2018 年半年度报告
公司代码:600908 公司简称:无锡银行
无锡农村商业银行股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 陶畅 因事请假 邵辉
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邵辉、行长陶畅、主管会计工作负责人仲国良及会计机构负责人(会计主管人员)
王瑶声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性
风险、操作风险等,公司已经采取各种措施,有效管理和控制各类经营风险,具体详见本报告经
营情况讨论分析之相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ...................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................................ 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 40
第十节 财务报告 ............................................................................................................................ 41
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 170
第十二节 商业银行信息披露内容 .................................................................................................. 171
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第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本行/本公司/公司/无锡农商行/无锡农村商 指 可单指或合指无锡农村商业银行股份有限
业银行/无锡银行 公司及其前身江苏锡州农村商业银行股份
有限公司
锡州农商行 指 江苏锡州农村商业银行股份有限公司
国联信托 指 国联信托股份有限公司
无锡建发 指 无锡市建设发展投资有限公司
万新机械 指 无锡万新机械有限公司
兴达尼龙 指 无锡市兴达尼龙有限公司
保荐人/主承销商 指 中信建投证券股份有限公司
人民银行 指 中国人民银行
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
银监会/银保监会/中国银监会/中国银保监 指 中国银行保险监督管理委员会
会
上交所 指 上海证券交易所
外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局
农信社 指 农村信用合作社
省联社 指 江苏省农村信用社联合社
江苏银监局 指 中国银行业监督管理委员会江苏监管局
无锡银监分局 指 中国银行业监督管理委员会无锡监管分局
章程 指 《无锡农村商业银行股份有限公司章程》
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 无锡农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称 无锡农村商业银行或无锡银行(证券简称)
公司的外文名称 WuxiRuralCommercialBankCo.,Ltd
公司的外文名称缩写 WuxiRuralCommercialBank或WuxiBank
公司的法定代表人 邵辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 孟晋
联系地址 江苏省无锡市金融二街9号
电话 0510-82830815
传真 0510-82830815
电子信箱 contact@wrcb.com.cn
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省无锡市金融二街9号
公司注册地址的邮政编码 214125
公司办公地址 江苏省无锡市金融二街9号
公司办公地址的邮政编码 214125
公司网址 http://www.wrcb.com.cn/
电子信箱 contact@wrcb.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 无锡银行 600908 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
(1-6月) 同期增减(%)
营业收入 1,581,594 1,385,532 14.15
营业利润 716,898 650,567 10.2
利润总额 707,845 643,791 9.95
归属于上市公司股东的净利润 578,535 521,820 10.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性 581,919 526,903 10.44
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375 -200.53
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 10,239,603 9,253,711 10.65
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总资产 139,938,745 137,124,910 2.05
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.31 0.28 10.71
稀释每股收益(元/股) 0.28 0.28 -
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.31 0.29 6.90
益(元/股)
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375 -200.53
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.03 1.03 -200.00
(元)
加权平均净资产收益率(%) 5.48 5.88 减少0.4个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 5.51 5.94 减少0.43个百分点
资产收益率(%)
平均总资产收益率(%) 0.42 0.42 -
成本收入比(%) 26.72 29.08 减少2.36个百分点
净利差(%) 1.94 1.81 增加0.13个百分点
净息差(%) 2.19 2.07 增加0.12个百分点
(三) 补充财务数据
单位:千元 币种:人民币
本报告期比上年
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
度末增减(%)
总负债 129,602,291 127,772,960 1.43
同业拆入 79,399 - 100.00
存款总额 108,837,059 106,826,561 1.88
其中:个人活期储蓄存款 7,963,208 7,754,717 2.69
个人定期储蓄存款 34,916,146 33,464,858 4.34
企业活期存款 23,341,811 26,514,864 -11.97
企业定期存款 38,899,113 36,223,236 7.39
其他存款 3,716,781 2,868,886 29.55
贷款总额 70,774,033 66,073,689 7.11
其中:公司贷款 53,085,009 48,879,728 8.6
个人贷款 9,424,873 9,246,590 1.93
贴现 8,264,151 7,947,371 3.99
贷款损失准备 1,941,742 1,764,193 10.06
(四) 资本充足率
单位:千元 币种:人民币
本报告期比上年度末
主要指标 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
增减(%)
资本净额 16,614,006 13,124,227 26.59
其中:核心一级资本 10,274,435 9,286,699 10.64
其他一级资本 4,644 4,398 5.59
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二级资本 6,388,306 3,893,340 64.08
扣减项 53,379 60,210 -11.35
加权风险资产合计 96,096,821 92,916,997 3.42
资本充足率(%) 17.29 14.12 增加 3.17 个百分点
一级资本充足率(%) 10.64 9.93 增加 0.71 个百分点
核心一级资本充足率(%) 10.64 9.93 增加 0.71 个百分点
杠杆率(%) 6.78 6.36 增加 0.42 个百分点
(五) 补充财务指标
单位:%
本报告期比上年度末
主要指标 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
增减(%)
不良贷款率 1.33 1.38 减少 0.05 个百分点
拨备覆盖率 206.79 193.77 增加 13.02 个百分点
拨贷比 2.74 2.67 增加 0.07 个百分点
存贷款比例(折人民币) 65.03 61.85 增加 3.18 个百分点
流动性比例(折人民币) 64.70 47.29 增加 17.41 个百分点
单一最大客户贷款比例 3.58 4.61 减少 1.03 个百分点
最大十家客户贷款比例 22.77 28.61 减少 5.84 个百分点
正常类贷款迁徙率 0.22 1.08 减少 0.86 个百分点
关注类贷款迁徙率 28.89 69.78 减少 40.89 个百分点
次级类贷款迁徙率 19.08 89.91 减少 70.83 个百分点
可疑类贷款迁徙率 13.56 82.50 减少 68.94 个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家 741
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,588
少数股东权益影响额 4,335
所得税影响额 1,128
合计 -3,384
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司概况
无锡农村商业银行股份有限公司(以下简称“本公司”)经中国银行业监督管理委员会下发《中
国银行业监督管理委员会关于江苏锡州农村商业银行股份有限公司开业的批复》[银监办发
[2005]159 号]文批准,于 2005 年 6 月在江苏省无锡市注册成立,本公司成立时名称为江苏锡州农
村商业银行股份有限公司。2010 年 9 月 20 日,根据中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于
江苏锡州农村商业银行股份有限公司更名的批复》(银监复[2010]328 号),本公司名称由“江苏锡
州农村商业银行股份有限公司”变更为“无锡农村商业银行股份有限公司”。本公司法定代表人:
邵辉;注册地址及总部地址:江苏省无锡市金融二街 9 号;统一社会信用代码:91320200775435667T。
成立以来,无锡农村商业银行始终不忘初心,牢记使命,以服务“三农”、服务中小微企业、
服务市民为宗旨,紧抓战略机遇,深化转型创新,不断做大做强做优,为地方企业发展、金融服务
改善和社会进步作出了积极贡献。截至 2018 年 6 月 30 日,本公司共设有 1 家直属营业部,3 家分
行,51 家支行,61 家分理处。发起设立了江苏铜山锡州村镇银行和泰州姜堰锡州村镇银行,投资
参股了江苏淮安农村商业银行、江苏东海农村商业银行 2 家农村商业银行,初步建立综合化经营格
局。公司先后获得“江苏省银行业文明规范服务示范单位”、“江苏省敬老文明号”、“全国模范职工
之家”、“中国地方金融十佳成长性银行”、“全球千强银行”、“农村商业银行城区标杆银行”、“2016
年度无锡 A 股上市公司--最佳上市公司奖”等荣誉称号,连续多年入围中国服务业 500 强。
(二)公司所从事的主要业务及经营模式
截至报告期末,本公司主要经营范围:吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款,办理国内
外结算,办理票据承兑与贴现,代理发行、代理兑付、承销政府债券,买卖政府债券、金融债券,
从事同行拆借,代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱服务,外汇存款,外汇贷款,外汇汇款,
外币兑换,结汇、售汇,资信调查、咨询和见证业务,经中国银行业监督管理委员会批准的其他业
务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(三)行业情况说明
2018 年是国内外政治经济形势环境更加复杂的一年。尽管面临种种复杂挑战,但中国不断深
化的供给侧改革和持续推进的关键领域改革为稳健发展提供了足够的韧性和稳定性,上半年经济运
行仍然保持在合理区间,经济增长、通胀和就业较为平稳。产业结构方面,服务业快速发展,消费
对经济增长的贡献率进一步显现;高技术制造业和装备制造业竞争力明显增强,创新动能为中国经
济高质量发展注入新鲜活力;“互联网+”与各行业融合不断加快,在资源集聚和配置优化、效率
提升方面正在发挥越来越积极的作用。
2018 年也是中国银行业监管政策环境进一步深刻改变的一年。货币政策和宏观审慎政策双支
柱调控架构已经形成,“一委一行两会”的金融监管新格局已正式到位,统一化监管、整体化监管、
穿透化监管彼此交织,多项监管新规加快落地,“新金融监管时代”全面来临。资管新规正式落地
开始打破理财刚兑,金融去杠杆促使银行规模增速逐渐企稳,围绕服务实体经济、防控金融风险、
深化改革开放三大任务加快高质量发展成为各商业银行当前科学转型的核心要务。
未来银行业的总体趋势主要有以下四点:一是持续防风险、去杠杆的大背景下,银行业必须注
重内涵发展,优化资产结构,加强资本管理,实现由“规模驱动”转向“质量驱动”转变,资产规
模增速会保持低位运行;二是服务实体经济能力成为商业银行的核心竞争能力,专注主业、为实体
经济特别是小微企业提供足够、充分、均衡的金融供给对银行的营销、管理、服务和风控提出更高
要求;三是科技与金融加速融合赋能成为新的金融趋势,商业银行在科技方面的投入将越来越大,
网点智能化、大数据模型、物联网技术在服务、渠道、管理、风控等方面的应用将越来越广泛;四
是风险防控仍将是银行各项工作的重中之重。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
经过十多年的发展,本行建立了五大核心优势:
1、地方经济金融环境稳中向好。主要体现在:(1)无锡是长三角的中心城市之一,2017 年
末 GDP 过万亿,经济基础较好,近年来转型升级步伐加快。(2)本行坚持深耕本地市场,累计发
行市民卡(社保卡)已接近 400 万张,拥有稳定的客户基础。本行近年来进一步加快零售业务拓展,
金融产品及服务持续升级。(3)经过多年努力,本行营业网点在无锡实现了全覆盖(含江阴、宜
兴),具有良好的可持续发展潜力。
2、决策高效贴近市场。本行持续推进流程银行建设,结合政策与环境变化不断优化调整管理
流程,相比于规模银行决策执行效率更高,能够更快速地响应区域市场和客户需求。
3、风险控制处于较好水平。本行牢固树立审慎经营的合规经营文化,在全国农商行中较早建
立了较为健全有效的信贷风险管理流程体系,不良率在行业内处于较低水平。
4、资金具有便利条件。与同行业相比,本行的杠杆率较低,受宏观调控影响较小;作为上市
银行具有平台优势和持续有效的资本补充渠道。
5、区域发展前景良好。截至 2018 年 6 月末,本行在江苏累计开设分行三家,异地支行已达 8
家。近年来苏州、常州、南通分行业务较快增长,为本行的可持续发展提供了有力的支撑。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
一是存款规模保持稳中有进。截至 2018 年 6 月末,全行各项存款余额 1088.37 亿元,比年初
增加 20.10 亿元,增幅 1.88%。全行存款规模保持稳中有升。
二是贷款保持平稳增长。上半年,全行围绕实体经济需求,按照五优先、四维度的原则,有序
安排贷款投放工作,持续优化信贷结构,在确保效益稳步增长的同时,将信贷资金用到实处,有力
地支持了地方经济发展。截至 2018 年 6 月末,全行各项贷款余额 707.74 亿元,比年初增加 47.00
亿元,增幅 7.11%。
三是经营效益保持平稳。截至 2018 年 6 月末,全行实现营业收入 15.82 亿元,同比增长 14.15%;
实现净利润 5.77 亿元,同比增长 10.72%。
四是资产质量整体可控。全行五级分类不良贷款余额为 9.39 亿元,不良贷款比例为 1.33%,
比年初降 0.05 个百分点。贷款不良贷款拨备覆盖率为 206.79%,杠杆率为 6.78%,资本充足率为
17.29%,流动性比例为 64.70%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
报告期内,本行实现营业收入 15.81 亿元,比上年同期增长 14.15%;营业支出 8.65 亿元,
比上年同期增长 17.65%。经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额分别为-19.09
亿元、51.97 亿元、15.84 亿元。
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 1,581,594 1,385,532 14.15
营业支出 864,696 734,965 17.65
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375 -200.53
投资活动产生的现金流量净额 5,197,140 -3,381,731 253.68
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筹资活动产生的现金流量净额 1,584,301 -3,735,670 142.41
营业收入变动原因说明:利息净收入较上年同期增加。
营业成本变动原因说明:业务及管理费、资产减值损失较上年同期增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:客户存款和同业存放款项净增加额较上年同期减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资支付的现金较上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:发行债券收到的现金较上年同期增加。
2 业务收入按种类分布情况
报告期内,本行最主要的收入来源是发放贷款及垫款利息收入、债券利息收入及资管计划收益
权利息收入,分别占本行业务收入的 55.88%、20.45%和 14.04%。
单位:千元 币种:人民币
业务种类 2018 年 1-6 月 占比(%) 2017 年 1-6 月 占比(%)
发放贷款及垫款利息收 1,746,981 55.88 1,536,609 54.90
入
存放同业利息收入 22,488 0.72 54,355 1.94
存放中央银行款项利息 117,236 3.75 114,045 4.07
收入
拆出资金利息收入 1,206 0.04 2,081 0.07
买入返售金融资产利息 25,203 0.81 10,966 0.39
收入
转贴现利息收入 2,229 0.07 13,724 0.49
债券利息收入 639,462 20.45 434,106 15.51
资管计划收益权利息收 439,072 14.04 475,886 17.00
入
投资收益 33,009 1.06 45,430 1.62
手续费及佣金收入 66,144 2.12 133,086 4.75
公允价值变动损益 29,141 0.93 -24,350 -0.87
汇兑损益 2,712 0.09 966 0.03
其他业务收入 1,597 0.04 1,990 0.07
3 营业收入按地区分布情况
报告期内,本行营业收入和营业利润主要分布在无锡地区,江苏省内其他地区占比较小。
单位:千元 币种:人民币
地区 营业收入 占比(%) 比上年增减(%)
无锡地区 1,442,159 91.18 9.37
江苏省其他地区 139,435 8.82 108.21
4 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:千元
本期期 上期期
本期期末金
末数占 末数占
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
末变动比例
的比例 的比例
(%)
(%) (%)
资产:
现金及存放中央 17,907,744 12.8 16,426,163 11.98 9.02
银行款项
存放同业款项 3,564,220 2.55 3,625,487 2.64 -1.69
拆出资金 359,549 0.26 - -
以公允价值计量 806,329 0.58 1,020,303 0.74 -20.97
且其变动计入当
期损益的金融资
产
买入返售金融资 4,468,908 3.19 2,960,600 2.16 50.95 调整资产配
产 置
应收利息 717,464 0.51 690,553 0.5 3.9
发放贷款和垫款 68,832,291 49.19 64,309,496 46.9 7.03
可供出售金融资 16,568,990 11.84 21,401,301 15.61 -22.58
产
持有至到期投资 20,215,446 14.45 19,058,859 13.9 6.07
应收款项类投资 4,189,618 2.99 5,335,913 3.89 -21.48
长期股权投资 585,280 0.42 562,745 0.41 4
投资性房地产 12,407 0.01 13,195 0.01 -5.97
固定资产 880,473 0.63 918,977 0.67 -4.19
在建工程 36,468 0.03 35,956 0.03 1.42
无形资产 202,381 0.14 211,212 0.15 -4.18
递延所得税资产 464,628 0.33 472,510 0.34 -1.67
其他资产 126,549 0.09 81,640 0.06 55.01 主要为清算
资金增加
资产总计 139,938,74 100.00 137,124,910 100.00 2.05
5
负债:
向中央银行借款 400,000 0.31 300,000 0.23 33.33 增加 1 亿元
支小再贷款
同业及其他金融 341,936 0.26 2,058,029 1.61 -83.39 调整负债配
机构存放款项 置
拆入资金 79,399 0.06 - - 100.00 调整负债配
置
卖出回购金融资 7,295,100 5.63 6,925,136 5.42 5.34
产款
吸收存款 108,837,05 83.98 106,826,561 83.61 1.88
9
应付职工薪酬 17,267 0.01 35,271 0.03 -51.04 季度奖金计
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2018 年半年度报告
提
应交税费 121,173 0.09 152,091 0.12 -20.33
应付利息 3,444,156 2.66 3,400,250 2.66 1.29
应付债券 8,325,434 6.42 6,956,759 5.44 19.67
其他负债 740,767 0.57 1,118,863 0.88 -33.79 清算资金减
少
负债合计 129,602,29 100.00 127,772,960 100.00 1.43
1
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 资产情况分析
截至 2018 年 6 月末,本公司资产总额为 1399.39 亿元,较年初增加 28.14 亿元,增长幅度为
2.05%。
1.按产品类型划分的贷款结构
单位:千元 币种:人民币
类别 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款 53,085,009 75.01 48,879,728 73.98
个人贷款 9,424,873 13.32 9,246,590 13.99
票据贴现 8,264,151 11.67 7,947,371 12.03
合计 70,774,033 100.00 66,073,689 100.00
2.贷款投放按行业分布情况
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 比例(%) 2017 年 12 月 31 日 比例(%)
农牧业、渔业 2,722,380 3.85 2,795,032 4.23
房地产业 822,970 1.16 857,920 1.3
建筑业 1,814,056 2.56 1,839,676 2.78
金融业 49,000 0.07 - -
制造业 16,812,067 23.75 16,659,229 25.2
租赁和商务服务业 16,786,550 23.72 14,072,619 21.3
批发和零售业 7,857,117 11.1 6,944,677 10.51
电力、热力、燃气及水生产和供 715,550 1.01 669,300 1.01
应业
水利、环境和公共设施管理业 2,914,931 4.12 2,840,026 4.3
交通运输、仓储和邮政业 511,030 0.72 335,230 0.51
卫生和社会工作 179,550 0.25 189,550 0.29
信息传输、软件和信息技术服务 1,017,144 1.44 990,618 1.5
业
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2018 年半年度报告
教育 363,600 0.51 362,900 0.55
住宿和餐饮业 63,600 0.09 44,851 0.07
其他行业 128,650 0.19 49,941 0.08
贸易融资 326,813 0.46 228,159 0.35
贴现 8,264,152 11.68 7,947,371 12.03
个人 9,424,873 13.33 9,246,590 13.99
贷款和垫款总额 70,774,033 100 66,073,689 100
3.贷款投放按地区分布情况
单位:千元 币种:人民币
地区分布 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
无锡地区 59,504,542 84.08 57,341,541 86.78
江苏省内其他地 11,269,491 15.92 8,732,148 13.22
区
合计 70,774,033 100 66,073,689 100
4.贷款担保方式分类及占比
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 3,785,045 5.35 2,981,958 4.51
保证贷款 40,057,728 56.6 36,173,154 54.75
附担保物贷款 26,931,260 38.05 26,918,577 40.74
其中:抵押贷款 19,886,040 28.1 19,552,608 29.59
质押贷款 7,045,220 9.95 7,365,969 11.15
合计 70,774,033 100 66,073,689 100
5.前十名贷款客户情况
报告期内,公司严格控制贷款集中度风险,公司前十大客户贷款余额合计为 37.82 亿元,占期
末贷款总额的 5.34%,占期末资本净额的 22.77%,控制在监管要求之内。
单位:千元 币种:人民币
贷款客户 2018 年 6 月 30 日余额 占期末贷款总额的比 占期末资本净额的比
重(%) 重(%)
客户 A 595,000 0.84 3.58
客户 B 445,000 0.63 2.68
客户 C 444,026 0.63 2.67
客户 D 399,000 0.56 2.40
客户 E 370,000 0.52 2.23
客户 F 319,000 0.45 1.92
客户 G 310,000 0.44 1.87
客户 H 300,000 0.43 1.81
客户 I 300,000 0.42 1.81
客户 J 299,800 0.42 1.80
合计 3,781,826 5.34 22.77
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2018 年半年度报告
6.个人贷款结构
单位:千元 币种:人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用卡透支 477,397 5.06 630,901 6.82
住房抵押 7,800,814 82.78 6,587,253 71.24
其他 1,146,662 12.16 2,028,436 21.94
合计 9,424,873 100 9,246,590 100
7.贷款迁徙率
主要指标 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 0.22% 1.08% 3.99%
关注类贷款迁徙率 28.89% 69.78% 72.21%
次级类贷款迁徙率 19.08% 89.91% 3.95%
可疑类贷款迁徙率 13.56% 82.50% 0.09%
8.买入返售金融资产情况
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
债券 4,468,908 100 2,960,600 100
其中:政府债券 480,260 10.75 298,800 10.09
金融债券 3,820,138 85.48 2,511,800 84.84
其他债券 168,510 3.77 150,000 5.07
合计 4,468,908 100 2,960,600 100
9.金融资产投资情况
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
可供出售金融资产 16,568,990 39.65 21,401,301 45.71
持有至到期投资 20,215,446 48.39 19,058,859 40.71
应收款项类投资 4,189,618 10.03 5,335,913 11.4
以公允价值计量且其变 806,329 1.93 1,020,303 2.18
动计入当期损益的金融
资产
合计 41,780,383 100 46,816,376 100
10.联营企业情况
被投资单位 主要经营地 注册地 持股比例(%) 业务性质
江苏淮安农村商业银 江苏省淮安市健康
江苏省淮安市 16.25 银行业
行股份有限公司 东路 69 号
江苏东海农村商业银 江苏省连云港市 连云港市东海县牛
19.35 银行业
行股份有限公司 东海县 山镇海陵东路 8 号
(五) 负债情况分析
截至 2018 年 6 月末,公司总负债 1296.02 亿元,较期初增加 18.29 亿元,增长 1.43%。
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2018 年半年度报告
1.客户存款构成
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
活期存款 31,305,019 28.77 34,269,581 32.08
其中:公司 23,341,811 21.45 26,514,864 24.82
个人 7,963,208 7.32 7,754,717 7.26
定期存款 73,815,259 67.82 69,688,094 65.23
其中:公司 38,899,113 35.74 36,223,236 33.90
个人 34,916,146 32.08 33,464,858 31.33
其他存款 3,716,781 3.41 2,868,886 2.69
合计 108,837,059 100 106,826,561 100
2.同业及其他金融机构存放款项
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
同业存放款项 341,923 99.99 2,057,005 99.95
其他金融机构存 13 0.01 1,024 0.05
放款项
合计 341,936 100.00 2,058,029 100.00
3.卖出回购金融资产情况
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
债券 7,295,100 100.00 6,834,400 98.69
票据 - - 90,736 1.31
合计 7,295,100 100.00 6,925,136 100
(六) 利润表分析
报告期内,本行实现营业收入 15.82 亿元,比上年增长 14.15%,归属于母公司股东的净利润 5.79
亿元,比上年增长 10.87%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 较上年同期增减(%)
营业收入 1,581,594 1,385,532 14.15
其中:利息净收入 1,463,777 1,242,281 17.83
非利息净收入 117,817 143,251 -17.75
税金及附加 13,041 12,571 3.74
业务及管理费 421,893 402,106 4.92
资产减值损失 428,976 319,502 34.26
其他业务成本 786 786 0
营业外收支净额 -9,053 -6,776 33.6
税前利润 707,845 643,791 9.95
所得税 130,698 122,532 6.66
净利润 577,147 521,259 10.72
少数股东损益 -1,388 -561 147.42
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2018 年半年度报告
归属于母公司股东的净利润 578,535 521,820 10.87
1.利息净收入
报告期内,本行实现利息净收入14.64亿元,同比增长17.83%,是营业收入的主要组成部分。利息
净收入增长的主要因素是生息资产规模增长。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
利息收入
发放贷款及垫款利息收入 1,746,981 1,536,609
—公司贷款和垫款利息收入 1,345,405 1,186,514
—个人贷款及垫款利息收入 195,447 180,720
—票据贴现利息收入 206,129 169,375
债券投资利息收入 639,462 434,106
存放同业利息收入 22,488 54,355
存放中央银行款项利息收入 117,236 114,045
拆出资金利息收入 1,206 2,081
买入返售金融资产利息收入 25,203 10,966
转贴现利息收入 2,229 13,724
资管计划收益权利息利息收入 439,072 475,886
小计 2,993,877 2,641,772
利息支出
吸收存款利息支出 1,203,717 1,195,907
同业存放利息支出 39,174 7,780
拆入资金利息支出 2,674 4,840
卖出回购资产利息支出 39,671 79,007
转贴现利息支出 1,486 13,432
应付债券利息支出 238,104 96,646
向央行借款利息支出 5,274 1,879
小计 1,530,100 1,399,491
利息净收入 1,463,777 1,242,281
2.非利息净收入
(1)手续费及佣金净收入
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
手续费及佣金收入
代理业务手续费收入 30,229 104,003
结算业务手续费收入 8,074 10,394
贷记卡手续费收入 27,841 18,689
手续费收入合计 66,144 133,086
手续费及佣金支出
代理业务手续费支出 7,244 6,793
结算业务手续费支出 5 69
银行卡手续费支出 7,744 7,009
手续费支出合计 14,993 13,871
手续费及佣金净收入 51,151 119,215
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2018 年半年度报告
(2)投资收益
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
34,805 43,320
权益法核算的长期股权投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 -3,246 721
资产取得的投资收益
60 60
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
126 45
处置可供出售金融资产取得的投资收益
项目投资收益 1,264 1,284
合计 33,009 45,430
(3)公允价值变动损益
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
29,141 -24,350
以公允价值计量的且其变动计入当期损益
的金融资产
合计 29,141 -24,350
(4)税金及附加
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
城建税 4,135 4,150
教育费附加 2,954 2,965
房产税 4,746 4,417
土地使用税 210 197
印花税 996 842
合计 13,041 12,571
(5)业务及管理费
报告期内,本行业务及管理费支出4.22亿元,同比增长4.92%,保持在合理水平,符合监管要
求。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
员工费用 190,878 187,423
办公费 155,543 125,378
折旧费用 50,397 48,388
无形资产摊销 12,527 13,375
长期待摊费用摊销 4,313 3,011
其他 8,235 24,531
合计 421,893 402,106
(6)资产减值损失
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2018 年半年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
应收利息减值准备 188 402
其他资产减值准备 2,137 1,750
贷款损失准备 470,651 251,697
-17,456 65,653
应收款项类投资减值损失
可供出售金融资产减值准备 -38,892 -
持有至到期投资减值准备 12,348 -
合计 428,976 319,502
(7)所得税费用
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
当期所得税费用 147,366 165,424
递延所得税费用 -16,668 -42,892
合计 130,698 122,532
(七) 现金流量表分析
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375
投资活动产生的现金流量净额 5,197,140 -3,381,731
筹资活动产生的现金流量净额 1,584,301 -3,735,670
(八) 股东权益变动分析
单位:千元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 1,848,115 1,848,115
优先股 -
其他权益工具 - 618,086 618,086
资本公积 954,873 954,873
-119,445 66,488 -52,957
其他综合收益
盈余公积 4,515,759 4,515,759
1,582,036 1,582,036
一般风险准备
472,372 578,535 277,217 773,690
未分配利润
98,240 1,388 96,852
少数股东权益
合计 9,351,950 1,263,109 278,605 10,336,454
其他综合收益的变动为可供出售金融资产公允价值变动损益的减少。
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2018 年半年度报告
未分配利润的增加数为本期归属于母公司股东的净利润,减少数为向普通股股东发放股利。
(九) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末,本行控股 2 家村镇银行,分别为江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司和泰州姜
堰锡州村镇银行股份有限公司;投资参股了 2 家农村商业银行,分别为江苏淮安农村商业银行股份
有限公司和江苏东海农村商业银行股份有限公司。此外,公司还参股了江苏省农村信用社联合社。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利
润的影响
以公允价值计量且其变动计 1,020,303 806,329 -213,974 29,141
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 21,400,701 16,568,390 -4,832,311
合计 22,421,004 17,374,719 -5,046,285
(十) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(十一) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司
本行在徐州市铜山区发起设立了江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司。目前,注册资本为 1
亿元,本行持股比例为 51%。截至 2018 年 6 月 30 日,江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司总资产
为 86568.18 万元,净资产为 6018.19 万元。2018 年上半年实现利息净收入 1844.96 元,净利润为
-10.51 万元。
2、泰州姜堰锡州村镇银行股份有限公司
本行在姜堰市发起设立了泰州姜堰锡州村镇银行股份有限公司,注册资本为 15,000 万元,本
行持股比例为 51%。截至 2018 年 6 月 30 日,泰州姜堰锡州村镇银行股份有限公司总资产为 28352.22
万元,净资产为 13747.43 万元。2018 年上半年实现利息净收入 543.50 万元,净利润为-272.80
万元。
3、江苏淮安农村商业银行股份有限公司
江苏淮安农村商业银行股份有限公司是淮安市区农村信用合作联社与楚州区农村信用合作联
社合并组建的农村商业银行,注册资本金为 7.50 亿元。本行的持股比例为 16.25%。截至 2018 年 6
月 30 日,江苏淮安农村商业银行股份有限公司总资产为 361.69 亿元,净资产为 24.64 亿元。2018
年上半年实现利息净收入 4.90 亿元,净利润 1.62 亿元。
4、江苏东海农村商业银行股份有限公司
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2018 年半年度报告
江苏东海农村商业银行股份有限公司是在东海县农村信用合作联社基础上改制设立的农村商
业银行,注册资本为 3.30 亿元,本行的持股比例为 19.35%。截至 2018 年 6 月 30 日,江苏东海农
