2018
半年度报告铁大科技
NEEQ:872541
铁大科技
NEEQ:872541
上海铁大电信科技股份有限公司Shanghai Tieda Electronic and Information Technology Co. ,Ltd.
公司半年度大事记
2018年2月9日，公司成功取得质量管理认证证书，证书有效期至：2021年2月26日。
2018年2月9日，公司成功取得质量管理认证证书，证书有效期至：2021年2月26日。
2018年2月2日，公司成功取得建筑业企业资质证书，资质类别及等级：特种工程（特种防雷技术）
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 32
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 铁大科技、本公司、公司、股份公司 | 指 | 上海铁大电信科技股份有限公司 |
| 上海正特 | 指 | 上海正特机械管道技术有限公司，系公司的全资子公司 |
| 铁大消防 | 指 | 上海铁大消防科技有限公司，系公司的控股子公司 |
| 股东大会 | 指 | 上海铁大电信科技股份有限公司股东大会 |
| 股东会 | 指 | 上海铁大电信设备有限公司股东会 |
| 董事会 | 指 | 上海铁大电信科技股份有限公司或上海铁大电信设备有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海铁大电信科技股份有限公司或上海铁大电信设备有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 上海铁大电信科技股份有限公司或上海铁大电信设备有限公司公司章程 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、国金证券 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| CRCC | 指 | China Railway Test & Certification Centre，即中铁检验认证中心，系在中铁总产品质量监督检验中心基础上组建，经国家认证认可监督管理委员会批准，实施铁路产品、城轨装备认证的第三方检验、认证机构。 |
| 信号设备厂 | 指 | 上海铁道学院信号设备厂，系上海铁大电信设备有限公司的前身 |
| 铁大有限、有限公司、公司前身 | 指 | 铁大股份前身上海铁大电信设备有限公司 |
| 中铁总 | 指 | 中国铁路总公司（原中华人民共和国铁道部） |
| 同济创新创业 | 指 | 同济创新创业控股有限公司，系本公司的控股股东 |
| 南翔资产 | 指 | 上海南翔资产经营有限公司，系本公司的股东 |
| 复旦科技园 | 指 | 上海复旦科技园股份有限公司，系本公司的股东 |
| 国科新禾 | 指 | 北京国科新禾投资管理有限公司，系本公司的股东 |
| 马力文化 | 指 | 北京马力文化有限公司，系本公司的股东 |
| 原始森林 | 指 | 东莞市原始森林二号股权投资合伙企业（有限合伙），系本公司的股东 |
| 东骏集团 | 指 | 东莞市东骏集团有限公司，系本公司的股东 |
| 博源凯德 | 指 | 东莞市博源凯德创业投资合伙企业（有限合伙），系本公司的股东 |
| 博源凯信 | 指 | 共青城博源凯信投资合伙企业（有限合伙），系本公司的股东 |
| 博源凯盛 | 指 | 东莞市博源凯盛股权投资合伙企业（有限合伙），系本公司的股东 |
| 同济电信 | 指 | 上海同济电信技术有限公司，系公司曾经参股的公司，现已注销 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人朱洪忠、主管会计工作负责人徐建民及会计机构负责人（会计主管人员）潘敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、 报告期内在全国中小企业股份转让系统（http://www.neeq.com.cn/）上公开披露过的所有公司文件正本及原件。 2、 董事会决议 3、 监事会决议 4、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 上海铁大电信科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shanghai Tieda Electronic and Information Technology Co. ,Ltd. |
| 证券简称 | 铁大科技 |
| 证券代码 | 872541 |
| 法定代表人 | 高国武 |
| 办公地址 | 上海市嘉定区南翔镇蕰北公路1755弄6号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 丁洁波 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 021-51235800 |
| 传真 | 021-51235686 |
| 电子邮箱 | 956470768@qq.com |
| 公司网址 | http://www.tddx.com.cn/ |
| 联系地址及邮政编码 | 上海市嘉定区南翔镇蕰北公路1755弄6号 201802 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1992年11月11日 |
| 挂牌时间 | 2018年2月5日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(C37)下属的铁路专用设备及器材、配件制造（C3716） |
| 主要产品与服务项目 | 自行研制产品的生产、销售、服务一体化经营；自行开发、产销信号（铁路自动控制）设备、智能化照明产品；通信、电子设备、计算机软件及网络的技术开发、技术培训、技术咨询、技术转让，从事货物和技术的进出口业务，防雷工程专业设计与施工。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 61,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 同济创新创业控股有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 同济大学 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9131000013297865X2 | 否 |
| 注册地址 | 上海市嘉定区南翔镇蕰北公路1755弄6号 | 否 |
| 注册资本（元） | 61,000,000 | 否 |
| 主办券商 | 国金证券 |
| 主办券商办公地址 | 成都市青羊区东城根上街95号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 40,454,315.79 | 38,556,008.03 | 4.92% |
| 毛利率 | 58.64% | 50.56% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 1,201,911.12 | -4,444,070.45 | 127.05% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -2,691,313.71 | -4,525,273.00 | 40.53% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 0.59% | -2.41% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.33% | -2.46% | - |
| 基本每股收益 | 0.0197 | -0.0729 | 127.02% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 283,540,446.46 | 327,305,038.77 | -13.37% |
| 负债总计 | 81,964,047.37 | 122,121,044.55 | -32.88% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 199,685,692.35 | 202,753,781.23 | -1.51% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.27 | 3.32 | -1.51% |
| 资产负债率（母公司） | 27.96% | 36.76% | - |
| 资产负债率（合并） | 28.91% | 37.31% | - |
| 流动比率 | 2.93 | 2.36 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,149,412.71 | -19,443,124.26 | 1.51% |
| 应收账款周转率 | 0.36 | 0.41 | - |
| 存货周转率 | 0.26 | 0.29 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | -13.37% | -2.03% | - |
| 营业收入增长率 | 4.92% | -6.20% | - |
| 净利润增长率 | 113.29% | -95.29% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 61,000,000 | 61,000,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
1、产品及标准化软件销售业务
本公司销售的主要产品和标准化软件均由公司自行生产、开发，均具有自主知识产权。本公司通过投标的方式获得订单，根据用户的不同需求，在公司已有产品的基础上进行专门的定制化设计和开发，并按要求配置相应的硬件设备。在具体的生产过程中，根据用户需求将公司生产、外协、外购的器件、组件及设备集成为系统，经公司联调、现场联调、用户验收后投入使用。
2、安装施工业务
本公司的安装施工业务在签订合同后启动，由项目经理负责根据项目实际需求组织对项目资料和相关信息进行分析、统计、研究，并根据合同、技术建议书及相关资料，制定《项目实施计划》和《项目实施预算》。根据质量管理和开发流程等要求，开展设计、评审、测试、现场安装、调试、验收等工作，直至项目结束。
（三）销售模式
对于铁路通信信号领域的主要产品，公司销售环节的业务流程主要为：首先公司采用投标等方式获取客户，并签订销售合同，之后组织设计生产，随后将产品发送到现场并经委托方验收之后进行配线安装，最后进行站机调试并经委托方验收合格。
