兄弟科技股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱志达、主管会计工作负责人张永辉及会计机构负责人(会计主管人员)张永辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司存在原材料价格波动风险 、产品价格波动风险、市场竞争加剧风险、环保行政处罚风险、未决诉讼事项风险、环境保护风险、安全生产风险和环保支出增加风险。详细内容见本报告第四节（十）公司面临的风险和应对措施。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38
第九节 公司债相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 142
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 兄弟科技、本公司、公司 | 指 | 兄弟科技股份有限公司 |
| 兄弟维生素 | 指 | 江苏兄弟维生素有限公司，为公司全资子公司 |
| 兄弟医药 | 指 | 江西兄弟医药有限公司，为公司全资子公司 |
| 兄弟进出口 | 指 | 浙江兄弟进出口有限公司，为公司全资子公司 |
| 兄弟投资 | 指 | 海宁兄弟投资有限公司 |
| 兄弟家具 | 指 | 海宁兄弟家具有限公司 |
| 兄弟皮革 | 指 | 海宁兄弟皮革有限公司 |
| 兄弟科技投资 | 指 | 海宁兄弟科技投资有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《兄弟科技股份有限公司公司章程》 |
| 会计师 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师 | 指 | 上海市广发律师事务所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 会计期间 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 《募集说明书》 | 指 | 《兄弟科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》 |
| 中华化工 | 指 | 嘉兴市中华化工有限责任公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 兄弟科技 | 股票代码 | 002562 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 兄弟科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 兄弟科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BROTHER ENTERPRISES HOLDING CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 钱志达 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 钱柳华 | 沈洁 |
| 联系地址 | 浙江省海宁市海洲街道学林街1号 | 浙江省海宁市海洲街道学林街1号 |
| 电话 | 0573-80703928 | 0573-80703928 |
| 传真 | 0573-87081001 | 0573-87081001 |
| 电子信箱 | stock@brother.com.cn | stock@brother.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 759,092,274.55 | 653,677,133.78 | 16.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 | -44.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 72,626,137.08 | 148,608,564.19 | -51.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 191,049,856.85 | -15,788,143.92 | 1,310.08% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.29 | -65.52% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.10 | 0.29 | -65.52% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.66% | 8.39% | -4.73% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,450,228,237.09 | 3,465,002,177.94 | -0.43% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,265,103,223.27 | 2,285,509,056.27 | -0.89% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,619,683.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,480,007.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 13,224,512.47 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,357,418.32 | |
| 减：所得税影响额 | 99,451.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 | |
| 合计 | 12,627,966.22 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司所处行业为医药化工行业，主要从事维生素和皮革化学品等产品的研发、生产与销售。其中，维生素产品包括维生素B1、维生素B3、维生素K3和维生素B5系列产品，主要用作饲料添加剂、食品添加剂、医药原料等；皮革化学品主要包括铬鞣剂和皮革助剂等系列产品，广泛用于皮革、毛皮的鞣制和加工。公司苯二酚及其衍生物、造影剂及其中间体建设项目尚在建设中。其中，苯二酚及其衍生物广泛应用于食品、饲料、医药、化妆品、高分子材料等多个应用领域；造影剂及其中间体产品广泛应用于X射线造影检查。
公司的铬鞣剂和维生素产品在全球细分市场处于国内乃至全球领先的市场地位，现已成为全球最大的维生素K3供应商，全球前三的维生素B1供应商，全球前四的维生素B3供应商，以及全球前三、中国最大的铬鞣剂供应商和国内著名的皮革化工企业。
维生素产品：从产业发展周期来看，中国维生素生产企业经历过去十几年的发展，已经成为全球维生素生产中心。环保对维生素产业的影响在过去几年里已经逐步显现，产品的安全、环保、清洁化生产是目前的发展趋势。公司主营维生素产品市场占有率较高，行业地位突出，品牌优势明显。随着前次募投项目的顺利实施，公司将进一步提升维生素B3市场占有率，同时也将成为全球维生素B5的主要供应商之一。
皮革化学品：皮革行业受环保的影响，全行业处于转型升级过程中，对皮革化学品的性能、成本、稳定性、安全性及清洁化等提出更高的要求。同时，随着时尚化、特色化皮革市场需求发展，功能性产品、配套性产品也成为皮化产品的发展趋势。公司拥有先进的皮革化学品生产技术，未来，公司将进一步以我国皮革产业转型升级为契机，重点开发高档、功能化、绿色化产品。同时针对皮革产业发展的关键问题，配套实施产品应用系统技术方案的开发，从而使公司成为全球皮革产业成套技术方案的优秀提供者。
医药原料药：随着世界经济的发展、人口总量的增长、社会老龄化程度的提高以及民众健康意识的不断增强，多年来全球医药行业发展迅速。虽然我国原料药生产技术总体水平仍与发达国家存在差距，但在个别细分领域，其生产技术工艺已经达到国际领先水平。公司将以碘造影剂为突破点，开发系列高端的化学合成类原料药，产品严格按CGMP、FDA、CES标准执行，从而建立完善的化学原料药体系。
香精香料：近年来，我国食品饮料行业、饲料香精行业和日化香精总体保持了快速增长的趋势，进一步推动和提升了香精香料的市场需求。 基于精细化工业务的积淀，公司将逐步进军香精香料行业。公司2017年发行的可转换公司债券募集资金7亿元，新建苯二酚及其衍生物生产线。苯二酚衍生物产品广泛应用于食品、饲料、医药、化妆品、高分子材料等众多应用领域，产品应用前景广阔。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 报告期内，在建工程同比去年增加121.10%，主要系兄弟医药二期项目建设增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司目前以维生素、皮革化学品两大产品线相关产品为主要经营业务，几大主导产品市场占有率位居世界前列。公司在品牌、技术研发、质量控制、成本管理、营销体系等方面具有较大竞争优势。
1、品牌优势鉴于公司在皮革化学品、维生素产品领域的突出技术优势和行业地位，公司作为主要起草者参与了多项国家标准的制订。公司的“兄弟（Brother）”品牌皮革化学品和维生素系列产品先后荣获“浙江省知名商号”、“ 浙江省著名商标”、“ 浙江名牌产品”、“ 浙江出口名牌”等多项荣誉称号，在国际和国内市场均拥有较高的知名度和美誉度。
2、领先的技术和研发优势公司是国家级高新技术企业，拥有多项发明专利及多项技术成果。由经验丰富的技术人员组成的研发中心，配备了完善的研发设施，作为公司技术创新平台，充分整合内外部技术资源，内部加强自主创新，外部加强与国内外科研机构的交流与合作，大力实施国内外先进技术的引进、消化、吸收和再创新，目前已形成一套完善的产品和技术研发模式，包括自主研发、委托研发、合作研发、技术引进等多种形式。公司的技术中心被评为省级高新技术研究开发中心、省级企业技术中心，公司及主要子公司均是“高新技术企业”。
3、紧密的核心客户合作优势经过多年的发展，公司已经成为全球专业的维生素供应商和知名的皮革化学产品供应商。公司在长期与国际客户合作的过程中，以稳定的产品质量、专业的服务、丰富的产品链、持续的研发创新、诚信的企业文化获得了客户的信赖和尊重，与大量核心客户保持了长期、紧密的合作伙伴关系。
4、团队优势经过二十多年的持续稳健地发展，公司锻炼了一支经验丰富、结构合理、忠诚度高、专业技术过硬的优秀管理团队，具有强大的技术实力和管理能力，能够较为准确的把握行业发展趋势和技术方向。同时，结合公司中长期战略发展需要，对人员进行梳理评估和盘点，建设人才梯队、充实后备力量，为公司后续发展奠定了有利基础。公司通过对高级管理人员及中层以上的关键人员、核心骨干实施股权激励等措施，增强了凝聚力，公司的核心管理团队将是公司持续发展的最有力保障。
5、完善的内部管理机制在工作开展过程中，公司始终强调工作的系统化、规范化和标准化，预防管理与精细化管理相结合。规范各部门职责范围与业务权限，针对各岗位制定岗位说明书，同时制定较为完备的作业指导书进行配套，确保每一项工作的实施都有相应的制度进行规范。同时，通过每年的风险识别、主题月活动、审计等工作的开展确保“管理持续改善”。
报告期内，公司上述核心竞争力未发生重大变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，面对经济下行压力持续加大及维生素市场不断变化的态势，公司始终坚持以提高客户满意度为核心，同时关注员工满意度、社区满意度、股东满意度的协调提升，紧紧围绕2018年度经营计划书确定的各项目标与重点工作计划开展部署。报告期内，实现营业收入75,909.23万元，比上年同期增长16.13%；实现营业利润11,618.43万元，比上年同期减少38.58%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）8,525.41万元，比上年同期减少44.81%。
报告期内，公司完成的主要工作有：
1、完成权益分派工作报告期内，根据2017年度股东大会的决议，于2018年5月29日完成了2017年年度权益分派的工作，以公司现有总股本540,969,884股为基数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增 6股。
2、顺利推进兄弟医药项目建设2018年是兄弟医药项目投资建设的第四年，作为公司重点战略基地，一期投建的“维生素B3建设项目”、“维生素B5建设项目”以及“热电联产项目”已陆续顺利投产。同时，二期投建的“苯二酚及其衍生物建设项目”、“碘造影剂及其中间体建设项目”等在报告期内稳步推进。
3、完成子公司升级改造工作公司全资子公司兄弟维生素成立于2005年，厂区及生产线建造已十余年。2018年初，为进一步提升核心竞争力、确保企业的可持续发展，对兄弟维生素生产厂区停产进行自动化、智能化改造。升级改造完成后，兄弟维生素产品生产自动化水平、安全环保水平得到全方位提升，实现了工业与信息化深度融合，促进了公司的可持续发展。
4、建立企业环保文化报告期内，公司在各个基地积极开展环保文化建设，营造了基地各部门浓厚的环保文化氛围，使得环保管理运作更加系统化、标准化、规范化和流程化，为持续传承环保文化起了一个好头，也推进了环保管理工作的进一步提升。同时给外部行政监管部门、客户的参观提供了亮点。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 759,092,274.55 | 653,677,133.78 | 16.13% | |
| 营业成本 | 513,877,643.92 | 337,532,100.07 | 52.25% | 主要系公司维生素产品品种增加及销量增长，相应成本增长所致。 |
| 销售费用 | 25,727,311.83 | 18,524,452.52 | 38.88% | 主要系公司维生素产品品种增加及销售增长， |
| 相应运费及佣金增加所致。 | ||||
| 管理费用 | 96,385,277.41 | 103,950,647.73 | -7.28% | |
| 财务费用 | 16,847,008.55 | 3,521,754.73 | 378.37% | 主要系计提可转换公司债券利息所致。 |
| 所得税费用 | 27,942,405.44 | 32,464,217.69 | -13.93% | |
| 研发投入 | 33,604,362.96 | 37,137,847.79 | -9.51% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,049,856.85 | -15,788,143.92 | 1,310.08% | 主要系本期销售增长，使销售商品收到的现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,871,291.68 | 175,494,240.48 | -82.41% | 主要系本期理财产品净购买增加和兄弟医药固定资产投资减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,609,898.92 | -54,265,261.81 | -103.83% | 主要系本期支付2017年度现金分红所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 107,726,764.57 | 103,881,225.28 | 3.70% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 759,092,274.55 | 100% | 653,677,133.78 | 100% | 16.13% |
| 分行业 | |||||
| 医药化工 | 724,977,373.92 | 95.51% | 624,090,251.17 | 95.48% | 16.17% |
| 其他 | 34,114,900.63 | 4.49% | 29,586,882.61 | 4.52% | 15.31% |
| 分产品 | |||||
| 维生素产品 | 595,905,344.08 | 78.51% | 493,829,087.17 | 75.55% | 20.67% |
| 皮革化学产品 | 129,072,029.84 | 17.00% | 130,261,164.00 | 19.93% | -0.91% |
| 其他 | 34,114,900.63 | 4.49% | 29,586,882.61 | 4.52% | 15.30% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 344,241,183.98 | 45.35% | 309,164,858.95 | 47.30% | 11.35% |
| 外销 | 414,851,090.57 | 54.65% | 344,512,274.83 | 52.70% | 20.42% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药化工 | 724,977,373.92 | 481,105,359.54 | 33.64% | 16.17% | 50.15% | -15.02% |
| 其他 | 30,570,949.68 | 32,445,996.38 | -6.13% | 18.51% | 95.24% | -41.71% |
| 分产品 | ||||||
| 维生素产品 | 595,905,344.08 | 358,589,729.54 | 39.82% | 20.67% | 73.05% | -18.21% |
| 皮革化学产品 | 129,072,029.84 | 122,515,630.00 | 5.08% | -0.91% | 8.22% | -8.01% |
| 其他 | 30,570,949.68 | 32,445,996.38 | -6.13% | 18.51% | 95.24% | -41.71% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 341,144,327.73 | 298,116,347.75 | 12.61% | 11.55% | 65.79% | -28.59% |
| 外销 | 414,403,995.85 | 215,435,008.17 | 48.01% | 20.45% | 37.03% | -6.29% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
| 资产负债表项目 | 期末数（元） | 期初数（元） | 变动幅度(%) | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 | 34.73 | 主要系本期暂时闲置自有资金理财到期赎回增加所致。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 50,000,000.00 | -100.00 | 主要系与利率挂钩理财产品赎回所致。 |
| 预付款项 | 28,733,001.03 | 14,210,607.43 | 102.19 | 主要系预付进口原材料货款所致。 |
| 其他应收款 | 8,900,495.49 | 1,859,090.56 | 378.76 | 主要系应收出口退税款所致。 |
| 在建工程 | 265,656,048.09 | 120,152,274.11 | 121.10 | 主要系兄弟医药二期项目建设增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 96,650,490.25 | 21,242,489.47 | 354.99 | 主要系预付购房款所致。 |
| 短期借款 | 0.00 | 2,000,000.00 | -100.00 | 主要系本期归还短期借款所致。 |
| 应付票据 | 263,917,761.54 | 195,975,994.71 | 34.67 | 主要系兄弟医药使用承兑支付，增加银行承兑开具所致。 |
| 应付职工薪酬 | 11,683,952.56 | 19,491,001.83 | -40.05 | 主要系本期公司支付2017年度计提年终奖所致。 |
| 应交税费 | 19,613,917.11 | 75,867,407.07 | -74.15 | 主要系上期计提应交所得税缴纳所致。 |
| 应付利息 | 1,258,199.31 | 179,109.72 | 602.47 | 主要系本期计提可转债利息所致。 |
| 股本 | 865,551,814.00 | 541,397,984.00 | 59.87 | 主要系本期资本公积转增股本所致。 |
| 资本公积 | 528,098,499.02 | 851,172,746.03 | -37.96 | 主要系本期资本公积转增股本所致。 |
| 其他综合收益 | 2,694,592.45 | 1,240,134.94 | 117.28 | 主要系本期子公司外币财务报表折算差额增加所致。 |
| 利润表项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 比率（%） | 变动原因说明 |
| 营业成本 | 513,877,643.92 | 337,532,100.07 | 52.25 | 主要系公司维生素产品品种增加及销量增长，相应成本增长所致。 |
| 销售费用 | 25,727,311.83 | 18,524,452.52 | 38.88 | 主要系公司维生素产品品种增加及销售增长，相应运费及佣金增加所致 |
| 财务费用 | 16,847,008.55 | 3,521,754.73 | 378.37 | 主要系计提可转换公司债利息所致。 |
| 资产减值损失 | -1,640,748.09 | 1,494,959.59 | -209.75 | 主要系公司冲销计提坏帐准备所致。 |
| 投资收益 | 13,224,512.47 | 5,874,240.62 | 125.13 | 主要系本期理财产品购买增加致收益增加所致。 |
| 营业外支出 | 3,253,109.11 | 2,448,381.97 | 32.87 | 主要系本期公司固定资产报废损失所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 | -44.81 | 主要系维生素产品销售价格下跌，导致同期利润同比下降所致。 |
| 现金流量表项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 比率（%） | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,049,856.85 | -15,788,143.92 | 1,310.08 | 主要系本期销售增长，使销售商品收到的现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,871,291.68 | 175,494,240.48 | -82.41 | 主要系本期理财产品净购买增加和兄弟医药固定资产投资减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,609,898.92 | -54,265,261.81 | -103.83 | 主要系本期支付2017年度股东现金分红所致。 |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 13,224,512.47 | 11.68% | 暂时闲置募集资金理财增加，导致收益增加所致。 | |
| 资产减值 | -1,640,748.09 | -1.45% | 主要系公司冲销计提坏帐准备所致。 | |
| 营业外收入 | 265,364.65 | 0.23% | ||
| 营业外支出 | 3,253,109.11 | 2.87% | 主要系本期固定资产报损所致。 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 417,889,802.15 | 12.11% | 319,676,981.18 | 13.33% | -1.22% | 主要系本期暂时闲置自有资金理财到期赎回增加所致。 |
| 应收账款 | 172,611,382.6 | 5.00% | 192,305,679.03 | 8.02% | -3.02% | 主要系产品价格下降导致应收款同 |
| 4 | 比下降所致。 | |||||
| 存货 | 251,509,186.16 | 7.29% | 203,737,226.54 | 8.50% | -1.21% | |
| 投资性房地产 | 7,092,420.32 | 0.21% | 7,355,363.53 | 0.31% | -0.10% | |
| 固定资产 | 1,331,426,030.70 | 38.59% | 1,195,835,896.79 | 49.87% | -11.28% | |
| 在建工程 | 265,656,048.09 | 7.70% | 61,353,797.00 | 2.56% | 5.14% | 主要系兄弟医药二期项目建设增加所致。 |
| 短期借款 | 2,000,000.00 | 0.08% | -0.08% | 主要系本期归还短期借款所致。 | ||
