万向钱潮：2018年半年度报告

万向钱潮股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人管大源、总经理李平一、主管会计工作负责人钟斌国及会计机构负责人(会计主管人员)钟斌国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

第十一节 备查文件目录 ...... 141

释义

释义项 指 释义内容本公司/公司 指 万向钱潮股份有限公司万向集团/控股股东 指 万向集团公司万向财务 指 万向财务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 万向钱潮 股票代码 000559股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 万向钱潮股份有限公司公司的中文简称（如有） 万向钱潮公司的外文名称（如有） WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）

WXQC

公司的法定代表人 管大源

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 邓文联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 5,883,932,683.40

5,535,339,786.30

6.30%

归属于上市公司股东的净利润（元） 450,197,215.65

443,923,304.65

1.41%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

398,714,997.40

433,478,745.12

-8.02%

经营活动产生的现金流量净额（元） -381,624,521.74

627,902,695.50

-160.78%

基本每股收益（元/股） 0.164

0.161

1.86%

稀释每股收益（元/股） 0.164

0.161

1.86%

加权平均净资产收益率 9.00%

9.96%

-0.96%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 12,065,799,785.40

11,529,364,252.34

4.65%

归属于上市公司股东的净资产（元） 4,949,535,413.50

5,050,055,848.35

-1.99%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

36,220,456.69

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

23,554,675.57

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,285,377.73

减：所得税影响额 9,358,734.97

少数股东权益影响额（税后） 1,219,556.77

合计 51,482,218.25

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是目前国内主要的独立汽车零部件专业生产基地之一，专业生产底盘及悬架系统、汽车制动系统、汽车传动系统、汽车燃油排气系统、轮毂单元、轴承、精密件、工程机械零部件等汽车系统零部件及总成。报告期内，公司按“管理信息化、服务网络化、发展品牌化、合作全球化、资本市场化”的方针, 围绕汽车零部件新能源化、模块化、轻量化、电子化、互联化、智能化等前沿技术加速发展，进一步提升资源效率与效益。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产

1、公司下属子公司万向通达股份公司将其控股子公司蚌埠通达汽车零部件有限公司的76.3783%股权对外转让给清河县永丰汽车零部件制造有限公司，股权转让价为1,096万元。2、公司将所持有的许昌钱潮远东汽车部件有限公司54.734%股权转让给许昌远东传动轴股份有限公司，股权转让价为1,481万元。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司围绕汽车零部件新能源化、模块化、轻量化、电子化、互联化、智能化等前沿技术加速发展，积极拓展业务及提高主导产品细分市场份额，不断提升公司活力、创新力和竞争力，实现市场的转型升级，使公司的核心竞争力不断得到提升。同时，公司不断完善公司体系治理，提高规范运作能力，加快人才引进、储备和培育，为公司发展奠定了坚实基础，确保公司的长期稳健快速发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

根据公司“建设成为一流汽车零部件系统供应商”的长远发展愿景目标,报告期内，公司继续按“管理信息化、服务网络化、发展品牌化、合作全球化、资本市场化”的方针, 围绕智慧制造与智能发展，提高技术能力，加快投资发展，实现市场的升级转型。2018年半年度，公司实现营业收入588,393.27万元，归属于母公司股东的净利润45,019.72万元，分别同比增长6.30%、

1.41%

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 5,883,932,683.40

5,535,339,786.30

6.30%

营业成本 4,746,480,712.94

4,377,124,938.54

8.44%

销售费用 181,517,291.11

179,189,628.83

1.30%

管理费用 466,952,073.13

450,481,375.49

3.66%

财务费用 41,743,641.87

49,263,944.53

-15.27%

所得税费用 48,532,586.31

42,566,341.84

14.02%

研发投入 262,846,015.86

258,982,586.85

1.49%

经营活动产生的现金流量净额

-381,624,521.74

627,902,695.50

-160.78%

主要系报告期内公司更多的使用银行承兑票据所致投资活动产生的现金流量净额

-252,195,370.98

-145,266,076.29

-73.61%

主要系本期购建固定资产支出比上期增加所致

筹资活动产生的现金流量净额

160,618,961.92

-871,180,129.69

118.44%

主要系上期偿还了15亿元公司债，本期债务偿还支出比上期减少所致

现金及现金等价物净增加额

-473,200,930.80

-388,543,510.48

-21.79%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业机械制造 4,546,156,474.26

3,475,162,246.04

23.56%

5.33%

6.50%

-0.84%

物资贸易 922,203,415.42

902,229,678.98

2.17%

12.41%

12.93%

-0.44%

分产品汽车零部件 4,546,156,474.26

3,475,162,246.04

23.56%

5.33%

6.50%

-0.84%

钢材、铁合金等

922,201,979.52

902,228,199.48

2.17%

12.43%

12.94%

-0.44%

其他 1,435.90

1,479.50

-3.04%

-98.49%

-98.27%

-13.18%

分地区国内销售 4,838,341,909.51

3,870,585,410.91

20.00%

3.18%

4.23%

-0.81%

国外销售 630,017,980.17

506,806,514.11

19.56%

40.88%

45.40%

-2.50%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

1,940,845,956.

16.09%

1,497,857,029.

13.59%

2.50%

应收账款

2,009,761,463.

16.66%

1,862,300,956.

16.90%

-0.24%

存货

1,886,452,560.

15.63%

1,655,695,060.

15.02%

0.61%

投资性房地产 94,765,078.72

0.79%

92,660,314.83

0.84%

-0.05%

长期股权投资

380,791,930.7

3.16%

395,077,190.11

3.59%

-0.43%

固定资产

2,891,198,044.

23.96%

2,849,251,247.

25.86%

-1.90%

在建工程550,316,991.34.56%

373,605,110.44

3.39%

1.17%

短期借款

1,074,000,000.

8.90%

940,000,000.00

8.53%

0.37%

长期借款

652,522,304.6

5.41%

17,807,021.08

0.16%

5.25%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

213,555,533.85

380,918,750.81

-43.94%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称 投资方式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及

行业

本报告期投入

金额

截至报告期末累计实际投入

金额

资金来

源

项目进

度

预计收

益

截止报告期末累计实现的收

益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

汽车轮毂单元投资项目

自建 是

汽车零部件制造业

102,914,

952.28

360,223,

866.17

自有资金

15.00%

373,540,000.00

0.00

项目尚在建设中

2017年04月17日

巨潮资讯网公告编号：

2017-01

智慧化工厂建自建 是汽车零96,274,6431,673,自有资13.00%

504,7200.00

项目尚2017年巨潮资

设项目部件制

造业

64.66

190.83

金 ,000.00

在建设中

04月17日

讯网公告编号：

2017-01

汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目

自建 是

汽车零部件制造业

14,365,9

16.91

65,758,5

54.02

自有资金

23.00%

0.00

0.00

技术研发项目不直接形成效应

2017年04月17日

巨潮资讯网公告编号：

2017-01

合计 -- -- --

213,555,

533.85

857,655,

611.02

-- --

878,260,000.00

0.00

-- -- --

4、金融资产投资（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型 主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润

万向财务有限公司

参股公司 金融服务

1,200,000,00

16,709,029,6

59.57

2,226,832,88

7.67

309,762,272.

145,481,15

0.63

145,414,297.47

万向钱潮（上海）汽车系统有限公司

子公司

汽车零部件制造销售

100,000,000

525,400,184.

147,965,097.

580,527,714.

46,493,737

.13

40,908,598.66

钱潮轴承有限公司

子公司

轴承制造销售

180,000,000

582,761,311.

330,268,424.

330,877,026.

52,785,731

.07

47,931,792.76

浙江万向精工有限公司

子公司

汽车轴承制造销售

360,000,000

1,593,293,23

2.40

800,655,513.

1,215,837,63

4.12

124,866,82

2.87

114,540,194.57

万向通达股份公司

子公司

汽车零部件的生产及销售

300,000,000

824,574,587.

676,001,849.

197,846,019.

92,661,032

.00

92,735,432.97

江苏森威精锻有限公司

子公司

精密铸锻件制造销售

398,000,000

746,276,751.

576,765,901.

282,737,504.

29,418,285

.79

25,664,748.31

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

蚌埠通达汽车零部件有限公司 股权转让

本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。

许昌钱潮远东汽车部件有限公司 股权转让

本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济增速下行风险

受全球经济政治格局、中美贸易争端、国内经济增速面临下行风险、汽车行业政策等因素影响，汽车行业将面临增长放缓的风险。2、产业政策风险在国家产业政策鼓励范畴内，公司符合行业发展规划方向重点发展。伴随着国家政策导向、产业政策、市场监管存在很大的不确定性，公司可能会存在受产业政策风险的影响。3、原材料价格波动风险公司生产所需主要原材料为钢材及其他金属原材料，原材料价格的波动会直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。公司将密切关注国家行业政策和行业发展动态，加强技术研发与创新，提高产品的技术含量与技术更新、拓展应用领域；提升成本意识和管理意识，通过精益生产和节能降耗形成成本优势，实现公司稳步发展。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2017年度股东大会

年度股东大会 60.09%

2018年04月23日

2018年04月24日

巨潮资讯网 公告编号：2018-014

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型

承诺内容 承诺时间 承诺期限

履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

万向集团公司、鲁冠球

其他承诺

公司拟向原股东公开配售人民币普通股（A股）股票，公司控股股东万向集团公司、公司实际控制人鲁冠球就认购万向钱潮本次配股事项承诺：承诺将以现金方式全额认购公司本次配股方案确定的可配售股份。同时就保障公司本次配股摊薄即期回报填补措施切实履行承诺。

2017年04月14日

长期 正常履行中

鲁冠球、管大源、包季鸣、傅立群、邬崇国、姜新国、李平一、潘文标、顾福祥、钟斌国、邓文

其他承诺

公司拟向原股东公开配售人民币普通股（A股）股票，公司的董事、高级管理人员就保障公司本次配股摊薄即期回报填补措施切实履行承诺。

2017年04月14日

长期 正常履行中

万向集团公司 其他承诺

1、万向集团公司将持续监督万向财务有限公司（以下简称"万向财务"）的业务活动遵照相关法律法规的规定进行规范运作，保证万向财务具备从事金融业务及应对相关风险的能力，确保本公司在万向财务的存款及相关业务资金的安全；2、万向集团公司及其控制的其他企业保证不会通过万向财务直接、间接或变相占用本公司资金，保证本公司在万向财务的资金独立；3、为保证本公司资金安全，万向集团公司将持续监督及要求万向财务履行以下事项：（1）万向财务需根据其与本公司签署的协议合法合规地向本公司提供储蓄、贷款等服务，确保本公司在万向财务的业务均符合相关法律法规的规定；（2）万向财务需配合本公司履行相关决策程序和信息披露义务，并依据相关约定定期向本公司反馈经营状况及财务状况，配合本公司聘请的审计机构进行相关审计工作，使本公司能够满足监管要求及信息披露规定；4、若因万向财务不具备偿付能力、万向财务从事违法违规行为或万向集团公司及其控制的其他企业利用万向财务违规占用本公司资金致使本公司遭受损失的，万向集团公司及其控制的其他企业将以现金对本公司予以足额补偿。

2017年09月15日

长期 正常履行中

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承

鲁慰青

股份限售承诺

公司一致行动人鲁慰青女士承诺，本次增持的95,900股自增持之日起未来3年内不减持该等股

2015年07月16日

2018年7月16日

正常履行中

诺 份。

万向集团公司 其他承诺

在对公司股票价值合理判断基础上,万向集团公司在未来12个月内（自本次首次增持之日起计算，含本次首次增持之日）拟继续通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，在本次公告后，未来拟继续增持股份的金额不低于人民币1亿元（含1亿元，不含此前已增持股份的金额）

2017年06月28日

2018年4月25日

报告期内严格履行承诺，报告期末已履行完毕。

承诺是否及时履行

是如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索引

万向进出口有限公司

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

销售产品

市场公允价格定价

市场价格

16,040.3

3.53%

38,000

否

银行转账

16,040.3

2018年03月30日

巨潮资讯网 公告编号：

2018-0

WanxiangAutomotiveComponents,LLC

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

销售产品

市场公允价格定价

市场价格

15,349.8

3.38%

26,000

否

银行转账

15,349.8

2018年03月30日

巨潮资讯网 公告编号：

2018-0

万向进出口有限公司

与本公司受同一控股

日常经营

采购附件

市场公允价格定价

市场价格

4,838.95

1.11%

13,000

否

银行转账

4,838.95

2018年03月30日

巨潮资讯网 公

股东--万向集团公司控股

告编号：

2018-0

浙江万向马瑞利减震器有限公司

参股公司

日常经营

采购产品

市场公允价格定价

市场价格

4,259.1

0.97%

18,000

否

银行转账

4,259.10

2018年03月30日

巨潮资讯网 公告编号：

2018-0

万向资源有限公司

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

采购原料

市场公允价格定价

市场价格

6,928.59

7.68%

8,000

否

银行转账

6,928.59

2018年03月30日

巨潮资讯网 公告编号：

2018-0

合计 -- --

47,416.7

-- 103,000

-- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

经公司2017年度股东大会审议通过，公司对2018年日常性关联交易金额进行了预计：

1、预计2018年向万向进出口有限公司销售产品的关联交易额不超过38,000 万元，报告期实际发生额为16,040.30万元；2、预计2018年向

Wanxiang Automotive Components,

LLC销售产品的关联交易额不超过26,000万元，报告期实际发生额为15,349.83万元；3、预计2018年向万向进出口有限公司采购附件的关联交易总额不超过13,000万元，报告期实际发生额为4,838.95万元；4、预计2018年向浙江万向马瑞利减震器有限公司采购减震器产品的关联交易总额不超过18,000万元，报告期实际发生额为4,259.10万元；5、预计2018年度全资子公司大鼎贸易向万向资源有限公司采购原料铬矿不超过8,000万元，报告期实际发生额为6,928.59万元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2018年3月28日召开的公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于与万向财务有限公司签订〈金融服务框架性协议〉的议案》，并经2018年4月23日召开的2017年度股东大会审议通过。根据公司与万向财务签订的《金融服务框架性协议》约定：1、万向财务为本公司及下属控股子公司提供存款、结算、信贷、票据等金融服务。2、2018年,万向财务有限公司向公司下属子公司提供50亿元的综合授信额度(其中43.53亿元为信用授信，6.47亿元需担保授信)，在授信额度范围内可以循环使用，上述综合授信的收费不高于市场同类产品或服务为定价原则。3、2018年公司及下属控股子公司在万向财务有限公司帐户的日各类存款余额最高不超过50亿元（包括汇票保证金）。

公司与万向财务签署的《金融服务框架性协议》有利于降低公司的运营成本，优化公司财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远稳健发展提供资金保障和畅通的融资渠道。

公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：交易遵循平等自愿的原则，定价原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

