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泰格医药:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

杭州泰格医药科技股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人叶小平、主管会计工作负责人Jun Gao(高峻)及会计机构负责人(会计主管人员)夏江梅声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。详见第四节 经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、释义 ...... 8

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 11

第三节 公司业务概要 ...... 15

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 31

第五节 重要事项 ...... 42

第六节 股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 50

第九节 公司债相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 152第十一节 备查文件目录 .................................................................................. 错误!未定义书签。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、泰格医药、Tigermed杭州泰格医药科技股份有限公司
CRO合同研究组织,Contract Research Organization
SFDA国家食品药品监督管理局
FDA美国食品药品监督管理局
GCP我国颁布的《药物临床试验质量管理规范》
ICH-GCP国际协调会议协调三方(美国、欧盟、日本)药品临床试验质量管理规范指南
SOP标准操作规程Standard Operation Process
CRA临床监查员Clinical Research Associate,主要负责组织相关项目的临床监查,并负责制定相关项目的临床监查实施计划,临床监查员一般要求具有临床医学、卫生统计学等专业方面的知识,具有GCP证书,具有丰富的临床试验工作经验,具备较强的对外沟通协调能力和语言表达能力。
BD商务发展部,主要根据公司的战略来制定发展计划并予以执行,和上下游及平行的合作伙伴建立畅通的合作渠道,和相关政府、协会等机构沟通以寻求支持并争取资源。
CRC临床研究协调员,Clinical Research Coordinator
SMOSite Management Organization 临床试验现场管理组织,为具有整和临床资源运作的专业管理组织,是协助临床试验机构进行临床试验具体操作的管理良好的专业商业机构及现场管理工作的查核机构
GSPGood Supply Practice 药品经营质量管理规范,是控制医药商品流通环节所有可能发生质量事故的因素从而防止质量事故发生的一整套管理程序
GMPGood Manufacturing Practice 药品生产质量管理规范,是药品生产和质量管理的基本准则,适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序
AROAcademic Research Organization,学术研究组织,区别于CRO的主要特点为:其在科学院校、医院科室、疾病防控中心等机构拥有学术专家团队,负责临床试验在学术杂志上的公开发表、满足临床试验符合监管机构预期的独立性学术监督要求
创新药按照SFDA化学药品注册分类的一类化学药品和按照SFDA生物制品注册分类的一类生物制品
临床研究是医学研究和卫生研究的一部分,其目的在于建立关于人类疾病机理、疾病防治和促进健康的基础理论。临床研究涉及对医患交互和诊断性临床资料、数据或患者群体资料的研究。
临床试验任何在人体(病人或健康志愿者)进行药物的系统性研究,以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄,目的是确定试验药物的疗效与安全性。
上海泰格上海泰格医药科技有限公司,公司全资子公司
美斯达美斯达(上海)医药开发有限公司,公司全资子公司
嘉兴泰格嘉兴泰格数据管理有限公司,公司全资子公司
杭州思默杭州思默医药科技有限公司,公司全资子公司
香港泰格香港泰格医药科技有限公司,公司全资子公司
泰州康利华泰州康利华医药科技有限公司 ,公司全资子公司
广州泰格广州泰格医学研究所有限公司,公司全资子公司
英放生物杭州英放生物科技有限公司,公司控股子公司
泰兰医药杭州泰兰医药科技有限公司,公司控股子公司
台湾泰格台湾泰格国际医药股份有限公司,公司控股子公司
Tigermed MacroStat,LLCTigermed MacroStat,LLC,公司全资子公司
上海晟通上海晟通国际物流有限公司,公司控股子公司
嘉兴新泽泰格新泽医药技术(嘉兴)有限公司,公司控股子公司
嘉兴易迪希嘉兴易迪希计算机技术有限公司,公司控股子公司
北京康利华北京康利华咨询服务有限公司,公司控股子公司
晟通供应链上海晟通医药供应链管理有限公司,公司全资子公司
杭州泰煜杭州泰格泰煜投资咨询有限公司,公司控股子公司
泰格益坦杭州泰格益坦医药科技有限公司,公司控股子公司
Frontage HoldingsFrontage Holdings corporation,公司控股子公司
方达医药Frontage Laboratories, Inc., ,公司控股子公司
方达苏州方达医药技术(苏州)有限公司,公司参股公司
方达上海方达医药技术(上海)有限公司,公司全资子公司
美国BDMTigermed-BDM Inc.,,公司控股子公司
DreamCISDreamCIS Inc.,公司控股子公司
Bright SkyBright Sky Resources Investment Ltd,公司全资子公司
杭州煜鼎杭州煜鼎股权投资咨询有限合伙企业,公司控股子公司
北医仁智北医仁智(北京)医学科技发展有限公司,公司全资子公司
苏州仁智仁智(苏州)医学研究有限公司,公司全资子公司
泰格股权杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙),公司全资子公司
捷通泰瑞泰州捷通泰瑞医药科技有限公司,公司全资子公司
北京医捷通北京医捷通科技有限公司,公司全资子公司
捷通埃默高捷通埃默高(北京)医药科技有限公司,公司全资子公司
捷通康信捷通康信(北京)医药科技有限公司,公司全资子公司
捷通康诺北京捷通康诺医药科技有限公司,公司全资子公司
Blue SkyBlue Sky Resources Investment Ltd. ,公司全资子公司
捷通检测杭州泰格捷通检测技术有限公司,公司控股子公司
上海方达生物上海方达生物技术有限公司,公司全资子公司
漯河泰煜安康漯河泰煜安康投资管理中心(有限合伙),公司参股公司
漯河煜康漯河煜康投资中心(有限合伙),公司参股公司
石河子市泰誉石河子市泰誉股权投资合伙企业(有限合伙),公司参股公司
苏州方达生物苏州方达生物技术有限公司,公司全资子公司
Tigermed IndiaTigermed India Pvt. Ltd.,公司控股子公司
Tigermed SwissTigermed Swiss AG.,公司全资子公司
ConcordConcord Biosciences LLC,公司控股子公司
嘉兴益新嘉兴益新泰格医药科技有限公司,公司控股子公司
石河子市泰尔石河子市泰尔股权投资合伙企业(有限合伙),公司参股公司
TG SKYTG SKY INVESTMENT LTD.,公司全资子公司
泰格云杭州泰格云医院管理有限公司,公司全资子公司
糖小护健康糖小护健康科技(上海)有限公司,公司参股公司
上海观合上海观合医药科技有限公司,公司参股公司
杭州望吉杭州望吉健康科技有限公司,公司参股公司
杭州颐柏杭州颐柏健康管理有限公司,公司参股公司
康柏医院杭州康柏医院有限公司,公司参股公司杭州颐柏的全资子公司
Frontida BiopharmFrontida Biopharm, Inc.
新疆泰同新疆泰同股权投资合伙企业(有限合伙),公司参股公司
立迪生物上海立迪生物技术有限公司,公司参股公司
深圳泰福深圳市泰福资产管理有限公司,公司参股公司
新疆泰睿新疆泰睿股权投资合伙企业(有限合伙),公司参股公司
北海康成北海康成(北京)医药科技有限公司,公司参股公司
盈科创新盈科创新资产管理有限公司,公司参股公司
上海泰沂上海泰沂创业投资合伙企业(有限合伙)
泰格盈科宁波泰格盈科创业投资中心(有限合伙)
苏州思嘉苏州思嘉建信创业投资合伙企业(有限合伙)
北京雅信诚北京雅信诚医学信息科技有限公司
华盖信诚华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)
非公开发行股票本公司拟以非公开发行股票的方式向特定对象发行人民币普通股(A股)行为
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所、交易所深圳证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
立信会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)
保荐机构东方花旗证券有限公司
东方花旗东方花旗证券有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称泰格医药股票代码300347
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称杭州泰格医药科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)泰格医药
公司的外文名称(如有)Hangzhou Tigermed Consulting Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Tigermed
公司的法定代表人叶小平

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名曹晓春李晓日
联系地址杭州市滨江区江南大道618 号15层杭州市滨江区江南大道618 号15 层
电话0571-899867950571-89986795
传真0571-899867950571-89986795
电子信箱ir@tigermed.netxiaori.li@tigermed.net

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2017年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入(元)1,032,770,121.02743,194,526.6338.96%
归属于上市公司股东的净利润(元)218,653,138.20119,629,504.0382.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)189,339,905.84104,666,640.6180.90%
经营活动产生的现金流量净额(元)198,771,385.56110,080,902.8480.57%
基本每股收益(元/股)0.43720.239282.78%
稀释每股收益(元/股)0.43720.239282.78%
加权平均净资产收益率8.42%6.33%2.09%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)3,955,501,709.163,583,167,950.8110.39%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,672,147,216.002,491,046,293.207.27%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-260,035.93
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,864,800.00主要政府补助:十三五商贸高成长性企业补贴、浦东新区"十三五"期间促进战略性新兴产业发展财政扶持、优质企业住房补贴、孵化扶持资金
委托他人投资或管理资产的损益654,464.44理财产品利息
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益30,785,432.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出541,929.09
减:所得税影响额4,188,381.86
少数股东权益影响额(税后)2,084,976.35
合计29,313,232.36--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)经营情况概述报告期内主营业务收入103,199.60万元,同比增长38.99%。报告期内,公司实现归属于母公司净利润21,865.31万元,同比增长82.78%。临床试验技术服务业务本报告期增长速度较快,实现主营业务收入50,047.89万元,比上年同期增长50.94%;临床研究相关咨询服务本报告期仍保持稳定增长速度,实现主营业务收入53,151.71万元,比上年同期增长29.34%;报告期内,境外业务收入49,778.84万元,占比48.24%,境内业务收入53,420.75万元,占比51.76%,上年同期境外业务收入占比56.84%,境内业务收入占比43.16%。(二)客户认可是持续发展的动力公司一直坚持“为客户提供一体化解决方案”的战略,希望为客户带来高性价比的优质服务,客户的认可是检验客户优先战略是否落实的试金石。凭借稳定的项目管理团队及持续增长的项目经验,公司在I至IV期临床试验技术服务、数据管理及统计分析、注册申报、医学翻译、临床试验现场服务、SMO服务、生物分析、中心实验室、中心影像、医学监察、药物安全警戒和第三方稽查等服务等方面,提供了可靠的专业化临床研究服务,助推合作客户研发项目稳步推进,总体合作满意度超过90%,老客户的新订单数量持续增长。因专业化的服务,得到跨国药企“年度全球供应商奖”、“杰出服务奖”等卓越表彰;并在迅速增长的本土创新药项目合作中,获取一定比例的订单并荣获多家本土药企的“最佳启动奖”、“杰出贡献奖”等积极评价。(三)质量至上,合规经营质量与合规是CRO企业的生命,公司一直坚持质量至上、永不妥协的理念。本报告期,公司经历了国内严格的项目核查和客户稽查,无论从质量体系、项目运营、信息安全、财务管理等方面,公司都经受住了考验,并得到客户的肯定和好评。(四)通过共建/自建中心解决临床瓶颈问题针对BE临床研究机构短缺问题,公司加大力度协助20多家医疗机构完成I期临床研究能力建设,该举措逐步缓解BE项目临床资源短缺的掣肘。同时公司参与组织成立BE联盟,力图解决BE项目中的技术与管理难题。针对II-IV期临床研究项目过于集中的问题,公司通过推进与国内对临床研究有各种需求的医疗机构进行II-IV期临床中心共建项目,提供协助医疗机构建立和完善临床研究质量管理体系、伦理管理体系、研究者培养体系等,并通过合适项目的引进、项目开展过程中的质量控制等措施,培养了一批II-IV期临床研究机构,以期提高临床研究的效率。在临床研究创新管理模式方面,公司通过参与研究型医疗机构的建设,探索民营资本参与临床研究的可行性。参股公司杭州颐柏的全资子公司康柏医院,将致力于建设国内具备较强能力的I期临床研究中心,截至本报告披露日该中心已具备开展预BE试验的能力。(五)业务整合提高运营效率随着公司业务快速发展的需求,报告期公司继续进行一系列业务的整合与调整,使之更有利于提高效率、保证质量。(1)医学部设立早期研究部,专注于I-IIa期临床研究项目管理,以期更好的为目前大量早期临床研究提供更专业服务。(2)通过项目模块化管理,将启动收尾工作集中到中心管理团队(SMT),监查管理团队(MMT)负责项目监查工作,从而加快启动和收尾阶段工作,提升了临床项目工作效率。(3)建成一体化一站式的医疗器械项目服务能力,从前期器械检测、体系建设、器械注册,到临床研究和评估、数据管理与统计等全方位服务体系。(4)海外事业部进一步拓展,截至报告披露日,公司完成了罗马尼亚CRO公司的收购,建立了欧洲服务能力;建立北美的II-IV期临床研究团队,满足客户让产品走出国门的需求。(5)进一步整合数据管理与统计团队,实现公司数据管理与统计分析团队的统一管理,形成近600人规模分布全球的业务团队,充分利用各地资源,促进了该业务模块快速发展。(6)继续调整DreamCIS业务结构并重点抓项目来源和人员利用率,报告期DreamCIS实现盈亏基本持平。

(六)人才培养和文化传承公司大力推进校企合作战略,与多所高校签署多种模式的校企联合人才培养协议,力求在学校和企业之间形成人才供求平衡的良性循环。在人才激励方面,公司始终秉持“让合适的人做合适的事,合适的事选合适的人来做”的原则,给优秀人才搭建和提供职业发展平台。通过一系列完善人才培养计划,包括PM培养计划、管理者培训计划和国际化人才的招聘与培养计划,培养出了专业技能过硬,勤勉努力并团结协作的人才队伍。与此同时,通过一系列政策保留人才,其中包括完善晋升通道,鼓励人才往技术通道发展;十年老员工特殊津贴、CRA特别补贴等;营造优秀的企业文化,截止本报告期末公司已推出2018年度股票期权计划,以继续吸引和保留优秀人才。报告期公司围绕核心价值观“正直诚信、实事求是、敬业合作、开放包容”开展了一系列企业文化培训。公司核心价值观与临床试验的无数据造假、无虚假监查报告等核心内容高度一致,公司坚决杜绝不诚信的行为,严格遵守职业行为标准与处事原则。(七)整合研发资源推动行业发展公司紧随政策变动,把握新的契机,努力为国内外客户提供更多的沟通交流平台。报告期公司持续举办数场研讨会,助推医药研发国际化发展。同时利用自身行业优势,联合业内健康产业资本,携手合作。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产固定资产较期初余额增加5,605.23万元,增幅27.75%,主要由于报告期内公司子公司方达医药新增合并子公司Concord固定资产616.85万美元所致。
可供出售金融资产可供出售金融资产较期初余额增加18,598.51万元,增幅23.48%,主要由于报告期内公司新增观由昭泰、盈科创业、上海泰沂、杭州医亿、TAITONG LATE STAGE FUND L.P.、启明融科等公司的投资所致。
长期待摊费用长期待摊费用余额增加218.51万元,增幅32.71%,主要由于报告期内公司子公司美斯达租入固定资产改良支出增加236.11万元所致。
其他非流动资产其他非流动资产较期初余额减少4,784.85万元,降低81.22%,主要由于报告期内公司子公司捷通泰瑞对外借款3,500万元收回所致。
其他流动资产其他流动资产较期初余额减少5,882.36万元,降低69.28%,主要由于报告期内公司理财产品到期赎回所致。
存货存货较期初余额增加108.53万元,增幅7,736.06%,主要由于报告期内公司子公司方达医药新增合并子公司Concord存货16.42万美元所致。
应收股利应收股利较期初余额增加820万元,增幅100%,主要由于报告期内公司子公司方达医药应收已处置子公司上海方达生物和苏州方达生物的分红款所致。
应收利息应收利息较期初余额减少486.69万元,降低90.09%,主要由于报告期内公司理财产品到期应收利息减少所致。
预付款项预付账款较期初余额增加2,466.31万元,增幅78.55%,主要由于报告期内公司子公司方达医药新增合并子公司Concord预付账款258.54万美元所致。
应收账款应收账款较期初余额增加15,587.67万元,增幅24.68%,同时预收账款较期初余额增加6,093.79万元,增幅22.53%,公司整体项目往来款收款情况良好。
应收票据应收票据较期初余额增加115万元,增幅100%,主要由于报告期内公司收到客户银行承兑汇票所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
仪器设备方达医药为生物分析和CMC经营需要,通过自行购买和融资租赁获得资产911.88万美元美国宾夕法尼亚州公司自用于日常经营监控系统和定期盘点良好2.00%
其他情况说明融资租赁493.39万美元,自行购买418.49万美元

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司一直致力于为客户提供专业规范的医药临床研究服务,在服务能力、业务经验、专业团队、管理体系以及合作网络方面均有显著竞争优势。1、高素质且稳定的核心管理团队优势公司作为临床试验CRO企业,属于人才密集型行业,人才是公司提供经营服务的关键生产要素也是公司核心竞争力。自成立以来,公司核心管理团队保持稳定,核心团队成员主要来自于跨国制药企业或国内领先制药企业的药物研发部门,均具有丰富的医药专业知识和药物临床研究经验。2、临床研究能力与经验的优势公司作为国内较早成立的临床试验CRO企业,成立迄今积累了丰富的临床研究业务经验,自身服务能力也在不断提高,主要表现在:

(1) 创新药临床研究能力较强:公司共参与91个创新药品种,超过150个创新药临床研究,涉及的领域包括肿瘤、肝病、艾滋病、内分泌、心血管、罕见病等多个研发主流领域和相应靶点药物。公司正在执行52个国内创新药临床试验,其中包括多个国家“十五”、“十一五”、“十二五”重大科技专项,国家863计划项目,以及国家创新基金项目、中科院重大科技项目、浙江省重大科技专项和广州市科技重大项目等。

(2) 能够承担高水平的国际多中心临床试验:公司共参与100多项国际多中心临床试验,是为数不多的能承担国际多中心临床试验的本土CRO企业之一。

(3)临床试验数据管理和统计分析离岸外包服务水平较高:公司及子公司美斯达,在临床试验数据管理和统计分析业务领域,能够为欧美大型医药企业提供其医药临床研究的离岸外包服务,属于国内少数有能力参与到全球医药研发产业链中的CRO企业之一。

