中国科传2018年半年度报告

公司代码：601858 公司简称：中国科传

中国科技出版传媒股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人林鹏、主管会计工作负责人石强及会计机构负责人（会计主管人员）王燕声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示有关风险事项已在本报告第四章节“经营情况讨论与分析”部分有详细阐述，敬请查询相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24

第七节 优先股相关情况 ...... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27

第九节 公司债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 28

第十一节 备查文件目录 ...... 109

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、股份公司、科学出版社	指	中国科技出版传媒股份有限公司
出版集团、控股股东	指	中国科技出版传媒集团有限公司
国科控股	指	中国科学院控股有限公司
中科院	指	中国科学院
人邮社	指	人民邮电出版社
电子社	指	电子工业出版社
东京公司	指	科学出版社东京株式会社
美国公司	指	SCIENCE PRESS USA,INC.，科学出版社美国公司
中宣部	指	中共中央宣传部
财政部	指	中华人民共和国财政部
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中国科技出版传媒股份有限公司
公司的中文简称	中国科传
公司的外文名称	China Science Publishing & Media Ltd.
公司的外文名称缩写	CSPM
公司的法定代表人	林鹏

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张凡
联系地址	北京市东城区东黄城根北街16号
电话	010-64010643
传真	010-64019810
电子信箱	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市东城区东黄城根北街16号
公司注册地址的邮政编码	100717
公司办公地址	北京市东城区东黄城根北街16号
公司办公地址的邮政编码	100717
公司网址	http://www.cspm.com.cn/
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中国科传	601858

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：万元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	91,990.95	80,474.29	14.31
归属于上市公司股东的净利润	11,255.89	8,931.95	26.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	10,020.13	7,846.07	27.71
经营活动产生的现金流量净额	-102,664.24	-121,205.44	15.30
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	322,170.83	325,229.12	-0.94
总资产	451,492.34	454,141.26	-0.58

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.14	0.12	16.67
稀释每股收益（元／股）	0.14	0.12	16.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.13	0.10	30.00
加权平均净资产收益率（%）	3.55	3.19	增加0.36个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.16	2.80	增加0.36个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	9,568,599.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,929,388.97
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	44,760.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	1,044.85
所得税影响额	-186,247.81
合计	12,357,546.51

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1.主要业务及经营模式公司的主要业务包括图书出版业务、期刊业务、出版物进出口业务和知识服务业务等。图书出版业务：作为综合性科技出版机构，公司图书出版涵盖科学（S）、技术（T）、医学（M）、教育（E）、人文社科（H）等多个领域，立足于“高层次、高水平、高质量”和“严肃、严密、严格”的出版理念和专业定位，策划相关选题并组稿、约稿，经三审三校等编辑出版工作，完成图书出版流程，通过相关发行渠道走向市场。期刊业务：作为国家科技期刊出版基地，公司及公司控股子公司《中国科学》杂志社有限责任公司、《科学世界》杂志社有限责任公司、北京中科期刊出版有限公司、北京科爱森蓝文化传播有限公司主要从事期刊出版及合作经营相关业务。其中，《中国科学》和《科学通报》是我国自然科学基础理论研究领域里权威性的学术期刊，在国内外具有广泛的影响。出版物进出口业务：公司全资子公司北京中科进出口有限责任公司具有出版物进出口经营资质，主要从事图书、期刊及相关数字出版物的进出口业务；主要客户为国内高校和科研机构，供应商则多为境外大型出版机构。多年来，公司与世界各国及港台地区数百家出版公司、学会、协会、书商建立了直接贸易往来，形成了稳定而快捷的出版物采购网络和传递渠道。

知识服务业务：公司积极推进从传统出版向知识服务转型，目前主要在专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据三大方向上进行布局。其中，专业学科知识库以集成公司数万种图书和数百种期刊的数字化内容资源，为用户提供内容服务，目前已建成“科学文库”总库产品与“科学智库”、“中国植物志数据库”、“中国动物志数据库”等多个分学科数据库产品；数字教育云服务集聚了大量教学视频以及模拟题或真题，为学校、教师、学生打造成为一个满足实际应用的数字教育综合服务平台，目前已建成“中科云教育平台（CourseGate）”和“爱一课互动教学平台”；医疗健康大数据通过整合国内知名医疗机构与上千位专家的临床资源以及大量的图书期刊资源，为医生、患者带来最新的医学 信息，目前已建成“中科医库”产品。此外，通过引进日本

家庭医生3D视频资源，公司建设上线了“医兮网”。

2.行业情况2018年7月27日，国家新闻出版署发布 《2017年新闻出版产业分析报告》（以下简称“《报告》”）。《报告》显示，2017年，新闻出版产业规模、效益稳步提升。全国出版、印刷和发行服务（不含数字出版）实现营业收入18119.2亿元，较2016年同口径增长4.5%；拥有资产总额22165.4亿元，增长3.0%；利润总额1344.3亿元，增长2.7%。另据中国新闻出版研究院调查汇总数据显示，2017年数字出版实现营业收入7071.9亿元，增长23.6%。

2017年，新闻出版业认真贯彻落实中央要求，把社会效益放在首位，努力实现社会效益与经济效益相统一，坚持稳中求进的工作总基调，按照高质量发展的要求，不断推进供给侧结构性改革，深入推动优化升级和融合发展，持续提高优质出版产品供给，在主题出版、主流媒体传播力、图书出版结构、对外版权输出等方面实现良好发展。

1)图书出版结构不断优化新版图书品种与印数首次双双下降；重印图书品种与印数保持了较快增长，在品种上首次超过新版图书，总印数达到新版图书的2.4倍，单品种平均印数为新版图书的2.3倍。年度累计印数达到或超过100万册的58种一般图书中，新版图书占37.9%，重印图书占62.1%。科学技术类书籍品种增速高于其他类别图书，但印数增速和占比仍偏低。以上表明控制品种数量、优化图书结构取得一定实效，但从一个侧面反映出原创出版能力有待提高。

2)出版传媒集团整体规模进一步扩大，行业集中度有所提高107家图书出版集团、报刊出版集团和发行集团主营业务收入、资产总额在全国书报刊出版和出版物发行行业中的占比进一步提高。共有18家集团资产总额超过百亿元，7家集团资产总额、主营业务收入和所有者权益均超过百亿元。

3)对外版权输出提速，对“一带一路”沿线国家版权贸易增长显著全国输出版权数量大幅增长24.1%，增速提高17.8个百分点，高出引进版权增速19.1个百分点。其中，输出出版物版权数量大幅增长29.0%，提高18.3个百分点，高出引进出版物版权增速24.0个百分点。对越南、泰国、印度尼西亚、印度、尼泊尔、吉尔吉斯斯坦、阿联酋、黎巴嫩、埃及等“一带一路”沿线国家版权输出增加较多，表现抢眼。

4)出版融合发展成果初显，知识服务新模式不断涌现截至2017年年底，20家国家出版融合发展重点实验室陆续挂牌运行，近百个融合发展研究项目相继实施，一批有引领性的出版融合发展重点项目初见成效。国家知识服务建设工作全面启动，50家出版单位确定为专业数字内容资源知识服务模式试点。得到APP、喜马拉雅、悟空、知乎等知识服务新业态蓬勃发展。越来越多的传统出版单位持续探索融合发展，加速向知识服务转型。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

1.品牌优势公司的前身是成立于1954年的科学出版社。60多年来，众多在中国科技发展史上留下光辉篇章的院士和学者，其重要的科研成果几乎大多都是通过科学出版社的图书和期刊来发表。华罗庚的《堆垒素数论》、钱学森的《工程控制论》、陈景润的《表达偶数为一个素数及一个不超过两个素数的乘积之和》、屠呦呦所在研究组的《一种新型的倍半萜内酯——青蒿素》、袁隆平的《水稻的雄性不孕性》……这些大家组成了科学出版社的作译者队伍，在科学出版社出版了一大批具有跨时代价值的学术经典著作，铸就了科学出版社的金字招牌。可以说，作为新中国科技出版的“国家队”，我们与新中国科技事业一路同行，见证和记录了新中国科技发展的历程与成就。

公司获得国家各类重要荣誉的数量一直位居全国出版社前列。1993年，荣获国家首批“全国优秀出版社”荣誉称号；2007年，荣获“首届中国出版政府奖先进出版单位奖”；2009年，荣获“全国百佳图书出版单位”荣誉称号；2015年，被国家版权局授予“全国版权示范单位”荣誉称号；2013年至2018年，连续多年被评为“国家文化出口重点企业”；2018年，荣获“首都文明单位”称号，已连续多年荣获该称号。公司出版的《中国植物志》的编研工作荣获“国家自然科学奖一等奖”；自1997年以来，公司共12项图书及成果先后荣获国家科学技术进步奖；自2007年新闻出版广电总局启动中国出版政府奖以来，公司连续四届在出版政府奖评选中，获得先进出版单位奖、图书奖、期刊奖等各类荣誉30项，自2006年中国出版工作者协会启动“中华优秀出版物”奖评选以来，公司连续六届共有9种（套）图书获奖；自2006年新闻出版广电总局启动“三个一百”原创出版工程以来，公司在连续四届评选中共入选图书15种，以上各重要奖项的获奖数量均位列全国出版社前列。

2.内容资源优势多年来，公司以中科院为依托，积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在科技出版的核心内容资源方面形成了独到优势。2017年，公司出版新书4700余种，出版各种期刊杂志300余种。2018年6月，科睿唯安（Clarivate Analytics）公布了的2017年度期刊引证报告（Journal CitationReports，JCR），《国家科学评论》（National Science Review）的最新影响因子为9.408，在SCI收录的全球64种综合性学术期刊中排名第6位。《中国科学》系列（SCIENCE CHINA Series）、《科学通报》（Science Bulletin）英文刊以及《国家科学评论》（National Science Review）、《能源化学》（Journal of Energy Chemistry）共11种期刊的SCI影响因子继去年取得重要突破后再创历史新高，平均提升17%。在国家新闻出版广电总局推荐的第三届全国“百强报刊”中，公司出版的《科学通报》（英文版）、《中国科学：数学》（英文版）、《国家科学评论》（英文）等6种期刊入选2017年“百强科技期刊”。权威性、专业性的内容资源优势以及强大的内容产品策划生产能力为公司的持续发展乃至未来的产业转型升级奠定了坚实的基础。

