2018
半年度报告品茗股份
NEEQ : 836188
品茗股份
NEEQ : 836188
杭州品茗安控信息技术股份有限公司（Hangzhou Pinming Software Co.,Ltd）
公司半年度大事记
2018年3月2日，以“要死磕，不将就”为主题的2018品茗全国合作伙伴大会在杭州召开，来自全国各地的合作伙伴、BIM咨询企业、投资方共200余人出席本次会议。
2018年5月1日，公司成功举办了“重庆市BIM发展趋势探讨暨落地场景化应用交流会”。会上，公司BIM研究院院长王大伟等专家就品茗BIM场景化系列解决方案及BIM系列产品差异化优势和BIM场景化应用实例做了交流。
2018年5月17日，公司承办的“2018第二届中国BIM经理高峰论坛”在深圳召开，本次论坛吸引了1500多位资深BIM从业人员参会。黄强、何关培等十余名业内专家在论坛期间做了精彩演讲。
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 17
第五节 股本变动及股东情况 ...... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 21
第七节 财务报告 ...... 24
第八节 财务报表附注 ...... 34
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 本公司、公司、品茗股份 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至6月30日 |
| 股东大会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程 |
| “三会”议事规则 | 指 | 品茗股份《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 公司法 | 指 | 2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014年3月1日生效的《中华人民共和国公司法》 |
| 全国股份转让系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股份转让系统、股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 主办券商 | 指 | 浙商证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天职会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 高新技术企业 | 指 | 在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业，由科技部、财政部、税务总局组成全国高新技术企业认定管理工作领导小组审核认定。 |
| 西安丰树、丰树、西安子公司 | 指 | 西安丰树电子科技发展有限公司，本公司全资控股子公司 |
| BIM | 指 | BIM（Building Information Modeling，建筑信息模型）是工程项目全生命周期或其组成部分物理特征、功能特性及管理要素的共享数字化表达。它利用开放的行业标准，对设施的物理和功能特性及其相关的项 |
| 目生命周期信息进行数字化形式的表现，从而为项目决策提供支持，有利于更好地实现项目的价值。 | ||
| 智慧工地 | 指 | 智慧工地是围绕着施工现场危险源管控要素，运用物联网、互联网、移动互联网、云技术、大数据、BIM、VR&AR等技术，从施工准备到工程交付，有效实现“人的不安全行为”、“物的不安全状态”和“环境的不安全因素”的全面监管，为安全管理的目标实现提供信息化、全过程整体解决方案。 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人莫绪军、主管会计工作负责人李军及会计机构负责人（会计主管人员）张加元保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1.半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 2.载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名的财务报表； 3.公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hangzhou Pinming Software Co., Ltd |
| 证券简称 | 品茗股份 |
| 证券代码 | 836188 |
| 法定代表人 | 莫绪军 |
| 办公地址 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C室 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 高志鹏 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0571-56665700 |
| 传真 | 0571-88163223 |
| 电子邮箱 | gaozhipeng@pinming.cn |
| 公司网址 | www.pinming.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C室310012 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011年7月11日 |
| 挂牌时间 | 2016年3月8日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 软件和信息技术服务业 |
| 主要产品与服务项目 | 软件产品的开发、销售及技术服务 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 40,774,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 莫绪军 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 莫绪军 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91330100577330709E | 否 |
| 金融许可证机构编码 | 无 | 否 |
| 注册地址 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C室 | 否 |
| 注册资本（元） | 40,774,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 浙商证券 |
| 主办券商办公地址 | 杭州市江干区五星路201号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 94,444,417.97 | 58,492,336.07 | 61.46% |
| 毛利率 | 89.68% | 89.77% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 26,561,882.19 | 15,850,513.72 | 67.58% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 25,651,951.00 | 13,826,564.30 | 85.53% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 21.71% | 18.42% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 20.97% | 16.07% | - |
| 基本每股收益 | 0.65 | 0.39 | 66.67% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 159,507,799.20 | 143,305,026.37 | 11.31% |
| 负债总计 | 36,453,305.66 | 31,079,476.97 | 17.29% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 123,054,493.54 | 111,511,906.98 | 10.35% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.02 | 2.73 | 10.35% |
| 资产负债率（母公司） | 31.79% | 26.32% | - |
| 资产负债率（合并） | 22.85% | 21.69% | - |
| 流动比率 | 421.06% | 442.72% | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,643,730.36 | -4,177,114.43 | - |
| 应收账款周转率 | 4.37 | 6.63 | - |
| 存货周转率 | 1.15 | 0.85 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 11.31% | 7.12% | - |
| 营业收入增长率 | 61.46% | 25.37% | - |
| 净利润增长率 | 67.28% | 0.97% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 40,774,000 | 40,774,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
三、 风险与价值
增长11.8%，可见基建投资和房地产对于经济增长的拉动作用仍然较为明显。可以预见，随着“一带一路”、城镇化建设等国家重大战略的继续深入推进，建筑业的行业规模仍将保持增长。随着国家对于房地产市场调控措施的不断出台，加上国家和社会对于建筑质量、节能环保的重视，以及建筑工业化、BIM技术和绿色建筑等建筑理念和技术的推广普及，建筑行业的发展质量将面临更高要求。未来，整个建筑行业将步入精细化管理阶段，通过新技术、新管理方式实现提效降费将成为行业较强的内在需求。我国政府和相关主管部门一直致力于促进建筑业转型升级与可持续发展，无论是国务院印发的《关于促进建筑业持续健康发展的指导意见》还是住建部发布的《建筑业发展“十三五”规划》，都十分强调建筑业应向“绿色化、工业化、信息化”的方向发展。
（2）公司发展战略
报告期内，公司实现稳步发展，在2018年度经营与管理规划方针的指引下，公司围绕年度经营目标，着力控制各项成本支出，合理配置各项资源。同时在保证正常经营使用资金的基础上，管理层努力优化调整资产结构。为保持行业的技术领先地位，公司持续加大研发的投入力度，进一步巩固了公司在建筑信息化特别是BIM相关软件研发与销售这一细分行业的优势地位。公司立足于建筑行业信息化软件及智慧工地整体解决方案的研发、生产和销售，旨在成为覆盖工程项目全生命周期的建筑行业信息化解决方案提供商，通过新型建造技术和产品助力传统建筑行业转型升级，改善项目综合管理、降低工程项目成本、提高项目效率。在完善岗位级工具软件研发与布局的基础上，公司将通过推动BIM技术在实际项目中的运用，建立基于BIM，结合云计算、大数据、物联网等信息技术的云服务平台，实现建筑行业产业链各参与方之间在各阶段、各环节的协同工作，将产品应用范围逐渐提升至项目级、企业级，并通过开发专业的行业应用解决方案，提高软件产品的标准化、实用性和有效性，加快建筑行业信息化的进程、降低信息化成本，实现智慧建造的远景目标。
一、核心技术人员流失、技术泄密风险
公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要的影响。公司掌握着BIM相关产品、塔吊安监系统等自行研发的软件产品的核心技术。虽然公司建立了严格的保密制度，且截至目前公司未发生核心技术人员流失和技术泄密的情况，但是随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术被泄密，将可能削弱公司的竞争力，给公司的生产经营和发展造
四、 企业社会责任
应对措施：公司将紧密跟踪重点客户采购动向，提前进行业务规划，根据业务季节特征合理安排全年工作。
六、技术替代快的风险
软件行业技术更新换代的速度比较快，企业面临较高的技术风险，包括由于对技术、产品及市场发展趋势的把握，关键技术及重要新产品的研发及上市，核心技术和重要产品的方案，研发工期及成本的控制等因素导致的发展方向错误、技术及产品落后、开发失败、研发投资损失的风险，以及由此产生的市场竞争力下降和企业发展速度减慢的风险。
应对措施：公司将积极关注行业、市场动向并对产品研发体系不断总结和检视，加大研发力度，建立技术、产品储备体系，努力保持在技术创新中的优势和提高新产品研发中的优势，进一步完善知识产权体系建设。
报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司依法履行纳税义务、诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，积极承担对员工、客户及其他利益相关方的责任，促进公司与社会的协调可持续发展。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 承诺事项的履行情况
(二) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月30日 | 3.6 | 0 | 0 |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 18,309,924 | 44.91% | 0 | 18,309,924 | 44.91% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,134,377 | 7.69% | 0 | 3,134,377 | 7.69% | |
| 董事、监事、高管 | 5,526,016 | 13.55% | 0 | 5,526,016 | 13.55% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 22,464,076 | 55.09% | 22,464,076 | 55.09% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,303,131 | 25.27% | 0 | 10,303,131 | 25.27% | |
| 董事、监事、高管 | 22,464,076 | 55.09% | 0 | 22,464,076 | 55.09% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 40,774,000 | - | 0 | 40,774,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 18 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 莫绪军 | 13,437,508 | 0 | 13,437,508 | 32.96% | 10,303,131 | 3,134,377 |
| 2 | 杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,259,586 | 0 | 6,259,586 | 15.35% | 0 | 6,259,586 |
| 3 | 李军 | 5,411,807 | 0 | 5,411,807 | 13.27% | 4,418,107 | 993,700 |
| 4 | 陶李义 | 3,605,996 | 0 | 3,605,996 | 8.84% | 2,943,749 | 662,247 |