(4)生物样本分析水平领先:子公司上海方达拥有国内领先的生物样本分析水准,有熟练的专业人员且配备了最先进的设备,可为客户提供最良好的全方位服务。随着生物等效性试验(BE)备案制及一致性评价的开展,拥有高质量生物分析业

务的上海方达将会获取更多订单。(5)临床研究的服务范围和涉及疾病领域广泛:公司的临床研究业务几乎包括了我国GCP中提出的全部临床试验内容,包括伦理委员会递交、研究者选择、试验方案设计、试验监查、临床试验数据的管理收集,试验的统计学设计分析与报告、试验用药品管理等,完备的服务内容可以满足绝大多数国内外制药企业的临床研究要求。同时,公司在临床研究所涉及的疾病领域实务经验非常丰富,目前已完成的研究项目覆盖肝炎病、肿瘤、心脑血管、自身免疫疾病等多个医学领域。3、质量控制优势

公司的质量管理体系完备,在公司成立初期,就根据GCP和ICH-GCP的规范要求,建立了全面的临床试验标准操作规程SOP,并严格贯彻执行。公司制定的SOP内容细致全面,涵盖了临床试验的各个环节,完全符合我国GCP和ICH-GCP标准,有效地保证了公司技术服务的稳定性和可靠性。4、业务合作网络的优势

公司已与1500多家临床试验机构开展合作,并与多家专业领域技术力量最强的研究机构形成战略合作关系,服务网络能够满足国内外医药客户在全国开展临床研究的需要,特别是大型的多中心临床试验,同时也有助于公司在全国范围内拓展潜在医药客户,为未来业务进一步扩张提供了保证。5、客户资源的优势

公司目前主要客户为国内外大中型制药企业,国内客户方面,公司主要为研发创新为主的药厂提供服务,这些合作关系稳定的优质客户资源,确保了公司的品牌声誉,进一步奠定了公司在创新药临床试验领域的领先地位。公司与客户的合作模式,已从早期阶段的单个项目合作,逐步发展到多项目持续合作以及长期战略伙伴关系合作。目前已有数家优质客户与公司签署战略合作协议,为公司提供持续稳定高质量的订单提供了雄厚的支持和保障。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

参见“第三节 公司业务概要”中的“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,032,770,121.02743,194,526.6338.96%营业收入较上年同期增长38.96%,主要是由于报告期(1)业务不断拓展,业务收入规模增长所致;(2)子公司方达医药新增合并子公司Concord营业收入287.09万美元所致。
营业成本559,443,101.82422,494,818.5732.41%营业成本较上年同期增长32.41%,营业成本增长幅度略低于营业收入的增长幅度,主要是由于人员效率提升,以前年度订单的影响逐步消除,毛利率呈现回升趋势。
销售费用29,591,016.1912,475,820.86137.19%销售费用较上年同期增长137.19%,主要是由于本报告期内销售团队人员增加,实现营业收入增加的同时,为拓展市场费用同比增加。
管理费用184,410,405.79132,880,018.8238.78%管理费用较上年同期增长38.78%,其增长幅度低于营业收入的增长幅度,主要是由于本报告期内(1)Frontage
Holdings 首次公开发行股票并在香港联交所主板上市的上市申请中发生的上市费用113.93万美元;(2)本报告期较上年同期增加研发支出2,385.32万元;(3)房租、办公费等管理费用同比增长所致。
财务费用8,970,401.144,122,092.77117.62%财务费用较上年同期增长117.62%,主要是由于报告期末公司增加借款,财务费用同比增加。
所得税费用43,917,382.1446,015,656.17-4.56%所得税费用较上年同期减少4.56%,主要是由于报告期公司子公司方达医药所得税率降低所致。
研发投入50,696,019.5327,238,929.9686.12%研发投入较上年同期增长86.12%,主要是由于报告期公司增加研发项目和人员投入,研发相关费用支出同比增加。
经营活动产生的现金流量净额198,771,385.56110,080,902.8480.57%经营活动产生的现金流量净额19,877.14万元,与报告期净利润基本一致。
投资活动产生的现金流量净额-176,199,389.83-559,103,017.10-94.97%投资活动产生的现金流量净额-17,619.94万元,投资活动现金流入25,661.36万元,主要由于报告期内以下原因综合影响:(1)取得投资项目股权转让款;(2)转让子公司上海方达生物和苏州方达生物100%股权,导致处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少1,933.74万元。 投资活动现金流出43,281.29万元,主要由于报告期内
以下原因综合影响:(1)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,531.66万元;(2)公司新增投资观由昭泰、盈科创业、上海泰沂、杭州医亿、TAITONGLATE STAGE FUND L.P.、启明融科等公司;(3)公司取得子公司支付的现金净额14,782.38万元。
筹资活动产生的现金流量净额33,433,214.22664,123,143.55-94.97%筹资活动产生的现金流量净额3,343.32万元,筹资活动现金流入19,058.46万元,主要由于报告期内以下原因综合影响:(1)公司子公司石河子泰尔、漯河煜康、嘉兴益新等公司少数股东出资2,283.69万元;(2)公司取得借款16,378.42万元。 筹资活动现金流出15,715.14万元,主要由于报告期内以下原因综合影响:(1)公司偿还借款4,110.28万元;(2)公司分配利润10,003.53万元。
现金及现金等价物净增加额52,074,972.88212,828,521.44-75.53%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分行业
服务业1,031,995,977.59558,861,431.8345.85%38.99%32.34%2.72%
分产品
临床试验技术服务500,478,859.33279,851,351.8044.08%50.94%37.39%5.52%
临床研究相关咨询服务531,517,118.26279,010,080.0347.51%29.34%27.64%0.70%
分地区
国内534,207,535.05278,081,014.6847.95%66.71%49.86%5.86%
国外497,788,442.54280,780,417.1543.59%17.94%18.61%-0.32%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益31,439,897.4111.32%投资收益较上年同期增长67.78%,主要是由于报告期股权转让收益增加所致。
公允价值变动损益5,176,230.231.86%公允价值变动损益较上年同期增长100%,主要是由于报告期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值增加及上年金融衍生产品到期赎回,公允价值变动损益转至投资收益所致。
资产减值8,633,701.743.11%资产减值损失较上年同期增长180.62%,主要是由于报告期应收款增加资产减值损失同比增加所致。
营业外收入4,793,681.531.73%营业外收入较上年同期增长207.32%,主要是由于报告期内公司子公司方达医药新增合并子公司Concord增加32.82万美元和公司收到的政府补助增加。
营业外支出2,237,452.440.81%营业外支出较上年同期增长2,987.08%,主要是由于报告期内公司向北京世纪慈善基金会捐赠支出100

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

万元所致。

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金584,862,893.0414.79%578,763,615.2517.87%-3.08%
应收账款787,563,507.1519.91%513,376,238.0115.85%4.06%应收账款较期初余额增加15,587.67万元,增幅24.68%,同时预收账款较期初余额增加6,093.79万元,增幅22.53%,公司整体项目收款 情况良好。
存货1,099,335.140.03%71,778.760.00%0.03%存货较上年同期末增加102.76万元,增幅1,431.56%,主要由于报告期内公司子公司方达医药新增合并子公司Concord存货16.42万美元所致。
长期股权投资94,930,918.802.40%35,720,863.441.10%1.30%
固定资产258,011,290.236.52%206,298,772.206.37%0.15%
短期借款360,605,099.509.12%189,570,800.005.85%3.27%短期借款较上年同期末增加17,103.43万元,增幅90.22%,主要由于报告期内母公司增加短期借款15,680万元。
长期借款5,513,910.530.14%16,087,600.000.50%-0.36%
其他流动资产26,087,533.450.66%94,981,704.122.93%-2.27%其他流动资产较上年同期末减少6,889.42万元,降低72.54%,主要由于报告期内公司理财产品到期赎回所致。
可供出售金融资产978,128,504.0524.73%587,710,262.9918.14%6.59%可供出售金融资产较上年同期末增加39,041.82万元,增幅66.43%,主要由于报告期内公司新增观由昭泰、盈科创业、上海泰沂、杭州医亿、TAITONG LATE STAGE FUND L.P.、启明融科等公司的投资所致。
商誉1,049,026,822.5126.52%1,059,316,172.4232.70%-6.18%商誉较上年同期末减少1,028.93万元,降低0.97%,主要由于2017年末
计提北医仁智商誉减值1,000万元所致。
其他非流动资产11,061,481.000.28%35,985,094.801.11%-0.83%其他非流动资产较上年同期末减少2,492.36万元,降低69.26%,主要由于报告期内公司子公司捷通泰瑞对外借款3,500万元收回所致。
应付账款20,901,210.070.53%3,587,790.630.11%0.42%
预收款项331,452,466.948.38%196,236,070.586.06%2.32%应收账款较期初余额增加15,587.67万元,增幅24.68%,同时预收账款较期初余额增加6,,093.79万元,增幅22.53%,公司整体项目收款 情况良好。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
2.衍生金融资产1,024,186.121,024,186.12
3.可供出售金融资产13,637,258.573,024,625.8416,661,884.41
金融资产小计13,637,258.571,024,186.123,024,625.8417,686,070.53
上述合计13,637,258.571,024,186.123,024,625.8417,686,070.53
金融负债0.000.000.000.000.000.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末余额年初余额
外汇交易保证金2,382,514.99137,365.20
外汇掉期保证金727,874.506,987,360.00
保函保证金4,451,340.384,400,520.67
合计7,561,729.8711,525,245.87

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
228,821,469.24713,748,444.00-67.83%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票9,613,224.043,024,625.8416,661,884.41自筹资金
金融衍生工具1,024,186.121,024,186.12自筹资金
合计9,613,224.041,024,186.123,024,625.840.000.000.0017,686,070.53--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额158,117.1
报告期投入募集资金总额921.03
已累计投入募集资金总额152,124.19
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额1,648.33
累计变更用途的募集资金总额比例1.04%
募集资金总体使用情况说明
(二) 根据本公司2015年第一次临时股东大会决议的有效批准,以及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3096号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》,核准公司非公开发行不超过37,425,150股新股。本公司非公开发行人民币普通股(A股)37,425,149股,每股面值1.00元,溢价发行,发行价为每股13.36元,募集资金总额为499,999,990.64元,扣除承销费用21,000,000.00元),减除审计及验资费2,000,000.00元、律师费1,200,000.00元,合计募集资金净额为人民币475,799,990.64元。上述资金于2016年1月13日全部到位,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字(2016)第110045号《验资报告》。 根据公司2015年2月6日《杭州泰格医药科技股份有限公司2015年第一次临时股东大会决议》披露的募集资金投资项目,募集资金使用计划承诺如下: 金额单位:人民币万元
序号项目名称拟投资额备案文号
1收购北医仁智100%股权15,400.00
2补充流动资金34,600.00
合计50,000.00
金额单位:人民币万元
第一次非公开发行募集资金账户使用情况2018年1-6月使用金额
1、募集资金账户资金的期初余额:2,358.34
2、募集资金账户资金的减少项:876.01
对募集资金项目的投入876.01
超募资金用于投资0.00
3、募集资金账户资金的增加项:61.47
(1)募集资金入账0.00
(2)利息收入61.47
4、募集资金账户资金的期末余额:1,543.80

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、临床试验综合管理平台7,832.827,832.828,057.29100.00%2014年10月01不适用
2、数据管理中心11,608.3611,608.3645.0211,918.57100.00%2017年12月31日不适用
3、SMO管理中心1,662.71,662.71,662.7100.00%2014年01月01日不适用
4、收购北医仁智100%股权15,40015,400876.0113,966.0190.69%不适用
5、补充流动资金34,60034,60034,600100.00%2016年03月31日不适用
6、收购捷通泰瑞100%股权60,00060,00053,901.289.84%2,238.63,888.42
承诺投资项目小计--131,103.88131,103.88921.03124,105.77----2,238.63,888.42----
超募资金投向
1、收购方达医药70.3%股权27,013.2227,013.2228,018.42100.00%2014年07月01日不适用
超募资金投向小计--27,013.2227,013.22028,018.42--------
合计--158,117.1158,117.1921.03152,124.19----2,238.63,888.42----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)捷通泰瑞从事医疗器械临床试验技术服务,该类业务因受国家食品药品监督管理局关于医疗器械临床试验自查核查活动的影响,本报告期内,该业务进展速度放缓、项目工作量增加、成本增加,项目毛利率下降,未达到预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
1、2014年5月5日,公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于公司以现金方式实施重大资产购买的议案》及《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源的议案》,同意公司拟使用首次公开发行并上市的超额募集资金和自有资金对香港泰格进行增资的方式作为本次交易总价款支付的最终资金来源,其中超募资金部分为人民币27,013.22万元及相应利息约人民币2,100万元,交易总价款不足部分将由公司使用自有资金补足。在公司完成对香港泰格的增资前,香港泰格将使用通过内保外贷方式获得的银行贷款先行支付本次交易交割时所需支付的交易价款,并在增资完成后以增资款项偿还前述银行贷款。2014年5月23日,公司2014年第二次临时股东大会审议通过《关于公司以现金方式实施重大资产购买的议案》及《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源的议案》,同意公司拟使用首次公开发行并上市的超额募集资金和自有资金对香港泰格进行增资的方式作为本次交易总价款支付的最终资金来
源,其中超募资金部分为人民币27,013.22万元及相应利息约人民币2,100万元,交易总价款不足部分将由公司使用自有资金补足。在公司完成对香港泰格的增资前,香港泰格将使用通过内保外贷方式获得的银行贷款先行支付本次交易交割时所需支付的交易价款,并在增资完成后以增资款项偿还前述银行贷款。截至2014年12月31日,公司已就本次交易支付了4,500万美元,其中已使用超募资金及其利息合计人民币28,018.42万元。2、2015年1月21日,公司第二届董事会第十三次会议审议并通过《关于变更超募资金投资项目暨使用超募资金对外投资的议案》,同意公司对前次会议审议通过的《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源》的方案进行调整。为了提高超募资金的使用效率,实现股东利益最大化,公司计划变更剩余超募资金及其利息用途,拟用于置换以下已支付款项:(1)2014年11月28日至12月3日期间,香港泰格陆续使用母公司泰格医药对其的投资款购买了方达医药员工期权行权后的股份4,571,000股,交易金额223.98万美元,折合人民币1,397.63万元;(2)截至2014年11月14日,香港泰格使用母公司对其的投资款,归还了本次方达医药收购交易中涉及内保外贷的部分借款利息累计40.18万美元,折合人民币250.70万元,上述拟以剩余超募资金及其利息置换的款项合计人民币1,648.33万元。此次超募资金及其利息余额用途变更后,香港泰格届时将以其他资金来源用于支付本次交易余款525万美元。3、2015年2月6日,公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更超募资金投资项目暨使用超募资金对外投资的议案》,同意公司对前次会议审议通过的《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源》的方案进行调整。为了提高超募资金的使用效率,实现股东利益最大化,公司计划变更剩余超募资金及其利息用途,拟用于置换以下已支付款项:(1)2014年11月28日至12月3日期间,香港泰格陆续使用母公司对其的投资款,购买了方达医药员工期权行权后的股份4,571,000股,交易金额223.98万美元,折合人民币1,397.63万元;(2)截至2014年11月14日,香港泰格使用母公司对其的投资款,归还了方达医药收购交易中涉及内保外贷的部分借款利息累计40.18万美元,折合人民币250.70万元,上述拟以剩余超募资金及其利息置换的款项合计人民币1,648.33万元。此次超募资金及其利息余额用途变更后,香港泰格届时将以其他资金来源用于支付本次交易余款525万美元。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2012年度使用募集资金置换先期投入金额51,024,718.78元,经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2012)第114020号鉴证报告。 2016年度使用募集资金置换先期投入金额30,800,000.00元,经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2016)第110138号鉴证报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
(1)收购北医仁智100%股权项目结余2310万元,主要原因是由于按照转让协议约定,收购尾款将在2018年内进行尾款结算支付,由于北医仁智2017年度实际实现效益低于承诺效益,触发业绩补偿
机制,应当扣除1,123.69万元,支付尾款金额1,186.31万元;(2)收购捷通泰瑞100%股权项目结余6,098.80万元,主要原因是由于按照转让协议约定,收购尾款将2018年末后结算。(3)超募资金780万元,主要用于补充后期流动资金。(4)数据管理中心项目已全部完成,募集资金专户已于报告期内销户。
尚未使用的募集资金用途及去向(1)收购北医仁智100%股权项目尾款将在2018年内进行尾款结算支付。(2)收购捷通泰瑞100%股权项目将在2018年末后进行尾款结算支付。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况临床试验综合管理平台超额投资224.47万元;超募资金-收购方达医药股权29,666.75万元,包含超募资金27,013.22万元及相应利息2,653.53万元。2015年1月21日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)已出具《前次募集资金使用情况鉴证报告》(信会师报字[2015]第110059号),公司于2015年1月22日公告,但其中对承诺效益的核算不够准确,忽略了相关项目的建设期不产生效益的现状,经立信会计师事务所(特殊普通合伙)核查,重新出具了信会师报字[2015]第114261号《前次募集资金使用情况鉴证报告》。公司2015年1月8日第二届董事会第十七次会议审议并通过《关于修改公司前次募集资金使用情况报告的议案》;公司于2015年6月8日公告《关于修订前次募集资金使用情况的报告的说明公告》。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金5,8501,1000
合计5,8501,1000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
美斯达子公司数据分析人民币壹佰肆拾肆万零伍佰捌拾伍元整79,453,481.0954,564,312.4379,556,730.1545,292,882.4139,761,573.02
香港泰格子公司技术开发、服务、咨询与临床试验数据管理与统计分析服务港币壹仟万元整671,047,380.17576,370,383.2217,272,368.5844,152,679.4744,152,679.47
Bright Sky子公司股权投资管理及咨询美元壹元整55,311,408.0955,311,408.090.0023,931,671.6423,931,671.64