村商业银行股份有限公司总资产为 129.64 亿元,净资产为 7.80 亿元。2018 年上半年实现利息净
收入 2.11 亿元,净利润为 1.03 亿元。
(十二) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
详见本报告财务报告之相关内容。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、在监管不断趋严的背景下,监管机构对商业银行流动性管理提出了更高的要求,若商业银
行对资产、负债的期限结构未能进行有效的管理,可能导致某些时点资金流动性出现不符合监管要
求的情况,从而引发流动性风险。
2、随着供给侧改革的持续推进及《环保税法》正式实施,部分高污染、高耗能及产能过剩行
业将面临较大的政策风险、经营风险,使得银行业信用风险压力增加。
3、非法集资、民间融资以及互联、互保、循环保等担保圈融资行为,容易导致金融风险传染,
危及银行业金融生态安全。
4、新媒体时代,负面舆情发酵迅速,如果处理不发,很容易引发声誉风险事件。我行作为上
市农商行,除了受银监会、人民银行的监管外,还要接受证监会的严格监管和广大股民的监督, 声
誉风险管理面临更大的挑战。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 2 月 28 日 2018-015 2018 年 3 月 2 日
2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 25 日 2018-034 2018 年 4 月 27 日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 5 月 18 日 2018-041 2018 年 5 月 19 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数(股) 不适用
每 10 股派息数(元)(含税) 不适用
每 10 股转增数(股) 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
股份限 国联信 备注 1 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 托 之日起
行相关的承诺 三十六
个月
股份限 万新机 备注 2 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 械 之日起
行相关的承诺 三十六
个月
股份限 兴达尼 备注 3 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 龙 之日起
行相关的承诺 三十六
个月
股份限 无锡建 备注 4 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 发 之日起
行相关的承诺 三十六
个月
股份限 持有本 备注 5 自上市 是 是 不适用 不适用
售 行股份 之日起
与首次公开发 的董 三十六
行相关的承诺 事、高 个月
级管理
人员
股份限 持有本 备注 6 自上市 是 是 不适用 不适用
售 行股份 之日起
的董 三十六
与首次公开发
事、高 个月
行相关的承诺
级管理
人员以
及其近
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2018 年半年度报告
亲属
股份限 持股超 备注 7 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 过5万 之日起
行相关的承诺 股的员 三十六
工股东 个月
股份限 合计持 备注 8 自上市 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 售 股达 之日起
行相关的承诺 51%的 三十六
股东 个月
股份限 上市前 备注 9 自登记 是 是 不适用 不适用
售 新增股 在股东
与首次公开发 东 名册之
行相关的承诺 日起三
十六个
月内
其他 本行 备注 10 本行股 否 是 不适用 不适用
与首次公开发 票上市
行相关的承诺 之日起
长期
其他 董事、 备注 11 本行股 否 是 不适用 不适用
与首次公开发 监事、 票上市
行相关的承诺 高级管 之日起
理人员 长期
其他 本行及 备注 12 自上市 是 是 不适用 不适用
本行董 之日起
事(独 三十六
与首次公开发
立董事 个月
行相关的承诺
除外)、
高级管
理人员
其他 董事、 备注 13 任期内 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 监事、
行相关的承诺 高级管
理人员
备注 1:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理国联信托所持有的
无锡农商行公开发行股票前已发行的股票,也不由无锡农商行回购国联信托所持有的无锡农商行公
开发行股票前已发行的股票。
(2)锁定期满后,国联信托在实施减持无锡农商行股份时,将提前五个交易日告知无锡农商行,
提前三个交易日通过无锡农商行进行公告,未履行公告程序前不实施减持。
(3)减持计划
①减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,但如
果国联信托预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将
不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。
②减持价格:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内,国联信托通过证
券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金
转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);通过证券交易所大宗交易系统、
协议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。
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2018 年半年度报告
③减持期限:减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月,减持期限届满后,若拟继续减持股份,
则需按照上述安排再次履行减持公告。
(4)若国联信托未履行上述承诺,国联信托所减持公司股份所得收益归无锡农商行所有。
备注 2:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理万新机械所持有的
无锡农商行公开发行股票前已发行的股票,也不由无锡农商行回购万新机械所持有的无锡农商行公
开发行股票前已发行的股票。
(2)锁定期满后,万新机械在实施减持无锡农商行股份时,将提前五个交易日告知无锡农商行,
提前三个交易日通过无锡农商行进行公告,未履行公告程序前不实施减持。
(3)减持计划
自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内,万新机械计划减持无锡农商行
股份。
①减持数量:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内,万新机械计划减
持无锡农商行股份不超过 4,000 万股,减持比例占所持有无锡农商行总股数的比例为 34.35%,上
市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内若拟进行股份减持,减持股份数量将在减持前予以公
告。
②减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,但如
果万新机械预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将
不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。
③减持价格:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内,万新机械通过证
券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金
转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);通过证券交易所大宗交易系统、
协议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。
④减持期限:减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月,减持期限届满后,若拟继续减持股份,
则需按照上述安排再次履行减持公告。
(4)若万新机械未履行上述承诺,万新机械所减持公司股份所得收益归无锡农商行所有。
备注 3:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理兴达尼龙所持有的
无锡农商行公开发行股票前已发行的股票,也不由无锡农商行回购兴达尼龙所持有的无锡农商行公
开发行股票前已发行的股票。
(2)锁定期满后,兴达尼龙在实施减持无锡农商行股份时,将提前五个交易日告知无锡农商行,
提前三个交易日通过无锡农商行进行公告,未履行公告程序前不实施减持。
(3)减持计划
①减持数量:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内,兴达尼龙计划减
持无锡农商行股份比例占所持有无锡农商行总股数的比例为不超过 20%,上市交易之日起三十六个
月届满后二十四个月内若拟进行股份减持,减持股份数量将在减持前予以公告。
②减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,但如
果兴达尼龙预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将
不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。
③减持价格:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个内,兴达尼龙通过证券
交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金转
增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);通过证券交易所大宗交易系统、协
议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。
④减持期限:减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月,减持期限届满后,若拟继续减持股份,
则需按照上述安排再次履行减持公告。
(4)若兴达尼龙未履行上述承诺,兴达尼龙所减持公司股份所得收益归无锡农商行所有。
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备注 4:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理无锡建发所持有的
无锡农商行公开发行股票前已发行的股票,也不由无锡农商行回购无锡建发所持有的无锡农商行公
开发行股票前已发行的股票。
(2)锁定期满后,无锡建发在实施减持无锡农商行股份时,将提前五个交易日告知无锡农商行,
提前三个交易日通过无锡农商行进行公告,未履行公告程序前不实施减持。
(3)减持计划
①减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,但如
果无锡建发预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将
不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。
②减持价格:自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个内,无锡建发通过证券
交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金转
增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);通过证券交易所大宗交易系统、协
议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。
③减持期限:减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月,减持期限届满后,若拟继续减持股份,
则需按照上述安排再次履行减持公告。
(4)若无锡建发未履行上述承诺,无锡建发所减持公司股份所得收益归无锡农商行所有。
备注 5:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三十六个月内,其不转让或委托他人管理其所持有的无锡
农商行的股权,也不由无锡农商行回购其所持有的无锡农商行的股权。
(2)其持有无锡农商行股权在满足上市锁定期之后,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持
无锡农商行股份总数的百分之二十五;离职后六个月内,不转让其直接或间接持有的无锡农商行股
份。
(3)其所持无锡农商行股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于无锡农商行已发行股票
首次公开发行价格。自无锡农商行股票上市至本人减持期间,无锡农商行如有派息、送股、资本公
积金转增股本、配股等除权除息事项,减持底价下限将相应进行调整。
(4)无锡农商行股票上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,
或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格,其持有无锡农商行股票的锁定期限在原有锁
定期限基础上自动延长 6 个月。
(5)不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行上述承诺。如其减持行为未履行或违反上述承诺
的,减持所得收入归无锡农商行所有;如其减持收入未上交无锡农商行,则无锡农商行有权将应付
其现金分红及薪酬中与违规减持所得相等的金额收归无锡农商行所有。
备注 6:
(1)自无锡农商行股票上市交易之日起三年内,其不转让或委托他人管理其所持有的无锡农商行
的股权,也不由无锡农商行回购其所持有的无锡农商行的股权;
(2)股份转让锁定期满后,本人每年出售所持无锡农商行的股份数不超过所持无锡农商行股份总
数的 15%;
(3)上述锁定期限届满后五年内,本人转让所持无锡农商行的股份数不超过本人所持无锡农商行
股份总数的 50%。
备注 7:
(1)自无锡农商行股票上市之日起,本人所持股份转让锁定期不低于 3 年;
(2)股份转让锁定期满后,本人每年出售所持无锡农商行的股份数不超过所持无锡农商行股份总
数的 15%;
(3)上述锁定期限届满后五年内,本人转让所持无锡农商行的股份数不超过本人所持无锡农商行
股份总数的 50%。
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2018 年半年度报告
备注 8:
自无锡农商行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理持有的无锡农商行股份,也
不由无锡农商行回购其持有的股份。
备注 9:
自本人所持无锡农商行股份登记在股东名册之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的上述股份,也不由无锡农商行收购上述股份。
备注 10:
本行招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本行是否符合法律规定的发行条
件构成重大、实质影响的,本行董事会将在监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工
作日内,制定股份回购方案,并提交股东大会审议批准。稳定股价具体方案需银行业监督管理部门
审批的部分,应在股东大会审议通过后的 5 个工作日内上报有权机关审批,自得到有权机关批准之
日起 5 个工作日内启动实施。本行将依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格按照发行价格加
上同期银行存款利息,如公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购
的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整,并根据
相关法律法规规定的程序实施,上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。
本行招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,
本行将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本行
将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受
的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿,通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此
遭受的直接经济损失。
本行若违反相关承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东
和社会公众投资者道歉,并依法承担相应法律责任。
备注 11:
无锡农商行招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损
失的,由本行董事、监事及高级管理人员将依法赔偿投资者损失。若未能履行上述承诺,则本行董
事、监事及高级管理人员将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任;同时,若
因本行董事、监事及高级管理人员未能履行相关承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失
数额经司法机关以司法认定形式予以认定的,本行董事、监事及高级管理人员自愿将各自在无锡农
村商业银行股份有限公司上市当年全年从公司所领取的全部薪金对投资者进行赔偿。
备注 12:
本行上市后三年内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本行最近一期经审计的每股净资
产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本行净资
产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),非因不可抗力因素所致,本行及相关主体
将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:
①本行回购公司股票;
②本行董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票;
③其他证券监管部门认可的方式。
本行董事会将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的五个工作日内制订具体方案,并
在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要
求予以公告。本行稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起两个交易日内,本行应将稳定股价
措施实施情况予以公告。本行稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后,如公司股票价格再度触发
启动股价稳定措施的条件,则本行、董事(独立董事除外)、高级管理人员等相关责任主体将继续
按照上述承诺履行相关义务。自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内,若股价稳定方案终止的
条件未能实现,则本行董事会制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本行、董事(独立董事除外)、
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高级管理人员等相关责任主体继续履行股价稳定措施;或者本行董事会即刻提出并实施新的股价稳
定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。
1、本行回购公司股票的具体安排
本行将自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购
本行社会公众股份,回购价格不高于本行最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,
因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本行净资产或股份总数出现变化的,每
股净资产相应进行调整),回购股份数量不低于本行股份总数的 1%,回购后本行的股权分布应当
符合上市条件,回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他
相关法律、行政法规的规定。
本行全体董事(独立董事除外)承诺,在本行就回购股份事宜召开的董事会上,对本行承诺的
回购股份方案的相关决议投赞成票。
2、本行董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票的具体安排。
本行董事(独立董事除外)、高级管理人员将自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内通过
证券交易所以集中竞价交易方式增持无锡农商行社会公众股份,增持价格不高于无锡农商行最近一
期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股
等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),用于增持公司股份的
资金额不低于本人上一年度从无锡农商行领取收入的三分之一,增持计划完成后的六个月内将不出
售所增持的股份,增持后无锡农商行的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当
符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
对于未来新聘的董事(独立董事除外)、高级管理人员,本行将在其作出承诺履行公司发行上
市时董事(独立董事除外)、高级管理人员已作出的相应承诺要求后,方可聘任。
3、稳定股价方案的终止情形
自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施
实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:
(1)公司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于本行最近一期经审计的每股净资产(最近一期
审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本行净资产或股份总数
出现变化的,每股净资产相应进行调整);
(2)继续回购或增持公司股份将导致本行股权分布不符合上市条件。
4、未履行稳定公司股价措施的约束措施
若本行董事会制订的稳定公司股价措施涉及本行董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公
司股票,如董事(独立董事除外)、高级管理人员未能履行稳定公司股价的承诺,则本行有权自股
价稳定方案公告之日起 90 个自然日届满后将对其从本行领取的收入予以扣留,直至其履行增持义
务。
备注 13:
本行董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经本行 2017 年年度股东大会审议通过,续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)提供 2018
年度财务报告审计及内部控制审计服务,聘期为一年。
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2018 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
2018 年 3 月 27 日,本行召开第五届董事会第二次会议审议通过了《无锡农村商业银行股份有
限公司关于部分关联方 2018 年度日常关联交易预计额度的议案》,2018 年 4 月 25 日,该议案经
本行 2017 年年度股东大会审议通过。本行严格按照股东大会审议通过后的授信额度开展业务。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
本行牢固树立服务“三农”、服务中小企业、服务社区、打造一流零售商业银行的战略定位,
坚定服务国家脱贫战略,践行普惠金融理念,持续推进金融扶贫惠农的创新探索;着力针对贫困县
加大金融资源支持,提高融资效率,降低融资成本,加强贫困县持续发展能力。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
为解决贫困地区金融机构空白服务难题、打通扶贫金融服务“最后一公里”,在监管部门引导
下,相继实施了“南北对接”、金融服务进入社区、基础金融服务“村村通”、农村金融改革、“阳
光信贷”工程等多项重大改革工作。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指标 数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金 52,433.15
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 104
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个) 1
9.2.投入金额 52,433.15
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 104
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
截至2018年6月末,个人建档立卡贫困人口贷款1388.67万元;个人建档立卡已脱贫人口贷款
3364.49万元;发放给境内企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织,对建档立卡贫
困人口具有扶贫带动和服务作用的贷款47680万元。公司积极响应无锡市政府关于经济薄弱村结对
帮扶活动的要求,与无锡市惠山区玉祁街道玉蓉村形成结对帮扶,2015-2018年6月累计支付扶贫款
项70万元,其中2015年为20万元,2016年为25万元,2017年为25万元,用于该村环境整治、医疗卫
生以及幼儿园等基础设施的建设,着力改善当地人居环境,提高农民素质。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2018 年下半年,公司将按照已制定的精准扶贫计划,继续做好现有的金融扶贫工作,扎实抓
好贫困地区及经济薄弱地区的精准帮扶工作。
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2018 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
2017 年 4 月 21 日,本行股东大会审议通过了公开发行 A 股可转换公司债券并上市的方案,拟
公开发行不超过人民币 30 亿元可转债。2017 年 6 月 19 日,中国银监会江苏监管局出具苏银监复
[2017]114 号,批准本行公开发行不超过人民币 30 亿元可转换公司债券。2017 年 12 月 25 日,证
监会出具证监许可[2017]2381 号文,核准本行公开发行不超过人民币 30 亿元 A 股可转债。2018
年 1 月 30 日,本行公开发行 A 股可转换公司债券 30 亿元。2018 年 3 月 14 日,本行可转换公司债
券在上海证券交易所上市。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 217,529
本公司转债的担保人 不适用
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
国联信托股份有限公司 225,408,000 7.51
无锡市建设发展投资有限公司 124,979,000 4.17
UBSAG 124,291,000 4.14
招商银行股份有限公司-东方 113,173,000 3.77
红配置精选混合型证券投资基
金
无锡万新机械有限公司 87,500,000 2.92
北京诚盛投资管理有限公司- 82,000,000 2.73
诚盛 2 期私募证券投资基金
中国工商银行股份有限公司- 69,584,000 2.32
兴全可转债混合型证券投资基
金
中信信托有限责任公司-中 50,296,000 1.68
信诚盛 1 期管理型风险缓冲
证券投资集合资金信托计划
光大证券股份有限公司 50,000,000 1.67
青岛城投金融控股集团有限公 47,642,000 1.59
司
(三) 报告期转债变动情况
单位:亿元 币种:人民币
可转换公司债 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
券名称 转股 赎回 回售
无锡转债 30 0 0 0 30
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额(元) 0
报告期转股数(股) 0
累计转股数(股) 0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) 0
尚未转股额(元) 3,000,000,000
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2018 年半年度报告
未转股转债占转债发行总量比例(%) 100
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
调整
后转
转股价格调整日 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
股价
格
2018 年 5 月 21 日 6.85 2018 年 5 月 19 日 上海证券报 因本行 A 股股票在任意连续三
及上海证券 十个交易日中有十五个交易日
交易所网站 的收盘价低于当期转股价格的
80%,以致触发可转债募集说明
书规定的向下修正条件。经本
行董事会提议,本行 2018 年第
二次临时股东大会审议通过,
本行可转换公司债券转股价调
整为 6.85 元,调整后的转股价
格符合可转债募集书规定的不
低于审议上述方案的股东大会
召开日前二十个交易日本行 A
股股票交易均价和前一交易日
本行 A 股股票交易均价的要
求。
2018 年 6 月 5 日 6.70 2018 年 5 月 29 日 上海证券报 根据本行 2017 年年度股东大
及上海证券 会审议通过的利润分配方案,
交易所网站 本行于 2018 年 6 月 5 日进行了
2017 年年度权益分派工作,以
公司总股本 1,848,114,814 股
为 基 数 , 每 股 派 发现 金红 利
0.15 元。根据本行 A 股可转债
募集说明书的约定,无锡转债
转股价需根据现金分红方案进
行调整。
截止本报告期末最新转股 6.70
价格
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行与交易管理办
法》和上海证券交易所《股票上市规则》等有关规定,无锡农村商业银行股份有限公司委托联合信
用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对本行已发行的 A 股可转换公司债券(债券简称“无锡
转债”,代码:110043)进行了跟踪评级。联合评级在对本行经营状况、行业情况进行综合分析与
评估的基础上于 2018 年 5 月 28 日出具了《无锡农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公
司债券跟踪评级报告》(联合[2018]607 号),维持本行主体信用等级“AA+”,评级展望为“稳
定”;维持“无锡转债”的债项信用等级为“AA+”。 本行公司治理结构完善,财务状况良好,经
营稳健。本行未来将继续做好公司管理工作,做强主业,不断提升经营效益,本行具有较强的偿债
能力。
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2018 年半年度报告
(七) 转债其他情况说明
无
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公
发
积
行 送
数量 比例(%) 金 其他 小计 数量 比例(%)
新 股
转
股
股
一、有限 1,056,301,593 57.1556 0 0 0 -12,517,397 -12,517,397 1,043,784,196 56.4783
售条件
股份
1、国家 6,160,383 0.3333 0 0 0 0 0 6,160,383 0.3333
持股
2、国有 243,335,569 13.1667 0 0 0 0 0 243,335,569 13.1667
法人持
股
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2018 年半年度报告
3、其他 806,805,641 43.6556 0 0 0 -12,517,397 -12,517,397 794,288,244 42.9783
内资持
股
其中:境 622,482,685 33.6820 0 0 0 -9,495,152 -9,495,152 612,987,533 33.1683
内非国
有法人
持股
境 184,322,956 9.9736 0 0 0 -3,022,245 -3,022,245 181,300,711 9.8100
内自然
人持股
4、外资 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
持股
其中:境 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
外法人
持股
境 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
外自然
人持股
二、无限 791,813,221 42.8444 0 0 0 12,517,397 12,517,397 804,330,618 43.5217
售 条 件
流 通 股
份
1、人民 791,813,221 42.8444 0 0 0 12,517,397 12,517,397 804,330,618 43.5217
币普通
股
2、境内 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
上市的
外资股
3、境外 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
上市的
外资股
4、其他 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
三、股份 1,848,114,814 100.0000 0 0 0 0 0 1,848,114,814 100.0000
总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018 年 3 月 23 日,公司首次公开发行部分限售股上市,所涉股东持有限售股合计为 12,517,397
股。详见本行于 2018 年 3 月 20 日披露的编号为 2018-020 的《首次公开发行部分限售股上市流通
公告》。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期解除 报告期增加限 报告期末限售 限售原 解除限
股东名称 期初限售股数
限售股数 售股数 股数 因 售日期
锁定期为自 12,517,397 12,517,397 0 0 首 发 限 2018 年
公司股票上 售 流 通 3 月 23
市 之 日 起 18 股 日
个月上市流
通的首发限
售股股东
其他持有尚 1,043,784,196 0 0 1,043,784,196 首发限 锁定期
处于限售期 售流通 为自公
股份的股东 股 司股票
上市之
日起超
过 18 个
月以上
合计 1,056,301,593 12,517,397 0 1,043,784,196 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 62,396
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 股东
期内
(全称) 量 (%) 件股份数量 股份 性质
增减 数量
状态
国联信托股 0 166,330,635 9.00 166,330,635 0 国有法人
无
份有限公司
无锡万新机 0 116,431,443 6.30 116,431,443 68,200,000 境内非国有法
质押
械有限公司 人
无锡市兴达 0 110,984,508 6.01 110,984,508 60,000,000 境内非国有法
尼龙有限公 质押 人
司
江苏红豆国 0 83,039,416 4.49 83,039,416 41,000,000 境内非国有法
际发展有限 质押 人
公司
无锡市建设 0 77,004,934 4.17 77,004,934 0 国有法人
发展投资有 无
限公司
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2018 年半年度报告
无锡神伟化 0 39,581,224 2.14 39,581,224 39,581,224 境内非国有法
质押
工有限公司 人
无锡市太平 0 21,588,383 1.17 21,588,383 7,301,611 境内非国有法
洋化肥有限 质押 人
公司
无锡市银宝 0 21,177,094 1.15 21,177,094 21,177,094 境内非国有法
印铁有限公 质押 人
司
无锡市银光 0 14,653,353 0.79 14,653,353 0 境内非国有法
镀锡薄板有 无 人
限公司
无锡灵通车 0 12,644,772 0.68 12,644,772 12,600,000 境内非国有法
质押
业有限公司 人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国农业银行股份 6,233,100 6,233,100
有限公司-中证 500 人民币普通
交易型开放式指数 股
证券投资基金
中农新肥科技股份 5,707,095 人民币普通 5,707,095
有限公司 股
无锡昌华机电制造 5,557,741 人民币普通 5,557,741
有限公司 股
无锡市联友锻造厂 5,354,514 人民币普通 5,354,514
股
无锡市方成彩印包 5,193,870 人民币普通 5,193,870
装有限公司 股
无锡建发机器制造 4,990,162 人民币普通 4,990,162
有限公司 股
无锡市惠山区玉西 4,867,741 4,867,741
人民币普通
农村社区股份合作
股
社
无锡市云波铜铝材 人民币普通
4,867,741 4,867,741
有限公司 股
无锡市虹光印刷有 4,867,741 人民币普通 4,867,741
限公司 股
无锡市陆通机械有 4,813,870 人民币普通 4,813,870
限公司 股
上述股东关联关系 无锡市兴达尼龙有限公司与无锡神伟化工有限公司系同一实际控制人控制
或一致行动的说明 的企业。
表决权恢复的优先 不适用
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
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2018 年半年度报告
东名称 条件股份数量 新增可上市交
可上市交易时间
易股份数量
1 国联信托股份 166,330,635 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
有限公司 起 36 个月
2 无锡万新机械 116,431,443 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
有限公司 起 36 个月
3 无锡市兴达尼 110,984,508 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
龙有限公司 起 36 个月
4 江苏红豆国际 83,039,416 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
发展有限公司 起 36 个月
5 无锡市建设发 77,004,934 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
展投资有限公 起 36 个月
司
6 无锡神伟化工 39,581,224 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
有限公司 起 36 个月
7 无锡市太平洋 21,588,383 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
化肥有限公司 起 36 个月
8 无锡市银宝印 21,177,094 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
铁有限公司 起 36 个月
9 无锡市银光镀 14,653,353 2019 年 9 月 0 自本行上市之日
锡薄板有限公 起 36 个月
司
10 无锡灵通车业 12,644,772 2019 年 9 月 自本行上市之日
0
有限公司 起 36 个月
上述股东关联关系 无锡市兴达尼龙有限公司与无锡神伟化工有限公司系同一实际控制人控
或一致行动的说明 制的企业。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务(注) 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
36 / 182
2018 年半年度报告
邵辉 董事长 500,000 500,000
陶畅 董事 500,000 500,000
王国东 董事 440,918 440,918
王敏彪 董事 396,446 396,446
倪志娟 董事 440,918 440,918
马海疆 董事
殷新中 董事
孙志强 董事
唐劲松 董事
金凯红 董事
张庆 独立董事
王怀明 独立董事
蔡则祥 独立董事 11,700 11,700
刘一平 独立董事
孙健 独立董事
徐建新 监事长 500,000 500,000
方柯 监事 352,734 352,734
陈思源 监事 500,000 500,000
包明 监事
钱云皋 监事
赵汉民 监事 243,385 244,385 +1,000 二级市场增持
包可为 外部监事
周方召 外部监事
吴媛媛 外部监事
陈步杨 副行长
仲国良 副行长,财务
负责人
王永忠 副行长 500,000 500,000