| 长期借款 | 1,000,000.00 | 0.03% | 1,000,000.00 | 0.04% | -0.01% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 | 1,233,630.14 | 0.00 | 募集资金 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 381,863.01 | 0.00 | 自有资金 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000,000.00 | 130,000,000.00 | 1,615,493.15 | 0.00 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 146,987.32 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11,024.29 |
| 已累计投入募集资金总额 | 84,505.86 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 5,248.48 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 3.57% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 上述募集资金总额中，包含公司2015年度、2017年度的募集的募集资金 （一）2015年度非公开发行股票募集资金 1、实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2223号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票51,446,942股，发行价为每股人民币15.55元，共计募集资金79,999.99万元，坐扣承销和保荐费用1,400万元后的募集资金为78,599.99万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2015年11月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用295.14万元后，公司非公开发行股票募集资金净额为78,304.85万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕446号）。 2、募集资金使用和结余情况 截止2017年已使用募集资金73,481.40万元，截止2017年收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
为2,086.69万元；2018年1-6月实际使用募集资金2,594.27万元，2018年1-6月收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为98.64万元；累计已使用募集资金76,075.84万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为2,185.33万元。 截至 2018年 6月30日，募集资金余额为人民币4,414.34万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。（二）2017年度公开发行可转换公司债券募集资金1、实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1798号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司通过向公司原A股股东实行优先配售，向原A股股东优先配售之外和原A股股东放弃优先配售后的部分通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行方式进行，余额由承销商包销的方式，于2017 年11月28日公开发行了700万张可转换公司债券，发行价格为每张100元，募集资金总额为70,000万元，坐扣承销和保荐费用1,004.72万元后的募集资金为68,995.28万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2017 年12月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除债券发行登记费、律师费、资信评级费和验资费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用312.81万元后，公司发行可转换公司债券募集资金净额为68,682.47万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2017]第496 号）。2、募集资金使用和结余情况2017年收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为-0.10万元；2018年1-6月实际使用募集资金8,430.02元，2018年1-6月收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为989.36万元；累计已使用募集资金8,430.02元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额989.26万元。 截至 2018年 6 月 30日，募集资金余额为人民币61,241.72万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。
承诺投资项目和超募
资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产13,000吨维生素B3（烟酰胺、烟酸）、10,000吨3-氰基吡啶建设项目 | 是 | 42,000 | 36,956.04 | 870.57 | 36,533.79 | 98.86% | 2017年03月31日 | -2,381.7 | 否 | 否 |
| 年产5,000吨维生素B5、3,000吨β-氨基丙酸、1,000吨3-氨基丙醇建设项目 | 否 | 24,000 | 24,000 | 1,723.7 | 21,987.38 | 91.61% | 2017年03月31日 | 3,895.64 | 是 | 否 |
| 年产20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目-一期工程 | 否 | 68,682.47 | 68,682.47 | 8,430.02 | 8,430.02 | 12.27% | 2019年06月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 12,304.85 | 17,348.81 | 0 | 17,554.67 | 0.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 146,987.32 | 146,987.32 | 11,024.29 | 84,505.86 | -- | -- | 1,513.94 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 0 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 146,987.32 | 146,987.32 | 11,024.29 | 84,505.86 | -- | -- | 1,513.94 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1. 年产13,000吨维生素B3（烟酰胺、烟酸）、10,000吨3-氰基吡啶建设项目未达到预计收益，主要系目前产能利用率较低，导致产品成本偏高，以及一季度价格下跌，毛利率为负。 2. 公司于2017年5月4日计划调整“年产1,000吨3-氨基丙醇”生产线的投资进度，公司鉴于市场供需形势，基于审慎投资原则，计划对该生产线的建设进行延期。截至2018年6月30日，目前公司尚未启动该生产线的建设工作，预计推迟至2018年第三季度开工。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期无。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 一、根据2016年3月3日召开的公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入6,895.72万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,895.72万元。本公司于2016年3月进行上述资金结算，截至2016年12月31日，上述资金已支付。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于兄弟科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕7375号）。根据2016年12月4日召开的公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。公司前期使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募投项目资金共计26,875.37万元，本公司于2016年12月结算资金7,789.73万元，于2017年结算资金17,755.54万元，2018年1-6月结算资金2,224.52万元，截至2018年6月30日，上述资金已结算完毕。 | ||||||||||
| 二、根据2018年1月26日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入6,845.22万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,845.22万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于兄弟科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕8596号）。上述资金已于2018年1月30日支付结算。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 一、2018年4月18日公司召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金建设项目和募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币5,000万元(含)暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资购买保本型理财产品等短期投资品种，有效期自公司第四届董事会第十次会议审议通过之日起至下一年年度董事会审议之日止，在上述期限及额度内可滚动使用。截至2018年6月30日，公司2018年1-6月依据上述决议将闲置非公开发行股票募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品）的金额为4,000万元未到期。其余募集资金4,143,404.95元存放于募集资金专用账户。 二、2017年12月25日公司召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司的全资子公司江西兄弟医药有限公司在不影响募集资金建设项目和募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币65,000万元(含)暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资保本型银行理财产品，有效期自公司第四届董事会第八次会议审议通过之日起1年内，在上述期限及额度内可滚动使用。截至2018年6月30日，依据上述决议将闲置可转换公司债券募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品）的金额为59,000万元未到期。其余募集资金22,417,159.47元存放于募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 年产 13,000 吨维生素 B3（烟酰胺、烟酸）、20,000 吨 | 5,043.96 | 5,248.48 | 104.05% | 否 | 否 |
| 3-氰基吡啶建设项目 | |||||||||
| 合计 | -- | 5,043.96 | 0 | 5,248.48 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 根据公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了的《关于变更募集资金用途的议案》，结合国内3-氰基吡啶装置总产能情况，公司决定停止其中一条年产10,000吨3-氰基吡啶生产线及配套设施等建设，拟变更的部分募集资金人民币5,043.96万元及相应理财、利息收入用于永久补充流动资金。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 报告期无。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期无。 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 项目名称 | 计划投资总额 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 项目进度 | 项目收益情况 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产1,000吨碘造影剂及其中间体建设项目 | 32,000 | 1,591.41 | 2,584.43 | 8.08% | / | 2017年02月07日 | 《兄弟科技股份有限公司2017年非公开发行股票预案》、2017-028《关于终止2017年度非公开发行股票事项的公告》 |
| 合计 | 32,000 | 1,591.41 | 2,584.43 | -- | -- | -- | -- |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 子公司 | 食品级、饲料级维生素B1的产销 | 92,671,988 | 382,288,578.73 | 259,549,700.90 | 233,336,122.94 | 125,417,250.45 | 103,989,860.58 |
| BROTHER HOLDING US,INC.（兄弟股份美国有限公司） | 子公司 | 贸易 | --- | 75,708,215.37 | -2,941,198.40 | 115,872,043.08 | -13,594,642.22 | -13,594,642.22 |
| BROTHER ENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED（兄弟科技(印度)私人有限责任公司） | 子公司 | 贸易 | --- | 13,718.32 | 12,698.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| BROTHER HOLDING(HONG KONG)LIMITED（兄弟控股（香港）有限公司） | 子公司 | 贸易 | --- | 56,588,604.29 | -3,781,928.21 | 150,569,620.32 | -3,640,956.62 | -3,640,956.62 |
| 江西兄弟医药有限公司 | 子公司 | 维生素B5、维生素B3的产销 | 1,600,000,000 | 2,179,964,348.59 | 1,667,578,704.66 | 272,551,401.38 | 23,549,994.90 | 21,139,055.48 |
| 大丰兄弟制药有限公司 | 子公司 | 医药级维生素B1的产销 | 10,000,000 | 12,951,385.04 | 12,406,880.66 | 28,454,649.85 | -1,962,355.04 | -2,004,134.58 |
| 浙江兄弟进 | 子公司 | 贸易 | 100,000,000 | 4,391.58 | 4,391.58 | 0.00 | -1,246.89 | -1,246.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明报告期内，为进一步提升核心竞争力、确保企业的可持续发展，对兄弟维生素生产厂区停产进行自动化、智能化改造。升级改造完成后，兄弟维生素产品生产自动化水平、安全环保水平得到全方位提升，实现了工业与信息化深度融合，促进了公司的可持续发展。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
出口有限公司
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -80.00% | 至 | -50.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 5,015.14 | 至 | 12,537.85 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 25,075.7 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 主要系公司产品价格下降导致产品毛利率同比下降所致。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
（1）原材料价格波动风险公司生产所需的主要原材料价格在近几年出现不同程度波动，使公司产品毛利率水平产生较大波动，一定程度上加大了公司经营风险。
（2）产品价格波动风险公司主要产品价格在近两年均出现不同程度波动，给公司经营业绩带来风险。
（3）汇率波动风险人民币汇率的频繁波动将给公司存在国际竞争格局的部分产品销售造成一定影响，从而给公司带来一定的经营风险。
（4）行业周期性波动风险本公司产品涉及维生素和皮革化学品两个细分产业，上述两个产业的发展状况受到上游化工原材料供应变化和下游制革、饲料等行业的景气度影响，对公司业务发展和经营业绩带来风险。
（5）未决诉讼事项风险在报告期内本公司与朱贵法等11名自然人将其持有中华化工合计15.194%的股权均已过户登记至公司名下，公司与中华化工的仲裁事项已全部执行完成。报告期内，公司收到嘉兴市中级人民法院（2018）浙04民初124号《应诉通知书》和嘉
兴市中华化工有限责任公司《民事起诉状》，目前事件尚在审理中。
（6）环境保护风险随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，新《环境保护法》、《环境保护税法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，环境污染管制标准日趋严格，这将增加公司在环保设施、三废治理等方面的投入和支出，从而对公司的收益水平造成一定的影响。
（7）股市波动风险公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩，还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影响，同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波动会直接或间接地对投资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。
针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2018年经营计划如期顺利达成。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.91% | 2018年02月14日 | 2018年02月22日 | 2018-015《2018 年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.96% | 2018年05月11日 | 2018年05月12日 | 2018-034《2017年度股东大会决议公告 》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 一、董事、监事、高级管理人员；二、实际控制人、实际控制人的一致行动人以及全体董 | 任职承诺 | 一、担任公司董事、监事或高级管理人员的股东均承诺：除前述锁定期外，在其任职期间 | 2011年03月10日 | 一、离职后半年内及申报离任六个月后的十二个月内；二、长期有效。 | 严格履行承诺 |
| 事、监事、高级管理人员 | 每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过 50%。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让；二、公司实际控制人、实际控制人的一致行动人以及全体董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争的《承诺函》、《关于避免和规范关联交易的承诺函》。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2012年3月16日，公司与朱贵法等11名自然人签署《股权转让协议》，公司拟收购中华化工72%股权。因转让方对审计机构出具的审计报告初稿不予确认，转让总价款始终无法达成一致，致使双方签署的《股权转让协议》无法履行，为保护公司利益，公司于2012年9月17日就双方争议事项向嘉兴仲裁 | 97,920 | 否 | 已完成 | 朱贵法等11人合计持有中华化工15.194%的股权均已过户登记至公司名下 | 公司与中华化工的仲裁事项已全部执行完成 | 2018年05月14日 | 2018-035《关于嘉兴市中级人民法院执行裁定书执行完成的公告 》 |
| 委员会申请仲裁。 | |||||||
| 2018年6月13日，公司收到中华化工向嘉兴市中级人民法院提交的《民事起诉状》 | 12,000 | 否 | 正在审理过程中 | 无 | 无 | 2018年06月14日 | 2018-044《关于收到<民事起诉状>的公告》 |
| 2018年8月，公司收到嘉兴市中级人民法院作出的（2018）浙04执异15号《执行异议审查通知书》，毛海舫对嘉兴市中级人民法院作出的（2014）浙嘉执民字第52-7号执行裁定书提出异议 | / | 否 | 正在审理过程中 | 无 | 无 | 2018年08月04日 | 2018-062《关于收到嘉兴市中级人民法院<执行异议审查通知书>的公告》 |
其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 其他诉讼事项 | 17.12 | 否 | 已完成 | 双方签订《协议书》，还清欠公司的货款。因涉及金额较小，对公司影响较小。 | 双方达成一致，还清欠公司的17.1182元货款 | 未披露 |
九、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
| 媒体质疑事项说明 | 披露日期 | 披露索引 |
| 有关媒体于2018年6月29日刊登了标题为《旗下营收占比40%的兄弟维生素停产 兄弟科技未予信披》的报道。公司于2017年7月2日作出澄清如下：兄弟维生素在完成自动化、智能化改造经过试生产运行后，发现尚有需进一步改善与提升的需求。综合分析维生素行业的大环境和下游客户的需求，结合公司的销售策略和产品库存情况，考虑到是针对性优化和完善，整体工作可控度高，公司评估本次停产不 | 2018年07月02日 | 2018-050《有关媒体报道的澄清公告》 |
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年10月18日，公司第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于审议<兄弟科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“《股权激励计划》”）及相关事项的议案，公司第三届监事会第十二次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事发表了意见，律师发表了相应的法律意见。
2、2015年11月13日，公司2015年第一次临时股东大会审议并通过了《股权激励计划》及相关事项的议案，公司实施限制性股票激励计划获得公司股东大会批准。
3、2015年12月2日，公司第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十四次会议审议并通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日及授予事项符合相关规定。律师发表了相应的法律意见。
4、公司已于2015年12月16日在中国证监会指定披露媒体公告了《关于限制性股票授予完成的公告》，根据《股权激励计划》，公司已完成所涉限制性股票的首次授予登记工作，授予股份于2015年12月18日在深圳证券交易所上市。 5、2016年7月11日，公司实施2015年度权益分派方案，以270,271,942股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，实施完成后，公司限制性股票激励计划首次授予的股份由542.5万股，增加至1085万股。