| 5 | 李继刚 | 2,943,998 | 0 | 2,943,998 | 7.22% | 2,943,750 | 248.00 |
| 6 | 浙江省浙创启元创业投资有限公司 | 1,258,000 | 0 | 1,258,000 | 3.09% | 0 | 1,258,000 |
| 7 | 杭州滨创股权 投资有限公司 | 1,258,000 | 0 | 1,258,000 | 3.09% | 0 | 1,258,000 |
| 8 | 杭州淳谟投资 合伙企业（有 限合伙） | 1,258,000 | 0 | 1,258,000 | 3.09% | 0 | 1,258,000 |
| 9 | 陈飞军 | 1,151,496 | 0 | 1,151,496 | 2.82% | 932,622 | 218,874 |
| 10 | 章益明 | 1,139,287 | 0 | 1,139,287 | 2.79% | 922,717 | 216,570 |
| 合计 | 37,723,678 | 0 | 37,723,678 | 92.52% | 22,464,076 | 15,259,602 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： | |||||||
上述股东之间不存在关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 莫绪军 | 董事长 | 男 | 1970.09.15 | 大专 | 2015.10.14-2018.10.14 | 是 |
| 李军 | 总经理、董事 | 男 | 1977.03.08 | 硕士 | 2015.10.14-2018.10.14 | 是 |
| 李继刚 | 董事 | 男 | 1974.11.09 | 本科 | 2015.10.14-2018.10.14 | 是 |
| 陶李义 | 副总经理、董事 | 男 | 1979.02.04 | 大专 | 2015.10.14-2018.10.14 | 是 |
| 章益明 | 董事 | 男 | 1975.12.19 | 大专 | 2015.10.14-2018.10.14 | 是 |
| 钱晓倩 | 独立董事 | 男 | 1962.03.17 | 研究生 | 2018.1.15-2018.10.14 | 是 |
| 靳明 | 独立董事 | 男 | 1961.01.21 | 博士研究生 | 2018.1.15-2018.10.14 | 是 |
| 虞军红 | 独立董事 | 男 | 1972.11.21 | 本科 | 2018.1.15-2018.10.14 | 是 |
| 陈飞军 | 监事会主席 | 男 | 1981.02.28 | 本科 | 2016.11.16-2018.10.14 | 是 |
| 厉红权 | 监事 | 男 | 1980.08.26 | 本科 | 2015.10.14-2018.07.05 | 是 |
| 朱益伟 | 监事 | 男 | 1983.02.13 | 本科 | 2016.11.16-2018.10.14 | 是 |
| 高志鹏 | 董事会秘书 | 男 | 1981.11.02 | 硕士 | 2016.08.15-2018.10.14 | 是 |
| 张加元 | 财务总监 | 男 | 1982.02.11 | 本科 | 2017.06.26-2018.10.14 | 是 |
| 董事会人数： | 8 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员不存在相互关系，与控股股东、实际控制人不存在相互关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 莫绪军 | 董事长 | 13,437,508 | 0 | 13,437,508 | 32.96% | 0 |
| 李军 | 总经理、董事 | 5,411,807 | 0 | 5,411,807 | 13.27% | 0 |
| 李继刚 | 董事 | 2,943,998 | 0 | 2,943,998 | 7.22% | 0 |
| 陶李义 | 副总经理、董事 | 3,605,996 | 0 | 3,605,996 | 8.84% | 0 |
| 章益明 | 董事 | 1,139,287 | 0 | 1,139,287 | 2.79% | 0 |
| 陈飞军 | 监事会主席 | 1,151,496 | 0 | 1,151,496 | 2.82% | 0 |
| 张加元 | 财务总监 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.74% | 0 |
| 合计 | - | 27,990,092 | 0 | 27,990,092 | 68.64% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 厉红权 | 职工代表监事 | 离任 | 无 | 因个人原因离职 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 36 | 41 |
| 研发人员 | 267 | 274 |
| 销售人员 | 202 | 240 |
| 服务人员 | 52 | 76 |
| 财务人员 | 12 | 12 |
| 员工总计 | 569 | 643 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 11 | 13 |
| 本科 | 313 | 336 |
| 专科 | 214 | 252 |
| 专科以下 | 30 | 41 |
| 员工总计 | 569 | 643 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
人员。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 章益明 | 核心技术人员 | 1,139,287 |
| 杨静 | 核心技术人员 | 0 |
章益明，男，1975年12月19日出生，中国籍，无境外居留权，专科学历。1997年1月至2000年1月任杭州天合信息集成有限公司研发工程师；2000年2月至2002年1月任新中大软件股份有限公司项目管理软件事业部研发部经理；2002年2月至2005年1月任新中大软件股份有限公司项目管理软件事业部技术总监兼产品经理；2006年2月至2015年10月任杭州品茗科技有限公司技术总监、研发总监；2015年10月至今任杭州品茗安控信息技术股份有限公司董事、研发总监。
杨静，女，1971年4月10日出生，中国籍，无境外居留权，博士学历。1996年6月-至今西安理工大学教授；1997年1月至今任西安丰树电子科技发展有限公司兼任技术总监；2015年10月至2016年10月任杭州品茗安控信息技术股份有限公司监事会主席。
报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队较为稳定。其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
不适用
厉红权先生因个人原因辞去公司职工代表监事一职，详见公司于2018年6月7日在全国中小企业股份转让系统（www.neeq.com.cm）披露的《职工代表监事辞职公告》（公告编号：2018-021）。公司于2018年7月6日召开了第二届职工代表大会第一次会议，经公司职工代表以差额、无记名投票选举，选举廖蓓蕾女士当选公司第一届监事会新任职工代表监事。详见公司于2018年7月9日在全国中小企业股份转让系统（www.neeq.com.cm）披露的《职工代表监事任命公告》（公告编号：2018-023）。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 80,385,689.68 | 108,593,680.04 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 六、2 | 25,148,810.22 | 19,257,324.64 |
| 预付款项 | 六、3 | 3,329,496.29 | 1,765,328.97 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、4 | 2,323,350.72 | 1,547,606.67 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、5 | 11,404,951.74 | 5,587,260.08 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 六、6 | 30,898,205.60 | 844,615.90 |
| 流动资产合计 | 153,490,504.25 | 137,595,816.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 六、7 | 1,077,822.69 | 1,518,168.85 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 六、8 | 2,486,231.04 | 2,098,174.35 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 六、9 | - | - |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | 六、10 | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 |
| 长期待摊费用 | 六、11 | 564,841.58 | 240,873.83 |
| 递延所得税资产 | 六、12 | 282,960.94 | 246,554.34 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 6,017,294.95 | 5,709,210.07 | |
| 资产总计 | 159,507,799.20 | 143,305,026.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 六、13 | 2,737,408.86 | 2,449,355.03 |
| 预收款项 | 六、14 | 13,049,755.95 | 5,069,901.35 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、15 | 12,140,823.36 | 16,933,650.87 |
| 应交税费 | 六、16 | 7,568,619.06 | 4,789,651.12 |
| 其他应付款 | 六、17 | 956,698.43 | 1,836,918.60 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 36,453,305.66 | 31,079,476.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 36,453,305.66 | 31,079,476.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 六、18 | 40,774,000.00 | 40,774,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 六、19 | 14,987,913.27 | 15,328,568.90 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 六、20 | 6,191,528.37 | 6,191,528.37 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 六、21 | 61,101,051.90 | 49,217,809.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 123,054,493.54 | 111,511,906.98 | |
| 少数股东权益 | - | 713,642.42 | |
| 所有者权益合计 | 123,054,493.54 | 112,225,549.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 159,507,799.20 | 143,305,026.37 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 75,966,021.84 | 95,846,693.70 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 十六、1 | 22,424,514.90 | 16,563,105.92 |
| 预付款项 | 2,949,089.99 | 1,323,792.29 | |
| 其他应收款 | 十六、2 | 2,222,217.28 | 1,464,595.87 |
| 存货 | 6,471,590.62 | 3,291,435.64 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 30,820,787.87 | 844,615.90 | |
| 流动资产合计 | 140,854,222.50 | 119,334,239.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十六、3 | 12,276,515.66 | 12,216,861.82 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 2,341,327.46 | 1,951,800.43 | |
| 在建工程 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 564,841.58 | 240,873.83 | |
| 递延所得税资产 | 141,869.58 | 93,964.61 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 15,324,554.28 | 14,503,500.69 | |
| 资产总计 | 156,178,776.78 | 133,837,740.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 18,614,948.34 | 10,874,873.57 | |
| 预收款项 | 12,547,145.90 | 4,193,829.20 | |
| 应付职工薪酬 | 11,120,186.41 | 15,275,656.07 | |
| 应交税费 | 6,414,328.49 | 3,191,806.43 | |
| 其他应付款 | 955,102.99 | 1,695,250.01 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 49,651,712.13 | 35,231,415.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 49,651,712.13 | 35,231,415.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 40,774,000.00 | 40,774,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 15,328,568.90 | 15,328,568.90 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 6,191,528.37 | 6,191,528.37 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 44,232,967.38 | 36,312,227.46 | |