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
Concord购买无重大影响
嘉兴泰兴新设无重大影响
石河子市泰尔新设无重大影响
TG SKY新设无重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、质量控制风险真实、完整的临床试验数据反映了试验药品真实的疗效和安全性,是药品是否可以获得批准上市的重要依据。而临床试验的质量控制就是要确保每一个临床试验数据都是真实、可靠的。如果质量控制出问题,就会出现数据不完整、不真实的情况,导致药品评价不客观,使有风险的产品上市或者错杀好产品,都会给申办方造成巨大的损失,同时也使CRO公司的信誉受到较大损害,必将对公司的正常经营造成严重影响,从而直接影响公司的品牌形象与市场竞争力。

2、CFDA自查核查带来的项目进度缓慢风险

因医疗器械临床试验技术服务业务受到国家食品药品监督管理局关于临床试验自查核查活动的影响,造成项目进度放缓,导致报告期捷通泰瑞经营业绩下滑。公司预计2018年下半年医疗器械临床试验技术服务业务仍会受自查核查活动的后续影响,公司将提高工作效率,加强项目管理,追赶项目进度,争取将自查核查影响降到可控范围内。3、商誉减值的风险北医仁智业务类型重点发展IV期临床试验技术服务,该类业务具有市场空间大、合同报价相对较低特征,公司对该类业务的市场定价、成本控制、质量控制等环节正在完善之中,本报告期实现效益 256.91万元,2017年度已计提商誉减值1,000万元,如2018年度内公司效益持续下滑,仍存在商誉减值风险。捷通泰瑞从事医疗器械临床试验技术服务,该类业务因受国家食品药品监督管理局关于医疗器械临床试验自查核查活动的影响,该业务进展速度放缓、项目工作量增加、成本增加,项目毛利率下降,本报告期实现效益2,238.60万元,如2018年度内公司未实现业绩承诺,将存在商誉减值风险。4、对大客户的依赖风险公司建立大客户管理系统,努力提高大客户服务满意度、争取更多的大客户订单外,同时也建立更为强大的商务拓展队伍,大力拓展新客户业务。目前公司已建立了涵盖全球领域的商务发展队伍,并加强市场拓展,增加相关的产业服务,提高服务质量,进一步提高客户粘性。5、政策风险公司属于医药研发行业,受国内研发政策影响较大。虽然预期将向有利于改善国内研发环境的方向发展,但仍然存在一定的政策不确定性,有可能会影响到公司业务的发展。公司根据实际情况,着力加强自身能力建设,建立全产业服务链、做大做强每一项业务,建立更加良好的口碑。同时,根据国内外市场情况,及时调整业务方向,一方面把业务转向重点发展审批环节较少的临床试验数据管理和统计、SMO服务等业务,另一方面大力拓展国内市场,争取更多的国内创新药研发的订单。6、募投项目风险募投项目北医仁智、捷通泰瑞、方达医药等情况,详见本章节“募集资金使用情况” 。7、人力资源风险临床试验专业人才是公司发展的根本。在医药研发人才市场激烈竞争的情况下,公司存在人才流失的风险。为防止该情况发生,公司通过选拔、培育、留用、激励等措施,吸引保留了一大批临床试验方面的专业人才。针对专业人才紧缺、流动性大

等问题,公司制定并实施针对性的培养计划,主要培养计划有新员工培养计划、项目负责人培养计划、专业技术人才培养计划、管理人员培养计划等,以此提高公司管理团队的管理能力、技术人才的项目管理能力和员工队伍的工作技能。通过打造教导型企业,培养教导型人才,将是公司在人才和团队建设上的根本途径。8、业务整合、规模扩大带来的集团化管理风险随着公司大规模并购业务的实施,公司已拥有数十家境内外子公司,呈现出鲜明的集团化特征。集团化对公司整体运营管理和人才队伍建设都提出了新的更高的要求,如何协调统一、加强管控,实现多元化后的协同效应,提高整体运营和管理效能是今后公司发展面临的风险因素之一。公司将根据集团化发展需求,进一步细分业务板块,在财务、业务方面完善母公司、子公司及三级公司之间的管理体系,逐步建立起与集团化发展相适应的内部运营机制和监督机制,保证公司整体运营健康、安全。公司将持续加强企业文化建设,使集团公司内部企业价值观一致、企业经营理念和员工观念和谐一致,以健全的制度和先进的企业文化保障集团科学、高效运营。9、业务能力提升风险随着国内外临床试验需求持续增加,和临床试验难度的提高,外包CRO服务更加普遍,为拥抱更多业务机遇,公司要保持行业领先的创新且高水平的业务能力,以便能够在激烈的竞争中脱颖而出。作为国内领先的CRO,公司应具有MRCT和I期经验和能力;做好承接高水平MRCT业务的准备;服务质量和专业水平向国际研究水准看齐;拥有优质员工、优良管理和先进系统的。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会48.96%2018年01月05日2018年01月05日详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2017年度股东大会年度股东大会48.78%2018年05月15日2018年05月15日详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2018年第二次临时股东大会临时股东大会45.17%2018年07月20日2018年07月20日详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺捷通泰瑞业绩承诺2016年、2017年、2018年将实现经审计确认的净利润分别不低于人民币4,000万元、4,800万元和5,760万元2016年11月14日2018年12月31日正常履行
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺叶小平、曹晓股份限售承本人在首次2012年08月长期正常履行
春等公司董监高公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让直接或间接持有的发行人股份;本人在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间接持有的发行人股份。在担任公司董事、监事和高级管理人员期间,本人每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的25%。17日
叶小平、曹晓春关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本人、本人直接或间接控制的除股份公司外的其他企业及本人参股企业均未直接或间接从事任何与股份公司经营的业务构成竞争2012年08月17日长期正常履行
或可能构成竞争的业务或活动。
叶小平、曹晓春、上海季广投资管理中心(有限合伙)、宁波鼎亮睿兴股权投资中心(有限合伙)、国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划股份限售承诺本次发行股份自上市之日起三十六个月内不得转让。2016年02月03日2019年2月3日正常履行
国寿安保基金管理有限公司、信诚基金管理有限公司、浙江浙商证券资产管理有限公司、深圳天风天成资产管理有限公司、九泰基金管理有限公司股份限售承诺本次发行股份自上市之日起十二个月内不得转让2017年05月16日2018年5月16日履行完毕
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用(一)员工持股计划1、2016年12月23日,公司分别召开了第二届董事会第四十次会议、职工代表大会以及第二届监事会第三十次会议。会议审议通过了《<关于杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)及摘要的议案》、《员工持股计划管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》等相关议案。公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对本次激励的相关事项出具了核查意见。2、2017年1月12日召开公司2017年第一次临时股东大会,会议审议通过《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工

持股计划(草案)>及摘要的议案》,同意公司实施第一期员工持股计划。3、2017年5月8日,公司披露第一期员工持股计划已经完成股票购买,公司第一期员工持股计划已通过二级市场购买方式累计买入本公司股票 10,743,715 股,成交均价为 26.395 元/股,总成交金额 283,580,357.425 元,占公司总股本比例为2.262%,该部分股票将按照规定予以锁定,锁定期自完成购买之日(2017年5月8日)起 12 个月。4、2018年5月8日,公司第一期员工持股计划锁定期届满,员工持股计划根据《杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)》等约定出售公司股票。

临时公告名称披露日期公告编号公告披露索引
2017年第一次临时股东大会2017年1月12日2017-001巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
北京市嘉源律师事务所关于公司第一期员工持股计划相关事项的法律意见书2017年1月12日-巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
关于第一期员工持股计划 实施进展的公告2017年2月10日2017-003巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
山东信托-泰格医药第一期员工持股计划集合资金信托计划信托合同2017年2月10日-巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
关于第一期员工持股计划实施进展的公告2017年3月10日2017-006巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
关于第一期员工持股计划实施进展的公告2017年4月7日2017-013巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告2017年5月8日2017-033巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)
关于公司员工持股计划锁定期届满的提示性公告2018年4月26日2018-034巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn/)

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
方达医药(苏州)有限公司联营企业关联方资金拆借100.00100.000
Frontage Clinical Services, Inc参股公司关联方资金拆借1,656.783.00%24.901,656.78
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响关联交易事项未对公司利润造成重大影响。

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
Song Li控股子公司董事关联方资金拆借992.493.00%14.89992.49
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响关联交易事项未对公司利润造成重大影响。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用1、2018年3月28日,公司发布公告《关于参与投资苏州工业园区启明融科股权投资合伙企业(有限合伙)暨关联交易的公告》,公司投资平台杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙)拟与苏州启平投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“苏州启平”)及其他出资方签署《有限合伙协议》,投资苏州工业园区启明融科股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称 “启明融科”或“合伙企业”),成为合伙企业新增有限合伙人。合伙企业预计总规模不超过人民币17亿元,公司投资主体认缴合伙企业的出资额为人民币2,000万元。苏州启满投资管理有限公司(以下简称“苏州启满”)系苏州启平执行事务合伙人,公司监事胡旭波先生为苏州启满股东、监事,因此本次交易构成关联交易。详见2018年3月28日巨潮资讯网相关公告。

2、2018年4月20日,公司发布公告《关于境外子公司重组暨关联交易的公告》,为境外(香港)上市目的,公司美国子公司美国方达按照香港联交所对于拟上市公司合格注册地要求,依据境外有关法律的规定,在开曼群岛重组设立Frontage HoldingsCorporation。本次重组完成后,美国方达全体原有股东成为Frontage Holdings 的股东,各股东持股比例保持不变。美国方达成为Frontage Holdings 的全资子公司。本次重组暨关联交易中,SONG LI在过去12个月内曾担任公司董事职务。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司章程等相关规定,SONG LI为公司关联自然人,该事项构成关联交易。详见2018年4月20日巨潮资讯网相关公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于参与投资苏州工业园区启明融科股权投资合伙企业(有限合伙)暨关联交易的公告2018年03月28日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
关于境外子公司重组暨关联交易的公告2018年04月20日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明子公司方达医药为经营需要,截止到2018年6月30日,通过融资租赁方式分别向金融机构De Lage Landen取得精密仪器设备对于BIO(生物分析) 和 DMPK,原值合计48.55万美元,其中用于BIO仪器设备10.44万美元,用于DMPK仪器设备38.13万美元。公司按自有固定资产对其进行管理,按7年计提折旧,截止2018年6月30日,累计计提折旧生物分析仪器设备27.09万美元、药物研发(CMC)仪器设备14.06万美元, DMPK设备9.43万美元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海晟通2017年03月13日4992017年06月29日499连带责任保证12个月
上海晟通2017年03月13日4992017年07月10日499连带责任保证12个月
上海晟通2017年03月13日2022017年09月08日202连带责任保证12个月
上海晟通2018年06月06日1,2000连带责任保证12个月
捷通检测2017年04月27日5002017年11月29日470连带责任保证12个月
上海方达2016年04月16日2,0002017年02月28日208.42连带责任保证12个月
上海方达2017年03月13日3,0002017年07月31日173.69连带责任保证12个月
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)1,200报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)5,401报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)1,344.69
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)1,200报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)5,401报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)1,344.69
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.50%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,无重大环保情况。

2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)半年度精准扶贫概要公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(3)精准扶贫成效无。

(4)后续精准扶贫计划公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用1、2017年5月12日,公司发布公告《非公开发行股票上市公告书》和《非公开发行股票发行情况报告书》,本次非公开发行股票工作全部完成。本次非公开发行新增股份 25,311,370股,价格为 24.89元/股,已于2017年5月16日在深圳证券交易所上市,全部5名投资者认购的股份预计上市流通日为2018年5月16日。2018年5月18日,公司发布公告《关于非公开发行股份解除限售的提示性公告》,2017年5月发行的非公开发行股票可上市流通。本次解除限售股份数量为 25,311,370股,占总股本的 5.06%。详见2018年5月16日巨潮资讯网相关公告。

2、2018年3月7日,公司发布公告《第三届董事会第五次会议决议公告》,公司所属子公司方达医药临床前及仿制药CRO相关业务已形成独立自主、成熟健全的业务体系,根据公司总体战略发展安排,公司董事会同意授权公司管理层启动分拆方达医药到香港联交所上市的前期筹备工作。详见2018年3月7日巨潮资讯网相关公告。

3、2018年4月20日,公司发布公告《关于境外子公司重组暨关联交易的公告》,为境外(香港)上市目的,公司美国子公司方达医药按照香港联交所对于拟上市公司合格注册地要求,依据境外有关法律的规定,在开曼群岛重组设立Frontage HoldingsCorporation。本次重组完成后,方达医药全体原有股东成为Frontage Holdings 的股东,各股东持股比例保持不变。方达医药成为Frontage Holdings 的全资子公司。详见2018年4月20日巨潮资讯网相关公告。

4、2018年7月2日,公司发布公告《关于公司所属企业境外(香港)上市进展事宜的公告》,在2017年年度股东大会上审议通过关于所属企业Frontage Holdings Corporation到香港联合交易所有限公司主板上市的有关议案。Frontage HoldingsCorporation首次公开发行股票并在香港联交所主板上市的上市申请文件已于2018年6月29日递交至香港联交所。详见2018年7月2日巨潮资讯网相关公告。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用1、2018年3月7日,公司发布公告《第三届董事会第五次会议决议公告》,公司所属子公司方达医药临床前及仿制药CRO相关业务已形成独立自主、成熟健全的业务体系,根据公司总体战略发展安排,公司董事会同意授权公司管理层启动分拆方达医药到香港联交所上市的前期筹备工作。详见2018年3月7日巨潮资讯网相关公告。

2、2018年4月20日,公司发布公告《关于境外子公司重组暨关联交易的公告》,为境外(香港)上市目的,公司美国子公司美国方达按照香港联交所对于拟上市公司合格注册地要求,依据境外有关法律的规定,在开曼群岛重组设立Frontage Holdings

Corporation。本次重组完成后,美国方达全体原有股东成为Frontage Holdings 的股东,各股东持股比例保持不变。美国方达成为Frontage Holdings 的全资子公司。详见2018年4月20日巨潮资讯网相关公告。

3、2018年7月2日,公司发布公告《关于公司所属企业境外(香港)上市进展事宜的公告》,在2017年年度股东大会上审议通过关于所属企业Frontage Holdings Corporation到香港联合交易所有限公司主板上市的有关议案。Frontage HoldingsCorporation首次公开发行股票并在香港联交所主板上市的上市申请文件已于2018年6月29日递交至香港联交所。详见2018年7月2日巨潮资讯网相关公告。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份196,616,06039.31%-26,019,820-26,019,820170,596,24034.11%
3、其他内资持股187,912,70037.57%-26,019,820-26,019,820161,892,88032.37%
其中:境内法人持股44,023,9458.80%-25,311,370-25,311,37018,712,5753.74%
境内自然人持股143,888,75528.77%-708,450-708,450143,180,30528.63%
4、外资持股8,703,3601.74%8,703,3601.74%
境外自然人持股8,703,3601.74%8,703,3601.74%
二、无限售条件股份303,560,47760.69%26,019,82026,019,820329,580,29765.89%
1、人民币普通股303,560,47760.69%26,019,82026,019,820329,580,29765.89%
三、股份总数500,176,537100.00%00500,176,537100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、2018年5月18日,公司于2017年5月16日在深圳交易所发行的非公开发行股票25,311,370股正式解除限售,开始上市流通,详见(2018)036号公告。2、2018年5月15日,在原监事胡旭波辞职后,公司2017年度股东大会审议通过补选王晓博为公司第三届监事会股东代表监事,截止2017年12月31日,王晓博持有公司股份55,400股,本报告期其中75%锁定,导致本期限售股数的变化。详见(2018)023号公告。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
叶小平100,592,05000100,592,050首发后个人类限售股、高管锁定首发后个人类限售股将于2019年2月3日解除限售,高管锁定股每年解限25%
曹晓春35,396,6250035,396,625首发后个人类限售股、高管锁定首发后个人类限售股将于2019年2月3日解除限售,高管锁定股每年解限25%
施笑利7,900,080750,00007,150,080高管锁定高管锁定股每年解限25%
王晓博0041,55041,550高管锁定高管锁定股每年解限25%
Zhuan Yin6,864,000006,864,000高管锁定高管锁定股每年解限25%
Wen Chen1,839,360001,839,360高管锁定高管锁定股每年解限25%
宁波鼎亮睿兴股权投资中心(有限合伙)7,485,030007,485,030首发后机构类限售股首发后机构类限售股将于2019年2月3日解除限售
上海季广投资管理中心(有限合伙)7,485,030007,485,030首发后机构类限售股首发后机构类限售股将于2019年2月3日解除限售
国金证券-兴业银行-国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划3,742,515003,742,515首发后机构类限售股首发后机构类限售股将于2019年2月3日解除限售
国寿安保基金管理有限公司5,062,2745,062,27400首发后机构类限售股首发后机构类限售股于2018年5月16日解除限售
信诚基金管理有限公司5,303,3315,303,33100首发后机构类限售股首发后机构类限售股于2018年5
月16日解除限售
浙江浙商证券资产管理有限公司5,062,2745,062,27400首发后机构类限售股首发后机构类限售股于2018年5月16日解除限售
深圳天风天成资产管理有限公司5,062,2745,062,27400首发后机构类限售股首发后机构类限售股于2018年5月16日解除限售
九泰基金管理有限公司4,821,2174,821,21700首发后机构类限售股首发后机构类限售股于2018年5月16日解除限售
合计196,616,06026,061,37041,550170,596,240----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数15,702报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
叶小平境内自然人24.82%124,122,733-10,000,000100,592,05023,530,683质押17,300,000
曹晓春境内自然人8.75%43,766,500035,396,6258,369,875质押29,050,000
香港中央结算有限公司境外法人6.44%32,228,10616,350,296032,228,106
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.99%9,960,700009,960,700
施笑利境内自然人1.91%9,533,44007,150,0802,383,360
ZHUAN YIN境外自然人1.83%9,152,00006,864,0002,288,000
徐家廉境内自然人1.65%8,240,000-530,00008,240,000
山东省国际信托股份有限公司-山东信托-泰格医药第一期员工持股计划集合资其他1.50%7,520,600-3,223,11507,520,600
金信托
上海季广投资管理中(有限合伙)境内非国有法人1.50%7,485,03007,485,0300
宁波鼎亮睿兴股权投资中心(有限合伙)境内非国有法人1.50%7,485,03007,485,0300质押7,300,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明叶小平和曹晓春签署《一致行动协议书》,两人为一致行动人、本公司实际控制人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
香港中央结算有限公司32,228,106人民币普通股32,228,106
叶小平23,530,683人民币普通股23,530,683
中央汇金资产管理有限责任公司9,960,700人民币普通股9,960,700
曹晓春8,369,875人民币普通股8,369,875
徐家廉8,240,000人民币普通股8,240,000
山东省国际信托股份有限公司-山东信托-泰格医药第一期员工持股计划集合资金信托7,520,600人民币普通股7,520,600
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD7,463,110人民币普通股7,463,110
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金7,400,097人民币普通股7,400,097
中泰证券股份有限公司6,177,005人民币普通股6,177,005
UBS AG5,224,172人民币普通股5,224,172
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10叶小平和曹晓春签署《一致行动协议书》,两人为一致行动人、本公司实际控制人。
名股东之间关联关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
叶小平董事长、总经理现任134,122,733010,000,000124,122,733
曹晓春董事、副总经理、董事会秘书现任43,766,5000043,766,500
Zhuan Yin董事、副总经理现任9,152,000009,152,000
曾苏独立董事现任0000
陈智敏独立董事现任0000
郑碧筠独立董事现任0000
施笑利监事现任9,533,440009,533,440
莫双监事现任0000
王晓博监事现任55,4000055,400
Wen Chen副总经理现任2,452,4800600,0001,852,480
Jun Gao(高峻)副总经理、财务负责人现任0000
Song Li董事离任0000
胡旭波监事离任0000
陈岚财务总监离任0000
合计----199,082,553010,600,000188,482,553000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
Song Li董事离任2018年04月16日个人原因
胡旭波监事离任2018年04月20日个人原因
王晓博监事被选举2018年05月15日经公司2017年度股东大会审议通过为公司第三届监事会股东代表监事
陈岚财务总监离任2018年04月20日个人原因