6、2016年10月10日，公司第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于激励对象汪振杰先生因个人原因已离职，已不符合本次激励对象条件，公司对汪振杰先生已获授但尚未解锁的限制性股票共计23万股进行回购注销处理。公司独立董事对回购注销已离职股权激励对象所持有已获授但尚未解锁的限制性股票发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
7、2016年10月31日，根据公司2015年11月3日召开的2015年第一次临时股东大会决议授权，经董事会审核，认为公司已符合限制性股票激励计划规定的各项授予条件且公司和激励对象均未发生不得授予限制性股票的情形，公司第三届监事会第二十一次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事发表了意见，律师等中介机构出具了相应的报告。
8、2016年12月4日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于调整预留限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》，并于当日召开第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整预留限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》、《关于核实预留限制性股票激励对象名单的议案》，监事会对调整后的人员名单进行了核实。调整后，公司预留授予限制性股票激励对象为17名，预留授予限制性股票为113万股。独立董事对此发表了同意的独立意见，认为公司本次对预留限制性股票激励对象名单及授予数量的调整符合《上市公司股权激励管理办法》以及《股权激励计划》中的相关规定。
律师发表了相应的法律意见。
9、2016年12月12日，公司召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期可解锁的案》，决议将对符合股权激励限制性股票第一期解锁条件的激励对象办理相关解锁事宜。公司独立董事对以上述议案发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
10、2017年2月3日，公司召开第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于2名激励对象2015年度考核结果为70分以上80分以下，公司对该部分已获授但尚未解锁的限制性股票共计4.59万股进行回购注销处理。公司独立董事对回购注销该部分已获授但尚未解锁的限制性股票发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
11、2018年1月26日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期可解锁的议案》、《关于公司限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期可解锁的议案》，决议将对符合股权激励限制性股票首次授予第二期解锁条件的激励对象、预留授予第一期解锁条件的激励对象办理相关解锁事宜。公司独立董事对以上述议案发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
12、2018年1月26日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决议对9名激励对象不满足限制性股票解除限售条件的42.81万股已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销处理。公司独立董事对回购注销该部分已获授但尚未解锁的限制性股票发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 2018年04月20日 | 60,000 | 3,135.54 | 一般保证 | 是 | 是 | ||
| 江西兄弟医药有 | 2018年04 | 300,000 | 17,727.21 | 一般保证 | 是 | 是 | ||
| 限公司 | 月20日 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 20,862.75 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 360,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 20,862.75 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 20,862.75 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 360,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 20,862.75 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 9.21% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 兄弟科技 | 化学需氧量 | 纳管网 | 1 | 废水排放口 | 240.3（mg/L） | 500（mg/L） | 16.60吨 | 54.1（吨) | 达标 |
| 兄弟科技 | 氨氮 | 纳管网 | 1 | 废水排放口 | 2.59（mg/L） | 35（mg/L） | 0.178吨 | 3.787（吨) | 达标 |
| 兄弟科技 | 二氧化硫 | 排环境 | 1 | 废气排放口 | 52(mg/m3) | 200(mg/m3) | 17.356吨 | 73.34（吨) | 达标 |
| 兄弟科技 | 氮氧化物 | 排环境 | 1 | 废气排放口 | 33.67(mg/m3) | 200(mg/m3) | 11.428吨 | 73.34（吨) | 达标 |
| 兄弟科技 | 烟尘 | 排环境 | 1 | 废气排放口 | 6.67(mg/m3) | 30(mg/m3) | 2.252吨 | - | - |
| 兄弟维生素 | 化学需氧量 | 排入园区污水处理厂 | 1 | 园区污水厂 | 406（mg/L） | 500（mg/L） | 71.28吨 | 80.19吨 | 达标 |
| 兄弟维生素 | 氨氮 | 排入园区污水处理厂 | 1 | 园区污水厂 | 41（mg/L） | 50（mg/L） | 7.1吨 | 8.41吨 | 达标 |
| 兄弟维生素 | 悬浮物 | 排入园区污水处理厂 | 1 | 园区污水厂 | 121（mg/L） | 400（mg/L） | 12.42吨 | 31.15吨 | 达标 |
| 兄弟维生素 | 氮氧化物 | 外环境 | 1 | 废气排放口 | 3.853(mg/m3) | 30(mg/m3) | 1.198吨 | 2.1736吨 | 达标 |
| 兄弟维生素 | 二氧化硫 | 外环境 | 1 | 废气排放口 | 11(mg/m3) | 200(mg/m3) | 0.234吨 | 0.576吨 | 达标 |
| 兄弟医药 | 化学需氧量 | 排入园区污水处理厂 | 1 | 废水排放口 | 77.92(mg/m3) | 500（mg/L） | 8.7吨 | 128.332吨 | 达标 |
| 兄弟医药 | 氨氮 | 排入园区污水处理厂 | 1 | 废水排放口 | 2.54(mg/m3) | 50（mg/L） | 0.4吨 | 8.792吨 | 达标 |
| 兄弟医药 | 二氧化硫 | 外环境 | 2 | 热电排放口 | 39.46(mg/m3) | 100(mg/m3) | 32.6吨 | 181.751吨 | 达标 |
| 兄弟医药 | 氮氧化物 | 外环境 | 2 | 热电排放口 | 51.21(mg/m3) | 100(mg/m3) | 52.5吨 | 217.775吨 | 达标 |
| 兄弟医药 | 烟尘 | 外环境 | 1 | 热电排放口 | 7.55(mg/m3) | 30(mg/m3) | 13.9吨 | - | - |
防治污染设施的建设和运行情况1.废水防治污染设施建设及运行情况：
| 防治污染设施名称 | 处理工艺 | 处理能力（t/d） | 投运时间 | 运行情况 |
| 污水治理设施（兄弟科技） | A?/O | 270 | 2013.11.15 | 稳定 |
| 污水治理设施（兄弟维生素） | A?/O | 2800 | 2006.9.30 | 稳定 |
| 污水处理站（兄弟医药） | A?/O | 6000 | 2017.5.1 | 稳定 |
2.废气防治污染设施建设及运行情况：
| 防治污染设施名称 | 处理工艺 | 处理能力 （万大卡/小时） | 投运时间 | 运行情况 |
| 水煤浆锅炉（兄弟科技） | （SNCR+SCR）脱硝+一级布袋除尘+钠碱湿法脱硫 | 1600（1250备用） | 2016.10.29 | 稳定 |
| RTO焚烧炉（两台、兄弟维生素） | 焚烧 | 30000 | 2011.10.07 | 稳定 |
| RTO焚烧炉（兄弟医药） | 焚烧 | 22000 | 2017.6.15 | 稳定 |
3. 固废防治污染设施建设及运行情况：
| 防治污染设施名称 | 处理能力 （t/d） | 投运时间 | 运行情况 |
| 一般污泥板框压滤（兄弟科技） | 40平方米 | 2013.11.15 | 稳定 |
| 含铬污泥板框压滤（兄弟科技） | 40平方米 | 2013.11.15 | 稳定 |
| 危废仓库（兄弟科技） | 120平方米 | 2013.11.15 | 稳定 |
| 危废仓库（兄弟维生素） | 1200平方米 | 2016.5.15 | 按照规范贮存，所有危废全部交给有资质单位合法处置 |
| 固废焚烧炉（兄弟医药） | 15 t/d | 建设安装期 | 未投运 |
4、噪声防治污染设施建设及运行情况：
| 防治污染设施名称 | 控制措施 |
| 设备选型、车间降噪（兄弟科技） | 在强噪声源周围建筑隔声屏障，加强厂内绿化；东南西北厂界加高砖墙 |
| 设备选型、车间降噪（兄弟医药） | 在强噪声源周围建筑隔声屏障，加强厂内绿化；东南西北厂界加高砖墙 |
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司及公司全资子公司兄弟维生素、兄弟医药的各建设项目均已通过环境保护厅环境影响评价和竣工环境保护验收突发环境事件应急预案公司已编制《兄弟科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，已于2016年12月在海宁市环境保护局备案。备案编号：
330481-2016-0301。兄弟维生素已编制《江苏兄弟维生素有限公司突发环境应急预案》，已于2017年12月在盐城市大丰环境保护局备案，备案编号：320982-2017-048-H。兄弟医药已编制《江西兄弟医药有限公司突发环境事件应急预案》，已于2017年9月28日在彭泽县环境保护局备案。备案编号：3604302017007环境自行监测方案公司及子公司已编制环境自行监测方案，并于当地环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
无
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 233,939,512 | 43.21% | 140,363,707 | -5,083,920 | 135,279,787 | 369,219,299 | 42.66% | ||
| 3、其他内资持股 | 233,939,512 | 43.21% | 140,363,707 | -5,083,920 | 135,279,787 | 369,219,299 | 42.66% | ||
| 境内自然人持股 | 233,939,512 | 43.21% | 140,363,707 | -5,083,920 | 135,279,787 | 369,219,299 | 42.66% | ||
| 二、无限售条件股份 | 307,458,472 | 56.79% | 184,475,083 | 4,399,271 | 188,874,354 | 496,332,826 | 57.34% | ||
| 1、人民币普通股 | 307,458,472 | 56.79% | 184,475,083 | 4,399,271 | 188,874,354 | 496,332,826 | 57.34% | ||
| 三、股份总数 | 541,397,984 | 100.00% | 324,838,790 | -684,649 | 324,154,141 | 865,552,125 | 100.00% | ||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、根据公司《股权激励计划》及相关规定，鉴于9名激励对象2016年度考核结果为90分以下（不含90分），共有23.61万股限制性股票不满足解锁条件，由公司进行回购注销。同时，根据公司《股权激励计划》及相关规定，鉴于2名激励对象已不符合本次激励对象条件，公司对其已获授但尚未解锁的第三期限制性股票共计19.2万股进行回购注销处理。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述限制性股票的注销事宜已经于2018年4月12日完成。本次回购注销完成后，公司股份总数将由541,397,984股变更为540,969,884股。2、公司于2018年5月22日实施了2017年年度权益分派：以总股本540,969,884股为基数，向全体股东每10股派2元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增 6股。分红前本公司总股本为540,969,884股，分红后总股本增至865,551,814股。
3、2018年第二季度，兄弟转债因转股减少35张，转股数量为311股。总股本增至865,552,125股。
股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用1、2018年1月26日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据公司《股权激励计划》及相关规定，共计回购注销数量为42.81万股。公司独立董事对回购注销该部分已获授但尚未解锁的限制性股票发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。2、2018年4月20日，公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《2017年度利润分配预案》，并于
2018年5月11日召开了2017年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配预案》，同意公司以总股本540,969,884股为基数，每10股派息2元（含税），合计派息108,193,976.80元, 以资本公积金向全体股东每10股转增6股。分红后总股本增至865,551,814股。3. 2018年第二季度，兄弟转债因转股减少35张，转股数量为311股。总股本增至865,552,125股。截至2018年6月30日，兄弟转债剩余金额为699,996,500元。
股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 钱志达 | 120,654,112 | 72,392,467 | 193,046,579 | 高管锁定股 | 长期 | |
| 钱志明 | 100,398,000 | 60,238,800 | 160,636,800 | 高管锁定股 | 长期 | |
| 李健平 | 1,650,000 | 810,000 | 2,460,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 周中平 | 1,582,500 | 949,500 | 2,532,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 唐月强 | 1,278,750 | 737,490 | 2,016,240 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 钱晓峰 | 698,000 | 326,000 | 1,024,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 2018-9-30 | |
| 沈银元 | 533,500 | 174,500 | 708,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 钱柳华 | 375,000 | 225,000 | 600,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 张永辉 | 315,400 | 94,040 | 409,440 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 长期 | |
| 李褦成 | 252,000 | 21,600 | 230,400 | 股权激励限售股 | 2018-12-02 | |
| 合计 | 227,737,262 | 21,600 | 135,947,797 | 363,663,459 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,698 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 钱志达 | 境内自然人 | 29.74% | 257,395,438 | 193,046,579 | 64,348,859 | 质押 | 163,800,000 | |||||
| 钱志明 | 境内自然人 | 24.75% | 214,182,400 | 160,636,800 | 53,545,600 | 质押 | 108,400,000 | |||||
| 黄小銮 | 境内自然人 | 0.65% | 5,590,000 | 0 | 5,590,000 | |||||||
| 黄权威 | 境内自然人 | 0.58% | 4,981,420 | 0 | 4,981,420 | |||||||
| 周中平 | 境内自然人 | 0.39% | 3,376,000 | 2,532,000 | 844,000 | |||||||
| 李健平 | 境内自然人 | 0.38% | 3,280,000 | 2,460,000 | 820,000 | |||||||
| 陈云初 | 境内自然人 | 0.34% | 2,981,600 | 0 | 2,981,600 | |||||||
| 白孝明 | 境内自然人 | 0.33% | 2,882,880 | 0 | 2,882,880 | |||||||
| 唐月强 | 境内自然人 | 0.31% | 2,698,240 | 2,016,240 | 682,000 | |||||||
| 白骋 | 境内自然人 | 0.30% | 2,580,220 | 0 | 2,580,220 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，本公司的控股股东钱志达与钱志明存在关联关系。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 钱志达 | 64,348,859 | 人民币普通股 | 64,348,859 | |||||||||
| 钱志明 | 53,545,600 | 人民币普通股 | 53,545,600 | |||||||||
| 黄小銮 | 5,590,000 | 人民币普通股 | 5,590,000 | |||||||||
| 黄权威 | 4,981,420 | 人民币普通股 | 4,981,420 | |||||||||
| 陈云初 | 2,981,600 | 人民币普通股 | 2,981,600 |
| 白孝明 | 2,882,880 | 人民币普通股 | 2,882,880 |
| 白骋 | 2,580,220 | 人民币普通股 | 2,580,220 |
| 梁瑞廉 | 2,528,313 | 人民币普通股 | 2,528,313 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 2,324,160 | 人民币普通股 | 2,324,160 |
| 唐建标 | 2,229,020 | 人民币普通股 | 2,229,020 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，本公司的控股股东钱志达与钱志明存在关联关系。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、公司股东白骋通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 789,040股，通过普通账户持有公司股票1,791,180股； 2、公司股东梁瑞廉通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,528,313股； 3、公司股东唐建标中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,213,020股，通过普通账户持有公司股票16,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 钱志达 | 董事长/总裁 | 现任 | 160,872,149 | 96,523,289 | 257,395,438 | ||||
| 钱志明 | 董事 | 现任 | 133,864,000 | 80,318,400 | 214,182,400 | ||||
| 周中平 | 董事/总工程师 | 现任 | 2,110,000 | 1,266,000 | 3,376,000 | ||||
| 李健平 | 董事/副总裁 | 现任 | 2,050,000 | 1,230,000 | 3,280,000 | ||||
| 唐月强 | 董事 | 现任 | 1,705,000 | 1,011,840 | 18,600 | 2,698,240 | |||
| 沈银元 | 董事 | 现任 | 590,000 | 354,000 | 944,000 | ||||
| 钱柳华 | 董事会秘书/副总裁 | 现任 | 500,000 | 300,000 | 800,000 | ||||
| 张永辉 | 财务中心总监 | 现任 | 341,200 | 204,720 | 545,920 | ||||
| 刘清泉 | 副总裁 | 现任 | 240,000 | 144,000 | 384,000 | ||||
| 夏德兵 | 监事 | 现任 | 195,000 | 117,000 | 312,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | 302,467,349 | 181,469,249 | 18,600 | 483,917,998 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 兄弟科技股份有限公司可转换公司债券 | 兄弟转债 | 128021 | 2017年11月28日 | 2023年11月28日 | 69,999.65 | 第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.5%、第六年 1.8% | 周期性付息 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 不适用 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 报告期内未到付息日 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 根据相关法规和《兄弟科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，公司本次发行的兄弟转债自2018年6月4日起可转换为公司股份，初始转股价格为人民币18.17元/股。2018年5月29日，因实施2017年度权益分派方案，每10股派息2元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股，根据《募集说明书》规定，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，“兄弟转债”的转股价格由原来的18.17元/股调整为11.23元/股，调整后的转股价格于2018年5月29日生效。2018年第二季度，兄弟转债因转股减少3,500 元，转股数量为311股。截至2018年6月30日，兄弟转债剩余金额为699,996,500元。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 不适用 | 办公地址 | 不适用 | 联系人 | 不适用 | 联系人电话 | 不适用 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 联合信用评级有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募资资金使用情况相关部分。 |