3.“走出去”优势公司积极推动中国科技出版“走出去”，近年来“走出去”工作屡创佳绩。2017年，公司实现图书版权输出155种，期刊30种，公司出版的《瞬变电磁法拟地震偏移成像研究》、《微纳细胞与分子传感技术》、《地理信息系统导论（第8版）》3种图书获第十六届输出版、引进版优秀图书，公司被商务部、中宣部、财政部、文化部、新闻出版广电总局联合授予“2017-2018年度国家文化出口重点企业”称号，公司已经连续多年获此殊荣。2017年，在“2017中国图书海外馆藏影响力报告”发布会上，公司获得由中国出版传媒商报社、北京外国语大学·中国文化走出去效果评估中心·国际新闻与传播学院、中国图书进出口（集团）总公司联合授予的“中国图书海外馆藏影响力出版100强”，公司已经连续多年获此殊荣。

4.产业转型优势自2013年开始，公司就明确了要从传统出版向知识服务转型升级的总体发展战略，并积极布局专业学科知识库、数字教育综合服务、医疗健康大数据三大业务方向，加快推进了多个数字化平台建设，推动公司融合发展。经过多年的努力，公司多个项目取得突破，例如“科学文库”、“科学智库”、“中国科技知识服务平台—生物志库”、“中科云教育平台”、“中科医库”等多个项目已上线运行。这些数字业务平台的陆续上线，不仅加速推动公司实现业务转型升级和融合发展，还为公司未来持续发展提供了新动力。

5.人才队伍优势近年来，公司已经汇集了一支覆盖科技各学科领域、年龄结构合理、富有朝气和战斗力的专业化出版人才队伍，这其中也诞生了一大批科技出版的名编名家和行业领军人才。2017年，公司4人荣获全国新闻出版行业领军人才称号，且先后共计11人次获此荣誉，总入选数量位居全国出版企业前列。截至2018上半年，公司近一半的员工具有硕士及以上学历，一半员工具有中级及以上职称，整体人才队伍具有较高的专业化水平。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年，公司在“继续坚持稳中求进，提升质量效益，控制出版规模，加快转型升级，促进公司十三五发展目标的实现”的经营工作思路指导下，坚持把社会效益放在首位，始终坚持正确的政治导向和出版方向，积极稳健推进各项经营工作，并取得社会效益和经济效益的双丰收。公司精品力作荣获重大奖项，经营质量效益不断提升，产业转型升级取得新进展，整体工作稳健向好。报告期内，公司财务指标继续保持稳健增长，其中营业收入和净利润均实现了两位数增长，已连续多年实现较快增长。

1.品牌影响力持续提升，经营业绩持续增长2018年上半年，公司坚持把社会效益放在首位，实现社会效益和经济效益的统一。

在社会效益方面，公司继续强化精品出版，着力提升公司品牌和社会影响力，其中公司出版的《科技强国建设之路：中国与世界》、《极地征途：中国南极科考日记档案》获批中宣部2018年主题出版重点出版物选题。

在经济效益方面，公司上半年实现营业收入91990.95万元，同比增长14.31%；实现归属于母公司的净利润为11255.89万元，同比增长26.02%。

2.重大项目硕果累累，质量效益不断提升2018年上半年，公司继续以重大项目策划和建设为抓手，按照“专业化、精品化、系列化”的出版原则，围绕科学（S）、技术（T）、教育（E）、医学（M）、人文社科（H）五大业务领域，推动产品优化设计，提升质量效益，强化科学品牌。

在图书出版方面，《中国生物多样性红色名录：脊椎动物（中英对照）》等8个项目入选2018年国家出版基金资助项目；“新时代马克思主义经典文献精学导读丛书”等20个项目入选“十三五”国家图书重点出版规划项目增补项目。

在推动数字化转型升级方面，公司“iPub智能出版平台建设”等4个重大项目入选2018年新闻出版改革发展项目库。

3.打造高端学术期刊集群，推动期刊国际影响力显著提升科技类学术期刊是科技创新成果交流传播的重要载体，是科技出版的重要组成部分。根据2018年6月科睿唯安（Clarivate Analytics）公布的2017年度期刊引证报告（Journal Citation Reports，JCR），《国家科学评论》（National Science Review）的最新影响因子为9.408，在SCI收录的全球64种综合性学术期刊中排名第6位。《中国科学》系列（SCIENCE CHINA Series）、《科学通报》（Science Bulletin）英文刊以及《国家科学评论》（National Science Review）、《能源化学》（Journalof Energy Chemistry）共11种期刊的SCI影响因子继2016年度取得重要突破后再创历史新高，平均提升17%。

4.战略实施不断落地，转型升级已见成效2018年上半年，公司根据“十三五”战略规划纲要，在专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据三大业务方向上继续 发力，加速推进向知识服务转型并取得了突破性进展。公司开发的多个数字化平台进一步实现完成功能升级与优化，为用户带来更好的体验。

在专业学科知识库方面，学科知识库产品更加多样化、垂直化。“科学文库”以数字图书资源为基础，增加了维度分类，更加突出资源特色，提升在线阅读体验；“科学智库”在面向管理学、经济学等学科领域以专题形式进行了更加细致的划分，使得用户获取内容更加便捷；“中国动物志数据库”以结构化、条目化图文内容为资源，进一步完善多元分类、多维关联、多条件查询筛选等功能，实现资源聚合、内容可视化。

在数字教育云服务方面，“中科云教育平台”进一步完善功能升级优化和在线资源建设，“爱一课平台”继续丰富各类学科图书资源，基本实现编辑即编即用功能，两个平台各新增用户近万人，与多所学校教师达成合作意向。

在医疗健康大数据方面，“中科医库平台”汇聚了100多家国内知名医疗机构与上千位专家的临床资源以及大量的图书期刊资源，相关移动端App和微信公众号已陆续上线运营。“中科医库—辅助临床决策的案例库平台”也已启动建设，将打造原创的、特色的案例库。公司还围绕康复医学专科人才培养，研发了“康复医学云平台”，通过与中国康复医学会治疗专业委员会合作，汇集了康复案例、诊疗规范等优质内容资源。

此外，公司“在线优先出版平台”完成上线上千 种产品，包括音频、视频、全彩图书，并支持富媒体图书发布，进一步推动公司由传统线下业务模式向线上业务模式转变。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:万元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	91,990.95	80,474.29	14.31
营业成本	66,396.74	58,702.13	13.11
销售费用	6,351.63	5,677.89	11.87
管理费用	8,643.89	9,099.80	-5.01
财务费用	-3,256.99	-1,714.95	-89.92
经营活动产生的现金流量净额	-102,664.24	-121,205.44	15.30
投资活动产生的现金流量净额	273.51	-21,055.87	101.30
筹资活动产生的现金流量净额	-14,578.28	81,085.88	-117.98
研发支出

营业收入变动原因说明:主要系图书及进出口业务收入的增长。营业成本变动原因说明:主要系营业收入增加成本相应增长。销售费用变动原因说明:主要系公司销售人员 成本的增长。管理费用变动原因说明:主要系公司加强管理成本控制。财务费用变动原因说明:主要系利息收入的增长。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期营业收入的增长及结构性存款的变动。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期理财产品的流量净额同比减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系2017年上半年公司首次公开发行股票募集资金增加。(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称

本期期末

本期期末数

上期期末

上期期末数

本期期末金

情况说明

	数	占总资产的比例（%）	数	占总资产的比例（%）	额较上期期末变动比例（%）
应收票据	100.00	0.02	625.49	0.14	-84.01	主要系本期将上年末收到的票据背书支付应付账款。
应收账款	12,986.63	2.88	7,448.23	1.64	74.36	主要系销售与回款的季节性波动。
存货	61,072.51	13.53	46,139.89	10.16	32.36	主要系销售收入增长存货相应增长以及提前购买原材料。
短期借款	0	0	700.00	0.15	-100.00	主要系本期归还了银行短期借款。
应付职工薪酬	1,338.07	0.30	4,737.46	1.04	-71.76	主要系本期发放 了2017年年底计提的年终奖。
应交税费	370.02	0.08	1,808.33	0.40	-79.54	主要系本期交纳了上年末计提的税费。
递延收益	561.24	0.12	812.69	0.18	-30.94	主要系部分政府补助项目按进度结转收益。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	615,955.68	定期存款作为保函保证金
货币资金	1,258,000,000.00	不能随时支取的结构性存款

合计

1,258,615,955.68

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称	期初余额	期末余额	在被投资单位持股比例(%)
南方出版传媒股份有限公司	13,665,662.64	11,082,805.44	0.13
北京中关村图书大厦有限公司	889,943.95	889,943.95	4.65
北京万方数据股份有限公司	59,274,825.00	59,274,825.00	15.00
陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	10,000,000.00	10,000,000.00	1.92

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称	期初余额	期末余额	在被投资单位持股比例(%)
南方出版传媒股份有限公司	13,665,662.64	11,082,805.44	0.13

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资单位	主要业务	注册资本	总资产	净资产	净利润
北京中科进出口有限责任公司	经营图书、科技类报刊、电子书及电子文献的进口业务；批发、零售图书、报纸、期刊、电子出版物；经营图书报刊、文献资料的进出口业务；承办版权贸易业务；销售通讯器材及设备、教学设备、电子产品、仪器仪表、机械电器设备、纸张、化工产品；组织展览活动；信息咨询；技术进出口；代理	10000.00	57,606.32	19,556.82	490.08

	进出口、货物进出口。
科学出版社成都有限责任公司	国内图书、期刊发行，图书出版咨询服务，承办相关会议，人员培训；文化用品、工艺美术品、计算机软件销售。	500.00	12,484.13	9,044.98	528.97
《中国科学》杂志社有限责任公司	《中国科学》系列和《科学通报》系列的出版和发行；本版期刊批发、零售；设计和制作印刷品广告，利用自有《中国科学》系列和《科学通报》系列发布广告；科技咨询、服务、培训；学术交流、科技展览。	5000.00	13,939.85	12,552.58	413.13

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1.行业环境变化带来的风险在国家环保严控和首都疏解等宏观政策下，出版行业面临着纸张涨价、印刷产能供应不稳定等压力。为此，公司一方面不断加大投入，提升企业运营信息化水平，加大新技术应用力度，继续扩大按需印刷（POD）生产规模，探索异地印刷模式，加强电子商务应用，持续提升营销能力，控制综合成本，保持经营稳健增长。另一方面，公司将继续加大在数字内容资源集聚和数字产品研发方向的投入，加快向知识服务转型，不断开拓业务发展新增长极。

2．新兴技术发展带来的风险随着大数据、人工智能等新兴技术的飞速发展，文化与科技的融合不断加深，新兴技术的应用日渐普及，出版行业面临着产业变革带来的巨大机遇与挑战。面对挑战，公司既要保持传统出版业务的产业优势，又要适应未来行业的发展趋势。短期来看，需要适应消费者对电子图书及数字出版的客观需求；长期来看，需要应对数字化内容、数字化生产和网络化传播等不确定的行业发展趋势，力争保持行业的领先地位。近年来公司十分重视数字出版技术的运用和数字出版平台建设，各类新兴业务产品不断建成上线，业务模式和商业模式也在不断创新。