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:杭州泰格医药科技股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金584,862,893.04536,751,436.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,024,186.12
衍生金融资产
应收票据1,150,000.00
应收账款787,563,507.15631,686,778.14
预付款项56,059,706.3731,396,650.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息535,512.855,402,402.73
应收股利8,200,000.00
其他应收款55,788,445.9055,427,980.00
买入返售金融资产
存货1,099,335.1414,029.19
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产26,087,533.4584,911,138.49
流动资产合计1,522,371,120.021,345,590,415.39
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产978,128,504.05792,143,369.34
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资94,930,918.8090,459,877.27
投资性房地产
固定资产258,011,290.23201,958,964.12
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产16,295,953.9816,690,399.29
开发支出
商誉1,049,026,822.511,049,026,822.51
长期待摊费用8,865,818.376,680,764.66
递延所得税资产16,809,800.2021,707,398.79
其他非流动资产11,061,481.0058,909,939.44
非流动资产合计2,433,130,589.142,237,577,535.42
资产总计3,955,501,709.163,583,167,950.81
流动负债:
短期借款360,605,099.50242,444,628.71
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债4,152,044.11
衍生金融负债
应付票据
应付账款20,901,210.0723,956,277.25
预收款项331,452,466.94270,514,606.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬49,254,795.3642,767,697.41
应交税费43,777,890.7642,533,242.08
应付利息1,776,016.342,402,427.76
应付股利1,391,690.651,374,359.20
其他应付款43,653,543.6429,971,440.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债46,078,749.3973,051,727.33
其他流动负债
流动负债合计898,891,462.65733,168,450.88
非流动负债:
长期借款5,513,910.5317,424,587.79
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款20,055,582.4818,593,232.13
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债12,668,178.67
其他非流动负债
非流动负债合计25,569,493.0148,685,998.59
负债合计924,460,955.66781,854,449.47
所有者权益:
股本500,176,537.00500,176,537.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,325,172,168.991,268,895,127.68
减:库存股
其他综合收益5,623,696.53-582,354.16
专项储备
盈余公积66,072,823.7666,072,823.76
一般风险准备
未分配利润775,101,989.72656,484,158.92
归属于母公司所有者权益合计2,672,147,216.002,491,046,293.20
少数股东权益358,893,537.50310,267,208.14
所有者权益合计3,031,040,753.502,801,313,501.34
负债和所有者权益总计3,955,501,709.163,583,167,950.81

法定代表人:叶小平 主管会计工作负责人:Jun Gao(高峻) 会计机构负责人:夏江梅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金185,343,713.61271,059,632.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产565,786.12
衍生金融资产
应收票据
应收账款413,623,380.94310,356,884.77
预付款项13,588,247.988,474,764.19
应收利息262,214.212,495,942.46
应收股利2,880,022.34
其他应收款66,941,655.6949,364,737.14
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,610,562.4239,706,687.41
流动资产合计684,815,583.31681,458,648.60
非流动资产:
可供出售金融资产400,704,836.81393,357,882.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,930,600,897.311,789,832,861.00
投资性房地产
固定资产14,156,594.9714,623,197.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产2,489,122.263,011,780.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产4,465,487.874,465,487.87
其他非流动资产
非流动资产合计2,352,416,939.222,205,291,210.11
资产总计3,037,232,522.532,886,749,858.71
流动负债:
短期借款347,158,242.00221,971,128.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,701,544.11
衍生金融负债
应付票据
应付账款61,579.00
预收款项111,716,703.24112,502,615.37
应付职工薪酬7,995,235.916,434,299.13
应交税费9,911,971.0412,165,741.51
应付利息1,708,469.302,278,338.02
应付股利
其他应付款286,808,069.71287,360,579.43
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债11,863,115.95
其他流动负债
流动负债合计765,298,691.20657,338,940.73
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计765,298,691.20657,338,940.73
所有者权益:
股本500,176,537.00500,176,537.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,302,479,192.641,302,479,192.64
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积65,752,540.0065,752,540.00
未分配利润403,525,561.69361,002,648.34
所有者权益合计2,271,933,831.332,229,410,917.98
负债和所有者权益总计3,037,232,522.532,886,749,858.71

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,032,770,121.02743,194,526.63
其中:营业收入1,032,770,121.02743,194,526.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本795,711,748.08577,117,412.38
其中:营业成本559,443,101.82422,494,818.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,663,121.402,068,007.89
销售费用29,591,016.1912,475,820.86
管理费用184,410,405.79132,880,018.82
财务费用8,970,401.144,122,092.77
资产减值损失8,633,701.743,076,653.47
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)5,176,230.23
投资收益(损失以“-”号填列)31,439,897.4118,738,335.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-260,035.93
其他收益1,850,500.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)275,264,964.65184,815,450.03
加:营业外收入4,793,681.532,237,986.37
减:营业外支出2,237,452.44108,569.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)277,821,193.74186,944,867.05
减:所得税费用43,917,382.1446,015,656.17
五、净利润(净亏损以“-”号填列)233,903,811.60140,929,210.88
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)233,903,811.60140,929,210.88
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润218,653,138.20119,629,504.03
少数股东损益15,250,673.4021,299,706.85
六、其他综合收益的税后净额4,984,188.16-4,118,850.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额6,206,050.69-3,062,412.41
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益6,206,050.69-3,062,412.41
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益2,761,307.14557,779.45
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额3,444,743.55-3,620,191.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,221,862.53-1,056,437.82
七、综合收益总额238,887,999.76136,810,360.65
归属于母公司所有者的综合收益总额224,859,188.89116,567,091.62
归属于少数股东的综合收益总额14,028,810.8720,243,269.03
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.43720.2392
(二)稀释每股收益0.43720.2392

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:叶小平 主管会计工作负责人:Jun Gao(高峻) 会计机构负责人:夏江梅

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入395,547,637.62222,127,933.69
减:营业成本258,573,493.24169,521,504.82
税金及附加2,237,508.75420,690.95
销售费用9,759,102.885,862,263.52
管理费用50,991,227.7235,099,700.46
财务费用10,369,954.652,622,104.84
资产减值损失3,890,019.29932,307.99
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)3,267,330.23
投资收益(损失以“-”号填列)91,077,887.7417,019,848.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)-58,240.96
其他收益870,500.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)154,883,808.1024,689,209.51
加:营业外收入13,582.091,070,759.00
减:营业外支出1,000,003.464,628.25
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)153,897,386.7325,755,340.26
减:所得税费用11,339,165.981,024,293.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)142,558,220.7524,731,046.59
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)142,558,220.7524,731,046.59
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额142,558,220.7524,731,046.59
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.2850.0494
(二)稀释每股收益0.2850.0494

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金953,846,473.50730,306,300.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金120,853,552.8617,513,216.12
经营活动现金流入小计1,074,700,026.36747,819,516.34
购买商品、接受劳务支付的现金316,475,960.45224,447,205.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金389,307,679.86291,852,624.11
支付的各项税费78,193,787.5769,123,335.75
支付其他与经营活动有关的现金91,951,212.9252,315,448.10
经营活动现金流出小计875,928,640.80637,738,613.50
经营活动产生的现金流量净额198,771,385.56110,080,902.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金185,624,741.06337,703,400.00
取得投资收益收到的现金88,910,240.8914,842,947.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,415,998.57126,596.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-19,337,426.79
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计256,613,553.73352,672,943.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,316,552.0730,556,779.79
投资支付的现金229,672,611.87325,573,813.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额147,823,779.62555,645,367.03
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计432,812,943.56911,775,960.17
投资活动产生的现金流量净额-176,199,389.83-559,103,017.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金22,836,899.00659,199,999.30
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金22,836,899.0051,400,000.00
取得借款收到的现金163,784,185.2181,665,625.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金3,963,516.00
筹资活动现金流入小计190,584,600.21740,865,624.30
偿还债务支付的现金41,102,816.7071,822,691.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金116,048,569.293,457,875.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润4,346,679.82
支付其他与筹资活动有关的现金1,461,914.13
筹资活动现金流出小计157,151,385.9976,742,480.75
筹资活动产生的现金流量净额33,433,214.22664,123,143.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,930,237.07-2,272,507.85
五、现金及现金等价物净增加额52,074,972.88212,828,521.44
加:期初现金及现金等价物余额525,226,190.29363,646,329.01
六、期末现金及现金等价物余额577,301,163.17576,474,850.45

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金301,099,145.54249,120,367.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金97,954,623.4673,335,941.82
经营活动现金流入小计399,053,769.00322,456,309.45
购买商品、接受劳务支付的现金197,628,507.78140,657,725.06
支付给职工以及为职工支付的现93,176,132.6658,517,368.14
支付的各项税费22,818,970.956,930,204.10
支付其他与经营活动有关的现金48,069,916.7426,106,098.58
经营活动现金流出小计361,693,528.13232,211,395.88
经营活动产生的现金流量净额37,360,240.8790,244,913.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金97,799,982.01229,653,200.00
取得投资收益收到的现金17,346,678.6815,103,016.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,067.14200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计115,149,727.83244,756,416.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,127,082.983,888,737.30
投资支付的现金93,347,355.61199,208,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额121,515,052.61543,965,184.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计215,989,491.20747,061,921.30
投资活动产生的现金流量净额-100,839,763.37-502,305,504.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金607,799,999.30
取得借款收到的现金156,800,000.0079,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2,203,516.00
筹资活动现金流入小计159,003,516.00687,299,999.30
偿还债务支付的现金66,622,749.2270,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金108,480,353.622,343,094.88
支付其他与筹资活动有关的现金1,461,914.13
筹资活动现金流出小计175,103,102.8473,805,009.01
筹资活动产生的现金流量净额-16,099,586.84613,494,990.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,933,293.68-886,320.19
五、现金及现金等价物净增加额-83,512,403.02200,548,079.03
加:期初现金及现金等价物余额261,294,386.76105,776,545.29
六、期末现金及现金等价物余额177,781,983.74306,324,624.32

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,176,537.001,268,895,127.68-582,354.1666,072,823.76668,973,483.95315,455,625.542,818,991,243.77
加:会计政策变更-12,489,325.03-5,188,417.40-17,677,742.43
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额500,176,537.001,268,895,127.68-582,354.1666,072,823.76656,484,158.92310,267,208.142,801,313,501.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)56,277,041.316,206,050.69118,617,830.8048,626,329.36229,727,252.16
(一)综合收益总额6,206,050.69218,653,138.2015,250,673.40240,109,862.29
(二)所有者投入和减少资本56,277,041.3122,869,000.0079,146,041.31
1.股东投入的普通股22,869,000.0022,869,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
4.其他56,277,041.3156,277,041.31
(三)利润分配-100,035,307.40-4,346,679.82-104,381,987.22
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-100,035,307.40-4,346,679.82-104,381,987.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他14,853,335.7814,853,335.78
四、本期期末余额500,176,537.001,325,172,168.995,623,696.5366,072,823.76775,101,989.72358,893,537.503,031,040,753.50

上年金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额474,86667,092810,58248,453,435,596212,9651,839,7
5,167.00,015.33.22514.20,514.41,814.5283,607.68
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额474,865,167.00667,092,015.33810,582.2248,453,514.20435,596,514.41212,965,814.521,839,783,607.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)25,311,370.00601,803,112.35-1,392,936.3817,619,309.56233,376,969.54102,489,811.02979,207,636.09
(一)综合收益总额-1,392,936.38301,013,932.8028,132,583.62327,753,580.04
(二)所有者投入和减少资本25,311,370.00583,485,859.5385,490,000.00694,287,229.53
1.股东投入的普通股25,311,370.00582,488,629.3085,490,000.00693,289,999.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额997,230.23997,230.23
4.其他
(三)利润分配17,619,309.56-67,636,963.26-2,841,691.04-52,859,344.74
1.提取盈余公积17,619,309.56-17,619,309.56
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-50,017,653.70-2,841,691.04-52,859,344.74
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他18,317,252.82-8,291,081.5610,026,171.26
四、本期期末余额500,176,537.001,268,895,127.68-582,354.1666,072,823.76668,973,483.95315,455,625.542,818,991,243.77

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,176,537.001,302,479,192.6465,752,540.00361,002,648.342,229,410,917.98
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额500,176,537.001,302,479,192.6465,752,540.00361,002,648.342,229,410,917.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,522,913.3542,522,913.35
(一)综合收益总额142,558,220.75142,558,220.75
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-100,035,307.40-100,035,307.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-100,035,307.40-100,035,307.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额500,176,537.001,302,479,192.6465,752,540.00403,525,561.692,271,933,831.33

上年金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积未分配所有者权
优先股永续债其他收益利润益合计
一、上年期末余额474,865,167.00720,522,814.0948,133,230.44252,446,516.041,495,967,727.57
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额474,865,167.00720,522,814.0948,133,230.44252,446,516.041,495,967,727.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)25,311,370.00581,956,378.5517,619,309.56108,556,132.30733,443,190.41
(一)综合收益总额176,193,095.56176,193,095.56
(二)所有者投入和减少资本25,311,370.00582,488,629.30607,799,999.30
1.股东投入的普通股25,311,370.00582,488,629.30607,799,999.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配17,619,309.56-67,636,963.26-50,017,653.70
1.提取盈余公积17,619,309.56-17,619,309.56
2.对所有者(或股东)的分配-50,017,653.70-50,017,653.70
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-532,250.75-532,250.75
四、本期期末余额500,176,537.001,302,479,192.6465,752,540.00361,002,648.342,229,410,917.98

三、公司基本情况

1、公司概况

杭州泰格医药科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身杭州泰格医药科技有限公司于2004年12月15日经杭州市工商行政管理局高新工商分局批准,由自然人叶小平、曹晓春和施笑利分别出资30万元、15万元和5万元共同设立,注册资本人民币50万元,已由浙经天策会计师事务所出具浙经天策验字(2004)第145号验资报告验证。根据2008年1月6日公司股东会决议及修改后公司章程规定,公司申请增加注册资本至人民币500万元,其中:原有股东叶小平、曹晓春和施笑利分别追加投资265.25万元、87.55万元和36万元;新增自然人股东徐家廉和宫芸洁,出资额分别为40.65万元和20.55万元。公司于2008年1月取得变更后的企业法人营业执照。根据2008年3月31日公司股东会决议和增资并购协议及修改后公司章程规定,公司申请增加注册资本至人民币588.2353万元,并同意新增股东QM8 Limited以500万美元溢价认购公司所增加的注册资本人民币88.2353万元(溢价人民币33,818,647.00元转资本公积),公司性质由内资企业变更为中外合资企业。2008年5月5日,浙江省对外贸易经济合作厅出具浙外经贸资函(2008)237号文“关于杭州泰格医药科技有限公司股权并购增资并变更为中外合资经营企业的批复”,同意公司股权并购增资并变更为中外合资经营企业。公司于2008年6月取得变更后的企业法人营业执照。根据2008年7月18日公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司申请增加注册资本至人民币3,000万元,并同意将公司溢价资本公积2,411.7647万元转增资本,转增后股东叶小平、曹晓春、施笑利、徐家廉、宫芸洁和QM8 Limited分别持有公司股份为1,506万元、522万元、209.1万元、207.3万元、104.7万元和450万元。公司于2008年9月4日取得变更后的企业法人营业执照。根据2009年11月16日签订的股权转让协议,股东叶小平将其持有的公司股权171万元以263.34万元转让给杭州泰默投资管理有限公司,转让后杭州泰默投资管理有限公司持有公司股权5.70%;根据2009年11月16日签订的股权转让协议,股东叶小平、曹晓春和宫芸洁分别将持有的公司股权12.3万元、63.6万元和8.1万元以18.942万元、97.944万元和12.474万元转让给杭州泰迪投资管理有限公司,转让后杭州泰迪投资管理有限公司持有公司股权2.80%。公司于2008年12月取得变更后的企业法人营业执照。 根据2009年12月28日签订的股权转让协议,股东徐家廉和宫芸洁分别将持有的公司股权25.2万元和4.8万元以38.808万元和7.392万元转让给Hongqiao Zhang,转让后Hongqiao Zhang持有公司1%股权;股东施笑利和QM8 Limited分别将持有的公司股权25.5万元和19.5万元以39.27万元和30.03万元转让给Wen Chen,转让后Wen Chen持有公司1.5%股权。公司于2010年4月取得变更后的企业法人营业执照。根据2009年12月28日公司董事会决议和增资扩股协议及修改后公司章程规定,公司申请增加注册资本至人民币3553.5118万元。2010年2月22日,原股东QM8 Limited出资200.00285万美元(折合人民币1,365.439457万元)认购公司所增加的注册资本人民币187.5万元(溢价1,177.939457万元转入资本公积);新增股东Zhuan Yin、Bing Zhang、