| 期末余额（万元） | 61,241.72 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募资资金使用情况相关部分。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
报告期内，联合信用评级有限公司于2018年6月20日出具了《兄弟科技股份有限公司可转换公司债券2018跟踪评级报告》，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，兄弟转债信用等级为AA。上述跟踪信用评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
不适用。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 269.15% | 316.36% | -47.21% |
| 资产负债率 | 34.35% | 34.04% | 0.31% |
| 速动比率 | 227.37% | 266.06% | -38.69% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 12.53 | 982.03 | -98.72% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用流动比率下降47.21%，主要系期末流动资产较上期下降所致。速动比率下降38.69%，主要系期末流动资产较上期下降所致。BITDA利息保障倍数下降98.72%，主要18年1-6月利润总额较17年同期有大幅下降和2017年发行的可转换公司债券利息计提增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信状况良好，与多家银行有业务往来，信誉度较高，截止到本报告期末，公司已从多家商业银行获得授信总额约25.00亿元，实际使用为2.65亿元，报告期内，公司均按时偿还银行贷款本息，无展期、减免的情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用、可转债的转股安排等事项。
十三、报告期内发生的重大事项
除本报告相关章节所述重要事项外，无其他重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：兄弟科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 46,681,727.58 | 70,857,979.58 |
| 应收账款 | 172,611,382.64 | 290,246,675.00 |
| 预付款项 | 28,733,001.03 | 14,210,607.43 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,900,495.49 | 1,859,090.56 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 251,509,186.16 | 306,664,376.38 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 694,098,455.68 | 884,864,996.70 |
| 流动资产合计 | 1,620,424,050.73 | 1,928,866,763.23 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 810,000.00 | 810,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 7,092,420.32 | 7,210,067.08 |
| 固定资产 | 1,331,426,030.70 | 1,253,819,182.84 |
| 在建工程 | 265,656,048.09 | 120,152,274.11 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 119,318,195.65 | 122,728,221.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 8,851,001.35 | 10,173,179.80 |
| 其他非流动资产 | 96,650,490.25 | 21,242,489.47 |
| 非流动资产合计 | 1,829,804,186.36 | 1,536,135,414.71 |
| 资产总计 | 3,450,228,237.09 | 3,465,002,177.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 263,917,761.54 | 195,975,994.71 |
| 应付账款 | 235,754,515.04 | 256,201,792.60 |
| 预收款项 | 18,528,764.81 | 7,980,102.08 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,683,952.56 | 19,491,001.83 |
| 应交税费 | 19,613,917.11 | 75,867,407.07 |
| 应付利息 | 1,258,199.31 | 179,109.72 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 15,625,169.83 | 16,339,327.16 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 602,057,400.20 | 609,709,855.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 应付债券 | 540,770,330.61 | 526,577,898.38 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 41,215,639.85 | 42,113,247.69 |
| 递延所得税负债 | 81,643.16 | 92,120.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 583,067,613.62 | 569,783,266.50 |
| 负债合计 | 1,185,125,013.82 | 1,179,493,121.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 865,551,814.00 | 541,397,984.00 |
| 其他权益工具 | 162,969,408.24 | 162,969,408.24 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 528,098,499.02 | 851,172,746.03 |
| 减：库存股 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
| 其他综合收益 | 2,694,592.45 | 1,240,134.94 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 66,617,500.52 | 66,617,500.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 674,846,529.04 | 697,786,402.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,265,103,223.27 | 2,285,509,056.27 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,265,103,223.27 | 2,285,509,056.27 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,450,228,237.09 | 3,465,002,177.94 |
法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：张永辉 会计机构负责人：张永辉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 241,400,275.39 | 173,235,217.41 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,040,279.13 | 46,124,096.40 |
| 应收账款 | 80,382,606.07 | 113,363,506.41 |
| 预付款项 | 26,007,245.26 | 10,535,598.66 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 168,233,634.44 | 220,975,893.75 |
| 存货 | 132,637,912.07 | 87,031,414.66 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,024,613.61 | 100,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 673,726,565.97 | 751,265,727.29 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,953,134,448.09 | 1,957,175,164.65 |
| 投资性房地产 | 7,092,420.32 | 7,210,067.08 |
| 固定资产 | 258,970,546.46 | 263,864,049.90 |
| 在建工程 | 11,892,070.33 | 2,280,799.33 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 32,898,662.93 | 33,126,718.25 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,025,847.69 | 3,057,790.17 |
| 其他非流动资产 | 83,954,818.00 | 17,096,802.00 |
| 非流动资产合计 | 2,350,968,813.82 | 2,283,811,391.38 |
| 资产总计 | 3,024,695,379.79 | 3,035,077,118.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 55,290,305.00 | 61,435,000.00 |
| 应付账款 | 65,393,273.28 | 65,868,412.55 |
| 预收款项 | 8,334,910.77 | 2,972,374.64 |
| 应付职工薪酬 | 4,033,319.86 | 9,240,186.53 |
| 应交税费 | 999,945.35 | 25,581,542.44 |
| 应付利息 | 1,256,747.92 | 177,658.33 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 3,663,685.61 | 155,975,919.02 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 174,647,307.79 | 358,926,213.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 540,770,330.61 | 526,577,898.38 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 81,643.16 | 92,120.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 540,851,973.77 | 526,670,018.81 |
| 负债合计 | 715,499,281.56 | 885,596,232.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 865,551,814.00 | 541,397,984.00 |
| 其他权益工具 | 162,969,408.24 | 162,969,408.24 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 631,241,006.08 | 954,315,253.09 |
| 减：库存股 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 66,617,500.52 | 66,617,500.52 |
| 未分配利润 | 618,491,489.39 | 459,855,860.50 |
| 所有者权益合计 | 2,309,196,098.23 | 2,149,480,886.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,024,695,379.79 | 3,035,077,118.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 759,092,274.55 | 653,677,133.78 |
| 其中：营业收入 | 759,092,274.55 | 653,677,133.78 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 658,623,184.00 | 473,046,017.18 |
| 其中：营业成本 | 513,877,643.92 | 337,532,100.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,426,690.38 | 8,022,102.54 |
| 销售费用 | 25,727,311.83 | 18,524,452.52 |
| 管理费用 | 96,385,277.41 | 103,950,647.73 |
| 财务费用 | 16,847,008.55 | 3,521,754.73 |
| 资产减值损失 | -1,640,748.09 | 1,494,959.59 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,224,512.47 | 5,874,240.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,642.34 | 3,321.18 |
| 其他收益 | 2,480,007.84 | 2,665,060.27 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,184,253.20 | 189,173,738.67 |
| 加：营业外收入 | 265,364.65 | 207,372.17 |
| 减：营业外支出 | 3,253,109.11 | 2,448,381.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 113,196,508.74 | 186,932,728.87 |
| 减：所得税费用 | 27,942,405.44 | 32,464,217.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,454,457.51 | -786,044.88 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,454,457.51 | -786,044.88 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,454,457.51 | -786,044.88 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 1,454,457.51 | -786,044.88 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 86,708,560.81 | 153,682,466.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,708,560.81 | 153,682,466.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.10 | 0.29 |
| （二）稀释每股收益 | 0.10 | 0.29 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：张永辉 会计机构负责人：张永辉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 221,209,211.96 | 357,740,226.41 |
| 减：营业成本 | 170,676,217.32 | 231,890,515.99 |
| 税金及附加 | 2,042,534.48 | 2,167,492.19 |
| 销售费用 | 15,689,853.08 | 14,224,463.87 |
| 管理费用 | 47,344,390.30 | 40,049,987.34 |
| 财务费用 | 16,078,227.83 | 2,699,555.89 |
| 资产减值损失 | 191,117.45 | 1,307,979.32 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 304,124,475.82 | 191,574,821.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,642.34 | 3,321.18 |
| 其他收益 | 6,000.00 | 93,758.58 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 273,327,989.66 | 257,072,133.47 |
| 加：营业外收入 | 239,153.88 | 155,977.49 |
| 减：营业外支出 | 1,625,540.94 | 2,403,381.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 271,941,602.60 | 254,824,728.98 |
| 减：所得税费用 | 5,111,996.91 | 8,182,714.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 266,829,605.69 | 246,642,014.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 266,829,605.69 | 246,642,014.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.46 |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.46 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 741,147,815.58 | 536,838,756.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 23,315,726.82 | 10,121,316.18 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,272,099.38 | 6,090,263.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 771,735,641.78 | 553,050,335.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 332,782,232.84 | 382,413,096.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,422,919.36 | 54,521,384.79 |
| 支付的各项税费 | 113,682,680.52 | 82,272,202.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,797,952.21 | 49,631,795.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 580,685,784.93 | 568,838,479.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,049,856.85 | -15,788,143.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 45,000.00 | 220,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,002,354.48 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,804,243,566.81 | 1,340,506,559.98 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,806,290,921.29 | 1,340,726,559.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 223,029,616.61 | 212,732,319.50 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,552,390,013.00 | 952,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,775,419,629.61 | 1,165,232,319.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,871,291.68 | 175,494,240.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,609,898.92 | 54,265,261.81 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 110,609,898.92 | 56,265,261.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,609,898.92 | -54,265,261.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,584,485.04 | -1,559,609.47 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 107,726,764.57 | 103,881,225.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 310,163,037.58 | 215,795,755.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 417,889,802.15 | 319,676,981.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 182,088,131.59 | 253,019,412.96 |