公司采用投标的方式获取客户，主要包含公开招标及邀请招标两种方式。报告期内，公司的主要客户为各铁路集团公司及铁路公司等。上述主要客户按照中铁总规定的投资规模，就具体建设项目向全国范围内有资质的企业进行产品、服务采购招标，或者由企业根据其自身建设项目所需产品、服务的实际情形进行招标。公司积极按照客户招标文件的要求编制投标文件进行投标。
在公司中标后，公司与其客户将根据标书及中标文件签订销售合同，由公司对其产品按照客户的需要进行二次开发，以满足不同客户的个性化需求及招标文件的要求，并按照合同约定及时向客户交付产品、提供相应的安装、调试和售后服务，客户验收后按照合同的约定付款。
报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司经营活动产生的现金流量净额为-19,149,412.71元，主要是由公司的季节性经营特征所决定，下半年公司的经营性现金流会得到有效改善。投资活动产生的现金流量净额为-8,717,410.80元，主要系子公司上海正特持续投入生产铁路信号设备厂房建设。筹资活动产生的现金流量净额为-4,270,000.00元，主要系公司进行2017年度利润分配。
3、市场拓展情况
公司在济南、成都、沈阳等地设立了区域项目部并配备相关人员，市场业务发展良好。随着公司对研发的不断投入，以及各种资质的完善，在未来公司将会有更多机会参与更多的项目。
4、技术研发情况
公司坚持以技术创新引领发展，长期持续投入研发。重视人才战略，重视业务创新的投入和推广，报告期内继续引进人才，加强技术研发团队的综合实力，持续投入新项目、新产品的研发经费。
报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。
三、 风险与价值
本公司于2017年11月23日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201731002740，有效期为三年，有效期内所得税税率为15%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》和《企业所得税法实施条例》的规定，本公司符合减按15%的税率征收企业所得税的法定条件，享受15%的所得税优惠税率。但《高新技术企业认定管理办法》规定：高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，企业应在期满前提出复审申请。如果本公司以后未能通过高新技术企业复审，则将无法享受15%的所得税优惠税率，可能导致公司盈利受到不利影响。
应对措施：公司将及时收集高新技术企业认定条件的相关信息，掌握和了解获得证书的政策变化，积极应对；增加对研发人员的投入，确保企业符合高新技术企业的认定条件。
四、 企业社会责任
公司按时依法纳税、诚信纳税。公司为员工健康工作做好基础保障，建立了员工体检及职业健康体检管理制度，定期组织员工进行健康体检。公司为正式员工足额、按期缴纳社会保险和公积金，同时购买了雇主责任险，以减轻员工在工作中遇到的风险责任。公司成立了工会，专注沟通民生问题，在节假日为员工送福利，在工作之余为员工组织各种文体活动，让员工体会 到工会集体的温暖和凝聚力。工会积极为困难员工申请补助金、组织捐款活动，为员工雪中送炭，惠及员工本人及家属。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 80,000 | 39,270 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要 | 临时公告披露 | 临时公告编号 |
| 决策程序 | 时间 | ||||
| 同济大学 | 接受同济大学劳务委托 | 568,396.32 | 是 | ||
2015年3月30日，公司与同济大学签订“国际科技合作计划子课题合同书”。根据合同约定，2012年6月1日至2015年5月31日期间，公司主要参与“物联网信息服务关键技术与应用示范研究”中多源感知数据的采集，多路融合信息传输与控制技术、物联网资源组织与管理机制的研究以及项目成果的应用示范。根据合同约定，铁大科技将得到科技部、财政部划拨的国际科技合作与交流专项经费人民币60.25万元，该专项经费按本合同签订之日起30天内拨付。2015年4月13日、2015年5月27日，公司分别收到同济大学支付的40.00万元、20.25万元。2018年5月31日，公司收到同济大学开具的验收报告，因此，确认收入56.84万元。，上述关联关联交易不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形，不影响公司的独立性，具有必要性及合理性。上述事项已在公开转让说明书中披露。
(三) 承诺事项的履行情况
公司申请挂牌之前，公司及公司董事、监事、高级管理人员，以及公司控股股东、实际控制人所作出的承诺事项，已经在本公司公开转让说明书中做了相应披露，本报告期内，各已有承诺事项均有效履行。
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月24日 | 0.7 | ||
公司 2018 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第五次会议，2018 年 5 月 11 日召开的 2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》。2017年度利润分配方案为：以公司现有总股本 61,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70元人民币（含税），共计派发现金红利 4,270,000 元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本，不涉及股本变更。 此次利润分配已于 2018 年 5 月 24 日实施完毕。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 30,290,000.00 | 49.66% | 0 | 30,290,000.00 | 49.66% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 8,080,000.00 | 13.25% | 0 | 8,080,000.00 | 13.25% | |
| 董事、监事、高管 | 2,295,000.00 | 3.76% | 0 | 2,295,000.00 | 3.76% | |
| 核心员工 | 1,136,250 | 1.86% | 0 | 1,136,250.00 | 1.86% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 30,710,000.00 | 50.34% | 0 | 30,710,000.00 | 50.34% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,160,000.00 | 26.49% | 0 | 16,160,000.00 | 26.49% | |
| 董事、监事、高管 | 6,885,000.00 | 11.29% | 0 | 6,885,000.00 | 11.29% | |
| 核心员工 | 3,408,750.00 | 5.59% | 0 | 3,408,750.00 | 5.59% | |
| 总股本 | 61,000,000.00 | - | 0 | 61,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 44 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 同济创新创业控股有限公司 | 24,240,000 | 0 | 24,240,000 | 39.74% | 16,160,000 | 8,080,000 |
| 2 | 王伯军 | 4,940,000 | 0 | 4,940,000 | 8.10% | 3,705,000 | 1,235,000 |
| 3 | 东莞市博源凯德创业投资合伙企业（有限合伙） | 3,250,000 | 0 | 3,250,000 | 5.33% | 0 | 3,250,000 |
| 4 | 刘琳 | 2,525,000 | 0 | 2,525,000 | 4.14% | 0 | 2,525,000 |
| 5 | 秦亚明 | 2,525,000 | 0 | 2,525,000 | 4.14% | 1,893,750 | 631,250 |
| 合计 | 37,480,000 | 0 | 37,480,000 | 61.45% | 21,758,750 | 15,721,250 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 无 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
同济创新创业控股有限公司持有本公司股份2,424万股，持股比例为39.74%，系本公司的控股股东。同济创新创业控股有限公司设立于1997年5月26日，现持有上海市杨浦区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为9131011063075371XU的营业执照，注册资本（实收资本）为36,565万元，注册地址为上海市杨浦区四平路1239号，公司类型为一人有限责任公司（法人独资），法定代表人为高国武，经营范围为：投资，资产管理，土建、化工、生物、计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术承包、技术培训、技术中介、技术入股、经济信息咨询（不含经纪）
(二) 实际控制人情况
同济大学为同济创新创业控股有限公司的唯一投资主体，为本公司的实际控制人。
同济大学是国家“985工程”和“211工程”重点建设的教育部直属高校，截至2018年6月，同济大学设有38个学院和二级办学机构，7家附属医院，6所附属中小学。学科设置涵盖工学、理学、医学、管理学、经济学、哲学、文学、法学、教育学、艺术学等10个门类。现有本科招生专业75个，硕士学位一级学科授权点45个，专业硕士学位授权点17个，工程硕士授权领域26个，博士学位授权学科点涵盖一级学科30个，专业博士学位授权点3个，博士后流动站25个，并拥有3个国家重点实验室、1个国家工程实验室、1个国家协同创新中心、1个国家大型科学仪器中心、5个国家工程（技术）研究中心以及38个省部级重点实验室和工程（技术）研究中心。
报告期内，公司的控股股东和实际控制人没有发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 高国武 | 董事长 | 男 | 1968年8月 | 硕士 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 否 |
| 王伯军 | 董事 | 男 | 1963年6月 | 本科 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 是 |