| 所有者权益合计 | 106,527,064.65 | 98,606,324.73 | |
| 负债和所有者权益合计 | 156,178,776.78 | 133,837,740.01 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 94,444,417.97 | 58,492,336.07 | |
| 其中：营业收入 | 六、22 | 94,444,417.97 | 58,492,336.07 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 73,610,978.40 | 49,295,773.20 | |
| 其中：营业成本 | 六、22 | 9,745,836.17 | 5,984,213.22 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、23 | 1,496,599.72 | 971,871.21 |
| 销售费用 | 六、24 | 26,664,718.82 | 13,302,010.01 |
| 管理费用 | 六、25 | 12,000,581.07 | 11,831,535.97 |
| 研发费用 | 六、26 | 23,313,899.89 | 16,989,861.59 |
| 财务费用 | 六、27 | -112,399.11 | -145,409.27 |
| 资产减值损失 | 六、28 | 501,741.84 | 361,690.47 |
| 加：其他收益 | 六、29 | 7,349,768.92 | 5,661,649.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、30 | 180,957.94 | 580,247.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -440,346.16 | -166,763.44 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、31 | - | 9,665.08 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,364,166.43 | 15,448,125.59 |
| 加：营业外收入 | 六、32 | 353,300.00 | 1,503,500.00 |
| 减：营业外支出 | 六、33 | 7,593.01 | 12,010.77 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,709,873.42 | 16,939,614.82 | |
| 减：所得税费用 | 六、34 | 2,202,289.28 | 1,093,362.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,507,584.14 | 15,846,252.58 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 26,507,584.14 | 15,846,252.58 | |
| 2.终止经营净利润 | - | ||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -54,298.05 | -4,261.14 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 26,561,882.19 | 15,850,513.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 26,507,584.14 | 15,846,252.58 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,561,882.19 | 15,850,513.72 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -54,298.05 | -4,261.14 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.65 | 0.39 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.65 | 0.39 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十六、4 | 84,921,807.43 | 49,603,287.53 |
| 减：营业成本 | 十六、4 | 8,952,067.44 | 4,112,636.84 |
| 税金及附加 | 1,348,678.49 | 838,534.63 | |
| 销售费用 | 25,368,877.31 | 12,632,255.01 | |
| 管理费用 | 11,014,693.71 | 10,890,691.38 | |
| 研发费用 | 20,610,554.88 | 14,952,425.34 | |
| 财务费用 | -107,670.60 | -148,944.53 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 275,675.13 | 198,538.67 | |
| 资产减值损失 | 479,049.71 | 278,106.91 | |
| 加：其他收益 | 6,609,411.72 | 5,660,074.25 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六、5 | 25,924.70 | 580,247.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -440,346.16 | -166,763.44 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | 9,665.08 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,890,892.91 | 12,297,568.95 | |
| 加：营业外收入 | 353,300.00 | 1,503,500.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,243,192.91 | 13,801,068.95 | |
| 减：所得税费用 | 1,643,812.99 | 764,409.37 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,599,379.92 | 13,036,659.58 | |
| （一）持续经营净利润 | 22,599,379.92 | 13,036,659.58 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 22,599,379.92 | 13,036,659.58 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 110,830,416.11 | 62,359,195.26 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 7,349,768.92 | 5,660,074.25 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、35 | 4,040,118.57 | 2,485,141.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 122,220,303.60 | 70,504,411.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,305,115.65 | 9,346,047.77 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,882,649.25 | 39,617,069.36 | |
| 支付的各项税费 | 13,605,234.08 | 9,067,507.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、35 | 25,783,574.26 | 16,650,900.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 104,576,573.24 | 74,681,525.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 六、36 | 17,643,730.36 | -4,177,114.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 621,304.10 | 746,986.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 14,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 49,621,304.10 | 25,761,286.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 794,384.82 | 981,127.57 | |
| 投资支付的现金 | 79,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 79,794,384.82 | 2,981,127.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,173,080.72 | 22,780,158.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 1,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 501.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 1,000,501.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,678,640.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,678,640.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,678,640.00 | 1,000,501.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、36 | -28,207,990.36 | 19,603,545.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、36 | 108,592,680.04 | 61,413,203.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、36 | 80,384,689.68 | 81,016,749.08 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,726,558.06 | 54,923,759.80 | |
| 收到的税费返还 | 6,609,411.72 | 5,660,074.25 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,029,724.93 | 2,057,950.96 | |
| 经营活动现金流入小计 | 111,365,694.71 | 62,641,785.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,870,963.66 | 7,556,098.84 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,186,486.00 | 37,105,978.28 | |
| 支付的各项税费 | 11,254,053.08 | 7,125,908.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,450,981.37 | 14,516,637.06 | |
| 经营活动现金流出小计 | 85,762,484.11 | 66,304,622.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,603,210.60 | -3,662,837.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,344,966.76 | 25,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 621,304.10 | 746,986.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 14,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 49,966,270.86 | 25,761,286.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 771,513.32 | 976,387.40 | |
| 投资支付的现金 | 80,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 80,771,513.32 | 6,976,387.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,805,242.46 | 18,784,898.90 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,678,640.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,678,640.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,678,640.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,880,671.86 | 15,122,061.40 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,845,693.70 | 57,450,751.95 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 75,965,021.84 | 72,572,813.35 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
1、 会计政策变更
二、 报表项目注释
杭州品茗安控信息技术股份有限公司2018年度1-6月财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
杭州品茗安控信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名杭州品茗安控信息技术有限公司（以下简称“有限公司”）系由杭州品茗科技有限公司组成设立，于2011年7月11日在杭州市市场监督管理局登记注册。