| 收到的税费返还 | 6,674,670.98 | 6,991,714.79 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 99,159,595.29 | 1,910,107.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 287,922,397.86 | 261,921,235.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 154,600,598.34 | 201,467,971.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 31,009,949.41 | 25,188,473.42 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 45,373,339.83 | 13,608,193.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 199,964,894.46 | 40,705,710.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 430,948,782.04 | 280,970,348.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -143,026,384.18 | -19,049,113.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 300,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 45,000.00 | 200,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 704,802,767.12 | 951,919,369.85 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,009,847,767.12 | 1,142,119,369.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,603,288.08 | 10,568,174.68 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 602,390,013.00 | 850,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 679,993,301.08 | 860,568,174.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 329,854,466.04 | 281,551,195.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 113,311,211.93 | 54,241,247.92 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 76,640,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 115,311,211.93 | 132,881,247.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -115,311,211.93 | -130,881,247.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,351,811.95 | -1,277,194.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 68,165,057.98 | 130,343,639.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 173,235,217.41 | 81,219,967.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 241,400,275.39 | 211,563,607.10 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 851,172,746.03 | 35,675,120.00 | 1,240,134.94 | 66,617,500.52 | 697,786,402.54 | 2,285,509,056.27 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 851,172,746.03 | 35,675,120.00 | 1,240,134.94 | 66,617,500.52 | 697,786,402.54 | 2,285,509,056.27 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 324,153,830.00 | -323,074,247.01 | 1,454,457.51 | -22,939,873.50 | -20,405,833.00 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,454,457.51 | 85,254,103.30 | 86,708,560.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -428,100.00 | 1,507,682.99 | 1,079,582.99 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -428,100.00 | -1,168,713.00 | -1,596,813.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | 2,676,395.99 | 2,676,395.99 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -108,193,976.80 | -108,193,976.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -108,193,976.80 | -108,193,976.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 324,581,930.00 | -324,581,930.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 324,581,930.00 | -324,581,930.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,619,245.18 | 2,619,245.18 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,619,245.18 | 2,619,245.18 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,551,814.00 | 162,969,408.24 | 528,098,499.02 | 35,675,120.00 | 2,694,592.45 | 66,617,500.52 | 674,846,529.04 | 2,265,103,223.27 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 541,443,884.00 | 841,768,053.03 | 36,702,727.00 | 2,139,494.03 | 36,384,394.18 | 379,116,586.06 | 1,764,149,684.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 541,443,884.00 | 841,768,053.03 | 36,702,727.00 | 2,139,494.03 | 36,384,394.18 | 379,116,586.06 | 1,764,149,684.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -45,900.00 | 162,969,408.24 | 9,404,693.00 | -1,027,607.00 | -899,359.09 | 30,233,106.34 | 318,669,816.48 | 521,359,371.97 | |||||
| （一）综合收益总额 | -899,359.09 | 403,042,721.22 | 402,143,362.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -45,900.00 | 162,969,408.24 | 9,404,693.00 | -1,027,607.00 | 173,355,808.24 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -45,900.00 | 162,969,408.24 | -125,307.00 | -171,207.00 | 162,969,408.24 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 9,530,000.00 | -856,400.00 | 10,386,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 30,233,106.34 | -84,372,904.74 | -54,139,798.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,233,106.34 | -30,233,106.34 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,139,798.40 | -54,139,798.40 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,635,832.17 | 4,635,832.17 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,635,832.17 | 4,635,832.17 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 851,172,746.03 | 35,675,120.00 | 1,240,134.94 | 66,617,500.52 | 697,786,402.54 | 2,285,509,056.27 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 954,315,253.09 | 35,675,120.00 | 66,617,500.52 | 459,855,860.50 | 2,149,480,886.35 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 954,315,253.09 | 35,675,120.00 | 66,617,500.52 | 459,855,860.50 | 2,149,480,886.35 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 324,153,830.00 | -323,074,247.01 | 158,635,628.89 | 159,715,211.88 | |||||||
| 号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 266,829,605.69 | 266,829,605.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -428,100.00 | 1,507,682.99 | 1,079,582.99 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -428,100.00 | -1,168,713.00 | -1,596,813.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,676,395.99 | 2,676,395.99 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -108,193,976.80 | -108,193,976.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -108,193,976.80 | -108,193,976.80 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 324,581,930.00 | -324,581,930.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 324,581,930.00 | -324,581,930.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,635,832.17 | 2,341,095.25 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,635,832.17 | 2,341,095.25 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,551,814.00 | 162,969,408.24 | 631,241,006.08 | 35,675,120.00 | 66,617,500.52 | 618,491,489.39 | 2,309,196,098.23 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 541,443,884.00 | 944,910,560.09 | 36,702,727.00 | 36,384,394.18 | 241,897,701.80 | 1,727,933,813.07 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 541,443,884.00 | 944,910,560.09 | 36,702,727.00 | 36,384,394.18 | 241,897,701.80 | 1,727,933,813.07 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -45,900.00 | 162,969,408.24 | 9,404,693.00 | -1,027,607.00 | 30,233,106.34 | 217,958,158.70 | 421,547,073.28 | ||||
| （一）综合收益总额 | 302,331,063.44 | 302,331,063.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -45,900.00 | 162,969,408.24 | 9,404,693.00 | -1,027,607.00 | 173,355,808.24 | ||||||
| 1．股东投入的普通股 | -45,900.00 | 162,969,408.24 | -125,307.00 | -171,207.00 | 162,969,408.24 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 9,530,000.00 | -856,400.00 | 10,386,400.00 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 30,233,106.34 | -84,372,904.74 | -54,139,798.40 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,233,106.34 | -30,233,106.34 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,139,798.40 | -54,139,798.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,635,832.17 | 4,635,832.17 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,635,832.17 | 4,635,832.17 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 541,397,984.00 | 162,969,408.24 | 954,315,253.09 | 35,675,120.00 | 66,617,500.52 | 459,855,860.50 | 2,149,480,886.35 |
三、公司基本情况
兄弟科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据2007年9月10日兄弟科技集团有限公司临时股东会决议、发起人签署的《发起人协议书》和章程的规定，由兄弟科技集团有限公司以2007年7月31日为基准日，采用整体变更方式设立，于2007年9月18日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为91330000146733354E的营业执照，注册资本865,551,814.00元，股份总数865,551,814.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股369,219,299.00股；无限售条件的流通股份A股496,332,515.00股。公司股票已于2011年3月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药化工行业。主要经营活动为从事维生素产品、皮革化学品、精细化工品等的研发、生产和销售。产品主要有：维生素K3、维生素B1、维生素B3、维生素B5、铬鞣剂等。
本公司将江苏兄弟维生素有限公司、江西兄弟医药有限公司等7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号—— 非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5-10 | 4.75-3.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 19.00-18.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5-10 | 19.00-6.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-8 | 5-10 | 19.00-11.25 |
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 注册商标费 | 5 |
| 软件使用权 | 2 |
| 技术转让费 | 5 |
| 特许经营权 | 4 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
无
26、股份支付
1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法公司主要销售铬鞣剂、维生素K3等产品。根据上述原则，公司确认收入的具体方法及时点为：(1) 国内销售：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经客户验收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；(2) 国外销售：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
一、安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
二、分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%，5月起调整为16%。子公司兄弟医药供热收入缴纳的增值税率为11%，5月份调整为10%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%/12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 15% |
| 江西兄弟医药有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 增值税公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，维生素K3出口退税率包括9%、17%；维生素B1、维生素B5出口退税率为13%；维生素B3出口退税率为17%；皮化助剂出口退税率包括9%、13%；铬鞣剂、蜡和复鞣剂退税率为0%；其他产品出口退税率为9%。
2. 企业所得税(1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2017]201 号），公司被认定为高新技术企业，并于2017年11月13日取得高新技术企业证书，有效期为三年。根据相关规定，公司企业所得税自2017年起三年内减按15%的税率计缴。
(2) 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省2016年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》文件，子公司江苏兄弟维生素有限公司被认定为高新技术企业，并于2016年11月30日取得高新技术企业证书，有效期3年。根据相关规定，江苏兄弟维生素有限公司企业所得税自2016年至2018年减按15%的税率计缴。
(3) 根据江西省高企认定工作领导小组文件《江西省高企认定工作领导小组关于公布江西省 2017 年第二批高新技术企业名单的通知》(赣高企认发[2017]13号)，子公司江西兄弟医药有限公司被认定为高新技术企业，并于2017年12月4日取得高新技术企业证书，有效期3年。根据相关规定，江西兄弟医药有限公司企业所得税自2017年起三年内减按15%的税率计缴。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 46.03 | |
| 银行存款 | 417,889,802.15 | 310,162,991.55 |
| 其他货币资金 | 0.00 | |
| 合计 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 14,937,350.24 | 12,571,394.01 |
其他说明无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | |
| 其他 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
其他说明：
系保本浮动收益类理财产品，浮动收益与市场利率挂钩。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 46,681,727.58 | 70,857,979.58 |
| 合计 | 46,681,727.58 | 70,857,979.58 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 135,894,792.04 | 196,164,171.62 |
| 合计 | 135,894,792.04 | 196,164,171.62 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明无
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 182,253,766.05 | 98.42% | 9,642,383.41 | 5.29% | 172,611,382.64 | 306,241,203.93 | 99.06% | 15,994,528.93 | 5.22% | 290,246,675.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,917,975.90 | 1.58% | 2,917,975.90 | 100.00% | 0.00 | 2,917,975.90 | 0.94% | 2,917,975.90 | 100.00% | |
| 合计 | 185,171,741.95 | 100.00% | 12,560,359.31 | 6.78% | 172,611,382.64 | 309,159,179.83 | 100.00% | 18,912,504.83 | 6.12% | 290,246,675.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 181,103,807.00 | 9,055,190.35 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 181,103,807.00 | 9,055,190.35 | 5.00% |
| 1至2年 | 625,295.55 | 62,529.56 | 10.00% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | 30.00% |
| 3年以上 | 524,663.50 | 524,663.50 | 100.00% |