| 柳淇玉 | 董事 | 男 | 1972年6月 | 本科 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 是 |
| 朱洪忠 | 董事 | 男 | 1956年1月 | 本科 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 是 |
| 徐中伟 | 董事 | 男 | 1964年6月 | 博士 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 否 |
| 卞庆珍 | 监事 | 女 | 1976年10月 | 硕士 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 否 |
| 李小梅 | 监事 | 女 | 1972年10月 | 本科 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 否 |
| 金雪军 | 职工监事、支部书记 | 男 | 1974年8月 | 本科 | 2017年8月21日-2020年8月20日 | 是 |
| 朱洪忠 | 总经理 | 男 | 1956年1月 | 本科 | 2017年8月25日-2020年8月24日 | 是 |
| 徐建民 | 财务负责人 | 男 | 1967年9月 | 硕士 | 2017年8月25日-2020年8月24日 | 是 |
| 邵思钟 | 副总经理 | 男 | 1975年7月 | 本科 | 2017年8月25日-2020年8月24日 | 是 |
| 李永燕 | 副总经理 | 男 | 1972年6月 | 本科 | 2017年8月25日-2020年8月24日 | 是 |
| 丁洁波 | 董事会秘书 | 男 | 1971年10月 | 大专 | 2017年8月25日-2020年8月24日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 王伯军 | 董事 | 4,940,000.00 | 0 | 4,940,000.00 | 8.10% | 0 |
| 金雪军 | 监事 | 50,000.00 | 0 | 50,000.00 | 0.08% | 0 |
| 邵思钟 | 副总经理 | 1,060,000.00 | 0 | 1,060,000.00 | 1.74% | 0 |
| 李永燕 | 副总经理 | 1,565,000.00 | 0 | 1,565,000.00 | 2.56% | 0 |
| 丁洁波 | 董事会秘书 | 1,565,000.00 | 0 | 1,565,000.00 | 2.56% | 0 |
| 合计 | - | 9,180,000.00 | 0 | 9,180,000.00 | 15.04% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 21 | 21 |
| 生产制造人员 | 43 | 42 |
| 销售人员 | 27 | 26 |
| 技术人员 | 128 | 114 |
| 财务人员 | 10 | 8 |
| 员工总计 | 229 | 211 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 10 | 9 |
| 本科 | 99 | 85 |
| 专科 | 61 | 64 |
| 专科以下 | 59 | 53 |
| 员工总计 | 229 | 211 |
员工薪酬政策：2018年上半年度，公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家法律法规及时为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险和公积金。报告期内，公司结合所处行业及营业特点，考虑公平性和竞争力，制定并完善了《薪酬管理制度》、《加班管理制度》、《出差及招待管理制度》等一系列规章制度。
培训计划：2018年上半年度，公司根据企业发展要求，结合企业培训工作落实情况，积极开展内外部培训工作，以培养促发展，充分发挥各岗位人才的潜能，提供员工的技术水平、敬业精神以及团队凝聚力。报告期内，公司主要培训重点为管理人员的管理能力、工程人员的安全生产培训以及研发人员的研发创新能力等，通过专业的培训，提高公司管理人员的素质，工程人员的安全意识以及研发人员创新能力。
需公司承担费用的离退休职工数为0。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 李永燕 | 副总经理 | 1,565,000 |
| 张立都 | 研发中心总监 | 0 |
| 秦亚明 | 研发中心副总监 | 2,525,000 |
| 马全松 | 安全质量部经理 | 2,020,000 |
无
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 43,535,474.51 | 74,266,954.23 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | |
| 应收票据及应收账款 | 六、2 | 75,186,909.52 | 111,346,670.85 |
| 预付款项 | 六、3 | 2,442,532.03 | 2,295,079.13 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、4 | 5,570,282.97 | 3,696,289.01 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、5 | 67,337,927.99 | 56,013,510.38 |
| 持有待售资产 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
| 其他流动资产 | 六、6 | 2,757,366.85 | 157,060.57 |
| 流动资产合计 | 196,830,493.87 | 247,775,564.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 0 | 0 | |
| 投资性房地产 | 0 | 0 | |
| 固定资产 | 六、7 | 11,512,247.00 | 12,276,628.81 |
| 在建工程 | 六、8 | 39,363,658.65 | 31,444,770.16 |
| 生产性生物资产 | 0 | 0 | |
| 油气资产 | 0 | 0 | |
| 无形资产 | 六、9 | 18,708,175.73 | 18,835,597.39 |
| 开发支出 | 0 | 0 |
| 商誉 | 六、10 | 4,089,839.16 | 4,089,839.16 |
| 长期待摊费用 | 六、11 | 293,444.52 | 240,833.37 |
| 递延所得税资产 | 六、12 | 7,627,375.59 | 7,221,593.73 |
| 其他非流动资产 | 六、13 | 5,115,211.94 | 5,420,211.98 |
| 非流动资产合计 | 86,709,952.59 | 79,529,474.60 | |
| 资产总计 | 283,540,446.46 | 327,305,038.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款 | 0 | 0 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0 | 0 | |
| 拆入资金 | 0 | 0 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0 | 0 | |
| 衍生金融负债 | 0 | 0 | |
| 应付票据及应付账款 | 六、14 | 34,140,603.76 | 42,461,880.48 |
| 预收款项 | 六、15 | 20,735,036.67 | 27,455,296.00 |
| 卖出回购金融资产 | 0 | 0 | |
| 应付手续费及佣金 | 0 | 0 | |
| 应付职工薪酬 | 六、16 | 9,252,055.95 | 16,999,970.54 |
| 应交税费 | 六、17 | 155,727.20 | 15,509,239.11 |
| 其他应付款 | 六、18 | 2,820,809.76 | 2,586,583.43 |
| 应付分保账款 | 0 | 0 | |
| 保险合同准备金 | 0 | 0 | |
| 代理买卖证券款 | 0 | 0 | |
| 代理承销证券款 | 0 | 0 | |
| 持有待售负债 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0 | 0 | |
| 其他流动负债 | 0 | 0 | |
| 流动负债合计 | 67,104,233.34 | 105,012,969.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0 | 0 | |
| 应付债券 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 长期应付款 | 0 | 0 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
| 预计负债 | 六、19 | 11,684,142.10 | 12,544,386.99 |
| 递延收益 | 六、20 | 0 | 1,350,000.00 |
| 递延所得税负债 | 六、12 | 3,175,671.93 | 3,213,688.00 |
| 其他非流动负债 | 0 | 0 | |
| 非流动负债合计 | 14,859,814.03 | 17,108,074.99 | |
| 负债合计 | 81,964,047.37 | 122,121,044.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 六、21 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 资本公积 | 六、22 | 44,842,064.82 | 44,842,064.82 |
| 减：库存股 | 0 | 0 | |
| 其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 专项储备 | 0 | 0 | |
| 盈余公积 | 六、23 | 16,636,177.80 | 16,431,324.01 |
| 一般风险准备 | 0 | 0 | |
| 未分配利润 | 六、24 | 77,207,449.73 | 80,480,392.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 199,685,692.35 | 202,753,781.23 | |