2015年6月25日有限公司股东会通过决议，同意股东杭州品茗科技有限公司将其持有的有限公司
100.00万股转让给莫绪军、李军、李继刚、陶李义、陈飞军、章益明、裘炯以及杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）。其中，杭州品茗科技有限公司将拥有有限公司37.1284%的37.1284万元股权转让给莫绪军；将拥有有限公司15.9211%的15.9211万元股权转让给李军；将拥有有限公司10.6081%的
10.6081万元股权转让给李继刚；将拥有有限公司10.6081%的10.6081万元股权转让给陶李义；将拥有有限公司3.3608%的3.3608万元股权转让给陈飞军；将拥有有限公司3.3251%的3.3251万元股权转让给章益明；将拥有有限公司2.1306%的2.1306万元股权转让给裘炯；将拥有有限公司16.9178%的16.9178万元股权转让给杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）。该次股权转让后，有限公司实收资本（注册资本）总额未发生变动。
2015年6月25日有限公司股东会通过决议，同意有限公司增加注册资本人民币900.00万元，其中：
各股东按持股比例以货币出资800.00万元，以未分配利润转增注册资本100.00万元，变更后的注册资本为人民币1,000.00万元。
2015年7月31日有限公司以审计后的净资产整体变更为股份有限公司。根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的（2015）京会兴审字第14020127号《审计报告》，有限公司经审计的净资产为人民币10,376,301.78元；根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的中瑞评报字[2015]090011328《评估报告》，有限公司的净资产的评估价值为1,082.39万元。2017年4月21日，根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2017]9742-1 号《关于杭州品茗安控信息技术股份有限公司2016年度前期会计差错更正专项说明的审核报告》（以下简称“审核报告”）对公司2013年、2014年、2015年期间的财务报表相关科目进行追溯调整，相关调整合计减少公司2015年7月31日净资产173,731.88元，调整后的净资产与2015年7月31日为改制基准日的《验资报告》中的净资产出现差异，调整后的净资产为10,202,569.90元，折合股份总额10,000,000股，每股面值1元，净资产大于股本部分202,569.90元计入资本公积。变更后的股权结构未发生变动。
2016年6月29日，公司召开的2016年第一次临时股东大会通过了《股票发行方案》，公司发行股票不超过102.00万股（含102.00万股），募集资金总额不超过4,590.00万元（含4,590.00万元），每股发行价格为45.00元。经交易后，公司引进三名新股东，其中浙江省浙创启元创业投资有限公司新增
34.00万股，杭州滨创股权投资有限公司新增34.00万股，上海泓谟资产管理有限公司－泓谟2号私募
基金新增34.00万股。变更后的注册资本为人民币1,102.00万元。2016年11月24日公司股东会通过决议，以公司现有总股本11,020,000.00股为基数，向全体股东每10股转增27股，（其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每10股转增27股，不需纳税；以其他资本公积每10股转增0股，需要纳税），每10股派发18元人民币现金股利。分红前本公司总股本为11,020,000.00股，分红后总股本增至40,774,000.00股。本次权益分派权益登记日为：2016年11月30日，除权除息日为：2016年12月1日。变更后的注册资本为人民币4,077.40万元。
2017年6月30日公司股东完成股权转让，新增法人股东杭州重仕投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司79.00万元股份，持股比例1.94%；新增自然人股东杨斌、钟云彬、张加元、张群芳、沈军燕、金燕共持有本公司149.20万元股份，持股比例共计3.67%股份。原股东莫绪军转让30.00万元股份，持股比例变更为32.96%；李军转让47.90万元股份，持股比例变更为13.27%；陶李义转让31.90万元股份，持股比例变更为8.84%；李继刚转让98.10万元股份，持股比例变更为7.22%；陈飞军、章益明、裘炯各转让9.20万元股份、9.10万元股份、2.00万元股份，持股比例变更为2.82%、2.79%、1.88%。该次股权转让后，公司股本（注册资本）总额以及实际控制人未发生变动。截至2018年06月30日，公司主要股东持股数量及持股比例如下：
| 投资者名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 莫绪军 | 13,437,508.00 | 32.96 |
| 杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,259,586.00 | 15.35 |
| 李军 | 5,411,807.00 | 13.27 |
| 陶李义 | 3,605,996.00 | 8.84 |
| 李继刚 | 2,943,998.00 | 7.22 |
| 杭州滨创股权投资有限公司 | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 浙江省浙创启元创业投资有限公司 | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 杭州淳谟投资合伙企业（有限合伙） | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 陈飞军 | 1,151,496.00 | 2.82 |
| 章益明 | 1,139,287.00 | 2.79 |
| 其他股东 | 3,050,322.00 | 7.48 |
| 合计 | 40,774,000.00 | 100.00 |
公司于2017年2月17日完成工商登记变更，取得统一社会信用代码为91330100577330709E的《营业执照》。
（一）本公司住所：杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C座；公司类型：股份有限公司（非上市）；公司法定代表人：莫绪军。
（二）本公司经营范围：服务：计算机软、硬件、安全信息技术产品、电子产品、通信产品的技术
开发、技术服务、成果转让；批发、零售：计算机软、硬件，安全信息技术产品，电子产品，通信产品；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）本公司母公司以及最终控制方情况详见附注“十一、2.本公司的母公司及最终控制方有关信息”。
（四）本公司财务报告的批准报出机构和批准报出日详见附注“十八、财务报表的批准”。
（五）本公司营业期限：2011年7月11日至长期。
（六）本公司合并财务报表范围及其变化情况，详见附注“七、合并范围的变动”以及附注“八、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
本公司主要从事施工安全物联网和基于BIM（建筑信息模型）的相关软件产品的研发、生产和销售，属建筑软件业，营业周期与建筑软件业周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本期无计量属性发生变化的报表项目。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
对于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本公司在购买日的会计处理为：
（1）在个别财务报表层面，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》（2014年修订）中关于“长期股权投资核算方法的转换”的规定，确定购买日之前所持被购买方投资在转换日的账面价值，并将其与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有股权按照金融资产核算的，在购买日将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日之前持有股权按照权益法核算的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）在合并财务报表层面，按以下步骤进行处理：
第一步，调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
第二步，确认商誉（或计入损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益（营业外收入）。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1)各参与方均受到该安排的约束；（2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允
价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 个别认定法组合 | 无回收风险的关联方、职工保险及政府部门款项等 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 个别认定法组合 | 不计提坏账准备 |
（2）账龄分析法
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4-5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（十二）存货
1.存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品及发出商品等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）持有待售
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十四）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
（十五）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十七）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 项目 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 运输工具 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 3 | 4-5 | 31.67-32.00 |
| 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 办公家具 | 5 | 5 | 19.00 |
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（6）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十八）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十九）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十）无形资产
1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 2 |
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（二十一）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本
公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
3．辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十三）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十四）收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产
使用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十五）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十六）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十七）经营租赁、融资租赁
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、10% |
（二）重要税收优惠政策及其依据
1、增值税
公司及子公司西安丰树电子科技发展有限公司（以下简称“西安丰树”）经营范围为软件开发、零售，符合《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）“一、（一）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策”的规定。报告期内，公司及子公司西安丰树销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
2、所得税
2018年1-6月，公司属于国务院批准的高新技术产业开发区内经认定的高新技术企业，以及依据国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和财税[2012]27号文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》以及财税[2016]49号文《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》的规定，“国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税”；本财务报告期间按10%的优惠税率计算所得税。
子公司西安丰树属于国家需要重点扶持的高新技术企业，2013年11月4日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201361000157，有效期三年，2016年12月6日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201661000096，有效期三年，符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及《企业所得税法实施条例》第九十三条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税的规定。在所得税年度汇算清缴时，已向主管税务机关办理减免备案手续。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
本集团于2018年8月27日经董事会会议批准，自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 | 2018年6月30日应收票据及应收账款列示金额25,148,810.22元；2017年12月31日应收票据及应收账款列示金额19,257,324.64元 |
| 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 | 增加本期研发费用23,313,899.89元，减少本期管理费用23,313,899.89；增加上年同期研发费用16,989,861.59元，减少上年同期管理费用16,989,861.59元 |