陈红梅 副行长 211,640 211,640
孟晋 董事会秘书
任晓平(离 董事长 500,000 500,000
任)
惠刚(离任) 董事 500,000 500,000
汤兴良(离 董事
任)
徐从才(离 独立董事
任)
林雷(离任) 独立董事
薛鸣峰(离 外部监事 1,216,933 1,216,933
任)
吴凌(离任) 副行长 500,000 500,000
皮郁忠(离 副行长,财务 500,000 500,000
任) 负责人
王洪顺(离 董事会秘书
任)
其它情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 变动时间
邵辉 董事长 选举 公司五届一次董事会选举担任董事长职 2018 年 3 月
务
陶畅 董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 3 月
任董事职务
陶畅 行长 聘任 公司五届一次董事会聘任为行长职务 2018 年 3 月
倪志娟 董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 3 月
任董事职务
马海疆 董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 3 月
任董事职务
刘一平 独立董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 3 月
任独立董事职务
孙健 独立董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 3 月
任独立董事职务
包明 监事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 2 月
任监事职务
包可为 外部监事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举担 2018 年 2 月
任外部监事职务
陈红梅 副行长 聘任 公司五届一次董事会聘任为副行长职务 2018 年 3 月
孟晋 董事会秘书 聘任 公司五届一次董事会聘任为董事会秘书 2018 年 3 月
职务
任晓平 董事长 离任 换届离任 2018 年 2 月
惠刚 董事 离任 换届离任 2018 年 2 月
汤兴良 董事 离任 换届离任 2018 年 2 月
徐从才 独立董事 离任 换届离任 2018 年 2 月
林雷 独立董事 离任 换届离任 2018 年 2 月
薛鸣峰 外部监事 离任 换届离任 2018 年 2 月
邵辉 行长 离任 换届离任 2018 年 2 月
吴凌 副行长 离任 换届离任 2018 年 2 月
皮郁忠 副行长、财 离任 换届离任 2018 年 2 月
务负责人
王洪顺 董事会秘书 离任 换届离任 2018 年 2 月
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2018 年 7 月 7 日,本行披露了《关于董事辞职的公告》(公告编号:2018-046),金凯红女
士因工作原因,辞去本公司董事及三农金融服务委员会委员职务。根据公司章程规定,金凯红女士
的辞职自辞职报告送达董事会时生效。金凯红女士辞任后将不再担任公司的任何职务。
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2018 年半年度报告
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
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2018 年半年度报告
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产:
现金及存放中央银行款项 17,907,744 16,426,163
存放同业款项 3,564,220 3,625,487
贵金属 - -
拆出资金 359,549 -
以公允价值计量且其变动计入当期 806,329 1,020,303
损益的金融资产
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 4,468,908 2,960,600
应收利息 717,464 690,553
发放贷款和垫款 68,832,291 64,309,496
可供出售金融资产 16,568,990 21,401,301
持有至到期投资 20,215,446 19,058,859
应收款项类投资 4,189,618 5,335,913
持有待售资产 - -
长期股权投资 585,280 562,745
投资性房地产 12,407 13,195
固定资产 880,473 918,977
在建工程 36,468 35,956
无形资产 202,381 211,212
商誉 - -
递延所得税资产 464,628 472,510
其他资产 126,549 81,640
资产总计 139,938,745 137,124,910
负债:
向中央银行借款 400,000 300,000
同业及其他金融机构存放款项 341,936 2,058,029
拆入资金 79,399 -
以公允价值计量且其变动计入当期 - -
损益的金融负债
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 6,925,136
吸收存款 108,837,059 106,826,561
应付职工薪酬 17,267 35,271
应交税费 121,173 152,091
应付利息 3,444,156 3,400,250
持有待售负债 - -
应付债券 8,325,434 6,956,759
其中:优先股 - -
永续债 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
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2018 年半年度报告
递延所得税负债 - -
其他负债 740,767 1,118,863
负债合计 129,602,291 127,772,960
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 1,848,115 1,848,115
其他权益工具 618,086 -
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 954,873 954,873
减:库存股 - -
其他综合收益 -52,957 -119,445
盈余公积 4,515,759 4,515,759
一般风险准备 1,582,035 1,582,035
未分配利润 773,692 472,374
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 10,239,603 9,253,711
少数股东权益 96,851 98,239
股东权益合计 10,336,454 9,351,950
负债和股东权益总计 139,938,745 137,124,910
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产:
现金及存放中央银行款项 17,853,541 16,377,379
存放同业款项 4,060,129 4,112,219
贵金属 - -
拆出资金 359,549 -
以公允价值计量且其变动计入当期 806,329 1,020,303
损益的金融资产
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 4,468,908 2,960,600
应收利息 721,675 689,621
发放贷款和垫款 67,886,574 63,425,308
可供出售金融资产 16,568,990 21,401,301
持有至到期投资 20,215,446 19,058,859
应收款项类投资 4,189,618 5,335,913
持有待售资产 - -
长期股权投资 712,780 690,245
投资性房地产 12,407 13,194
固定资产 872,584 910,827
在建工程 36,468 35,956
无形资产 202,381 211,212
商誉 - -
递延所得税资产 431,436 437,986
其他资产 122,450 77,952
资产总计 139,521,265 136,758,875
负债:
向中央银行借款 400,000 300,000
同业及其他金融机构存放款项 440,985 2,209,085
拆入资金 79,399 -
以公允价值计量且其变动计入当期 - -
损益的金融负债
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 6,925,136
吸收存款 108,399,694 106,389,486
应付职工薪酬 16,055 34,055
应交税费 120,752 151,540
应付利息 3,440,036 3,395,908
持有待售负债 -
应付债券 8,325,434 6,956,759
其中:优先股 - -
永续债 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
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2018 年半年度报告
递延所得税负债 - -
其他负债 737,513 1,117,945
负债合计 129,254,968 127,479,914
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 1,848,115 1,848,115
其他权益工具 618,086 -
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 953,977 953,977
减:库存股 - -
其他综合收益 -52,969 -119,457
盈余公积 4,515,759 4,515,759
一般风险准备 1,582,035 1,582,035
未分配利润 801,294 498,532
所有者权益(或股东权益)合计 10,266,297 9,278,961
负债和所有者权益(或股东权 139,521,265 136,758,875
益)总计
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
合并利润表
2018 年 1—6 月
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,581,594 1,385,532
利息净收入 1,463,777 1,242,281
利息收入 2,993,877 2,641,772
利息支出 1,530,100 1,399,491
手续费及佣金净收入 51,151 119,215
手续费及佣金收入 66,144 133,086
手续费及佣金支出 14,993 13,871
投资收益(损失以”-”号填列) 33,009 45,430
其中:对联营企业和合营企业的投资 34,805 43,320
收益
资产处置收益(损失以“-”号填列) - -
公允价值变动收益(损失以”-”号填 29,141 -24,350
列)
汇兑收益(损失以”-”号填列) 2,712 966
其他收益 207 -
其他业务收入 1,597 1,990
二、营业支出 864,696 734,965
税金及附加 13,041 12,571
业务及管理费 421,893 402,106
资产减值损失 428,976 319,502
其他业务成本 786 786
三、营业利润(亏损以”-”号填列) 716,898 650,567
加:营业外收入 893 3,369
其中:非流动资产处置利得 - 14
减:营业外支出 9,946 10,145
其中:非流动资产处置损失 - 255
四、利润总额(亏损总额以”-”号填 707,845 643,791
列)
减:所得税费用 130,698 122,532
五、净利润(净亏损以”-”号填列) 577,147 521,259
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-” 577,147 521,259
号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-” - -
号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 578,535 521,820
2.少数股东损益 -1,388 -561
六、每股收益:
(一)基本每股收益 0.31 0.28
(二)稀释每股收益 0.28 0.28
七、其他综合收益税后净额 66,488 -135,790
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2018 年半年度报告
八、综合收益总额 643,635 385,469
归属于母公司所有者的综合收益 645,023 386,030
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,388 -561
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,557,626 1,362,191
利息净收入 1,439,892 1,221,479
利息收入 2,967,053 2,612,201
利息支出 1,527,161 1,390,722
手续费及佣金净收入 51,147 116,676
手续费及佣金收入 66,050 130,482
手续费及佣金支出 14,903 13,806
投资收益(损失以”-”号填列) 33,009 45,430
其中:对联营企业和合营企业的投资 34,805 43,320
收益
资产处置收益(损失以“-”号填列) - -
公允价值变动收益(损失以”-”号填 29,141 -24,350
列)
汇兑收益(损失以”-”号填列) 2,712 966
其他收益 127 -
其他业务收入 1,598 1,990
二、营业支出 839,324 711,032
税金及附加 12,921 12,400
业务及管理费 415,292 395,042
资产减值损失 410,325 302,805
其他业务成本 786 785
三、营业利润(亏损以”-”号填列) 718,302 651,159
加:营业外收入 722 3,369
其中:非流动资产处置利得 14
减:营业外支出 9,943 10,143
其中:非流动资产处置损失 255
四、利润总额(亏损总额以”-”号填 709,081 644,385
列)
减:所得税费用 129,101 121,981
五、净利润(净亏损以”-”号填列) 579,980 522,404
(一)持续经营净利润(净亏损以 579,980 522,404
“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以 - -
“-”号填列)
六、每股收益:
(一)基本每股收益 0.31 0.28
(二)稀释每股收益 0.28 0.28
七、其他综合收益的税后净额 66,488 -135,790
八、综合收益总额 646,468 386,614
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
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2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加额 -463,689 3,717,798
向中央银行借款净增加额 100,000 -100,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 449,363 96,897
收取利息、手续费及佣金的现金 3,058,168 2,659,199
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 381,537 514,313
经营活动现金流入小计 3,525,379 6,888,207
客户贷款及垫款净增加额 4,993,445 3,571,912
存放中央银行和同业款项净增加额 -1,581,513 -230,574
支付利息、手续费及佣金的现金 1,362,986 1,072,974
支付给职工以及为职工支付的现金 208,881 203,283
支付的各项税费 255,539 183,454
支付其他与经营活动有关的现金 195,538 187,783
经营活动现金流出小计 5,434,876 4,988,832
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 30,277,837 36,928,201
取得投资收益收到的现金 127 5,933
处置固定资产、无形资产和其他长 - -
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 26
投资活动现金流入小计 30,277,964 36,934,160
购建固定资产、无形资产和其他长 47,442 28,851
期资产支付的现金
投资支付的现金 25,033,382 40,191,298
支付其他与投资活动有关的现金 - 95,742
投资活动现金流出小计 25,080,824 40,315,891
投资活动产生的现金流量净额 5,197,140 -3,381,731
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 - -
其中:子公司吸收少数股东投资收 - -
到的现金
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 8,810,473 5,124,701
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 8,810,473 5,124,701
偿还债务支付的现金 7,580,000 8,560,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 -353,828 300,371
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2018 年半年度报告
现金
其中:子公司支付给少数股东的股 - -
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 7,226,172 8,860,371
筹资活动产生的现金流量净额 1,584,301 -3,735,670
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -2,260 -8,406
响
五、现金及现金等价物净增加额 4,869,684 -5,226,432
加:期初现金及现金等价物余额 7,868,776 8,015,033
六、期末现金及现金等价物余额 12,738,460 2,788,601
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位:无锡农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加额 -515,813 3,588,155
向中央银行借款净增加额 100,000 -100,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 449,363 96,897
收取利息、手续费及佣金的现金 3,025,290 2,626,682
收到其他与经营活动有关的现金 378,789 514,313
经营活动现金流入小计 3,437,629 6,726,047
客户贷款及垫款净增加额 4,913,266 3,422,397
存放中央银行和同业款项净增加额 -1,584,699 -230,516
支付手续费及佣金的现金 1,359,735 1,070,353
支付给职工以及为职工支付的现金 204,977 199,199
支付的各项税费 254,281 182,566
支付其他与经营活动有关的现金 192,768 184,378
经营活动现金流出小计 5,340,328 4,828,377
经营活动产生的现金流量净额 -1,902,699 1,897,670
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 30,277,837 36,928,201
取得投资收益收到的现金 127 5,933
收到其他与投资活动有关的现金 - 26
投资活动现金流入小计 30,277,964 36,934,160
投资支付的现金 25,033,382 40,191,298
购建固定资产、无形资产和其他长 47,297 28,763
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - 95,742
投资活动现金流出小计 25,080,679 40,315,803
投资活动产生的现金流量净额 5,197,285 -3,381,643
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 8,810,473 5,124,701
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 8,810,473 5,124,701
偿还债务支付的现金 7,580,000 8,560,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 -353,828 300,371
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 7,226,172 8,860,371
筹资活动产生的现金流量净额 1,584,301 -3,735,670
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -2,259 -8,406
响
五、现金及现金等价物净增加额 4,876,628 -5,228,049
加:期初现金及现金等价物余额 7,841,114 7,986,229
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2018 年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 12,717,742 2,758,180
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 权益 合计
资本公 减:库 其他综合 一般风险准 未分配利
股本 优先 盈余公积
永续债 其他 积 存股 收益 备 润
股
一、上年期末余额 1,848,115 - - - 954,873 - -119,445 4,515,759 1,582,035 472,374 98,239 9,351,950
加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 1,848,115 - - - 954,873 - -119,445 4,515,759 1,582,035 472,374 98,239 9,351,950
三、本期增减变动金额(减 - - - 618,086 - - 66,488 - - 301,318 -1,388 984,504
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 - - - - - - 66,488 - - 578,535 -1,388 643,635
(二)所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - - -
本
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - - -277,217 - -277,217
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3.对所有者(或股东)的 - - - - - - - - - -277,217 - -277,217
分配
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或 - - - - - - - - - - - -
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2018 年半年度报告
股本)
2.盈余公积转增资本(或 - - - - - - - - - - - -
股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - 618,086 - - - - - - - 618,086
四、本期期末余额 1,848,115 - - 618,086 954,873 - -52,957 4,515,759 1,582,035 773,692 96,851 10,336,454
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具
减:库 其他综合 一般风险 未分配利 益 合计
股本 优先 资本公积 盈余公积
永续债 其他 存股 收益 准备 润
股
一、上年期末余额 1,848,115 - - - 974,891 - 96,993 4,216,641 1,382,623 253,173 100,271 8,872,707
加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 1,848,115 - - - 974,891 - 96,993 4,216,641 1,382,623 253,173 100,271 8,872,707
三、本期增减变动金额(减 - - - - -20,018 - -216,438 299,118 199,412 219,201 -2,032 479,243
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 - - - - - - -216,438 - - 994,948 -2,032 776,478
(二)所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - - -
本
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - 299,118 199,412 -775,747 - -277,217
55 / 182
2018 年半年度报告
1.提取盈余公积 - - - - - - - 299,118 - -299,118 - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - 199,412 -199,412 - -
3.对所有者(或股东)的 - - - - - - - - - -277,217 - -277,217
分配
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或 - - - - - - - - - - - -
股本)
2.盈余公积转增资本(或 - - - - - - - - - - - -
股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - - -20,018 - - - - - - -20,018
四、本期期末余额 1,848,115 - - - 954,873 - -119,445 4,515,759 1,582,035 472,374 98,239 9,351,950
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 一般风险 未分配利 所有者权益
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 准备 润 合计
一、上年期末余额 1,848,115 - - - 953,977 - -119,457 4,515,759 1,582,035 498,532 9,278,961
加:会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 1,848,115 - - - 953,977 - -119,457 4,515,759 1,582,035 498,532 9,278,961
三、本期增减变动金额(减 - - - 618,086 - - 66,488 - - 302,762 987,336
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 - - - - - - 66,488 - - 579,979 646,467
(二)所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - -
本
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - - -277,217 -277,217
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2.对所有者(或股东)的 - - - - - - - - - - -
分配
3.其他 - - - - - - - - - -277,217 -277,217
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或 - - - - - - - - - - -
股本)
2.盈余公积转增资本(或 - - - - - - - - - - -
股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
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2018 年半年度报告
4.其他 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - 618,086 - - - - - - 618,086
四、本期期末余额 1,848,115 - - 618,086 953,977 - -52,969 4,515,759 1,582,035 801,294 10,266,297
上期
项目 其他权益工具 其他综合 一般风险 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 准备 润 益合计
一、上年期末余额 1,848,115 - - - 973,995 - 96,981 4,216,641 1,382,623 277,217 8,795,572
加:会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 1,848,115 - - - 973,995 - 96,981 4,216,641 1,382,623 277,217 8,795,572
三、本期增减变动金额(减 - - - - -20,018 - -216,438 299,118 199,412 221,315 483,389
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 - - - - - - -216,438 - - 997,062 780,624
(二)所有者投入和减少资 - - - - - - - - - - -
本
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - 299,118 199,412 -775,747 -277,217
1.提取盈余公积 - - - - - - - 299,118 - -299,118 -
2.对所有者(或股东)的 - - - - - - - - -277,217 -277,217
分配
3.其他 - - - - - - - - 199,412 -199,412 -
(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或 - - - - - - - - - - -
股本)
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2.盈余公积转增资本(或 - - - - - - - - - - -
股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - - -20,018 - - - - - -20,018
四、本期期末余额 1,848,115 - - - 953,977 - -119,457 4,515,759 1,582,035 498,532 9,278,961
法定代表人:邵辉 行长:陶畅 主管会计工作负责人:仲国良 会计机构负责人:王瑶
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
无锡农村商业银行股份有限公司(以下简称“本公司”)经中国银行业监督管理委员会下发《中
国银行业监督管理委员会关于江苏锡州农村商业银行股份有限公司开业的批复》[银监办发
[2005]159号]文批准,于2005年6月在江苏省无锡市注册成立,本公司成立时名称为江苏锡州农村
商业银行股份有限公司。2010年9月20日,根据中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于江苏
锡州农村商业银行股份有限公司更名的批复》[银监复(2010)328号]文,本公司名称由“江苏锡州农
村商业银行股份有限公司”变更为“无锡农村商业银行股份有限公司”。
本公司法定代表人:邵辉;注册地址及总部地址:江苏省无锡市金融二街9号;统一社会信用
代码:91320200775435667T。金融许可证号:B0230H232020001。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准无锡农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的
批复》(证监许可(2016)1550号),本公司于2016年9月23日在上海证券交易所上市,股票代
码为600908。
本公司经营范围主要包括:吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款,办理国内外结算,办
理票据承兑与贴现,代理发行、代理兑付、承销政府债券,买卖政府债券、金融债券,从事同行拆
借,代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱服务,外汇存款,外汇贷款,外汇汇款,外币兑换,
结汇、售汇,资信调查、咨询及见证业务,经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。(依法
须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 06 月 30 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称
江苏铜山锡州村镇银行股份有限公司
泰州姜堰锡州村镇银行股份有限公司
本公司合并财务报表范围未发生变更。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
具体如下所述:
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资
产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份
面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生
时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法:
(1).编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准
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2018 年半年度报告
则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按
本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表
的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同
时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负
债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有
的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
(2)处置子公司或业务
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2018 年半年度报告
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权
投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之
外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报
表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制
权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存
收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
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之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢
价不足冲减的,调整留存收益。
(2).对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
□适用 √不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十五)长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配
利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生
日的即期汇率折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为
初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益,期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金
额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利
息收入,计入当期损益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款及应收款项
本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款及应收款项。
本公司的贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资。持有期间按照摊余成本和实
际利率(如实际利率与合同利率差别较小的,按合同利率)计算确认利息收入计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其
他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止
确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列
两项金额的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未
终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权
人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交
易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据,包括关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件:
发行方或债务人发生严重财务困难;
债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评
估后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
可能无法收回投资成本;
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下
降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于
资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超
过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初
始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率
等,判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投
资成本。
(2)以摊余成本计量的金融资产:
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,本公司将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。预计
未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产时计
算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的
现行实际利率作为折现率。
带有担保物的金融资产(无论该担保物是否将被收回)的未来现金流现值时,已将担保物价值及取
得和出售担保物发生的费用考虑在内。本公司在实际操作中,也会用观察到的市场价格确定金融资
产的公允价值,并以此为基础确定减值损失。
本公司首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,则确
认减值损失,计入资产减值损失。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金
融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在以组合方式进行减值评估时,本公司基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用风险
特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,与被评估资产的预计未
来现金流量相关。
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对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时,以该组金融资产的合同现金流以及与该组
金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状况,
以上历史损失经验将根据当期数据进行调整,包括反映在历史损失期间不存在的现实情况;及从历
史损失经验数据中剔除那些本期已不存在事项的影响。