2、2018年3月28日召开的公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的议案》，并经2018年4月23日召开的2017年度股东大会审议通过。万向财务有限公司向公司下属子公司提供总额50亿元综合授信及信贷服务，其中6.47亿元的综合授信及信贷服务需提供担保，以支持相关公司的业务发展，公司或公司指定的下属子公司为相关下属子公司在与万向财务有限公司约定的期限及约定的授信金额范围内的综合授信提供连带责任保证担保。

上述授信有利于满足相关子公司日常经营活动中的资金需求，公司提供上述担保有助于相关下属子公司日常运作的正常开展，扩大经营规模，增强获利能力。该担保不会损害公司的利益。

公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：该担保不会损害公司的利益，也不存在损害中小股东利益的情形。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于与万向财务签订《金融服务框架性协议》的关联交易公告

2018年03月30日 巨潮资讯网 公告编号：2018-006关于为部分下属子公司向万向财务有限公

司申请综合授信提供担保的关联交易公告

2018年03月30日 巨潮资讯网 公告编号：2018-008

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司及下属子公司向控股股东万向集团公司租赁厂房，应向出租方支付租赁费用457.49万元，公司及下属子公司出租厂房取得租赁收入79.37万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

万向钱潮传动轴2017年025,000

连带责任保二年 否 否

有限公司 月28日 证浙江万向系统有限公司

2017年02月28日

4,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向精工有

限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

二年 否 否钱潮轴承有限公

司

2017年02月28日

8,500

2017年08月29日

961.6

连带责任保证

二年 是 否浙江万向系统有

限公司

2017年02月28日

10,000

2017年07月28日

1,092.8

连带责任保证

一年 是 否浙江万向精工有

限公司

2017年02月28日

15,000

2017年07月27日

5,016.72

连带责任保证

一年 是 否钱潮轴承有限公

司

2017年02月28日

5,000

连带责任保证

一年 是 否江苏森威精锻有

限公司

2017年02月28日

8,000

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公

司

2017年02月28日

5,000

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公

司

2017年02月28日

5,000

2017年07月25日

1,202.63

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公

司

2017年02月28日

8,000

连带责任保证

一年 是 否浙江万向精工有

限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向精工有

限公司

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

一年 否 否钱潮轴承有限公

司

2018年03月30日

8,500

连带责任保证

二年 否 否钱潮轴承有限公

司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否万向通达股份公

司

2018年03月30日

4,000

2018年03月30日

253.08

连带责任保证

二年 否 否万向通达股份公

司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否浙江万向系统有

限公司

2018年03月30日

4,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向系统有

限公司

2018年03月30日

10,000

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮传动轴

有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

二年 否 否

万向钱潮（上海）汽车系统有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

二年 否 否浙江大鼎贸易有

限公司

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

二年 否 否浙江大鼎贸易有

限公司

2018年03月30日

20,000

连带责任保证

二年 否 否江苏森威精锻有

限公司

2018年03月30日

8,000

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮重庆汽

车部件有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否浙江万向精工有

限公司

2018年03月30日

10,000

连带责任保证

二年 否 否湖北钱潮精密件

有限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

二年 否 否万向通达股份公

司

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮重庆汽

车部件有限公司

2018年03月30日

8,000

连带责任保证

一年 否 否报告期内审批对子公司担保额

度合计（B1）

148,500

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

253.08

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

160,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

253.08

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

河南万向系统制动器有限公司

2017年02月28日

4,000

2017年09月27日

235.35

连带责任保证

一年 是 否武汉万向汽车制

动器有限公司

2017年02月28日

5,000

2017年07月27日

3,205.35

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有

限公司

2017年02月28日

4,000

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有

限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否万向精工江苏有

限公司

2017年02月28日

10,000

2017年07月07日

2,222.5

连带责任保证

一年 是 否蚌埠通达汽车零

部件有限公司

2017年02月28日

1,000

连带责任保证

一年 是 否

蚌埠通达汽车零部件有限公司

2017年02月28日

1,000

2017年03月27日

1,000

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有

限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否武汉万向汽车制

动器有限公司

2017年02月28日

5,000

2017年12月27日

780.8

连带责任保证

一年 是 否万向精工江苏有

限公司

2017年02月28日

20,000

2017年07月28日

9,687.22

连带责任保证

一年 是 否河南万向系统制

动器有限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否海口通达排气系

统有限公司

2017年02月28日

1,000

连带责任保证

一年 是 否蚌埠通达汽车零

部件有限公司

2017年02月28日

3,000

2017年08月17日

连带责任保证

一年 是 否武汉巨迪金属管

业有限公司

2017年02月28日

2017年11月22日

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有

限公司

2018年03月30日

4,000

连带责任保证

一年 否 否淮南钱潮轴承有

限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

一年 否 否武汉巨迪金属管

业有限公司

2018年03月30日

1,500

连带责任保证

一年 否 否河南万向系统制

动器有限公司

2018年03月30日

4,000

2018年04月08日

722.71

连带责任保证

二年 否 否武汉万向汽车制

动器有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否万向精工江苏有

限公司

2018年03月30日

20,000

2018年04月12日

5,756.3

连带责任保证

一年 否 否淮南钱潮轴承有

限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否江苏钱潮轴承有

限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否武汉巨迪金属管

业有限公司

2018年03月30日

1,700

连带责任保证

一年 否 否武汉万向汽车制

动器有限公司

2018年03月30日

5,000

2018年04月24日

3,197.68

连带责任保证

一年 否 否万向精工江苏有

限公司

2018年03月30日

12,000

2018年03月31日

6,000

连带责任保证

一年 否 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

66,200

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

15,676.69

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

66,200

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

15,676.69

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

214,700

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

15,929.77

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

226,700

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

15,929.77

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.22%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况

本公司 COD

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

125mg/L<500mg/L

《污水综合排放标准》

(GB8978-1996)

0.88T/年 6T/年 无

本公司 氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

1.85mg/L<35mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》

(B33/887-2013)

0.013T/年 0.5T/年 无

万向通达股份公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

122mg/L<500mg/L

污水综合排放标准Ⅲ级，

GB8979-19

1.25T/年 4.8T/年 无

万向通达股份公司

氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

0.39 mg/L

无量纲

污水综合排放标准Ⅲ级，

GB8979-19

0.0116T/年

0.64T/年 无

万向通达股份公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

186mg/L<500mg/L

《污水综合排放标准》

(GB8978-1996)

9.95T/年 11.89T/年 无

万向钱潮传动轴有限公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

182mg/L<500mg/L

《污水综合排放标准》

(GB8978-1996)

9.95T/年 11.89T/年 无

万向钱潮传动轴有限公司

氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

17.5mg/L<35mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》

(B33/887-2013)

0.92T/年 0.95T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉江夏厂区）

COD

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

70mg/L<80mg/L

电镀污染物排放标准

(GB21900-2008

)表2限值

1.29T/年 1.4T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武

氨氮

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

0.664mg/L<15mg/L

电镀污染物排放标准

(GB

0.01T/年 0.2T/年 无

汉江夏厂区）

21900-2008

)表2限值

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉工业园厂区）

COD

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

15mg/L<100mg/L

污水综合排放标准（GB8978-1996）表4中一级

0.23T/年 1.12T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉工业园厂区）

氨氮

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

1.05mg/L<15mg/L

污水综合排放标准（GB8978-1996）表4中一级

0.02T/年 0.13T/年 无

防治污染设施的建设和运行情况

1、万向钱潮股份有限公司公司建有污水处理站，设计处理能力22吨/小时，通过污水管网至污水处理站集中处理。经过一、二级气浮、生化等工艺，处理达到三级排放标准后进入城市污水管网。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，运行正常。每月委托外部检测机构对废水进行检测，均达到排放标准。

2、万向通达股份公司万向通达股份公司建有污水处理站，设计处理能力100T/小时；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。

3、万向钱潮传动轴有限公司公司建有专用的污水处理站，污水处理能力每小时8吨，对于全公司产生的污水，汇集至污水处理站进行集中处理。经过物理破乳、气浮、水解氧化等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。

4、武汉万向汽车制动器有限公司（1）武汉江夏工厂：公司建有专门的污水处理站，设计处理能力为200T/天。主要处理表处理车间的废水，经过预处理、氧化还原、沉淀、接触氧化、水解酸化等工艺，处理后达到行业污染物排放标准，排入9603厂污水处理站综合处理后排放。报告期内废水处理站运行正常，排放达标。

（2）武汉工业园工厂：公司建有专门的污水处理站，处理能力为500T/天。磷化废水和其它生产废水分别经预处理后与生活污水混合，经生化系统处理后由总排口排放。磷化废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，其它生产废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，生化系统处理工艺为“水解酸化+生物接触氧化+混凝+沉淀”。处理后达到一级排放标准，纳入城市污水管网，并入新城污水处理厂。期间经环保部门在线监测，污水处理站运行正常，达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1、万向钱潮股份有限公司2018年5月，委托浙江鸿博环境检测有限公司对公司《汽车万向节总成装备智能化、自动化技术改造项目（采用自主品牌工业机器人自动化生产线示范应用项目）》、《万向钱潮智慧工厂建设项目》、《汽车万向节智能制造系统技术改造项目》、《汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目》共计4个项目进行项目环境三同时验收监测，现项目相关材料已提交区环保局审核，预计2018年8月取得验收批文。

2、万向通达股份公司

（1）十堰市环境保护局于2011年7月25日以十环函[2011]165号文件，对万向通达股份公司竣工项目环境验收批复。

（2）十堰市环境监察支队于2017年7月12日以十环监察函【2017】13号《关于万向通达股份公司污染源在线自动监控系统的验收意见》，通过验收。

3、万向钱潮传动轴有限公司（1）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环建【2014】617号《关于万向钱潮传动轴有限公司新增年产140万根高性能传动轴总成技改项目环境影响报告表审查意见的函》。

（2）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环验【2017】312号《关于万向钱潮传动轴有限公司建设项目环境保护设设施竣工验收意见的函》。

4、武汉万向汽车制动器有限公司（1）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司30万辆份盘式制动器技术改造项目环境影响报告书的批复》；

（2）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司30万辆份盘式制动器技术改造项目镀锌线技术改造项目竣工环保验收意见》；

（3）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目环境影响报告表的审批意见》；

（4）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目竣工环境保护验收意见》；

（5）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司180万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目环境影响报告书的批复》；

（6）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司180万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目竣工环境保护验收的意见》；

（7）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司静电喷涂涂装线扩能项目环境影响报告书的批复》。

突发环境事件应急预案

1、万向钱潮股份有限公司公司已委托浙江鸿博环境检测有限公司编制《万向钱潮股份有限公司环境突发事故应急预案（简本）》，相关备案工作预计2018年8月完成。

2、万向通达股份公司万向通达股份公司编制的《危险废物意外事故应急预案》，2017年1月17日报十堰市环境保护局茅箭分局备案，2017年1月18日经审查，符合要求，予以备案。

3、万向钱潮传动轴有限公司公司自行编制关于火灾、爆炸、人员伤害、泄露等方面的应急预案避免或最大程度减少污染物或其他有毒有害物质进入厂界外大气、水体、土壤等环境介质，环保局备案正在办理中。

4、武汉万向汽车制动器有限公司2016年11月编制突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：420113-2017-001-L

环境自行监测方案

1、万向钱潮股份有限公司每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、PH及总磷进行检测，废气涉及指标为苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃。

2、万向通达股份公司

（1）废水监测：每季度进行一次废水、在线监控系统比对监测。

（2）废气、噪声：每年进行一次监测（10-11月之间）3、万向钱潮传动轴有限公司

每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、PH及总磷经行检测，废气涉及指标为苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃。

4、武汉万向汽车制动器有限公司2016年7月公司编制了《武汉万向汽车制动器有限公司环境监测方案及计划》，并已提交环保局备案。

其他应当公开的环境信息

1、万向钱潮股份有限公司公司废水排放相关数据均在杭州市企事业单位环境信息公开平台上向社会公开。

2、万向通达股份公司（1）公司污水：湖北省污染源自动监控管理平台、十堰市污染源自动监控管理平台、十堰市企业环保信息管理平台定期公开。

（2）湖北企业环境信用评价系统，不定期公开企业信息。

3、万向钱潮传动轴有限公司危险废物处置在杭州市危废和污泥动态监控中公开，污染信息在杭州市环保局污染源管理数据更新系统中公开。

4、武汉万向汽车制动器有限公司公司危险废物产生过程、暂存间、转移过程接受湖北省环保厅及武汉市环保局视频监控，按期在武汉市危险废物联网监管系统填报公司基本信息，年报信息，转移计划等。

其他环保相关信息

1、万向通达股份公司2017年5月20日，公司通过了《湖北企业环境信用评价系统》，获评为绿牌企业。

2、武汉万向汽车制动器有限公司公司2015年通过清洁生产审核，并获得武汉市环保局及发改委的授牌，为武汉市清洁生产企业。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 10,080

0.00%

10,080

0.00%

3、其他内资持股 10,080

0.00%

10,080

0.00%

境内自然人持股 10,080

0.00%

10,080

0.00%

二、无限售条件股份

2,753,149,

100.00%

2,753,149

,374

100.00%

1、人民币普通股

2,753,149,

100.00%

2,753,149

,374

100.00%

三、股份总数

2,753,159,

100.00%

2,753,159

,454

100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 124,255

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量

万向集团公司

境内非国有法人

56.50%

1,555,588

,706

1,555,588,7

中国证券金融股份有限公司

境内非国有法人

4.02%

110,554,0

110,554,00

中国汽车工业投资开发有限公司

国有法人 2.01%

55,453,76

55,453,766

民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品

其他 1.34%

36,766,80

36,766,800

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人 0.94%

25,868,04

25,868,040

祁堃 境内自然人 0.73%

20,000,00

20,000,000

国机资产管理有限公司

境内非国有法人

0.63%

17,371,78

17,371,781

杭州新安实业投资有限公司

境内非国有法人

0.57%

15,751,41

15,751,411

中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金

其他 0.34%

9,485,674

9,485,674

鲁伟鼎 境内自然人 0.26%

7,033,349

7,033,349

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东,鲁伟鼎先生系万向集团公司董事长；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量万向集团公司 1,555,588,706

人民币普通股 1,555,588,706

中国证券金融股份有限公司 110,554,000

人民币普通股 110,554,000

中国汽车工业投资开发有限公司

55,453,766

人民币普通股 55,453,766

民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品

36,766,800

人民币普通股 36,766,800

中央汇金资产管理有限责任公司

25,868,040

人民币普通股 25,868,040

祁堃 20,000,000

人民币普通股 20,000,000

国机资产管理有限公司 17,371,781

人民币普通股 17,371,781

杭州新安实业投资有限公司 15,751,411

人民币普通股 15,751,411

中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金

9,485,674

人民币普通股 9,485,674

鲁伟鼎 7,033,349

人民币普通股 7,033,349

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东、鲁伟鼎先生系万向集团公司董事长；

2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

上述股东中，1、祁堃通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票20,000,000股。2、杭州新安实业投资有限公司通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票15,751,411股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。注：公司原实际控制人鲁冠球先生已于2017年10月25日逝世，其子鲁伟鼎先生现担任万向集团公司董事长，关于公司实际控制人变更事宜尚未完成披露。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限