| 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 | 2018年6月30日应付票据及应付账款列示金额2,737,408.86元；2017年12月31日应付票据及应付账款列示金额2,449,355.03元 |
| 将应收利息、应收股利归并至“其他应收款”列示 | 2018年6月30日减少应收利息37,458.33元，减少应收股利0.00元，增加其他应收款37,458.33元。 |
| 将应付利息、应付股利归并至”其他应付款”列示 | 2018年6月30日减少应付利息0.00元，减少应付股利0.00元，增加其他应付款0.00元。 |
2.会计估计的变更
无。
3.前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2018年1月1日，期末指2018年6月30日，上期指2017年1-6月，本期指2018年1-6月。
1.货币资金
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 1,897,147.26 | 23,296.87 |
| 银行存款 | 76,629,434.06 | 106,752,563.70 |
| 其他货币资金 | 1,859,108.36 | 1,817,819.47 |
| 合计 | 80,385,689.68 | 108,593,680.04 |
（2）期末其他货币资金中使用受限金额为1,000.00元，详见“六、合并财务报表主要项目注释”之“36.所有权或使用权受到限制的资产”。
（3）期末无存放在境外的款项。
2.应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 900,000.00 | 2,651,517.00 |
| 应收账款 | 24,248,810.22 | 16,605,807.64 |
| 合计 | 25,148,810.22 | 19,257,324.64 |
（1）应收票据
1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 700,000.00 | 2,651,517.00 |
| 商业承兑汇票 | 200,000.00 | |
| 合计 | 900,000.00 | 2,651,517.00 |
2）期末无已贴现但尚未到期的应收票据。
3）期末已背书但尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 250,000.00 | ||
| 合计 | 250,000.00 |
4）期末无质押的应收票据。
（2）应收账款
1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 25,664,244.86 | 100.00 | 1,415,434.64 | 5.52 | 24,248,810.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 25,664,244.86 | 100.00 | 1,415,434.64 | 24,248,810.22 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,570,993.30 | 99.95 | 965,185.66 | 5.49 | 16,605,807.64 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,380.00 | 0.05 | 8,380.00 | 100.00 | |
| 合计 | 17,579,373.30 | 100.00 | 973,565.66 | 16,605,807.64 | |
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 24,648,100.86 | 1,232,405.04 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 626,468.00 | 62,646.80 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 372,276.00 | 111,682.80 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 17,400.00 | 8,700.00 | 50.00 |
| 合计 | 25,664,244.86 | 1,415,434.64 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 441,868.98 |
4）本年实际核销的应收账款
| 单位名称 | 款项性质 | 金额 | 核销理由 | 是否涉及关联方 |
| 西双版纳龙达建设工程有限公司 | 货款 | 3,400.00 | 款项无法收回，且款项所属子公司已注销 | 否 |
| 昆明子曦钢结构工程有限公司 | 货款 | 4,980.00 | 款项无法收回，且款项所属子公司已注销 | 否 |
| 沈阳优势特起重机有限公司 | 货款 | 7,000.00 | 公司不存在已超过3年，实属不能收回 | 否 |
5）期末应收账款金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中建三局集团有限公司 | 非关联方 | 1,903,462.53 | 1年以内 | 7.42 | 95,173.13 |
| 中建二局第四建筑工程有限公司 | 非关联方 | 994,632.00 | 1年以内 | 3.88 | 49,731.60 |
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 非关联方 | 908,848.23 | 1年以内 | 3.54 | 45,442.41 |
| 浙江庞源机械工程有限公司 | 非关联方 | 896,160.00 | 1年以内 | 3.49 | 44,808.00 |
| 中国联合网络通信有限公司宣城市分公司 | 非关联方 | 892,550.00 | 1年以内 | 3.48 | 44,627.50 |
| 合计 | 5,595,652.76 | 21.81 | 279,782.64 |
3.预付款项
（1）按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3,329,496.29 | 100.00 | 1,765,328.97 | 100.00 |
| 合计 | 3,329,496.29 | 100.00 | 1,765,328.97 | 100.00 |
（2）预付款项金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 戴尔（中国）有限公司 | 非关联方 | 861,109.59 | 25.86 |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 非关联方 | 369,236.00 | 11.09 |
| 上海赣豫电子科技有限公司 | 非关联方 | 87,150.00 | 2.62 |
| 陕西英伟泰电子科技有限公司 | 非关联方 | 68,290.60 | 2.05 |
| 上海圆迈贸易有限公司 | 非关联方 | 48,902.80 | 1.47 |
| 合计 | 1,434,688.99 | 43.09 |
（3）期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
4.其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 37,458.33 | |
| 其他应收款 | 2,285,892.39 | 1,547,606.67 |
| 合计 | 2,323,350.72 | 1,547,606.67 |
（1）应收利息
1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款利息 | 37,458.33 | |
| 合计 | 37,458.33 |
（2）其他应收款
1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,437,059.57 | 100.00 | 151,167.18 | 6.20 | 2,285,892.39 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,437,059.57 | 100.00 | 151,167.18 | 2,285,892.39 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,654,280.99 | 100.00 | 106,674.32 | 6.45 | 1,547,606.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 1,654,280.99 | 100.00 | 106,674.32 | 1,547,606.67 | |
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 959,711.55 | 47,985.58 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 599,912.00 | 59,991.20 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 143,968.00 | 43,190.40 | 30.00 |
| 合计 | 1,703,591.55 | 151,167.18 |
3）组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期末余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 员工备用金 | 391,165.02 | 预计可以收回 | ||
| 代扣代缴社保公积金 | 342,303.00 | 预计可以收回 | ||
| 合计 | 733,468.02 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提其他应收款坏账准备 | 44,492.86 |
5）按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,589,662.39 | 1,153,058.39 |
| 代扣代缴社保公积金 | 342,303.00 | 310,005.64 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工备用金 | 391,165.02 | 140,590.96 |
| 其他往来款 | 113,929.16 | 50,626.00 |
| 合计 | 2,437,059.57 | 1,654,280.99 |
6）期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 否 | 保证金 | 770,316.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 31.61 | 92,640.80 |
| 安徽水利水电职业技术学院 | 否 | 保证金 | 125,900.00 | 1年以内 | 5.17 | 6,295.00 |
| 江成飞 | 否 | 备用金 | 63,000.00 | 1年以内 | 2.59 | |
| 吴涛 | 否 | 备用金 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.46 | |
| 宁波工程学院 | 否 | 保证金 | 58,000.00 | 1-2年 | 2.38 | 5,800.00 |
| 合计 | 1,077,216.00 | 44.21 | 104,735.80 |
7）本年无实际核销其他应收款。
5.存货
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 4,097,385.65 | 4,097,385.65 | 2,330,929.21 | 2,330,929.21 | ||
| 库存商品 | 3,839,239.32 | 3,839,239.32 | 2,687,720.26 | 2,687,720.26 | ||
| 发出商品 | 3,468,326.77 | 3,468,326.77 | 568,610.61 | 568,610.61 | ||
| 合计 | 11,404,951.74 | 11,404,951.74 | 5,587,260.08 | 5,587,260.08 | ||
（2）报告期末存货预计可变现净值高于存货账面价值，无需计提跌价准备。
6.其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 104,221.58 | 74,120.86 |
| 预交企业所得税 | 596,733.40 | 596,733.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未认证进项税 | 197,250.62 | 173,761.64 |
| 结构性存款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,898,205.60 | 844,615.90 |
7.长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 1,518,168.85 | ||
| 合计 | 1,518,168.85 | ||
接上表：
| 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 |
| -440,346.16 | |||
| -440,346.16 | |||
接上表：
| 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 1,077,822.69 | |||
| 1,077,822.69 | |||
8.固定资产
（1）分类列示
| 项目 | 电子设备 | 运输工具 | 办公家具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,811,851.34 | 1,208,885.07 | 189,070.95 | 4,209,807.36 |
| 2.本期增加金额 | 737,999.02 | 45,373.21 | 72,938.00 | 856,310.23 |
| （1）购置 | 737,999.02 | 45,373.21 | 72,938.00 | 856,310.23 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 |
| 项目 | 电子设备 | 运输工具 | 办公家具 | 合计 |
| 4.期末余额 | 3,549,850.36 | 1,254,258.28 | 262,008.95 | 5,066,117.59 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 1,177,676.00 | 826,796.13 | 107,160.88 | 2,111,633.01 |
| 2.本期增加金额 | 436,402.50 | 14,570.29 | 17,280.75 | 468,253.54 |