| 少数股东权益 | 1,890,706.74 | 2,430,212.99 | |
| 所有者权益合计 | 201,576,399.09 | 205,183,994.22 | |
| 负债和所有者权益总计 | 283,540,446.46 | 327,305,038.77 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 42,644,271.96 | 73,445,122.05 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | |
| 应收票据及应收账款 | 十五、1 | 72,615,132.96 | 108,194,891.94 |
| 预付款项 | 2,145,290.87 | 2,238,053.18 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 49,288,493.98 | 37,474,117.85 |
| 存货 | 64,707,923.22 | 55,009,923.10 | |
| 持有待售资产 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
| 其他流动资产 | 1,940,584.06 | ||
| 流动资产合计 | 233,341,697.05 | 276,362,108.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 0 | 0 | |
| 持有至到期投资 | 0 | 0 | |
| 长期应收款 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 十五、3 | 20,818,991.74 | 20,818,991.74 |
| 投资性房地产 | 0 | 0 | |
| 固定资产 | 11,171,666.88 | 11,918,823.58 |
| 在建工程 | 0 | 0 | |
| 生产性生物资产 | 0 | 0 | |
| 油气资产 | 0 | 0 | |
| 无形资产 | 906,562.05 | 800,113.43 | |
| 开发支出 | 0 | 0 | |
| 商誉 | 0 | 0 | |
| 长期待摊费用 | 0 | 0 | |
| 递延所得税资产 | 8,131,257.57 | 7,616,482.20 | |
| 其他非流动资产 | 5,115,211.94 | 5,420,211.98 | |
| 非流动资产合计 | 46,143,690.18 | 46,574,622.93 | |
| 资产总计 | 279,485,387.23 | 322,936,731.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0 | 0 | |
| 衍生金融负债 | 0 | 0 | |
| 应付票据及应付账款 | 33,882,139.68 | 42,332,628.45 | |
| 预收款项 | 20,704,267.44 | 27,455,296.00 | |
| 应付职工薪酬 | 9,103,914.80 | 16,916,514.86 | |
| 应交税费 | 142,474.90 | 15,501,127.41 | |
| 其他应付款 | 2,602,712.63 | 2,569,923.93 | |
| 持有待售负债 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0 | 0 | |
| 其他流动负债 | 0 | 0 | |
| 流动负债合计 | 66,435,509.45 | 104,775,490.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0 | 0 | |
| 应付债券 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 长期应付款 | 0 | 0 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
| 预计负债 | 11,684,142.10 | 12,544,386.99 | |
| 递延收益 | 0 | 1,350,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 37,109.37 | 33,918.93 | |
| 其他非流动负债 | 0 | 0 | |
| 非流动负债合计 | 11,721,251.47 | 13,928,305.92 | |
| 负债合计 | 78,156,760.92 | 118,703,796.57 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 |
| 资本公积 | 44,842,064.82 | 44,842,064.82 | |
| 减：库存股 | 0 | 0 | |
| 其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 专项储备 | 0 | 0 | |
| 盈余公积 | 16,636,177.80 | 16,431,324.01 | |
| 一般风险准备 | 0 | 0 | |
| 未分配利润 | 78,850,383.69 | 81,959,545.65 | |
| 所有者权益合计 | 201,328,626.31 | 204,232,934.48 | |
| 负债和所有者权益合计 | 279,485,387.23 | 322,936,731.05 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 40,454,315.79 | 38,556,008.03 | |
| 其中：营业收入 | 六、25 | 40,454,315.79 | 38,556,008.03 |
| 利息收入 | 0 | 0 | |
| 已赚保费 | 0 | 0 | |
| 手续费及佣金收入 | 0 | 0 | |
| 二、营业总成本 | 44,319,803.85 | 44,159,994.57 | |
| 其中：营业成本 | 六、25 | 16,733,465.64 | 19,061,887.10 |
| 利息支出 | 0 | 0 | |
| 手续费及佣金支出 | 0 | 0 | |
| 退保金 | 0 | 0 | |
| 赔付支出净额 | 0 | 0 | |
| 提取保险合同准备金净额 | 0 | 0 | |
| 保单红利支出 | 0 | 0 | |
| 分保费用 | 0 | 0 | |
| 税金及附加 | 六、26 | 386,593.67 | 637,989.38 |
| 销售费用 | 六、27 | 7,682,601.69 | 8,008,633.98 |
| 管理费用 | 六、28 | 8,962,595.14 | 8,135,503.18 |
| 研发费用 | 六、29 | 7,281,408.56 | 7,640,994.88 |
| 财务费用 | 六、30 | -215,380.80 | -464,696.16 |
| 资产减值损失 | 六、31 | 3,488,519.95 | 1,139,682.21 |
| 加：其他收益 | 六、32 | 4,351,000.00 | 0 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填 | 0 | 0 |
| 列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 485,511.94 | -5,603,986.54 | |
| 加：营业外收入 | 六、33 | 11,029.21 | 1,807,297.12 |
| 减：营业外支出 | 六、34 | 20,000.01 | 1,500,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 476,541.14 | -5,296,689.42 | |
| 减：所得税费用 | 六、35 | -185,863.73 | -310,789.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 662,404.87 | -4,985,899.91 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 0 | 0 | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 662,404.87 | -4,985,899.91 | |
| 2.终止经营净利润 | 0 | 0 | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -539,506.25 | -541,829.46 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 1,201,911.12 | -4,444,070.45 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | 0 | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0 | 0 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0 | 0 | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | 0 | 0 | |
| 5.外币财务报表折算差额 | 0 | 0 | |
| 6.其他 | 0 | 0 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| 七、综合收益总额 | 662,404.87 | -4,985,899.91 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,201,911.12 | -4,444,070.45 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -539,506.25 | -541,829.46 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 十六、1 | 0.0197 | -0.0729 |
| （二）稀释每股收益 | 十六、1 | 0.0197 | -0.0729 |
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 38,535,575.15 | 38,556,008.03 |