制性股票数量

（股）管大源 董事长 现任

包季鸣 独立董事

现任

傅立群 独立董事

现任

邬崇国 独立董事

现任

姜新国

非执行董事

现任

李平一

执行董事兼总经理

现任

潘文标

执行董事兼副总经理

现任 13,440

13,440

顾福祥

执行董事兼副总经理

现任

周树祥 监事长 现任

张吉西 监事 现任

赵令伟 监事 现任

周卫民 职工监事

现任

贾春祥 职工监事

现任

钟斌国

副总经理兼财务负责人

现任

邓文

董事会秘书

现任

合计 -- -- 13,440

13,440

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：万向钱潮股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 1,940,845,956.19

1,765,704,006.13

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,342,699,963.74

1,151,157,495.26

应收账款 2,009,761,463.50

1,916,247,432.47

预付款项 188,864,135.48

202,690,343.76

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 55,819,978.89

其他应收款 23,364,495.55

7,439,850.22

买入返售金融资产

存货 1,886,452,560.78

1,869,791,896.45

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 72,923,169.63

63,221,886.25

流动资产合计 7,520,731,723.76

6,976,252,910.54

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 356,882,027.64

356,882,027.64

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 380,791,930.75

447,774,168.56

投资性房地产 94,765,078.72

97,324,164.51

固定资产 2,891,198,044.69

3,034,096,996.58

在建工程 550,316,991.37

331,619,601.91

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 186,819,345.28

194,228,075.23

开发支出

商誉 13,779,552.24

13,779,552.24

长期待摊费用 14,145,987.02

13,611,047.55

递延所得税资产 44,702,437.26

39,147,155.85

其他非流动资产 11,666,666.67

24,648,551.73

非流动资产合计 4,545,068,061.64

4,553,111,341.80

资产总计 12,065,799,785.40

11,529,364,252.34

流动负债：

短期借款 1,074,000,000.00

963,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,364,897,052.33

1,444,131,092.40

应付账款 2,344,103,612.03

2,303,392,824.94

预收款项 40,813,545.03

35,169,774.47

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 289,764,240.36

356,109,590.39

应交税费 80,236,059.67

109,120,540.12

应付利息 2,356,050.00

1,270,546.80

应付股利

其他应付款 81,924,089.11

67,490,453.70

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 219,330.89

216,599.45

其他流动负债

流动负债合计 5,278,313,979.42

5,279,901,422.27

非流动负债：

长期借款 652,522,304.62

2,599,192.76

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 638,432,740.00

642,347,156.03

长期应付职工薪酬 9,200,358.27

9,480,214.43

专项应付款

预计负债

13,510,576.66

递延收益 174,819,053.65

188,151,511.84

递延所得税负债

其他非流动负债 1,072,891.56

1,072,891.56

非流动负债合计 1,476,047,348.10

857,161,543.28

负债合计 6,754,361,327.52

6,137,062,965.55

所有者权益：

股本 2,753,159,454.00

2,753,159,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 250,328,511.98

250,414,271.68

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 421,483,656.50

421,483,656.50

一般风险准备

未分配利润 1,524,563,791.02

1,624,998,466.17

归属于母公司所有者权益合计 4,949,535,413.50

5,050,055,848.35

少数股东权益 361,903,044.38

342,245,438.44

所有者权益合计 5,311,438,457.88

5,392,301,286.79

负债和所有者权益总计 12,065,799,785.40

11,529,364,252.34

法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：钟斌国 会计机构负责人：钟斌国

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 363,500,745.28

493,209,047.35

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 288,858,612.78

252,440,235.33

应收账款 652,312,837.64

618,200,577.95

预付款项 34,587,720.86

14,842,770.54

应收利息 683,228.90

156,734.69

应收股利

其他应收款 21,325,152.45

4,486,224.33

存货 471,584,178.16

383,674,742.02

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

9,300,000.00

其他流动资产 644,248,721.89

138,077,343.83

流动资产合计 2,477,101,197.96

1,914,387,676.04

非流动资产：

可供出售金融资产 356,882,027.64

356,882,027.64

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,952,625,667.86

2,961,003,001.20

投资性房地产

固定资产 1,215,271,842.30

1,248,242,734.07

在建工程 58,228,673.59

46,876,507.88

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 115,901,259.82

111,689,782.26

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,157,865.82

2,250,538.24

递延所得税资产 9,767,210.83

9,826,474.37

其他非流动资产 8,333,333.33

10,000,000.00

非流动资产合计 4,719,167,881.19

4,746,771,065.66

资产总计 7,196,269,079.15

6,661,158,741.70

流动负债：

短期借款 910,000,000.00

850,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 160,066,877.08

284,805,562.00

应付账款 746,415,365.76

719,503,492.49

预收款项 5,375,120.41

3,829,815.22

应付职工薪酬 87,004,976.73

109,541,632.84

应交税费 11,408,739.13

29,548,776.89

应付利息 2,063,583.33

2,413,425.07

应付股利

其他应付款 18,943,822.78

15,144,349.28

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,941,278,485.22

2,014,787,053.79

非流动负债：

长期借款 650,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 198,500,000.00

198,500,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 70,403,751.67

74,282,246.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 918,903,751.67

272,782,246.67

负债合计 2,860,182,236.89

2,287,569,300.46

所有者权益：

股本 2,753,159,454.00

2,753,159,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 334,403,781.61

334,403,781.61

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 700,519,261.69

700,519,261.69

未分配利润 548,004,344.96

585,506,943.94

所有者权益合计 4,336,086,842.26

4,373,589,441.24

负债和所有者权益总计 7,196,269,079.15

6,661,158,741.70

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,883,932,683.40

5,535,339,786.30

其中：营业收入 5,883,932,683.40

5,535,339,786.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,507,501,338.79

5,118,596,752.93

其中：营业成本 4,746,480,712.94

4,377,124,938.54

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 27,323,622.03

32,800,328.36

销售费用 181,517,291.11

179,189,628.83

管理费用 466,952,073.13

450,481,375.49

财务费用 41,743,641.87

49,263,944.53

资产减值损失 43,483,997.71

29,736,537.18

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

108,287,400.16

77,031,394.35

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

44,657,719.98

44,931,394.35

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

7,544,109.84

4,923,518.51

其他收益 23,494,675.57

9,264,123.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 515,757,530.18

507,962,070.02

加：营业外收入 2,492,249.63

10,869,591.61

减：营业外支出 439,103.85

4,829,890.94

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

517,810,675.96

514,001,770.69

减：所得税费用 48,532,586.31

42,566,341.84

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 469,278,089.65

471,435,428.85

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

469,278,089.65

471,435,428.85

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 450,197,215.65

443,923,304.65

少数股东损益 19,080,874.00

27,512,124.20

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 469,278,089.65

471,435,428.85

归属于母公司所有者的综合收益总额

450,197,215.65

443,923,304.65

归属于少数股东的综合收益总额

19,080,874.00

27,512,124.20

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.164

0.161

（二）稀释每股收益 0.164

0.161

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：钟斌国 会计机构负责人：钟斌国

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 1,628,014,943.31

1,502,374,870.08

减：营业成本 1,320,148,988.91

1,168,528,242.12

税金及附加 6,395,518.20

8,196,942.34

销售费用 43,984,730.83

42,876,171.37

管理费用 153,686,135.72

157,288,312.93

财务费用 24,500,003.56

36,093,130.57

资产减值损失 9,387,567.30

3,698,058.04

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

445,215,691.28

348,697,463.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

1,230,366.66

3,578,039.27

资产处置收益（损失以“-”号填列）

65,751.03

1,177,648.77

其他收益 8,092,888.05

3,745,917.59

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

523,286,329.15

439,315,042.95

加：营业外收入 707,315.80

2,329,930.43

减：营业外支出 123,592.31

470,293.02

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

523,870,052.64

441,174,680.36

减：所得税费用 10,740,760.82

4,169,414.05

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

513,129,291.82

437,005,266.31

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

513,129,291.82

437,005,266.31

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 513,129,291.82

437,005,266.31

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

6,837,539,061.47

6,969,954,677.84

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 40,558,698.79

17,889,608.30

收到其他与经营活动有关的现金

588,214,620.25

510,958,418.21

经营活动现金流入小计 7,466,312,380.51

7,498,802,704.35

购买商品、接受劳务支付的现金

5,493,378,757.73

5,084,499,284.60

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

546,584,001.30

535,468,967.88

支付的各项税费 246,577,456.32

267,544,452.26

支付其他与经营活动有关的现金

1,561,396,686.90

983,387,304.11

经营活动现金流出小计 7,847,936,902.25

6,870,900,008.85

经营活动产生的现金流量净额 -381,624,521.74

627,902,695.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 90,773,312.22

93,449,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

22,517,910.61

35,234,699.29

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

19,819,143.91

收到其他与投资活动有关的现金

5,487,300.00

9,314,400.00

投资活动现金流入小计 138,597,666.74

137,998,099.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

390,793,037.72

197,265,295.58

投资支付的现金

70,998,880.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

15,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 390,793,037.72

283,264,175.58

投资活动产生的现金流量净额 -252,195,370.98

-145,266,076.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

29,870,100.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

29,870,100.00

取得借款收到的现金 1,741,000,000.00

1,825,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

5,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,741,000,000.00

1,859,870,100.00

偿还债务支付的现金 980,074,156.70

2,385,187,740.28

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

588,092,771.95

345,782,989.41

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

12,214,109.43

79,500.00

筹资活动现金流出小计 1,580,381,038.08

2,731,050,229.69

筹资活动产生的现金流量净额 160,618,961.92

-871,180,129.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -473,200,930.80

-388,543,510.48

加：期初现金及现金等价物余额

1,454,229,447.00

1,536,257,530.42

六、期末现金及现金等价物余额 981,028,516.20

1,147,714,019.94

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,722,792,778.12

1,850,573,720.59

收到的税费返还 39,780,010.33

17,193,618.08

收到其他与经营活动有关的现金

117,148,993.45

143,104,999.24

经营活动现金流入小计 1,879,721,781.90

2,010,872,337.91

购买商品、接受劳务支付的现金

1,606,439,584.87

1,342,365,456.40

支付给职工以及为职工支付的现160,047,146.35

157,812,998.67

金支付的各项税费 43,713,585.83

47,454,106.65

支付其他与经营活动有关的现金

272,297,354.01

322,157,872.85

经营活动现金流出小计 2,082,497,671.06

1,869,790,434.57

经营活动产生的现金流量净额 -202,775,889.16

141,081,903.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 70,000,000.00

292,000,000.00

取得投资收益收到的现金 453,066,530.41

481,177,224.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,892,702.72

5,249,291.29

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

4,203,800.00

投资活动现金流入小计 525,959,233.13

782,630,315.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

77,916,194.74

65,479,703.31

投资支付的现金 553,200,000.00

70,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

195,129,900.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 631,116,194.74

330,609,603.31

投资活动产生的现金流量净额 -105,156,961.61

452,020,712.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,660,000,000.00

1,600,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,660,000,000.00

1,600,000,000.00

偿还债务支付的现金 950,000,000.00

2,210,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

575,572,001.93

328,988,317.35

支付其他与筹资活动有关的现金

12,210,000.00

79,500.00

筹资活动现金流出小计 1,537,782,001.93

2,539,067,817.35

筹资活动产生的现金流量净额 122,217,998.07

-939,067,817.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -185,714,852.70

-345,965,201.63

加：期初现金及现金等价物余额

434,796,120.90

687,396,308.72

六、期末现金及现金等价物余额 249,081,268.20

341,431,107.09

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

2,753,159,45

4.00

250,414,271.68

421,483,656.50

1,624,998,466.

342,245,438.44

5,392,301,286.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

2,753,159,45

4.00

250,414,271.68

421,483,656.50

1,624,998,466.

342,245,438.44

5,392,301,286.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-85,759.

-100,434,675.1

19,657,605.94

-80,862,

828.91

（一）综合收益总额

450,197,215.65

19,080,874.00

469,278,089.65

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额4．其他

（三）利润分配

-550,631,890.8

-5,000,0

00.00

-555,631,890.8

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-550,631,890.8

-5,000,0

00.00

-555,631,890.8

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-85,759.

5,576,7

31.94

5,490,9

72.24

四、本期期末余额

2,753,159,45

4.00

250,328,511.98

421,483,656.50

1,524,563,791.

361,903,044.38

5,311,438,457.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

2,294,299,54

201,928,744.34

361,587,129.33

1,491,881,917.

374,160,485.72

4,723,857,821.

5.00

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

2,294,299,54

5.00

201,928,744.34

361,587,129.33

1,491,881,917.

374,160,485.72

4,723,857,821.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

458,859,909.

28,784,470.12

-244,366,558.8

-1,007,005.40

242,270,814.87

（一）综合收益总额

443,923,304.65

27,512,124.20

471,435,428.85

（二）所有者投入和减少资本

29,870,100.00

29,870,100.00

1．股东投入的普通股

29,870,100.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

458,859,909.

-688,289,863.5

-14,604,759.48

-244,034,713.9

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

458,859,909.

-688,289,863.5

-14,604,759.48

-244,034,713.9

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

28,784,470.12

-43,784,470.12

-15,000,

000.00

四、本期期末余额

2,753,159,45

4.00

230,713,214.46

361,587,129.33

1,247,515,358.

