应付利息

曲水华航投资有限公司133,324.52

合计133,324.52

其他应付款

林鹭华17,425,256.50

韩锋3,811,774.86

杨治国3,811,774.86

蒋谢珍1,270,591.62

刘志英544,539.26

杭州日报报业集团（杭州日报社）4,664,094.93 1,995,538.12

冯岚181,513.08

郑美月181,513.08

曲水华航投资有限公司46,284,000.00 100,568,000.00

宁波高新区新愿景股权投资有限公司23,142,000.00 46,284,000.00

杨柳400,000.00

杭州日报报业集团有限公司3,390,677.08 74,662,627.08

浙江衢州盛元文创印业有限公司24,000.00

杭州风茂房地产代理有限公司40,000.00 40,000.00

杭州文化产权交易所有限公司10,000,000.00 0.00

合计18,094,772.01 251,201,128.46

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法（2）未来适用法2、债务重组3、资产置换

（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求 及 内部报告制 度 ，本公司的 经 营业务划分 为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为报刊发行业广告策划及印刷相关业务、教育培训业务。这些报告分部是以主营业务收入的性质不同为基础确定的。本公司的报刊发行业广告策划及印刷相关业务分部主要提供的主要产品及劳务为：设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布），文化艺术交流活动策划、会展服务，出版物、包装装潢、其他印刷品印刷（限分支机构经营），批发、零售，印刷器材、印刷物资；教育培训业务分部提供的主要产品和劳务为教育管理、教育咨询、声乐培训、舞蹈培训、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目

报刊发行业广告策划及

印刷相关业务分部

教育培训分部 分部间抵销 合计主营业务收入666,999,407.1585,387,743.69 752,387,150.84

主营业务成本522,890,022.1935,629,757.31 558,519,779.50

资产总额2,735,601,144.12385,105,227.56 3,120,706,371.68

负债总额820,284,379.27256,563,159.49 1,076,847,538.76

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例

金额

计提比

例

金额 比例

金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

787,500.00 100.00%787,500.0056,986.30100.00% 56,986.30合计787,500.00 100.00%787,500.0056,986.30100.00% 56,986.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为785,000.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0.00元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例

金额

计提比

例

金额 比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

386,102,304.90100.00% 0.00 0.00%386,102,304.90309,493,439.67100.00% 210.50 0.00% 309,493,229.17合计386,102,304.90100.00% 0.00 0.00%386,102,304.90309,493,439.67100.00% 210.50 0.00% 309,493,229.17期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项[其中：6个月以内]386,102,304.900.00%[7-12个月]合计386,102,304.900.000.00%确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额210.50元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式上海盛沐资产管理有限公司210.50退租

合计210.50--

（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款386,098,237.60239,384,068.37

股权转让款65,100,000.00

备用金200.00200.00

其他3,867.303,867.30

押金5,005,304.00

合计386,102,304.90309,493,439.67

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称

款项的性

质

期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

杭州网络传媒有限公司

往来款

136,372,695.63

0-6个月23,406,963.26元；1-2年13,225,602.00元；2-3年27,224,921.37元；3年以上72,515,209.00元

35.32%0.00宁波华杭投资有

限公司

往来款

60,000,000.007-12个月60,000,000.00元15.54%0.00

浙江华媒投资有限公司

往来款

59,918,336.001-2年59,918,336.00元15.52%0.00

浙江华媒教育科技有限公司

往来款

55,801,290.000-6个月55,801,290.00元14.45%0.00

杭报集团盛元印务有限公司(本部)

往来款

35,000,000.007-12个月15,000,000.00元，2-3年20,000,000.00元9.06%0.00

合计-- 347,092,321.63 -- 89.90%

（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资2,720,736,000.00 2,720,736,000.002,704,736,000.00 2,704,736,000.00

对联营、合营企业投资136,954,432.43 136,954,432.43135,625,875.12 135,625,875.12

合计2,857,690,432.43 2,857,690,432.432,840,361,875.12 2,840,361,875.12

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加

本期减

少

期末余额

本期计提减值

准备

减值准备期末

余额浙江都市快报控股有限公司972,051,681.49972,051,681.49

杭州网络传媒有限公司38,467,000.0038,467,000.00

杭州日报传媒有限公司415,813,905.56415,813,905.56

杭州富阳日报传媒有限公司69,773,700.0069,773,700.00

杭州萧山日报传媒有限公司140,938,900.00140,938,900.00

杭州每日传媒有限公司23,640,412.9523,640,412.95

杭州日报报业集团盛元印务有限公司

325,190,800.00325,190,800.00杭州余杭晨报传媒有限公司76,063,600.0076,063,600.00

杭州都市周报传媒有限公司11,096,000.0011,096,000.00

杭州华泰一媒文化传媒有限公司10,000,000.0010,000,000.00

浙江华媒信息传播有限公司35,700,000.0035,700,000.00

浙江华媒投资有限公司30,000,000.0030,000,000.00

中教未来国际教育科技（北京）有限公司

522,000,000.00522,000,000.00浙江华媒教育科技有限公司34,000,000.0016,000,000.0050,000,000.00

合计2,704,736,000.0016,000,000.002,720,736,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加

投资

减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业二、联营企业杭州文化产权交易所有限公司

22,227,395.87 210,966.44 22,438,362.31十九楼网络股

份有限公司

79,432,695.48 869,840.44 80,302,535.92杭州华媒科创

园区管理有限公司

3,155,953.21 651,813.93 3,807,767.14杭州华媒泽商

创业投资合伙企业

30,809,830.56 -404,063.50 30,405,767.06小计135,625,875.12 1,328,557.31 136,954,432.43合计135,625,875.121,328,557.31 136,954,432.43

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本其他业务760,460.49 49,126.21

合计760,460.49 49,126.21

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,328,557.314,965,276.20

其他787,500.00

合计2,116,057.314,965,276.20

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-238,173.80

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,364,896.90其他符合非经常性损益定义的损益项目-101,635.43

少数股东权益影响额26,370.50

合计1,998,717.17 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润1.88%0.03 0.03

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.77%0.0316 0.0316

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

1、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表；

2、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

浙江华媒控股股份有限公司

法定代表人：董悦

2018年8月28日