| 减：营业成本 | 十五、5 | 15,733,906.86 | 19,061,887.10 |
| 税金及附加 | 320,793.44 | 590,564.93 | |
| 销售费用 | 6,924,130.91 | 7,637,318.29 | |
| 管理费用 | 7,556,267.73 | 7,201,057.26 | |
| 研发费用 | 7,224,414.39 | 7,612,849.59 | |
| 财务费用 | -219,388.22 | -461,493.45 | |
| 其中：利息费用 | 0 | 0 | |
| 利息收入 | 283,466.05 | 563,579.51 | |
| 资产减值损失 | 4,225,438.15 | 1,300,500.81 | |
| 加：其他收益 | 4,351,000.00 | 0 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,121,011.89 | -4,386,676.50 | |
| 加：营业外收入 | 11,029.21 | 1,807,297.12 | |
| 减：营业外支出 | 20,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,112,041.10 | -4,079,379.38 | |
| 减：所得税费用 | -253,650.73 | -290,255.11 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,365,691.83 | -3,789,124.27 | |
| （一）持续经营净利润 | 1,365,691.83 | -3,789,124.27 | |
| （二）终止经营净利润 | 0 | 0 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | 0 | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0 | 0 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0 | 0 | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | 0 | 0 | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | 0 | 0 |
| 6.其他 | 0 | 0 | |
| 六、综合收益总额 | 1,365,691.83 | -3,789,124.27 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.0224 | -0.0621 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.0224 | -0.0621 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 64,826,055.42 | 47,302,833.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款净增加额 | 0 | 0 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0 | 0 | |
| 收到再保险业务现金净额 | 0 | 0 | |
| 保户储金及投资款净增加额 | 0 | 0 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 0 | 0 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 | |
| 拆入资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 回购业务资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 收到的税费返还 | 2,851,000.00 | 898,771.89 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、36 | 2,634,829.17 | 3,532,828.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 70,311,884.59 | 51,734,433.95 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,513,509.80 | 22,979,885.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0 | 0 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0 | 0 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0 | 0 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 | |
| 支付保单红利的现金 | 0 | 0 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,261,862.21 | 23,276,380.01 | |
| 支付的各项税费 | 19,506,559.45 | 10,272,682.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、36 | 15,179,365.84 | 14,648,609.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 89,461,297.30 | 71,177,558.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 六、37 | -19,149,412.71 | -19,443,124.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0 | 0 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 0 | 0 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | 0 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流入小计 | 0 | 0 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,717,410.80 | 3,625,602.04 | |
| 投资支付的现金 | 0 | 0 | |
| 质押贷款净增加额 | 0 | 0 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,717,410.80 | 3,625,602.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,717,410.80 | -3,625,602.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | 2,450,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0 | 2,450,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 0 | 0 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 0 | 2,450,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 0 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,270,000.00 | 0 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0 | 0 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,270,000.00 | 0 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,270,000.00 | 2,450,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.01 | 0.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、37 | -32,136,823.52 | -20,618,726.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、37 | 70,807,447.53 | 86,962,208.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、37 | 38,670,624.01 | 66,343,482.47 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 61,857,592.42 | 47,302,833.69 | |
| 收到的税费返还 | 2,851,000.00 | 898,771.89 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,960,811.09 | 3,525,834.66 | |
| 经营活动现金流入小计 | 66,669,403.51 | 51,727,440.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,800,967.58 | 22,050,513.34 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,566,507.96 | 22,994,179.73 | |
| 支付的各项税费 | 19,153,982.42 | 10,208,819.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,994,034.43 | 17,006,394.31 | |