对金融资产组合的未来现金流变化的估计已反映相关的可观察到的各期数据的变化并与该变化方
向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异,本公司定期审阅预计未来现金流的理
论和假设。
当某金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,对该贷款进行核销,冲减相应
的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额,抵减资产减值损失,计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的
信用评级已提高等),原确认的减值准备通过调整减值准备金额内予以转回,计入当期损益。转回
后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(3)以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减
值损失一经确认,不再转回。
(4)减值转回和贷款核销
贷款和应收款项以及持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失将予以转回,计入当期损益。该转回
后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
当本公司已经进行了所有必要的法律或其他程序后,贷款仍然不可收回时,本公司将决定核销贷款
及冲销相应的损失准备。如在期后本公司收回已核销的贷款,则收回金额冲减减值损失,计入当期
损益。
(1)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变
的依据
□适用 √不适用
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用
(2).按组合计提坏账准备的应收款项:
□适用 √不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
□适用 √不适用
12. 存货
□适用 √不适用
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
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共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,
股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加
上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成
本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和
其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,
被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变
动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减
值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业
务的,按照附注“三(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”、“三(六)合
并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的
账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资
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的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述
处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当
期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全
部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权
采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的
建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 5%
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电子设备 年限平均法 5 5% 20%
运输设备 年限平均法 5 5% 20%
其他设备 年限平均法 10 5% 10%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状
态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但
不调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
□适用 √不适用
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具
有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计
入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货
币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,
不确认损益。
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(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊
销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 受益年限
软件 5年 受益年限
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,
于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面
价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面
价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产
组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资
产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并
与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可
收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项
费用,长期待摊费用在受益期内平均摊销。
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23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职
工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会
计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职
工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的
孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券
的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计
期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结
算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
24. 附回购条件的资产转让
□适用 √不适用
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25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 回购本公司股份
□适用 √不适用
29. 收入
√适用 □不适用
收入在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量,同时满足以下不同类型收入的其他
确认条件时,予以确认。
1、利息收入
利息收入于产生时以确定的预计或实际利率计量。在确定收益利率时,本公司在考虑金融资产或金
融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失,金融资产的利息收入根
据让渡资金使用权的时间和实际或预计利率计入当期损益。利息收入包括折价或溢价的摊销,当实
际利率与合同利率差异不大时,采用合同利率。
当一项金融资产或一组类似的金融资产确认减值损失后,确认利息收入所使用的利率为计量减值损
失时对未来现金流进行贴现时使用的利率。
2、 手续费和佣金收入
手续费和佣金收入在提供相关服务时,根据权责发生制的原则确认。
资产买卖、或参与第三方进行资产买卖交易(如购买客户贷款、证券,或出售业务)时产生的手续
费于相关交易完成时确认。
3、 股利收入
非上市权益工具投资的股利收入于本公司收取股利时确认计入当期损益。
30. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益(与本行日常活动相关的,计入其他收益;与本行日常活动无关的,
计入营业外收入);
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
用于补偿本行以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失
的期间,计入当期损益(与本行日常活动相关的,计入其他收益;与本行 日常活动无关的,计入
营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本行已发生的相关成本费用或损失的,直接计
入当期损益(与本行日常活动相关的,计入其他收益;与本行日常活动无关的,计入营业外收入)
或冲减相关成本费用或损失。
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31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期
所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的
净额列报。
32. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按
扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以
资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按
扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费
用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生
的初始直接费用,计入租入资产价值。
33. 持有待售资产
□适用 √不适用
34. 资产证券化业务
√适用 □不适用
本公司在经营活动中,通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托,再由特殊目的信托向投资者发行
资产支持证券,将信贷资产证券化。本公司持有部分次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先
级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供回收资产池中的贷款、保
存与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之
后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支
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2018 年半年度报告
持证券的收益,归本公司及其他次级资产支持证券持有者所有。本公司根据在被转让信贷资产中保
留的风险和收益程度,部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,
以及本公司对该实体行使控制权的程度:
(1)当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司予以终止确认该金融资
产;
(2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;
(3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资
产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或
保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程
度确认金融资产。
35. 套期会计
□适用 √不适用
36. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
37. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
38. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、5%、17%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
库存现金 432,597 407,029
存放中央银行法定准备金 13,467,065 14,933,022
存放中央银行超额存款准备金 3,913,185 1,075,659
存放中央银行财政性款项 94,897 10,453
合计 17,907,744 16,426,163
现金及存放中央银行款项的说明
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金,此存款不能用于日常业务。
截至 2018 年 6 月 30 日本公司人民币存款准备金缴存比率为 12.5%(截至 2017 年 12 月 31 日:
13.5%),截至 2018 年 6 月 30 日外币存款准备金缴存比率为 5%(截至 2017 年 12 月 31 日:5%)。
截至 2018 年 6 月 30 日子公司人民币存款准备金缴存比率为 9%(截至 2017 年 12 月 31 日:9%)。
2、 存放同业款项
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内存放同业款项 3,529,063 3,566,452
境外存放同业款项 35,157 59,035
减:坏账准备 - -
合计 3,564,220 3,625,487
存放同业款项的说明
截至 2018 年 6 月 30 日,无持有 5%及 5%以上股份的股东的存放同业款项余额。
3、 拆出资金
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
拆放其他银行 359,549 -
拆放境内银行 359,549
拆放境外银行
小计 359,549 -
减:贷款损失准备 - -
拆出资金账面价值 359,549 -
4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
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2018 年半年度报告
交易性金融资产 806,329 1,020,303
-债券投资 806,329 1,020,303
合计 806,329 1,020,303
其他说明
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产有面值 47,000
万元的债券因用于办理卖出回购证券业务等业务被质押或冻结。
5、 衍生金融工具
□适用 √不适用
6、 买入返售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
证券 4,468,908 2,960,600
减:坏账准备 - -
买入返售金融资产账 4,468,908 2,960,600
面价值
买入返售金融资产的说明
截至 2018 年 6 月 30 日,无持有 5%及 5%以上股份的股东的买入返售金融资产余额。
7、 应收利息
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应收债券利息 444,121 395,591
应收贷款利息 100,276 99,882
应收同业款项利息 3,535 14,038
应收买入返售金融资产利息 2,254 819
应收信托及资管计划收益权利息 167,625 180,381
减:坏账准备 -347 -158
合计 717,464 690,553
应收利息的说明
本公司逾期利息为逾期时间在 3 个月内的应收贷款利息,截至 2018 年 6 月 30 日为 2,702 千元(截
至 2017 年 12 月 31 日:5,090 千元)。
8、 发放贷款和垫款
(1)贷款和垫款按个人和企业分布情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人贷款和垫款 9,424,873 9,246,590
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2018 年半年度报告
-信用卡 477,397 630,901
-住房抵押 7,800,814 6,587,253
-其他 1,146,662 2,028,436
企业贷款和垫款 61,349,160 56,827,099
-贷款 52,758,196 48,651,569
-贴现 8,264,151 7,947,371
-其他 326,813 228,159
贷款和垫款总额 70,774,033 66,073,689
减:贷款损失准备 1,941,742 1,764,193
其中:单项计提数 706,682 643,982
组合计提数 1,235,060 1,120,211
贷款和垫款账面价值 68,832,291 64,309,496
(2)发放贷款按行业分布情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
行业分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
农牧业、渔业 2,722,380 3.85 2,795,032 4.23
房地产业 822,970 1.16 857,920 1.30
建筑业 1,814,056 2.56 1,839,676 2.78
金融保险业 49,000 0.07 - -
制造业 16,812,067 23.75 16,659,229 25.2
租赁和商务服务业 16,786,550 23.72 14,072,619 21.3
批发和零售业 7,857,117 11.1 6,944,677 10.51
电力、热力、燃气及 715,550 1.01 669,300 1.01
水生产和供应业
水利、环境和公共设 2,914,931 4.12 2,840,026 4.3
施管理业
交通运输、仓储和邮 511,030 0.72 335,230 0.51
政业
卫生和社会工作 179,550 0.25 189,550 0.29
信息传输、软件和信 1,017,144 1.44 990,618 1.5
息技术服务业
教育 363,600 0.51 362,900 0.55
住宿和餐饮业 63,600 0.09 44,851 0.07
其他行业 128,650 0.18 49,941 0.08
贸易融资 326,813 0.46 228,159 0.35
贴现 8,264,152 11.68 7,947,371 12.03
个人 9,424,873 13.33 9,246,590 13.99
贷款和垫款总额 70,774,033 100.00 66,073,689 100.00
减:贷款损失准备 1,941,742 1,764,193
其中:单项计提数 706,682 643,982
组合计提数 1,235,060 1,120,211
贷款和垫款账面价值 68,832,291 64,309,496
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2018 年半年度报告
(3)贷款和垫款按地区分布情况
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
地区分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
无锡地区 59,504,542 84.08 57,341,541 86.78
其他地区 11,269,491 15.92 8,732,148 13.22
贷款和垫款总额 70,774,033 100.00 66,073,689 100.00
减:贷款损失准备 1,941,742 1,764,193
其中:单项计提数 706,682 643,982
组合计提数 1,235,060 1,120,211
贷款和垫款账面价值 68,832,291 100 64,309,496 100
(4)贷款和垫款按担保方式分布情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信用贷款 3,785,045 2,981,958
保证贷款 40,057,728 36,173,154
附担保物贷款 26,931,260 26,918,577
其中:抵押贷款 19,886,040 19,552,608
质押贷款 7,045,220 7,365,969
贷款和垫款总额 70,774,033 66,073,689
减:贷款损失准备 1,941,742 1,764,193
其中:单项计提数 706,682 643,982
组合计提数 1,235,060 1,120,211
贷款和垫款账面价值 68,832,291 64309496
(5)逾期贷款
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末账面余额 期初账面余额
逾期 1 逾期 90 逾期 1 逾期 90
逾期 360 逾期 360
项目 天至 90 天至 360 逾期 3 天至 90 天至 360 逾期 3
天至 3 年 天至 3 年
天(含 90 天(含 年以上 天(含 90 天(含 年以上
(含 3 年) (含 3 年)
天) 360 天) 天) 360 天)
信用贷款 14,851 3,448 47 - 1,013 17,407 5,289 528
保证贷款 67,539 133,556 292,325 101,81 51,680 211,005 316,497 94,916
0
附担保物 116,686 50,355 133,635 54,027 13,537 102,608 84,346 51,824
贷款
其中:抵押 113,686 50,355 133,635 54,027 13,537 102,608 84,346 51,824
贷款
质押贷款 3,000 - - - - - - -
合计 199,076 187,359 426,007 155,83 66,230 331,020 406,132 147268
7
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2018 年半年度报告
(6)贷款损失准备
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
期初余额 643,982 1,120,211 562,827 1,123,889
本期计提 355,939 114,712 421,983 -13,925
本期转出 - - - -
本期核销 295,551 - 345,565 1,578
本年转回: -2,312 -137 -4,737 -11,825
——收回原转销 -2,312 -137 -4,737 -11,825
贷款和垫款导致
的转回
——贷款和垫款 - - - -
因折现价值上升
导致转回
——其他因素导 - - - -
致的转回
期末余额 706,682 1,235,060 643,982 1120211
9、 持有待售资产
□适用 √不适用
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具: 16,740,069 171,679 16,568,390 21,611,272 210,571 21,400,701
可供出售权益工具: 600 - 600 600 - 600
按公允价值计量的 - - - - - -
按成本计量的 600 - 600 600 - 600
合计 16,740,669 171,679 16,568,990 21,611,872 210,571 21,401,301
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
- 16,631,609 16,631,609
余成本
公允价值 - 16,568,390 16,568,390
累计计入其他综合收益的公允
- -63,220 -63,220
价值变动金额
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2018 年半年度报告
已计提减值金额 - 171,679 171,679
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
江苏省 600 - - 600 1.36 60
农村信
用社联
合社
合计 600 - - 600 / 60
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 - 210,571 210,571
本期计提 - -38,892 -38,892
其中:从其他综合收益转入 - - -
本期减少 - - -
其中:期后公允价值回升转回 / - -
期末已计提减值金余额 - 171,679 171,679
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
11、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
政府债券 4,817,852 - 4,817,852 4,880,569 - 4,880,569
金融债券 9,055,827 - 9,055,827 9,799,792 - 9,799,792
企业债券 6,422,315 80,548 6,341,767 4,446,698 68,200 4,378,498
合计 20,295,994 80,548 20,215,446 19,127,059 68,200 19,058,859
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2018 年半年度报告
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
12、 应收款项类投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
信托和资管计划收益权 4,253,419 5,417,171
保本保息理财 - -
收益凭证 - -
合计 4,253,419 5,417,171
减:减值准备 63,801 81,258
账面价值 4,189,618 5,335,913
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合 -
营 企
业
小计 -
二、联
营 企
业
江 苏 381,3 26,26 -7,1 400,4
淮 安 79 1 63 77
农 村
商 业
银 行
股 份
有 限
公司
江 苏 181,3 8,544 - -5,10 184,8
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2018 年半年度报告
东 海 66 7 03
农 村
商 业
银 行
股 份
有 限
公司
小计 562,7 34,80 -7,1 -5,10 585,2
45 5 63 7 80
562,7 34,80 -7,1 -5,10 585,2
合计
45 5 63 7 80
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:千元币种:人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,643 36,643
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 36,643 36,643
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 23,448 23,448
2.本期增加金额 788 788
(1)计提或摊销 788 788
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 24,236 24,236
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,407 12,407
2.期初账面价值 13,195 13,195
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2018 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
房屋及建筑
项目 运输工具 电子设备 其他设备 合计
物
一、账面原值:
1.期初余额 1,011,783 11,785 411,353 29,938 1,464,859
2.本期增加金额 375 - 10,352 1,166 11,893
(1)购置 375 - 10,352 1,166 11,893
(2)在建工程转
入
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额 1,012,158 11,785 421,705 31,104 1,476,752
二、累计折旧
1.期初余额 276,811 8,989 245,636 14,446 545,882
2.本期增加金额 23,857 400 23,708 2,432 50,397
(1)计提 23,857 400 23,708 2,432 50,397
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额 300,668 9,389 269,344 16,878 596,279
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 711,490 2,396 152,361 14,226 880,473
2.期初账面价值 734,972 2,796 165,717 15,492 918,977
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东北塘支行营业用房 2,198 已列入拆迁规划范围,无法办理
坊前支行营业用房 1,727 已列入拆迁规划范围,无法办理
鸿山支行营业用房 3,091 已列入拆迁规划范围,无法办理
厚桥分理处营业用房 2,299 建筑物年代久远,因无法补办相
关手续所需材料,无法完成名称
变更
胡棣富安花园 5,119 胡埭政府开发的房产,手续不齐
全,无法办理两证
藕塘支行恒源祥分理处 3,894 集体土地,无法办理
其他 2 处小额房产 235 已列入拆迁规划范围,无法办理
其他 5 处小额房产 1,505 原农信社需更名,拆迁或处置计
划内
石塘湾支行梅泾分社(新) 1,250 集体土地,无法办理
太湖科技园分理处 2,026 集体土地,无法办理
扬名支行营业用房 7,682 无法拆分单独办理权证
阳山支行新渎分理处 1,917 房屋结构变化,无法办理变更
其他说明:
□适用 √不适用
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
营业用房 36,468 - 36,468 35,956 - 35,956
合计 36,468 - 36,468 35,956 - 35956
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
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2018 年半年度报告
工程 其中:
本期 利息
本期 累计 本期 本期利
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 息资本 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 化率 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 (%)
金额 额
例(%) 额
营业 35,956 512 - - 36,468 自筹
用房
合计 35,956 512 - - 36,468 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 185,850 167,268 353,118
2.本期增加金额 3,696 3,696
(1)购置 3,696 3,696
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 185,850 170,964 356,814
二、累计摊销
1.期初余额 34,958 106,948 141,906
2.本期增加金额 2,000 10,527 12,527
(1)计提 2,000 10,527 12,527
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,958 117,475 154,433
三、减值准备
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2018 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 148,892 53,489 202,381
2.期初账面价值 150,892 60,320 211,212
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
荡口支行营业楼用地 3,595 原农信社需更名,正在办理中
东北塘支行营业用房用地 2,079 已列入拆迁规划范围,无法办理
港下营业楼 6,000 原农信社需更名,正在办理中
甘露支行营业楼用地 3,937 原农信社需更名,正在办理中
鸿山支行营业用房用地 1,656 已列入拆迁规划范围,无法办理
华庄支行营业用房用地 1,020 已列入拆迁规划范围,无法办理
洛社支行营业用房用地 1,652 原农信社需更名,正在办理中
硕放支行营业用房用地 1,059 正在办理或拆迁处置计划中
原农信社需更名,正在办理或拆
太科园支行营业用房用地 2,166
迁计划中
锡山支行营业大楼用地 3,165 小产权房,无法办理
羊尖支行营业大楼用地 4,593 已列入拆迁规划范围,无法办理
阳山支行新渎分理处用地 2,984 集体土地,正在办理中
玉祁支行营业用房用地 1,969 原农信社需更名,正在办理中
张泾支行营业楼用地 4,240 房屋结构变化,无法办理变更
其他 5 处小额房产用地 3,016 原农信社需更名,正在办理中
其他 9 处小额房用地产 4,768 已列入拆迁规划范围,无法办理
其他说明:
□适用 √不适用
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,255,437 313,859 1,136,569 284,142
应收利息减值准备 347 87 158 40
其他应收款减值准备 7,264 1,816 5,128 1,282
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
可供出售金融资产减值 171,679 42,920 210,571 52,643
准备
持有至到期投资减值准 80,548 20,137 68,200 17,050
备
以公允价值计量且其变 30,651 7,663 59,792 14,948
动计入当期损益的金融
资产公允价值重估
可供出售金融资产公允 63,220 15,805 161,420 40,355
价值重估
贴现利息调整 151,220 37,805 126,043 31,511
应收款项类投资减值准 63,801 15,950 81,258 20,314
备
未弥补亏损 34,344 8,586 40,900 10,225
合计 1,858,511 464,628 1,890,039 472,510
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
20、 其他资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
存出保证金
应收股利 5,107
其他应收款 103,574 68,473
抵债资产
长期待摊费用 17,868 13,167
合计 126,549 81,640
21、 资产减值准备明细
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期初账面 本期减少额 期末账面
项目 本期计提额
余额 转回 转销 合计 余额
一、坏账准备—存
放同业款项
二、坏账准备—买
入返售金融资产
三、贷款损失准备
—拆出资金
四、贷款损失准备 1,764,193 470,651 -2,449 295,551 293,102 1,941,742
—发放贷款及垫款
五、可供出售金融 210,571 -38,892 171,679
资产减值准备
六、持有至到期投 68,200 12,348 80,548
资减值准备
七、应收利息减值 158 189 347
准备
八、长期股权投资
减值准备
九、固定资产减值
准备
十、在建工程减值
准备
十一、抵债资产跌
价准备
其他应收款减值准 5,128 2,136 7,264
备
应收款项类投资减 81,258 -17,457 63,801
值准备
合计 2,129,508 428,975 -2,449 295,551 293,102 2,265,381
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2018 年半年度报告
22、 中央银行款项及国家外汇存款
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
中央银行款项 400,000 300,000
合计 400,000 300,000
中央银行款项及国家外汇存款的说明
本公司于 2017 年 9 月 29 日向中国人民银行无锡市中心支行申请使用支小再贷款 1 亿元,到期日为
2018 年 9 月 28 日,年利率为 3.15%,担保方式为质押担保。
本公司于 2017 年 10 月 27 日向中国人民银行无锡市中心支行申请使用支小再贷款 2 亿元,到期日
为 2018 年 10 月 26 日,年利率为 3.15%,担保方式为质押担保。
本公司于 2018 年 4 月 27 日向中国人民银行无锡市中心支行申请使用支小再贷款 1 亿元,到期日为
2019 年 4 月 26 日,年利率为 3.15%,担保方式为质押担保。
23、 同业及其他金融机构存放款项
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
同业存放款项 341,923 2,058,029
其他金融机构存放款项 13 -
合计 341,936 2,058,029
24、 拆入资金
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入款项 79,399 -
非银行金融机构拆入款项 - -
合计 79,399 -
25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
26、 卖出回购金融资产款
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
证券 7,295,100 6,834,400
票据 - 90,736
贷款 - -
合计 7,295,100 6,925,136
27、 吸收存款
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
活期存款 31,305,019 34,269,581
90 / 182
2018 年半年度报告
公司 23,341,811 26,514,864
个人 7,963,208 7,754,717
定期存款(含通知存款) 73,815,259 69,688,094
公司 38,899,113 36,223,236
个人 34,916,146 33,464,858
其他存款(含汇出汇款、应解 3,716,781 2,868,886
汇款)
合计 108,837,059 106,826,561
吸收存款的说明:
其他存款中的保证金存款,明细列示如下:
合并
项目
2018-06-30 2017-12-31
承兑汇票保证金 3,396,237 2,509,466
担保保证金 33,626 92,148
信用证保证金 86,224 80,326
其他保证金 94,844 88,228
合计 3,610,931 2,770,168
其他保证金主要为本公司委托中国银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司、中国
农业银行股份有限公司办理为本公司客户代签银行承兑汇票业务,而由客户存入本公司的
保证金。
28、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,271 165,766 183,770 17,267
二、离职后福利-设定提存 - 24,976 24,976 -
计划
三、辞退福利 - - - -
四、一年内到期的其他福利 - 136 136 -
合计 35,271 190,878 208,882 17,267
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 35,271 120,770 138,774 17,267
贴
二、职工福利费 - 9,203 9,203 -
三、社会保险费 - 7,860 7,860 -
其中:医疗保险费 - 6,918 6,918 -
91 / 182
2018 年半年度报告
工伤保险费 - 262 262 -
生育保险费 - 680 680 -
四、住房公积金 - 25,305 25,305 -
五、工会经费和职工教育经 - 2,628 2,628 -
费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
合计 35,271 165,766 183,770 17,267