3．国外科技出版商的竞争风险科技出版领域属于出版行业竞争相对比较国际化的领域，相对于大众出版和教育出版，科技出版物受到语言文化和意识形态的影响较小，国外的科技出版物可以较容易地通过纸质出版物或数字出版等形式进入国内市场，而且相对于发达国家，中国的科技事业还处于发展过程中，导致

我国的科技出版企业面临较大竞争压力。

4.知识产权保护存在的风险侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不足、原创内容缺乏等一系列问题，并给出版企业造成经济损失，尤其是在当下数字出版环境下，数字版权保护更是成为出版企业发展的重要工作之一。

政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了显著的成效。同时，公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了诸多措施，包括但不限于：设置专门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；从事出版业务时，签订严密的出版合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；积极参与或配合有关部门做好打击侵权盗版活动。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会	2018 年2月9日	http://www.sse.com.cn/	2018年2月12日
2017年年度股东大会	2018年5月25日	http://www.sse.com.cn/	2018年5月28日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	出版集团	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份。	自本公司股票上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	国科控股	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份。	自本公司股票上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	人邮社 电子社	自公司股票上市之日起18个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份。	自本公司股票上市之日起十八个月内	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	出版集团	1.公司所持发行人A股股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后6个月内如发行人A股股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司持有发行人A股股票的锁定期限自动延长6个月。 2.公司自持有发行人A股股份锁定期满之日起两年内，在不影响控股地位的前提下，根据经营需	公司自持有发行人A股股份锁定期满之日起两年内	是	是	不适用	不适用

			要减持不超过减持前所持股份总数的15%，减持价格不低于本次股票发行价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）；公司将提前三个交易日通知发行人减持事宜并予以公告后，再实施减持计划；如以上事项被证明不真实或未被遵守，本公司承诺将出售股票的不当收益或价差部分交予发行人，且所持其余流通股自未能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	出版集团	1．公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业目前没有、将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。 2．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业未来若取得可能与股份公司构成竞争关系的企业权益，本公司同意将该等资产或业务通过适当的、有效的方式及时进行处理，以消	2014年6月24日出具《关于避免同业竞争的承诺函》，有效期自签署之日起至公司不再是股份公司之控股股东或股份公司终止在证券交易所上市之日止。	是	是	不适用	不适用

			除同业竞争的情形，处理方式包括但不限于（1）向第三方转让、出售在该等企业中的股权/股份；（2）在条件允许的情形下，将该等资产及业务纳入股份公司之经营或资产体系；（3）在条件允许的情形下，由股份公司购买该等资产，并将尽最大努力促使该交易的价格公平合理。 3．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业出现违背以上承诺的情况，给股份公司带来的任何损失均由本公司承担，以使股份公司恢复到产生损失或者承担责任之前的状态。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	国科控股	1．公司以及公司实际控制的除股份公司以外所有级别的其他子公司目前没有、将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。 2．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他子公司未来若取得可能与股份公司构成竞争关系的企业权益，本公司同意将该等资产或业务通过适当的、有效的方式及时进行处理，以消除同业竞争的情形，处理方式包括	2014年6月24日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，有效期自签署之日起至国科控股不再是本公司之实际控制人或本公司终止在证券交易所上市之日止。	是	是	不适用	不适用

			但不限于（1）向第三方转让、出售在该等企业中的股权/股份；（2）在条件允许的情形下，将该等资产及业务纳入股份公司之经营或资产体系；（3）在条件允许的情形下，由股份公司购买该等资产，并将尽最大努力促使该交易的价格公平合理。 3．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他子公司出现违背以上承诺的情况，给股份公司带来的任何损失均由本公司承担，以使股份公司恢复到产生损失或者承担责任之前的状态。
与首次公开发行相关的承诺	其他	出版集团	公司将按照发行人股东大会审议通过的《中国科技出版传媒股份有限公司A股股价稳定计划预案》履行预案中应当承担的义务并承担相应的惩罚后果。	自本公司股票上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用2018年5月25日，公司2017年年度股东大会同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018 年度财务审计及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所付数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司与北京中科印刷有限公司发生委托印刷制排的关联交易	http://www.sse.com.cn（公告编号:2018-019）
公司与出版集团、北京东方科龙图文有限公司发生的关联租赁交易	http://www.sse.com.cn（公告编号:2018-019）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划□适用 √不适用

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用2018年上半年，公司继续热心参与公益事业，积极开展帮困扶贫工作，报告期内累计投入168,846.66元人民币。其中，公司在“关爱青海科普行”助力脱贫攻坚职工志愿服务活动中向青海贫困地区捐赠33,654.80元人民币图书，助力文化扶贫。同时，公司积极为6名贫困残疾人解决就业问题。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	13.52
2.物资折款	3.37
二、分项投入
4.教育脱贫
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	3.37
7.兜底保障
7.3帮助贫困残疾人投入金额	13.52
7.4帮助贫困残疾人数（人）	6

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他√适用 □不适用2017年公司年报中披露的未决案件进展情况如下：

关于公司起诉北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆、北京超星神州科创技术有限责任公司、北京邮电大学著作权纠纷案，涉及金额约为520万元，经北京知识产权法院一审后，公司上诉到北京市高级人民法院。北京市高级人民法院裁定发回北京知识产权法院重审，目前正在进行中。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	44,562
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况			股东性质
							股份状态	数量
中国科技出版传媒集团有限公司	0	582,255,000		73.66	582,255,000		无	0		国有法人
人民邮电出版社	0	29,406,818		3.72	29,406,818		无	0		国有法人
电子工业出版社	0	29,406,818		3.72	29,406,818		无	0		国有法人
全国社会保障基金理事会转持一户	0	13,050,000		1.65	13,050,000		无	0		国有法人
中国科学院控股有限公司	0	5,881,364		0.74	5,881,364		无	0		国有法人
李晓	581,000	581,000		0.07	0		无	0		境内自然人
孙明月	484,500	505,200		0.06	0		无	0		境内自然人
段国栋	0	430,623		0.05	0		无	0		境内自然人
陈建丽	90,682	355,000		0.04	0		无	0		境内自然人
加拿大年金计划投资委员会－自有资金	320,600	320,600		0.04	0		无	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
李晓			581,000			人民币普通股			581,000
孙明月			505,200			人民币普通股			505,200

段国栋	430,623	人民币普通股	430,623
陈建丽	355,000	人民币普通股	355,000
加拿大年金计划投资委员会－自有资金	320,600	人民币普通股	320,600
解奋勇	300,000	人民币普通股	300,000
陶兰萍	293,200	人民币普通股	293,200
尹博望	290,000	人民币普通股	290,000
香港中央结算有限公司	276,601	人民币普通股	276,601
戚世旺	265,900	人民币普通股	265,900
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，第一大股东中国科技出版传媒集团有限公司是公司第五大股东中国科学院控股有限公司下属全资子公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中国科技出版传媒集团有限公司	582,255,000	2020年1月18日	0	自公司股票上市之日起三十六个月内。
2	人民邮电出版社	29,406,818	2018年7月18日	0	自公司股票上市之日起十八个月内。
3	电子工业出版社	29,406,818	2018年7月18日	0	自公司股票上市之日起十八个月内。
4	全国社会保障基金理事会转持一户	13,050,000	2020年1月18日	0	11,863,636股限售时间为自公司股票上市之日起36个月内，1,186,364股限售时间为自公司股票上市之日起18个月内。
5	中国科学院控股有限公司	5,881,364	2020年1月18日	0	自公司股票上市之日起三十六个月内。
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前五名有限售条件股东中，第一大股东中国科技出版传媒集团有限公司是公司第五大股东中国科学院控股有限公司下属全资子公司。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
张勇	董事	选举
王琪	董事	离任
刘荣光	董事	选举
李迟善	董事	离任
陈宋生	独立董事	选举
赵铭	独立董事	选举
赵西卜	独立董事	离任
陈炎顺	独立董事	离任
陈亮	副总经理	聘任
闫向东	副总经理	聘任
张凡	董事会秘书	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用2018年2月9日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过选举林鹏、索继栓、张勇、刘荣光、彭斌、赵铭、陈宋生、徐劲科为公司董事，与职工董事孙立新共同组成公司第三届董事会；审议通过选举来豫蓉、冯玲为公司监事，与职工监事王风雷共同组成公司第三届监事会。2018年2月9日，公司召开第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过同意聘任彭斌为公司总经理，李锋为公司总编辑，张小凌、胡华强、陈亮、闫向东为公司副总经理，石强为公司财务总监，张凡为公司董事会秘书。具体详见2018年2月12日公司公告（公告编号：

2018-010）。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 中国科技出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	（七）1	2,917,008,651.80	3,150,284,151.23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	（七）2
衍生金融资产	（七）3
应收票据	（七）4	1,000,000.00	6,254,890.01
应收账款	（七）5	129,866,318.83	74,482,349.44
预付款项	（七）6	132,103,032.43	124,615,511.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	（七）7	10,044,183.46	10,017,342.41
应收股利	（七）8	240,440.52
其他应收款	（七）9	25,862,366.85	25,422,571.64
买入返售金融资产
存货	（七）10	610,725,066.54	461,398,922.20
持有待售资产	（七）11
一年内到期的非流动资产	（七）12
其他流动资产	（七）13	172,944,516.77	169,096,291.45
流动资产合计		3,999,794,577.20	4,021,572,030.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	（七）14	81,247,574.39	83,830,431.59
持有至到期投资	（七）15
长期应收款	（七）16
长期股权投资	（七）17
投资性房地产	（七）18	65,679,092.45	66,955,029.47
固定资产	（七）19	203,749,221.64	209,701,757.94
在建工程	（七）20	5,767,435.24	5,390,076.76
工程物资	（七）21