| （1）计提 | 436,402.50 | 14,570.29 | 17,280.75 | 468,253.54 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 1,614,078.50 | 841,366.42 | 124,441.63 | 2,579,886.55 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,935,771.86 | 412,891.86 | 137,567.32 | 2,486,231.04 |
| 2.期初账面价值 | 1,634,175.34 | 382,088.94 | 81,910.07 | 2,098,174.35 |
注：（1）本期计提折旧额 468,253.54元。
（2）本期末无暂时闲置的固定资产。
（3）本期无融资租赁租入的固定资产
（4）本期末无未办妥产权证书的固定资产。
（5）期末无固定资产抵押的情况。
9.无形资产
（1）分类列示
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
注：本期无形资产摊销金额为0.00元。
（2）期末无无形资产抵押的情况。
10.商誉
（1）商誉
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末减值准备 |
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 | |||
| 合计 | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 |
（2）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，本期不存在需计提资产减值准备的商誉。
11.长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修费 | 240,873.83 | 443,876.56 | 119,908.81 | 564,841.58 | |
| 合计 | 240,873.83 | 443,876.56 | 119,908.81 | 564,841.58 |
12.递延所得税资产
（1）未抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,563,633.97 | 163,610.30 | 1,070,058.68 | 113,526.49 |
| 未实现内部损益 | 1,193,506.42 | 119,350.64 | 1,330,278.48 | 133,027.85 |
| 合计 | 2,757,140.39 | 282,960.94 | 2,400,337.16 | 246,554.34 |
（2）未确认递延所得税资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损（注1） | 3,857,623.28 | 2,705,924.63 |
| 坏账准备 | 2,967.85 | 10,181.30 |
| 合计 | 3,860,591.13 | 2,716,105.93 |
注1：由于郑州丰树软件科技有限公司已经注销，南昌品茗信息技术有限公司已经在办理清算，导致本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损减少324,119.74元。除上述原因外，可抵扣亏损的变动为子公司盈利或亏损导致。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2019 | ||
| 2020 | 218,718.05 | 248,019.77 |
| 2021 | 744,275.13 | 986,264.37 |
| 2022 | 1,418,811.71 | 1,471,640.49 |
| 2023 | 1,475,818.39 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 3,857,623.28 | 2,705,924.63 |
13. 应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据： | ||
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | ||
| 应付账款： | ||
| 货款 | 2,737,408.86 | 2,449,355.03 |
| 合计 | 2,737,408.86 | 2,449,355.03 |
（1）本期无应付票据
（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。
14.预收款项
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 13,049,755.95 | 5,069,901.35 |
| 合计 | 13,049,755.95 | 5,069,901.35 |
（2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。
15.应付职工薪酬
（1）分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 16,933,650.87 | 42,459,100.08 | 47,251,927.59 | 12,140,823.36 |
| 离职后福利中-设定提存计划负债 | 1,580,614.94 | 1,580,614.94 | ||
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 16,933,650.87 | 44,039,715.02 | 48,832,542.53 | 12,140,823.36 |
（2）短期薪酬
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,933,650.87 | 37,772,320.60 | 42,565,148.11 | 12,140,823.36 |
| 二、职工福利费 | 1,568,925.28 | 1,568,925.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 三、社会保险费 | 1,144,536.90 | 1,144,536.90 | ||
| 其中：1.医疗保险费 | 1,015,269.86 | 1,015,269.86 | ||
| 2.工伤保险费 | 25,496.25 | 25,496.25 | ||
| 3.生育保险费 | 103,770.79 | 103,770.79 | ||
| 四、住房公积金 | 1,601,048.40 | 1,601,048.40 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 353,664.42 | 353,664.42 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 18,604.48 | 18,604.48 | ||
| 合计 | 16,933,650.87 | 42,459,100.08 | 47,251,927.59 | 12,140,823.36 |
（3）离职后福利中的设定提存计划负债
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 1,524,296.01 | 1,524,296.01 | ||
| 2.失业保险费 | 56,318.93 | 56,318.93 | ||
| 合计 | 1,580,614.94 | 1,580,614.94 |
16.应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.企业所得税 | 2,005,799.07 | 875,954.25 |
| 2.增值税 | 4,758,726.13 | 3,217,656.06 |
| 3.城市维护建设税 | 285,327.87 | 199,025.12 |
| 4.教育费附加及地方教育费附加 | 203,805.61 | 142,160.79 |
| 5.印花税 | 7,916.41 | 7,078.59 |
| 6.代扣代缴个人所得税 | 304,589.46 | 344,512.56 |
| 7.残疾人保障金 | ||
| 8.水利建设基金 | 2,454.51 | 3,263.75 |
| 合计 | 7,568,619.06 | 4,789,651.12 |
17.其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 956,698.43 | 1,836,918.60 |
| 合计 | 956,698.43 | 1,836,918.60 |
（1）应付利息
本期无应付利息。
（2）应付股利
本期无应付股利。
（3）其他应付款
1）按性质列示
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工报销款 | 70,777.20 | 1,368,464.43 |
| 暂收款 | 784,764.59 | 279,809.38 |
| 代扣代缴 | 82,304.91 | 82,304.91 |
| 代垫款 | 61,200.00 | |
| 房租费 | 37,698.33 | |
| 保险费 | 2,072.32 | |
| 押金保证金 | 7,249.52 | 5,249.52 |
| 其他 | 11,602.21 | 119.71 |
| 合计 | 956,698.43 | 1,836,918.60 |
2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
18.股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 1.国家持股 | |||||||
| 2.国有法人持股 | |||||||
| 3.其他内资持股 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||
| 境内自然人持股 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 4.境外持股 | |||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||
| 境外自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 18,309,924.00 | 18,309,924.00 | |||||
| 1.人民币普通股 | 18,309,924.00 | 18,309,924.00 | |||||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 股份合计 | 40,774,000.00 | 40,774,000.00 | |||||
注：本期股本增减变动情况详见本附注“一、公司的基本情况”。
19.资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 15,328,568.90 | -340,655.63 | 14,987,913.27 | |
| 合计 | 15,328,568.90 | -340,655.63 | 14,987,913.27 |
注：资本公积本期变动原因系公司收购下属子公司杭州桩桩科技有限公司（以下简称“桩桩科技”）少数股东单建华持有的桩桩科技20%的股权，按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的净资产份额659,344.37元与新增股权投资成本1,000,000.00元之间的差额340,655.63元，减少资本公积（股本溢价）。
20.盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 6,191,528.37 | 6,191,528.37 | ||
| 合计 | 6,191,528.37 | 6,191,528.37 |
注：公司本期不提取法定盈余公积。
21.未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 上期期末未分配利润 | 49,217,809.71 | 18,525,988.60 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 49,217,809.71 | 18,525,988.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 26,561,882.19 | 33,390,057.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,698,236.51 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 14,678,640.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | 61,101,051.90 | 49,217,809.71 |
22.营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 94,444,417.97 | 58,492,336.07 |
| 合计 | 94,444,417.97 | 58,492,336.07 |
| 主营业务成本 | 9,745,836.17 | 5,984,213.22 |
| 合计 | 9,745,836.17 | 5,984,213.22 |
23.税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 854,821.39 | 556,132.81 | 见本附注四、税项 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 610,586.68 | 397,237.72 | 见本附注四、税项 |
| 印花税 | 31,191.65 | 18,500.68 | |
| 合计 | 1,496,599.72 | 971,871.21 |
24.销售费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,872,513.06 | 7,811,371.08 |
| 宣传广告费 | 3,599,424.16 | 1,107,876.25 |
| 差旅费 | 2,281,484.27 | 1,503,568.27 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房租物业水电费 | 1,633,776.72 | 1,171,939.50 |
| 业务招待费 | 1,502,611.95 | 300,754.73 |
| 运杂费 | 468,510.86 | 191,347.06 |
| 咨询费 | 369,180.14 | 45,669.23 |
| 会议费 | 338,845.81 | 444,189.08 |
| 办公费 | 180,981.06 | 392,269.44 |
| 印刷费 | 151,853.05 | 2,535.00 |
| 通讯费 | 105,830.27 | 83,396.40 |
| 车辆使用费 | 91,274.64 | 201,912.59 |
| 资产折旧与摊销 | 22,059.81 | 4,108.00 |
| 其他 | 46,373.02 | 41,073.38 |
| 合计 | 26,664,718.82 | 13,302,010.01 |
25.管理费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,577,333.80 | 7,127,611.90 |
| 房租物业水电费 | 837,714.93 | 1,123,172.75 |