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 18,504 18,504 -
2、失业保险费 - 429 429 -
3、企业年金缴费 - 6,043 6,043 -
合计 - 24,976 24,976 -
其他说明:
√适用 □不适用
应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
应付工资、奖金余额主要是根据本公司综合管理考核办法计提的工资、奖金储备结余。
29、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 32,511 28,845
92 / 182
2018 年半年度报告
企业所得税 84,873 118,699
个人所得税 76 258
城市维护建设税 2,134 2,474
教育费附加 1,525 1,757
其他税金 54 58
合计 121,173 152,091
31、 持有待售负债
□适用 √不适用
32、 预计负债
□适用 √不适用
33、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
二级资本债 3,489,644 3,489,178
可转换公司债券 2,382,382 -
同业存单 2,453,408 3,467,581
合计 8,325,434 6,956,759
可转换公司债券说明:
经中国证监会批准,本公司于 2018 年 1 月 30 日公开发行票面金额为 30 亿元人民币的 A 股可
转换公司债券,转债简称“无锡转债”,转债代码“110043”。本次发行的可转债存续期间为六年
(即自 2018 年 1 月 30 日至 2024 年 1 月 30 日),票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年
0.80%、第四年 1.00%、第五年 1.30%、第六年 1.80%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之
日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止,按照当期转股价格行使将本次可转债转换为
本公司 A 股股票的权利。在本次发行的可转债到期后 5 个交易日内,本公司将按债券面值上浮一定
比例(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。
在本次发行可转债的转股期内,如果本公司 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日
的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%),经相关监管部门批准(如需),本公司有权按照债
券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
本公司对发行的可转换公司债券中负债部分及权益部分进行了拆分,在考虑了直接交易成本后,
本公司在所有者权益中其他权益工具项下确认了权益部分人民币 61,808.60 万元。
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
93 / 182
2018 年半年度报告
按
面
值
债券 面 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价摊 本期 期末
计
名称 值 日期 期限 金额 余额 发行 销 偿还 余额
提
利
息
2014 100 2014-9-22 10 年 1,500,000 1,494,921 -268 1,495,189
年无
锡农
村商
业银
行股
份有
限公
司二
级资
本债
17 无 100 2017-12-19 1 个 200,000 199,484 -516 200,000 -
锡农 月
村商
业银
行
CD027
17 无 100 2017-12-25 1 个 300,000 298,921 -1,079 300,000
锡农 月
村商
业银
行
CD031
17 无 100 2017-12-25 1 个 800,000 797,224 -2,776 800,000
锡农 月
村商
业银
行
CD030
17 无 100 2017-12-26 1 个 200,000 199,248 -752 200,000
锡农 月
村商
业银
行
CD035
17 无 100 2017-11-03 10 年 2,000,000 1,994,257 -198 1,994,455
锡农
商二
级 01
94 / 182
2018 年半年度报告
17 无 100 2017-12-26 1 个 100,000 99,624 -376 100,000
锡农 月
村商
业银
行
CD036
17 无 100 2017-12-26 1 个 200,000 199,248 -752 200,000
锡农 月
村商
业银
行
CD034
17 无 100 2017-12-14 1 个 500,000 499,049 -951 500,000
锡农 月
村商
业银
行
CD026
17 无 100 2017-12-26 6 个 300,000 292,394 -7,606 300,000
锡农 月
村商
业银
行
CD032
17 无 100 2017-12-20 6 个 500,000 487,976 -12,024 500,000
锡农 月
村商
业银
行
CD029
17 无 100 2017-12-26 6 个 200,000 194,929 -5,071 200000
锡农 月
村商
业银
行
CD033
17 无 100 2017-12-19 1 个 200,000 199,484 -516 200,000
锡农 月
村商
业银
行
CD028
无锡 100 2018-01-30 6 年 3,000,000 2,337,435 -44,947 2,382,382
转债
95 / 182
2018 年半年度报告
18 无 100 2018/1/26 1 个 4,000,000 398,426 -1,574 400,000
锡农 月
村商
业银
行
CD001
18 无 100 2018/3/19 3 个 1,500,000 1,481,885 -18,115 1,500,000
锡农 月
村商
业银
行
CD003
18 无 100 2018/3/19 3 个 1,180,000 1,165,749 -14,251 1,180,000
锡农 月
村商
业银
行
CD004
18 无 100 2018/3/29 3 个 500,000 494,270 -5,730 500,000
锡农 月
村商
业银
行
CD005
18 无 100 2018/3/29 3 个 500,000 494,393 -5,607 500,000
锡农 月
村商
业银
行
CD006
18 无 100 2018/5/10 6 个 50,000 48,880 -316 49,196
锡农 月
村商
业银
行
CD007
18 无 100 2018/6/7 3 个 100,000 98,842 -302 99,144
锡农 月
村商
业银
行
CD009
18 无 100 2018/6/11 3 个 800,000 790,732 -2,015 792,747
锡农 月
村商
业银
行
CD011
96 / 182
2018 年半年度报告
18 无 100 2018/5/11 6 个 250,000 244,413 -1,549 245,962
锡农 月
村商
业银
行
CD008
18 无 100 2018/6/11 3 个 450,000 444,787 -1,133 445,920
锡农 月
村商
业银
行
CD012
18 无 100 2018/3/16 6 个 630,000 614,125 -9,232 623,357
锡农 月
村商
业银
行
CD002
18 无 100 2018/6/11 6 个 100,000 97,722 -249 97,971
锡农 月
村商
业银
行
CD013
18 无 100 2018/6/8 3 个 100,000 98,817 -294 99,111
锡农 月
村商
业银
行
CD010
合计 / / / 20,160,000 6,956,759 8,810,476 -138,199 7,580,000 8,325,434
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
√适用 □不适用
经中国证监会批准,本公司于 2018 年 1 月 30 日公开发行票面金额为 30 亿元人民币的 A 股可
转换公司债券,转债简称“无锡转债”,转债代码“110043”。本次发行的可转债存续期间为六年
(即自 2018 年 1 月 30 日至 2024 年 1 月 30 日),票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年
0.80%、第四年 1.00%、第五年 1.30%、第六年 1.80%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之
日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止,按照当期转股价格行使将本次可转债转换为
本公司 A 股股票的权利。在本次发行的可转债到期后 5 个交易日内,本公司将按债券面值上浮一定
比例(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。
在本次发行可转债的转股期内,如果本公司 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日
的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%),经相关监管部门批准(如需),本公司有权按照债
券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
本公司对发行的可转换公司债券中负债部分及权益部分进行了拆分,在考虑了直接交易成本后,
本公司在所有者权益中其他权益工具项下确认了权益部分人民币 61,808.60 万元。
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2018 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 其他负债
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 13,635 3,471
其他应付款 482,078 111,339
递延收益 14,765 15,300
待结算财政款项 230,289 988,753
合计 740,767 1,118,863
35、 股本
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,848,115 - - - - - 1,848,115
36、 库存股
□适用 √不适用
37、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公司债券 - - 30,000 618,086 - - 30,000 618,086
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2018 年半年度报告
合计 - - 30,000 618,086 - - 30,000 618,086
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
可转换公司债券发行使得本期其他权益工具增加,具体参见“本节 七 33、应付债券”。
其他说明:
□适用 √不适用
38、 资本公积
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 973,995 - - 973,995
价)
其他资本公积 -19,122 - - -19,122
合计 954,873 - - 954,873
39、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
本期发生金额
减:前期计
期初 本期所 入其他综 税后归属 期末
项目 减:所得 税后归属
余额 得税前 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 东
益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中:重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在被
投资单位不能
重分类进损益
的其他综合收
益中享有的份
额
二、以后将重分 -119,445 55,569 -35,469 24,550 66,488 -52,957
类进损益的其
他综合收益
其中:权益法下 1,620 -7,163 -7,163 -5,543
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2018 年半年度报告
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金融 -121,065 62,732 -35,469 24,550 73,651 -47,414
资产公允价值
变动损益
持有至到期投
资重分类为可
供出售金融资
产损益
现金流量套期
损益的有效部
分
外币财务报表
折算差额
其他综合收益 -119,445 55,569 -35,469 24,550 66,488 -52,957
合计
40、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 865,589 - - 865,589
任意盈余公积 3,650,170 - - 3,650,170
合计 4,515,759 - - 4,515,759
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。
41、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 期初余额 本期计提 计提比例(%) 本期减少 期末余额
一般风险准备 1,582,035 1,582,035
合计 1,582,035 1,582,035
42、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 472,374 253,173
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2018 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数(调增+, - -
调减-)
调整后期初未分配利润 472,374 253,173
加:本期归属于母公司所有者的净利 578,535 521,820
润
减:提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 277,217 277,217
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 773,692 497,776
43、 利息净收入
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,993,877 2,641,772
存放同业 22,488 54,355
存放中央银行 117,236 114,045
拆出资金 1,206 2,081
发放贷款及垫款 1,746,981 1,536,609
其中:个人贷款和垫款 195,447 180,720
公司贷款和垫款 1,345,405 1,186,514
票据贴现 206,129 169,375
买入返售金融资产 25,203 10,966
债券投资 639,462 434,106
其他
转贴现 2,229 13,724
资管计划收益权利息 439,072 475,886
其中:已减值金融资产利息收入
利息支出 1,530,100 1,399,491
同业存放 39,174 7,780
向中央银行借款 5,274 1,879
拆入资金 2,674 4,840
吸收存款 1,203,717 1,195,907
发行债券 238,104 96,646
卖出回购金融资产 39,671 79,007
转贴现利息支出 1,486 13,432
其他
利息净收入 1,463,777 1,242,281
44、 手续费及佣金净收入
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年半年度报告
手续费及佣金收入: 66,144 133,086
结算与清算手续费 8,074 10,394
代理业务手续费 30,229 104,003
银行卡手续费 27,841 18,689
手续费及佣金支出 14,993 13,871
手续费支出 14,993 13,871
手续费及佣金净收入 51,151 119,215
45、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 - -
城市维护建设税 4,135 4,150
教育费附加 2,954 2,965
房产税 4,746 4,417
土地使用税 210 197
印花税 996 842
合计 13,041 12,571
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 34,805 43,320
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 -3,246 721
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 60 60
益
处置可供出售金融资产取得的投资 126 45
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
项目投资收益 1,264 1,284
合计 33,009 45,430
47、 资产处置收益
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
48、 公允价值变动收益/(损失)
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融工具
指定为以公允价值计量且其变动计 29,141 -24,350
入当期损益的金融工具
衍生工具
其他
合计 29,141 -24,350
49、 其他收益
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
2017 年金融创新贡献奖 100
贷款激励奖 27
铜山 2016 年度金融业发展考核 80
奖励
合计 207
其他说明:
□适用 √不适用
50、 业务及管理费
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 8,235 24,531
员工费用 190,878 187,423
办公费 155,543 125,378
折旧费 50,397 48,388
无形资产摊销 12,527 13,375
长期待摊费用摊销 4,313 3,011
合计 421,893 402,106
51、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账准备—存放同业款项
二、坏账准备—买入返售金融资产
三、贷款损失准备—拆出资金
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2018 年半年度报告
四、贷款损失准备—发放贷款及垫 470,651 251,697
款
五、可供出售金融资产减值准备 -38,892
六、持有至到期投资减值准备 12,348
七、应收利息减值准备 188 402
八、长期股权投资减值准备
九、固定资产减值准备
十、在建工程减值准备
十一、抵债资产跌价准备
十二、应收款项类投资减值准备 -17,456 65,653
十三、其他资产减值准备 2,137 1,750
合计 428,976 319,502
52、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 - 14 -
合计
其中:固定资产处置 - 14 -
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
长期不动户收入 171 - 171
罚没款收入 96 - 96
政府补助 534 1,591 534
其他收入 92 1,764 92
合计 893 3,369 893
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
稳岗补贴 - 1,057 与损益相关
政府拆迁补助款 534 534 与资产相关
合计 534 1,591 /
其他说明:
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
53、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 - 255 -
其中:固定资产处置损失 255 -
对外捐赠 8,458 8,219 8,458
罚款、滞纳金 - 21 -
各项基金 1,434 - 1,434
久悬未取款项支出 51 76 51
其他 3 1,574 3
合计 9,946 10,145 9,946
54、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 147,366 165,424
递延所得税费用 -16,668 -42,892
合计 130,698 122,532
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 707,845
按法定/适用税率计算的所得税费用 176,961
调整以前期间所得税的影响 405
非应税收入的影响 -47,354
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 686
所得税费用 130,698
其他说明:
□适用 √不适用
55、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
√适用 □不适用
项目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司的净利润 578,535 521,820
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2018 年半年度报告
扣除非经常性损益后的净利润 581,919 526,903
年初股份总数 1,848,115 1,848,115
报告期发行新股 - -
报告期月份数 - -
增加股份次月起至报告期期末的累 -
计月数 -
年末股份总数 1,848,115 1,848,115
发行在外的普通股加权平均数 1,848,115 1,848,115
加权平均的每股收益 0.31 0.28
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.29
益 0.31
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整
后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2018 年 1-6 月,本行的可转换公司债券为稀释性潜
在普通股。(2017 年度:无)。
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
57、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
暂收待划转款 374,403 506,962
外汇业务收入 2,712 2,956
租金收入 1,597 1,574
政府补助收入 207 1,057
其他 2,618 1,764
合计 381,537 514,313
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务及管理费用 163,688 141,502
暂付待结算清算款 21,903 35,884
捐赠支出 8,458 8,219
其他 1,489 2,178
合计 195,538 187,783
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年半年度报告
处置固定资产收到的现金 - 26
合计 - 26
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投资预付款 - 95,742
合计 - 95,742
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
58、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 577,147 521,259
加:资产减值准备 428,976 319,502
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 51,183 49,174
性生物资产折旧
无形资产摊销 12,527 13,375
长期待摊费用摊销 4,404 3,011
处置固定资产、无形资产和其他长期 - 241
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号 - -
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号 -29,141 24,350
填列)
财务费用(收益以“-”号填列) - -
投资损失(收益以“-”号填列) -33,009 -45,430
递延所得税资产减少(增加以“-” -18,001 -56,364
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-” 1,333 -
号填列)
经营性应收项目的减少(增加以 -3,425,276 -3,605,328
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 274,951 4,578,939
“-”号填列)
其他 245,409 96,646
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2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -1,909,497 1,899,375
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 432,598 448,932
减:现金的期初余额 407,029 535,192
加:现金等价物的期末余额 12,305,862 2,339,669
减:现金等价物的期初余额 7,461,747 7,479,841
现金及现金等价物净增加额 4,869,684 -5226432
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 432,598 407,029
其中:库存现金 432,598 407,029
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 12,305,862 7,461,747
其中:三个月内到期的债券投资
可用于支付的存放中央银行款项 3,913,185 1,075,659
买入返售金融资产 4,468,908 2,960,600
存放同业款项 3,564,220 3,425,487
拆放同业款项 359,549
三、期末现金及现金等价物余额 12,738,460 7,868,776
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2018 年半年度报告
59、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据
债券投资 8,740,000 质押
信贷资产 348,000 质押
合计 9,088,000 /
60、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
√适用 □不适用
单位:千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 595
其中:美元 56 6.61660 368
欧元 2 7.65150 17
港币 117 0.84310 98
日元 1,000 0.059914 60
英镑 6 8.6551 52
人民币
发放贷款和垫款 326,813
其中:美元 49,393 6.61660 326,813
吸收存款 270,843
其中:美元 39,942 6.61660 264,281
欧元 562 7.65150 4,303
港币 1,015 0.84310 856
其他币种 1,403
存放中央银行款项 13,981
美元 2,108 6.6166 13,948
港元 40 0.8431 33
存放同业款项 31,625
美元 3,384 6.6166 22,388
欧元 615 7.6515 4,708
港元 903 0.8431 761
其他币种 3,768
应收利息 2,856
美元 432 6.6166 2,856
应付利息 756
美元 113 6.6166 750
其他币种 3
港元 4 0.8431 3
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
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币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
61、 套期
□适用 √不适用
62、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
政府拆迁补助款 534 营业外收入 534
2017 年金融创新贡献 100 其他收益 100
奖
贷款激励奖 27 其他收益 27
铜山 2016 年度金融业 80 其他收益 80
发展考核奖励
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
63、 其他
□适用 √不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江苏铜山 徐州铜山 徐州铜山 银行业 51% - 直接投资
锡州村镇
银行股份
有限公司
泰州姜堰 泰州姜堰 泰州姜堰 银行业 51% - 直接投资
锡州村镇
银行股份
有限公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例(%) 东的损益 告分派的股利 益余额
江苏铜山锡州 49% -51 - 29,489
村镇银行股份
有限公司
泰州姜堰锡州 49% -1,337 - 67,362
村镇银行股份
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
期末资产合计 期末负债合计 期初资产合计 期初负债合计
江苏铜山锡州村镇银 865,682 805,500 828,978 768,691
行股份有限公司
泰州姜堰锡州村镇银 283,522 146,048 315,755 175,552
行股份有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收 综合收 经营活动 营业收 综合收 经营活动
净利润 净利润
入 益总额 现金流量 入 益总额 现金流量
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2018 年半年度报告
江苏铜山锡州 18,533 -105 -105 -32,511 14,835 -144 -144 -49,471
村镇银行股份
有限公司
泰州姜堰锡州 5,435 -2,728 -2,728 -26,296 5,967 -1,001 -1,001 5,459
村镇银行股份
有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
江苏淮安 江苏淮安 江苏淮安 银行业 16.25% - 权益法核算
农村商业
银行股份
有限公司
江苏东海 连云港东海 连云港东海 银行业 19.35% - 权益法核算
农村商业
银行股份
有限公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
从 2014 年 12 月开始,本公司向江苏淮安农村商业银行股份有限公司派驻高级管理人员,参与其日
常业务经营,对其产生重大影响,从 2014 年底按权益法核算。
从 2014 年 7 月开始,本公司向江苏东海农村商业银行股份有限公司派驻高级管理人员,参与其日常
业务经常,对其产生重大影响,从 2014 年 7 月按权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
112 / 182
2018 年半年度报告
单位:千元币种:人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江苏淮安农村 江苏东海农村 江苏淮安农村 江苏东海农村
商业银行股份 商业银行股份 商业银行股份 商业银行股份
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
现金及存放中央银行款项 4,358,929 1,551,991 4,811,571 1,703,735
存放同业款项 1,867,438 1,010,598 2,682,887 350,561
发放贷款和垫款 21,885,937 7,250,798 20,423,735 6,550,749
除上述资产外的其他资产 8,057,106 3,150,666 7,393,401 2,415,821
资产合计 36,169,410 12,964,053 35,311,594 11,020,866
吸收存款 31,645,312 11,044,203 30,434,321 9,869,482
除吸收存款外的其他负债 2,060,368 1,139,687 2,531,028 388,994
负债合计 33,705,680 12,183,890 32,965,349 10,258,476
少数股东权益
归属于母公司股东权益 2,463,730 780,163 2,346,246 762,390
按持股比例计算的净资产份额 400,475 150,962 381,379 147,520
调整事项 33,846
--商誉 - - - -
--内部交易未实现利润 - - - -
--其他 - - - 33,846
对联营企业权益投资的账面价 400,475 184,804 381,379 181,366
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 489,726 211,290 1,135,436 486,059
净利润 161,551 103,382 138,162 130,500
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 117,485 103,382 138,162 130,500
本年度收到的来自联营企业的
股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
113 / 182
2018 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
(1)、本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括本公司作为代理人发行并管理的理财产品、
进行资产证券化设立的特定目的信托
1)、理财产品
本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本公司为发行和销售理财产品而成立的资金投
资和管理计划,本公司未对此类理财产品(“非保本理财产品”)的本金和收益提供任何承诺。作为这
些产品的管理人,本公司代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产,根
据产品运作情况分配收益给投资者。本公司作为资产管理人获取销售费、管理费等手续费收入。本
公司该类结构化主体的可变动回报并不显著,该类未纳入合并范围的理财产品的最大损失风险敞口
为该等理财产品的手续费,金额不重大。
截至 2018 年 6 月 30 日本公司发起设立但未纳入本公司合并财务信息范围的非保本理财产品规模余
额为人民币 125.79 亿元(截至 2017 年 12 月 31 日:128.51 亿元)。于 2018 年 1-6 月本公司在非
保本理财业务相关的投资管理费收入为人民币 1,261.80 万元(2017 年 1-6 月:1,396.01 万元)
(2)、本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的理财产品、资产支持证券、
资金信托计划及资产管理计划。截至 2018 年 6 月 30 日,本公司并未对该类结构化主体提供流动性
支持。
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益列示如下:
可供出售金 持有至到期 应收款项类 账面价值 最大损失
类别
融资产 投资 投资 合计 敞口
基金 921,774 921,774 921,774
理财产品 3,049,224 3,049,224 3,049,224
银行间市场资
50,000 50,000 50,000
金联合项目
资产支持证券 243,704 243,704 243,704
资产管理计划
4,512,019 4,253,420 8,765,439 8,765,439
及其他
合计 8,533,017 243,704 4,253,420 13,030,141 13,030,141
截至 2017 年 12 月 31 日,本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益列示如下:
可供出售金 持有至到期 应收款项类 账面价值 最大损失
类别
融资产 投资 投资 合计 敞口
基金 2,138,182 2,138,182 2,138,182
114 / 182
2018 年半年度报告
理财产品 6,318,659 6,318,659 6,318,659
银行间市场资
50,000 50,000 50,000
金联合项目
资产支持证券 212,712 212,712 212,712
资产管理计划
3,299,097 5,417,171 8,716,268 8,716,268
及其他
合计 11,805,938 212,712 5,417,171 17,435,821 17,435,821
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 806,329 806,329
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产 806,329 806,329
(1)债务工具投资 806,329 806,329
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产 16,568,390 16,568,390
(1)债务工具投资 16,568,390 16,568,390
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
115 / 182
2018 年半年度报告
持续以公允价值计量的资 17,374,719 17,374,719
产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
116 / 182
2018 年半年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
法定
单位名称 注册地 主营业务 公司类型 持股比例
代表人
江苏铜山锡州村镇银行
江苏徐州 银行业 股份公司 51% 皮郁忠
股份有限公司
泰州姜堰锡州村镇银行
江苏姜堰 银行业 股份公司 51% 陈智伟
股份有限公司
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
单位名称 与本公司的关系
江苏淮安农村商业银行股份有限公司 本公司的联营公司
江苏东海农村商业银行股份有限公司 本公司的联营公司
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
117 / 182
2018 年半年度报告
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 10,628 9,652
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1、 存放同业款项
关联方名称 合并及本行
118 / 182
2018 年半年度报告
2018-6-30 2017-12-31
江苏淮安农村商业银行股份有限公司 4,215 2,616
江苏江南农村商业银行股份有限公司 300,534 1,000,201
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 7,404 3,858
江苏银行股份有限公司 75,538 54,654
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 675 667
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 1,600,000
合计 388,366 2,661,996
2、 存放同业利息收入
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏淮安农村商业银行股份有限公司 23
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 - 1
江苏银行股份有限公司 347 456
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 -
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 1,013
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 -
江苏江南农村商业银行股份有限公司 14,002 5,115
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 6,511 569
合计 20,883 7,154
3、拆出资金
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 300,000 -
合计 300,000 -
4、拆放同业款利息收入
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 45 490
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 1,016
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 - 7
江苏江南农村商业银行股份有限公司 - -
合计 45 1,513
5、 买入返售金融资产利息收入
119 / 182
2018 年半年度报告
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏银行股份有限公司 - 31
江苏江南农村商业银行股份有限公司 8
张家港农村商业银行股份有限公司 9