373,153,480.32

4,966,128,636.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

585,506,943.94

4,373,589

,441.24

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

585,506,943.94

4,373,589

,441.24

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-37,502,

598.98

-37,502,5

98.98

（一）综合收益总额

513,129,291.82

513,129,2

91.82

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-550,631,890.8

-550,631,

890.80

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-550,631,890.8

-550,631,

890.80

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

548,004,344.96

4,336,086

,842.26

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,294,29

333,293,7

640,622,7734,7284,002,944

9,545.00

81.61

34.52

,062.93

,124.06

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,294,299,545.00

333,293,7

81.61

640,622,7

34.52

734,728,062.93

4,002,944

,124.06

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

458,859,

909.00

-251,284,597.1

207,575,3

11.81

（一）综合收益总额

437,005,266.31

437,005,2

66.31

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

458,859,

909.00

-688,289,863.5

-229,429,

954.50

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

458,859,

909.00

-688,289,863.5

-229,429,

954.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,753,159,454.00

333,293,7

81.61

640,622,7

34.52

483,443,465.74

4,210,519

,435.87

三、公司基本情况

万向钱潮股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕第1号文批准成立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。现持有注册号为91330000142923441E的《营业执照》，注册资本2,753,159,454.00元，股份总数2,753,159,454股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股10,080股，无限售条件的流通股份A股2,753,149,374股。公司股票已于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。主要经营活动:汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售。主要产品：

等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等及其配件。

本财务报表业经公司2018年8月28日第八届十次董事会批准对外报出。

本公司将浙江万向系统有限公司、浙江万向精工有限公司、万向通达股份公司、钱潮轴承有限公司、万向钱潮传动轴有限公司、江苏森威精锻有限公司、浙江大鼎贸易有限公司、湖北钱潮精密件有限公司、万向钱潮（上海）汽车系统有限公司、万向精工江苏有限公司、万向钱潮重庆汽车部件有限公司、海口通达排气系统有限公司、广州惠达汽车零部件有限公司、湖北通达实业有限公司、淮南钱潮轴承有限公司、江苏钱潮轴承有限公司、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司、江西万向昌河汽车底盘系统有限公司、哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限责任公司、河南万向系统制动器有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司、武汉巨迪金属管业有限公司、万向钱潮销售有限公司、万向钱潮（美洲）有限公司、万向钱潮（欧洲）有限公司（以下分别简称万向系统公司、万向精工公司、万向通达公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、江苏森威公司、大鼎贸易公司、钱潮精密件公司、钱潮上海公司、精工江苏公司、重庆部件公司、海口通达公司、广州惠达公司、通达实业公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、合肥万向公司、万向昌河公司、哈飞底盘公司、河南制动器公司、武汉制动器公司、武汉巨迪公司、钱潮销售公司、钱潮美洲公司、钱潮欧洲公司）等25家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用

8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 6.00%

6.00%

2－3年 50.00%

50.00%

3年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动

资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 8-40 3、5、10 12.125 - 2.25通用设备 年限平均法 5-18 3、5、10 19.40 - 5.00专用设备 年限平均法 8-15 3、5、10 12.125 - 6.00运输工具 年限平均法 5-10 3、5、10 19.40 - 9.00其他设备 年限平均法 5 3、5、10 19.40 -18.00无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

(1) 2015年4月1日后新购入并专门用于研发活动的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，采取缩短折旧年限的方法进行折旧，具体按公司规定折旧年限的60%缩短折旧年限。(2) 2015年4月1日后新购入的单位价值不超过5,000.00元的固定资产，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧。

17、在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)土地使用权 30 - 50软件 5 - 10专有技术 5 - 10商标 5 - 10

（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，

履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

不适用

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法公司主要销售等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入

资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1.除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

2.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

3.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以

确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

企业会计准则变化引起的会计政策变更本公司编制2018年半年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2017年度营业外收入6,514,083.44元、营业外支出 1,590,564.93元，调增资产处置收益4,923,518.51元。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务

按6%、16%、17%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为16%、

17%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司、万向精工公司、万向系统公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、武汉制动器公司、河南制动器公司、江苏钱潮公司、合肥万向公司、江苏森威公司、万向通达公司、万向昌河公司、钱潮上海公司、精工江苏公司、钱潮精密件公司、淮南轴承公司、重庆部件公司

15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠3、其他

1.本公司及子公司万向精工公司、万向系统公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2017〕201号文再次认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

2.武汉制动器公司经湖北省高新技术企业认定管理委员会鄂科技发联〔2018〕1号文认定通过高新技术企业复评，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

3.河南制动器公司经河南省高新技术企业认定管理工作领导小组豫高企〔2015〕7号文认定通过高新技术企业复评，认定有效期三年，自 2015年至2017年。2018年已着手重新申报高新技术企业认定，本期企业年得税暂按15%的税率计缴。

4.江苏钱潮公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2015〕14号文认定通过高新技术企业复评，认定有效期三年，自2015年至2017年。2018年已着手重新申报高新技术企业认定，本期企业年得税暂按15%的税率计缴。

5.合肥万向公司经安徽省科技厅科高〔2017〕70号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

6.江苏森威公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2018〕1号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

7.万向通达公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕184号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

8.万向昌河公司经江西省高企认定工作领导小组赣高企认发〔2017〕2号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

9.钱潮上海公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕147号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

10.精工江苏公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2018〕2号文认定通过高新

技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

11.钱潮精密件公司经湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局鄂认定办〔2016〕3号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

12.淮南轴承公司经安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局科高〔2016〕53号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

13.重庆部件公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕171号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 35,402.57

44,514.71

银行存款 986,964,595.46

1,461,869,476.65

其他货币资金 953,845,958.16

303,790,014.77

合计 1,940,845,956.19

1,765,704,006.13

其他说明

期末，银行存款中包括用于开具银行承兑汇票质押的定期存款5,971,481.83元，其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 1,340,057,011.78

1,132,724,956.64

商业承兑票据 2,642,951.96

18,432,538.62

合计 1,342,699,963.74

1,151,157,495.26

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额银行承兑票据 229,031,526.83

合计 229,031,526.83

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 1,710,543,404.54

商业承兑票据

431,000.00

合计 1,710,543,404.54

431,000.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

2,146,294,105.31

100.00%

136,532,

641.81

6.36%

2,009,761

,463.50

2,050,126,676.

100.00%

133,879,2

44.21

6.53%

1,916,247,4

32.47

合计

2,146,294,105.31

100.00%

136,532,

641.81

6.36%

2,009,761

,463.50

2,050,126,676.

100.00%

133,879,2

44.21

6.53%

1,916,247,4

32.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 2,110,078,417.14

105,503,920.86

5.00%

1至2年 5,108,035.53

306,482.13

6.00%

2至3年 770,827.64

385,413.82

50.00%

3年以上 30,336,825.00

30,336,825.00

100.00%

3至4年 1,511,504.16

1,511,504.16

100.00%

4至5年 6,136,838.83

6,136,838.83

100.00%

5年以上 22,688,482.01

22,688,482.01

100.00%

合计 2,146,294,105.31

136,532,641.81

6.36%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,003,710.00元；本期收回或转回坏账准备金额1,350,312.40元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

本期计提的坏账准备为4,003,710.00元，本期因处置蚌埠通达汽车零部件有限公司和许昌钱潮远东汽车部件有限公司股权（以下分别简称蚌埠通达公司和钱潮许昌公司），不再将其纳入合并范围，相应转出应收账款坏账准备1,350,312.40元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

本期无应收账款核销的情况。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额

的比例(%)

坏账准备

上汽通用五菱汽车股份有限公司

101,111,584.99

101,111,584.99

4.71

万向进出口有限公司

5,055,579.2596,186,251.92

96,186,251.92

4.48

湖南猎豹汽车股份有限公司

4,809,312.6062,863,111.82

62,863,111.82

2.93

Universal International Logistics,INC.

3,143,155.59

59,819,343.32

2,990,967.17Wanxiang Automotive Components

2.7952,891,018.88

52,891,018.88

2.46

小 计

2,644,550.94372,871,310.93

372,871,310.93

17.37

18,643,565.55

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

无

5、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 185,178,325.20

98.05%

202,468,741.23

99.89%

1至2年 3,645,245.28

1.93%

221,602.53

0.11%

2至3年 40,565.00

0.02%

合计 188,864,135.48

-- 202,690,343.76

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本期计提的坏账准备为-561,119.31元，本期因处置蚌埠通达公司和钱潮许昌公司股权，不再将其纳入合并范围，相应转出预付账款坏账准备3,878.18元。

账龄超过1年的预付账款金额为4,098,560.52元，主要为预付的铬矿款、模具及定制备件的定金。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况期末余额前5名的预付款项合计数为97,325,219.73元，占预付款项期末余额合计数的比例为48.90%。

其他说明：

本期无预付款项核销的情况。6、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

不适用

7、应收股利（1）应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额武汉佛吉亚通达排气系统有限公司 38,880,000.00

佛吉亚排气控制技术（重庆）有限公司

16,939,978.89

合计 55,819,978.89

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

无

8、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

27,153,7

96.94

97.86%

3,789,30

1.39

13.95%

23,364,49

5.55

10,425,394.28

94.62%

2,985,544

.06

28.64%

7,439,850.2

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

593,135.

2.14%

593,135.

100.00%

593,135

.00

5.38%

593,135.0

100.00%

合计

27,746,9

31.94

100.00%

4,382,43

6.39

15.79%

23,364,49

5.55

11,018,529.28

100.00%

3,578,679

.06

32.48%

7,439,850.2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 24,282,260.62

1,214,113.02

5.00%

1至2年 301,789.89

18,107.39

6.00%

2至3年 25,330.91

12,665.46

50.00%

3年以上 2,544,415.52

2,544,415.52

100.00%

3至4年 182,904.00

182,904.00

100.00%

4至5年 6,000.00

6,000.00

100.00%

5年以上 2,355,511.52

2,355,511.52

100.00%

合计 27,153,796.94

3,789,301.39

13.95%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额814,501.34元；本期收回或转回坏账准备金额10,744.01元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

本期计提坏账准备814,501.34元，本期蚌埠通达公司和钱潮许昌公司不再纳入合并范围，相应转出其他应收款坏账准备10,744.01元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

本期无其他应收款核销的情况。（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额退税款 3,628,347.93

3,597,649.98

应收房产及土地转让款 6,104,000.70

2,214,000.00

押金保证金 14,088,751.23

1,465,858.93

应收暂付款 2,741,377.70

2,581,145.94

预付配股中介费用 896,691.42

896,691.42

其他 287,762.96

263,183.01

合计 27,746,931.94

11,018,529.28

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额

余额合计数的比例

国机资产管理有限公司

保证金 12,210,000.00

1年以内 44.00%

610,500.00

杭州萧山国家税务局

退税款 3,628,347.93

1年以内 13.08%

181,417.40

镇江龙翔投资发展有限公司

厂房转让款 2,214,000.00

3年以上 7.98%

2,214,000.00

预付配股中介费用

配股费用 896,691.42

1年以内 3.23%

44,834.57

泊头苏氏重型机床制造有限公司

工伤款 860,000.00

1年以内 3.10%

43,000.00

合计 -- 19,809,039.35

-- 71.39%

3,093,751.97

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

无

9、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 275,769,866.97

16,194,702.72

259,575,164.25

269,941,629.90

17,515,465.90

252,426,164.00

在产品 473,308,340.17

28,572,704.17

444,735,636.00

423,928,385.94

26,121,765.13

397,806,620.81

库存商品 1,253,928,066.34

110,907,585.85

1,143,020,480.49

1,278,046,721.96

93,991,090.67

1,184,055,631.29

委托加工物资 27,469,066.20

27,469,066.20

26,264,968.13

26,264,968.13

包装物 163,586.71

163,586.71

197,167.52

197,167.52

低值易耗品 11,488,627.13

11,488,627.13

9,041,344.70

9,041,344.70

合计 2,042,127,553.52

155,674,992.74

1,886,452,560.78

2,007,420,218.15

137,628,321.70

1,869,791,896.45

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料 17,515,465.90

2,319,322.74

3,640,085.92

16,194,702.72

在产品 26,121,765.13

3,531,354.00

1,080,414.96

28,572,704.17

库存商品 93,991,090.67

34,184,759.81

16,790,008.74

478,255.89

110,907,585.85

合计 137,628,321.70

40,035,436.55

21,510,509.62

478,255.89

155,674,992.74

本期蚌埠通达公司不再纳入合并范围相应存货跌价准备转出。确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

期末公司对直接用于出售的库存商品预计可变现净值下降以及需进一步加工的原材料、在产品按生产完成后产成品的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用和相关税费后的金额所确定的可变现净值低于成本的部分，按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。

本期存货跌价准备转销21,510,509.62元，系存货使用或销售相应转销计提的存货跌价准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

无10、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

11、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税 52,898,817.69

60,830,366.92

预缴企业所得税 2,138,888.31

1,547,847.85

短期摊销费用 17,885,463.63

843,671.48

合计 72,923,169.63

63,221,886.25

其他说明：

无

12、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

按成本计量的 358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

合计 358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加

本期减少

期末 期初 本期增加

本期减少

期末万向财务

有限公司

296,882,02

7.64

296,882,02

7.64

17.83%

34,953,333

.33

南京长安汽车有限公司

1,440,000.

1,440,000.

1,440,000.

1,440,000.

0.24%

易往信息60,000,000

60,000,000

8.45%

技术（北京）有限公司

.00

.00

合计

358,322,02

7.64

358,322,02

7.64

1,440,000.

1,440,000.

--

34,953,333

.33

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额 1,440,000.00

1,440,000.00

期末已计提减值余额 1,440,000.00

1,440,000.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明无

13、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

武汉佛吉亚公司

192,817,7

79.15

26,790,67

9.58

77,760,00

0.00

141,848,4

58.73

万向马瑞利公司

67,059,82

1.63

2,997,441

.74

70,057,26

3.37

通达迪耐斯公司

23,231,71

2.55

5,490,162

.27

28,721,87

4.82

小计

283,109,3

13.33

35,278,28

3.59

77,760,00

0.00

240,627,5

96.92

二、联营企业重庆佛吉50,080,13

11,146,51

33,879,95

27,346,68

亚公司 4.85

1.47

7.79

8.53

天津松正公司

114,584,7

20.38

-1,767,07

5.08

112,817,6

45.30

小计

164,664,8

55.23

9,379,436

.39

33,879,95

7.79

140,164,3

33.83

合计

447,774,1

68.56

44,657,71

9.98

111,639,9

57.79

380,791,9

30.75

其他说明

武汉佛吉亚公司全称为武汉佛吉亚通达排气系统有限公司，万向马瑞利公司全称为浙江万向马瑞利减震器有限公司，通达迪耐斯公司全称为湖北迪耐斯通达排放处理系统有限公司，重庆佛吉亚公司全称为佛吉亚排气控制技术（重庆）有限公司，天津松正公司全称为天津市松正电动汽车技术股份有限公司。