| 中介机构费 | 528,113.85 | 1,057,648.37 |
| 差旅费 | 403,131.96 | 603,684.48 |
| 会议费 | 393,713.91 | 303,602.97 |
| 业务招待费 | 354,707.05 | 261,628.09 |
| 折旧、摊销 | 282,177.53 | 191,153.99 |
| 办公费 | 207,222.46 | 467,463.19 |
| 招聘费 | 118,749.97 | 115,924.89 |
| 通讯费 | 64,054.41 | 30,723.05 |
| 车辆使用费 | 63,763.83 | 168,585.74 |
| 税金 | 30,402.30 | 13,534.22 |
| 其他 | 139,495.07 | 366,802.33 |
| 合计 | 12,000,581.07 | 11,831,535.97 |
26.研发费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费 | 18,855,892.79 | 12,861,013.67 |
| 委托外部开发费 | 650,000.00 | 108,490.56 |
| 直接投入费用 | 404,350.11 | 625,084.78 |
| 资产折旧与摊销 | 291,391.94 | 337,048.67 |
| 其他 | 3,112,265.05 | 3,058,223.91 |
| 合计 | 23,313,899.89 | 16,989,861.59 |
27.财务费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 286,068.77 | 201,470.25 |
| 其他 | 173,669.66 | 56,060.98 |
| 合计 | -112,399.11 | -145,409.27 |
28.资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 501,741.84 | 361,690.47 |
| 合计 | 501,741.84 | 361,690.47 |
29.其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税返还 | 7,349,768.92 | 5,660,074.25 |
| 增值税免税 | 1,575.72 | |
| 合计 | 7,349,768.92 | 5,661,649.97 |
30.投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -440,346.16 | -166,763.44 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益权益法核算的长期股权投资收益 | 746,986.30 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 | 24.81 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 有期间的投资收益 | ||
| 理财产品的利息收入 | 621,304.10 | |
| 合计 | 180,957.94 | 580,247.67 |
31.资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 9,665.08 | |
| 合计 | 9,665.08 |
32.营业外收入
（1）分类列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 353,300.00 | 1,503,500.00 | 353,300.00 |
| 合计 | 353,300.00 | 1,503,500.00 | 353,300.00 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 收到国家高新技术企业政府补贴 | 353,300.00 | 98,700.00 | 与收益相关 |
| 瞪羚企业资助资金 | 1,011,600.00 | 与收益相关 | |
| 新三板上市补助 | 364,800.00 | 与收益相关 | |
| 收到软著补贴 | 1,200.00 | 与收益相关 | |
| 收到孵化扶持资金 | 27,200.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 353,300.00 | 1,503,500.00 |
33.营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1、水利建设基金 | 6,543.01 | 12,010.77 | |
| 2、捐赠支出 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
| 3、行政罚款支出 | 50.00 | 50.00 | |
| 合计 | 7,593.01 | 12,010.77 | 1,050.00 |
34.所得税费用
（1）分类列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 所得税费用 | 2,202,289.28 | 1,093,362.24 |
| 其中：当期所得税 | 2,238,695.88 | 1,133,720.96 |
| 递延所得税 | -36,406.60 | -40,358.72 |
35.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 353,300.00 | 1,503,500.00 |
| 收到银行存款利息收入 | 248,610.44 | 201,470.25 |
| 收到的其他往来款 | 3,438,208.13 | 780,171.33 |
| 合计 | 4,040,118.57 | 2,485,141.58 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售、管理费用、研发费用 | 20,290,964.65 | 14,121,967.84 |
| 支付的其他往来款 | 5,317,889.95 | 1,566,555.19 |
| 支付的手续费 | 173,669.66 | 56,060.98 |
| 预付非货款变动 | 906,316.43 | |
| 支付的其他营业外支出 | 1,050.00 | |
| 合计 | 25,783,574.26 | 16,650,900.44 |
36.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,000.00 | 注1 |
| 合计 | 1,000.00 |
注1：受限的货币资金系支付宝保证金1,000元。
37.政府补助
（1）政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 353,300.00 | 营业外收入 | 353,300.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 7,349,768.92 | 其他收益 | 7,349,768.92 |
| 合计 | 7,703,068.92 | 7,703,068.92 |
（2）政府补助退回情况
无。
七、合并范围的变动
子公司昆明建软科技有限公司于2017年11月20日办理完成所有工商注销手续，截止2018年6月30日由于股东尚有剩余资产未分配，本期依旧纳入合并范围。
子公司郑州丰树软件科技公司于2018年6月20日办理完成所有工商注销手续，由于截止到2018年6月30日股东尚有剩余资产未分配，本期依旧纳入合并范围，拟下期不纳入合并范围。
子公司南昌品茗信息技术有限公司于2018年7月24日已经办理完成所有工商注销手续，由于期末股东资产已经分配完毕，本期纳入合并范围，下期不纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 西安市 | 西安市 | 计算机软件、网络设备、安防监控产品研发及销售； | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 武汉品茗安控信息技术有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 安全信息及电子产品、通信产品、计算机软硬件技术开发、技术服务、技术转让、批零兼营； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 合肥誉品茗汇软件技术有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 软件技术开发、技术服务、成果转让；计算机软硬件、电子产品批发、零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 郑州丰树软件科技有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 信息技术咨询：计算机软件技术开发、转让；批发零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 南昌品茗信息技术有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 技术开发、技术服务；技术成果转让；产品批发、零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 昆明建软科技有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 计算机软硬件的开发、应用、技术咨询、技术服务及技术转让；国内贸易、物资供销； | 51.00 | 51.00 | 直接设立 | |
| 杭州桩桩科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:计算机软硬件、计算机网络技术、教育软件、多媒体技术、数据处理技术、计算机系统集成;销售:通讯设备、电子产品、计算机软硬件 | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
（2）在子公司所有者权益份额发生变化
1）不丧失控制权的情况a.在子公司所有者权益份额发生变化的情况2018年1月本公司收购下属子公司杭州桩桩科技有限公司少数股东单建华所有持有的桩桩科技20%股权，收购后公司持股比例由80.00%增加为100.00%。b.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项目 | 杭州桩桩科技有限公司 |
| 购买成本 | 1,000,000.00 |
| 其中：现金 | 1,000,000.00 |
| 购买成本合计 | 1,000,000.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 659,344.37 |
| 差额 | 340,655.63 |
| 调整资本公积 | 340,655.63 |
2.在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要合营企业或联营企业
| 被投资单位名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 本集团在被投资单位表决权比例（%） | 对集团活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 一、联营企业 | |||||||
| 1.杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件和信息技术服务业 | 40.00 | 40.00 | 否 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 流动资产 | 2,543,104.83 |
| 非流动资产 | 215,727.05 |
| 资产合计 | 2,758,831.88 |
| 流动负债 | 64,275.14 |
| 非流动负债 | |
| 负债合计 | 64,275.14 |
| 净资产 | 2,694,556.74 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,077,822.69 |
| 调整事项 | |
| ——商誉 | |
| ——内部交易未实现利润 | |
| ——其他 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,077,822.69 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | 174,757.28 |
| 净利润 | -1,100,865.39 |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | -1,100,865.39 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 收到的来自联营企业的股利 | |
| 终止经营净利润 |
接上表：
| 项目 | 期初余额或上期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 流动资产 | 3,780,216.43 |
| 非流动资产 | 28,373.00 |
| 资产合计 | 3,808,589.43 |
| 流动负债 | 13,167.30 |
| 非流动负债 | |
| 负债合计 | 13,167.30 |
| 净资产 | 3,795,422.13 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,518,168.85 |
| 调整事项 | |
| ——商誉 | |
| ——内部交易未实现利润 | |
| ——其他 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,518,168.85 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | |
| 净利润 | -416,908.59 |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | -416,908.59 |
| 收到的来自联营企业的股利 | |
| 终止经营净利润 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，主要包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、其他应收款和应付账款、其他应付款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他应收款、其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“六、2.应收票据及应收账款”和附注“六、4.其他应收款”中。本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| 应收票据 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||
| 其他流动资产 | 30,898,205.60 | 30,898,205.60 | |||
接上表：
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | |||||
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 金融资产 | |||||
| 应收票据 | 2,651,517.00 | 2,651,517.00 | |||