| 合计 | 182,253,766.05 | 9,642,383.41 | 5.29% |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-5,593,554.73元；本期收回或转回坏账准备金额488,010.92元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 浙江朗吉化工有限公司 | 488,010.92 | 处置 |
| 合计 | 488,010.92 | -- |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销应收账款 | 270,579.87 |
| 270,579.87 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占应收款余额的比例（%） | 坏账准备（元） |
| 客户一 | 23,985,175.00 | 12.95 | 1,199,258.75 |
| 客户二 | 8,956,229.76 | 4.84 | 447,811.49 |
| 客户三 | 6,509,808.07 | 3.52 | 325,490.40 |
| 客户四 | 6,113,738.40 | 3.30 | 305,686.92 |
| 客户五 | 4,788,433.42 | 2.59 | 239,421.67 |
| 小计 | 50,353,384.65 | 27.19 | 2,517,669.23 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 28,650,965.60 | 99.72% | 13,838,153.33 | 97.38% |
| 1至2年 | 46,787.43 | 0.16% | 293,796.10 | 2.07% |
| 3年以上 | 35,248.00 | 0.12% | 78,658.00 | 0.55% |
| 合计 | 28,733,001.03 | -- | 14,210,607.43 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占预付款余额的比例（%） |
| 单位一 | 18,831,838.24 | 65.54 |
| 单位二 | 3,111,139.90 | 10.83 |
| 单位三 | 900,994.00 | 3.14 |
| 单位四 | 800,000.00 | 2.78 |
| 单位五 | 675,688.32 | 2.35 |
| 小计 | 24,319,660.46 | 84.64 |
其他说明：
无
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无
8、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无
9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,699,433.54 | 83.29% | 798,938.05 | 8.24% | 8,900,495.49 | 2,281,240.03 | 53.96% | 422,149.47 | 18.51% | 1,859,090.56 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,946,349.50 | 16.71% | 1,946,349.50 | 100.00% | 1,946,349.50 | 46.04% | 1,946,349.50 | 100.00% | ||
| 合计 | 11,645,783.04 | 100.00% | 2,745,287.55 | 23.57% | 8,900,495.49 | 4,227,589.53 | 100.00% | 2,368,498.97 | 56.02% | 1,859,090.56 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 9,368,942.62 | 468,447.13 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 9,368,942.62 | 468,447.13 | 5.00% |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | 30.00% |
| 3年以上 | 330,490.92 | 330,490.92 | 100.00% |
| 合计 | 9,699,433.54 | 798,938.05 | 8.24% |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额376,788.58元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 619,377.00 | 522,177.00 |
| 应收暂付款 | 3,550,687.46 | 3,057,409.56 |
| 出口退税款 | 7,348,709.88 | 573,403.57 |
| 其他 | 127,008.70 | 74,599.40 |
| 合计 | 11,645,783.04 | 4,227,589.53 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西省国家税务局 | 出口退税款 | 4,001,314.30 | 1年以内 | 36.29% | 200,065.72 |
| 海宁市国家税务局 | 出口退税款 | 3,347,395.58 | 1年以内 | 30.36% | 167,369.78 |
| 内蒙古黄河铬盐股 | 应收暂付款 | 1,946,349.50 | 3年以上 | 17.65% | 1,946,349.50 |
| 份有限公司 | |||||
| 大丰市华丰工业园管理委员会 | 押金保证金 | 300,000.00 | 3年以上 | 2.72% | 300,000.00 |
| 彭泽县民德投资有限公司 | 押金保证金 | 180,000.00 | 1年以内 | 1.63% | 9,000.00 |
| 合计 | -- | 9,775,059.38 | -- | 88.65% | 2,622,785.00 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 122,186,103.64 | 401,104.09 | 121,784,999.55 | 106,728,658.51 | 466,911.54 | 106,261,746.97 |
| 在产品 | 14,303,062.40 | 14,303,062.40 | 22,255,247.56 | 22,255,247.56 | ||
| 库存商品 | 121,200,833.19 | 5,779,708.98 | 115,421,124.21 | 180,735,352.63 | 2,587,970.78 | 178,147,381.85 |
| 合计 | 257,689,999.23 | 6,180,813.07 | 251,509,186.16 | 309,719,258.70 | 3,054,882.32 | 306,664,376.38 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 466,911.54 | 65,807.45 | 401,104.09 | |||
| 库存商品 | 2,587,970.78 | 3,576,018.06 | 384,279.86 | 5,779,708.98 | ||
| 合计 | 3,054,882.32 | 3,576,018.06 | 450,087.31 | 6,180,813.07 | ||
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 采用成本与可变现净值孰低原则计量 | —— | 期初原材料领用生产产品并销售出库 |
| 库存商品 | —— | 期初库存商品销售出库 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无
11、持有待售的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的进项税额 | 111,150,723.68 | 116,864,996.70 |
| 预缴企业所得税 | 2,274,400.00 | |
| 预缴城市建设维护税 | ||
| 预缴教育费附加 | ||
| 预缴地方教育附加 | ||
| 理财 | 580,000,000.00 | 768,000,000.00 |
| 保证金 | 673,332.00 | |
| 合计 | 694,098,455.68 | 884,864,996.70 |
其他说明：
无
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | ||
| 合计 | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | 810,000.00 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 九江安达环保科技 | 810,000.00 | 810,000.00 | 4.50% | |||||||
| 有限公司 | ||||||||||
| 合计 | 810,000.00 | 810,000.00 | -- |
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明无
15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
无其他说明无
16、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明无
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明无
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,805,719.65 | 3,013,717.26 | 7,819,436.91 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,805,719.65 | 3,013,717.26 | 7,819,436.91 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 395,898.19 | 213,471.64 | 609,369.83 | |
| 2.本期增加金额 | 79,975.29 | 37,671.47 | 117,646.76 | |
| （1）计提或摊销 | 79,975.29 | 37,671.47 | 117,646.76 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 475,873.48 | 251,143.11 | 727,016.59 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,329,846.17 | 2,762,574.15 | 7,092,420.32 | |
| 2.期初账面价值 | 4,409,821.46 | 2,800,245.62 | 7,210,067.08 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 646,194,714.63 | 19,288,056.92 | 947,706,986.15 | 17,002,413.52 | 1,630,192,171.22 |
| 2.本期增加金额 | 35,497,621.62 | 2,363,169.22 | 103,061,358.42 | 1,354,298.07 | 142,276,447.33 |
| （1）购置 | 18,257,629.77 | 2,362,139.22 | 12,848,070.67 | 1,351,137.21 | 34,818,976.87 |
| （2）在建工程转入 | 16,978,383.45 | 0.00 | 90,213,287.75 | 0.00 | 107,191,671.20 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动影响 | 261,608.40 | 1,030.00 | 3,160.86 | 265,799.26 | |
| 3.本期减少金额 | 227,777.51 | 3,980,023.36 | 981,382.23 | 5,189,183.10 | |
| （1）处置或报废 | 164,949.31 | 3,980,023.36 | 981,382.23 | 5,126,354.90 | |
| （2）合并范围变动影响 | 62,828.20 | 62,828.20 | |||
| 4.期末余额 | 681,692,336.25 | 21,423,448.63 | 1,046,788,321.21 | 17,375,329.36 | 1,767,279,435.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 107,464,929.20 | 6,083,717.89 | 253,894,953.71 | 8,929,387.58 | 376,372,988.38 |
| 2.本期增加金额 | 15,458,975.89 | 2,074,763.53 | 44,296,409.97 | 1,259,694.86 | 63,089,844.25 |
| （1）计提 | 15,403,715.53 | 2,074,108.41 | 44,296,409.97 | 1,257,684.45 | 63,031,918.36 |
| （2）汇率变动影响 | 55,260.36 | 655.12 | 2,010.41 | 57,925.89 | |
| 3.本期减少金额 | 214,458.60 | 2,916,654.34 | 478,314.94 | 3,609,427.88 | |
| （1）处置或报废 | 156,701.82 | 2,916,654.34 | 478,314.94 | 3,551,671.10 | |
| （2）合并范围变动影响 | 57,756.78 | 57,756.78 | |||
| 4.期末余额 | 122,923,905.09 | 7,944,022.82 | 295,274,709.34 | 9,710,767.50 | 435,853,404.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 558,768,431.16 | 13,479,425.81 | 751,513,611.87 | 7,664,561.86 | 1,331,426,030.70 |
| 2.期初账面价值 | 538,729,785.43 | 13,204,339.03 | 693,812,032.44 | 8,073,025.94 | 1,253,819,182.84 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 200,352,990.89 | 新建的房屋及建筑物产权证书办理中 |
其他说明
截至2018年6月30日，本公司固定资产中有账面价值为200,352,990.89元的房屋及建筑物尚未办妥产权证书。
20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产13,000吨维生素B3（烟酰胺、烟酸）、10,000吨3-氰基吡啶建设项目 | 21,637,560.07 | 21,637,560.07 | ||||
| 年产5,000吨维生素B5、3,000吨β-氨基丙酸、1,000吨3-氨基丙醇建设项目 | 3,506,829.04 | 3,506,829.04 | ||||
| 热电联产项目 | 20,028,202.16 | 20,028,202.16 | ||||
| 江西二期其他工程 | 17,774,353.41 | 17,774,353.41 | 1,253,867.52 | 1,253,867.52 | ||
| 年产1,000吨碘造影剂及其中间体建设项目 | 25,844,302.88 | 25,844,302.88 | 9,930,202.97 | 9,930,202.97 | ||
| 年产20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目-一期工程 | 188,133,501.85 | 188,133,501.85 | 47,997,062.97 | 47,997,062.97 | ||
| 智能化改造升级工程 | 9,761,867.65 | 9,761,867.65 | ||||
| 其他工程 | 33,903,889.95 | 33,903,889.95 | 6,036,681.73 | 6,036,681.73 | ||
| 合计 | 265,656,048.09 | 265,656,048.09 | 120,152,274.11 | 120,152,274.11 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产13,000吨维生素B3（烟酰胺、烟酸）、10,000吨3-氰基吡啶建设项目 | 369,560,400.00 | 21,637,560.07 | 19,386,050.46 | 41,023,610.53 | 募股资金 | |||||||
| 年产5000吨维生素B5、3000吨β-氨基丙酸、1000吨3-氨基丙醇建设项目 | 240,000,000.00 | 3,506,829.04 | 13,800,432.48 | 17,307,261.52 | 募股资金 | |||||||
| 热电联产项目 | 412,520,000.00 | 20,028,202.16 | 14,454,226.57 | 34,482,428.73 | 其他 | |||||||
| 总部大楼装修工程 | 411,076.90 | 411,076.90 | 其他 | |||||||||
| 江西二期其他工程 | 1,253,867.52 | 16,747,836.33 | 227,350.44 | 17,774,353.41 | 其他 | |||||||
| 年产1,000吨碘造影剂及其中间体建设项目 | 9,930,202.97 | 15,914,099.91 | 25,844,302.88 | |||||||||
| 年产20,000吨苯二酚、31,100 | 831,600,000.00 | 47,997,062.97 | 140,136,438.88 | 188,133,501.85 | 募股资金 |
| 吨苯二酚衍生物建设项目-一期工程 | ||||||||||||
| 智能化改造升级工程 | 9,761,867.65 | 2,588,671.28 | 12,350,538.93 | 其他 | ||||||||
| 其他工程 | 6,036,681.73 | 29,307,183.29 | 1,439,975.07 | 33,903,889.95 | 其他 | |||||||
| 合计 | 1,853,680,400.00 | 120,152,274.11 | 252,746,016.10 | 107,242,242.12 | 265,656,048.09 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无
21、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 技术转让费 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 111,828,141.13 | 356,540.00 | 2,422,611.79 | 23,892,354.63 | 6,950,050.23 | 145,449,697.78 |
| 2.本期增加金额 | 277,136.75 | 277,136.75 | ||||
| （1）购置 | 277,136.75 | 277,136.75 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 111,828,141.13 | 356,540.00 | 2,699,748.54 | 23,892,354.63 | 6,950,050.23 | 145,726,834.53 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,701,063.01 | 356,540.00 | 2,411,682.54 | 2,170,896.86 | 6,081,293.96 | 22,721,476.37 |
| 2.本期增加金额 | 1,175,003.91 | 51,378.93 | 1,592,023.40 | 868,756.27 | 3,687,162.51 | |
| （1）计提 | 1,175,003.91 | 51,378.93 | 1,592,023.40 | 868,756.27 | 3,687,162.51 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,876,066.92 | 356,540.00 | 2,463,061.47 | 3,762,920.26 | 6,950,050.23 | 26,408,638.88 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 98,952,074.21 | 236,687.07 | 20,129,434.37 | 119,318,195.65 | ||
| 2.期初账面价值 | 100,127,078.12 | 10,929.25 | 21,721,457.77 | 868,756.27 | 122,728,221.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明无
27、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
或形成商誉的事
项被投资单位名称
或形成商誉的事
项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无其他说明无
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明无
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,122,366.18 | 2,268,354.92 | 19,859,886.44 | 3,003,515.29 |
| 内部交易未实现利润 | 14,923,549.90 | 3,730,887.47 | 18,562,064.54 | 4,601,009.29 |
| 递延收益 | 2,089,264.85 | 313,389.73 | 2,308,302.67 | 346,245.40 |
| 股权激励 | 16,922,461.47 | 2,538,369.23 | 14,816,065.48 | 2,222,409.82 |
| 合计 | 49,057,642.40 | 8,851,001.35 | 55,546,319.13 | 10,173,179.80 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 544,287.73 | 81,643.16 | 614,136.17 | 92,120.43 |
| 合计 | 544,287.73 | 81,643.16 | 614,136.17 | 92,120.43 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,851,001.35 | 10,173,179.80 | ||
| 递延所得税负债 | 81,643.16 | 92,120.43 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付技术转让费 | 12,695,672.25 | 4,145,687.47 |
| 预付购房款 | 83,954,818.00 | 17,096,802.00 |
| 合计 | 96,650,490.25 | 21,242,489.47 |
其他说明：
无
31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 263,917,761.54 | 195,975,994.71 |
| 合计 | 263,917,761.54 | 195,975,994.71 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 117,177,229.42 | 137,089,332.59 |
| 工程及设备款 | 110,448,332.80 | 113,499,144.37 |
| 费用款 | 8,128,952.82 | 5,613,315.64 |
| 合计 | 235,754,515.04 | 256,201,792.60 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 17,124,860.90 | 7,897,393.08 |