| 经营活动现金流出小计 | 94,515,492.39 | 72,259,907.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,846,088.88 | -20,532,467.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0 | 0 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 0 | 0 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | 0 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流入小计 | 0 | 0 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 90,105.00 | 31,324.78 | |
| 投资支付的现金 | 0 | 2,550,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流出小计 | 90,105.00 | 2,581,324.78 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -90,105.00 | -2,581,324.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | 0 | |
| 取得借款收到的现金 | 0 | 0 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 0 | 0 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 0 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,270,000.00 | 0 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,270,000.00 | 0 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,270,000.00 | 0 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.01 | 0.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,206,193.89 | -23,113,791.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,985,615.35 | 86,831,224.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,779,421.46 | 63,717,432.56 |
法定代表人：高国武 主管会计工作负责人：徐建民 会计机构负责人：潘敏
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | (二).1 |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | √是 □否 | (二).2 |
公司主要客户为各铁路集团公司及铁路公司等。由于铁路部门的投资计划、资金安排等方面的原因，一般来讲，公司主要在上半年与铁路部门洽商制订采购订货合同，第二、三季度向供货商采购并组织生产，下半年发货进入客户现场、进行安装和调试，产品验收和货款结算多在每年的第四季度进行。
2、 预计负债
公司预计负债项目为产品保修费，形成原因为工程完工后，按照主营业务收入的3%计提售后服务费，公司预计负债的期初余额为12,544,386.99元，期末余额为11,684,142.10元
二、 报表项目注释
上海铁大电信科技股份有限公司
2018年上半年财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
上海铁大电信科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系上海铁道学院信号设备厂（以下简称“信号设备厂”），成立于1992年11月11日，注册资本70万元，由上海铁道学院（后更名为“上海铁道大学”，系由铁道部、上海市人民政府双重领导）全额投资设立，上述增资业经中国工商银行上海分行验资报告验证到位。
1999年,信号设备厂转制为上海铁大电信设备有限公司,注册资本人民币360万元，其中，上海铁道大学以信号设备厂经评估后的净资产2,016,482.47元投入，其中的201.60万元计入实收资本，482.47元计入资本公积；忻兵、王伯军等42个自然人以现金158.40万元投入，上述增资业经上海上通会计师事务所上通事（2000）验字第015号验资报告验证到位。
2000年4月20日，本公司召开股东会，决定马全松等40名自然人股东将其持有的全部股权（出资额138.96万元，占注册资本的38.60%）全部转让给忻兵、王伯军2位自然人股东，公司股东变更为上海铁道学院、忻兵、王伯军。后上海铁道大学并入同济大学。
2003年4月25日，同济大学出具“同产[2003]021号”《关于同意受让股权的函》，同意上海同济企业管理中心（以下简称“企管中心”）以每股2.40元的价格，受让同济大学持有的本公司15%的股权（出资额54万元人民币），转让价款为人民币129.60万元。
2003年,公司召开第三次股东会，同意同济大学将其持有的公司15%的股权（计54万股）以人民币
129.60万元的价格转让给企管中心，并将其持有的公司8%的股权（计28.80万股）分别转让给忻兵5%（计18万股，转让价款人民币43.20万元）、转让给王伯军2%（计7.20万股，转让价款人民币17.28万元）、转让给黄志红1%（计3.60万股，转让价款人民币8.64万元）。忻兵、王伯军受让同济大学上述股权后，由忻兵将12.30%的股权、王伯军将16.70%的股权分别转让给黄志红等24名自然人。
2005年3月,同济大学将持有的本公司33%的股权（出资额118.80万元）无偿划转至企管中心。
2005年7月18日，经本公司第五次股东会审批通过，同意原股东忻兵、黄志红、王雪霞、关玉芬、金雪军、杨先成、杨承义、向虹退股，并将其持有的公司全部股权（出资额90万元，股权比例共计25%）分别转让给公司股东王伯军、成远、秦亚明、顾爱明、马全松、黎帆、傅继浩、祁新、丁洁波、李永燕。同时，原股东方芝仙、李晓文、杨磊、孙童海退股，并将其持有的全部股权（出资额共计14.40万元，股权比例共计4%），转让给新股东周国珍、孙亚群、郝云岗、张志宇。
2006年5月28日，经本公司临时股东会审议，同意公司股东王伯军受让所有其他17名自然人股东的股权共计股权比例44%、出资额158.40万元。
2006年11月23日，经本公司股东会审议，同意公司股东王伯军将其持有的52%股权中的44%的股权转让给成远等17名自然人（即恢复到上一次股权转让前的股权结构）。
2007年5月1日，经本公司股东会审议，同意公司股东以盈余公积282万元及未分配利润358万元，共计640万元转增注册资本，各股东按持股比例同比例增资，转增基准日期为2007年5月1日。公司注册资本变更为1,000万元，上述增资业经上海永华联合会计师事务所上永验字（2007）第049号验资报告验证到位。
2008年9月4日，经本公司股东会审议，同意以上海永华联合会计师事务所出具的上永会报（2008）第228号审计报告中经审计的未分配利润2,000万元转增注册资本，各股东按持股比例同比例增资，转增基准日为2008年9月5日。公司注册资本变更为3,000万元，上述增资业经上海永华联合会计师事务所（2008）验字第470号验资报告验证到位，上述工商变更登记手续已于2008年9月22日办妥。
2010年5月28日,经本公司股东会决议审议，同意以截至2009年12月31日止的账面盈余公积3,936,119.43元及未分配利润16,563,880.57元，转增资本20,500,000.00元，上述增资事项业经上海长浩会计师事务所审验，并出具上永验字（2010）第043号验资报告。2010年9月26日，经本公司股东会决议审议，同意原股东祁新将持有本公司5%股份转给刘琳。上述工商变更登记手续已于2010年9月26日办妥。2011年7月15日，本公司股东会通过决议并签署新的公司章程，同意本公司增加注册资本人民币1,050万元，新增注册资本由高校科技产业化促进中心有限公司、广东博源创业投资有限公司、上海南翔资产经营有限公司以及王伯军等18位自然人股东以货币资金认缴。上述增资事项于2011年9月1日取得中华人民共和国教育部《教育部关于同意上海铁大电信设备有限公司增资的批复》（科技发函[2011]32号）批准,并于2011年9月30日经天职国际会计师事务所审验，出具了“天职沪QJ[2011]1754号”验资报告。本公司已于2011年11月30日完成了工商登记变更手续，并换领了注册号为310114000039357的营业执照。
2011年12月23日，经本公司股东会决议审议，同意股东刘影、陆琴、张浩将其持有的股权（出资额共计25.00万元，股权比例共计0.41%）转让给王伯军、丁洁波、邵思钟和李永燕。同意股东缪万里、夏琼、赵俊伟、叶斌、赵新生和左丽晗将其持有的股权（出资额共计50.00万元，股权比例共计0.82%）转让给新股东祁新、卢斌、刘超以及肖丹。同意法人股东广东博源创业投资有限公司将其持有的股权（出资额共计325.00万元，股权比例共计5.33%）转让给东莞市博源凯德创业投资合伙企业（有限合伙）。
2013年7月25日，经本公司股东会决议审议，同意广东博源创业投资有限公司将持有本公司2.46%股份转让给东莞市博源凯信股权投资合伙企业（有限合伙）。上述工商变更登记手续已于2013年7月30日办妥。
2014年6月26日，经本公司股东会决议审议，同意以2013年7月31日为基准日进行股份制改制，公司名称变更为上海铁大电信科技股份有限公司。
2015年11月26日，高校科技产业化促进中心有限公司将持有本公司0.80%股份转让给东莞市博源凯信股权投资合伙企业（有限合伙），将持有本公司0.07%的股份转让给上海复旦科技园股份有限公司，将持有本公司0.78%的股份转让给东莞市博源凯盛股权投资合伙企业（有限合伙），将持有本公司0.40%股份转让给北京国科新禾投资管理有限公司，将持有本公司0.09%股份转让给北京赛诺豪特投资咨询有限公司，将持有本公司0.07%股份转让给北京马力文化有限公司。
2016年2月5日，成远将持有本公司2.30%股份转让给东莞市原始森林二号股权投资合伙企业（有限合伙）；2016年3月15日，黎帆将持有本公司0.98%股份转让给东莞市东骏集团有限公司； 2016年6月1日，北京赛诺豪特投资咨询有限公司将持有本公司0.09%股份转让给李首钧。
2018年5月23日，公司取得由上海市工商行政管理局换发的证照编号为00000000201805230045，统一社会信用代码为9131000013297865X2的《企业法人营业执照》。
截至2018年6月30日，公司股权结构如下所示：
| 股东姓名 | 出资额（元） | 所占比例（%） | 股东性质 |