固定资产清理	（七）22
生产性生物资产	（七）23
油气资产	（七）24
无形资产	（七）25	69,766,320.28	72,713,517.38
开发支出	（七）26	2,219,073.00	2,219,073.00
商誉	（七）27
长期待摊费用	（七）28	358,273.55	476,880.32
递延所得税资产	（七）29	912,675.67	455,215.41
其他非流动资产	（七）30	85,429,205.65	78,098,633.73
非流动资产合计		515,128,871.87	519,840,615.60
资产总计		4,514,923,449.07	4,541,412,645.88
流动负债：
短期借款	（七）31		7,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	（七）32
衍生金融负债	（七）33
应付票据	（七）34
应付账款	（七）35	616,669,579.77	501,003,662.06
预收款项	（七）36	395,145,106.35	450,259,751.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	（七）37	13,380,709.80	47,374,552.71
应交税费	（七）38	3,700,209.11	18,083,264.16
应付利息	（七）39		12,095.42
应付股利	（七）40	110,116.14	110,116.14
其他应付款	（七）41	85,973,931.21	89,466,012.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债	（七）42
一年内到期的非流动负债	（七）43	59,674.35
其他流动负债	（七）44
流动负债合计		1,115,039,326.73	1,113,309,454.06
非流动负债：
长期借款	（七）45	239,895.65
应付债券	（七）46
其中：优先股
永续债
长期应付款	（七）47
长期应付职工薪酬	（七）48
专项应付款	（七）49	140,446,278.00	133,806,278.00
预计负债	（七）50
递延收益	（七）51	5,612,385.55	8,126,879.35
递延所得税负债

其他非流动负债	（七）52
非流动负债合计		146,298,559.20	141,933,157.35
负债合计		1,261,337,885.93	1,255,242,611.41
所有者权益
股本	（七）53	790,500,000.00	790,500,000.00
其他权益工具	（七）54
其中：优先股
永续债
资本公积	（七）55	783,805,592.79	783,805,592.79
减：库存股	（七）56
其他综合收益	（七）57	5,159,885.36	7,592,710.69
专项储备	（七）58
盈余公积	（七）59	149,157,077.34	149,157,077.34
一般风险准备
未分配利润	（七）60	1,493,085,696.23	1,521,235,840.25
归属于母公司所有者权益合计		3,221,708,251.72	3,252,291,221.07
少数股东权益		31,877,311.42	33,878,813.40
所有者权益合计		3,253,585,563.14	3,286,170,034.47
负债和所有者权益总计		4,514,923,449.07	4,541,412,645.88

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:中国科技出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		2,243,452,949.77	2,354,339,196.30
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		1,000,000.00	6,254,890.01
应收账款	（十七）1	116,148,514.43	126,763,554.57
预付款项		14,565,897.59	13,995,863.72
应收利息		986,753.20	2,577,039.08
应收股利		240,440.52
其他应收款	（十七）2	6,757,288.67	4,887,159.84
存货		464,767,506.86	329,443,854.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		157,389,780.49	159,428,491.05
流动资产合计		3,005,309,131.53	2,997,690,049.37
非流动资产：
可供出售金融资产		81,247,574.39	83,830,431.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（十七）3	177,218,261.54	173,878,261.54

投资性房地产		56,236,437.64	57,354,094.66
固定资产		106,443,189.13	110,215,737.17
在建工程		5,767,435.24	5,390,076.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		58,290,417.05	60,645,928.71
开发支出		2,219,073.00	2,219,073.00
商誉
长期待摊费用		175,016.80	261,283.57
递延所得税资产		150,339.53	153,574.44
其他非流动资产		88,279,021.65	83,898,245.08
非流动资产合计		576,026,765.97	577,846,706.52
资产总计		3,581,335,897.50	3,575,536,755.89
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		395,591,367.49	342,035,293.08
预收款项		119,185,061.90	110,598,439.21
应付职工薪酬		3,899,254.41	25,724,678.42
应交税费		504,276.61	10,899,214.28
应付利息
应付股利
其他应付款		60,807,231.14	57,010,489.03
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		579,987,191.55	546,268,114.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款		140,446,278.00	133,806,278.00
预计负债
递延收益		382,849.05	382,849.05
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		140,829,127.05	134,189,127.05
负债合计		720,816,318.60	680,457,241.07
所有者权益：
股本		790,500,000.00	790,500,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		785,664,859.56	785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益		6,387,903.49	8,970,760.69
专项储备
盈余公积		149,157,077.34	149,157,077.34
未分配利润		1,128,809,738.51	1,160,786,817.23
所有者权益合计		2,860,519,578.90	2,895,079,514.82
负债和所有者权益总计		3,581,335,897.50	3,575,536,755.89

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		919,909,497.16	804,742,920.16
其中：营业收入	（七）61	919,909,497.16	804,742,920.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		824,725,164.65	755,449,826.41
其中：营业成本	（七）61	663,967,419.05	587,021,340.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	（七）62	3,722,126.98	3,524,817.58
销售费用	（七）63	63,516,309.93	56,778,881.94
管理费用	（七）64	86,438,916.82	90,998,035.36
财务费用	（七）65	-32,569,907.83	-17,149,512.25
资产减值损失	（七）66	39,650,299.70	34,276,262.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	（七）67
投资收益（损失以“－”号填列）	（七）68	3,169,829.49	1,596,063.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）	（七）69
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益	（七）70		28,712,132.37
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		98,354,162.00	79,601,289.49
加：营业外收入	（七）71	9,724,807.27	9,883,078.11

减：营业外支出	（七）72	111,446.77	154,579.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		107,967,522.50	89,329,788.40
减：所得税费用	（七）73	-919,831.50	1,012,417.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		108,887,354.00	88,317,370.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		108,887,354.00	89,319,502.36
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		112,558,855.98	89,319,502.36
2.少数股东损益		-3,671,501.98	-1,002,131.94
六、其他综合收益的税后净额		-2,432,825.33	53,654.28
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-2,432,825.33	53,654.28
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-2,432,825.33	53,654.28
1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允 价值变动损益		-2,582,857.20
3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		150,031.87	53,654.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		106,454,528.67	88,371,024.70
归属于母公司所有者的综合收益总额		110,126,030.65	89,373,156.64
归属于少数股东的综合收益总额		-3,671,501.98	-1,002,131.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.14	0.12
（二）稀释每股收益(元/股)		0.14	0.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	（十七）4	355,979,475.79	281,624,390.11
减：营业成本		165,060,611.78	127,129,994.25
税金及附加		2,372,132.19	2,395,355.30
销售费用		29,028,226.74	26,761,454.22
管理费用		49,232,986.35	58,764,610.20
财务费用		-25,893,633.56	-11,776,757.51
资产减值损失		28,981,632.98	25,360,621.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	（十七）5	2,195,416.41	6,057,632.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益			27,373,297.27
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		109,392,935.72	86,420,041.83
加：营业外收入		9,792.26	3,083,169.06
减：营业外支出		80,238.78	121,271.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		109,322,489.20	89,381,939.77
减：所得税费用		590,567.92	554,131.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		108,731,921.28	88,827,808.17
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		108,731,921.28	88,827,808.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-2,582,857.20
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-2,582,857.20
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		-2,582,857.20
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		106,149,064.08	88,827,808.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.14	0.12
（二）稀释每股收益(元/股)		0.14	0.12

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		852,497,593.20	732,871,568.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			28,712,132.37
收到其他与经营活动有关的现金		65,732,457.80	54,574,394.43
经营活动现金流入小计		918,230,051.00	816,158,095.35
购买商品、接受劳务支付的现金		723,145,856.47	623,540,183.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		192,297,274.95	158,431,143.96
支付的各项税费		29,284,746.35	32,449,826.32
支付其他与经营活动有关的现金		1,000,144,594.76	1,213,791,327.00
经营活动现金流出小计		1,944,872,472.53	2,028,212,480.52
经营活动产生的现金流量净额		-1,026,642,421.53	-1,212,054,385.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		245,980,000.00	170,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,931,831.46	1,596,063.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,867.00	33,956.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		6,640,000.00	160,000.00
投资活动现金流入小计		255,562,698.46	171,790,020.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,446,805.71	3,210,407.67
投资支付的现金		246,000,000.00	373,480,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		4,380,776.57	5,658,344.62

投资活动现金流出小计		252,827,582.28	382,348,752.29
投资活动产生的现金流量净额		2,735,116.18	-210,558,731.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,670,000.00	849,120,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,670,000.00
取得借款收到的现金		299,570.00	7,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,969,570.00	856,120,000.00
偿还债务支付的现金		7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		140,752,383.11	30,238,944.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			4,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金			15,022,300.00
筹资活动现金流出小计		147,752,383.11	45,261,244.32
筹资活动产生的现金流量净额		-145,782,813.11	810,858,755.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,196,313.23	1,911,409.10
五、现金及现金等价物净增加额		-1,167,493,805.23	-609,842,952.33
加：期初现金及现金等价物余额		2,825,886,501.35	1,926,297,385.10
六、期末现金及现金等价物余额		1,658,392,696.12	1,316,454,432.77

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		413,824,631.42	315,935,924.87
收到的税费返还			27,373,297.27
收到其他与经营活动有关的现金		52,487,810.41	41,305,611.22
经营活动现金流入小计		466,312,441.83	384,614,833.36
购买商品、接受劳务支付的现金		273,705,795.49	214,391,958.59
支付给职工以及为职工支付的现金		111,855,949.04	92,284,752.30
支付的各项税费		18,966,145.09	20,106,826.23
支付其他与经营活动有关的现金		969,878,417.14	1,177,033,155.89
经营活动现金流出小计		1,374,406,306.76	1,503,816,693.01
经营活动产生的现金流量净额		-908,093,864.93	-1,119,201,859.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		137,000,000.00
取得投资收益收到的现金		1,954,975.89	57,632.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,350.00	11,739.50
处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		6,640,000.00	160,000.00
投资活动现金流入小计		145,605,325.89	229,372.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,025,388.98	1,787,077.24
投资支付的现金		136,340,000.00	89,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		4,380,776.57	5,658,344.62
投资活动现金流出小计		141,746,165.55	96,445,421.86
投资活动产生的现金流量净额		3,859,160.34	-96,216,049.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			849,120,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			849,120,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		140,709,000.00	26,086,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金			15,022,300.00
筹资活动现金流出小计		140,709,000.00	41,108,800.00
筹资活动产生的现金流量净额		-140,709,000.00	808,011,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-1,044,943,704.59	-407,406,709.13
加：期初现金及现金等价物余额		2,029,950,654.35	1,270,004,290.34
六、期末现金及现金等价物余额		985,006,949.76	862,597,581.21

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		7,592,710.69		149,157,077.34		1,521,235,840.25	33,878,813.40	3,286,170,034.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				783,805,592.79		7,592,710.69		149,157,077.34		1,521,235,840.25	33,878,813.40	3,286,170,034.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,432,825.33				-28,150,144.02	-2,001,501.98	-32,584,471.33
（一）综合收益总额							-2,432,825.33				112,558,855.98	-3,671,501.98	106,454,528.67
（二）所有者投入和减少资本												1,670,000.00	1,670,000.00
1．股东投入的普通股												1,670,000.00	1,670,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-140,70		-140,709,

											9,000.00		000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-140,709,000.00		-140,709,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		5,159,885.36		149,157,077.34		1,493,085,696.23	31,877,311.42	3,253,585,563.14