14、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 126,014,017.81

18,779,669.11

144,793,686.92

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 126,014,017.81

18,779,669.11

144,793,686.92

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 41,308,958.99

6,160,563.42

47,469,522.41

2.本期增加金额 2,158,568.10

400,517.69

2,559,085.79

（1）计提或摊销

2,158,568.10

400,517.69

2,559,085.79

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 43,467,527.09

6,561,081.11

50,028,608.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 82,546,490.72

12,218,588.00

94,765,078.72

2.期初账面价值 84,705,058.82

12,619,105.69

97,324,164.51

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因哈尔滨厂房 1,135,246.41

投资入股的土地，未单独分开办理权证

其他说明无

15、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物

通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 809,481,005.23

451,759,486.00

5,177,312,574.79

23,946,846.52

1,942,251.14

6,464,442,163.68

2.本期增加金额

3,453,769.64

29,265,112.82

73,278,066.77

852,273.67

1,040.49

106,850,263.39

（1）购置

1,255,492.00

681,089.20

4,212,286.89

489,760.84

1,040.49

6,639,669.42

（2）在建工程转入

2,198,277.64

28,584,023.62

69,065,779.88

362,512.83

100,210,593.97

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

53,001,659.88

2,787,342.27

72,068,715.32

1,934,277.62

129,791,995.09

（1）处置或报废

2,263,894.52

1,948,719.50

49,555,462.51

1,629,087.62

55,397,164.15

（2）合并范围转出

50,737,765.36

838,622.77

22,513,252.81

305,190.00

74,394,830.94

4.期末余额 759,933,114.99

478,237,256.55

5,178,521,926.24

22,864,842.57

1,943,291.63

6,441,500,431.98

二、累计折旧

1.期初余额 234,808,331.47

243,758,117.85

2,910,510,089.82

19,262,809.25

1,746,127.49

3,410,085,475.88

2.本期增加金额

16,672,174.50

33,060,324.52

157,374,743.65

1,082,628.03

32,424.09

208,222,294.79

（1）计提

16,672,174.50

33,060,324.52

157,374,743.65

1,082,628.03

32,424.09

208,222,294.79

3.本期减少金额

25,137,466.13

2,450,338.27

58,785,275.01

1,791,840.38

88,164,919.79

（1）处置或报废

808,386.68

1,610,120.12

41,576,585.46

1,533,295.75

45,528,388.01

（2）合并范围转出

24,329,079.45

840,218.15

17,208,689.55

258,544.63

42,636,531.78

4.期末余额 226,343,039.84

274,368,104.10

3,009,099,558.46

18,553,596.90

1,778,551.58

3,530,142,850.88

三、减值准备

1.期初余额

1,236,707.90

19,022,983.32

20,259,691.22

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金

100,154.81

100,154.81

额（1）处置或报废

100,154.81

100,154.81

4.期末余额

1,236,707.90

18,922,828.51

20,159,536.41

四、账面价值

1.期末账面价值

533,590,075.15

202,632,444.55

2,150,499,539.27

4,311,245.67

164,740.05

2,891,198,044.69

2.期初账面价值

574,672,673.76

206,764,660.25

2,247,779,501.65

4,684,037.27

196,123.65

3,034,096,996.58

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注专用设备 118,364,180.15

91,838,651.69

13,727,521.33

12,798,007.13

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

截至2018年6月30日，尚未办妥房产证的自建房产账面价值为90,441,298.10元。

16、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值10万吨冷温精密锻造基地项目

124,521,966.81

124,521,966.81

91,163,447.49

91,163,447.49

汽车轮毂单元投资项目

167,015,622.18

167,015,622.18

74,875,174.46

74,875,174.46

智慧工厂建设项目

124,550,945.99

124,550,945.99

65,769,473.83

65,769,473.83

钱潮上海公司项16,581,593.16

16,581,593.16

15,548,320.61

15,548,320.61

目汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目

7,725,045.14

7,725,045.14

10,956,966.94

10,956,966.94

高级别滚针扩能制造项目

11,936,634.28

11,936,634.28

6,776,428.39

6,776,428.39

合肥模块工厂项目

1,635,641.02

1,635,641.02

569,880.00

569,880.00

其他工程 96,349,542.79

96,349,542.79

65,959,910.19

65,959,910.19

合计 550,316,991.37

550,316,991.37

331,619,601.91

331,619,601.91

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源10万吨

冷温精密锻造基地项目

370,000,

000.00

91,163,4

47.49

41,673,6

34.33

8,315,11

5.01

124,521,

966.81

68.33%

69.00

其他

汽车轮毂单元投资项目

2,521,500,000.00

74,875,1

74.46

102,914,

952.28

10,774,5

04.56

167,015,

622.18

14.28%

15.00

其他智慧化

工厂建设项目

3,508,350,000.00

65,769,4

73.83

96,274,6

64.66

37,493,1

92.50

124,550,

945.99

12.30%

13.00

其他汽车智

能化、轻量化、模块化技术研发项目

963,600,

000.00

10,956,9

66.94

14,365,9

16.91

17,597,8

38.71

7,725,04

5.14

6.82%

23.00

其他

合计

7,363,450,000.00

242,765,

062.72

255,229,

168.18

74,180,6

50.78

423,813,

580.12

-- --

--

17、油气资产

□ 适用 √ 不适用

18、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权

专利权 非专利技术

软件 专有技术 商标 合计一、账面原值

1.期初余额

191,939,538.84

64,338,819.21

9,861,000.00

283,018.87

266,422,376.92

2.本期增加金额

12,039,029.86

943,396.23

12,982,426.09

（1）购置

12,039,029.86

943,396.23

12,982,426.09

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

16,722,403.72

289,572.65

861,000.00

17,872,976.37

（1）处置

（2）合并范围转出

16,722,403.72

289,572.65

861,000.00

17,872,976.37

4.期末余额

175,217,135.12

76,088,276.42

9,000,000.00

1,226,415.10

261,531,826.64

二、累计摊销

1.期初余额

38,001,380.03

24,211,638.65

9,861,000.00

120,283.01

72,194,301.69

2.本期增加金额

2,547,262.73

5,064,682.90

108,490.56

7,720,436.19

（1）计提

2,547,262.73

5,064,682.90

108,490.56

7,720,436.19

3.本期减4,062,965.96

278,290.56

861,000.00

5,202,256.52

少金额（1）处置

（2）合并范围转出

4,062,965.96

278,290.56

861,000.00

5,202,256.52

4.期末余额

36,485,676.80

28,998,030.99

9,000,000.00

228,773.57

74,712,481.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

138,731,458.32

47,090,245.43

997,641.53

186,819,345.28

2.期初账面价值

153,938,158.81

40,127,180.56

162,735.86

194,228,075.23

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因江苏厂房 1,942,288.65

尚未与政府协商一致其他说明：

无

19、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额河南制动器公司

13,747,669.28

13,747,669.28

武汉巨迪公司 31,882.96

31,882.96

合计 13,779,552.24

13,779,552.24

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称

或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

河南制动器公司、武汉巨迪公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的2018年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率8.72%（2017年：9.54%），预测期以后的现金流量根据增长率19.49%（2017年：19.50%）推断得出，该增长率和行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

其他说明无

20、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额厂房改造 13,611,047.55

5,397,048.76

4,862,109.29

14,145,987.02

合计 13,611,047.55

5,397,048.76

4,862,109.29

14,145,987.02

其他说明无

21、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 277,121,968.70

44,702,437.26

243,236,341.57

38,478,985.92

可抵扣亏损

4,454,466.17

668,169.93

合计 277,121,968.70

44,702,437.26

247,690,807.74

39,147,155.85

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

44,702,437.26

39,147,155.85

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 35,912,040.55

49,501,049.15

可抵扣亏损 82,213,011.52

89,088,255.04

合计 118,125,052.07

138,589,304.19

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年 1,836,431.19

11,347,811.37

2019年 5,476,752.65

11,945,166.92

2020年 31,136,153.59

9,320,739.08

2021年 21,476,643.13

15,568,391.59

2022年 19,835,713.77

40,906,146.08

2023年 2,451,317.19

合计 82,213,011.52

89,088,255.04

--

其他说明：

无

22、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额老厂区拆迁未处置资产

10,648,551.73

CMP项目前期投入 11,666,666.67

14,000,000.00

合计 11,666,666.67

24,648,551.73

其他说明：

根据通达实业公司与十堰市国土储备中心签订的《土地收购出让协议》，因万向通达公司所处的老厂区涉及搬迁, 通达股份公司和通达实业公司将位于十堰市丹江路21号老厂区的土地、房产交由十堰市国土储备中心进行处置。上述老厂区的土地、房产等资产账面余额合计为24,453,232.94元，2017年底已计提减值准备13,804,681.21元。2018年3月21日，公司已收到十堰市国土储备中心支付的回购补偿款10,920,000.00元。

23、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 15,000,000.00

15,000,000.00

保证借款 106,000,000.00

525,000,000.00

信用借款 953,000,000.00

423,000,000.00

合计 1,074,000,000.00

963,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

24、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

25、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 1,364,897,052.33

1,444,131,092.40

合计 1,364,897,052.33

1,444,131,092.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

26、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料款 2,192,929,253.64

2,161,079,656.52

设备款 151,174,358.39

142,313,168.42

合计 2,344,103,612.03

2,303,392,824.94

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因材料款 35,150,249.23

质量保证金设备款 17,474,600.07

质量保证金合计 52,624,849.30

--

其他说明：

无

27、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收货款 40,813,545.03

35,169,774.47

合计 40,813,545.03

35,169,774.47

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因预收货款 5,882,961.77

未发货尾款合计 5,882,961.77

--

28、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 319,073,318.67

492,144,438.58

550,773,185.40

260,444,571.85

二、离职后福利-设定提存计划

37,036,271.72

52,803,804.86

60,520,408.07

29,319,668.51

三、辞退福利 0.00

239,626.87

239,626.87

0.00

合计 356,109,590.39

545,187,870.31

611,533,220.34

289,764,240.36

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

195,077,010.30

408,691,005.69

476,399,068.63

127,368,947.36

2、职工福利费 6,532,389.43

21,072,674.75

21,018,496.23

6,586,567.95

3、社会保险费 3,497,545.90

32,046,616.78

32,342,665.00

3,201,497.68

其中：医疗保险费

2,888,640.75

27,654,770.43

27,859,131.74

2,684,279.44

工伤保险费

336,260.52

2,198,719.10

2,252,295.67

282,683.95

生育保险费

272,644.63

2,193,127.25

2,231,237.59

234,534.29

4、住房公积金 261,170.59

16,984,617.20

16,864,628.00

381,159.79

5、工会经费和职工教育经费

113,705,202.45

13,349,524.16

4,148,327.54

122,906,399.07

合计 319,073,318.67

492,144,438.58

550,773,185.40

260,444,571.85

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 36,722,022.23

50,621,904.87

58,339,457.75

29,004,469.35

2、失业保险费 314,249.49

2,181,899.99

2,180,950.32

315,199.16

合计 37,036,271.72

52,803,804.86

60,520,408.07

29,319,668.51

其他说明：

无

29、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 24,472,711.91

36,939,180.87

企业所得税 43,483,245.61

50,838,810.22

城市维护建设税 1,202,870.50

1,030,452.87

代扣代缴个人所得税 3,827,477.29

2,895,221.38

房产税 1,631,454.80

1,590,471.23

土地使用税 2,355,963.82

2,776,543.11

教育费附加 512,911.27

539,339.01

地方教育附加 325,561.49

335,150.72

代扣代缴红利税 1,645,495.83

10,865,505.08

地方水利建设基金 46,923.36

287,274.46

印花税 456,870.41

1,022,591.17

残疾人就业保障金 252,572.21

环境保护税 22,001.17

合计 80,236,059.67

109,120,540.12

其他说明：

无

30、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 859,166.67

短期借款应付利息 1,496,883.33

1,270,546.80

合计 2,356,050.00

1,270,546.80

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

无

31、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金保证金 43,374,163.49

43,117,216.95

应付暂收款 4,012,801.80

1,974,952.64

应付房屋及土地租金 6,149,790.38

51,037.50

其他 28,387,333.44

22,347,246.61

合计 81,924,089.11

67,490,453.70

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因押金保证金 16,738,174.81

长期业务单位押金保证金应付暂收款 1,622,356.16

应付暂收款其他 2,887,807.64

其他合计 21,248,338.61

--

其他说明

32、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款（信用借款） 219,330.89

216,599.45

合计 219,330.89

216,599.45

其他说明：

无

33、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 652,522,304.62

2,599,192.76

合计 652,522,304.62

2,599,192.76

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

公司长期借款年化利率为0-4.76%之间。

34、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额国开发展基金投资款 638,220,000.00

638,220,000.00

应付收益 212,740.00

4,127,156.03

其他说明：

根据2015年本公司及万向精工公司、万向系统公司分别与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金投资协议》，国开发展基金有限公司对万向精工公司投资26,860.00万元，对万向系统公司投资36,962.00万元。国开发展基金有限公司对以上投资每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益；投资的第11年开始，本公司分五期回购国开发展基金对万向精工公司、万向系统公司的投资，每期回购额分别为5,372.00万元、7,392.40万元。

按照本公司及万向精工公司、万向系统公司与国开发展基金有限公司对投资回报的约定，计提本期应付收益3,850,593.97元，本期支付利息7,765,010.00元。

35、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额三、其他长期福利 9,200,358.27

9,480,214.43

合计 9,200,358.27

9,480,214.43

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

无其他说明：

其他长期福利系公司控股子公司万向通达公司在改制时根据相关文件以及测算情况提留尚需支付的职工安置费等,本期减少系发放的长期福利。

36、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼

97,485.65

员工劳动纠纷其他

13,413,091.01

合计

13,510,576.66

--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

根据万向通达公司2018年1月30日与清河县永丰汽车零部件制造有限公司签署的《股权转让协议》并经公司第八届董事会2018年第一次临时会议审议同意，万向通达公司将其持有的蚌埠通达公司76.3783%的股权以10,960,000.00元转让给清河县永丰汽车零部件制造有限公司。公司在2017年年报中对蚌埠通达公司股权转让价与通达股份公司按照权益比例享有净资产的差额计提了投资损失，2018年1月底已完成了股权转让交易，上年计提的预计负债相应转出。

37、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 188,151,511.84

5,487,300.00

18,819,758.19

174,819,053.65

与资产/收益相关合计 188,151,511.84

5,487,300.00

18,819,758.19

174,819,053.65

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

技改项目

115,804,818.

5,487,300.00

11,664,089.8

109,628,028.

与资产相关

建设项目

49,723,460.0

672,435.00

49,051,025.0

与资产相关

专项发展项目

4,240,000.00

4,240,000.00

与资产相关

产业投资项目

13,600,000.0

1,700,000.00

11,900,000.0

与资产相关

拆迁补偿款

4,633,233.37

25,148.07

4,608,085.30

与资产相关

研发项目 150,000.00

150,000.00

与收益相关

合计

188,151,511.

5,487,300.00

14,211,672.8

4,608,085.30

174,819,053.

--

其他说明：

政府补助本期计入当期损益情况详见合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

38、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额待转销汇兑损益 1,072,891.56

1,072,891.56

合计 1,072,891.56

1,072,891.56

其他说明：

待转销汇兑损益系万向传动轴公司1994年汇率并轨时调整外币资本汇率差异形成，合同约定于该公司清算时处理。

39、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

2,753,159,454.

2,753,159,454.