| 房租 | 1,403,903.91 | 82,709.00 |
| 合计 | 18,528,764.81 | 7,980,102.08 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,491,001.83 | 69,932,591.64 | 77,739,640.91 | 11,683,952.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,010,620.85 | 5,010,620.85 |
| 合计 | 19,491,001.83 | 74,943,212.49 | 82,750,261.76 | 11,683,952.56 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,752,435.09 | 60,345,251.55 | 67,413,734.08 | 11,683,952.56 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 4,486,726.94 | 4,486,726.94 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 3,413,288.70 | 3,413,288.70 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 2,890,521.84 | 2,890,521.84 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 392,484.65 | 392,484.65 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 130,282.21 | 130,282.21 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 1,042,006.00 | 1,042,006.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 738,566.74 | 645,318.45 | 1,383,885.19 | 0.00 |
| 合计 | 19,491,001.83 | 69,932,591.64 | 77,739,640.91 | 11,683,952.56 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,859,402.75 | 4,859,402.75 | ||
| 2、失业保险费 | 151,218.10 | 151,218.10 | ||
| 合计 | 5,010,620.85 | 5,010,620.85 |
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,367,131.76 | |
| 企业所得税 | 16,865,498.38 | 61,935,704.97 |
| 个人所得税 | 308,977.43 | 8,554,825.49 |
| 城市维护建设税 | 117,198.24 | 383,855.43 |
| 房产税 | 1,300,076.58 | 1,282,518.02 |
| 土地使用税 | 811,771.50 | 583,604.34 |
| 教育费附加 | 70,318.94 | 227,391.32 |
| 地方教育附加 | 46,879.30 | 151,594.26 |
| 印花税 | 22,710.48 | 380,781.48 |
| 环境保护税 | 70,486.26 | |
| 合计 | 19,613,917.11 | 75,867,407.07 |
其他说明：
期初余额中8,309,274.44元系代扣代缴限制性股票个人所得税39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,451.39 | 1,451.39 |
| 企业债券利息 | 1,256,747.92 | 175,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 2,658.33 | |
| 合计 | 1,258,199.31 | 179,109.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,560,571.80 | 2,397,343.20 |
| 应付暂收款 | 2,058,251.96 | 1,903,500.33 |
| 预提费用 | 11,859,757.82 | 11,891,895.38 |
| 其他 | 146,588.25 | 146,588.25 |
| 合计 | 15,625,169.83 | 16,339,327.16 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无
42、持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 授予限制性股票回购义务确认的负债 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
| 合计 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
其他说明：
授予限制性股票回购义务确认的负债详见本财务报表附注五库存股之说明。44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
无
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兄弟转债 | 540,770,330.61 | 526,577,898.38 |
| 合计 | 540,770,330.61 | 526,577,898.38 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 溢折价摊销 | 期末余额 |
| 兄弟转债 | 70,000.00 | 2017年11月28日 | 2017年11月28日至2023年11月28日 | 700,000,000.00 | 526,577,898.38 | 1,081,747.92 | 13,110,684.31 | 540,770,330.61 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 700,000,000.00 | 526,577,898.38 | 1,081,747.92 | 13,110,684.31 | 540,770,330.61 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2017年12月4日）起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2018年6月4日至2023年11月28日。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,113,247.69 | 897,607.84 | 41,215,639.85 | 项目补助资金 | |
| 合计 | 42,113,247.69 | 897,607.84 | 41,215,639.85 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 3,500吨α-乙酰基-y-丁内脂、1,000吨氨基丙酸技改项目 | 1,445,600.00 | 111,200.00 | 1,334,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 蓄热式高温氧化炉项目 | 862,702.69 | 107,837.84 | 754,864.85 | 与资产相关 | ||||
| 江西项目基 | 39,804,945.0 | 678,570.00 | 39,126,375.0 | 与资产相关 |
| 础设施建设工程补助款 | 0 | 0 | ||||||
| 合计 | 42,113,247.69 | 897,607.84 | 41,215,639.85 | -- |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 541,397,984.00 | 324,581,930.00 | -428,100.00 | 324,153,830.00 | 865,551,814.00 | ||
其他说明：
1、根据公司2018年第一次临时股东大会决议、第四届董事会第九会议决议规定，公司申请以每股4.01元的价格回购已授予激励对象唐月强、王久亮等9人的限制性人民币普通股（A股）428,100股，每股面值1元，减少注册资本人民币428,100元，变更后的注册资本为人民币540,969,884.00元。截至2018年2月26日止，公司已以每股4.01元的价格回购已授予激励对象唐月强、王久亮等9人的限制性人民币普通股（A股）428,100.00股，每股面值1元，减少实收资本人民币肆拾贰万捌仟壹佰元整（￥428,100.00），减少资本公积人民币1,168,713.00元。截至2018年2月6日止，变更后的注册资本人民币540,969,884.00元，实收资本人民币540,969,884.00元，本次新增注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕81号)。
2、根据公司2017年度股东大会决议、第四届董事会第十次会议决议规定，公司申请增加注册人民币324,581,930.00元，由资本公积转增，转增基准日为2018年3月31日，变更后注册资本为人民币865,551,814.00元。截止2018年5月29日止，公司已将资本公积324,581,930.00元，转增实收资本人民币叁亿贰仟肆佰伍拾捌万壹仟玖佰叁拾元整（324,581,930.00),变更后的注册人民币865,551,814.00元，累计实收人民币865,551,814.00元。本次新增注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验（2018）189号）。
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
根据公司第三届董事会十七次会议、第四届董事会六次会议以及2016年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准兄弟科技股份有限公司公开发行可转换债券的批复》（证监许〔2017〕1798号）核准，公司获准公开发行可转换公司债券人民币70,000万元。公司于2017年11月28日发行人民币70,000万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，共700万张，按面值发行。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自2017年11月28日至2023年11月
28日，票面利率为：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.30%、第五年1.50%、第六年1.80%。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债 | 162,969,408.24 | 162,969,408.24 | ||||||
| 合计 | 162,969,408.24 | 162,969,408.24 | ||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 825,252,746.03 | 570,000.00 | 325,750,643.00 | 500,072,103.03 |
| 其他资本公积 | 25,920,000.00 | 2,106,395.99 | 28,026,395.99 | |
| 合计 | 851,172,746.03 | 2,676,395.99 | 325,750,643.00 | 528,098,499.02 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、根据公司2018年第一次临时股东大会决议、第四届董事会第九会议决议规定，公司申请以每股4.01元的价格回购已授予激励对象唐月强、王久亮等9人的限制性人民币普通股（A股）428,100股，每股面值1元，减少注册资本人民币428,100元，变更后的注册资本为人民币540,969,884.00元。截至2018年2月26日止，公司已以每股4.01元的价格回购已授予激励对象唐月强、王久亮等9人的限制性人民币普通股（A股）428,100.00股，每股面值1元，减少实收资本人民币肆拾贰万捌仟壹佰元整（￥428,100.00），减少资本公积人民币1,168,713.00元。截至2018年2月6日止，变更后的注册资本人民币540,969,884.00元，实收资本人民币540,969,884.00元，本次新增注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕81号)。
2、根据公司2017年度股东大会决议、第四届董事会第十次会议决议规定，公司申请增加注册人民币324,581,930.00元，由资本公积转增，转增基准日为2018年3月31日，变更后注册资本为人民币865,551,814.00元。截止2018年5月29日止，公司已将资本公积324,581,930.00元，转增实收资本人民币叁亿贰仟肆佰伍拾捌万壹仟玖佰叁拾元整（324,581,930.00),变更后的注册人民币865,551,814.00元，累计实收人民币865,551,814.00元。本次新增注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验（2018）189号）。
3、股本溢价本期增加570,000.00元，系收到发行费用增值税专用发票，进项税额本期抵扣相应增加资本公积。
4、本期增加的其他资本公积详见股份支付之说明。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 | ||
| 合计 | 35,675,120.00 | 35,675,120.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
授予限制性股票的回购义务应确认负债35,675,120.00元。57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,240,134.94 | 1,454,457.51 | 1,454,457.51 | 2,694,592.45 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 1,240,134.94 | 1,454,457.51 | 1,454,457.51 | 2,694,592.45 | |||
| 其他综合收益合计 | 1,240,134.94 | 1,454,457.51 | 1,454,457.51 | 2,694,592.45 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 0.00 | 2,619,245.18 | 2,619,245.18 | 0.00 |
| 合计 | 2,619,245.18 | 2,619,245.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）文件，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)的相关规定，公司及子公司江苏兄弟维生素有限公司本期计提安全生产费2,619,245.18元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备2,619,245.18元。
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 66,617,500.52 | 66,617,500.52 | ||
| 合计 | 66,617,500.52 | 66,617,500.52 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 697,786,402.54 | 379,116,586.06 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 85,254,103.30 | 403,042,721.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 30,233,106.34 | |
| 应付普通股股利 | 108,193,976.80 | 54,139,798.40 |
| 期末未分配利润 | 674,846,529.04 | 697,786,402.54 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 755,548,323.58 | 513,551,355.92 | 649,886,964.66 | 337,037,392.08 |
| 其他业务 | 3,543,950.97 | 326,288.00 | 3,790,169.12 | 494,707.99 |
| 合计 | 759,092,274.55 | 513,877,643.92 | 653,677,133.78 | 337,532,100.07 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,478,223.41 | 2,555,613.24 |
| 教育费附加 | 886,934.07 | 1,529,825.01 |
| 房产税 | 2,062,643.90 | 1,514,149.31 |
| 土地使用税 | 1,758,112.37 | 1,042,476.20 |
| 印花税 | 502,163.28 | 360,155.44 |
| 环境保护税 | 147,323.97 | |
| 教育费附加-地方 | 591,289.38 | 1,019,883.34 |
| 合计 | 7,426,690.38 | 8,022,102.54 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,444,119.45 | 2,698,961.96 |
| 运费 | 5,635,687.21 | 2,485,580.08 |
| 佣金 | 11,014,262.34 | 9,019,970.36 |
| 业务招待费 | 1,796,633.75 | 1,293,601.92 |
| 出口税费 | 1,685,132.92 | 1,245,190.25 |
| 广告费 | 498,860.40 | 251,772.06 |
| 差旅费 | 1,190,037.08 | 1,122,979.80 |
| 办公费 | 253,860.84 | 385,327.23 |
| 折旧费 | 18,381.76 | 18,294.15 |
| 其他 | 190,336.08 | 2,774.71 |
| 合计 | 25,727,311.83 | 18,524,452.52 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,355,782.98 | 26,798,641.95 |
| 长期资产摊销 | 9,110,651.54 | 12,327,328.94 |
| 业务招待费 | 1,943,112.98 | 1,433,447.31 |
| 咨询服务费 | 12,350,489.46 | 6,649,385.65 |
| 研发费 | 33,604,362.96 | 37,137,847.79 |
| 办公费 | 13,850,304.42 | 7,364,327.38 |
| 交通及差旅费 | 1,369,815.60 | 1,352,812.99 |
| 股权激励费用 | 2,106,395.99 | 4,732,199.98 |
| 其他 | 2,694,361.48 | 6,154,655.74 |
| 合计 | 96,385,277.41 | 103,950,647.73 |
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 15,608,186.54 | 232,966.89 |
| 利息收入 | -1,828,186.54 | -1,142,763.07 |
| 手续费 | 573,022.84 | 609,754.78 |
| 汇兑损益 | 2,493,985.71 | 3,821,796.13 |
| 合计 | 16,847,008.55 | 3,521,754.73 |
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,216,766.15 | 1,218,163.48 |
| 二、存货跌价损失 | 3,576,018.06 | 276,796.11 |
| 合计 | -1,640,748.09 | 1,494,959.59 |
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 13,224,512.47 | 5,874,240.62 |
| 合计 | 13,224,512.47 | 5,874,240.62 |
其他说明：
无
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处理收益 | 10,642.34 | 3,321.18 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,480,007.84 | 2,665,060.27 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 265,364.65 | 207,372.17 | 265,364.65 |
| 合计 | 265,364.65 | 207,372.17 | 265,364.65 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 16,000.00 | 20,000.00 |
| 非流动资产处置损失 | 1,630,326.14 | 1,249,259.33 | 1,630,326.14 |
| 其他 | 1,602,782.97 | 1,183,122.64 | 1,602,782.97 |
| 合计 | 3,253,109.11 | 2,448,381.97 | 3,253,109.11 |
其他说明：
无
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,752,706.99 | 33,160,093.31 |
| 递延所得税费用 | 1,189,698.45 | -695,875.62 |
| 合计 | 27,942,405.44 | 32,464,217.69 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 113,196,508.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 28,299,127.19 |
| 非应税收入的影响 | 5,086,107.43 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,872,874.30 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,526,417.22 |
| 税收优惠影响 | -14,842,120.70 |
| 加计扣除的影响 | |
| 所得税费用 | 27,942,405.44 |
其他说明无
74、其他综合收益详见附注 1,454,457.51 元。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到或收回保证金、押金 | 730,950.00 | 1,165,000.00 |
| 政府补助 | 1,582,400.00 | 2,223,634.58 |
| 其他 | 4,958,749.38 | 2,701,628.60 |
| 合计 | 7,272,099.38 | 6,090,263.18 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 18,508,858.69 | 16,744,225.79 |
| 付现管理费用 | 35,791,014.52 | 31,292,719.25 |
| 支付或归还保证金、押金 | 1,155,750.00 | |
| 其他 | 1,342,329.00 | 1,594,850.92 |
| 合计 | 56,797,952.21 | 49,631,795.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回股权转让预付款 | ||
| 理财产品本金及利息收回 | 1,804,243,566.81 | 1,333,661,309.78 |
| 收到工程履约保证金 | ||
| 收到与资产相关的政府补助 | ||
| 收回苏尔寿退回设备款 | 6,845,250.20 | |