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

660,000,000.00

76,918,995.34

-1,222,483.56

114,013,086.43

1,211,288,401.81

48,706,040.39

2,109,704,040.41

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	660,000,000.00				76,918,995.34		-1,222,483.56		114,013,086.43		1,211,288,401.81	48,706,040.39	2,109,704,040.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	130,500,000.00				706,886,597.45		53,654.28				63,233,002.36	-5,002,131.94	895,671,122.15
（一）综合收益总额							53,654.28				89,319,502.36	-1,002,131.94	88,371,024.70
（二）所有者投入和减少资本	130,500,000.00				706,886,597.45								837,386,597.45
1．股东投入的普通股	130,500,000.00				706,886,597.45								837,386,597.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-26,086,500.00	-4,000,000.00	-30,086,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-26,086,500.00	-4,000,000.00	-30,086,500.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		-1,168,829.28		114,013,086.43		1,274,521,404.17	43,703,908.45	3,005,375,162.56

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		8,970,760.69		149,157,077.34	1,160,786,817.23	2,895,079,514.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				785,664,859.56		8,970,760.69		149,157,077.34	1,160,786,817.23	2,895,079,514.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,582,857.20			-31,977,078.72	-34,559,935.92
（一）综合收益总额							-2,582,857.20			108,731,921.28	106,149,064.08
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-140,709,000.00	-140,709,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-140,709,000.00	-140,709,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		6,387,903.49		149,157,077.34	1,128,809,738.51	2,860,519,578.90

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	660,000,000.00				78,778,262.11				114,013,086.43	870,577,399.00	1,723,368,747.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	660,000,000.00				78,778,262.11				114,013,086.43	870,577,399.00	1,723,368,747.54
三、本期增减变动金额（减	130,500,0				706,886,					62,741,3	900,127,

少以“－”号填列）	00.00				597.45					08.17	905.62
（一）综合收益总额										88,827,808.17	88,827,808.17
（二）所有者投入和减少资本	130,500,000.00				706,886,597.45						837,386,597.45
1．股东投入的普通股	130,500,000.00				706,886,597.45						837,386,597.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-26,086,500.00	-26,086,500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-26,086,500.00	-26,086,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56				114,013,086.43	933,318,707.17	2,623,496,653.16

法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用（一）企业注册地、组织形式和总部地址中国科技出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”），系由科学出版社有限责任公司截至2010年9月30日经审计的净资产折股，于2011年5月12日整体变更设立的股份有限公司。2017年1月18日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]3111号”文《关于核准中国科技出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股13,050万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币130,500,000.00元，变更后的注册资本为人民币790,500,000.00元，实收股本为人民币790,500,000.00元。注册地：北京市东城区东黄城根北街16号组织形式：股份有限公司总部地址：北京市东城区东黄城根北街16号（二）企业的业务性质和主要经营活动公司所处行业为出版发行业，从事的主要业务为各类图书、期刊、杂志、电子出版物的出版、批发、零售、发行，设计、制作印刷品广告，利用自有杂志发布广告。公司的主要产品的用途是为消费者提供知识、信息。（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表由本公司董事会于2018年8月28日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司报告期内纳入合并范围的子公司（含三级子公司）共17家，合并范围未发生变化情况，各子公司情况详见“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。公司全资子公司科学出版社东京分社和科学出版社纽约公司分别以注册地所在国货币日元、美元为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用（1）合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。（3）合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：

库存股”项目列示。（4）合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用（1）合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律

认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。（2）共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。（3）合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用（1）外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（2）外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用（1）金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市

场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。（2）金融工具的计量本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。（5）金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准	连续12个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项账面余额在300.00万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。如测试后无减值则按账龄分析法计提。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
单项金额不重大的应收款项及单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项	账龄分析法
合并范围内关联方组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1－2年	10.00	10.00
2－3年	20.00	20.00
3－4年	50.00	50.00
4－5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用

组合名称	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联方组合

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法	对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

12. 存货√适用 □不适用（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、发出商品、库存商品（产成品）等。（2）发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。（3）存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

对于出版单位的库存商品，按照下列方法计提存货跌价准备：

对库存图书和发出图书按照图书种类进行分类，根据各自种类的减值率进行减值准备的计提。图书分类为：科技高教类、中小学文化教育类、期刊类。通过对图书分类后，资产负债表日，对期刊类图书按期末库存实际成本的90%提取存货跌价准备；对科技高教类、中小学文化教育类采用按版龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，版龄分析法按照期末版龄、库存图书码洋的下列比例计提存货跌价准备：

版龄	科技高教类 计提比例(%)	中小学文化教育类 计提比例(%)
1年以内（含1年）	0	0
1-2年（含2年）	5	10
2-3年（含3年）	10	15
3-4年（含4年）	15	20
4年以上	25	20

对于发行单位的库存商品（图书），根据风险的承担情况，采用个别认定法计提减值准备。所有各类存货跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用领用时一次摊销；包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。

13. 持有待售资产□适用 √不适用

14. 长期股权投资√适用 □不适用（1）初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。（2）后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

16. 固定资产

(1). 确认条件√适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	30	5.00	3.17
机器设备	年限平均法	5-8	5.00	19.00-11.87
电子设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
运输设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
其他设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17. 在建工程√适用 □不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

18. 借款费用√适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试√适用 □不适用1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策√适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：

本公司研究开发项目通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

22. 长期资产减值√适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的

较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债□适用 √不适用

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。1）出版企业：①出版企业销售出版物的收入应按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定；②采用预交定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收入；③采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交付购买方时确认销售收入；④附有退回条件销售出版物时：a.明确退货率及退货期或者仅约定退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入；b.没有明确退货率及退货期或者仅约定退货率，以收取货款或取得索取货款的凭证确认收入。2）发行企业（包括出版物进口）：出版物发行企业按业务性质确认销售收入实现。出版物零售业务，无销售退货条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售收入；附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现：①采用代销方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时(取得代销清单时点)确认销售收入；②采取买断方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时（购买方确认收货时点）确认销售收入；③附有销售退回条件的销售出版物：a.明确退货率及退货期或者仅约定退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入；b.没有明确退货率及退货期或者仅约定退货率的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认收入。（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不适用与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认

为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。政策性优惠贷款贴息的会计处理1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法√适用 □不适用经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法√适用 □不适用以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	11%、10%、6%、3%
城市维护建设税	应交流转税	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用（1）增值税1）依据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司（含下属外地分支机构武汉分公司、上海分公司）及子公司《中国科学》杂志社有限责任公司、《科学世界》杂志社有限责任公司出版的图书、期刊、音像制品可以享受增值税先征后返50%的优惠政策；子公司科学出版社成都有限责任公司出版的中小学课本享受增值税先征后返的优惠政策。2）根据《财政部国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）规定，本公司下属分支机构上海分公司及子公司北京科瀚伟业教育科技有限公司经营的图书批发、零售项目经备案登记，自2018年7月起，免征增值税。3）依据财政部、海关总署、国家税务总局《财政部海关总署国家税务总局关于“十三五”期间支持科技创新进口税收政策的通知》（财关税[2016]70号）规定，本公司子公司北京中科进出口有限责任公司为科研院所、学校进口用于科研、教学的图书、资料等，免征进口环节增值税，自2016年1月1日起实施，2020年12月31日截止。（2）企业所得税1）根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税[2014]84号)的规定，本公司（不含下属外地分支机构）、上海分公司及子公司《中国科学》杂志社有限责任公司、《科学世界》杂志社有限责任公司、北京学士书店有限责任公司、北京中科进出口有限责任公司、北京科瀚伟业教育科技有限公司免征企业所得税，免征期限从2014年1月1日至2018年12月31日。2）根据财政部、国家税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2017]43号）的规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（50万元）含的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属分支机构沈阳分公司符合小型微利企业的认定，享受上述企业所得税优惠政策即所得减按50%计入应纳税所得额，按

20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	211,841.54	227,118.95
银行存款	2,915,825,971.16	3,149,617,148.75
其他货币资金	970,839.10	439,883.53
合计	2,917,008,651.80	3,150,284,151.23
其中：存放在境外的款项总额	2,697,792.18	1,930,740.12

其他说明无

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,000,000.00	6,254,890.01
合计	1,000,000.00	6,254,890.01

(2). 期末公司已质押的应收票据□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	8,648,775.43
合计	8,648,775.43

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	146,308,844.68	100.00	16,442,525.85	11.24	129,866,318.83	86,357,907.69	100.00	11,875,558.25	13.75	74,482,349.44
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	146,308,844.68	/	16,442,525.85	/	129,866,318.83	86,357,907.69	/	11,875,558.25		74,482,349.44

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	126,292,338.73	6,314,616.94	5.00
1年以内小计	126,292,338.73	6,314,616.94	5.00
1至2年	4,664,814.09	466,481.41	10.00
2至3年	4,748,212.92	949,642.58	20.00
3至4年	3,172,363.87	1,586,181.95	50.00
4至5年	1,527,560.46	1,222,048.36	80.00
5年以上	5,903,554.61	5,903,554.61	100.00
合计	146,308,844.68	16,442,525.85

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额4,672,967.6元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	106,000.00

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
济南大学	4,950,000.00	3.38	247,500.00
新疆大学	4,217,272.00	2.88	210,863.60
宁波大学	4,137,750.00	2.83	206,887.50
合肥工业大学	3,341,146.73	2.28	167,057.34
河南理工大学	3,224,380.76	2.20	161,219.04
合 计	19,870,549.49	13.57	993,527.48

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	127,323,461.36	96.38	123,093,030.69	98.77

1至2年	3,338,928.27	2.53	1,278,758.39	1.03
2至3年	1,257,887.65	0.95	60,967.67	0.05
3年以上	182,755.15	0.14	182,755.15	0.15
合计	132,103,032.43	100.00	124,615,511.90	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

合同未履行完毕，款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
Elsevier B. V.	35,497,496.39	26.87
Taylor and Francis Group	15,680,883.68	11.87
Springer Customer Service Center GmbH (Springer Nature)	7,656,124.70	5.80
John Wiley and Sons Ltd	7,326,230.06	5.55
EBSCO International,Inc.	6,460,613.57	4.89
合 计	72,621,348.40	54.98

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	10,044,183.46	10,017,342.41
合计	10,044,183.46	10,017,342.41

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
南方出版传媒股份有限公司	240,440.52	0
合计	240,440.52	0

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	32,291,611.23	100.00	6,429,244.38	19.91	25,862,366.85	30,061,023.08	100.00	4,638,451.44	15.43	25,422,571.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	32,291,611.23	/	6,429,244.38	/	25,862,366.85	30,061,023.08	/	4,638,451.44	/	25,422,571.64