MinZhi Liu和上海睿勤投资咨询有限公司分别出资45.2万美元(折合人民币308.5804万元)、21.4万美元(折合人民币146.0978万元)、5.5339万美元(折合人民币37.781594万元)和人民币71.1414万元认购公司所增加的注册资本人民币200.4181万元(溢价108.1623万元转入资本公积)、94.8788万元(溢价51.2190万元转入资本公积)、24.5192万元(溢价13.262394万元转入资本公积)和46.1957万元(溢价24.9457万元转入资本公积)。公司于2010年4月取得变更后的企业法人营业执照。根据2010年8月4日公司董事会决议和2010年8月16日的发起人协议及修改后公司章程规定,公司以2010年5月31日经审计的净资产67,647,753.65元,按1:0.5913的比例折算成公司的股本,共折合4,000万股,每股面值1.00元,同时转入资本公积为27,647,753.65元,公司整体变更为股份有限公司。公司已于2010年11月4日取得企业法人营业执照。根据公司2010年年度股东大会决议以及2012年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]896号文“关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”,本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)13,400,000.00股,增加股本13,400,000.00元,变更后的股本为人民币53,400,000.00元。募集资金净额 481,170,979.00 元,其中股本人民币壹仟叁佰肆拾万元,溢价人民币 467,770,979.00元计入资本公积。公司已于2012年11月27日取得变更后的企业法人营业执照。根据2013年4月9日公司2012年度股东会决议和章程修正案的规定,并经杭州市对外经贸经济合作局杭外经贸外服许(2013)99号文件“准予变更杭州泰格医药科技股份有限公司行政许可决定书” 核准,本公司增加注册资本人民币53,400,000.00元,由资本公积转增股本,变更后的注册资本人民币106,800,000.00元。公司已于2013年12月6日取得变更后的企业法人营业执照。根据公司2013年度股东会决议和章程修正案的规定,贵公司申请增加注册资本人民币106,800,000.00元,由资本公积转增股本,变更后的注册资本人民币213,600,000.00元。公司已于2014年7月22日取得变更后的企业法人营业执照。根据公司2014年度第二届董事会第十一次会议决议通过的《关于首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》,公司股权激励对象在第一个行权期行权共计141.9177万份,增加注册资本金额人民币1,419,177.00元,变更后注册资本为人民币215,019,177.00元。公司已于2015年2月15日取得由浙江省工商行政管理局登记的企业法人营业执照。根据公司2014年度股东大会决议和章程修正案的规定,本公司增加注册资本人民币215,019,177股,由资本公积转增股本,变更后的注册资本为人民币430,038,354.00元。根据公司2015年度第二届董事会第十六次会议决议《关于调整股票期权激励计划行权价格及行权数量的议案》规定,授予股票期权数量为1,120,000份,可行权数量560,000份,增加公司注册资本金额人民币560,000.00元,变更后的注册资本为人民币430,598,354.00元。根据公司2015年度第二届董事会第二十五次会议决议《关于增加公司注册资本并修改公司章程的议案》规定,公司授予股票期权第二个行权期考核通过的150名激励对象在第二个行权期可行权数量共计2,717,556份期权,增加公司注册资本金额人民币2,717,556.00元,变更后的注册资本为人民币433,315,910.00元。根据公司2015年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3096号文核准,公司向社会非公开发行人民币普通股(A股)37,425,150.00股,股票面值为人民币1.00元,溢价发行,发行价为每股人民币13.36元,共募集资金499,999,990.64元。公司非公开发行股份由叶小平认购13,473,053.00股、曹晓春认购5,239,521.00股、宁波鼎亮睿兴股权投资中心(有限合伙)认购7,485,030.00股、国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划认购3,742,515.00股、上海季广投资管理中心(有限合伙)认购7,485,030.00股。变更后注册资本和实收资本为人民币470,741,059.00元。根据公司2016年度第二届董事会第三十二次会议决议《关于预留授予股票期权第二个行权期可行权的议案》规定,公司申请向激励对象定向发行股票,增加注册资本560,000.00元,公司注册资本变更为人民币471,301,059.00元。根据公司2016年度第二届董事会第三十六次会议决议《关于首次授予股票期权第三个行权期可行权的议案》规定,可行权数量3,564,108.00份,股票期权行权价格为13.3400元,总计出资金额47,545,200.72元,其中增加公司注册资本人民币3,564,108.00元,增加资本公积人民币43,981,092.72元,变更后注册资本为人民币474,865,167.00元。根据本公司2016年第一次临时股东大会决议的有效批准,以及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]65号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司非公开发行人民币普通股(A股)25,311,370股,募集资金净额为人民币607,799,999.30元,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字(2017)

第ZA14261号《验资报告》,变更后注册资本为人民币500,176,537.00元。公司已取得由浙江省工商行政管理局登记的企业法人营业执照,统一社会信用代码为9133000076823762XE,注册资本为50,017.6537万元,注册地为杭州市滨江区江南大道618号东冠大厦1502-1室;法定代表人为叶小平;公司类型为股份有限公司(中外合资、上市)。公司经营范围:服务:医药相关产业产品及健康相关产业产品的技术开发、技术咨询、成果转让,临床试验数据的管理与统计分析,翻译,以承接服务外包方式从事数据处理等信息技术和业务流程外包服务,成年人的非证书劳动职业技能培训,成年人的非文化教育培训,收集、整理、储存和发布人才供求信息,开展职业介绍,开展人才信息咨询。

1. 合并财务报表范围

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
上海泰格医药科技有限公司(以下简称“上海泰格”)
美斯达(上海)医药开发有限公司(以下简称“美斯达”)
嘉兴泰格数据管理有限公司(以下简称“嘉兴泰格”)
杭州思默医药科技有限公司(以下简称“杭州思默”)
广州泰格医学研究所有限公司(以下简称“广州泰格”)
香港泰格医药科技有限公司(以下简称“香港泰格”)
杭州英放生物科技有限公司(以下简称“英放生物”)
杭州泰兰医药科技有限公司(以下简称“杭州泰兰”)
杭州泰格益坦医药科技有限公司(以下简称“杭州益坦”)
台湾泰格国际医药股份有限公司(以下简称“台湾泰格”)
泰格美斯达有限责任公司(美国)(以下简称“美国泰格”)
加拿大泰格临床研究有限公司(以下简称“加拿大泰格”)
泰格马来西亚有限公司(以下简称“马来西亚泰格”)
新加坡泰格有限公司(以下简称“新加坡泰格”)
Tigermed-BDM Inc.,(以下简称“美国BDM”)
泰格澳大利亚有限公司(以下简称“澳大利亚泰格”)
嘉兴易迪希计算机技术有限公司(以下简称“嘉兴易迪希”)
杭州泰煜投资咨询有限公司(以下简称“杭州泰煜”)
泰格新泽医药技术(嘉兴)有限公司(以下简称“嘉兴新泽”)
上海晟通国际物流有限公司(以下简称“上海晟通”)
上海晟通医药供应链管理有限公司(以下简称“晟通供应链”)
泰州康利华医药科技有限公司(以下简称“泰州康利华”)
北京康利华咨询服务有限公司(以下简称“北京康利华”)
Frontage Holdings corporation(以下简称“Frontage Holdings”)
Frontage Laboratories, Inc.,(以下简称“方达医药”)
上海方达生物技术有限公司(以下简称“方达生物”)
方达医药技术(上海)有限公司(以下简称“上海方达”)
DreamCIS Inc(以下简称“DreamCIS”)
Bright Sky Resources Investment Ltd.(以下简称“Bright Sky”)
杭州煜鼎股权投资咨询有限合伙企业(以下简称“杭州煜鼎”)

漯河泰煜安康投资管理中心(有限合伙) (以下简称“泰煜安康”)漯河煜康投资中心(有限合伙) (以下简称“煜康投资”)

漯河煜康投资中心(有限合伙) (以下简称“煜康投资”)
杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙) (以下简称“泰格股权”)
杭州泰格捷通检测技术有限公司(以下简称“捷通检测”)
北医仁智北京医学科技发展有限公司(以下简称“北医仁智”)
仁智(苏州)医学研究有限公司(以下简称“仁智苏州”)
苏州方达生物技术有限公司(以下简称“苏州方达生物”)
泰州捷通泰瑞医药科技有限公司(以下简称“捷通泰瑞”)
捷通康信(北京)医药科技有限公司(以下简称“捷通康信”)
北京捷通康诺医药科技有限公司(以下简称“捷通康诺”)
捷通埃默高(北京)医药科技开发有限公司(以下简称“捷通埃默高”)
北京医捷通科技有限公司(以下简称“医捷通”)
Tigermed India Pvt. Ltd. (以下简称“印度泰格”)
Concord Biosciences LLC.(以下简称“Concord”)
嘉兴益新泰格医药科技有限公司(以下简称“嘉兴益新”)
石河子市泰尔股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“石河子市泰尔”)
TG SKY INVESTMENT LTD. (以下简称“TG SKY”)

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

自报告期末起12个月,公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险,这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

参见“财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计1-29”相关内容。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算1.外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率)折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)

之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6.金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项前5名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
组合1账龄分析法
组合2其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年20.00%20.00%
3-4年40.00%40.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法加权平均法计价。

3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法(2)包装物采用一次转销法

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3.后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10~405.002.375~9.50
专用设备年限平均法5~105.009.50~19.00
运输设备年限平均法55.0019.00
通用设备年限平均法55.0019.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用1.借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依 据
土地使用权149.33年土地使用权日期
土地使用权2暂按50年土地使用权日期
服务技术支持软件5年预计软件更新升级期间
管理软件5年预计软件更新升级期间
财务软件5年预计软件更新升级期间
办公软件5年预计软件更新升级期间

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2,、摊销年限

经营租赁租入固定资产的改良支出,按5年摊销。

22、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

23、预计负债1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用BS模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件,详见本附注“十一、股份支付”。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则按完工百分比法确认提供劳务的收入时,确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照当期已发生的成本,确认当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

公司提供的临床试验技术服务、注册申报服务、I期临床试验服务、I期临床生物分析测试服务、CMC服务、SMO服务、GMP注册服务、BE生物等效性研究服务、医学撰写服务、稽查服务、EDC服务、药物警戒服务,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,分别按以下方法确定:

公司提供的临床试验技术服务、注册申报服务、I期临床生物分析测试服务、CMC服务、SMO服务、GMP注册服务,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。公司提供的I期临床试验服务、BE生物等效性研究服务、医学撰写服务、稽查服务、EDC服务、药物警戒服务,按业务流程划分为不同阶段工序和里程碑,结合已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。公司提供的生物分析服务、CMC医药产品研发服务采用完工百分比法确认提供劳务收入,提供劳务交易的完工进度,根据各类业务合同的里程碑标志和完成的工作量确定。公司提供的临床试验统计分析服务、培训服务、临床评估服务、学术推广服务,因服务周期较短,服务完成前,在资产负债表日,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;服务完成时,根据合同约定的结算款扣除以前会计期间该阶段工作累计已确认的劳务收入后的金额,确认当期劳务收入。公司提供的医学检测服务、医学影像服务在相关劳务活动发生时确认收入,确认的金额为每月完成的工作量乘以合同单价。公司提供的医学资料翻译服务,属于为客户提供重复的劳务收取的劳务费,在相关劳务活动发生时确认收入,确认的金额为每月完成的翻译数量乘以合同单价。公司提供的物流运输服务,至货物运抵签收时确认收入,确认的金额为运输标的重量乘以约定的单位价格。公司提供的临床试验现场服务,依据合同总价按服务时间直线法分摊确认。公司提供的投资咨询服务在相关劳务活动发生时确认收入,依据合同金额在咨询服务期间内分月平均确认。公司子公司Frontage Holdings执行IFRS 15《国际财务报告准则第15号 - 与客户之间的合同产生的收入》准则的相关规定。

26、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,以银行转账方式拨付时,一般以实际收到款项时按照到账的实际金额确认;以非货币性资产方式拨付时,在实际取得资产并办妥相关受让手续时确认。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,以银行转账方式拨付时,一般以实际收到款项时按照到账的实际金额确认;只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以在这项补助成为应收款时予以确认并按照应收的金额计量。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
公司子公司Frontage Holdings首次公开发行股票并提交香港联交所主板上市申请,执行IFRS 15《国际财务报告准则第15号 - 与客户之间的合同产生的收入》准则,调减年初未分配利润12,127,320.22元,调减少数股东权益5,550,422.21元。公司第三届董事会第十二次会议审议通过【关于控股子公司Frontage Holdings首次公开发行股票并提交香港联交所主板上市申请,执行IFRS 15《国际财务报告准则第15号 - 与客户之间的合同产生的收入》准则的方案】

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、10%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计缴7%、1%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%
营业税按应税营业收入计缴5%
教育费附加(含地方教育费附加)按实际缴纳的营业税、增值税计缴5%
水利建设专项基金按应税营业收入计缴1‰
河道管理费按应缴流转税税额计缴1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
杭州泰格、美斯达、杭州思默、仁智苏州、方达上海、英放生物15%
香港泰格16.5%
国内其他子公司25%

2、税收优惠1、增值税

财政部、国家税务总局财税[2011]131号文“关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知” 公司及子公司美斯达(上海)医药开发有限公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的境外收入,免征增值税。

2、企业所得税

公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为:GR201733000372的《高新技术企业证书》,有效期三年,公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。子公司美斯达(上海)医药开发有限公司已通过技术先进型服务企业的认定,根据上海市技术先进型服务企业认定办公室的“关于公示2014年上海市拟认定技术先进型服务企业名单的通知”,美斯达于2015年1月14日取得了证书编号为:

JF20143101150080的技术先进型服务企业证书,公司本年度的企业所得税减按15%计征。子公司杭州思默医药科技有限公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为:GR201733000635的《高新技术企业证书》,有效期三年,公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。子公司仁智(苏州)医学研究有限公司于2015年10月10日首次取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的证书编号为:GR201532001903的《高新技术企业证书》,有效期三年,公司从2015年度至2017年度企业所得税减按15%计征。子公司杭州英放生物科技有限公司于2017年11月13日首次取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为:GR201733003513的《高新技术企业证书》,有效期三年,公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。子公司方达医药技术(上海)有限公司于2017年11月13日首次取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的证书编号为:GR201731001442的《高新技术企业证书》,有效期三年,公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。香港泰格医药科技有限公司的子公司Bright Sky Resources Investment Ltd.设立在免税岛:英属维尔京群岛,所得税税率为0%。

3、其他

美国企业所得税联邦所得税税率:21%州所得税方达医药技术有限公司所处宾夕法尼亚州按应纳税所得额9.99%计缴。美国BDM所处新泽西州按应纳税所得额9%计缴。美国泰格所处加利福利亚州按应纳税所得额8.8%计缴。

加拿大企业所得税联邦所得税税率:15%州所得税加拿大泰格所处加拿大英属哥伦比亚州按应纳税所得税11%计缴。

澳大利亚企业所得税税率:30%

马来西亚企业所得税税率:20%

印度企业所得税税率:34%

台湾企业所得税

营利事业全年课税所得额在十二万元以下者,免征营利事业所得税。营利事业全年课税所得额超过十二万元者,就其全部课税所得额课征17%。

新加坡企业所得税税率:

应征税收入(所得)新成立公司(首三年)应征税收入(所得)现有公司(超过三年)
首100,000新元首100,000新元4.25%
100,001新元至300,000新元8.50%100,001新元至300,000新元8.50%
300,000新元起17%300,000新元起17%

韩国企业所得税税率:

应纳税所得额应缴税金
基础所得税税率22%
小于2亿韩元11%
大于200亿韩元24.2%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金36,078.6439,366.84
银行存款577,265,084.53525,186,823.45
其他货币资金7,561,729.8711,525,245.87
合计584,862,893.04536,751,436.16
其中:存放在境外的款项总额111,293,865.8074,749,186.42

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额年初余额
外汇交易保证金2,382,514.99137,365.20
外汇掉期保证金727,874.506,987,360.00
保函保证金4,451,340.384,400,520.67
合计7,561,729.8711,525,245.87

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融资产1,024,186.12
衍生金融资产1,024,186.12
合计1,024,186.12

其他说明:

3、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,150,000.00
合计1,150,000.00

4、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款842,363,462.5299.98%54,799,955.376.51%787,563,507.15678,707,988.7099.98%47,021,210.566.93%631,686,778.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款138,992.950.02%138,992.95100.00%135,272.230.02%135,272.23100.00%
合计842,502,455.47100.00%54,938,948.32787,563,507.15678,843,260.93100.00%47,156,482.79631,686,778.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计773,217,167.7738,660,858.385.00%
1至2年36,568,224.513,656,822.4610.00%
2至3年19,028,564.453,805,712.8920.00%
3至4年7,855,508.273,142,203.3040.00%
4至5年798,195.91638,556.7380.00%
5年以上4,895,801.614,895,801.61100.00%
合计842,363,462.5254,799,955.37

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备应收款项:

确定组合的依据:
组合名称依据
组合1已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合2年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值

的,则不计提坏账准备。按组合计提坏账准备的计提方法:

按组合计提坏账准备的计提方法:
组合1账龄分析法
组合2其他方法

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,782,465.53元;本期收回或转回坏账准备金额元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名39,616,993.504.70%1,980,849.68
第二名32,328,769.543.84%1,616,438.48
第三名25,392,857.463.01%1,269,642.87
第四名21,680,217.892.57%1,084,010.89
第五名21,503,319.102.55%1,075,165.96
合计140,522,157.4916.67%7,026,107.88

5、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内55,809,264.1299.55%29,498,211.7693.95%
1至2年38,285.750.07%814,622.882.59%
2至3年39,854.000.07%899,649.542.87%
3年以上172,302.500.31%184,166.500.59%
合计56,059,706.37--31,396,650.68--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例
第一名10,450,050.6418.64%
第二名1,338,481.342.39%
第三名1,096,514.061.96%
第四名864,139.531.54%
第五名833,597.251.49%
合计14,582,782.8226.02%