其他说明：

无

40、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价）

133,976,447.24

133,976,447.24

其他资本公积 116,437,824.44

85,759.70

116,352,064.74

合计 250,414,271.68

85,759.70

250,328,511.98

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期处置控股子公司钱潮许昌公司，将与钱潮许昌公司股权投资相关的其他权益变动85,759.70元，相应转出。

41、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 421,483,656.50

421,483,656.50

合计 421,483,656.50

421,483,656.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

42、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 1,624,998,466.17

1,491,881,917.35

调整后期初未分配利润 1,624,998,466.17

1,491,881,917.35

加：本期归属于母公司所有者的净利润 450,197,215.65

443,923,304.65

应付现金股利或利润 550,631,890.80

688,289,863.50

期末未分配利润 1,524,563,791.02

1,247,515,358.50

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本

主营业务 5,468,359,889.68

4,377,391,925.02

5,136,392,636.38

4,061,906,511.23

其他业务 415,572,793.72

369,088,787.92

398,947,149.92

315,218,427.31

合计 5,883,932,683.40

4,746,480,712.94

5,535,339,786.30

4,377,124,938.54

44、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 9,660,098.81

12,491,521.70

教育费附加 4,522,706.59

5,741,616.81

土地使用税 4,273,071.83

3,797,190.10

车船使用税 25,162.80

15,022.80

印花税 2,309,666.88

2,662,274.35

地方教育费附加 3,144,580.90

3,724,699.79

房产税 3,340,813.22

4,368,002.81

环境保护税 47,521.00

合计 27,323,622.03

32,800,328.36

其他说明：

无

45、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运费 80,344,929.06

83,014,550.90

产品维修及三包费 18,954,527.56

8,183,151.26

仓储费 21,723,964.98

30,269,359.89

职工薪酬 30,238,531.51

26,697,152.65

业务招待费 14,417,701.52

13,608,645.07

差旅费 4,366,729.05

4,763,972.75

其他 11,470,907.43

12,652,796.31

合计 181,517,291.11

179,189,628.83

其他说明：

无

46、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额技术开发费 262,846,015.86

258,982,586.85

职工薪酬 86,246,468.12

91,428,668.87

折旧及摊销 31,331,468.56

27,340,416.04

物料消耗 11,195,759.81

8,804,311.74

业务招待费 9,578,006.78

10,130,157.61

税金 1,499,324.51

2,596,409.09

中介机构费 7,274,255.33

8,437,253.97

差旅费 4,467,962.75

4,704,029.16

租赁费 3,007,798.40

2,503,144.15

水电费 3,142,967.65

3,310,038.69

其他 46,362,045.36

32,244,359.32

合计 466,952,073.13

450,481,375.49

其他说明：

无

47、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 50,365,733.52

59,224,596.78

减：利息收入 10,298,727.83

12,632,836.24

汇兑损益 642,533.65

1,409,094.48

其他 1,034,102.53

1,263,089.51

合计 41,743,641.87

49,263,944.53

其他说明：

无

48、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 3,448,561.16

-11,841,378.06

二、存货跌价损失 40,035,436.55

41,577,915.24

合计 43,483,997.71

29,736,537.18

其他说明：

无

49、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 44,657,719.98

44,931,394.35

处置长期股权投资产生的投资收益 28,676,346.85

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34,953,333.33

32,100,000.00

合计 108,287,400.16

77,031,394.35

其他说明：

无

50、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处理损益 7,544,109.84

4,923,518.51

其中：固定资产处置损益 7,272,661.57

4,923,518.51

51、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益摊销 14,211,672.89

9,264,123.79

专项补助款 6,538,226.18

各项奖励款 2,744,776.50

52、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 60,000.00

7,661,803.04

60,000.00

罚没收入 768,773.56

1,554,235.21

768,773.56

无法支付款项 25,089.78

93,083.66

25,089.78

保险理赔 1,137,827.23

287,467.59

1,137,827.23

个税手续费返还 140,194.54

106,679.77

140,194.54

其他 360,364.52

1,166,322.34

360,364.52

合计 2,492,249.63

10,869,591.61

2,492,249.63

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

“三抓一促”活动奖励

十堰市政府

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 50,000.00

与资产相关

其他各类奖励

杭州市财政局、蚌埠市财政局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 10,000.00

115,000.00

与收益相关

合计 -- -- -- -- -- 60,000.00

115,000.00

--

其他说明：

政府补助明细补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与

收益相关税收返还款 279,000.00

与收益相关各项奖励款 60,000.002,536,800.00

与收益相关专项补助款 4,535,801.89

与收益相关递延收益摊销 310,201.15

与资产相关小 计 60,000.00

7,661,803.04

53、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废损失 788.05

7,661,803.04

788.05

其中：固定资产报废损失 788.05

788.05

地方水利建设基金 292,231.95

赔款、罚款支出 10,641.47

116,170.01

10,641.47

税收滞纳金 100,746.47

2,798,904.82

100,746.47

其他 34,695.91

1,914,816.11

34,695.91

合计 439,103.85

4,829,890.94

146,871.90

其他说明：

无

54、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 54,087,867.72

38,554,598.76

递延所得税费用 -5,555,281.41

4,011,743.08

合计 48,532,586.31

42,566,341.84

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 517,810,675.96

按法定/适用税率计算的所得税费用 77,671,601.39

子公司适用不同税率的影响 2,037,299.69

非应税收入的影响 -11,941,658.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,506,391.99

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,072,998.84

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

664,861.68

技术开发费加计扣除的影响 -17,477,731.70

其他 -855,179.90

所得税费用 48,532,586.31

其他说明无

55、其他综合收益详见附注。

56、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回各类经营性银行保证金、定期存款

558,498,675.11

488,953,884.49

收到的财政补助款及奖励款 9,343,002.68

7,072,601.89

收到的银行存款利息收入 8,115,142.72

11,225,869.71

其他 12,257,799.74

3,706,062.12

合计 588,214,620.25

510,958,418.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付各类经营性银行保证金、定期存款

1,206,841,555.97

596,728,489.17

运费 80,344,929.06

83,014,550.90

技术开发费 114,723,493.75

125,857,884.82

三包费 18,954,527.56

8,183,151.26

租赁、仓储费 24,731,763.38

32,772,504.04

办公、会务、咨询费、保险费 11,594,598.88

8,437,253.97

业务招待费 23,995,708.30

23,738,802.68

差旅费 8,834,691.80

9,468,001.91

水电费 3,142,967.65

3,310,038.69

其他 68,232,450.55

91,876,626.67

合计 1,561,396,686.90

983,387,304.11

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到与资产相关的政府补助 5,487,300.00

9,314,400.00

合计 5,487,300.00

9,314,400.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他

5,000,000.00

合计

5,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收购少数股权支付的现金 12,210,000.00

偿还外币借款手续费 4,109.43

债券兑付手续费

79,500.00

合计 12,214,109.43

79,500.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

57、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --

净利润 469,278,089.65

471,435,428.85

加：资产减值准备 43,483,997.71

29,736,537.18

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

210,380,862.89

191,300,558.86

无形资产摊销 8,120,953.88

6,316,790.00

长期待摊费用摊销 4,862,109.29

2,717,503.75

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-7,544,109.84

-4,923,518.51

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

788.05

财务费用（收益以“－”号填列） 29,636,077.75

45,550,665.49

投资损失（收益以“－”号填列） -108,287,400.16

-77,031,394.35

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-5,555,281.41

4,011,743.08

存货的减少（增加以“－”号填列） -16,660,664.33

-132,191,416.23

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-935,497,817.42

251,322,369.85

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-73,842,127.80

-160,342,572.47

经营活动产生的现金流量净额 -381,624,521.74

627,902,695.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 981,028,516.20

1,147,714,019.94

减：现金的期初余额 1,454,229,447.00

1,536,257,530.42

现金及现金等价物净增加额 -473,200,930.80

-388,543,510.48

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 24,770,000.00

其中： --其中：蚌埠通达公司 9,960,000.00

其中：钱潮许昌公司 14,810,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,950,856.09

其中： --其中：蚌埠通达公司 4,676,485.05

其中：钱潮许昌公司 274,371.04

其中： --处置子公司收到的现金净额 19,819,143.91

其他说明：

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金 981,028,516.20

1,454,229,447.00

其中：库存现金 35,402.57

44,514.71

可随时用于支付的银行存款 980,993,113.63

1,454,184,932.29

三、期末现金及现金等价物余额 981,028,516.20

1,454,229,447.00

其他说明：

期末，银行存款中已有5,971,481.83元已质押用于开具银行承兑汇票，其他货币资金953,845,958.16元均为银行承兑汇票保证金存款，不属于现金及现金等价物的货币资金。

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目 本期数 上期数背书转让的商业汇票金额1,074,411,760.991,103,194,730.21

其中：支付货款983,892,841.221,060,179,423.35

支付固定资产等长期资产购置款90,518,919.7743,015,306.86

58、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

59、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 959,817,439.99

银行存款质押、银行承兑汇票保证金存款应收票据 229,031,526.83

应收票据质押合计 1,188,848,966.82

--

其他说明：

无

60、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 17,549.57

6.6166 116,118.48

欧元

港币

日元 2,396,180.00

0.0599 143,564.73

应收账款 -- --

其中：美元 23,836,526.44

6.6166 157,716,760.84

欧元 5,428,994.79

7.6515 41,539,953.64

港币

日元 8,522,415.00

0.0599 510,612.00

长期借款 -- --

其中：美元 381,208.57

6.6166 2,522,304.62

欧元

港币

一年内到期的非流动负债

其中：美元 33,148.58

6.6166 219,330.89

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

61、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

不适用

62、其他

政府补助(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助总额法

项 目 期初

递延收益

本期新增补助

本期摊销 其他减少 期末

递延收益

本期摊销

列报项目

说明汽车万向节总成装备

智能化、自动化项目

36,264,960.00

237,185.00 36,027,775.00其他收益杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局、国家发展和改革委员办公厅萧财企〔2016〕367号文、浙发改秘〔2016〕45号文

年产140万套电子驻车EPB项目

19,940,000.00

- 19,940,000.00其他收益浙江省发展和改革委员

会、浙江省经济和信息化委员会发改投资〔2015〕1330号文、浙发改秘〔2015〕69号文

500万套轿车轮毂轴承单元生产项目

13,600,000.00

1,700,000.00

11,900,000.00其他收益 江苏省发展和改革委员

会苏发改投资发〔2012〕299号文年产300万套高端轮毂轴承单元技改项目

13,365,000.00

1,485,000.00

11,880,000.00其他收益 浙江省财政厅浙财建

〔2014〕186号文精密锻件节能优化改造项目

9,024,666.67 854,000.00 8,170,666.67其他收益 杭州市萧山区发展和改

革局浙财建〔2014〕81号文、浙经信技术〔2014〕327号文年产260万套大众配套用轮毂轴承单元智能化生产线（机器人）技改项目

9,000,000.00 529,411.74 8,470,588.26其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局萧财企〔2016〕367号文

汽车双离合器变速箱法兰轴项目

7,310,000.00 1,290,000.00

6,020,000.00其他收益 国家发展与改革委员会

办公厅、工业和信息化部办公厅发改办产业〔2012〕1642号文蚌埠老厂区拆迁补偿款[注]

4,633,233.37 25,148.07 4,608,085.30

0.00其他收益 蚌埠市政府蚌政〔2009〕

14号文新增年产200万套重型精密万向节及60万套VL节等速万向节技改项目

1,732,120.00 866,060.00 866,060.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局、杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭财企〔2013〕1550号文重庆空港区工业园区管理委员会返还城市建设配套款

3,578,500.00 105,250.00 3,473,250.00其他收益

电动商用车驱动总成系统产业化项目

2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00其他收益 浙江省财政厅浙财建

〔2011〕426号文年产40万支

BMW

UKL冷挤成形等速驱动轴技术改造项目

2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2015〕371号文配套用汽车轮毂轴承单元技术改造项目

1,062,320.00 455,280.00 607,040.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2013〕91号文、萧财企〔2013〕1550号文工贸技改补助项目2,694,230.00 262,560.00 2,431,670.00其他收益 中共大丰市委大发

〔2012〕45号文柴油机排气后处理系统产业化项目补助款

BMW

1,750,000.00 175,000.00 1,575,000.00其他收益 国家发展和改革委员、

工业和信息化部发改投资〔2009〕1848号文新增年产100万套带轮毂轴承单元的等速万向节总成技改项目

1,000,000.00 500,000.00 500,000.00其他收益 杭州市财政局、杭州市

经济和信息化委员会，杭财企〔2014〕1024号文机加工生产线智能化改造项目

783,333.40 99,999.96 683,333.44其他收益 盐城市财政局、盐城市

经济和信息化委员会盐财工贸〔2016〕18号文

关键汽车零部件精密锻造生产线建设项目

1,380,000.00 230,000.00 1,150,000.00其他收益 江苏省财政厅、江苏省

经济和信息化委员会苏

财工贸〔2015〕74号文

年产80万套轮毂精品轴承技术改造项目

1,311,540.00 218,590.00 1,092,950.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2016〕367号文传统制造产业工业机器人智能装配线设计与集成技术

3,000,000.00 - 3,000,000.00其他收益 浙江省财政厅杭科计

〔2016〕41号文、杭财教会〔2016〕14号文、萧财教〔2016〕100号文汽车后桥及前悬总成生产线技改项目

902,261.84 147,499.92 754,761.92其他收益 广西壮族自治区柳州市

财政局柳财预〔2009〕758号文、〔2010〕300号文、柳财预〔2011〕719号文年产260万套大众配套用轮毂轴项目

1,066,230.04 29,823.24 1,036,406.80其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2015〕462号文、萧财企〔2016〕367号文汽车等速驱动轴自动化生产线技改

9,891,875.00 706,562.46 9,185,312.54其他收益 重庆市渝北区财政局渝

北财企〔2017〕79号文

480万汽车万向节智能制造系统技术改造项目

9,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2017〕409号文智能轻量模块化产品绿色设计平台建设与系统集成项目

7,900,000.00 - 7,900,000.00其他收益 浙江省财政厅浙财企

〔2017〕64号文全自动智能化磨超

线、装配线技术

4,308,376.66 219,070.02 4,089,306.64其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2017〕409号文低拖滞低噪音制动卡钳项目

4,240,000.00 - 4,240,000.00其他收益 上海金桥经济技术开发

区管理委员会沪财预〔2016〕149号文、沪张江高新管委〔2016〕86号文机联网系统改造项目奖励资金

3,600,000.00 225,000.00 3,375,000.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信

息化局萧财企〔2017〕146号文2017年工业和信息化转型升级专项资金

1,560,000.00 195,000.00 1,365,000.00其他收益 大丰经济和信息化委员

会盐经信办〔2017〕57号文年产15万根铝合金传动轴总成技术改造项目

1,627,810.00 82,770.00 1,545,040.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2017〕409号文全自动智能化磨超线、装配线技术

2,522,000.00

107,777.80 2,414,222.20其他收益 萧山区财政局、萧山区

经济和信息化局萧财企〔2017〕664号年产15万根铝合金传动轴总成技术改造项目

833,700.00 41,685.00 792,015.00其他收益 萧山区财政局、萧山区

经济和信息化局萧财企〔2017〕664号2017年重点工业投资项目资助

631,600.00 63,160.00 568,440.00其他收益 萧山区财政局、萧山区

经济和信息化局萧财企〔2017〕664号2017年度第三批省级工业和信息产业转型升级专项资金

1,000,000.00

83,333.33 916,666.67其他收益 江苏省财政厅、江苏省

经济和信息化委员会苏财工贸〔2017〕110号

其他8,475,054.86 500,000.00 1,626,506.35

7,348,548.51其他收益

小 计188,001,511.845,487,300.00

14,061,672.89

4,608,085.30174,819,053.65

[注]：由于蚌埠通达股权转让，递延收益中的蚌埠老厂区拆迁补偿款相应转出。

2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 期初

递延收益

本期新增补助

本期结转

期末递延收益

本期结转

列报项目

说明重汽悬挂支撑

轴承研发项目

150,000.00

150,000.00

其他收益 镇江市丹徒区科技技术

局、镇江市丹徒区财政局镇徒科发﹝2017〕49号文小 计 150,000.00

150,000.00

3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明2017年省两化融合示范区考核奖励资金

1,261,100.00其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济

和信息化局萧财企﹝2017〕602号

2016年高标准淘汰落后产能及行业关停企业财政补助资金

2,718,800.00其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济

和信息化局、杭州市萧山区环境保护局、杭州市萧山区淘汰落后产能和产业整治提

升领导小组办公室萧财企﹝2018〕161号

各单位2016年度稳定岗位补贴

1,014,771.18其他收益开发扶持基金 1,300,000.00其他收益 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会