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	12,570,734.20	628,536.71	5.00
1年以内小计	12,570,734.20	628,536.71	5.00

1至2年	10,963,854.33	1,096,385.43	10.00
2至3年	3,062,008.70	612,401.74	20.00
3至4年	2,498,140.60	1,249,070.30	50.00
4至5年	1,770,116.00	1,416,092.80	80.00
5年以上	1,426,757.40	1,426,757.40	100.00
合计	32,291,611.23	6,429,244.38

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,790,792.94元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	28,777,926.50	26,903,499.41
备用金	794,436.14	326,564.34
为职工垫付的社保	415,702.72	336,248.40
其他	2,303,545.87	2,494,710.93
合计	32,291,611.23	30,061,023.08

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
天津职业技术师范大学	保证金	1,522,650.00	1-2年	4.72	152,265.00
内蒙古大学	保证金	1,194,550.00	1-2年、2-3年、3-4年、4-5年	3.70	504,302.00
内蒙古工业大学	保证金	837,568.40	1-2年、2-3年	2.59	136,013.68
上海申权招标咨询有限公司	保证金	800,000.00	1年以内	2.48	40,000.00

安徽理工大学	保证金	746,150.00	1年以内、1-2年	2.31	61,447.50
合计	/	5,100,918.40	/	15.80	894,028.18

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	86,077,502.18		86,077,502.18	46,152,500.07		46,152,500.07
在产品	79,992,119.03		79,992,119.03	33,162,417.22		33,162,417.22
库存商品	261,502,323.22	36,438,193.88	225,064,129.34	202,610,394.48	45,540,673.47	157,069,721.01
低值易耗品	190,663.13		190,663.13	189,582.85		189,582.85
发出商品	261,775,728.30	42,375,075.44	219,400,652.86	252,895,557.14	28,070,856.09	224,824,701.05
合计	689,538,335.86	78,813,269.32	610,725,066.54	535,010,451.76	73,611,529.56	461,398,922.20

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	45,540,673.47	11,073,064.72		20,175,544.31		36,438,193.88
发出商品	28,070,856.09	22,113,474.44		7,809,255.09		42,375,075.44
合计	73,611,529.56	33,186,539.16		27,984,799.40		78,813,269.32

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	166,000,000.00	165,980,000.00
多交、待抵扣增值税	6,828,712.44	3,000,487.12
多缴所得税	115,804.33	115,804.33
合计	172,944,516.77	169,096,291.45

其他说明无

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	81,247,574.39		81,247,574.39	83,830,431.59		83,830,431.59
按公允价值计量的	11,082,805.44		11,082,805.44	13,665,662.64		13,665,662.64
按成本计量的	70,164,768.95		70,164,768.95	70,164,768.95		70,164,768.95
合计	81,247,574.39		81,247,574.39	83,830,431.59		83,830,431.59

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具	合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本	4,694,901.95		4,694,901.95
公允价值	11,082,805.44		11,082,805.44
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	6,387,903.49		6,387,903.49
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
北京中关村图书大厦有限公司	889,943.95			889,943.95					4.65
北京万方数据股份有限公司	59,274,825.00			59,274,825.00					15.00
陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	10,000,000.00			10,000,000.00					1.92
合计	70,164,768.95			70,164,768.95					/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	81,641,322.12			81,641,322.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	81,641,322.12			81,641,322.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	14,686,292.65			14,686,292.65
2.本期增加金额	1,275,937.02			1,275,937.02
（1）计提或摊销	1,275,937.02			1,275,937.02
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	15,962,229.67			15,962,229.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	65,679,092.45			65,679,092.45
2.期初账面价值	66,955,029.47			66,955,029.47

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	237,301,584.10	3,289,600.00	17,519,783.47	25,004,437.79	283,115,405.36
2.本期增加金额	29,193.98			947,564.90	976,758.88
（1）购置				947,564.90	947,564.90
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他	29,193.98				29,193.98
3.本期减少金额	150,936.00			147,723.00	298,659.00
（1）处置或报废	150,936.00			147,723.00	298,659.00
4.期末余额	237,179,842.08	3,289,600.00	17,519,783.47	25,804,279.69	283,793,505.24
二、累计折旧
1.期初余额	40,563,760.14	3,125,120.00	13,045,622.67	16,679,144.61	73,413,647.42
2.本期增加金额	5,068,762.98		532,121.97	1,278,565.89	6,879,450.84
（1）计提	5,068,762.98		532,121.97	1,278,565.89	6,879,450.84
3.本期减少金额	107,541.90			141,272.76	248,814.66
（1）处置或报废	107,541.90			141,272.76	248,814.66
4.期末余额	45,524,981.22	3,125,120.00	13,577,744.64	17,816,437.74	80,044,283.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	191,654,860.86	164,480.00	3,942,038.83	7,987,841.95	203,749,221.64
2.期初账面价值	196,737,823.96	164,480.00	4,474,160.80	8,325,293.18	209,701,757.94

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
石家庄办公楼	9,897,164.37	产权证尚在办理中。

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
北区办公楼	5,739,133.36		5,739,133.36	5,361,774.88		5,361,774.88
2号楼装修改造	28,301.88		28,301.88	28,301.88		28,301.88
合计	5,767,435.24		5,767,435.24	5,390,076.76		5,390,076.76

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

北区办公楼

95,750,000

5,361,774.88

377,358.48

5,739,133.36

5.99

未完工

其他来源

2号楼装修改造

4,300,000

28,301.88

28,301.88

0.66

未完工

其他来源

合计

100,050,000

5,390,076.76

377,358.48

5,767,435.24

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	土地	数字出版	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	60,361,975.68			29,959,158.80	1,069,677.84	8,146,154.20	43,149.06	99,580,115.58
2.本期增加金额				473,651.21	37,532.88			511,184.09
(1)购置				473,651.21				473,651.21
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他增加					37,532.88			37,532.88
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	60,361,975.68			30,432,810.01	1,107,210.72	8,146,154.20	43,149.06	100,091,299.67
二、累计摊销
1.期初余额	7,330,146.65			14,441,287.78		5,057,855.90	37,307.87	26,866,598.20
2.本期增加金额	626,289.48			2,037,957.15		793,802.10	332.46	3,458,381.19
（1）计提	626,289.48			2,037,957.15		793,802.10	332.46	3,458,381.19
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	7,956,436.13			16,479,244.93		5,851,658.00	37,640.33	30,324,979.39
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	52,405,539.55			13,953,565.08	1,107,210.72	2,294,496.20	5,508.73	69,766,320.28
2.期初 账面价值	53,031,829.03			15,517,871.02	1,069,677.84	3,088,298.30	5,841.19	72,713,517.38

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.29%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
中国科技信息数字出版项目	1,548,318.30					1,548,318.30
中国科技出版资源管理平台项目	670,754.70					670,754.70
合计	2,219,073.00					2,219,073.00

其他说明无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修	476,880.32		118,606.77		358,273.55
合计	476,880.32		118,606.77		358,273.55

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	3,650,702.77	912,675.67	1,820,861.65	455,215.41
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计	3,650,702.77	912,675.67	1,820,861.65	455,215.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	16,307,533.55	14,430,199.50
可抵扣亏损	32,581,555.26	27,634,819.06
合计	48,889,088.81	42,065,018.56

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		6,362,175.03
2019年	7,176,250.77	7,176,250.77
2020年	4,669,901.00	4,669,901.00
2021年	5,445,862.40	5,445,862.40
2022年	3,980,629.86	3,980,629.86
2022年	11,308,911.23

合计

32,581,555.26

27,634,819.06

/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国家出版基金项目	7,621,495.67	6,892,790.98
文化产业发展专项项目	71,168,671.30	65,317,498.44
国家新闻出版署项目	4,370,003.91	4,305,769.36
北京市科学技术委员会项目	196,553.65	158,324.95
预付的软件采购款	2,072,481.12	1,424,250.00
合计	85,429,205.65	78,098,633.73

其他说明：

无

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款		7,000,000.00
信用借款
合计		7,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据□适用 √不适用

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	575,488,869.18	453,673,709.91
1年以上	41,180,710.59	47,329,952.15
合计	616,669,579.77	501,003,662.06

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	340,261,489.89	427,909,528.20
1年以上	54,883,616.46	22,350,222.88
合计	395,145,106.35	450,259,751.08

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	44,552,451.16	138,329,645.72	171,891,601.95	10,990,494.93
二、离职后福利-设定提存计划	2,822,101.55	19,917,800.69	20,349,687.37	2,390,214.87
三、辞退福利		536,380.70	536,380.70
四、一年内到期的其他福利
合计	47,374,552.71	158,783,827.11	192,777,670.02	13,380,709.80

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴	43,061,692.96	110,630,689.76	144,195,641.22	9,496,741.50
二、职工福利费		7,398,440.49	7,398,440.49
三、社会保险费	723,944.47	8,740,624.25	8,738,390.08	726,178.64
其中：医疗保险费	633,015.04	7,741,182.34	7,741,891.73	632,305.65
工伤保险费	40,531.92	381,867.95	378,960.32	43,439.55
生育保险费	50,397.51	617,573.96	617,538.03	50,433.44
四、住房公积金	81,573.58	9,655,618.42	9,623,393.37	113,798.63
五、工会经费和职工教育经费	685,240.15	1,904,272.80	1,935,736.79	653,776.16
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	44,552,451.16	138,329,645.72	171,891,601.95	10,990,494.93

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	1,352,179.68	14,874,753.59	14,551,058.30	1,675,874.97
失业保险费	55,377.70	589,793.64	589,785.61	55,385.73
企业年金缴费	1,414,544.17	4,453,253.46	5,208,843.46	658,954.17
合计	2,822,101.55	19,917,800.69	20,349,687.37	2,390,214.87

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税		8,698,540.32
消费税
营业税
企业所得税	1,210,338.07	4,878,414.86
个人所得税	2,144,202.39	1,918,520.26
城市维护建设税	132,511.37	618,014.95
教育费附加	56,510.55	264,540.31
地方教育费附加	36,658.05	176,442.99
残保金	13,001.75	1,320,001.70
其他	106,986.93	208,788.77
合计	3,700,209.11	18,083,264.16

其他说明：

无

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息		12,095.42
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计		12,095.42

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-子公司利润分配	110,116.14	110,116.14
合计	110,116.14	110,116.14

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

该笔系控股子公司北京东方科龙图文有限公司应支付少数股东的股利，因对方原因，尚未支付。

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
代收代付的离退休经费	32,485,391.60	24,577,873.08
中国科学院房屋租金	19,796,047.40	19,796,047.40
教材修订费	13,826,147.05	13,600,693.30
应付、暂收款	10,575,963.45	13,894,741.00
保证金	9,290,381.71	17,596,657.71
合计	85,973,931.21	89,466,012.49