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 26
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 7 954
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 - 35
合计 50 1,020
6、 应收利息
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
江苏淮安农村商业银行股份有限公司 1 1
江苏江南农村商业银行股份有限公司 404 2,875
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 -
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 2 1
江苏银行股份有限公司 17 13
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 45 2,235
合计 469 5,125
7、 贷款余额
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
无锡市兴达尼龙有限公司 100,000 100,000
无锡震达机电有限公司 65,000 35,000
无锡市锡山三建实业有限公司 17,500 10,500
无锡殷达尼龙有限公司 190,000 90,000
无锡锡隆金属制品有限公司 80,000 84,980
无锡绿洲建设投资有限公司 - -
无锡太湖学院 249,000 199,000
无锡地铁集团有限公司 - -
无锡市申菱压铸有限公司 - 3,000
江苏银行股份有限公司(注 1) - -
无锡锡亭商贸有限公司 44,000 44,000
无锡腾威塑胶有限公司 1,500 1,500
无锡市中通纺织品有限公司 16,000 13,000
无锡利创城镇建设发展有限公司 46,000 46,000
江苏速捷模架科技有限公司 10,000 10,000
无锡市迈尔通贸易有限公司 16,600 16,124
红豆集团童装有限公司 100,000
江苏红豆国际发展有限公司 100,000
120 / 182
2018 年半年度报告
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
无锡红豆电力燃料有限公司 30,000
无锡灵通车业有限公司 65,200
无锡泰伯服饰有限公司 59,000
关键管理人员及其亲属 8,370 3,045
合计 1,198,170 656,149
注 1:与江苏银行股份有限公司的贷款余额为与其发生的转贴现业务。
8、 贷款利息收入
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
无锡市建设发展投资有限公司 - -
无锡市兴达尼龙有限公司 2,491 1,320
无锡震达机电有限公司 1,656 394
无锡市锡山三建实业有限公司 399 584
无锡殷达尼龙有限公司 3,221 937
无锡锡隆金属制品有限公司 2,217 754
无锡绿洲建设投资有限公司 - 1,874
无锡太湖学院 4,814 4,157
无锡地铁集团有限公司 - 不适用
无锡市太湖新城发展集团有限公司 - -
无锡市申菱压铸有限公司 - -
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - -
江苏银行股份有限公司 3,375 -
无锡锡亭商贸有限公司 1,120 -
无锡腾威塑胶有限公司 49 -
无锡市中通纺织品有限公司 348 -
无锡利创城镇建设发展有限公司 1,326 -
江苏速捷模架科技有限公司 242 -
无锡市迈尔通贸易有限公司 110 155
红豆集团童装有限公司 2,625 -
江苏红豆国际发展有限公司 2,639 -
无锡红豆电力燃料有限公司 209 -
无锡灵通车业有限公司 1,693 -
无锡泰伯服饰有限公司 - -
关键管理人员及其亲属 224 48
合计 28,758 10,223
9、 同业存放款项
121 / 182
2018 年半年度报告
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
国联信托股份有限公司 453 493
红豆集团财务有限公司 45 230
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 -
江苏银行股份有限公司 - 150,000
合计 498 150,723
10、 同业存放款项利息支出
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
国联信托股份有限公司 2 26
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 - -
红豆集团财务有限公司 3 1
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 - -
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 1,222
江苏银行股份有限公司 21,490 -
合计 21,495 1,249
11、 拆入资金
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 - -
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 - -
合计 - -
12、拆入资金利息支出
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 14
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 48 4
合计 48 18
13、 转贴现利息支出
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - -
江苏银行股份有限公司 1,079 12,244
合计 1,079 12,244
122 / 182
2018 年半年度报告
11、 卖出回购金融资产款
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 97,000
合计 - 97,000
12、 卖出回购利息支出
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
江苏银行股份有限公司 1,142 1,454
江苏宜兴农村商业银行股份有限公司 31
江苏昆山农村商业银行股份有限公司
江苏江阴农村商业银行股份有限公司
张家港农村商业银行股份有限公司 35 21
江苏淮安农村商业银行股份有限公司 72
合计 1,177 1,578
13、 应付利息
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
江苏银行股份有限公司 - 5,525
江苏昆山农村商业银行股份有限公司 - 194
合计 - 5,719
14、 存款余额
合并及本行
关联方名称
2018-6-30 2017-12-31
持有本公司 5%及 5%以上股份的股东 111,242 44,026
持有本公司 5%及 5%以上股份的股东的
677 10,224
控股子公司
关键管理人员的其他企业 717,040 492,588
关键管理人员及其亲属 36,148 18,624
合计 865,107 565,462
15、 存款利息支出
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
持有本公司 5%及 5%以上股份的股东 215 146
持有本公司 5%及 5%以上股份的股东的
8 14
控股子公司
关键管理人员的其他企业 1,720 202
123 / 182
2018 年半年度报告
关键管理人员及其亲属 490 149
合计 2,433 511
16、 手续费收入
合并及本行
关联方名称
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
国联信托股份有限公司 491 71
本公司为国联信托股份有限公司代理信托产品销售,收取的代理费用计入手续费收入
中。
17、 关键管理人员薪酬
本公司于 2018 年度支付给关键管理人员的工资薪酬为 10,628 千元(2017 年 1-6 月:9,652
千元)。
18、 其他关联事项
本公司董事唐劲松 2016 年 5 月起担任无锡市太湖新城发展集团有限公司(以下简称太
湖新城)董事,本公司从 2016 年 5 月起将认定为关联方。本公司对太湖新城认定关联
方前通过购买中信信托产品对太湖新城提供未到期融资作为关联交易。截至 2018 年 6
月 30 日的融资余额为 10 亿元,2017 年 1-6 月融资收益为 31,000 千元,2018 年 1-6 月融
资收益为 30,704 千元。
截至 2017 年 12 月 31 日,本公司对无锡市中通纺织品有限公司银行承兑汇票授信 100
千元,对无锡市迈尔通贸易有限公司银行承兑汇票授信 20,150 千元。
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司对无锡市锡山三建实业有限公司银行承兑汇票授信 10,000
千元,国内保函授信 10,000 千元;对无锡市迈尔通贸易有限公司银行承兑汇票授信
20,000 千元;对红豆集团无锡远东服饰有限公司银行承兑汇票授信 45,000 千元;对红
豆投资有限公司银行承兑汇票授信 12,000 千元;对无锡利创城镇建设发展有限公司银
行承兑汇票授信 50,000 千元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(一) 资本性支出承诺
合并及本行 合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
已签约但尚未支付 7,790 8,244
(二) 租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本公司根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。作为承租方,
本公司未来最低之经营性房屋租赁承诺如下:
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
1 年以内(含 1 年) 28,855 35,850
1-2 年(含 2 年) 25,418 28,445
2-3 年(含 3 年) 20,153 25,521
3 年以上 29,674 35,349
合计 104,100 125,165
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2018 年半年度报告
(三) 债券承销承诺
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
债券承诺 - -
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(一) 已作质押冻结资产
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
债券投资 8,740,000 7,665,000
信贷资产 348,000 600,000
票据 - 90,736
合计 9,088,000 8,355,736
注:除上述质押资产外,本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于
本公司的日常经营活动。
(二) 诉讼事项
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考虑专业
意见后,本公司管理层认为该等法律诉讼事项不会对本公司产生重大影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 风险管理
√适用 □不适用
(一)金融风险管理概述
本行的经营活动面临各种金融风险,主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。其中
市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本行坚持资本约束下的总体风险管理原则,通
过全面、独立、审慎、与业务相匹配的管理体系的建设,将内控措施渗透到各个业务流程、环节和
岗位,实现风险管理的全面覆盖。本行通过持续的风险识别、评估、监控各类风险,确保审慎、合
规、稳健经营,遵循法律法规,符合监管要求,并在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹
配。
本行董事会负责建立和保持有效的风险管理体系,对本行风险管理负有最终责任,并通过下设风险
及关联交易控制委员会行使风险管理的职责。高级管理层是董事会风险管理整体战略、政策的执行
者,风险管理部门在其领导下统筹协调各部门日常运作中的风险管理工作。
风险管理部门负责统筹协调全面风险管理政策拟定、监控全面风险管理指标并向董事会和高级管理
层汇总报送全面风险报告。风险管理部、财务管理部、合规管理部等部门执行不同的风险管理职能,
并在授权范围内负责对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险进行监测。
(二)信用风险
信用风险是指本行面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本行面临的信
用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
目前本行由董事会风险及关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调,确保本行有效
地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险。高级管理层采用专业化授信评
审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。本行管理信用风险部门主
要分为以下几个层次:风险管理部牵头全行信用风险管理工作,公司业务部、零售银行部、国际业
务部、金融市场部、同业金融部、资产管理部、投资银行部、信贷管理部等其他部门具体负责相应
业务的信用风险管理。
针对所面临的信用风险,本行建立了五项机制以应对风险管理,包括市场准入机制、出账审核机制、
信贷退出机制、风险预警机制和不良资产处置机制。
A、市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批机制;
B、出账审核机制包括出账前审批机制、出账后的监督机制;
C、信贷退出机制是指本行依据客户、行业及市场状况,对其贷款尚属正常的客户进行甄别,确定相
应贷款退出额度,从而对全行信贷结构进行调整;
D、风险预警机制是指本行通过对信贷资产持续监测,监控本行整体信贷运行质量状况,并及时提出
相应的风险预警和处置建议;
E、不良资产处置机制是指本行对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时,建立了不良资产处
置的考核机制及不良类贷款问责机制。
1、信用风险的计量
1.1、发放贷款及垫款
风险管理部负责集中监控和评估发放贷款、垫款及表外信用承诺的信用风险,并定期向高级管理层
和董事会报告。
本行在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进行五级风险分类的基
础上,将公司客户信贷资产进一步细分为正常 1、正常 2、正常 3、关注 1、关注 2、关注 3、次级 1、
次级 2、可疑、损失十个等级,并采用定期分类、适时调整的方式及时对分类等级进行调整,提高
对信用风险管理的精细化程度。
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类:正常、关注、次级、
可疑和损失,其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。其中对信贷资产分类的核心定义为:
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2018 年半年度报告
正常类:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息,即使执行
担保,也可能会造成一定损失。
可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
损失类:在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部
分。
本行主要依据借款人的偿还能力对贷款进行分类,但同时考虑保证、抵押或质押、逾期时间长短等
因素。本行通常按季度对贷款进行分类并调整准备金,根据贷款运行情况即时对贷款分级进行动态
调整。对于重大贷款,本行将根据贷后检查结果适时进行分类调整。
1.2、债券及票据
本行对每个资金交易客户(包括交易对手、债券发行人等)设定授信额度。金融市场部在此限额内进
行交易。本行对债权投资进行了授权授信,对回购业务、买卖业务等一系列业务的单笔交易量、投
资范围、交易对手、结算方式进行了规定,实行逐级审批制度。
人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国家政策
性银行发行的金融债券;其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本行规定的基本条件。
2、标准化授信政策和流程控制
本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序,定期分析现有和潜在客户偿还利息和
本金的能力。本行通过非零售内评系统中的定量指标及定性指标评定企业客户的信用等级。定量指
标主要包括客户的财务结构、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等;定性指标主要分为企业基
本素质及发展前景,企业基本素质包括股东教育背景、人力资源素质、经营管理素质、财务管理素
质、竞争能力、信用记录等;发展前景包括宏观经济政策影响程度及趋势、行业发展状况、企业发
展预测等。
本行每年定期对企业贷款客户进行重新评级,若客户的财务状况或业务经营情况发生重大变化,将
及时调整其信用评级。
本行制订并执行标准化信贷审批流程,所有贷款经支行调查岗后,须按规定提交至总行,由风险经
理、总行信贷审批部门、会审小组、信贷审查委员会根据各自权限进行审查、审批。
3、风险限额管理及缓释措施
本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序,定期分析现有和潜在客户偿还利息和
本金的能力,适当地调整信贷额度,及时制定风险控制措施来控制信用风险。同时,获取抵押物以
及取得其他担保亦是本行控制信用风险的方式。
3.1、风险限额管理
本行在总体信用风险限额控制目标内对单一客户、集团客户等组合维度信贷资产进行分类限额管理,
依据信用风险偏好、战略、风险承担水平等合理确定单一客户贷款集中度、单一集团客户授信集中
度、最大十家集团授信集中度等风险限额指标。
风险管理部根据确定的风险限额进行分配管理、日常监测,并负责分析限额执行情况。对超过限额
预警值和不足理想值的业务部门或支行,及时发布风险提示预警,并督促信用风险承担部门及时采
取控制措施。
本行根据资金业务的性质、风险程度、管理能力和相关的法规和惯例,确定资金业务单笔、累计最
大交易限额以及相应承担的单笔、累计最大交易损失限额。
本行设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额、融资人授信额度等结构限额,从组合层
面上管理债券和其他投资基础资产的信用风险。
3.2、贷款担保及抵(质)押物
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2018 年半年度报告
本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风险缓释。抵(质)押物
作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用,本行接受的抵(质)押品主要包括有价单证、债券、
股权、房产、土地使用权、机器设备等。
本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中,以专业中介评估机构出
具的评估报告作为决策参考。本行由总行授权审批机构对评估结果进行认定,并最终确定信贷业务
的抵(质)押率。
授信后,本行动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能力等。对减值贷款本
行根据抵(质)押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物,或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款,本行依据与借款人相同的程序和标准,对保证人的财务状况、信用记录和
履行义务的能力进行评估,并据此对信贷业务进行审批。
3.3、信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时,银行做出了不可撤
销的保证,即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付,因此,本行承担与贷款相
同的信用风险。在某些情况下,本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金
金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
4、信贷资产减值分析及准备金计提政策
根据会计政策规定,若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠估计,则
本行确认该客户贷款已减值,并计提减值准备。
本行用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括:
借款本金或利息已发生逾期。
债务人经营水平大幅下降,还款能力不足或抵押物不足值,无力归还部分或全部贷款本息。
债务人财务状况恶化,本行同意对借款合同做出非商业性调整,具体包括但不限于以下情况:
一是合同条款变更导致债务规模下降,二是因借款人无力偿还而借新还旧,三是借款人无力偿还而
导致的展期。
债务人面临诉讼,可能影响其还款能力。
债务人申请破产,或者已经破产,由此将不履行或延期履行偿付银行债务。
本行对贷款类信贷资产减值准备采用单项、组合相结合的计提方式。单项计提减值准备的计算方法
为现金流折现模型法,即对有减值迹象的单项信贷资产,管理层定期评估未来现金流,对减值准备
进行评估;组合减值评估根据相似信用风险特征的资产发生损失的历史经验对该组合作出减值估计
并根据宏观经济环境、行业和地区风险等因素的变化进行调整。
5、 未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口:
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
存放同业款项 3,564,220 3,625,487 4,060,129 4,112,219
拆出资金 359,549 - 359,549 -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 806,329 1,020,303 806,329 1,020,303
金融资产
买入返售金融资产 4,468,908 2,960,600 4,468,908 2,960,600
应收利息 717,464 690,553 721,675 689,621
发放贷款及垫款 68,832,291 64,309,496 67,886,574 63,425,307
—公司贷款 59,637,114 55,285,262 58,766,627 54,476,311
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2018 年半年度报告
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
—个人贷款 9,195,177 9,024,234 9,119,947 8,948,996
可供出售金融资产 16,568,990 21,401,301 16,568,990 21,401,301
持有至到期投资 20,215,446 19,058,859 20,215,446 19,058,859
应收款项类投资 4,189,618 5,335,913 4,189,618 5,335,913
长期股权投资 585,280 562,745 712,780 690,245
其他资产 108,681 73,601 104,783 70,182
小计 120,416,776 119,038,858 120,094,781 118,764,550
表外项目信用风险敞口
开出信用证 22,530 3,350 22,530 3,350
开出保函 396,098 387,887 396,098 387,887
开出银行承兑汇票 9,367,753 7,531,754 9,363,453 7,528,025
未使用信用卡额度 2,165,088 2,509,010 2,165,088 2,509,010
小计 11,951,469 10,432,001 11,947,169 10,428,272
合计 132,368,245 129,470,859 132,041,950 129,192,822
6、 金融资产逾期及减值
存放中央银行款项、拆出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、可供出售金融
资产、持有至到期投资均为未逾期未减值。
6.1、发放贷款及垫款:
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
未逾期未减值 69,803,354 65,096,611 68,821,697 64,198,113
逾期未减值 31,670 66,610 20,934 51,033
已减值 939,009 910,468 898,368 851,405
6
合计 70,774,033 66,073,689 69,740,999 65,100,551
. 减:贷款损失准备 1,941,742 1,764,193 1,854,425 1,675,244
1 净额 68,832,291 64,309,496 67,886,574 63,425,307
.
1、未逾期未减值贷款
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
正常类 69,245,204 64,165,621 68,357,656 63,345,123
关注类 558,150 930,990 464,041 852,990
合计 69,803,354 65,096,611 68,821,697 64,198,113
减:贷款损失准备 1,198,722 1,090,314 1,134,990 1,032,009
净额 68,604,632 64,006,297 67,686,707 63,166,104
6.1.2、逾期未减值贷款
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
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2018 年半年度报告
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
3 个月以内 31,670 64,629 20,934 51,033
3 个月至 6 个月 - - - -
6 个月至 1 年 - - - -
1 年以上 - 1,981 - -
合计 31,670 66,610 20,934 51,033
减:贷款损失准备 1,460 10,361 387 8,804
净额 30,210 56,249 20,547 42,229
本公司认为该部分逾期贷款,可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物
或查封物等方式获得补偿,属暂时性逾期,所以并未将其认定为减值贷款。
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司逾期未减值贷款的抵质押物公允价值为 1,662.39 万元(截
至 2017 年 12 月 31 日:5,787.46 万元)。
6.1.3、减值贷款
合并 本行
项目
2018-6-30 2017-12-31 2018-6-30 2017-12-31
减值贷款
公司贷款 868,523 846,596 827,882 787,533
个人贷款 70,486 63,872 70,486 63,872
合计 939,009 910,468 898,368 851,405
占贷款和垫款总额的
1.33% 1.38% 1.29% 1.31%
百分比
减值准备 - -
公司贷款 706,681 631,051 684,169 601,964
个人贷款 34,879 32,467 34,879 32,467
合计 741,560 663,518 719,048 634,431
截至 2018 年 6 月 30 日,本公司已减值贷款的抵质押物公允价值为 72,340.01 万元(截
至 2017 年 12 月 31 日:52,022.71 万元)。
重组贷款是指借款人财务状况恶化,或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷
款(含展期和借新还旧)。截至 2018 年 6 月 30 日,本公司重组贷款余额为 212,343 千元
(截至 2017 年 12 月 31 日:201,471 千元)。
7、 债券投资:
外部评级机构对本公司持有的证券的评级分布情况:
7.1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
AAA-到 AAA+ - -
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2018 年半年度报告
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
AA-到 AA+ - -
国债 379,704 490,213
政策性金融债 426,625 530,090
合计 806,329 1,020,303
7.2、 可供出售金融资产
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
国债 3,152,861 3,083,357
政策性银行金融债券 810,210 788,315
同业存单 1,362,470 2,721,031
AAA-到 AAA+ 785,040 640,207
AA-到 AA+ 947,320 1,325,175
A-到 A+ - 50,326
未评级 1,149,151 1,196,922
理财产品 3,049,224 6,318,659
基金产品 921,774 2,138,182
信托和资管计划收益权 4,512,019 3,299,097
银行间市场资金联合项目 50,000 50,000
权益投资 600 600
减:减值准备 171,679 210,570
合计 16,568,990 21,401,301
7.3、 持有至到期金融资产
合并及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
AAA-到 AAA+ 3,565,946 1,959,340
AA-到 AA+ 2,268,848 1,349,192
A-到 A+ - -
A-1 155,566 51,289
未评级 3,376,649 2,809,246
国债 4,671,852 4,670,569
地方政府债 146,000 210,000
政策性银行金融债券 291,910 292,153
同业存单 5,819,223 7,785,270
减:减值准备 80,548 68,200
合计 20,215,446 19,058,859
7.4、 应收款项类投资
132 / 182
2018 年半年度报告
合计及本行
项目
2018-6-30 2017-12-31
信托和资管计划收益权 4,253,419 5,417,171
减:减值准备 63,801 81,258
合计 4,189,618 5,335,913
8、 金融资产信用风险集中度
本公司持有的金融资产全部位于中国内地,贷款和垫款地域集中度见附注五(七)3。
本公司持有的金融资产主要由贷款(贷款及垫款)和证券投资(以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有至到期投资)构成。贷款和
垫款行业集中度见附注五(七)2。
(三) 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或
其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。
本公司面临各类日常现金提款的要求,其中包括通知存款、信用拆借、活期存款、到期的定
期存款、客户贷款提款及担保的付款要求。根据历史经验,相当一部分到期的存款并不会在
到期日立即提走,而是续留本公司,但同时为确保应对不可预料的资金需求,本公司规定了
安全的资产、资金存量标准以满足各类提款要求。
此外,本公司严格遵守各项流动性监管指标限额,并根据监管要求将一定比例的人民币存款
及外币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。
本公司流动性风险管理目标为:通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制,实现对
流动性风险的识别、计量、监测和控制,将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内,推
动本公司持续、安全、稳健运行。
本公司坚持采取积极稳健的流动性管理政策,根据董事会及其下设风险及关联交易控制委员
会制定的流动性风险承受标准、结合市场的变化情况,适时调整本公司资产负债结构。
董事会承担本公司流动性风险管理的最终责任,审核批准本公司流动性风险承受能力、流动性
风险管理策略、重要的政策、程序、流动性风险限额和流动性风险应急计划。高级管理层根
据董事会批准的流动性风险管理策略、政策、程序和限额,对流动性风险进行管理,制定并
监督执行有关流动性风险管理的内部控制制度,向董事会定期汇报本公司流动性风险状况,
及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。财务管理部、公司业务部、金融市场部、资产
管理部、运行管理部等部门共同负责流动性风险的日常管理工作。风险管理部拟定流动性风
险管理政策、程序、报告流动性压力测试结果。
133 / 182
1、 本公司资产和负债的到期日结构分布列示如下:
至 2018 年 6 月 30 日的资产、负债的到期日分析:
合并
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 - 4,345,782 13,561,962 - - - 17,907,744
存放同业款项 - 764,220 2,800,000 - - - 3,564,220
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 359,549 - - - 359,549
以公允价值计量且其变动
- 806,329 - - - - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 4,468,908 - - - 4,468,908
应收利息 2,356 - 363,851 349,325 1,932 - 717,464
发放贷款和垫款 151,321 463,478 10,247,022 27,517,536 22,124,292 8,328,642 68,832,291
可供出售金融资产 - - 5,271,371 5,379,129 3,952,874 1,965,616 16,568,990
持有至到期投资 - - 3,747,101 4,444,671 10,542,780 1,480,894 20,215,446
应收款项类投资 - - 208,036 1,915,052 2,066,530 - 4,189,618
长期股权投资 - - - - - 585,280 585,280
投资性房地产 - - - - - 12,407 12,407
在建工程 - - - - - 36,468 36,468
固定资产 - - - - - 880,473 880,473
无形资产 - - - - - 202,381 202,381
递延所得税资产 - - - 37,805 24,605 402,218 464,628
其他资产 - 108,553 2,162 6,100 9,734 - 126,549
资产合计 153,677 6,488,362 41,029,962 39,649,618 38,722,747 13,894,379 139,938,745
财务报表附注第 134 页
合并
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目:
向中央银行借款 - - 100,000 300,000 - - 400,000
同业及其他金融机构存放 - 41,936 300,000 - - - 341,936
款项
拆入资金 - - 79,399 - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 7,295,100 - - - 7,295,100
吸收存款 - 31,869,539 11,729,629 39,241,669 25,996,222 - 108,837,059
应付职工薪酬 - - 17,267 - - - 17,267
应交税费 - - 121,173 - - - 121,173
应付利息 - 14,190 361,242 1,730,672 1,338,052 - 3,444,156
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 2,060,280 393,128 - 5,872,026 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - 3,254 737,513 - - - 740,767
负债合计 - 31,928,919 22,801,603 41,665,469 27,334,274 5,872,026 129,602,291
流动性净额 153,677 -25,440,557 18,228,359 -2,015,851 11,388,473 8,022,353 10,336,454
财务报表附注第 135 页
本行
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 - 4,329,156 13,524,385 - - - 17,853,541
存放同业款项 - 760,129 2,800,000 500,000 - - 4,060,129
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 359,549 - - - 359,549
以公允价值计量且其变动 - 806,329 - - - - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 4,468,908 - - - 4,468,908
应收利息 2,111 - 363,143 354,490 1,931 - 721,675
发放贷款和垫款 120,905 463,478 9,836,801 27,219,769 21,970,680 8,274,941 67,886,574
可供出售金融资产 - - 5,271,371 5,379,129 3,952,874 1,965,616 16,568,990
持有至到期投资 - - 3,747,101 4,444,671 10,542,780 1,480,894 20,215,446
应收款项类投资 - - 208,036 1,915,052 2,066,530 - 4,189,618
长期股权投资 - - - - - 712,780 712,780
投资性房地产 - - - - - 12,407 12,407
在建工程 - - - - - 36,468 36,468
固定资产 - - - - - 872,584 872,584
无形资产 - - - - - 202,381 202,381
递延所得税资产 - - - 37,805 - 393,631 431,436
其他资产 - 104,454 2,162 6,100 9,734 - 122,450
资产合计 123,016 6,463,546 40,581,456 39,857,016 38,544,529 13,951,702 139,521,265
财务报表附注第 136 页
本行
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目:
向中央银行借款 - - 100,000 300,000 - - 400,000
同业及其他金融机构存放 - 140,985 300,000 - - - 440,985
款项
拆入资金 - - 79,399 - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 7,295,100 - - - 7,295,100
吸收存款 - 31,631,910 11,690,451 39,091,635 25,985,698 - 108,399,694
应付职工薪酬 - - 16,055 - - - 16,055
应交税费 - - 120,752 - - - 120,752
应付利息 - 13,762 360,552 1,728,253 1,337,469 - 3,440,036
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 2,060,280 393,128 - 5,872,026 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - - 737,513 - - - 737,513
负债合计 - 31,786,657 22,760,102 41,513,016 27,323,167 5,872,026 129,254,968
流动性净额 123,016 -25,323,111 17,821,354 -1,656,000 11,221,362 8,079,676 10,266,297
至 2017 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析:
项目 合并
财务报表附注第 137 页
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 - 1,482,689 14,943,474 - - - 16,426,163
存放同业款项 - 535,437 3,090,050 - - - 3,625,487
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - 119,800 119,911 182,836 597,756 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 2,960,600 - - - 2,960,600
应收利息 3,771 - 367405 316,734 2,643 - 690,553
发放贷款和垫款 220,182 615,854 9544314 24,081,175 21,568,358 8,279,613 64,309,496