| 同济创新创业控股有限公司 | 24,240,000.00 | 39.74 | 企业法人 |
| 东莞市博源凯德创业投资合伙企业（有限 | 3,250,000.00 | 5.33 | 合伙企业 |
| 合伙） | |||
| 上海南翔资产经营有限公司 | 2,200,000.00 | 3.61 | 企业法人 |
| 共青城博源凯信投资合伙企业（有限合伙） | 1,986,088.00 | 3.26 | 合伙企业 |
| 东莞市原始森林二号股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,400,000.00 | 2.30 | 合伙企业 |
| 东莞市东骏集团有限公司 | 600,000.00 | 0.98 | 企业法人 |
| 东莞市博源凯盛股权投资合伙企业（有限合伙） | 476,261.00 | 0.78 | 合伙企业 |
| 北京国科新禾投资管理有限公司 | 245,501.00 | 0.40 | 企业法人 |
| 上海复旦科技园股份有限公司 | 43,035.00 | 0.07 | 企业法人 |
| 北京马力文化有限公司 | 43,035.00 | 0.07 | 企业法人 |
| 王伯军 | 4,940,000.00 | 8.10 | 自然人 |
| 刘琳 | 2,525,000.00 | 4.14 | 自然人 |
| 秦亚明 | 2,525,000.00 | 4.14 | 自然人 |
| 成远 | 2,135,000.00 | 3.50 | 自然人 |
| 马全松 | 2,020,000.00 | 3.31 | 自然人 |
| 丁洁波 | 1,565,000.00 | 2.56 | 自然人 |
| 李永燕 | 1,565,000.00 | 2.56 | 自然人 |
| 邵思钟 | 1,060,000.00 | 1.74 | 自然人 |
| 姜季生 | 1,010,000.00 | 1.66 | 自然人 |
| 傅继浩 | 1,010,000.00 | 1.66 | 自然人 |
| 顾爱明 | 1,010,000.00 | 1.66 | 自然人 |
| 黎帆 | 915,000.00 | 1.50 | 自然人 |
| 杨云国 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 陶宏源 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 郝云岗 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 张志宇 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 周国珍 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 孙亚群 | 505,000.00 | 0.83 | 自然人 |
| 祁新 | 300,000.00 | 0.49 | 自然人 |
| 张弘远 | 150,000.00 | 0.25 | 自然人 |
| 刘超 | 100,000.00 | 0.16 | 自然人 |
| 李首钧 | 56,080.00 | 0.09 | 自然人 |
| 左丽晗 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 夏琼 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 陆琴 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 谢竑 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 金雪军 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 孙红军 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 郑琳 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 杨智琦 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 成文 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 徐颖丽 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 卢斌 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 肖丹 | 50,000.00 | 0.08 | 自然人 |
| 合计 | 61,000,000.00 | 100 |
金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量
属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本公司无计量属性在本报告期发生变化的报表项目。
（五）企业合并
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排
1. 合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2. 合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、以公允价值计量且其变动计入当期综合收益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、和以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，年末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入
减值损失。
6. 本年将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据：
存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期：
（1）持有该金融资产的期限不确定。
（2）发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外。
（3）该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。
（十一）应收款项坏账准备的核算
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将单项金额超过100.00万元的应收账款和单项金额超过50.00万元的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认标准和计提方法
本公司将账龄为5年以上且近年未有发生额的应收款项，确定为单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，坏账准备计提比例为100%。
3.各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法
| 应收款项账龄 | 计提比例(％) |
| 1年以内 (含1年) | 5 |
| 1-2年（含2年） | 10 |
| 2-3年（含3年） | 30 |
| 3-4年（含4年） | 60 |
| 4-5年（含5年） | 80 |
| 5年以上 | 100 |
（十二）存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物及其他周转材料采用一次转销法摊销。
（十三）持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十四）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
（十五）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理：
1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的原则确定。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 机器设备 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 运输工具 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备及其他 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 法定剩余年限 |
| 软件 | 10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十一）职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告年末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
3．辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十二）预计负债的核算方法
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（二十三）收入确认核算
1、销售商品
商品销售收入确认的一般原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认销售商品收入实现。
区分需要安装调试及不需要安装调试两种情形，具体的收入确认方法如下：
（1）对于不需要安装调试的商品销售，按普通商品销售原则核算，于客户收到发出产品且公司取得收款的权利时确认收入。
（2）对于需要安装调试的商品销售，在同时具备以下条件时确认收入：已与客户签订销售合同；安装调试完成并取得完工验收报告；收到全部合同价款或已取得收取全部合同价款的权利。
（3）软件产品。如果属于集成产品的组成部分，软件产品随同集成产品确认收入；如果属于客户单独购买的软件，于软件发出给客户，经验收合格并取得收取货款的权利时确认收入。
2、提供劳务。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
对于定制软件开发项目，本公司在劳务已经提供，收到款项或取得收款的依据，并取得客户的终验报告后确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