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国科学院	19,796,047.40	对方未领取
安徽省教科所	13,826,147.05	对方未领取
合计	33,622,194.45	/

其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	59,674.35
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	59,674.35

其他说明：

无44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	239,895.65
合计	239,895.65

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
国家出版基金项目	18,225,000.00	3,640,000.00		21,865,000.00	专项资金
文化产业发展专项项目	110,200,000.00	3,000,000.00		113,200,000.00	专项资金
国家新闻出版总署项目	3,878,600.00			3,878,600.00	专项资金
北京市科学技术委员会项目	882,678.00			882,678.00	专项资金
国家社会科学基金项目	620,000.00			620,000.00	专项资金
合计	133,806,278.00	6,640,000.00		140,446,278.00	/

其他说明：

无

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助	8,126,879.35	5,000,000.00	7,514,493.80	5,612,385.55	扶持补贴
合计	8,126,879.35	5,000,000.00	7,514,493.80	5,612,385.55	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
中国科技期刊国际影响力提升计划	235,849.05	5,000,000.00			5,235,849.05	与收益相关
中国科学院文献情报和期刊出版领域引进优秀人才计划	750,000.00		750,000.00			与收益相关
“互联网+”要求下的四川科技人才服务平台研发与应用	94,536.50		6,000.00		88,536.50	与收益相关
青少年信息科技实践活动基地建设	201,380.57		60,380.57		141,000.00	与收益相关
中国科技期刊登峰行动计划	6,698,113.23		6,698,113.23			与收益相关
国家社会科学基金中华学术外译项目《最早的中国》	147,000.00				147,000.00	与收益相关
合计	8,126,879.35	5,000,000.00	7,514,493.80		5,612,385.55	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	790,500,000.00						790,500,000.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	781,305,791.44			781,305,791.44
其他资本公积	2,499,801.35			2,499,801.35
合计	783,805,592.79			783,805,592.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投

资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	7,592,710.69	-2,432,825.33			-2,432,825.33		5,159,885.36
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益	8,970,760.69	-2,582,857.20			-2,582,857.20		6,387,903.49
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-1,378,050.00	150,031.87			150,031.87		-1,228,018.13
其他综合收益合计	7,592,710.69	-2,432,825.33			-2,432,825.33		5,159,885.36

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	149,157,077.34			149,157,077.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	149,157,077.34			149,157,077.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,521,235,840.25	1,211,288,401.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,521,235,840.25	1,211,288,401.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	112,558,855.98	89,319,502.36
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	140,709,000.00	26,086,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,493,085,696.23	1,274,521,404.17

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	909,846,018.23	660,648,056.11	795,097,336.42	583,707,616.96
其他业务	10,063,478.93	3,319,362.94	9,645,583.74	3,313,723.84
合计	919,909,497.16	663,967,419.05	804,742,920.16	587,021,340.80

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

消费税
营业税
城市维护建设税	871,771.89	1,213,917.29
教育费附加	373,615.35	520,247.61
资源税
房产税	794,701.76	761,171.03
土地使用税
车船使用税
印花税	269,322.71	147,249.65
地方教育费	246,135.47	342,765.95
残保金	225,576.41	8,392.77
其他	941,003.39	531,073.28
合计	3,722,126.98	3,524,817.58

其他说明：

无

63、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	24,694,674.38	21,346,184.09
样书、赠刊	12,748,849.22	10,150,395.61
储运费用	11,600,215.29	12,497,528.02
宣传营销费	5,815,756.67	5,145,879.58
差旅费	1,710,937.48	2,033,334.73
招标费	1,796,230.07	1,237,203.58
折旧及摊销	1,582,398.12	1,758,694.03
业务招待费	404,128.68	734,624.78
其他	3,163,120.02	1,875,037.52
合计	63,516,309.93	56,778,881.94

其他说明：

无

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	64,649,043.79	68,014,751.42
折旧及摊销	8,663,157.76	9,013,529.31
物业管理费	3,172,102.57	2,891,641.98
办公费	1,514,034.13	3,164,282.51
业务招待费	573,815.13	1,109,165.16
其他	7,866,763.44	6,804,664.98
合计	86,438,916.82	90,998,035.36

其他说明：

无

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	31,287.69	152,444.32
利息收入	-30,834,851.47	-15,761,766.94
汇兑损失
汇兑收益	-2,115,039.27	-1,873,622.43
金融机构手续费	348,695.22	333,432.80
合计	-32,569,907.83	-17,149,512.25

其他说明：

无

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	6,463,760.54	6,679,123.18
二、存货跌价损失	33,186,539.16	27,597,139.80
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	39,650,299.70	34,276,262.98

其他说明：

无

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益	240,440.52
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品投资收益	2,929,388.97	1,596,063.37
合计	3,169,829.49	1,596,063.37

其他说明：

无

69、 资产处置收益□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
增值税返还		28,712,132.37
合计		28,712,132.37

其他说明：

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得

接受捐赠
政府补助	9,568,599.63	6,818,976.14	9,568,599.63
诉讼赔偿收入		3,019,886.80
其他	156,207.64	44,215.17	156,207.64
合计	9,724,807.27	9,883,078.11	9,724,807.27

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
中国科技期刊登峰行动计划	6,698,113.23	6,698,113.23	与收益相关
中国科学院择优支持期刊项目	2,039,954.89		与收益相关
引进人才	750,000.00		与收益相关
其他补贴	80,531.51	120,862.91	与收益相关
合计	9,568,599.63	6,818,976.14	/

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		3,694.28
盘亏损失		4,918.50
罚款、赔偿金、滞纳金	44,469.68	90,807.71	44,469.68
其他	66,977.09	55,158.71	66,977.09
合计	111,446.77	154,579.20	111,446.77

其他说明：

无

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	-462,371.24	1,008,390.57
递延所得税费用	-457,460.26	4,027.41
合计	-919,831.50	1,012,417.98

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	107,967,522.50
按法定/适用税率计算的所得税费用	26,991,880.63
子公司适用不同税率的影响	27,294.40
调整以前期间所得税的影响	-2,296,575.25
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	331,641.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-161,339.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,092,897.44
免税企业暂时性差异影响	2,650,017.23
免税收入影响	-60,110.13
所得税直接减免	-31,495,537.79
所得税费用	-919,831.50

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到退回的保证金	10,430,150.34	12,382,749.80
利息收入	30,808,010.42	15,164,686.95
代收中科院拨入的离退休人员经费	16,940,000.00	21,608,616.00
奖励、罚款、补贴收入（含递延收益）	7,054,105.83	510,000.00
收到诉讼赔偿		3,019,886.80
其他	500,191.21	1,888,454.88
合计	65,732,457.80	54,574,394.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
不能随时支取的结构性存款	942,000,000.00	1,147,000,000.00
储运费用	11,600,215.29	12,497,528.02
代付的离退休经费	9,032,481.48	8,398,280.12
宣传营销费	5,815,756.67	5,145,879.58
差旅费	2,682,482.44	3,171,859.72
办公费、网络费	2,445,365.88	3,559,832.33
物业管理费	3,172,102.57	2,891,641.98
支付保证金	13,169,099.85	20,790,033.74
业务招待费	977,943.81	1,843,789.94
招标费	1,796,230.07	1,237,203.58
交通类费用	799,656.62	1,037,035.33
上市费用		1,487,766.35
其他	6,653,260.08	4,730,476.31
合计	1,000,144,594.76	1,213,791,327.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
国家出版基金项目	3,640,000.00	160,000.00
文化产业发展专项项目	3,000,000.00
合计	6,640,000.00	160,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
国家出版基金项目	728,704.69	2,541,823.08
文化产业发展专项项目	3,549,608.63	3,043,382.46
国家新闻出版总署项目	64,234.55	69,139.08
北京市科学技术委员会项目	38,228.70	4,000.00
合计	4,380,776.57	5,658,344.62

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股票发行费用（不含保荐费和承销费）		15,022,300.00
合计		15,022,300.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	108,887,354.00	88,317,370.42
加：资产减值准备	39,650,299.70	34,276,262.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,155,387.86	8,118,296.54
无形资产摊销	3,458,381.19	3,629,248.88
长期待摊费用摊销	118,606.77	118,606.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	39,274.34	47,764.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-2,083,751.58	152,444.32
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,169,829.49	-1,596,063.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-457,460.26	4,027.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-182,512,683.50	-96,900,727.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-73,191,988.50	-111,589,612.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	8,682,293.74	10,367,996.99
其他	-934,218,305.80	-1,147,000,000.00

经营活动产生的现金流量净额	-1,026,642,421.53	-1,212,054,385.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,658,392,696.12	1,316,454,432.77
减：现金的期初余额	2,825,886,501.35	1,926,297,385.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,167,493,805.23	-609,842,952.33

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,658,392,696.12	2,825,886,501.35
其中：库存现金	211,841.54	227,118.95
可随时用于支付的银行存款	1,657,825,971.16	2,825,228,606.80
可随时用于支付的其他货币资金	354,883.42	430,775.60
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,658,392,696.12	2,825,886,501.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,258,615,955.68	包括定期存款作为保函保证金和不能随时支取的结构性存款。
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	1,258,615,955.68	/

其他说明：

无

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			6,693,285.83
其中：美元	547,602.52	6.6166	3,623,266.83
欧元
港币
日元	51,240,428.01	0.059914	3,070,019.00
应收账款			1,214,770.97
其中：美元
欧元
港币
日元	20,275,244.00	0.059914	1,214,770.97
长期借款
其中：美元
欧元
港币
预付款项			124,183,739.74
美元	9,684,196.78	6.6166	64,076,456.40
欧元	1,585,199.58	7.6515	12,129,154.62
港币	2,722,647.79	0.8431	2,295,464.36
英镑	2,676,322.96	8.6551	23,163,842.82
日元	7,111,927.14	0.059914	426,104.00
瑞士法郎	24,021.84	6.6350	159,384.92
新加坡元	4,471,504.50	4.8386	21,635,821.68
澳大利亚元	3,883.31	4.8633	18,885.68
加拿大元	55,784.18	4.9947	278,625.26
其他应收款			983.55
日元	16,416.00	0.059914	983.55
应付账款			168,553,921.23
欧元	1,260,000.37	7.6515	9,640,892.79
英镑	2,221,156.36	8.6551	19,224,330.38