其他说明:

6、应收利息(1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款1,714,064.70
委托贷款2,649,452.05
外汇掉期781,877.76
结构性存款535,512.85257,008.22
合计535,512.855,402,402.73

7、应收股利(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海方达生物1,600,000.00
苏州方达生物6,600,000.00
合计8,200,000.00

8、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款66,241,077.58100.00%10,452,631.6815.78%55,788,445.9066,364,064.74100.00%10,936,084.7416.48%55,427,980.00
合计66,241,077.58100.00%10,452,631.6815.78%55,788,445.9066,364,064.74100.00%10,936,084.7416.48%55,427,980.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计27,748,214.931,387,410.735.00%
1至2年20,360,372.292,036,037.2310.00%
2至3年13,595,832.862,719,166.5720.00%
3至4年224,443.9889,777.6040.00%
4至5年459,869.84367,895.8780.00%
5年以上3,852,343.683,852,343.68100.00%
合计66,241,077.5810,452,631.68

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额483,453.06元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款49,942,551.7141,715,529.75
保证金9,247,938.1713,233,884.52
备用金3,648,192.848,935,040.29
其他3,402,394.862,479,610.18
合计66,241,077.5866,364,064.74

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款11,538,103.511年以内17.42%576,905.18
第二名往来款3,140,000.001年以内4.74%157,000.00
第三名往来款1,900,000.001年以内2.87%95,000.00
第四名保证金1,231,404.841-4年1.86%469,980.89
第五名保证金1,195,366.001年以内1.80%59,768.30
合计--19,004,874.35--28.69%1,358,654.37

9、存货(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,099,335.141,099,335.1414,029.1914,029.19
合计1,099,335.141,099,335.1414,029.1914,029.19

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税4,874,967.726,541,746.81
预缴税金2,057,265.732,331,391.68
购买理财产品19,155,300.0076,038,000.00
合计26,087,533.4584,911,138.49

其他说明:

11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:978,128,504.05978,128,504.05792,143,369.34792,143,369.34
按公允价值计量的16,661,884.4116,661,884.4113,637,258.5713,637,258.57
按成本计量的961,466,619.64961,466,619.64778,506,110.77778,506,110.77
合计978,128,504.05978,128,504.05792,143,369.34792,143,369.34

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本9,613,224.019,613,224.01
公允价值16,661,884.4116,661,884.41
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额7,048,660.407,048,660.40

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
Neurvana Medical LLC12,803,543.2012,803,543.202.57%
Neural Analytics Inc6,504,784.006,504,784.000.41%
北海康成(北京)医药科技有限公司6,361,300.006,361,300.001.87%
北京雅信诚医学信息科技有限公司32,340,000.0032,340,000.0021.46%
常州朗合医疗器械有限公司10,000,000.0010,000,000.000.71%
德琪(浙江)医药科技有限公司6,656,700.006,656,700.000.92%
天境生物14,375,240.0014,375,240.002.90%
丰宁平安高科实业有限公司10,000,000.0010,000,000.000.88%
观由昭泰(嘉兴)股权投资合伙企业(有限合伙)33,250,000.0028,500,000.0061,750,000.0030.84%
汉霖生技股份有限公司13,068,400.0013,068,400.000.00%
杭州海邦药谷完素投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.002.50%
杭州聚上医股权投资基金合伙企业(有限合伙)10,000,000.00318,207.009,681,793.0014.71%
杭州望吉健康科技有限公司7,866,200.007,866,200.0018.32%
华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.001.28%
江苏微康生物科技有限公司30,000,000.0030,000,000.005.16%
江苏亚盛医药开发有限公司1,069,822.001,069,822.000.00%
宁波泰格盈科创业投资中心(有限合伙)57,000,000.0057,000,000.0019.00%
澎立生物医药技术(上海)有限公司10,000,000.0010,000,000.006.55%
平潭泰格盈科创业投资合伙19,000,000.0028,500,000.0047,500,000.0019.00%
企业(有限合伙)
上海复旦海泰生物技术有限公司15,000,000.0015,000,000.004.29%
上海捍宇医疗科技有限公司6,000,000.001,110,316.004,889,684.001.61%
上海谋思医药科技有限公司6,000,000.006,000,000.0013.67%
上海仟德股权投资合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.0016.13%
上海泰沂创业投资合伙企业(有限合伙)32,450,000.0011,800,000.0044,250,000.0024.58%
上海泰有投资管理中心(有限合伙)550,000.00200,000.00750,000.0025.00%
深圳北芯生命科技有限公司11,362,067.0011,362,067.001.53%
深圳市泰福资产管理有限公司200,000.00200,000.0010.00%
深圳鑫科国际商业保理有限公司8,000,000.008,000,000.0013.79%
石河子市隆基股权投资合伙企业(有21,000,000.0021,000,000.0046.67%
限合伙)
苏州工业园区薄荷创业股资合伙企业(有限合伙)20,310,000.0020,310,000.0015.00%
苏州工业园区新建元二期创业投资企业(有限合伙)14,000,000.006,000,000.0020,000,000.001.47%
苏州建信汉康创业投资合伙企业(有限合伙)6,000,000.008,000,000.0014,000,000.004.13%
苏州柯里特信息科技有限公司5,000,000.005,000,000.002.29%
苏州思嘉建信创业投资合伙企业(有限合伙)21,000,000.0021,000,000.0012.00%
苏州心擎医疗技术有限公司4,000,000.004,000,000.000.92%
苏州一元幂方医药创业投资合伙企业(有限合伙)7,000,000.003,000,000.0010,000,000.004.14%
苏州英途康医疗科技有限公司11,000,000.0011,000,000.001.51%
苏州铸正机器人有10,000,000.0010,000,000.001.31%
限公司
天津和美奥康医药科技有限公司19,500,000.0019,500,000.002.40%
新疆泰睿股权投资合伙企业(有限公司)15,886,800.002,476,482.0113,410,317.999.74%
新疆泰同股权投资合伙企业(有限合伙)37,340,778.571,556,741.7535,784,036.8251.39%
医点通(北京)信息技术有限公司10,000,000.0010,000,000.005.36%
盈科创新资产管理有限公司110,000,000.00110,000,000.005.32%
浙江高新汇科技服务有限公司1,050,000.001,050,000.0021.00%
中精普康(北京)医药科技有限公司3,000,000.003,000,000.001.79%
中食安康(北京)科技发展有限公司55,440,000.0055,440,000.0019.47%
糖小护健康科技(上海)有限公司450,000.00450,000.00900,000.005.00%
海南海医方达医药科技有限363,636.00363,636.000.00%
公司
Frontage Clinical Services, Inc.1,306,840.001,306,840.0019.40%
杭州医亿股权投资合伙企业(有限合伙)10,000,000.0010,000,000.0020.41%
杭州海邦羿谷创业投资合伙企业(有限合伙)6,000,000.006,000,000.0010.00%
上海翔锦生物科技有限公司5,000,000.005,000,000.0010.00%
苏州工业园区启明融科股权投资合伙企业(有限合伙)9,000,000.009,000,000.001.31%
成都博远嘉昱创业投资合伙企业(有限合伙)8,000,000.008,000,000.002.77%
北京致雨生物科技有限公司4,000,000.004,000,000.000.92%
湖南格凡安信科技有限公司3,000,000.003,000,000.001.86%
北京中科利华医药研究院有限公司2,000,000.002,000,000.0020.40%
TAITONG Late Stage66,166,000.0066,166,000.0033.30%
Fund L.P.
CBC INVESTMENT PILOT LIMITED3,308,113.633,308,113.631.00%
合计778,506,110.77202,924,113.6319,963,604.76961,466,619.64--

12、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
方达医药技术(苏州)有限公司5,473,037.25589,368.876,062,406.12
FJ Pharma LLC5,686,890.75-536,042.675,150,848.08
Frontida Biopharm, Inc.22,919,320.9822,919,320.980.00
上海观合医药科技有限公司9,392,487.292,138,833.6711,531,320.96
杭州颐柏健康管理有限公司46,988,141.004,042.8646,992,183.86
苏州益新泰格医药科技有限公司10,568,600.00-540,844.5910,027,755.41
益新泰格(南通)15,328,755.61-162,351.2415,166,404.37
医药科技有限公司
小计90,459,877.2725,897,355.6122,919,320.981,493,006.900.000.000.000.000.0094,930,918.800.00
合计90,459,877.2725,897,355.6122,919,320.981,493,006.900.000.000.000.000.0094,930,918.800.00

其他说明

13、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物电子设备机器设备运输设备合计
一、账面原值:
1.期初余额89,567,817.6852,113,689.09217,599,370.3510,011,653.57369,292,530.69
2.本期增加金额25,341,577.6020,474,993.1947,495,582.58161,432.6993,473,586.06
(1)购置4,017,018.3446,466,913.42160,256.4150,644,188.17
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加25,341,577.6016,407,947.5041,749,525.10
(4)汇率变动50,027.351,028,669.161,176.281,079,872.79
3.本期减少金额1,088,555.893,935,056.945,023,612.83
(1)处置或报废988,646.49427,352.081,415,998.57
(2)处置子公司减少99,909.403,507,704.863,607,614.26
4.期末余额114,909,395.2871,500,126.39261,159,895.9910,173,086.26457,742,503.92
二、累计折旧
1.期初余额8,423,145.7932,893,688.98119,908,006.596,108,725.21167,333,566.57
2.本期增加金额2,892,509.464,346,603.1025,747,044.26545,711.0033,531,867.82
(1)计提2,892,509.463,411,400.8825,747,044.26545,711.0032,596,665.60
(2)企业合并增加935,202.22935,202.22
3.本期减少金额690,281.85443,938.851,134,220.70
(1)处置或报686,513.15220,108.29906,621.44
(2)处置子公司减少3,768.70223,830.56227,599.26
4.期末余额11,315,655.2536,550,010.23145,211,112.006,654,436.21199,731,213.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值103,593,740.0334,950,116.16115,948,783.993,518,650.05258,011,290.23
2.期初账面价值81,144,671.8919,220,000.1197,691,363.763,902,928.36201,958,964.12

(2)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备25,683,360.0715,220,108.8710,463,251.20

14、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额6,429,672.0030,010,655.3436,440,327.34
2.本期增加金额2,945,440.792,945,440.79
(1)购置751,868.19751,868.19
(2)内部研发
(3)企业合并增加1,984,980.001,984,980.00
(4)汇208,592.60208,592.60
率变动
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额6,429,672.0032,956,096.1339,385,768.13
二、累计摊销
1.期初余额890,596.2618,859,331.7919,749,928.05
2.本期增加金额65,165.583,274,720.523,339,886.10
(1)计提65,165.583,087,250.213,152,415.79
(2)企业合并增加187,470.31187,470.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额955,761.8422,134,052.3123,089,814.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5,473,910.1610,822,043.8216,295,953.98
2.期初账面价值5,539,075.7411,151,323.5516,690,399.29

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

15、商誉(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额
非同一控制合并子公司美斯达11,512,365.3411,512,365.34
子公司香港泰格非同一控制合并台湾泰格872,275.08872,275.08
子公司香港泰格非同一控制合并美国BDM公司15,090,831.9015,090,831.90
子公司香港泰格非同一控制合并Frontage Holdings268,001,862.20268,001,862.20
非同一控制合并泰州康利华24,527,230.7524,527,230.75
非同一控制合并上海晟通18,956,442.5218,956,442.52
非同一控制合并DreamCIS Inc133,700,419.06133,700,419.06
非同一控制下合并北医仁智141,620,000.48141,620,000.48
非同一控制下合并捷通泰瑞456,865,395.18456,865,395.18
合计1,071,146,822.511,071,146,822.51

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
泰州康利华医药科技有限公司6,120,000.006,120,000.00
上海晟通国际物流有限公司1,000,000.001,000,000.00
DreamCIS Inc5,000,000.005,000,000.00
非同一控制下合并北医仁智10,000,000.0010,000,000.00
合计22,120,000.0022,120,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

16、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出4,984,957.823,920,495.711,027,387.594,504.507,873,561.44
技术使用费1,695,806.84342,833.71360,716.20992,256.93
合计6,680,764.663,920,495.711,370,221.30365,220.708,865,818.37

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备55,291,867.7611,401,428.2640,672,595.247,641,545.32
应付职工薪酬(已计提未支付)9,892,125.431,033,671.393,417,743.79512,661.57
固定资产折旧2,816,850.04619,707.0335,234,593.0611,979,761.64
其他11,286,154.733,754,993.524,627,736.061,573,430.26
合计79,286,997.9616,809,800.2083,952,668.1521,707,398.79

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧37,259,349.0312,668,178.67
合计0.000.0037,259,349.0312,668,178.67

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产
期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产16,809,800.2021,707,398.79
递延所得税负债12,668,178.67

18、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程、设备等长期资产类款项386,900.003,521,998.20
盈科创新借款35,000,000.00
Frontage Clinical Services, Inc.借款9,924,900.00
其他749,681.00778,897.50
预付投资款19,609,043.74
合计11,061,481.0058,909,939.44

其他说明:

19、短期借款(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款13,446,857.5020,473,500.50
信用借款347,158,242.00221,971,128.21
合计360,605,099.50242,444,628.71

短期借款分类的说明:

20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债4,152,044.11
衍生金融负债4,152,044.11
合计4,152,044.11

21、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年以内(含一年)19,585,159.7522,943,886.16
一年以上1,316,050.321,012,391.09
合计20,901,210.0723,956,277.25

22、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年以内(含一年)317,174,195.11250,975,605.24
一年以上14,278,271.8319,539,000.85
合计331,452,466.94270,514,606.09

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名2,009,790.00预收金额大于项目进度的款项
第二名435,000.00预收金额大于项目进度的款项
第三名424,444.00预收金额大于项目进度的款项
第四名378,685.82预收金额大于项目进度的款项
第五名124,876.70预收金额大于项目进度的款项
合计3,372,796.52--

23、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬41,836,826.04372,994,965.37367,405,137.2647,426,654.15
二、离职后福利-设定提930,871.3722,799,812.4421,902,542.601,828,141.21
存计划
合计42,767,697.41395,794,777.81389,307,679.8649,254,795.36

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴33,102,364.60337,313,432.71333,936,624.3636,479,172.95
2、职工福利费11,544.319,983,714.389,268,192.74727,065.95
3、社会保险费366,619.799,455,288.389,504,199.39317,708.78
其中:医疗保险费323,773.928,101,460.428,137,910.81287,323.53
工伤保险费12,949.24720,504.20726,177.267,276.18
生育保险费29,896.63633,323.76640,111.3223,109.07
4、住房公积金381,555.9310,846,404.4610,912,847.42315,112.97
5、工会经费和职工教育经费6,471,934.744,700,796.123,088,807.638,083,923.23
8、以现金支付的股份支付
9、因解除劳动关系给予的补偿
10、其他1,502,806.67695,329.32694,465.721,503,670.27
合计41,836,826.04372,994,965.37367,405,137.2647,426,654.15

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险908,408.0621,899,903.8221,281,454.801,526,857.08
2、失业保险费22,463.31899,908.62621,087.80301,284.13
合计930,871.3722,799,812.4421,902,542.601,828,141.21

其他说明:

24、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税8,569,824.858,620,766.46
企业所得税30,873,501.8130,291,821.98
个人所得税3,222,891.952,129,394.81
城市维护建设税453,001.91285,726.38
教育费附加379,765.76932,134.69
水利建设专项基金904.191,304.76
印花税2,206.7034,122.50
营业税55,121.84237,970.50
房产税220,671.75
合计43,777,890.7642,533,242.08

其他说明:

25、应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息1,776,016.34662,077.62
外汇掉期1,740,350.14
合计1,776,016.342,402,427.76

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

26、应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利1,391,690.651,374,359.20
合计1,391,690.651,374,359.20

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

27、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
单位往来31,053,321.3220,760,786.66
个人往来6,281,236.076,349,898.05
保证金449,862.70432,838.00
其他5,869,123.552,427,918.23
合计43,653,543.6429,971,440.94

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名2,235,912.66尚未支付
第二名360,000.00尚未支付
第三名200,000.00尚未支付
第四名100,000.00尚未支付
第五名72,000.00尚未支付
合计2,967,912.66--

其他说明

28、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款33,472,122.5516,999,289.77
一年内到期的长期应付款12,606,626.849,702,787.40
收购北医仁智和方达医药股权转让尾款46,349,650.16
合计46,078,749.3973,051,727.33

其他说明:

29、长期借款(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款5,513,910.537,623,287.79
SONG LI9,801,300.00
合计5,513,910.5317,424,587.79

长期借款分类的说明:

SONG LI(李松):2014年8月11日方达医药向Song Li(李松)及其配偶借款220万美元,到期日2015年8月11日,期限一年。

2015年8月10日,双方达成一致,签订借款延期协议,还款日延长至2016年8月11日。2016年5月18日双方再次达成一致,签订借款延期协议,150万美元还款日延长至2019年5月18日,已转至一年内到期的非流动负债。其他说明,包括利率区间:

30、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款16,495,281.4614,929,374.07
应付房租3,560,301.023,663,858.06
合计20,055,582.4818,593,232.13

其他说明:

(1)递延房租收益:租房合同中约定,公司对租用的房屋进行装修改造,经申请后,房屋出租方会回馈公司一定金额作为鼓励。公司收到后在剩余租期内按月分摊,即作为递延房租处理。每月分摊时冲减房租费用。

(2)应计房租:公司签订的房屋租赁合同中规定租金一般每年递增,而企业账面每月根据合同约定租金总额除以总月数得出的平均房租计入费用,由此公司前期每月计入费用房租会大于实际支付房租,后期每月计入费用房租会小于实际支付房租,产生的差额即为应计房租。

31、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数500,176,537.00500,176,537.00

其他说明:

32、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,267,274,475.941,267,274,475.94
其他资本公积1,620,651.7456,277,041.3157,897,693.05
合计1,268,895,127.6856,277,041.311,325,172,168.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积-其他资本公积增加56,277,041.31元,系:

公司子公司香港泰格转让子公司Frontage Holdings 2.05%股权,根据会计准则调整资本公积36,356,689.45元。公司转让子公司嘉兴易迪希9.9%股权,根据会计准则调整资本公积792,000.00元。公司子公司方达医药转让Frontida Biopharm 100%股权,根据会计准则调整资本公积19,128,351.86元。

33、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-582,354.164,984,188.166,206,050.69-1,221,862.535,623,696.53
可供出售金融资产公允价值变动损益3,961,323.112,761,307.142,761,307.146,722,630.25
外币财务报表折算差额-4,543,677.272,222,881.023,444,743.55-1,221,862.53-1,098,933.72
其他综合收益合计-582,354.164,984,188.166,206,050.69-1,221,862.535,623,696.53

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

34、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积66,072,823.7666,072,823.76
合计66,072,823.7666,072,823.76

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

35、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润668,973,483.95435,596,514.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-12,489,325.03
调整后期初未分配利润656,484,158.92435,596,514.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润218,653,138.20119,629,504.03
应付现金股利或利润100,035,307.40
期末未分配利润775,101,989.72555,226,018.44

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-12,489,325.03元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,031,995,977.59558,861,431.83742,507,095.36422,288,859.78
其他业务774,143.43581,669.99687,431.27205,958.79
合计1,032,770,121.02559,443,101.82743,194,526.63422,494,818.57

37、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,600,442.18679,303.94
教育费附加1,314,874.12546,009.63
资源税824.96
房产税344,199.84401,876.28
土地使用税48,960.0011,058.39
车船使用税6,082.49
印花税1,353,370.28244,919.50
水利建设专项基金450.0214,208.82
营业税164,548.84
合计4,663,121.402,068,007.89

其他说明:

38、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,815,344.449,534,625.29
业务招待费1,505,728.18475,461.63
日常出差费用1,309,793.21733,372.09
业务宣传费1,149,695.51220,350.48
其他费用2,810,454.851,512,011.37
合计29,591,016.1912,475,820.86

其他说明:

39、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬57,399,938.9948,069,444.29
研发费用50,696,019.5327,238,929.96
办公室设施与场地费18,807,322.5315,193,780.56
上市费用7,276,467.540.00
保险费4,859,639.612,552,406.24
固定资产折旧3,989,895.2711,612,902.63
日常出差费用3,265,465.235,719,026.81
办公费3,070,879.082,375,796.42
会务费3,031,868.19414,421.25
业务宣传费2,770,293.581,982,193.07
业务招待费2,641,180.201,903,360.44
服务费2,290,654.09846,138.16
审计咨询费2,186,294.703,295,221.48
工会经费1,929,490.841,167,010.78
期权激励成本1,194,220.010.00
无形资产摊销844,491.971,338,542.99
其他费用18,156,284.439,170,843.74
合计184,410,405.79132,880,018.82

其他说明:

公司子公司Frontage Holdings 首次公开发行股票并在香港联交所主板上市的上市申请中发生的上市费用113.93万美元。

40、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出9,916,525.863,544,253.41
减利息收入5,262,779.131,915,924.17
汇兑损失6,663,506.352,758,262.82
减汇兑收益2,733,269.28485,754.97
手续费386,417.34221,255.68
合计8,970,401.144,122,092.77

其他说明:

41、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失8,633,701.743,076,653.47
合计8,633,701.743,076,653.47

其他说明:

42、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产5,176,230.23
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益5,176,230.23
合计5,176,230.23

其他说明:

43、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,442,381.523,078,432.71
处置长期股权投资产生的投资收益-13,081,144.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-4,152,044.11
可供出售金融资产在持有期间的投资收益15,160,376.54
处置可供出售金融资产取得的投资收益31,415,863.6114,541,960.00
理财产品投资收益654,464.441,117,943.07
合计31,439,897.4118,738,335.78

其他说明:

44、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损益-260,035.93
无形资产处置损益
合计-260,035.93

45、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
杭州高新区(滨江)商务局房租补贴款870,500.00
浦东新区"十三五"期间促进战略性新兴产业发展财政扶持办法980,000.00
合计1,850,500.00

46、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,014,300.001,902,300.00
非同一控制下合并利得2,108,896.96
其他670,484.57335,686.37
合计4,793,681.532,237,986.37

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
高新技术开发区孵化企业资金扶持杭州高新技术产业开发区科技创业服务中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)313,700.00与收益相关
瞪羚企业资助资金杭州高新技术产业开发补助因从事国家鼓励和扶持759,100.00与收益相关
区发展改革和经济局特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
孵化扶持金杭州高新技术产业开发区科技创业服务中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)25,900.00与收益相关
政府扶持资金上海大众经济城发展中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)60,000.00与收益相关
2015年度孵化扶持资金杭州高新开发区科创中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助93,600.00与收益相关
2016年杭州市国省科技项目配套补助经费杭州市科学技术委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)150,000.00与收益相关
2016年杭州市国省配套项目补助经费区配套资金杭州高新技术产业开发区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助500,000.00与收益相关
十三五商贸高成长性企业补贴浦东新区补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定1,450,000.00与收益相关
依法取得)
2016年度孵化扶持基金杭州高新技术产业开发区科技创新服务中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)564,300.00与收益相关
优质企业住房补贴杭州高新技术产业开发区商务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)870,500.00与收益相关
浦东新区"十三五"期间促进战略性新兴产业发展财政扶持办法上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金专户补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)980,000.00与收益相关
合计----------3,864,800.001,902,300.00--

其他说明:

47、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,052,354.5030,000.00
其他1,185,097.9478,569.35
合计2,237,452.44108,569.35

其他说明:

48、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用39,954,963.3446,421,424.92
递延所得税费用3,962,418.80-405,768.75
合计43,917,382.1446,015,656.17

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额277,821,193.74
按法定/适用税率计算的所得税费用39,954,963.34
调整以前期间所得税的影响-4,617,350.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,579,769.16
所得税费用43,917,382.14

其他说明

49、其他综合收益详见附注第十一节、七、33。

50、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入5,262,779.131,915,924.17
营业外收入6,644,181.532,209,823.03
企业间往来108,946,592.2013,387,468.92
合计120,853,552.8617,513,216.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售管理费用62,485,556.7340,126,905.20
手续费386,417.34221,255.68
营业外支出2,497,488.3772,477.94
企业间往来26,581,750.4811,894,809.28
合计91,951,212.9252,315,448.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金3,963,516.00
合计3,963,516.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金1,461,914.13
合计1,461,914.13

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

51、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润233,903,811.60140,929,210.88
加:资产减值准备8,633,701.743,076,653.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧32,596,665.6014,948,537.68
无形资产摊销3,339,886.102,738,192.62
长期待摊费用摊销1,735,442.00445,739.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)7,928.07
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-5,176,230.23
财务费用(收益以“-”号填列)13,846,762.935,816,761.26
投资损失(收益以“-”号填列)-31,439,897.41-18,738,335.78
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,897,598.59-992,646.70
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-12,668,178.67-392,616.51
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,085,305.95-11,900.74
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-106,523,402.99-77,227,146.29
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)56,710,532.2539,480,524.96
经营活动产生的现金流量净额198,771,385.56110,080,902.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额577,301,163.17576,474,850.45
减:现金的期初余额525,226,190.29363,646,329.01
现金及现金等价物净增加额52,074,972.88212,828,521.44

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物28,689,869.64
其中:--
Concord27,159,869.64
嘉兴益新1,530,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物851,142.63
其中:--
Concord851,142.63
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物119,985,052.61
其中:--
北医仁智7,985,052.61
泰格股权112,000,000.00
取得子公司支付的现金净额147,823,779.62

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物3,000,000.00
其中:--
上海方达生物800,000.00
苏州方达生物2,200,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物22,337,426.79
其中:--
上海方达生物17,243,383.87
苏州方达生物5,094,042.92
其中:--
处置子公司收到的现金净额-19,337,426.79

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金577,301,163.17525,226,190.29
其中:库存现金36,078.6439,366.84
可随时用于支付的银行存款577,265,084.53525,186,823.45
三、期末现金及现金等价物余额577,301,163.17525,226,190.29

其他说明:

52、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金27,114,797.59母公司其他货币资金保证金以及Frontage Laboratories, Inc.被抵押
固定资产77,740,313.44Frontage Laboratories, Inc.被抵押
无形资产1,020,313.99Frontage Laboratories, Inc.被抵押
应收账款83,526,950.62Frontage Laboratories, Inc.被抵押
预付款项2,148,327.97Frontage Laboratories, Inc.被抵押
其他应收款6,391,898.51Frontage Laboratories, Inc.被抵押
其他流动资产19,101,837.97Frontage Laboratories, Inc.被抵押
长期股权投资106,731,857.08Frontage Laboratories, Inc.被抵押
可供出售金融资产1,306,840.00Frontage Laboratories, Inc.被抵押
递延所得税资产6,185,899.04Frontage Laboratories, Inc.被抵押
合计331,269,036.21--

其他说明:

自2017年9月1日起向美国富国银行(WELLS FARGO)以抵押担保授信300万美元借款额度,期间2017年9月1日至2019年6月30日,以抵押担保授信200万美元借款额度,期间2017年9月1日至2020年6月30日;截止至2018年6月30日,长期借款余额833,345.00美元,一年内到期的长期借款余额2,666,660.00美元,合同约定公司以上述累计授信额度为限进行抵押。

54、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----178,627,059.77
其中:美元16,954,263.266.6166112,179,578.29
欧元123,558.697.6515945,409.32
港币36,144,466.170.843130,473,399.43
加币21,543.914.9947107,605.37
新台币13,028,722.000.21662,822,021.19
马来西亚币(林吉特)34,748.831.637356,894.26
韩元4,750,713,163.000.00590328,043,459.80
澳元284,564.434.86331,383,922.19
卢比23,441,263.120.09672,266,770.14
瑞士法郎52,449.106.635347,999.78
应收账款----181,604,122.97
其中:美元18,980,769.676.6166125,588,160.60
欧元
港币12,720,077.680.843110,724,297.49
新台币1,209,434.000.2166261,963.40
韩元6,721,986,784.690.00590339,679,887.99
澳元1,100,037.734.86335,349,813.49
长期借款----5,513,910.53
其中:美元833,345.006.61665,513,910.53
欧元
港币
其他应收款15,211,870.69
其中:美元1,261,461.716.61668,346,587.55
新台币625,978.000.2166135,586.83
韩元1,102,024,848.380.0059036,505,252.68
澳元38,592.754.8633187,688.12
瑞士法郎5,539.646.63536,755.51
短期借款1,736,857.50
其中:美元262,500.006.61661,736,857.50
应付账款19,584,837.19
其中:美元2,119,912.736.616614,026,614.57
新台币113,990.000.216624,690.23
韩元937,410,196.510.0059035,533,532.39
其他应付款2,343,673.72
美元157,862.506.61661,044,513.02
港币1,449,857.050.84311,222,374.48
新台币58,010.000.216612,564.97
澳元8,771.584.863342,658.83
瑞士法郎3,249.806.63521,562.42
长期应付款20,055,582.48
其中:美元3,031,100.946.616620,055,582.48
一年内到期的其他非流动负债46,078,749.39
其中:美元6,071,962.856.616640,175,749.39
韩元1,000,000,000.000.0059035,903,000.00
应付职工薪酬15,226,787.23
其中:美元1,560,294.506.616610,323,844.59
澳大利亚元68,849.894.8633334,837.67
韩元771,707,211.590.0059034,555,387.67
瑞士法郎1,916.706.63512,717.30
应交税费5,963,693.74
其中:美元133,807.306.6166885,349.38
澳大利亚元487,467.584.86332,370,701.08
新台币60,512.000.216613,106.90
韩元456,468,978.490.0059032,694,536.38
应付股利1,391,690.65
其中:美元210,333.206.61661,391,690.65

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用(1)公司投资设立的全资子公司香港泰格医药科技有限公司,其境外主要经营地为香港,记账本位币为港币,选择依据为当地货币。(2)公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司台湾泰格国际医药股份有限公司,其境外主要经营地为台湾,记账本位币为新台币,选择依据为当地货币。(3)公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司美国BDM公司,其境外主要经营地为美国新泽西州,记账本位币为美元,选择依据为当地货币。(4)公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司Frontage Holdings,其境外主要经营地为美国宾夕法尼亚州,记账本位币为美元,选择依据为当地货币。(5)公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司DreamCIS公司,其境外主要经营地为韩国,记账本位币为韩元,选择依据为当地货币。(6)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司印度泰格,其境外主要经营地为印度,记账本位币为卢比,选择依据为当地货币。(7)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司瑞士泰格,其境外主要经营地为瑞士,记账本位币为瑞士法郎,选择依据为当地货币。(8)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Bright Sky Resources Investment Ltd.,其境外主要经营地为英属维尔京群岛,记账本位币为美金。(9)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Blue Sky Resources Investment Ltd..,其境外主要经营地为英属维尔京群岛,记账本位币为美金。(10)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Singapore Tigermed Pte. Ltd...,其境外主要经营地为新加坡,记账本位币为新币,选择依据为当地货币。(11)公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司TG SKY INVESTMENT LTD.,其境外主要经营地为英属维尔京群岛,记账本位币为美金。

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的丧失控制权之日剩余股权的丧失控制权之日剩余股权的丧失控制权之日剩余股权的按照公允价值重新计量剩余丧失控制权之日剩余股权公与原子公司股权投资相关的
合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额比例账面价值公允价值股权产生的利得或损失允价值的确定方法及主要假设其他综合收益转入投资损益的金额
上海方达生物1,300,000.00100.00%出售2018年04月30日股权转让协议已签署,已完成工商变更相关工作。-704,074.790.00%0.000.000.00不适用0.00
苏州方达生物3,600,000.00100.00%出售2018年04月30日股权转让协议已签署,已完成工商变更相关工作。1,617,378.920.00%0.000.000.00不适用0.00

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)2017年12月,公司子公司香港泰格投资设立TG SKY INVESTMENT LTD.,2018年6月香港泰格出资1,000万美元,持股比例100.00%;

(2)2018年4月,公司子公司方达医药出资431.92万美元,收购Concord100%股权;

(3)2017年11月,公司投资设立嘉兴益新,2018年3月公司出资153万元,持股比例51%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海泰格医药科技有限公司上海上海市茶陵路225弄10号206室技术开发、咨询、转让100.00%同一控制下企业合并
美斯达(上海)医药开发有限公司上海上海市张江高科技园区郭守敬路498号1幢102/08-14;102/13-19室数据分析100.00%非同一控制下企业合并
杭州思默医药科技有限公司杭州杭州市滨江区浦沿街道伟业路1号9号楼9403室SMO服务100.00%设立
嘉兴泰格数据管理有限公司嘉兴嘉兴市凌公塘路3339号(嘉兴科技城)3号楼336室数据管理与统计分析服务100.00%设立
广州泰格医学研究所有限公司广州广州高新技术开发区科学城鞠泉路3号广州国际企业孵化器F区622中心实验室服务100.00%设立
香港泰格医药科技有限公司香港room1401,14/f,worldcommercecentre,harbourcity7-11cantonroadtsimshatsui,hongkong技术开发、服务、咨询与临床试验数据管理与统计分析服务100.00%设立
杭州英放生物科技有限公司杭州杭州市滨江区浦沿街道伟业路1号9号楼9413室医学影像数据分析与判断服务70.00%设立
杭州泰兰医药科技有限公司杭州杭州市滨江区浦沿街道伟业路1号9号楼9414室第三方培训和稽查服务100.00%设立
杭州泰格益坦医药科技有限公司杭州杭州市滨江区浦沿街道伟业路1号9号楼9412室药物警戒和药物安全服务70.00%设立
嘉兴易迪希计算机技术有限公司嘉兴嘉兴市南湖区凌公塘路3339号(嘉兴科技城)2号楼220室临床试验项目管理软件的研发50.10%设立
泰格新泽医药技术(嘉兴)有限公司嘉兴嘉兴市南湖区大桥镇汇信路28号1号楼3楼306技术开发、技术咨询86.79%设立
泰州康利华医药科技有限公司泰州泰州中国医药城口泰路东侧、新阳路北侧G26幢9楼C004号药品研发100.00%非同一控制下企业合并
杭州泰煜投资咨询有限公司杭州杭州市滨江区滨安路1197号5幢559室投资咨询51.00%设立
上海晟通国际物流有限公司上海上海市闵行区沪青平公路319弄50号物流运输55.00%非同一控制下企业合并
北医仁智(北京)医学科技发展有限公司北京北京市朝阳区安定路39号5层503科技推广和应用服务业100.00%非同一控制下企业合并
杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙)杭州杭州市滨江区江南大道588号恒鑫大厦主楼9层915室商务服务业100.00%设立
杭州泰格捷通检测技术有限公司杭州浙江省杭州市滨江区长河街道滨安路688号6幢四层401室科技推广和应用服务业80.00%设立
石河子市泰誉股权投资合伙企业(有限合伙)石河子新疆石河子开发区北八路21号20339号资本市场服务13.33%1.00%设立
漯河煜康投资中心(有限合伙)漯河舞阳县辛安镇辛安街资本市场服务25.02%设立
Frontage Laboratories, Inc.,美国宾夕法尼亚州美国宾夕法尼亚州药物临床研究、生物制剂、生物分析68.60%非同一控制下企业合并
Tigermed-BDM Inc.,美国新泽西州美国新泽西州数据管理、数据统计、SAS项目管理86.79%非同一控制下企业合并
台湾泰格国际医药股份有限公司台湾台湾台北市大安区复兴南路一段243号13楼之1生物技术服务及研发87.50%非同一控制下企业合并
TigermedMacroStat, LLC美国加利福尼亚州美国加利福尼亚州数据分析100.00%设立
Tigermed Clinical Research Co.,加拿大英属哥伦比亚省加拿大英属哥伦比亚省临床研究服务研发100.00%设立
Ltd.
Tigermed Australia Pty Limited澳大利亚新南威尔士州澳大利亚新南威尔士州临床研究服务研发100.00%设立
Tigermed Malaysia SDN. BHD.马来西亚马来西亚雪兰莪州八打灵再也市临床研究服务研发99.00%设立
Singapore Tigermed Pte. Ltd.新加坡新加坡临床研究服务研发100.00%设立
北京康利华咨询服务有限公司上海北京市朝阳区东四环中路60号楼2405室投资咨询、医药技术咨询51.00%非同一控制下企业合并
DreamCIS Inc.韩国韩国临床试验研究服务&EDC87.55%非同一控制下企业合并
Bright Sky Resources Investment Ltd英属维尔京群岛英属维尔京群岛股权投资管理及咨询100.00%设立
杭州煜鼎股权投资咨询有限合伙企业杭州杭州市滨江区浦沿街道江南大道3850号创新大厦21楼2125室股权投资管理及咨询80.00%设立
漯河泰煜安康投资管理中心(有限合伙)漯河舞阳县辛安镇辛安街路北商务服务业70.00%设立
Tigermed India Datasolutions Pvt Ltd印度印度临床研究服务研发51.00%设立
杭州泰格云医院管理有限公司杭州杭州市滨江区长河街道江南大道618号东冠大厦15层1501室受托医院管理100.00%设立
泰州捷通泰瑞医药科技有限公司泰州泰州中国医药城口泰路东侧、新阳路北侧G26幢9层A002号药物研发、医疗器械技术开发和服务100.00%非同一控制下企业合并
Tigermed Swiss AG瑞士瑞士临床研究服务研发90.00%设立
Blue Sky Resources英属维尔京群岛英属维尔京群岛股权投资管理及咨询100.00%设立
Investment Ltd.
嘉兴益新泰格医药科技有限公司嘉兴浙江省嘉兴市南湖区汇信路28号1幢技术开发、服务、咨询与临床试验数据管理与统计分析服务51.00%设立
石河子市泰尔股权投资合伙企业(有限合伙)石河子新疆石河子开发区北八路21号20370号资本市场服务0.08%设立
TG SKY INVESTMENT LTD.英属维尔京群岛英属维尔京群岛股权投资管理及咨询100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
Frontage Holdings31.40%6,178,962.590.0085,251,807.96