可供出售金融资产 - 1,302,740 6,231,342 7,898,439 3,386,459 2582321 21,401,301
持有至到期投资 - - 5,082,731 4,283,226 8,150,989 1,541,913 19,058,859
应收款项类投资 - - 748,031 1,794,422 2,793,460 - 5,335,913
长期股权投资 - - - - - 562,745 562,745
投资性房地产 - - - - - 13,195 13,195
在建工程 - - - - - 35,956 35,956
固定资产 - - - - - 918,977 918,977
无形资产 - - - - - 211,212 211,212
递延所得税资产 - - - 31,511 10,226 430,773 472,510
其他资产 - 68,742 1,508 4,452 6,938 - 81,640
资产合计 223,953 4,005,462 43,089,255 38,529,870 36,101,909 15,174,461 137,124,910
项目 合并
财务报表附注第 138 页
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目:
向中央银行借款 - - - 300,000 - - 300,000
同业及其他金融机构存放 - 58,029 2,000,000 - - - 2,058,029
款项
拆入资金 - - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 6,925,136 - - - 6,925,136
吸收存款 - 34,651,174 20,640,207 19,097,361 32,437,819 - 106,826,561
应付职工薪酬 - - 35,271 - - - 35,271
应交税费 - - 152,091 - - - 152,091
应付利息 - 13,269 809,610 532,081 2,045,290 - 3,400,250
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 2,492,284 975,298 - 3489177 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - 1,118,863 - - - - 1,118,863
负债合计 - 35,841,335 33,054,599 20,904,740 34,483,109 3,489,177 127,772,960
流动性净额 223,953 -31,835,873 10,034,656 17,625,130 1,618,800 11,685,284 9,351,950
本行
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
财务报表附注第 139 页
本行
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 - 1,468,295 14,909,084 - - - 16,377,379
存放同业款项 - 522,169 3,090,050 500,000 - - 4,112,219
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - 119,800 119,911 182,836 597,756 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 2,960,600 - - - 2,960,600
应收利息 3,552 - 366,582 316,844 2,643 - 689,621
发放贷款和垫款 192,714 612,424 8,963,839 23,834,317 21,542,400 8,279,613 63,425,307
可供出售金融资产 - 1,302,740 6,231,342 7,898,439 3,386,459 2,582,321 21,401,301
持有至到期投资 - - 5,082,731 4,283,226 8,150,989 1,541,913 19,058,859
应收款项类投资 - - 748,031 1,794,422 2,793,460 - 5,335,913
长期股权投资 - - - - - 690,245 690,245
投资性房地产 - - - - - 13,195 13,195
在建工程 - - - - - 35,956 35,956
固定资产 - - - - - 910,827 910,827
无形资产 - - - - - 211,212 211,212
递延所得税资产 - - - 31,511 - 406,475 437,986
其他资产 - 65,054 1,508 4,452 6,938 - 77,952
资产合计 196,266 3,970,682 42,473,567 38,783,122 36,065,725 15,269,513 136,758,875
财务报表附注第 140 页
本行
项目
逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目:
向中央银行借款 - - - 300,000 - - 300,000
同业及其他金融机构存放 - 209,085 2,000,000 - - - 2,209,085
款项
拆入资金 - - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 6,925,136 - - - 6,925,136
吸收存款 - 34,466,366 20,575,977 18,920,491 32,426,652 - 106,389,486
应付职工薪酬 - - 34,055 - - - 34,055
应交税费 - - 151,540 - - - 151,540
应付利息 - 13,121 808,602 530,070 2,044,115 - 3,395,908
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 2,492,284 975,298 - 3,489,177 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - 1,117,945 - - - - 1,117,945
负债合计 - 35,806,517 32,987,594 20,725,859 34,470,767 3,489,177 127,479,914
流动性净额 196,266 -31,835,835 9,485,973 18,057,263 1,594,958 11,780,336 9,278,961
2、 金融工具的现金流分析
财务报表附注第 141 页
下表列示了本公司金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布,剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时
间段内的金融资产金额,是预期收回的现金流量;列入各时间段内的金融负债金额,是未经折现的合同现金流量。
截至 2018 年 6 月 30 日
合并
项目 即期/无期
逾期 1 个月内 1-3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
限
金融资产:
13,524,38 17,907,74
现金及存放中央银行款项 - 4,345,783 37,577 - - -
4 4
存放同业款项 - 863,268 2,802,462 2,568 - - - 3,668,298
拆出资金 - - 359,744 - - - - 359,744
买入返售金融资产 - - 4,472,761 - - - - 4,472,761
28,670,16 23,868,82 10,871,82 75,409,75
发放贷款和垫款 734,012 472,813 3,641,250 7,150,858
5 7 5 0
11,342,64 16,759,61 41,803,58
债券与权益性投资 - - 2,360,050 7,085,432 4,255,848
5 3 8
应收款项类投资 - - 52,800 184,061 2,146,724 2,353,324 - 4,736,909
27,213,45 14,460,49 42,159,53 42,981,76 15,127,67 148,358,7
合计(预期到期日) 734,012
5,681,864 1 6 4 4 3 94
金融负债:
向央行借款 - - - 103,290 300,806 - - 404,096
同业及其他金融机构存放款项 - 140,985 307,028 - -2,764 - - 445,249
拆入资金 - - 79,564 - - - - 79,564
卖出回购金融资产款 - - 7,299,318 - - - - 7,299,318
31,869,53 41,393,21 29,015,39 114,185,2
吸收存款 - 5,178,796 6,728,337 -
9 9 3 84
10,802,30
应付债券 - - - 2,173,900 509,000 883,600 7,235,800
0
合计(合同到期日) - 32,010,52 12,864,70 9,005,527 42,200,26 29,898,99 7,235,800 133,215,8
财务报表附注第 142 页
4 6 1 3 11
-26,328,6 14,348,74 13,082,77 15,142,98
流动性敞口 734,012
60 5 5,454,969 -40,727 1 7,891,873 3
本行
项目 即期/无期
逾期 1 个月内 1-3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
限
金融资产:
13,524,38 17,853,54
现金及存放中央银行款项 - 4,329,156 - - - -
4 0
存放同业款项 - 760,129 2,802,462 2,568 502,764 - - 4,067,923
拆出资金 - - 359,744 - - - - 359,744
买入返售金融资产 - - 4,472,761 - - - - 4,472,761
28,199,76 23,842,62 10,861,00 74,327,06
发放贷款和垫款 680,497 472,813 3,424,761 6,845,604
0 7 2 4
11,342,64 16,759,61 41,803,58
债券与权益性投资 - - 2,360,050 7,085,432 4,255,848
5 3 8
应收款项类投资 - - 52,800 184,061 2,146,724 2,353,324 - 4,736,909
26,996,96 14,117,66 42,191,89 42,955,56 15,116,85 147,621,5
合计(预期到期日) 680,497
5,562,098 2 5 3 4 0 29
金融负债:
向央行借款 - - - 103,290 300,806 - - 404,096
同业及其他金融机构存放款项 - 140,985 307,028 - - - - 448,013
拆入资金 - - 79,564 - - - - 79,564
卖出回购金融资产款 - - 7,299,318 - - - - 7,299,318
31,631,91 41,239,73 29,003,95 113,742,8
吸收存款 - 5,164,361 6,702,844 -
0 4 5 04
财务报表附注第 143 页
10,802,30
应付债券 - - - 2,173,900 509,000 883,600 7,235,800
0
31,772,89 12,850,27 42,049,54 29,887,55 132,776,0
合计(合同到期日) -
5 1 8,980,034 0 5 7,235,800 95
-26,210,7 14,146,69 13,068,00 14,845,43
流动性敞口 680,497
97 1 5,137,631 142,353 9 7,881,050 4
截至 2017 年 12 月 31 日
合并
项目
逾期 即期/无期限 1 个月内 1-3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产:
现金及存放中央银行款项 - 1,482,690 14,943,484 - - - - 16,426,174
存放同业款项 - 535,516 994,903 2,115,382 - - - 3,645,801
拆出资金 - - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 2,962,009 - - - - 2,962,009
发放贷款和垫款 663,208 644,119 3,180,459 7,097,755 26,070,991 27,756,457 16,853,583 82,266,572
债券与权益性投资 - 1,878,614 5,319,958 6,507,198 13,519,891 13,865,338 5,370,838 46,461,837
应收款项类投资 - - 86,482 779,448 1,997,009 3,078,352 - 5,941,291
合计(预期到期日) 663,208 4,540,939 27,487,295 16,499,783 41,587,891 44,700,147 22,224,421 157,703,684
金融负债: - - - - - - - -
向央行借款 - - - - 309,450 - - 309,450
同业及其他金融机构存放款项 - 58,029 502,260 1,517,724 - - - 2,078,013
拆入资金 - - - - - - - -
财务报表附注第 144 页
卖出回购金融资产款 - - 6,606,169 328,984 - - - 6,935,153
吸收存款 - 34,663,233 9,852,874 11,584,326 19,687,640 36,624,830 - 112,412,903
应付债券 - - 2,500,000 - 1,193,900 775,600 4,187,800 8,657,300
合计(合同到期日) - 34,721,262 19,461,303 13,431,034 21,190,990 37,400,430 4,187,800 130,392,819
流动性敞口 663,208 -30,180,323 8,025,992 3,068,749 20,396,901 7,299,717 18,036,621 27,310,865
本行
项目
逾期 即期/无期限 1 个月内 1-3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产:
现金及存放中央银行款项 - 1,468,295 14,909,084 - - - - 16,377,379
存放同业款项 - 522,215 994,903 2,115,382 510,050 - - 4,142,550
拆出资金 - - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 2,962,009 - - - 8,890,974 11,852,983
发放贷款和垫款 622,348 640,467 2,872,035 6,573,564 25,223,078 24,848,385 5,370,838 66,150,715
债券与权益性投资 - 2,006,114 5,319,958 6,507,198 13,519,891 13,865,338 - 41,218,499
应收款项类投资 - - 86,482 779,448 1,997,009 3,078,352 - 5,941,291
合计(预期到期日) 622,348 4,637,091 27,144,471 15,975,592 41,250,028 41,792,075 14,261,812 145,683,417
金融负债:
向央行借款 - - - - 309,450 - - 309,450
同业及其他金融机构存放款项 - 209,085 502,260 1,517,724 - - - 2,229,069
拆入资金 - - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 6,606,169 328,984 - - - 6,935,153
财务报表附注第 145 页
吸收存款 - 34,478,422 9,847,063 11,524,735 19,507,121 36,611,673 - 111,969,014
应付债券 - - 2,500,000 - 1,193,900 775,600 4,187,800 8,657,300
合计(合同到期日) - 34,687,507 19,455,492 13,371,443 21,010,471 37,387,273 4,187,800 130,099,986
流动性敞口 622,348 -30,050,416 7,688,979 2,604,149 20,239,557 4,404,802 10,074,012 15,583,431
财务报表附注第 146 页
3、 表外项目流动性分析
本公司的表外项目主要有信用卡未使用额度、开出信用证、开出保函及担保、承兑汇
票等。下表列示了本公司表外项目流动性分析:
截至 2018 年 6 月 30 日
合并
项目
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 22,530 - - 22,530
开出保函 10,856 385,242 - 396,098
银行承兑汇票 9,367,753 - - 9,367,753
未使用信用卡额度 2,165,088 - - 2,165,088
合计 11,566,227 385,242 - 11,951,469
本行
项目
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 22,530 - - 22,530
开出保函 10,856 385,242 - 396,098
银行承兑汇票 9,363,453 - - 9,363,453
未使用信用卡额度 2,165,088 - - 2,165,088
合计 11,561,927 385,242 - 11,947,169
截至 2017 年 12 月 31 日
合并
项目
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 3,350 3,350
开出保函 138,006 249,881 387,887
银行承兑汇票 7,531,754. 7,531,754
未使用信用卡额度 2,509,010 2,509,010
合计 10,182,120 249,881 10,432,001
本行
项目
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 3,350 3,350
开出保函 138,006 249,881 387,887
银行承兑汇票 7,528,025 7,528,025
未使用信用卡额度 2,509,010 2,509,010
合计 10,178,391 249,881 10,428,272
(四) 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率等)的不利变动而使银行的表内和表外业务可能发生
财务报表附注第 147 页
损失的风险。本公司承受的市场风险主要来自于本公司的资产负债的重新定价期限的错配,
外币的头寸敞口以及投资及交易头寸的市值变化。
本公司市场风险管理的目标为:通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内,实现股
东的长期风险调整收益最大化。
本公司通过建立市场风险管理组织架构,划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策
略、程序和制度,强化考核监督,持续推动市场风险管理工作有效开展。
本公司建立与市场风险特点相适应的组织架构,包括董事会、高级管理层和相关职能部门。
董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,授权其下设风险及关联交易控制委员会履
行部分职能,风险及关联交易控制委员会定期向董事会提交有关报告。高级管理层负责市场
风险的具体管理工作,授权下设的资产负债管理委员会履行部分职能,资产负债管理委员会
定期向高级管理层提交有关报告。风险管理部牵头全行市场风险管理工作,公司业务部、零
售银行部、国际业务部、金融市场部、资产管理部等部门负责相应业务条线的市场风险的识
别、计量、监测与控制,履行相关业务市场风险管理的管理职责。
本公司市场风险管理依据监管部门有关交易账户与银行账户的划分实行分类管理。对于交易
账户中的市场风险,选择适当的、可操作的计量模型,分别采取限定交易品种、设定敞口限
额和止损限额等方法,建设市场风险管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分析、
监控和管理。对于银行账户中的市场风险,针对账户性质可逐步分别采取定期监测利率风险、
定期计量利率敏感性缺口等方法,合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构,减少
利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
1、 利率风险
利率风险是利率水平的变动使银行财务状况受影响的风险。本公司的利率风险主要来
源本公司表内外资产及负债重新定价期限的错配,该等错配可能使净利息收入受到当
时利率水平变动的影响。本公司在日常的贷款、存款和资金业务中面临利率风险。
本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务,根据历史经
验,中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率,因此本公司主要通过
调整资产和负债的期限,设定利率风险限额等手段来管理利率风险。
利率风险分为交易账户利率风险和银行账户利率风险。对于交易账户中的利率风险,
本公司选择适当的、可操作的计量模型,分别采取限定交易品种、设定敞口限额和止
损限额等方法,逐步引进先进的管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分
析、监控和管理。对于银行账户中的利率风险本公司逐步分别采取定期监测利率风险、
定期计量利率敏感性缺口等方法,合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构,
减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
财务报表附注第 148 页
中国人民银行自 2013 年 7 月 20 日起全面放开金融机构贷款利率管制,本公司自主确
定贷款利率水平。2015 年 10 月 23 日放开了存款利率上限。本公司密切关注本外币利
率走势,紧跟市场利率变化,适时调整本外币存贷款利率,努力防范利率风险。
本公司的利率风险描述列示如下,本公司按账面价值列示各类资产及负债项目,并按
其利息重定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。
财务报表附注第 149 页
(1) 截至 2018 年 6 月 30 日:
合并
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 17,475,146 - - - 432,598 17,907,744
存放同业款项 3,564,220 - - - - 3,564,220
贵金属 - - - - - -
拆出资金 359,549 - - - - 359,549
以公允价值计量且其变动 - 9,933 362,786 433,610 - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 4,468,908 - - - - 4,468,908
应收利息 - - - - 717,464 717,464
发放贷款和垫款 4,869,901 63,810,933 4,446 - 147,011 68,832,291
可供出售金融资产 5,271,371 5,379,129 3,952,874 1,965,616 - 16,568,990
持有至到期投资 3,747,101 4,444,671 10,542,780 1,480,894 - 20,215,446
应收款项类投资 208,036 1,915,052 2,066,530 - - 4,189,618
长期股权投资 - - - - 585,280 585,280
投资性房地产 - - - - 12,407 12,407
在建工程 - - - - 36,468 36,468
固定资产 - - - - 880,473 880,473
无形资产 - - - - 202,381 202,381
递延所得税资产 - - - - 464,628 464,628
其他资产 - - - - 126,549 126,549
资产合计 39,964,232 75,559,718 16,929,416 3,880,120 3,605,259 139,938,745
财务报表附注第 150 页
合并
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目:
向中央银行借款 100,000 300,000 - - - 400,000
同业及其他金融机构存放 341,936 - - - - 341,936
款项
拆入资金 79,399 - - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 - - - - 7,295,100
吸收存款 43,599,168 39,241,669 25,996,222 - - 108,837,059
应付职工薪酬 - - - - 17,267 17,267
应交税费 - - - - 121,173 121,173
应付利息 - - - - 3,444,156 3,444,156
预计负债 - - - - - -
应付债券 2,060,280 393,128 - 5,872,026 - 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 - - - - 740,767 740,767
负债合计 53,475,883 39,934,797 25,996,222 5,872,026 4,323,363 129,602,291
利率敏感度缺口总计 -13,511,651 35,624,921 -9,066,806 -1,991,906 -718,104 10,336,454
财务报表附注第 151 页
本行
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 17,423,570 - - - 429,971 17,853,541
存放同业款项 3,560,129 500,000 - - - 4,060,129
贵金属 - - - - - -
拆出资金 359,549 - - - - 359,549
以公允价值计量且其变动 - 9,933 362,786 433,610 - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 4,468,908 - - - - 4,468,908
应收利息 - - - - 721,675 721,675
发放贷款和垫款 4,346,872 63,418,797 - - 120,905 67,886,574
可供出售金融资产 5,271,371 5,379,129 3,952,874 1,965,616 - 16,568,990
持有至到期投资 3,747,101 4,444,671 10,542,780 1,480,894 - 20,215,446
应收款项类投资 208,036 1,915,052 2,066,530 - - 4,189,618
长期股权投资 - - - - 712,780 712,780
投资性房地产 - - - - 12,407 12,407
在建工程 - - - - 36,468 36,468
固定资产 - - - - 872,584 872,584
无形资产 - - - - 202,381 202,381
递延所得税资产 - - - - 431,436 431,436
其他资产 - - - - 122,450 122,450
资产合计 39,385,536 75,667,582 16,924,970 3,880,120 3,663,057 139,521,265
财务报表附注第 152 页
本行
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目:
向中央银行借款 100,000 300,000 - - - 400,000
同业及其他金融机构存放 440,985 - - - - 440,985
款项
拆入资金 79,399 - - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 - - - - 7,295,100
吸收存款 43,322,361 39,091,635 25,985,698 - - 108,399,694
应付职工薪酬 - - - - 16,055 16,055
应交税费 - - - - 120,752 120,752
应付利息 - - - - 3,440,036 3,440,036
预计负债 - - - - - -
应付债券 2,060,280 393,128 - 5,872,026 - 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 - - - - 737,513 737,513
负债合计 53,298,125 39,784,763 25,985,698 5,872,026 4,314,356 129,254,968
利率敏感度缺口总计 -13,912,589 35,882,819 -9,060,728 -1,991,906 -651,299 10,266,297
财务报表附注第 153 页
(2) 截至 2017 年 12 月 31 日:
合并
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 16,019,134 - - - 407,029 16,426,163
存放同业款项 3,625,487 - - - - 3,625,487
贵金属 - - - - - -
拆出资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 119,800 119,911 182,836 597,756 - 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 2,960,600 - - - - 2,960,600
应收利息 - - - - 690,553 690,553
发放贷款和垫款 50,101,628 14,207,868 - - - 64,309,496
可供出售金融资产 7,534,081 7,898,439 3,386,459 2,581,722 600 21,401,301
持有至到期投资 5,082,731 4,283,226 8,150,989 1,541,913 - 19,058,859
应收款项类投资 748,031 1,794,422 2,793,460 - - 5,335,913
长期股权投资 - - - - 562,745 562,745
投资性房地产 - - - - 13,195 13,195
在建工程 - - - - 35,956 35,956
固定资产 - - - - 918,977 918,977
无形资产 - - - - 211,212 211,212
递延所得税资产 - - - - 472,510 472,510
其他资产 - - - - 81,640 81,640
资产合计 86,191,492 28,303,866 14,513,744 4,721,391 3,394,417 137,124,910
财务报表附注第 154 页
合并
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目:
向中央银行借款 - 300,000 - - - 300,000
同业及其他金融机构存放 2,058,029 - - - - 2,058,029
款项
拆入资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 - 6,925,136 - - - 6,925,136
吸收存款 55,291,381 19,097,361 32,437,819 - - 106,826,561
应付职工薪酬 - - - - 35,271 35,271
应交税费 - - - - 152,091 152,091
应付利息 - - - - 3,400,250 3,400,250
预计负债 - - - - - -
应付债券 2,492,284 975,298 - 3,489,177 - 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 - - - - 1,118,863 1,118,863
负债合计 59,841,694 27,297,795 32,437,819 3,489,177 4,706,475 127,772,960
利率敏感度缺口总计 26,349,798 1,006,071 -17,924,075 1,232,214 -1,312,058 9,351,950
财务报表附注第 155 页
本行
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目:
现金及存放中央银行款项 15,972,892 - - - 404,487 16,377,379
存放同业款项 3,612,219 500,000 - - - 4,112,219
贵金属 - - - - - -
拆出资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 119,800 119,911 182,836 597,756 - 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 2,960,600 - - - - 2,960,600
应收利息 - - - - 689,621 689,621
发放贷款和垫款 49361907 14,063,400 - - - 63,425,307
可供出售金融资产 7,534,081 7,898,439 3,386,459 2,581,722 600 21,401,301
持有至到期投资 5,082,731 4,283,226 8,150,989 1,541,913 - 19,058,859
应收款项类投资 748,031 1,794,422 2,793,460 - - 5,335,913
长期股权投资 - - - - 690,245 690,245
投资性房地产 - - - - 13,195 13,195
在建工程 - - - - 35,956 35,956
固定资产 - - - - 910,827 910,827
无形资产 - - - - 211,212 211,212
递延所得税资产 - - - - 437,986 437,986
其他资产 - - - - 77,952 77,952
资产合计 85,392,261 28,659,398 14,513,744 4,721,391 3,472,081 136,758,875
财务报表附注第 156 页
本行
项目
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目: - - - - - -
向中央银行借款 - 300,000 - - - 300,000
同业及其他金融机构存放 2,209,085 - - - - 2,209,085
款项
拆入资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 - 6,925,136 - - - 6,925,136
吸收存款 55,042,343 18,920,491 32,426,652 - - 106,389,486
应付职工薪酬 - - - - 34,055 34,055
应交税费 - - - - 151,540 151,540
应付利息 - - - - 3,395,908 3,395,908
预计负债 - - - - - -
应付债券 2,492,284 975,298 - 3,489,177 - 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 - - - - 1,117,945 1,117,945
负债合计 59,743,712 27,120,925 32,426,652 3,489,177 4,699,448 127,479,914
利率敏感度缺口总计 25,648,549 1,538,473 -17,912,908 1,232,214 -1,227,367 9,278,961
财务报表附注第 157 页
基于上述利率风险敞口的分析,本公司采用敏感性测试衡量银行价值对利率变动的
敏感性。假定各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动 100 个基点,对各年的影
响:
净利息收入敏感性
利率基点变化 合并 本行
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
上升 100 个基点 15,367 1,647 12,825 1,530
下降 100 个基点 -15,367 -1,647 -12,825 -1,530
本公司在进行上述利率敏感性分析时,仅以资产负债表日的静态缺口为准,假设收
益率曲线随利率变化平行移动,所有年期的利率均以相同幅度变动,预计未来一年
内资产负债重新定价的影响。上述假设未考虑:资产负债日后业务的变化;利率变
动对客户行为的影响;复杂结构性产品与利率变动的复杂关系;利率变动对市场价
格的影响和利率变动对表外产品的影响。
2、 汇率风险
本公司主要经营活动是人民币业务,此外有少量美元、港币和其他外币业务。
汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。
本公司面临的汇率风险主要来自非人民币计价的贷款、存款等资产和负债。为管理
本公司的汇率风险,本公司尽量使每个币种的资产负债相互匹配,同时通过设定结
售汇综合头寸敞口限额来降低、控制汇率风险。
本公司各类货币项下的资产和负债以人民币列示如下:
财务报表附注第 158 页
(1)截至 2018 年 6 月 30 日资产、负债按币种分析:
合并
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
资产项目:
现金及存放中央银行款项 17,893,168 14,316 132 17 111 17,907,744
存放同业款项 3,532,595 22,388 761 4,708 3,768 3,564,220
贵金属 - - - - - -
拆出资金 300,000 59,549 - - - 359,549
以公允价值计量且其变动 806,329 - - - - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 4,468,908 - - - - 4,468,908
应收利息 714,608 2,856 - - - 717,464
发放贷款和垫款 68,505,478 326,813 - - - 68,832,291
可供出售金融资产 16,568,990 - - - - 16,568,990
持有至到期投资 20,215,446 - - - - 20,215,446
应收款项类投资 4,189,618 - - - - 4,189,618
长期股权投资 585,280 - - - - 585,280
投资性房地产 12,407 - - - - 12,407
在建工程 36,468 - - - - 36,468
固定资产 880,473 - - - - 880,473
无形资产 202,381 - - - - 202,381
递延所得税资产 464,628 - - - - 464,628
其他资产 126,409 - 67 - 73 126,549
资产合计 139,503,186 425,922 960 4,725 3,952 139,938,745
财务报表附注第 159 页
合并
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
负债项目:
向中央银行借款 400,000 - - - - 400,000
同业及其他金融机构存放 341,936 - - - - 341,936
款项
拆入资金 - 79,399 - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 - - - - 7,295,100
吸收存款 108,566,216 264,281 856 4,303 1,403 108,837,059
应付职工薪酬 17,267 - - - - 17,267
应交税费 121,173 - - - - 121,173
应付利息 3,443,400 750 3 - 3 3,444,156
预计负债 - - - - - -
应付债券 8,325,434 - - - - 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 707,117 31,956 62 421 1,211 740,767
负债合计 129,217,643 376,386 921 4,724 2,617 129,602,291
资产负债净头寸 10,285,543 49,536 39 1 1,335 10,336,454
财务报表附注第 160 页
本行
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
资产项目:
现金及存放中央银行款项 17,838,964 14,316 132 17 112 17,853,541
存放同业款项 4,028,504 22,388 761 4,708 3,768 4,060,129
贵金属 - - - - - -
拆出资金 300,000 59,549 - - - 359,549
以公允价值计量且其变动 806,329 - - - - 806,329
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 4,468,908 - - - - 4,468,908
应收利息 718,818 2,857 - - - 721,675
发放贷款和垫款 67,559,761 326,813 - - - 67,886,574
可供出售金融资产 16,568,990 - - - - 16,568,990
持有至到期投资 20,215,446 - - - - 20,215,446
应收款项类投资 4,189,618 - - - - 4,189,618
长期股权投资 712,780 - - - - 712,780
投资性房地产 12,407 - - - - 12,407
在建工程 36,468 - - - - 36,468
固定资产 872,584 - - - - 872,584
无形资产 202,381 - - - - 202,381
递延所得税资产 431,436 - - - - 431,436
其他资产 122,311 - 67 - 72 122,450
资产合计 139,085,705 425,923 960 4,725 3,952 139,521,265