| 其他流动资产 | 844,615.90 | 844,615.90 | |||
2.流动风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,737,388.86 | 20.00 | 2,737,408.86 |
| 其他应付款 | 931,644.03 | 25,054.40 | 956,698.43 |
接上表：
| 项目 | 期初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,449,110.03 | 245.00 | 2,449,355.03 |
| 其他应付款 | 1,836,918.60 | 1,836,918.60 | |
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至2018年6月30日本公司不存在短期或者长期借款，无相关风险。
（2）汇率风险
截至2018年6月30日本公司不存在以外币计价的款项，不存在重大外汇风险。
（3）权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。截至2018年6月30日，本公司无权益工具投资，不存在权益工具投资价格风险。
4.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十、公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
以下方法和假设用于估计公允价值。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、公司使用自身数据作出的财务预测等。
截至2018年6月30日，本公司无以公允价值计量的资产和负债。
十一、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的母公司及最终控制方有关信息
本公司的母公司：无。
本公司最终控制人：莫绪军。
3.本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注八、1.在子公司中的权益。
4.关联交易
（1）其他交易
无。
十二、股份支付
无。
十三、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十四、资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十五、其他重要事项
（1）经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 3,808,413.26 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 560,151.16 |
| 2年以上 | 27,000.00 |
| 合计 | 4,395,564.42 |
十六、母公司财务报表项目注释
1. 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 700,000.00 | 2,351,517.00 |
| 应收账款 | 21,724,514.90 | 14,211,588.92 |
| 合计 | 22,424,514.90 | 16,563,105.92 |
（1）应收票据
1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 700,000.00 | 2,351,517.00 |
| 合计 | 700,000.00 | 2,351,517.00 |
2）期末无已贴现但尚未到期的应收票据。3）期末无已背书但尚未到期的应收票据。4）期末无质押的应收票据。
（2）应收账款
1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 22,996,754.00 | 100.00 | 1,272,239.10 | 5.53 | 21,724,514.90 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 合计 | 22,996,754.00 | 100.00 | 1,272,239.10 | 21,724,514.90 | ||
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,048,092.02 | 100.00 | 836,503.10 | 5.56 | 14,211,588.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 15,048,092.02 | 100.00 | 836,503.10 | 14,211,588.92 | |
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 22,177,030.00 | 1,108,851.50 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 430,048.00 | 43,004.80 | 10.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 2-3年（含3年） | 372,276.00 | 111,682.80 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 17,400.00 | 8,700.00 | 50.00 |
| 合计 | 22,996,754.00 | 1,272,239.10 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 435,736.00 |
4）本年无实际核销的应收账款。5）期末应收账款金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中建三局集团有限公司 | 非关联方 | 1,903,462.53 | 1年以内 | 8.28 | 95,173.13 |
| 中建二局第四建筑工程有限公司 | 非关联方 | 994,632.00 | 1年以内 | 4.33 | 49,731.60 |
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 非关联方 | 908,848.23 | 1年以内 | 3.95 | 45,442.41 |
| 浙江庞源机械工程有限公司 | 非关联方 | 896,160.00 | 1年以内 | 3.90 | 44,808.00 |
| 中国联合网络通信有限公司宣城市分公司 | 非关联方 | 892,550.00 | 1年以内 | 3.88 | 44,627.50 |
| 合计 | 5,595,652.76 | 24.34 | 279,782.64 |
2.其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 37,458.33 | |
| 其他应收款 | 2,184,758.95 | 1,464,595.87 |
| 合计 | 2,222,217.28 | 1,464,595.87 |
（1）应收利息
1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 37,458.33 | |
| 合计 | 37,458.33 |
（2）其他应收款
1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,331,215.68 | 100.00 | 146,456.73 | 6.28 | 2,184,758.95 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 2,331,215.68 | 100.00 | 146,456.73 | 2,184,758.95 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,567,738.89 | 100.00 | 103,143.02 | 6.58 | 1,464,595.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 1,567,738.89 | 100.00 | 103,143.02 | 1,464,595.87 | |
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 895,502.65 | 44,775.13 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 584,912.00 | 58,491.20 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 143,968.00 | 43,190.40 | 30.00 |
| 合计 | 1,624,382.65 | 146,456.73 |
3）组合中，采用个别认定的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 关联方款项 | 24,983.55 | 关联方往来不计提坏账 | ||
| 备用金 | 344,330.48 | 预计可以回收 | ||
| 职工保险 | 337,519.00 | 预计可以回收 | ||
| 合计 | 706,833.03 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提其他应收账款坏账准备 | 43,313.71 |
5）本期无实际核销的其他应收款。6）按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 344,330.48 | 91,432.78 |
| 保证金 | 1,569,662.39 | 1,143,058.39 |
| 其他代垫款项 | 24,983.55 | 26,154.08 |
| 社保公积金 | 337,519.00 | 307,093.64 |
| 单位往来款 | 54,720.26 | |
| 合计 | 2,331,215.68 | 1,567,738.89 |
7）期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 否 | 保证金 | 770,316.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 33.04 | 92,640.80 |
| 安徽水利水电职业技术学院 | 否 | 保证金 | 125,900.00 | 1年以内 | 5.40 | 6,295.00 |
| 江成飞 | 否 | 备用金 | 63,000.00 | 1年以内 | 2.70 | |
| 吴涛 | 否 | 备用金 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.57 | |
| 宁波工程学院 | 否 | 保证金 | 58,000.00 | 1-2年 | 2.49 | 5,800.00 |
| 合计 | 1,077,216.00 | 46.20 | 104,735.80 |
3.长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 4,698,692.97 | ||
| 合肥誉品茗汇软件技术有限公司 | 500,000.00 | ||
| 武汉品茗安控信息技术有限责任公司 | 500,000.00 | ||
| 郑州丰树软件科技有限公司 | 500,000.00 | ||
| 南昌品茗信息技术有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 杭州桩桩科技有限公司 | 4,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 1,518,168.85 | ||
| 合计 | 12,216,861.82 | 1,000,000.00 | 500,000.00 |
接上表：
| 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 |
| -440,346.16 | |||
| -440,346.16 | |||
接上表：
| 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 4,698,692.97 | |||
| 500,000.00 | |||
| 500,000.00 | |||
| 500,000.00 | |||
| 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 5,000,000.00 | |||
| 1,077,822.69 | |||
| 12,276,515.66 | |||
4.营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 84,921,807.43 | 49,603,287.53 |
| 合计 | 84,921,807.43 | 49,603,287.53 |
| 主营业务成本 | 8,952,067.44 | 4,112,636.84 |
| 合计 | 8,952,067.44 | 4,112,636.84 |
5.投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -440,346.16 | -166,763.44 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -155,033.24 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 746,986.30 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 24.81 | |
| 理财产品的利息收入 | 621,304.10 | |
| 合计 | 25,924.70 | 580,247.67 |
十七、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 21.71% | 0.6514 | 0.6514 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.97% | 0.6291 | 0.6291 |
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 353,300.00 | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 621,304.10 | |
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,050.00 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 37,458.33 | |
| 非经常性损益合计 | 1,011,012.43 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| 减：所得税影响金额 | 101,081.24 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 909,931.19 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 909,931.19 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 |
十八、财务报表的批准
上述2018年度1-6月本公司财务报表及财务报表附注，已于2018年8月27日经公司管理层批准报出。
杭州品茗安控信息技术股份有限公司
2018年8月27日