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
Frontage Holdings235,821,783.41220,554,886.45456,376,669.86159,285,579.9125,569,493.01184,855,072.92191,316,107.84193,041,314.65384,357,422.4979,688,898.4159,372,311.82139,061,210.23

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
Frontage248,336,853.20,475,373.925,265,930.394,714,755.9247,801,275.54,263,138.750,669,729.921,166,894.6
Holdings3717458726

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(1)2018年3月,公司子公司香港泰格转让子公司Frontage Holdings2.05%股权,转让价款4,563.03万元。

(2)2018年6月,公司转让子公司嘉兴易迪希9.90%股权,转让价款89.10万元。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

Frontage Holdings嘉兴易迪希
购买成本/处置对价45,630,344.58891,000.00
--现金45,630,344.58891,000.00
购买成本/处置对价合计45,630,344.58891,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额9,273,655.1399,000.00
差额36,356,689.45792,000.00
其中:调整资本公积36,356,689.45792,000.00

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
杭州颐柏健康管理有限公司杭州市江干区彭埠街道红普路759号汇禾禧福汇1号楼907室杭州市江干区彭埠街道红普路759号汇禾禧福汇1号楼907室非医疗性健康管理咨询、商务信息咨询49.47%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
杭州颐柏杭州颐柏
流动资产36,035,763.8952,009,241.77
非流动资产28,500,000.0012,300,000.00
资产合计64,535,763.8964,309,241.77
归属于母公司股东权益64,535,763.8964,309,241.77
净利润8,172.35-690,758.23
其他综合收益8,172.35-690,758.23
综合收益总额8,172.35-690,758.23

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,董事会通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是在资金回笼充足的情况下尽量提前还款。为尽快还款,本公司积极回笼应收等业务债权,并可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。于2018年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加3,661,190.10元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2018年度本公司签署了货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和韩元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债金额列示如下:

货币单位:美元

项 目期末余额
美元期末汇率折算人民币金额
货币资金16,954,263.266.6166112,179,578.29
应收账款18,980,769.676.6166125,588,160.60
其他应收款1,261,461.716.61668,346,587.55
主要外币金融资产小计37,196,494.646.6166246,114,326.44
短期借款262,500.006.61661,736,857.50
应付账款2,119,912.736.616614,026,614.57
其他应付款157,862.506.61661,044,513.02
长期借款833,345.006.61665,513,910.53
长期应付款3,031,100.946.616620,055,582.48
主要外币金融负债小计6,404,721.176.616642,377,478.10
主要外币净资产30,791,773.476.6166203,736,848.34

货币单位:韩元

项 目期末余额
韩元期末汇率折算人民币金额
货币资金4,750,713,163.000.00590328,043,459.80
应收账款6,721,986,784.690.00590339,679,887.99
其他应收款1,102,024,848.380.0059036,505,252.68
主要外币金融资产小计12,574,724,796.070.00590374,228,600.47
应付账款937,410,196.510.0059035,533,532.39
主要外币金融负债小计937,410,196.510.0059035,533,532.39
主要外币净资产11,637,314,599.560.00590368,695,068.08

于2018年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元和韩元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润13,621,595.82元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对对美元和韩元可能发生变动的合理范围。

3、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:万元

项目期末余额
1年以内1年以内一年以上合计
短期借款36,060.5136,060.51
应付账款1,958.52131.612,090.13
其他应付款3,574.14791.214,365.35
一年内到期的非流动负债4,607.874,607.87
长期借款551.39551.39
长期应付款2,005.562,005.56
合计46,201.043,479.7749,680.81
项目年初余额
1年以内1年以上合计
短期借款24,244.4624,244.46
应付账款2,294.39101.242,395.63
其他应付款2,769.44227.702,997.14
一年内到期的非流动负债7,305.177,305.17
长期借款1,742.461,742.46
长期应付款1,859.321,859.32
合计36,613.463,930.7240,544.18

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,024,186.121,024,186.12
1.交易性金融资产1,024,186.121,024,186.12
(3)衍生金融资产1,024,186.121,024,186.12
(二)可供出售金融资产16,661,884.4116,661,884.41
(2)权益工具投资16,661,884.4116,661,884.41
持续以公允价值计量的资产总额17,686,070.5317,686,070.53
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

(1)公司投资的微邦科技股份有限公司系登录台湾兴柜市场的公司,可获得公开的市场公允价值。

(2)公司购买的外汇掉期公允价值变动损益依据中国银行2018年6月30日人民币汇率中间价与远端合约汇率差额进行调整。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

公司实际控制人为叶小平先生、曹晓春女士:叶小平先生持有公司124,122,733.00股 ,持股比例为24.82%;曹晓春女士持有公司43,766,500.00股,持股比例为8.75%。

本企业最终控制方是。其他说明:

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
方达医药技术(苏州)有限公司联营企业
FJ Pharma LLC联营企业
上海观合医药科技有限公司司联营企业
杭州颐柏健康管理有限公司联营企业
苏州益新泰格医药科技有限公司联营企业
益新泰格(南通)医药科技有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
Song Li(李松)子公司方达医药的参股股东
上海国创医药有限公司实际控制人叶小平担任监事
苏州泽璟生物制药有限公司实际控制人曹晓春担任董事
汤军柔控股子公司上海晟通参股股东玮楠贸易实际控制人唐明的丈夫
上海汇金国际航空服务有限公司汤军柔担任法定代表人
康鹏程二级子公司北京康利华的参股股东
杭州望吉健康科技有限公司参股公司
苏州沪云肿瘤研究中心股份有限公司实际控制人曹晓春担任董事
上海观合医药科技有限公司参股公司
Frontage Clinical Services, Inc子公司方达医药参股公司

其他说明

5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海国创医药有限公司药物运输129,659.02189,259.80
上海国创医药有限公司BE服务2,340,718.141,669,928.53
上海国创医药有限公司临床试验技术服务69,860.891,463,512.55
上海国创医药有限公司SMO服务20,154.720.00
苏州泽璟生物制药有限公司临床试验技术服务6,964,767.153,723,495.54
苏州泽璟生物制药有限公司运输服务7,190.00
苏州泽璟生物制药有限公司SMO服务1,327,173.31779,397.35
苏州泽璟生物制药有限公司医学影像服务1,556,338.861,233,770.23
杭州望吉健康科技有限公司数据管理与统计194,089.880.00
杭州望吉健康科技有限公司医学检测服务2,306.60189,816.04
杭州望吉健康科技有限公司SMO服务1,050,587.841,173,378.26
杭州望吉健康科技注册申报服务19,572.050.00
有限公司
杭州望吉健康科技有限公司临床试验技术服务37,629.650.00
杭州望吉健康科技有限公司EDC57,811.32
苏州沪云肿瘤研究中心股份有限公司临床试验技术服务51,902.600.00
Frontage Clinical Services, Inc其他服务1,563,112.290.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
康鹏程办公用房365,638.00343,086.00

关联租赁情况说明

(3)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
Song Li9,924,900.002014年08月11日2019年05月18日尚未归还
拆出
方达医药技术(苏州)有限公司1,000,000.002016年02月03日2018年02月02日已归还

6、关联方应收应付款项(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
苏州泽璟生物制药有限公司21,496,096.801,074,804.8320,420,487.961,435,312.15
苏州沪云肿瘤研究中心股份有限公司62,718.656,188.73
杭州望吉健康科技有限公司2,078,068.78103,903.441,031,044.4951,552.22
上海国创医药有限公司2,391,165.03119,558.251,319,154.5165,957.73
Frontage Clinical Services, Inc3,567,745.95178,387.304,517,258.04225,862.91
其他应收款
方达医药技术(苏州)有限公司881,212.5744,060.632,653,843.27289,845.89
杭州望吉健康科技有限公司11,538,103.511,142,405.1811,333,107.021,888,459.19
Frontage Clinical Services, Inc7,089,424.29708,942.4316,567,801.851,656,217.43
预付账款
康鹏程365,638.57344,652.57
杭州望吉健康科技有限公司10,000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
Frontage Clinical Services, Inc39,699.60192,105.48
其他应付款
上海观合医药科技有限公司161,080.323,124,542.18
预收账款
上海国创医药有限公司1,341,132.75
苏州沪云肿瘤研究中心股份有限公司880,427.60
短期借款
Song Li9,924,900.009,801,300.00

十三、其他重要事项

1、其他

1、2017年5月12日,公司发布公告《非公开发行股票上市公告书》和《非公开发行股票发行情况报告书》,本次非公开发行股票工作全部完成。本次非公开发行新增股份 25,311,370股,价格为 24.89元/股,已于2017年5月16日在深圳证券交易所上市,全部5名投资者认购的股份预计上市流通日为2018年5月16日。2018年5月18日,公司发布公告《关于非公开发行股份解除限售的提示性公告》,2017年5月发行的非公开发行股票可上市流通。本次解除限售股份数量为 25,311,370股,占总股本的 5.06%。详见2018年5月16日巨潮资讯网相关公告。

2、2018年3月7日,公司发布公告《第三届董事会第五次会议决议公告》,公司所属子公司方达医药临床前及仿制药CRO相关业务已形成独立自主、成熟健全的业务体系,根据公司总体战略发展安排,公司董事会同意授权公司管理层启动分拆方达医药到香港联交所上市的前期筹备工作。详见2018年3月7日巨潮资讯网相关公告。

3、2018年4月20日,公司发布公告《关于境外子公司重组暨关联交易的公告》,为境外(香港)上市目的,公司美国子公司方达医药按照香港联交所对于拟上市公司合格注册地要求,依据境外有关法律的规定,在开曼群岛重组设立Frontage HoldingsCorporation。本次重组完成后,方达医药全体原有股东成为Frontage Holdings 的股东,各股东持股比例保持不变。方达医药成为Frontage Holdings 的全资子公司。详见2018年4月20日巨潮资讯网相关公告。

4、2018年7月2日,公司发布公告《关于公司所属企业境外(香港)上市进展事宜的公告》,在2017年年度股东大会上审议通过关于所属企业Frontage Holdings Corporation到香港联合交易所有限公司主板上市的有关议案。Frontage HoldingsCorporation首次公开发行股票并在香港联交所主板上市的上市申请文件已于2018年6月29日递交至香港联交所。详见2018年7月2日巨潮资讯网相关公告。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款441,276,047.49100.00%27,652,666.556.27%413,623,380.94335,044,383.13100.00%24,687,498.367.37%310,356,884.77
合计441,276,047.49100.00%27,652,666.556.27%413,623,380.94335,044,383.13100.00%24,687,498.367.37%310,356,884.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计408,337,593.7220,416,879.695.00%
1至2年14,577,312.691,457,731.2710.00%
2至3年10,783,662.652,156,732.5320.00%
3至4年6,456,818.852,582,727.5440.00%
4至5年410,320.32328,256.2680.00%
5年以上710,339.26710,339.26100.00%
合计441,276,047.4927,652,666.55

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,965,168.19元;本期收回或转回坏账准备金额元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名39,616,993.508.98%1,980,849.68
第二名25,392,857.465.75%1,269,642.87
第三名21,657,357.544.91%1,082,867.88
第四名17,783,194.074.03%889,159.70
第五名17,617,668.473.99%880,883.42
合计122,068,071.0427.66%6,103,403.55

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款72,948,927.59100.00%6,007,271.908.23%66,941,655.6954,447,157.94100.00%5,082,420.809.33%49,364,737.14
合计72,948,927.59100.00%6,007,271.908.23%66,941,655.6954,447,157.94100.00%5,082,420.809.33%49,364,737.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计54,032,102.592,701,605.135.00%
1至2年8,882,279.85888,227.9910.00%
2至3年9,370,877.951,874,175.5920.00%
3至4年128,581.7751,432.7140.00%
4至5年216,274.73173,019.7880.00%
5年以上318,810.70318,810.70100.00%
合计72,948,927.596,007,271.90

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额924,851.10元;本期收回或转回坏账准备金额元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款66,717,894.3749,838,731.19
保证金3,366,144.162,407,707.98
备用金867,231.581,170,340.60
其他1,997,657.481,030,378.17
合计72,948,927.5954,447,157.94

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款11,310,000.001年以上15.50%1,887,000.00
第二名往来款3,140,000.001年以内4.30%157,000.00
第三名押金1,189,119.661年以上1.63%59,455.99
第四名押金526,605.601年以内0.72%26,330.28
第五名押金483,844.901年以上0.66%24,192.25
合计--16,649,570.16--22.81%2,153,978.52

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,864,003,232.7117,120,000.001,846,883,232.711,750,572,232.7117,120,000.001,733,452,232.71
对联营、合营企业投资83,717,664.6083,717,664.6056,380,628.2956,380,628.29
合计1,947,720,897.3117,120,000.001,930,600,897.311,806,952,861.0017,120,000.001,789,832,861.00

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海泰格医药科技有限公司6,820,979.796,820,979.79
嘉兴泰格数据管理有限公司176,083,600.00176,083,600.00
美斯达医药有限公司26,231,806.0026,231,806.00
杭州思默医药科技有限公司17,627,000.0017,627,000.00
广州泰格医学研究所有限公司10,055,000.0010,055,000.00
香港泰格医药科技有限公司526,381,265.18526,381,265.18
上海晟通国际物流有限公司30,730,000.0030,730,000.001,000,000.00
杭州英放生物科技有限公司2,940,000.002,940,000.00
杭州泰兰医药科技有限公司5,857,749.245,857,749.24
嘉兴易迪希计算机技术有限公司600,000.0099,000.00501,000.00
泰格新泽医药技术(嘉兴)有限公司1,018,132.501,018,132.50
泰州康利华医药科技有限公司25,500,000.0025,500,000.006,120,000.00
杭州泰格益坦医药科技有限公司2,100,000.002,100,000.00
杭州泰煜投资咨询有限公司1,020,000.001,020,000.00
石河子市泰誉股权投资合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.00
北医仁智(北京)医学科技发展有154,000,000.0011,863,100.0011,863,100.00154,000,000.0010,000,000.00
限公司
杭州泰汲医药科技有限公司8,000,000.008,000,000.00
漯河煜康投资中心(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.00
杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙)165,406,700.00112,000,000.00277,406,700.00
泰州捷通泰瑞医药科技有限公司540,000,000.00540,000,000.00
杭州泰格云医院管理有限公司200,000.00200,000.00
嘉兴益新泰格医药科技有限公司1,530,000.001,530,000.00
合计1,750,572,232.71125,393,100.0011,962,100.001,864,003,232.710.0017,120,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海观合医药科技有限公司9,392,487.292,138,833.6711,531,320.96
杭州颐柏健康管理有限公司46,988,141.004,042.8646,992,183.86
苏州益新泰格医药科技有限公司10,568,600.00-540,844.5910,027,755.41
益新泰格(南通)医药科技有限公司15,328,755.61-162,351.2415,166,404.37
小计56,380,628.2925,897,355.610.001,439,680.700.000.000.000.000.0083,717,664.600.00
合计56,380,628.2925,897,355.610.001,439,680.700.000.000.000.000.0083,717,664.600.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务395,547,637.62258,573,493.24222,127,933.69169,521,504.82
合计395,547,637.62258,573,493.24222,127,933.69169,521,504.82

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益76,863,286.21
权益法核算的长期股权投资收益1,439,680.701,454,456.74
处置长期股权投资产生的投资收益792,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-2,701,544.11
可供出售金融资产在持有期间的投资收益14,684,464.94
处置可供出售金融资产取得的投资收益14,541,960.00
理财产品1,023,431.66
合计91,077,887.7417,019,848.40

6、其他

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-260,035.93
计入当期损益的政府补助(与企业业务密3,864,800.00主要政府补助:十三五商贸高成长性企
切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)业补贴、浦东新区"十三五"期间促进战略性新兴产业发展财政扶持、优质企业住房补贴、孵化扶持资金
委托他人投资或管理资产的损益654,464.44理财产品利息
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益30,785,432.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出541,929.09
减:所得税影响额4,188,381.86
少数股东权益影响额2,084,976.35
合计29,313,232.36--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润8.42%0.43720.4372
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.33%0.37850.3785

3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人叶小平先生、主管会计工作负责人Jun Gao(高峻)先生、会计机构负责人夏江梅女士签名并盖章的财务报告文本。

2、载有法定代表人叶小平先生签名的2018年半年度报告文本。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他相关资料。


  附件:公告原文
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