财务报表附注第 161 页
本行
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
负债项目:
向中央银行借款 400,000 - - - - 400,000
同业及其他金融机构存放 440,985 - - - - 440,985
款项
拆入资金 - 79,399 - - - 79,399
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 7,295,100 - - - - 7,295,100
吸收存款 108,128,851 264,281 856 4,303 1,403 108,399,694
应付职工薪酬 16,055 - - - - 16,055
应交税费 120,752 - - - - 120,752
应付利息 3,439,280 750 3 - 3 3,440,036
预计负债 - - - - - -
应付债券 8,325,434 - - - - 8,325,434
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 703,864 31,956 62 421 1,210 737,513
负债合计 128,870,321 376,386 921 4,724 2,616 129,254,968
资产负债净头寸 10,215,384 49,537 39 1 1,336 10,266,297
财务报表附注第 162 页
(2)截至 2017 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析:
合并
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
资产项目:
现金及存放中央银行款项 16,412,593 13,335 42 193 - 16,426,163
存放同业款项 3,561,512 57,667 932 2,851 2,525 3,625,487
贵金属 - - - - - -
拆出资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 1,020,303 - - - - 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 2,960,600 - - - - 2,960,600
应收利息 689,004 1,549 - - - 690,553
发放贷款和垫款 64,089,081 220,415 - - - 64,309,496
可供出售金融资产 21,401,301 - - - - 21,401,301
持有至到期投资 19,058,859 - - - - 19,058,859
应收款项类投资 5,335,913 - - - - 5,335,913
长期股权投资 562,745 - - - - 562,745
投资性房地产 13,195 - - - - 13,195
在建工程 35,956 - - - - 35,956
固定资产 918,977 - - - - 918,977
无形资产 211,212 - - - - 211,212
递延所得税资产 472,510 - - - - 472,510
其他资产 81,640 - - - - 81,640
资产合计 136,825,401 292,966 974 3,044 2,525 137,124,910
财务报表附注第 163 页
合并
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
负债项目:
向中央银行借款 300,000 - - - - 300,000
同业及其他金融机构存放 2,058,029 - - - - 2,058,029
款项
拆入资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 6,925,136 - - - - 6,925,136
吸收存款 106,586,471 235,345 895 2,377 1,473 106,826,561
应付职工薪酬 35,271 - - - - 35,271
应交税费 152,091 - - - - 152,091
应付利息 3,399,958 284 3 - 5 3,400,250
预计负债 - - - - - -
应付债券 6,956,759 - - - - 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 1,118,863 - - - - 1,118,863
负债合计 127,532,578 235,629 898 2,377 1,478 127,772,960
资产负债净头寸 9,292,823 57,337 76 667 1,047 9,351,950
财务报表附注第 164 页
本行
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
资产项目:
现金及存放中央银行款项 16,363,809 13,335 42 193 - 16,377,379
存放同业款项 4,048,244 57,667 932 2,851 2,525 4,112,219
贵金属 - - - - - -
拆出资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 1,020,303 - - - - 1,020,303
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 2,960,600 - - - - 2,960,600
应收利息 688,072 1,549 - - - 689,621
发放贷款和垫款 63,204,892 220,415 - - - 63,425,307
可供出售金融资产 21,401,301 - - - - 21,401,301
持有至到期投资 19,058,859 - - - - 19,058,859
应收款项类投资 5,335,913 - - - - 5,335,913
长期股权投资 690,245 - - - - 690,245
投资性房地产 13,195 - - - - 13,195
在建工程 35,956 - - - - 35,956
固定资产 910,827 - - - - 910,827
无形资产 211,212 - - - - 211,212
递延所得税资产 437,986 - - - - 437,986
其他资产 77,952 - - - - 77,952
资产合计 136,459,366 292,966 974 3,044 2,525 136,758,875
财务报表附注第 165 页
本行
项目 美元折合 港币折合 欧元折合 其他币种 本外币折合
人民币
人民币 人民币 人民币 折合人民币 人民币
负债项目:
向中央银行借款 300,000 - - - - 300,000
同业及其他金融机构存放 2,209,085 - - - - 2,209,085
款项
拆入资金 - - - - - -
以公允价值计量且其变动 - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 6,925,136 - - - - 6,925,136
吸收存款 106,149,396 235,345 895 2,377 1,473 106,389,486
应付职工薪酬 34,055 - - - - 34,055
应交税费 151,540 - - - - 151,540
应付利息 3,395,616 284 3 - 5 3,395,908
预计负债 - - - - - -
应付债券 6,956,759 - - - - 6,956,759
递延所得税负债 - - - - - -
其他负债 1,117,945 - - - - 1,117,945
负债合计 127,239,532 235,629 898 2,377 1,478 127,479,914
资产负债净头寸 9,219,834 57,337 76 667 1,047 9,278,961
财务报表附注第 166 页
当外币对人民币汇率变动 1%时,上述本公司外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算
损益对税前利率的潜在影响分析如下:
利润总额增加/减少
外币对人民币汇率变化 合并及本行
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
上涨 1% 509.12 520
下跌 1% -509.12 -520
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下
假设:各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益;各
币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。
上述假设未考虑:资产负债日后业务的变化;汇率变动对客户行为的影响;复杂结构
性产品与汇率变动的复杂关系;汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的
影响。由于基于上述假设,汇率变化导致本公司汇兑损益出现的实际变化可能与敏感
性分析的结果不同。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
财务报表附注第 167 页
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
本公司以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源;该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品,风险及报酬相似的合并为
一个经营分部。
本公司包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部:
公司业务分部指为对公客户提供的服务,包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务以及
汇款业务等。
个人业务分部指为对私客户提供的银行服务,包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业务及汇
款业务等。
资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨,由此产生的资金转移成
本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外,
经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债,即资产负债
表内所有资产及负债。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 公司业务 个人业务 资金业务 其他 合计
一、营业收入 931,205 239,739 408,846 1,804 1,581,594
利息净收入 909,941 206,277 347,559 - 1,463,777
其中:分部利息净收入 -14,085 496,057 -481,972 -
手续费及佣金净收入 18,553 33,462 -864 - 51,151
其他收入 2,711 - 62,151 1,804 66,666
二、营业支出 691,757 105,359 66,782 798 864,696
三、营业利润 239,448 134,380 342,064 1,006 716,898
四、资产总额 68,498,011 14,842,866 56,017,257 580,611 139,938,745
五、负债总额 68,298,928 44,060,956 16,909,682 332,725 129,602,291
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
财务报表附注第 168 页
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 741
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,588
所得税影响额 1,128
少数股东权益影响额 4,335
合计 -3,384
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 5.48 0.31 0.28
润
扣除非经常性损益后归属于公 5.51 0.31 0.28
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
财务报表附注第 169 页
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、行长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
备查文件目录 报表。
其他文件
董事长:邵辉
董事会批准报送日期:2018 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
财务报表附注第 170 页
第十二节 商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 2016 年
资产总额 139,938,745 137,124,910 124,632,666
负债总额: 129,602,291 127,772,960 115,759,959
股东权益 10,336,454 9,351,950 8,872,707
存款总额 108,837,059 106,826,561 95,461,370
其中:
企业活期存款 23,341,811 26,514,864 20,259,280
企业定期存款 38,899,113 36,223,236 30,999,916
储蓄活期存款 7,963,208 7,754,717 7,277,085
储蓄定期存款 34,916,146 33,464,858 32,842,098
其他存款 3,716,781 2,868,886 4,082,991
贷款总额 70,774,033 66,073,689 60,257,169
其中:
企业贷款 61,349,160 56,827,099 51,788,244
零售贷款 9,424,873 9,246,590 8,468,925
资本净额 16,614,006 13,124,227 10,779,948
其中:
核心一级资本 10,274,435 9,286,699 8,819,990
其他一级资本 4,644 4,398 3,199
二级资本 6,388,306 3,893,340 2,019,976
扣减项 53,379 60,210 63,217
加权风险资产净额 96,096,821 92,916,997 85,216,178
贷款损失准备 1,941,742 1,764,193 1,686,716
二、商业银行前三年主要财务指标
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 2016 年
营业收入 1,581,594 1,385,532 1,227,630
利润总额 707,845 643,791 583,838
归属于本行股东的净利润 578,535 521,820 472,632
归属于本行股东的扣除非经 581,919 526,903 473,960
常性损益后的净利润
√适用 □不适用
财务报表附注第 171 页
2018 年 6 月 30 日 2017 年 2016 年
项目(%) 标准值
期末 平均 期末 平均 期末 平均
资本充足率 ≥10.5 17.29 15.70 14.12 13.39 12.65 13.12
一级资本充足率 ≥8.5 10.64 10.29 9.93 10.11 10.28 10.49
核心一级资本充足 ≥7.5 10.64 10.28 9.93 10.11 10.28 10.49
率
不良贷款率 ≤5 1.33 1.36 1.38 1.39 1.39 1.28
流动性比例 ≥25 64.70 56.00 47.29 46.58 45.86 68.44
存贷比 65.03 63.44 61.85 62.49 63.12 63.38
单一最大客户贷款 ≤10 3.58 4.10 4.61 5.18 5.75 6.57
比率
最大十家客户贷款 ≤50 22.77 25.69 28.61 33.43 38.25 40.12
比率
拨备覆盖率 ≥150 206.79 200.28 193.77 197.27 200.77 214.35
拨贷比 ≥2.50 2.74 2.71 2.67 2.74 2.80 2.74
成本收入比 ≤35 26.72 28.38 30.03 31.26 32.48 32.38
√适用 □不适用
项目(%) 2018 年 6 月 30 日 2017 年 2016 年
正常贷款迁徙率 0.22 1.08 3.99
关注类贷款迁徙率 28.89 69.78 72.21
次级类贷款迁徙率 19.08 89.91 3.95
可疑类贷款迁徙率 13.56 82.50 0.09
商业银行前三年主要财务指标的说明
√适用 □不适用
注:迁徙率根据中国银监会相关规定计算。
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分
×100%;
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分×
100%;
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款
的部分×100%;
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分×
100%。
三、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用 □不适用
2018 年 6 月末 2018 年 6 月末 2018 年 6 月末
序号 机构名称 地址
下辖网点数 员工数 资产
1 安镇支行 无锡市锡山区安镇镇胶山路 7 号 2 30 2,775,410
2 羊尖支行 无锡市锡山区羊尖镇锡沪西路 68 号 1 18 1,374,105
3 荡口支行 无锡市锡山区荡口人民路南 15 1,145,927
无锡市新区锡梅花园 15-45、46、47、48
4 梅村支行
号
1 16 1,394,154
5 坊前支行 无锡市新区坊前镇新芳路 39 号 3 27 1,428,446
财务报表附注第 172 页
6 鸿山支行 无锡市后宅蠡鸿中路 6 号 2 22 1,930,208
7 华庄支行 无锡市滨湖区华庄镇军民路 83 号 1 20 1,512,095
8 东绛支行 无锡市苏锡路 145 号之 4 2 20 1,810,567
9 雪浪支行 无锡市滨湖区雪浪锡南路 118 号 1 16 1,007,307
10 南泉支行 无锡市滨湖区南泉南湖路 64 号 13 887,207
11 阳山支行 无锡市惠山区陆中北路 1 号 1 20 1,466,051
12 杨市支行 无锡市惠山区杨市大街 78 号 12 973,212
13 藕塘支行 无锡市惠山区藕塘北路 125 号 1 18 989,149
14 钱桥支行 无锡市惠山区钱桥镇锡陆路 301 号 2 23 1,433,241
15 西漳支行 无锡市惠山区西漳西新路 98 号 1 18 1,130,611
16 前洲支行 无锡市惠山区前洲镇中兴路 34 号 1 21 1,784,822
17 玉祁支行 无锡市惠山区玉祁镇堰玉路 73 号 1 25 2,478,514
18 洛社支行 无锡市惠山区洛社镇徐贵桥堍 1 22 2,119,442
19 石塘湾支行 无锡市惠山区石塘湾学才路 6 号 1 19 1,217,216
20 港下支行 无锡市锡山区港下锡港西路 5 号 1 16 1,280,956
21 张泾支行 无锡市锡山区张泾泾南路 3 号 1 18 1,379,105
22 东北塘支行 无锡市锡山区东北塘镇东园路 17 846,529
23 长安支行 无锡市惠山区长安经惠路 851 号 17 870,739
24 锡山区支行 无锡市锡山区东亭镇学士路 90 号 2 30 5,277,871
25 惠山区支行 无锡市惠山区政和大道 185 号 1 28 5,559,714
无锡市滨湖区太湖西大道 1890 号太湖明
26 滨湖区支行 10 57 2,906,736
珠发展大厦
27 新区支行 无锡市新区湘江路 2-3 号 2 27 3,792,359
28 营业部 无锡市金融二街 9 号 2 33 41,459,602
29 梁溪支行 无锡市解放北 9-1B,1C;9-2B 23 116 6,864,812
东湖塘分理
30 无锡市锡山区东湖塘锡港西路 4 号 1 14 992,265
处
31 甘露分理处 无锡市锡山区甘露朝阳路 26 号 12 856,834
32 硕放分理处 无锡市新区硕放镇润硕苑 1 号 1 12 838,249
33 胡埭分理处 无锡市滨湖区胡埭镇振胡路 23 号 1 19 1,109,082
34 楚州支行 淮安区友谊路 8 号 11 839,803
35 靖江支行 靖江市江平路 271 号 11 1,176,696
36 丰县支行 丰县向阳南路 36 号 15 572,041
37 如皋支行 如城镇福寿路 368 号 1 16 916,050
38 仪征支行 江苏省仪征市西园南路 199-2 号 12 292,477
39 宜兴支行 宜兴市宜城街道解放路北侧 3 30 3,204,124
40 江阴支行 江阴市环城北路 28 号 2 30 7,806,623
41 苏州分行 苏州工业园区旺墩路 158 号 45 3,734,094
42 常州分行 常州市武宜路 102 号 35 2,396,346
43 南通分行 南通市崇川区工农南路 88 号 45 961,889
44 总行 无锡市滨湖区金融二街 9 号 401 14,728,585
合计 - 73 1442 139,521,265
四、报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
五级分类 金额 占比(%) 与上年末相比增减
财务报表附注第 173 页
(%)
正常贷款 69,263,366 97.87 7.92
关注贷款 571,657 0.81 -41.89
次级贷款 493,318 0.70 10.19
可疑贷款 321,678 0.45 -14.91
损失贷款 124,014 0.18 46.36
合计 70,774,033 100 7.11
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
分类 期初余额 期末余额 所占比例(%)
重组贷款 201,471 212,343 0.30
逾期贷款 950,650 968,279 1.37
报告期贷款资产增减变动情况的说明
√适用 □不适用
针对不良贷款,本行采取了以下措施:一是强化制度,营造组织管理机制:我行对不良资产管理
实行统一管理、分工协作、集中清收、公开处置的原则,由总行统一负责,制定了相关制度,对不
良资产的处置内容、处置方式、处置流程、监督管理等进行了明确规定;把好客户准入关,建立贷
前、贷中、贷后的全流程管控机制,建立健全有效的风险管理机制。二是优化流程,提高系统管控
能力:优化预警流程,提高风险经理参与调查环节;运用信用评级,防范信贷风险;加强系统贷后
管理运用,持续跟踪落实。三是分类处置,制定多措并举方案:对存量不良贷款根据借款人现状、
担保情况、处置现状、处置难点及处置时间和结果的预测等逐户进行分析,确定分类处置方案,在
积极清收的同时对符合条件的损失贷款加大核销力度,结合债权转让的市场化处置手段,加快对存
量不良贷款的处置。四是严防死守,有效控制新增不良:通过建立瑕疵贷款跟踪管理机制,实行风
险贷款处置关口前移,将逾期、欠息类瑕疵贷款视同不良贷款进行名单制管理,建立瑕疵贷款专项
台账,及时明确处置方案并相应组织开展处置工作,逐户跟踪瑕疵贷款风险化解措施进度。五是强
化考核,实施有效激励措施:提高不良考核占比权重,开展清降不良贷款专项活动,落实清收责任,
督促分支机构不良管理工作。六是强化团队,营造风险为本氛围:加强员工教育培训,强化员工风
控意识;加强风险经理团队建设,提高风控水平;持续业务知识学习,提升员工综合风控业务能力。
五、贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法 组合+单项
贷款损失准备的期初余额 1,764,193
贷款损失准备本期计提 470,651
贷款损失准备本期转出
贷款损失准备本期核销 295,551
财务报表附注第 174 页
回收以前年度已核销贷款损失准备的数额 2,449
贷款损失准备的期末余额 1,941,742
贷款损失准备的计提和核销情况的说明
本行采用个别及组合两种评估方式,评估贷款的减值损失情况。对于单项金额重大的贷款,采
用个别方式估计,如有客观证据表明贷款已出现减值的,以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回
现金流折现价值之间的差额计量,确认其减值损失金额,计入当期损益。对于单项金额不重大的贷
款,及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷款,将包括在具有类似信用风险特征的
贷款组合中进行减值评估,根据评估结果,确定组合方式评估的贷款减值准备计提水平。
当本行已经进行了所有必要的法律或其他程序后,贷款仍然不可收回时,本公司将决定核销贷
款及冲销相应的损失准备。如在期后本公司收回已核销的贷款,则收回金额冲减减值损失,计入当
期损益。本行拨备覆盖率总体保持稳定,符合监管部门要求。截至报告期末,贷款减值准备余额
19.42 亿元,不良贷款拨备覆盖率 206.79%,拨贷比 2.74%。
六、商业银行应收利息情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额
应收利息余额 690,711 2,785,519 2,758,419 717,811
坏账准备 158 189 347
应收利息 690,553 2,785,330 2,758,419 717,464
商业银行对应收利息和坏账准备的增减变动情况的分析
2018 年 1-6 月
本年收回
项目
年初余额 本年计提 本年核销 以前 本年转回 年末余额
年度核销
应收利息减值准备 158 189 - - - 347
七、营业收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 数额 所占比例(%) 同比增减(%)
贷款利息净收入 1,746,981 56.14 13.69%
拆放同业利息收入 28,639 0.92 6.98%
存放中央银行款项利息收入 117,236 3.77 2.80%
存放同业利息收入 22,488 0.72 -58.63%
债券投资利息收入 1,078,534 34.66 18.52%
手续费及佣金净收入 51,151 1.64 -57.09%
其他项目 66,666 2.14 177.36%
减:利息支出 1,530,100 9.33%
营业收入 1,581,595 14.15%
报告期商业银行营业收入的情况说明
财务报表附注第 175 页
报告期内,本公司营业收入 15.82 亿元,较上年同期增长 14.15%。
八、商业银行贷款投放情况
(一) 商业银行贷款投放按行业分布情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末 期初
行业分布
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
农牧业、渔业 2,722,380 3.85 2,795,032 4.23
房地产业 822,970 1.16 857,920 1.30
建筑业 1,814,056 2.56 1,839,676 2.78
金融业 49,000 0.07 - -
制造业 16,812,067 23.75 16,659,229 25.2
租赁和商务服务业 16,786,550 23.72 14,072,619 21.3
批发和零售业 7,857,117 11.1 6,944,677 10.51
电力、热力、燃气及水生 715,550 1.01 669,300 1.01
产和供应业
水利、环境和公共设施管 2,914,931 4.12 2,840,026 4.30
理业
交通运输、仓储和邮政业 511,030 0.72 335,230 0.51
卫生和社会工作 179,550 0.25 189,550 0.29
信息传输、软件和信息技 1,017,144 1.44 990,618 1.50
术服务业
教育 363,600 0.52 362,900 0.55
住宿和餐饮业 63,600 0.09 44,851 0.07
其他行业 128,650 0.18 49,941 0.08
贸易融资 326,813 0.46 228,159 0.35
贴现 8,264,152 11.68 7,947,371 12.03
个人 9,424,873 13.32 9,246,590 13.99
贷款和垫款总额 70,774,033 100 66,073,689 100
商业银行贷款投放按行业分布情况的说明
报告期内本公司贷款投放行业占比最高的为制造业,占比 23.75%,其次为租赁和商务服务业,
占比 23.72%。
(二) 商业银行贷款投放按地区分布情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末 期初
地区分布
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
无锡地区 59,504,542 84.08 57,341,541 86.78
江苏省内其他地区 11,269,491 15.92 8,732,148 13.22
合计 70,774,033 100 66,073,689 100
财务报表附注第 176 页
商业银行贷款投放按地区分布情况的说明
报告期内本公司的贷款投放绝大部分在无锡地区,占比达到 84.08%,江苏省内其他地区占比
15.92%。
(三) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
余额 占比(%)
前十名贷款客户 3,781,826 5.34
商业银行前十名贷款客户情况的说明
报告期内,公司严格控制贷款集中度风险,公司前十大客户贷款余额合计为 37.82 亿元,占期
末贷款总额的 5.34%,占期末资本净额的 22.77%。
(四) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 3,785,045 5.35 2,981,958 4.51
保证贷款 40,057,728 56.6 36,173,154 54.75
附担保物贷款 26,931,260 38.05 26,918,577 40.74
-抵押贷款 19,886,040 28.1 19,552,608 29.59
-质押贷款 7,045,220 9.95 7,365,969 11.15
合计 70,774,033 100 66,073,689 100
商业银行按主要担保方式分类的贷款投放分布情况的说明
报告期内,本公司贷款主要担保方式为附担保物贷款和保证贷款,其中附担保物贷款占比
38.05%,保证贷款占比 56.6%,信用贷款仅占 5.35%。
九、抵债资产
□适用 √不适用
十、商业银行计息负债和生息资产情况
商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
平均余额 平均利率(%)
类别
境内 境内
企业活期存款 23,262,743 0.62
企业定期存款 36,872,729 3.16
储蓄活期存款 7,813,418 0.42
储蓄定期存款 34,461,795 2.96
其他 3,364,188 1.33
合计 105,774,873 2.28
企业贷款 59,488,535 5.22
零售贷款 9,236,978 4.23
合计 68,725,513 5.08
一般性短期贷款 33,459,425 5.03
财务报表附注第 177 页
中长期贷款 35,266,089 5.13
合计 68,725,514 5.08
存放中央银行款项 15,099,223 1.55
存放同业 1,740,735 2.58
债券投资 46,242,931 4.66
合计 63,082,889 3.86
同业拆入 225,853 2.37
已发行债券 9,163,608 5.20
合计 9,389,461 5.13
商业银行计息负债情况的说明
√适用 □不适用
报告期内,本公司主要付息负债为各项存款及发行债券。其中:各项存款平均余额 1057.75
亿元,平均利率 2.28%。已发行债券平均余额 91.64 亿元,主要是发行的二级资本债及同业存单,
平均利率 5.20%。
商业银行生息资产情况的说明
√适用 □不适用
报告期内,本公司主要生息资产为各项贷款及债券投资。其中:各项贷款平均余额 687.26 亿
元,平均利率 5.08%。债券及其他投资平均余额 462.43 亿元,平均利率 4.66%.
十一、银行持有的金融债券情况
√适用 □不适用
(一) 银行持有金融债券的类别和金额
单位:千元 币种:人民币
类别 金额
商业银行债 3,190,526
同业存单 7,181,693
次级债 240,967
二级资本债 421,051
政策性金融债 1,528,745
其中,面值最大的十只金融债券情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券名称 面值 年利率(%) 到期日 计提减值准备
14 滨海农商 01 300,000.00 5.8 2019-06-20 0
18 哈尔滨银行 300,000.00 5.1 2019-02-09 0
CD008
18 哈尔滨银行 300,000.00 5.2 2019-03-09 0
CD057
17 苏州银行 200,000.00 5.2 2018-12-12 0
CD085
17 威海商行 200,000.00 5.22 2018-12-12 0
CD071
17 晋商银行 200,000.00 5.27 2018-12-13 0
财务报表附注第 178 页
CD164
18 南京银行 200,000.00 5.1 2019-02-28 0
CD031
18 攀枝花商行 200,000.00 4 2019-04-20 0
CD018
14 乐山银行 02 200,000.00 5.7 2019-10-31 0
15 进出 10 200,000.00 3.97 2022-05-14 0
银行持有的金融债券情况的说明
√适用 □不适用
报告期末,本公司持有金融债余额最多的为同业存单,余额 71.82 亿,其次为商业银行债,余额
31.91 亿。
十二、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
截至报告期末,共发行“稳赢”、“创赢”、“创金”系列人民币理财产品 286 款,发行量共计
178.57 亿元,同比增长 1.95 亿元,到期产品均实现预期收益。
报告期资产证券化业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
本行致力完善财富管理服务,优质个人客户超过 1.46 万户,资产规模超过 162.56 亿元。
其他
□适用 √不适用
十三、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末 期初
信贷承诺 9,786,381 7,922,991
其中:
银行承兑汇票 9,367,753 7,531,754
开出保函 396,098 387,887
开出信用证 22,530 3,350
租赁承诺 104,100 125,165
资本性支出承诺 7,790 8,244
财务报表附注第 179 页
十四、报告期各类风险和风险管理情况
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
本行所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是本集团
在经营活动中所面临的最重大的风险,高级管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。本集
团面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、贸易融资、担保和其他支付承诺。
本行管理层每年年初根据国家、地区经济发展规划及金融市场状况和宏观调控政策要求,结合
本行的资产负责结构情况、存贷款增长趋势,拟订本行当年的信贷投向、信贷投量计划和授信政策,
报经行长室批准后,由信贷审查委员会、信贷管理的相关部门组织实施。
针对所面临的信用风险,本行建立了五项机制以应对风险管理:
1、市场准入机制。具体包括,客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批机制;
2、出账审核机制。具体包括,出账前审批机制、出账后的监督机制;
3、信贷退出机制。本行依据客户、行业及市场状况,对其贷款尚属正常的客户进行甄别,确定相
应贷款退出额度,从而对全行信贷结构进行调整;
4、风险预警机制。本行通过对信贷资产持续监测,监控本行整体信贷运行质量状况,并及时提出
相应的风险预警和处置建议;
5、不良资产处置机制。本行对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时,建立了不良资产处
置的考核机制及损失类贷款问责机制。
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和
满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行流动性风险管理政策的取向是:稳健。即在满足监
管要求的基础上,适当平衡收益水平和流动性水平,保持适度流动性,将流动性风险控制在本行可
以承受的合理范围之内,确保本行的安全运营和良好的公众形象。
本行流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制,实现对流动
性风险的识别、计量、监测和控制,将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内,推动本行持续、
安全、稳健运行。
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表外业务发生损失的
风险。市场风险可能影响所有交易账户债券及利率、汇率金融衍生工具。
本行将业务分为交易账户和银行账户。交易账户包括以交易为目的持有及为规避交易账户市场
风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。交易账户旨在从短期价格波动中赢利。银行账
户指交易账户之外的资产和负债。风险管理部门针对交易账户和银行账户履行识别、计量和监测风
险的职能。
本行市场风险管理的目标为:通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内,实现股东的
长期风险调整收益最大化。
本行通过建立市场风险管理组织架构,划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、
程序和制度,强化考核监督,持续推动市场风险管理工作有效开展。
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。本行操作
风险管理秉承内控优先、制度先行原则,严格执行统一的授权管理和业务流程管理制度,加强关键
业务环节风险点的控制和管理,不断完善授信业务问责机制,并建立相应的业绩考评与激励制度。
针对操作风险,本行在授信业务操作、存款及柜台业务操作、资金交易操作、财务核算操作、
计算机系统操作等方面加强了风险控制,并采取了如下措施:
财务报表附注第 180 页
1、加强制度建设。将涵盖各层面主要业务活动的控制政策和程序予以制度化。
2、规范操作流程。本行对各项业务进行流程梳理,针对业务流程可能存在的风险和疏漏,设定规
范的操作流程。
3、加强自查力度。本行注重对各业务部门、营业网点的监督和管理,定期、不定期对各个层面的
相关操作风险进行检查,并采取相应的整改措施。
4、推行轮岗和强制休假制度。本行在重要岗位实行轮换制度和强制休假制度。
5、建设业务连续性管理体系。本行为最大限度降低或消除因信息系统服务异常导致重要业务运营
中断的影响,快速恢复被中断业务,维护公众信心和本行正常运营秩序,建立了应急响应、恢复机
制的业务连续性管理制度。
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。
本行声誉风险管理的原则是:权益有责、动态预防、及时报告和审慎管理,秉承主动防范的政策,
通过积极主动的预防,采取有效的管理措施,将利益相关方对本行的负面评价降低到最低程度,最
大程度地减少对社会公众造成的损失和负面影响。
本行通过以下方式对声誉风险进行管理:
1、确保及时处理投诉。建立投诉处理流程,通过接受、正确处理各类客户的投诉,提高本行
服务质量和效率。
2、从多种渠道积累早期风险处理经验。本行将接受投诉和批评看作是与客户、公众沟通的“黄
金机会”,及时监测和分析投诉的起因、规律、相关性等特征要素,以便为业务运营提供有价值的
风险预警信息。
3、履行告知义务,解决客户问题,确保客户合法权益,规范征信管理,充分保护客户信息,
与投资者保持良好的沟通,融洽与投资者的关系。
4、强化声誉风险管理培训。通过识别各岗位存在的风险因素并采取正确的应对措施,高度重
视对员工守则和利益冲突政策的培训,确保声誉风险管理渗透到每一个环节,从微观处减少声誉风
险因素。
5、实施信息发布和新闻工作归口管理,建立信息披露管理制度,及时准确地向公众发布信息,
建立舆情研判制度,实时关注舆情信息,主动接受舆论监督,及时澄清虚假信息或不完整信息。
6、开展声誉风险排查,定期分析声誉风险事件。
7、保持与媒体的良好接触。媒体是银行和利益相关群体保持密切联系的纽带,因此,本行将
借助各种媒体平台,定期或不定期的宣传商业银行的价值理念。通过媒体访谈等方式在公众心目中
建立积极、良好声誉的银行形象。
十五、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用 □不适用
截止报告日,我行与关联自然人发生关联交易余额为 304.52 万元, 我行与关联自然人发生关
联交易余额占我行各项贷款总额的比重很小。
报告期内关联贷款,我行按照《无锡农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》、《无锡
农村商业银行股份有限公司董事会风险及关联交易控制委员会工作细则》等办法核定关联交易方的
准入条件,履行相关程序,执行相关利率定价政策,与同期非关联方不存在差异。
十六、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用 □不适用
报告期内,公司完成了创新业务组织架构的初步搭建,梳理了部门职责和岗位职责,调整了创
新管理委员会议事规则及金融创新管理办法,并在多个条线推出了符合市场需求的创新产品。
财务报表附注第 181 页
公司业务方面,推出法人房产按揭贷款业务和预付款融资业务,满足企业投资需求,扶持客户
扩大生产;通过与无锡物联网龙头企业的合作,推出了物联动产贷业务;为支持三农、服务小微,
提升服务效率、优化信贷技术和流程,公司相继推出了农易贷、微易贷等产品,提高了对农户贷款
及小微客户贷款的办理效率和服务质量。
个人业务方面,公司通过公积金数据的使用,拓展了直销银行平台新型消费贷款的进件渠道。
着手开发“惠市民”项目,满足无锡市民卡用户沉淀资金的理财需求;公司紧跟互联网+趋势,积
极尝试互联网金融项目,开发公司手机银行、微信银行的个人消费贷款功能;公司在信用卡基础功
能上,推出了适合消费者需求的装修分期、车位分期等个性化产品。
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