浦科经委﹝2018〕40号人防工程异地建设费补贴 460,000.00其他收益 江苏泰州高港高新技术产业园区党政办公

室2017年江苏泰州高港高新技术产业园区党政联席会议纪要第10号区科技研发补贴 300,000.00其他收益 江夏区科技和经济信息化局夏科经

﹝2017〕51号2017年省高新技术产业发展专项项目资金

300,000.00其他收益 湖北省财政厅鄂财企发﹝2017〕45号关于促进工业经济稳增长奖励

补贴

330,000.00其他收益 石首市人民政府石政发﹝2015〕8号其他奖励及补助款 1,598,331.50其他收益

其他奖励及补助款 60,000.00营业外收入

小 计 9,343,002.68

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为23,554,675.57元。

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位： 元

子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

额

丧失控制权之日剩余股权的

比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价

值

丧失控制权之日剩余股权的公允价

值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损

失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

蚌埠通达公司

10,960,0

00.00

100.00%

股权转让

2018年02月01日

支付股权转让款并完成股权

-13,015,

656.98

交割钱潮许

昌公司

14,810,0

00.00

100.00%

股权转让

2018年06月05日

支付股权转让款并完成股权交割

28,278,9

12.82

85,759.7

其他说明：

公司对于蚌埠通达公司,在2017年已按股权转让价与通达股份公司按照权益比例享有蚌埠通达公司2017年底净资产的差额计提了预计负债-投资损失13,413,091.01元,今年1月份按蚌埠通达公司1月份实现的净利润确认了投资收益397,434.03元,累计确认股权转让投资损失13,015,656.98元。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

万向通达公司 湖北省十堰市 湖北省十堰市 制造业 95.00%

同一控制下企业合并

万向系统公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并

万向精工公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并

钱潮轴承公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并

万向传动轴公司

浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 67.00%

同一控制下企业合并

江苏森威公司 江苏省大丰市 江苏省大丰市 制造业 76.76%

同一控制下企业合并

大鼎贸易公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 商业 100.00%

同一控制下企业合并

武汉制动器公司

湖北省武汉市 湖北省武汉市 制造业 60.00%

同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

本公司对万向系统公司、万向精工公司在工商登记注册的持股比例均为83.33%，实际表决权比例均为100.00%，国开发展基金公司仅享有每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益，在合并财务报表中已将国开发展基金公司对万向系统公司、万向精工公司投资款调整至长期应付款反映。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

万向通达公司 5.00%

3,582,274.10

5,000,000.00

33,571,624.57

万向传动轴公司 33.00%

6,792,850.64

113,649,536.36

江苏森威公司 23.24%

5,964,155.92

134,032,943.61

武汉制动器公司 40.00%

1,620,656.39

31,613,296.62

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计万向通达公司

479,585,

845.04

358,117,

079.01

837,702,

924.05

152,452,

769.83

13,817,6

62.89

166,270,

432.72

477,473,

693.63

459,706,

141.17

937,179,

834.80

197,419,

169.63

32,435,7

31.57

229,854,

901.20

万向传动轴公司

608,862,

699.05

123,347,

849.85

732,210,

548.90

293,727,

147.91

94,090,8

66.56

387,818,

014.47

611,501,

747.49

128,539,

389.91

740,041,

137.40

322,573,

247.29

93,659,7

51.56

416,232,

998.85

江苏森352,416,393,860,746,276,156,603,12,907,4169,510,360,919,368,397,729,316,163,019,15,195,4178,215,

威公司

596.19

155.68

751.87

400.90

49.84

850.74

148.24

448.52

596.76

954.04

89.90

443.94

武汉制动器公司

208,738,

044.04

61,602,0

17.07

270,340,

061.11

191,206,

819.55

100,000.

191,306,

819.55

192,795,

683.16

51,840,1

48.10

244,635,

831.26

169,454,

230.67

200,000.

169,654,

230.67

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量万向通达公司

260,305,808.

71,522,566.6

71,522,566.6

25,989,063.5

260,588,384.

70,117,270.4

70,117,270.4

53,009,467.7

万向传动轴公司

429,967,372.

20,584,395.8

20,584,395.8

56,384,120.4

420,997,525.

18,318,090.1

18,318,090.1

32,353,246.4

江苏森威公司

282,737,504.

25,664,748.3

25,664,748.3

13,165,809.3

274,935,343.

22,391,750.2

22,391,750.2

40,732,573.7

武汉制动器公司

135,861,422.

4,051,640.97

4,051,640.97

17,141,515.3

121,474,913.

2,838,999.88

2,838,999.88

-16,419,174.1

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用其他说明：

无

2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

武汉佛吉亚公司

湖北省武汉市 湖北省武汉市 制造业

50.00%

权益法核算万向马瑞利公司

浙江省杭州市 浙江省杭州市 制造业 50.00%

权益法核算重庆佛吉亚公司

重庆市 重庆市 制造业

27.50%

权益法核算天津松正公司 天津市 天津市 制造业 10.00%

权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司持有天津松正公司10%股权，根据投资协议及相关约定，本公司向天津松正公司董事会委派1名董事，且无明确的证据表明该董事不能参与被投资单位的生产经营决策，故本公司对其具有重大影响。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额武汉佛吉亚公司 万向马瑞利公司 武汉佛吉亚公司 万向马瑞利公司流动资产 521,843,111.75

227,010,669.86

628,523,512.74

268,307,520.45

其中：现金和现金等价物

125,546,162.94

4,319,689.82

133,119,770.45

14,770,782.07

非流动资产 227,490,767.70

90,260,604.07

222,595,655.82

89,752,644.88

资产合计 749,333,879.45

317,271,273.93

851,119,168.56

358,060,165.33

流动负债 460,055,988.26

173,636,123.88

460,048,588.36

218,416,636.77

非流动负债 5,580,973.75

3,520,623.32

5,435,021.91

5,523,885.30

负债合计 465,636,962.01

177,156,747.20

465,483,610.27

223,940,522.07

归属于母公司股东权益

283,696,917.44

140,114,526.73

385,635,558.29

134,119,643.26

按持股比例计算的净资产份额

141,848,458.73

70,057,263.37

192,817,779.15

67,059,821.63

对合营企业权益投资的账面价值

141,848,458.73

70,057,263.37

192,817,779.15

67,059,821.63

营业收入 417,771,554.94

145,374,075.10

410,624,470.27

126,817,272.05

财务费用 134,192.82

-453,012.98

97,593.25

-355,403.46

所得税费用 17,530,192.17

517,192.70

16,871,391.20

463,278.78

净利润 58,061,359.15

5,994,883.47

57,759,103.82

5,702,616.27

综合收益总额 58,061,359.15

5,994,883.47

57,759,103.82

5,702,616.27

本年度收到的来自合营企业的股利

77,760,000.00

80,000,000.00

其他说明

公司厘定享有的武汉佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额重庆佛吉亚公司 天津松正公司 重庆佛吉亚公司 天津松正公司流动资产 253,940,949.65

454,787,554.96

348,079,964.89

509,385,624.51

非流动资产 132,562,157.60

105,436,558.44

131,344,909.50

100,284,756.02

资产合计 386,503,107.25

560,224,113.40

479,424,874.39

609,670,380.53

流动负债 280,160,133.42

85,971,293.08

290,017,690.67

117,627,335.46

非流动负债 6,900,470.02

28,591,645.45

7,297,602.37

29,150,300.71

负债合计 287,060,603.44

114,562,938.53

297,315,293.04

146,777,636.17

归属于母公司股东权益

99,442,503.81

445,661,174.87

182,109,581.35

463,971,993.08

按持股比例计算的净资产份额

27,346,688.53

44,566,117.49

50,080,134.85

46,397,199.31

对联营企业权益投资的账面价值

28,106,367.99

112,817,645.30

50,080,134.85

114,584,720.38

营业收入 283,538,311.98

90,387,099.04

368,934,017.77

184,000,128.30

净利润 44,343,073.50

-17,603,821.60

66,554,842.63

7,267,311.31

综合收益总额 44,343,073.50

-17,603,821.60

66,554,842.63

7,267,311.31

本年度收到的来自联营企业的股利

33,879,957.79

38,694,853.79

2,000,000.00

其他说明

公司厘定享有的重庆佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金。（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --投资账面价值合计 28,721,874.82

23,231,712.55

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 10,980,324.53

-3,962,330.67

--综合收益总额 10,980,324.53

-3,962,330.67

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明无

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的17.37%(2017年12月31日：20.09%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据

1,340,057,011.78

1,340,057,011.78

小 计 1,340,057,011.78

1,340,057,011.78

(续上表)项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上应收票据 1,132,724,956.64

1,132,724,956.64

小 计 1,132,724,956.64

1,132,724,956.64

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之其他应收款说明。(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 1,726,741,635.51

1,836,834,122.46

1,128,736,456.73

706,014,022.902,083,642.83

应付票据 1,364,897,052.33

1,364,897,052.33

1,364,897,052.33

应付账款

2,344,103,612.03

2,344,103,612.03

2,344,103,612.03

2,344,103,612.03

应付利息 2,356,050.00

2,356,050.00

2,356,050.00

其他应付款 81,924,089.11

81,924,089.11

81,924,089.11

长期应付款 638,432,740.00

718,486,175.73

7,765,010.00

15,530,020.00695,191,145.73

小 计 6,158,455,178.98

6,348,601,101.65

4,929,782,270.20

721,544,042.90697,274,788.56

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 965,815,792.21

980,320,746.38

977,721,553.62

433,198.902,165,993.86

应付票据 1,444,131,092.40

1,444,131,092.40

1,444,131,092.40

应付账款 2,303,392,824.94

2,303,392,824.94

2,303,392,824.94

应付利息 1,270,546.80

1,270,546.80

1,270,546.80

其他应付款 67,490,453.70

67,490,453.70

67,490,453.70

长期应付款 642,347,156.03

737,973,786.00

7,765,010.00

15,530,020.00714,678,756.00

小 计 5,424,447,866.08

5,534,579,450.22

4,801,771,481.46

15,963,218.90716,844,749.86

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币89,000万元(2017年12月31日：人民币96,300万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例万向集团公司 浙江省杭州市 实业投资 45,000万元 56.50%

56.50%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是鲁冠球。其他说明：

由于公司实际控制人鲁冠球已于2017年10月25日逝世，截止本财务报表报出批准日，公司实际控制人变更事宜尚未完成披露。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系通达迪耐斯公司 合营企业其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

万向财务公司 同受母公司控制万向进出口有限公司（万向进出口公司） 同受母公司控制万向资源有限公司（万向资源公司） 同受母公司控制万向一二三股份公司（万向一二三公司） 同受母公司控制万向欧洲公司 同受母公司控制万向租赁有限公司（万向租赁公司） 同受母公司控制浙江万兴恒服务有限公司（万兴恒服务公司，原浙江纳德物业服务有限公司）

同受母公司控制万向电动汽车有限公司（万向电动车公司） 同受母公司控制

浙江普通太阳能有限公司（普通太阳能公司） 同受母公司控制上汽万向新能源客车有限公司（上汽万向公司） 同受母公司控制浙江普通服务市场有限公司（普通市场公司） 同受母公司控制万向美国公司 同受母公司控制纳德酒店股份有限公司（纳德酒店公司） 同受母公司控制顺发恒业股份有限公司（顺发恒业公司） 同受母公司控制桐庐顺和置业有限公司（桐庐顺和公司） 同受母公司控制杭州吉顺房地产开发有限公司（杭州吉顺公司） 同受母公司控制杭州品向位食品有限公司（品向位公司） 同受母公司控制万向石油储运（舟山）有限公司（石油储运公司） 同受母公司控制浙江大洋世家股份有限公司（大洋世家公司） 同受母公司控制浙江大菱海洋食品有限公司（大菱海洋公司） 同受母公司控制河北承德露露股份有限公司（承德露露公司） 同受母公司控制北京大菱食品有限公司（大菱食品公司） 同受母公司控制其他说明无

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额万向马瑞利公司 采购产品 42,590,999.14

62,105,620.35

万向资源公司 采购材料 69,285,853.59

30,393,249.39

万向进出口公司 采购材料 48,389,472.75

41,646,233.92

大菱海洋公司 采购材料 2,098,995.84

1,201,219.44

品向位公司 采购材料 1,155,849.27

1,017,005.51

承德露露公司 采购材料 519,198.00

559,101.45

大菱食品公司 采购材料 6,000.00

8,500.00

万向集团公司 采购材料 671.09

3,179.48

大洋世家公司 采购材料

49,880.00

上汽万向公司 采购材料

43,030.20

普通太阳能公司 采购材料

4,581.26

万向集团公司 接受服务 1,058,833.78

万兴恒服务公司 接受服务 132,278.53

157,795.43

纳德酒店公司 接受服务 13,207.56

86,935.41

万向马瑞利公司 接受服务 25,471.70

万向马瑞利公司 采购水电 1,777,602.86

1,894,611.71

武汉佛吉亚公司 采购水电 141,143.53

47,089.68

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额万向进出口公司 销售货物 160,403,041.79

192,800,416.04

Wanxiang AutomotiveComponents

销售货物 153,498,260.58

武汉佛吉亚公司 销售货物 45,344,360.04

45,975,085.95

通达迪耐斯公司 销售货物 5,827,505.96

802,105.62

万向美国公司 销售货物 1,096,677.63

99,649,797.60

万向马瑞利公司 销售货物 1,132,976.85

7,660,608.84

万向欧洲公司 销售货物 1,403,936.91

4,189,633.73

上汽万向公司 销售货物 8,499.58

武汉佛吉亚公司 销售水电 717,834.32

765,754.43

万向一二三公司 销售水电 297,401.12

6,553,331.60

通达迪耐斯公司 销售水电 86,908.14

66,321.16

万向集团公司 销售水电

192,308.83

万向一二三公司 食堂服务 115,192.08

74,997.88

万向集团公司 食堂服务 3,700.00

15,658.00

万向马瑞利公司 提供服务 581,572.38

495,843.78

万向一二三公司 提供服务

33,932.08

上汽万向公司 提供服务

6,339.63

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入万向马瑞利公司 房屋及土地使用权 92,571.43

武汉佛吉亚公司 房屋及土地使用权 377,553.60

449,244.00

通达迪耐斯公司 房屋及土地使用权 323,573.33

318,357.95

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费万向集团公司 房屋及土地使用权 4,574,862.13