| 合计 | 1,804,243,566.81 | 1,340,506,559.98 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 1,552,390,013.00 | 950,000,000.00 |
| 与土建相关的履约保证金退还 | 2,500,000.00 | |
| 合计 | 1,552,390,013.00 | 952,500,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 85,254,103.30 | 154,468,511.18 |
| 加：资产减值准备 | -2,090,835.40 | 1,494,959.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 63,111,893.65 | 39,078,586.42 |
| 无形资产摊销 | 3,724,833.98 | 2,535,886.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,017,629.98 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 10,642.34 | 1,245,938.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,630,326.14 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,102,172.25 | 3,556,708.96 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,224,512.47 | -5,874,240.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,200,175.72 | -685,219.44 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -10,477.27 | -10,656.18 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 52,945,963.74 | -74,494,751.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 61,618,619.41 | -52,934,225.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -83,329,444.53 | -89,919,471.32 |
| 其他 | 2,106,395.99 | 4,732,199.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,049,856.85 | -15,788,143.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 加：现金等价物的期末余额 | 417,889,802.15 | 319,676,981.18 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 310,163,037.58 | 215,795,755.90 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 107,726,764.57 | 103,881,225.28 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 |
| 二、现金等价物 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 417,889,802.15 | 310,163,037.58 |
其他说明：
无
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
无
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 5,341,749.24 | 6.6166 | 35,344,218.02 |
| 欧元 | 607,850.44 | 7.7615 | 4,717,831.15 |
| 港币 | 619,741.85 | 0.8742 | 541,778.33 |
| 印度卢比 | 944,397.63 | 0.09611 | 90,768.64 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 17,407,460.37 | 6.6166 | 115,178,202.28 |
| 欧元 | 130,275.00 | 7.7615 | 1,011,129.41 |
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| BROTHER HOLDING US,INC. (兄弟股份美国有限公司) | 美国 加州 | 美元 | 经营地 法定货币 |
| BROTHER ENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED(兄弟科技(印度)私人有限责任公司) | 印度 金奈 | 印度卢比 | |
| BROTHER HOLDING (HONGKONG) LIMITED(兄弟控股(香港)有限公司) | 香港 | 美元 | 国际结算货币 |
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
81、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名 | 股权取得时 | 股权取得成 | 股权取得比 | 股权取得方 | 购买日 | 购买日的确 | 购买日至期 | 购买日至期 |
| 称 | 点 | 本 | 例 | 式 | 定依据 | 末被购买方的收入 | 末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
无其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 浙江朗吉化工有限公司 | 5,000,000.00 | 100.00% | 现金 | 2018年01月22日 |
其他说明：
根据公司于2018年1月22日分别与自然人母翠玲、尹惠兵、吴硕怀和赵剑签订的《浙江朗吉化工有限公司股权转让协议》，公司将持有的浙江朗吉化工有限公司100%股权全部转让给上述自然人。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 大丰 | 大丰 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| BROTHER HOLDING US,INC.(兄弟股份美国有限公司) | 美国加州 | 美国加州 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| BROTHERENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED(兄弟科技(印度)私人有限责任公司) | 印度金奈 | 印度金奈 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| BROTHER HOLDING(HONG KONG)LIMITED（兄弟控股（香港）有限公司） | 香港 | 香港 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 江西兄弟医药有限公司 | 九江 | 九江 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 大丰兄弟制药有限公司 | 大丰 | 大丰 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江兄弟进出口有限公司 | 海宁 | 海宁 | 批发业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无其他说明无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
| 自然人姓名 | 关联方关系 | 对本公司的表决权比例(%) |
| 钱志达 | 控股股东，董事长兼总裁 | 29.74 |
| 钱志明 | 控股股东，副董事长 | 24.75 |
本企业最终控制方是钱志达、钱志明。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海宁兄弟皮革有限公司 | 同一实际控制人 |
| 海宁兄弟家具有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江万阳新能源有限公司 | 公司实际控制人钱志明担任董事 |
| 浙江海宁农村商业银行股份有限公司 | 公司实际控制人钱志明担任董事 |
其他说明无
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 海宁兄弟家具有限公司 | 采购人造革 | 8,800.00 | 4,400.00 | ||
| 海宁兄弟家具有限公司 | 仓库租金 | 173,772.00 | 0.00 | ||
| 海宁兄弟皮革有限公司 | 采购羊皮 | 42,500.00 | 18,500.00 | ||
| 浙江万阳新能源有限公司 | 仓库租金 | 338,163.00 | 322,060.56 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海宁兄弟皮革有限公司 | 铬鞣剂和皮革助剂 | 2,296,736.00 | 2,253,613.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,483,164.61 | 1,076,542.32 |
（8）其他关联交易
公司与浙江海宁农村商业银行股份有限公司金融业务往来情况如下：
(1) 公司在浙江海宁农村商业银行股份有限公司的资产和负债情况
| 项 目 | 2018.6.30 | 2017.6.30 |
| 银行存款（元） | 44,659.02 | 2,682,457.42 |
| 小 计 | 44,659.02 |
(2) 公司在浙江海宁农村商业银行股份有限公司的利息收入和支出情况
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 存款利息收入（元） | 2,249.61 | 2,787.60 |
| 手续费等支出（元） | 1,696.00 | 2,276.00 |
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 海宁兄弟皮革有限公司 | 52,506.02 | 58,374.02 |
| 应付账款 | 海宁兄弟皮革有限公司 | 1,709.40 | 27,777.76 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 428,100.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2015年度授予的限制性股票行权价格2.60元/股，自授予日起分3年解锁，至2018年结束； 2016年度授予的限制性股票行权价格5.02元/股，自授予日起分2年解锁，至2018年结束； |
其他说明
(1) 根据公司2015年11月13日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过的《兄弟科技股份有限公司2015年限制性股票激励计划（草案）》，公司决定授予激励对象限制性股票600万股。2015年12月2日，公司授予首期限制性股票542.50万股，价格为7.46元/股(考虑2016年度资本公积转增股本影响后授予的首期限制性股票为1,085万股，价格为3.73元/股)。2016年12月4日，公司第二次授予激励对象预留的限制性股票113万股，价格为7.79元/股。
(2) 本次激励计划有效期为自授予日起4年，首次授予的限制性股票自首次授予日起满12个月后分三期解锁，每期解锁的比例分别为30%、30%、40%，解锁条件为：2015年-2017年各年度与2014年度相比，净利润增长率分别不低于80%、100%、120%；预留限制性股票自预留部分授予日起满 12 个月后分两期解锁，每期解锁的比例分别为50%、50%，解锁条件为：2016年-2017年各年度与2014年度相比，净利润增长率分别不低于100%、120%。（3）2018年1月26日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据公司《股权激励计划》及相关规定，鉴于5名激励对象2016年度考核结果为80分-90分（不含90分），其本期解锁部分将由公司回购注销10%，鉴于2名激励对象2016年度考核结果为70-80分（不含80分），其本期解锁部分将由公司回购注销20%，鉴于2名激励对象年度考核结果为70分以下，其本期解锁部分将由公司全部回购注销，共有23.61万股限制性股票不满足解锁条件。公司拟对该部分已获授但尚未解锁的限制性股票共计23.61万股进行回购注销处理。根据公司《股权激励计划》及相关规定，鉴于1名激励对象因个人原因已离职，已不符合本次激励对象条件，公司拟对其已获授但尚未解锁的第三期限制性股票共计8万股进行回购注销处理。根据公司《股权激励计划》及相关规定，鉴于1名激励对象因职务变更，已不符合本次激励对象条件，公司拟对其已获授但尚未解锁的第三期限制性股票共计11.2万股进行回购注销处理。共计回购注销数量为42.81万股。公司独立董事对回购注销该部分已获授但尚未解锁的限制性股票发表了独立意见。律师发表了相应的法律意见。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 28,026,395.99 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,106,395.99 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 73,187,532.91 | 83.65% | 4,188,621.75 | 5.72% | 68,998,911.16 | 106,831,188.02 | 87.55% | 5,737,332.64 | 5.37% | 101,093,855.38 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 14,301,670.81 | 16.35% | 2,917,975.90 | 20.40% | 11,383,694.91 | 15,187,626.93 | 12.45% | 2,917,975.90 | 19.21% | 12,269,651.03 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 87,489,203.72 | 100.00% | 7,106,597.65 | 8.12% | 80,382,606.07 | 122,018,814.95 | 100.00% | 8,655,308.54 | 7.09% | 113,363,506.41 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 72,037,573.86 | 3,601,428.69 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 72,037,573.86 | 3,601,428.69 | 5.00% |
| 1至2年 | 625,295.55 | 62,529.56 | 10.00% |
| 3年以上 | 524,663.50 | 524,663.50 | 100.00% |
| 合计 | 73,187,532.91 | 4,188,621.75 | 5.72% |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,548,710.89元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 本期实际核销应收账款 | 270,579.87 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户一 | 11,082,805.00 | 12.67% | 554,140.25 |
| 客户二 | 2,929,486.27 | 3.35% | 146,474.31 |
| 客户三 | 2,917,975.90 | 3.34% | 2,917,975.90 |
| 客户四 | 2,133,985.83 | 2.44% | 106,699.29 |
| 客户五 | 1,848,800.00 | 2.11% | 92,440.00 |
| 小计 | 20,913,053.00 | 23.90% | 4,934,974.00 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 163,936,764.09 | 96.21% | 0.00 | 163,936,764.09 | 220,088,707.68 | 98.71% | 220,088,707.68 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,523,021.42 | 2.65% | 226,151.07 | 5.00% | 4,296,870.35 | 933,880.07 | 0.42% | 46,694.00 | 5.00% | 887,186.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,946,349.50 | 1.14% | 1,946,349.50 | 100.00% | 0.00 | 1,946,349.50 | 0.87% | 1,946,349.50 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 170,406,135.01 | 100.00% | 2,172,500.57 | 1.27% | 168,233,634.44 | 222,968,937.25 | 100.00% | 1,993,043.50 | 0.89% | 220,975,893.75 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江西兄弟医药有限公司 | 152,510,718.56 | 应收子公司往来款，经测试，不存在减值 | ||
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 11,426,045.53 | 应收子公司往来款，经测试，不存在减值 | ||
| 合计 | 163,936,764.09 | 0.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 4,523,021.42 | 226,151.07 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 4,523,021.42 | 226,151.07 | 5.00% |
| 合计 | 4,523,021.42 | 226,151.07 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额179,457.07元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 163,936,764.09 | 220,088,707.68 |
| 押金保证金 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 应收暂付款 | 3,061,975.34 | 2,820,229.57 |
| 出口退税款 | 3,347,395.58 | |
| 合计 | 170,406,135.01 | 222,968,937.25 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西兄弟医药有限公司 | 拆借款 | 152,510,718.56 | 1年以内 | 89.50% | 0.00 |
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 拆借款 | 11,426,045.53 | 1年以内 | 6.71% | 0.00 |
| 海宁市国家税务局 | 出口退税款 | 3,347,395.58 | 1年以内 | 1.96% | 167,369.78 |
| 内蒙古黄河铬盐股份有限公司 | 应收暂付款 | 1,946,349.50 | 3年以上 | 1.14% | 1,946,349.50 |
| CLEAN CHEMISTRY TECHNOOGYLTD | 应收暂付款 | 651,439.54 | 1年以内 | 0.38% | 32,571.98 |
| 合计 | -- | 169,881,948.71 | -- | 99.69% | 2,146,291.26 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,953,134,448.09 | 1,953,134,448.09 | 1,957,175,164.65 | 1,957,175,164.65 | ||
| 合计 | 1,953,134,448.09 | 1,953,134,448.09 | 1,957,175,164.65 | 1,957,175,164.65 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏兄弟维生素有限公司 | 224,319,568.82 | 366,163.40 | 224,685,732.22 | |||
| 浙江朗吉化工有限公司 | 4,890,000.00 | 4,890,000.00 | 0.00 | |||
| 江西兄弟医药有限公司 | 1,690,050,681.36 | 483,120.04 | 1,690,533,801.40 | |||
| 大丰兄弟制药有限公司 | 17,580,000.00 | 17,580,000.00 | ||||
| 兄弟股份美国有限公司 | 20,017,839.47 | 20,017,839.47 |
| 兄弟科技(印度)私人有限责任公司 | 307,075.00 | 307,075.00 | ||||
| 浙江兄弟进出口有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 合计 | 1,957,175,164.65 | 849,283.44 | 4,890,000.00 | 1,953,134,448.09 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 220,788,421.35 | 170,359,351.89 | 356,500,322.24 | 231,395,808.00 |
| 其他业务 | 420,790.61 | 316,865.43 | 1,239,904.17 | 494,707.99 |
| 合计 | 221,209,211.96 | 170,676,217.32 | 357,740,226.41 | 231,890,515.99 |
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 300,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 110,000.00 | |
| 理财产品收益 | 4,014,475.82 | 1,574,821.90 |
| 合计 | 304,124,475.82 | 191,574,821.90 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,619,683.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,480,007.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 13,224,512.47 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,357,418.32 | |
| 减：所得税影响额 | 99,451.97 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 合计 | 12,627,966.22 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.66% | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.12% | 0.0840 | 0.080 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有董事长签名的2018年半年度报告文本原件。四、其他备查文件。以上文件的备置地点：公司董秘办。