港币	8,837,061.69	0.8431	7,450,526.73
美元	19,752,568.19	6.6166	130,694,842.71
日元	11,699,252.07	0.059914	700,948.99
瑞士法郎	35,864.76	6.6350	237,962.67
澳大利亚元	229.86	4.8633	1,117.90
新加坡元	124,636.77	4.8386	603,067.40
加拿大元	46.38	4.9947	231.66
预收账款			4,230,052.06
日元	70,602,064.00	0.059914	4,230,052.06
其他应付款			633,082.30
日元	10,566,517.00	0.059914	633,082.30

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用东京公司经营地为日本东京，记账本位币为日元；美国公司经营地为美国纽约，记账本位币为美元。

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
中国科技期刊登峰行动计划	6,698,113.23	营业外收入	6,698,113.23
中国科学院择优支持期刊项目	2,039,954.89	营业外收入	2,039,954.89
引进人才	750,000.00	营业外收入	750,000.00
其他补贴	80,531.51	营业外收入	80,531.51

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本□适用 √不适用(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京龙腾八方文化有限责任公司	北京	北京	图书批发	100.00		投资设立
北京科爱森蓝文化传播有限公司	北京	北京	图文设计	51.00		投资设立
北京科瀚伟业教育科技有限公司	北京	北京	图书零售和软件开发、转让、咨询、服务、培训	60.00		投资设立
北京学士书店有限责任公司	北京	北京	图书发行	100.00		投资设立
科学出版社成都有	成都	成都	图书期刊发行	100.00		投资设立

限责任公司
《中国科学》杂志社有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行	100.00		投资设立
《科学世界》杂志社有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行	100.00		投资设立
科学出版社纽约公司	纽约	纽约	代办本公司业务	100.00		投资设立
科学出版社东京分社	东京	东京	代办本公司业务	100.00		投资设立
北京东方科龙图文有限公司	北京	北京	电脑图文制作及信息咨询	76.03		非同一控制下企业合并
北京中科进出口有限责任公司	北京	北京	图书进出口	100.00		非同一控制下企业合并
北京科海新世纪书局有限责任公司	北京	北京	图书、电子出版物的批发	66.67		同一控制下企业合并
北京中科期刊出版有限公司	北京	北京	期刊出版、发行	100.00		投资设立
南京科信文化传媒有限责任公司	南京	南京	图书选题策划	85.00		投资设立
中科数字出版传媒有限公司	北京	北京	音像出版	100.00		投资设立
北京黑白熊文化发展有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行	100.00		投资设立
广州科创文化传媒有限公司	广州	广州	图书出版；图书批发	100.00		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产	11,082,805.44			11,082,805.44
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资	11,082,805.44			11,082,805.44
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	11,082,805.44			11,082,805.44
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用企业在资产负债表日能获得相同资产在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国科技出版传媒集团有限公司	北京	文化出版	70,093.43	73.66	73.66

本企业的母公司情况的说明公司经营范围为组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务。本企业最终控制方是中国科学院控股有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见附注“在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京中科印刷有限公司	母公司的控股子公司
嘉田文化发展（天津）有限公司	其他
北京中科希望软件股份有限公司	其他
北京希望电子出版社	其他

其他说明

无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京中科印刷有限公司	印刷制排	8,677,194.73	3,428,571.03

出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中国科技出版传媒集团有限公司	房屋建筑物	132,964.29	132,964.29

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国科技出版传媒集团有限公司	房屋建筑物	71,428.57	71,428.57

关联租赁情况说明√适用 □不适用关联方租赁均为办公使用。

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中国科技出版传媒集团有限公司	6,000,000.00	2017年1月23日	2018年1月22日	是
中国科技出版传媒集团有限公司	298,164.74	2017年2月14日	2018年2月13日	是
中国科技出版传媒集团有限公司	701,835.26	2017年4月27日	2018年3月28日	是

关联担保情况说明√适用 □不适用被担保方为公司下属子公司北京科海新世纪书局有限责任公司。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	512.11	660.89

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京中科印刷有限公司	1,570,653.90	1,773,577.68
应付账款	北京希望电子出版社	17,846.57	17,846.57
其他应付款	中国科技出版传媒集团有限公司	75,000.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用未决诉讼关于公司起诉北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆、北京超星神州科创技术有限责任公司、北京邮电大学著作权纠纷案，涉及金额约为520万元，经北京知识产权法院一审后，公司上诉到北京市高级人民法院。北京市高级人民法院裁定发回北京知识产权法院重审，目前正在进行中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划√适用 □不适用根据年金计划方案，公司按照工资总额的一定比例向年金计划缴款外，公司无其他义务。

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	图书类业务	期刊类业务	进出口类业务	其他	分部间抵销	合计
一、主营业务收入	383,292,586.07	29,407,338.25	491,111,825.57	19,316,393.28	13,282,124.94	909,846,018.23
二、主营业务成本	163,855,308.72	25,098,939.02	471,370,882.16	13,605,051.15	13,282,124.94	660,648,056.11
三、资产总额	3,625,914,355.99	240,841,537.36	576,063,184.63	71,400,755.01	209,059.59	4,514,010,773.40
四、负债总额	818,824,744.54	51,571,074.65	380,494,953.63	10,656,172.70	209,059.59	1,261,337,885.93

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	123,567,171.70	100.00	7,418,657.27	6.00	116,148,514.43	133,100,143.78	100.00	6,336,589.21	4.76	126,763,554.57
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	123,567,171.70	/	7,418,657.27	/	116,148,514.43	133,100,143.78	/	6,336,589.21	/	126,763,554.57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	40,809,025.48	2,040,451.28	5.00
1至2年	1,162,798.61	116,279.86	10.00
2至3年	3,422,855.40	684,571.08	20.00
3至4年	1,520,970.77	760,485.39	50.00
4至5年	662,924.48	530,339.58	80.00

5年以上	3,286,530.08	3,286,530.08	100.00
合计	50,865,104.82	7,418,657.27

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

组合名称	期末数			期初数
	账面 余额	计提比例 %	坏账准备	账面 余额	计提比例 %	坏账 准备
合并范围内关联方组合	72,702,066.88			85,785,757.89
合 计	72,702,066.88			85,785,757.89

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,188,068.06元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	106,000.00

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
北京龙腾八方文化有限责任公司	71,945,663.01	58.22
北京海天华教文化传播有限公司	2,100,000.00	1.70	105,000.00
河南树人教育文化传播有限公司	1,509,151.57	1.22	75,457.58
河南大学	1,121,221.15	0.91	56,061.06
北京台湖出版物会展贸易中心有限责任公司	1,001,386.01	0.81	50,069.30

合 计

77,677,421.74

62.86

286,587.94

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	7,800,092.19	100.00	1,042,803.52	13.37	6,757,288.67	5,794,104.44	100.00	906,944.60	15.65	4,887,159.84
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	7,800,092.19	/	1,042,803.52	/	6,757,288.67	5,794,104.44	/	906,944.60	/	4,887,159.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	1,383,806.97	69,190.35	5.00
1至2年	591,028.53	59,102.85	10.00
2至3年	816,402.00	163,280.40	20.00
3至4年	425,416.00	212,708.00	50.00

4至5年	9,000.00	7,200.00	80.00
5年以上	12,900.00	12,900.00	100.00
合计	3,238,553.50	524,381.60

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

组合名称	期末数			期初数
	账面余额	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	计提比例 (%)	坏账准备
合并范围内关联方组合	4,561,538.69	11.37	518,421.92	3,160,958.72	16.40	518,421.92
合 计	4,561,538.69	11.37	518,421.92	3,160,958.72	16.40	518,421.92

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额135,858.92元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内往来款	4,561,538.69	3,160,958.72
保证金	1,791,143.70	2,048,470.70
为职工垫付的社保	241,231.79	237,761.15
备用金	580,132.69	146,761.27
其他	626,045.32	200,152.60
合计	7,800,092.19	5,794,104.44

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
南京科信文化传媒有限责任公司	合并范围内往来款	1,033,070.65	1年以内	13.24

北京科海新世纪书局有限责任公司	合并范围内往来款	829,303.89	1年以内、1-2年	10.63
科学出版社成都有限责任公司	合并范围内往来款	733,117.60	1年以内、3-4年	9.40
北京科瀚伟业教育科技有限公司	合并范围内往来款	522,489.04	1年以内、1-2年	6.70
北京黑白熊文化发展有限责任公司	合并范围内往来款	518,421.92	2-3年、5年以上	6.65	518,421.92
合计	/	3,636,403.10	/	46.62	518,421.92

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	200,277,673.15	23,059,411.61	177,218,261.54	196,937,673.15	23,059,411.61	173,878,261.54
对联营、合营企业投资
合计	200,277,673.15	23,059,411.61	177,218,261.54	196,937,673.15	23,059,411.61	173,878,261.54

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京龙腾八方有限责任公司	10,523,600.00			10,523,600.00
北京科爱森蓝文化传播有限	6,120,000.00			6,120,000.00

公司
北京科瀚伟业教育科技有限公司	8,936,373.13			8,936,373.13
北京学士书店有限责任公司	5,007,317.88			5,007,317.88		3,861,139.29
科学出版社成都有限责任公司	5,451,198.85			5,451,198.85
北京中科进出口有限责任公司	11,327,680.83			11,327,680.83
《中国科学》杂志社有限责任公司	27,850,329.93			27,850,329.93
《科学世界》杂志社有限责任公司	4,265,036.05			4,265,036.05		2,510,659.68
科学出版社纽约公司	2,491,394.13			2,491,394.13		1,889,186.22
科学出版社东京分社	6,021,752.00			6,021,752.00		1,997,446.00
北京东方科龙图文有限公司	14,545,778.05			14,545,778.05
北京中科期刊出版有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		2,903,768.12
南京科信文化传媒有限责任公司	8,500,000.00			8,500,000.00
中科数字出版传媒有限公司	51,000,000.00			51,000,000.00
北京科海新世纪书局有限责任公司	9,897,212.30	3,340,000.00		13,237,212.30		9,897,212.30
广州科创文化传媒有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
合计	196,937,673.15	3,340,000.00		200,277,673.15		23,059,411.61

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	348,430,893.96	163,341,677.60	275,129,685.46	125,337,874.07

其他业务	7,548,581.83	1,718,934.18	6,494,704.65	1,792,120.18
合计	355,979,475.79	165,060,611.78	281,624,390.11	127,129,994.25

其他说明：

无

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		6,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	240,440.52
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财投资收益	1,954,975.89	57,632.88
合计	2,195,416.41	6,057,632.88

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	9,568,599.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,929,388.97
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	44,760.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-186,247.81
少数股东权益影响额	1,044.85
合计	12,357,546.51

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.55	0.14	0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.16	0.13	0.13

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 □不适用(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：林鹏董事会批准报送日期：2018年8月28日

修订信息