4,753,694.11

关联租赁情况说明无

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

万向集团公司 650,000,000.00

2018年03月28日 2021年04月19日 否万向集团公司 55,300,000.00

2018年01月16日 2018年12月08日 否关联担保情况说明无

（4）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

（5）其他关联交易

1. 代理设备购销及结算代理费情况

(1) 2017年度本公司及子公司通过万向进出口公司代理采购设备30,772,235.70元，共计支付代理费977,699.19元。

2. 商标使用事项根据本公司与万向集团公司签订的《商标许可使用合同》，自2009年6月1日至2019年6月1日，合同约定本公司及控股子公司可以无偿使用万向集团公司的注册商标。2018年1月万向集团公司已将此商标使用权转让给本司,转让价款94.34万元。

3. 股权转让事项无4．委托贷款事项无5. 万向财务公司为本公司及控股子公司提供的金融服务业务万向财务公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及控股子公司提供金融服务，参照市场费率标准收取有关业务服务费。本期本公司及控股子公司与万向财务公司发生的有关金融服务业务情况如下：

(1) 本期公司及控股子公司通过万向财务公司转账结算资金的情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数银行存款

其中：活期存款 337,443,127.30

13,295,227,090.17

13,279,198,283.40

353,471,934.07

定期存款 470,000,000.00

665,000,000.00

878,000,000.00

257,000,000.00

小 计 807,443,127.30

13,960,227,090.17

14,157,198,283.40

610,471,934.07

公司及控股子公司本期共取得万向财务公司的存款利息收入7,148,676.89元。(2) 本期公司及控股子公司向万向财务公司借款情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期借款：

信用借款 23,000,000.00

630,000,000.00

100,000,000.00

553,000,000.00

保证借款 75,000,000.00

6,000,000.00

15,000,000.00

66,000,000.00

小 计 98,000,000.00

636,000,000.00

115,000,000.00

619,000,000.00

公司及控股子公司本期向万向财务公司的借款共计结算借款利息3,426,688.36元。(3) 商业票据的开具及贴现情况本期，公司及控股子公司向万向财务公司贴现的银行承兑汇票金额为1,401,789,714.61元，上述通过万向财务公司贴现的商业汇票共计支付贴现利息20,540,955.48元。

(4) 本期本公司和控股子公司万向系统公司通过万向财务公司向其他控股子公司发放的委托贷款情况

委托贷款 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期委托贷款 122,000,000.00

562,500,000.00

70,000,000.00

614,500,000.00

长期委托贷款 9,300,000.00

9,300,000.00

合 计 131,300,000.00

562,500,000.00

70,000,000.00

623,800,000.00

本期控股子公司共计向万向财务公司支付委托贷款手续费107,800.00元。

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据 武汉佛吉亚公司 1,450,054.70

72,502.74

3,602,672.23

180,133.61

应收票据 万向马瑞利公司 200,000.00

1,470,415.81

应收账款

WanxiangAutomotiveComponents

52,891,018.88

2,644,550.94

应收账款 万向进出口公司 96,186,251.92

4,809,312.60

78,219,409.60

3,910,970.48

应收账款 武汉佛吉亚公司 31,373,160.70

1,568,658.04

42,296,732.55

2,114,836.63

应收账款 万向美国公司 503,467.41

25,173.37

24,143,648.29

1,207,182.41

应收账款 万向欧洲公司 2,558,204.97

127,910.25

7,291,864.87

364,593.24

应收账款 万向马瑞利公司 3,147,959.10

157,397.96

2,894,748.31

144,737.42

应收账款 通达迪耐斯公司 5,555,119.35

277,755.97

2,422,012.62

121,100.63

应收账款 上汽万向公司 9,859.51

492.98

31,197.15

1,559.86

预付款项 万向进出口公司 63,206,614.35

3,160,330.72

6,412,173.13

320,608.66

预付款项 万向资源公司 1,401,573.20

70,078.66

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付票据 万向资源公司 21,790,793.72

25,287,926.64

应付票据 万向马瑞利公司 1,551,195.40

1,341,027.25

应付账款 万向马瑞利公司 27,840,275.71

83,192,423.75

应付账款 万向进出口公司 5,333,262.37

3,921,652.14

应付账款 万向租赁公司 92,000.00

92,000.00

应付账款 普通市场公司 88,672.35

88,672.35

应付账款 大菱海洋公司 8,760.00

8,760.00

应付账款 品向位公司 3,315.00

应付账款 万向电动车公司

1,500,122.62

应付账款 万向欧洲公司

682,382.50

其他应付款 万向集团公司 4,725,862.83

234,317.14

其他应付款 万向马瑞利公司 201,958.42

其他应付款 武汉佛吉亚公司 114,298.03

168,733.02

其他应付款 纳德酒店公司 1,484.00

1,484.00

其他应付款 万向一二三公司

999,955.00

7、关联方承诺

无

8、其他本期期末预付万向进出口公司205,773,436.59元设备款列示于在建工程。

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

2、其他资产负债表日后事项说明1.收购子公司少数股权事项

公司控股子公司万向传动轴公司的少数股东，国机资产管理有限公司、华隆（香港）有限公司分别持有的万向钱潮传动轴有限公司 5%、28%的股权，一并将该股权在北京产权交易所挂牌交易，竞标底价为1.221亿元。经 2018 年 6 月 12 日公司第八届董事会2018 年第四次临时会议审议通过《关于授权管理层

参与竞标收购万向钱潮传动轴有限公司股权的议案》，授权公司管理层参与该次竞标收购。8月2日，公司已竞标成功并签署了《产权交易合同》，交易价格为1.221亿元。2.对外投资参股事项经2018年7月5日公司第八届董事会2018年第五次临时会议审议通过对浙江蓝卓工业互联网信息技术有限公司（下称 “蓝卓工业”）增资扩股的事项，本公司与国投（上海）科技成果转化创业投资基金企业（有限合伙）及国投创业投资管理有限公司就三方参与对蓝卓工业增资事宜达成意向，并与蓝卓工业草拟了《增资协议书》，约定：其中本公司拟以现金总额13,333.3333万元分期参与蓝卓工业的增资扩股，增资完成后，公司占蓝卓工业增资扩股后的10%股权。

十四、其他重要事项

1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 机械制造 物资贸易 分部间抵销 合计主营业务收入 4,546,156,474.26

922,203,415.42

5,468,359,889.68

主营业务成本 3,475,162,246.04

902,229,678.98

4,377,391,925.02

资产总额 11,068,896,636.87

996,903,148.53

12,065,799,785.40

负债总额 5,839,098,305.97

915,263,021.55

6,754,361,327.52

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

产品分部

项 目 汽车零部件 钢材、铁合金等 其他 合 计主营业务收入 4,546,156,474.26

922,201,979.52

1,435.905,468,359,889.68

主营业务成本 3,475,162,246.04

902,228,199.48

1,479.504,377,391,925.02

资产总额 11,068,896,636.87

996,901,596.32

1,552.2112,065,799,785.40

负债总额 5,839,098,305.97

915,261,596.46

1,425.096,754,361,327.52

（4）其他说明

根据公司第八届董事会2017年第一次临时会议决议批准及2017年第一次临时股东大会审议通过的《关

于公司2017年度配股发行方案的议案》，并经公司第八届董事会2018年第六次临时会议决议批准的《关于调整公司配股募集资金规模的议案》和《关于确定向全体股东配售股份比例的议案》，公司拟以实施本次配股方案的A股股权登记日收市后的A股股份总数基数确定，按每10股配售3股的比例向全体股东配售。

2018年8月20日,中国证券监督管理委员第十七届发行审核委员会2018年第125次发审委会议对公司的配股申请进行了审核,公司配股申请获得通过。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

3、其他

无

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

688,334,

649.76

100.00%

36,021,8

12.12

5.23%

652,312,8

37.64

652,110,187.81

100.00%

33,909,60

9.86

5.20%

618,200,57

7.95

合计

688,334,

649.76

100.00%

36,021,8

12.12

5.23%

652,312,8

37.64

652,110,187.81

100.00%

33,909,60

9.86

5.20%

618,200,57

7.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 686,412,615.31

34,320,630.78

5.00%

1至2年 222,732.56

13,363.95

6.00%

2至3年 22,969.00

11,484.50

50.00%

3年以上 1,676,332.89

1,676,332.89

100.00%

3至4年 912,575.13

912,575.13

100.00%

4至5年 317,616.32

317,616.32

100.00%

5年以上 446,141.44

446,141.44

100.00%

合计 688,334,649.76

36,021,812.12

5.23%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,112,202.26元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

本期无应收账款核销的情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

应收账款金额前5名情况单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)万向钱潮销售有限公司 74,463,611.0910.82

3,723,180.55

Universal International Logistics, INC.

59,819,343.328.69

2,990,967.17

Wanxiang Automotive Components 52,891,018.887.68

2,644,550.94

R & S AUTOMOTIVE, INC. 50,361,021.717.32

2,518,051.09

万向进出口有限公司 37,485,846.665.44

1,874,292.33

小 计 275,020,841.6639.95

13,751,042.08

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

无

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

22,447,5

28.89

100.00%

1,122,37

6.44

5.00%

21,325,15

2.45

4,722,3

41.40

100.00%

236,117.0

5.00%

4,486,224.3

合计

22,447,5

28.89

100.00%

1,122,37

6.44

5.00%

21,325,15

2.45

4,722,3

41.40

100.00%

236,117.0

5.00%

4,486,224.3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 22,447,528.89

1,122,376.44

5.00%

合计 22,447,528.89

1,122,376.44

5.00%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额886,259.37元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

本期无其他应收款核销的情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额退税款 3,628,347.93

3,597,649.98

应收暂付款 5,272,737.76

押金保证金 12,438,000.00

228,000.00

往来款 211,751.78

预付配股中介费用 896,691.42

896,691.42

合计 22,447,528.89

4,722,341.40

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

国机资产管理有限公司

保证金 12,210,000.00

1年以内 54.39%

610,500.00

河南万向系统制动器有限公司

计提租金 4,200,000.00

1年以内 18.71%

210,000.00

杭州萧山国家税务局

退税款 3,628,347.93

1年以内 16.16%

181,417.40

湖北钱潮精密件有限公司

计提租金 1,071,773.76

1年以内 4.77%

53,588.69

配股中介费用 配股中介费用 896,691.42

1年以内 3.99%

44,834.57

合计 -- 22,006,813.11

-- 98.04%

1,100,340.66

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

无

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 2,769,750,759.19

2,769,750,759.19

2,779,358,459.19

2,779,358,459.19

对联营、合营企业投资

182,874,908.67

182,874,908.67

181,644,542.01

181,644,542.01

合计 2,952,625,667.86

2,952,625,667.86

2,961,003,001.20

2,961,003,001.20

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额万向系统公司 654,701,900.00

654,701,900.00

万向通达公司 421,870,131.39

421,870,131.39

钱潮轴承公司 306,619,158.75

306,619,158.75

万向精工公司 377,800,093.99

377,800,093.99

重庆部件公司 230,000,000.00

230,000,000.00

江苏森威公司 332,964,283.24

332,964,283.24

钱潮上海公司 100,000,000.00

100,000,000.00

钱潮精密件公司

79,267,950.00

79,267,950.00

万向传动轴公司

58,871,210.32

58,871,210.32

钱潮销售公司 50,000,000.00

50,000,000.00

哈飞底盘公司 35,023,300.00

35,023,300.00

万向昌河公司 28,800,000.00

28,800,000.00

大鼎贸易公司 62,910,828.49

62,910,828.49

钱潮许昌公司 9,607,700.00

9,607,700.00

0.00

合肥万向公司 30,921,903.01

30,921,903.01

合计 2,779,358,459.19

9,607,700.00

2,769,750,759.19

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

万向马瑞利公司

67,059,82

1.63

2,997,441

.74

70,057,26

3.37

小计

67,059,82

1.63

2,997,441

.74

70,057,26

3.37

二、联营企业

天津松正公司

114,584,7

20.38

-1,767,07

5.08

112,817,6

45.30

小计

114,584,7

20.38

-1,767,07

5.08

112,817,6

45.30

合计

181,644,5

42.01

1,230,366

.66

182,874,9

08.67

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,497,742,174.29

1,213,839,068.23

1,421,804,363.83

1,113,892,640.75

其他业务 130,272,769.02

106,309,920.68

80,570,506.25

54,635,601.37

合计 1,628,014,943.31

1,320,148,988.91

1,502,374,870.08

1,168,528,242.12

其他说明：

无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 398,533,180.25

306,475,772.08

权益法核算的长期股权投资收益 1,230,366.66

3,578,039.27

处置长期股权投资产生的投资收益 5,202,300.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

34,953,333.33

32,100,000.00

委托贷款产生的投资收益 5,296,511.04

6,543,652.53

合计 445,215,691.28

348,697,463.88

6、其他

管理费用项 目 本期数 上年同期数技术开发费

91,017,555.52

91,642,186.49

职工薪酬

23,611,609.77

23,431,541.63

折旧及摊销

11,916,106.66

12,818,440.72

物料消耗

2,747,158.65

3,410,488.05

中介机构费

4,858,530.94

2,814,161.59

业务招待费

3,141,581.63

2,536,759.22

其他

19,995,769.76

17,032,558.02

合 计

157,288,312.93

153,686,135.72

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 36,220,456.69

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

23,554,675.57

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

2,285,377.73

减：所得税影响额 9,358,734.97

少数股东权益影响额 1,219,556.77

合计 51,482,218.25

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

9.00%

0.164

0.164

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

7.97%

0.145

0.145

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

无

4、其他

1.加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A

非经常性损益 B

450,197,215.6551,482,218.25

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

51,482,218.25398,714,997.40

归属于公司普通股股东的期初净资产 D

398,714,997.405,050,055,848.35

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产

E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产

5,050,055,848.35

G

550,631,890.80

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

其他 收购少数股权 I1

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数

J1

权益性交易增加资本公积 I2增减净资产次月起至报告期期末的累计月数

J2

计提职工奖福基金 I4增减净资产次月起至报告期期末的累计月数

J4

报告期月份数 K 6加权平均净资产 L= D+A/2+

E×F/K-G×H/K±I×J/K

4,999,838,510.78

加权平均净资产收益率 M=A/L 9.00%扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.97%

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A

非经常性损益 B

450,197,215.6551,482,218.25

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

51,482,218.25398,714,997.40

期初股份总数 D

398,714,997.402,753,159,454.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

2,753,159,454.00

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 6

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×

I/K-J

2,753,159,454.00

基本每股收益 M=A/L

0.164

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L

0.1640.145

(2) 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

第十一节 备查文件目录

1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

万向钱潮股份有限公司

董 事 会二〇一八年八月二十八日