3、让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十四）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十六）经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十七）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15、25 |
| 增值税 | 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 | 17、16、11、10、6、3 |
| 城市建设维护税 | 增值税 | 5 |
| 教育费附加 | 增值税 | 5 |
| 土地使用税 | 应税土地面积 | 单位税额6元/平方米、20元/平方米 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴 | 1.2 |
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策变更情况
无。
（二）会计估计变更情况
无。
（三）前期重大会计差错更正情况
无。
六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 55,165.47 | 2,374.97 |
| 银行存款 | 36,653,232.54 | 68,968,654.56 |
| 其他货币资金 | 6,827,076.50 | 5,295,924.70 |
| 合计 | 43,535,474.51 | 74,266,954.23 |
2.应收票据及应收账款
（1）应收票据分类列示
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 450,000.00 | 1,861,765.50 |
| 银行承兑汇票 | 1,351,100.00 | 15,121,560.00 |
| 合计 | 1,801,100.00 | 16,983,325.50 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 101,949,049.42 | 99.82 | 28,563,239.90 | 28.02 | 73,385,809.52 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 0.18 | 180,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 102,129,049.42 | 100 | 28,743,239.90 | 73,385,809.52 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 119,776,174.38 | 99.85 | 25,412,829.03 | 21.22 | 94,363,345.35 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 0.15 | 180,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 119,956,174.38 | 100 | 25,592,829.03 | 94,363,345.35 | |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 47,030,168.09 | 2,351,508.40 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 21,782,247.39 | 2,178,224.74 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 7,462,172.92 | 2,238,651.88 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 7,240,893.10 | 4,344,535.86 | 60.00 |
| 4-5年（含5年） | 4,916,244.50 | 3,932,995.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 13,517,323.42 | 13,517,323.42 | 100.00 |
| 合计 | 101,949,049.42 | 28,563,239.90 |
| 项目 | 本期金额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 3,150,410.87 |
| 本期收回或转回的应收账款坏账准备 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占总额的 比例（%） | 坏账准备金额 |
| 神华包神铁路有限责任公司 | 非关联方 | 3,229,911.08 | 1-4年、 5年以上 | 3.16 | 1,876,937.92 |
| 哈佳铁路局客运专线有限责任公司 | 非关联方 | 3,194,355.00 | 1年以内 | 3.13 | 159,717.75 |
| 中国铁路上海局集团有限公司 | 非关联方 | 3,161,452.06 | 1年以内、 1-2年 | 3.10 | 295,880.47 |
| 中国铁建电气化局集团有限公司 | 非关联方 | 2,836,823.39 | 1年以内 1-4年 | 2.78 | 796,632.21 |
| 北京西南交大盛阳科技有限公司 | 非关联方 | 2,760,000.00 | 1年以内 | 2.70 | 138,000.00 |
| 合计 | 15,182,541.53 | 14.87 | 3,267,168.35 |
| 账龄 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 1,925,194.02 | 78.82 | 1,732,140.44 | 75.47 |
| 1-2年（含2年） | 470,883.50 | 19.28 | 512,082.69 | 22.31 |
| 2-3年（含3年） | 12,106.00 | 0.5 | 48,856.00 | 2.13 |
| 3年以上 | 34,348.51 | 1.41 | 2,000.00 | 0.09 |
| 合计 | 2,442,532.03 | 100 | 2,295,079.13 | 100 |
（2）预付款项金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 余额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例（%） | 未结算原因 |
| 上海顶程建设工程服务有限公司 | 非关联方 | 450,000.00 | 1-2年（含2年） | 18.42 | 业务尚未结束 |
| 成都中达电气信号设备有限公司 | 非关联方 | 399,000.00 | 1年以内 | 16.34 | 业务尚未结束 |
| 中铁检验认证中心 | 非关联方 | 291,820.00 | 1年以内 | 11.95 | 业务尚未结束 |
| 济南铁路天龙高新技术开发有限公司 | 非关联方 | 134,400.00 | 1年以内 | 5.5 | 业务尚未结束 |
| 沈阳铁路信号有限责任公司 | 非关联方 | 131,526.00 | 1年以内 | 5.38 | 业务尚未结束 |
| 合计 | 1,406,746.00 | 57.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 68,850.12 | 36,155.42 |
| 合计 | 68,850.12 | 36,155.42 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,214,413.68 | 99.98 | 712,980.83 | 11.47 | 5,501,432.85 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 897.80 | 0.02 | 897.8 | 100 | |
| 合计 | 6,215,311.48 | 100 | 713,878.63 | 5,501,432.85 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,235,606.41 | 99.98 | 575,472.82 | 13.59 | 3,660,133.59 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 897.80 | 0.02 | 897.8 | 100 | |
| 合计 | 4,236,504.21 | 100 | 576,370.62 | 3,660,133.59 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5,520,970.68 | 276,048.53 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 149,403.00 | 14,940.30 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 138,640.00 | 41,592.00 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50,000.00 | 30,000.00 | 60 |
| 4-5年（含5年） | 25,000.00 | 20,000.00 | 80 |
| 5年以上 | 330,400.00 | 330,400.00 | 100 |
| 合计 | 6,214,413.68 | 712,980.83 |
| 项目 | 本期金额 |
| 本期计提其他应收款坏账准备 | 137,508.01 |
| 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 4,677,575.23 | 3,445,825.23 |
| 往来款 | 744,871.00 | 221,000.00 |
| 风险抵押金 | 268,940.00 | 253,940.00 |
| 其他 | 523,925.25 | 315,738.98 |
| 合计 | 6,215,311.48 | 4,236,504.21 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 伊犁欣德置业有限责任公司 | 保证金 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 19.31 | 60,000.00 |
| 通号（北京）招标有限公司 | 保证金 | 952,300.00 | 1年以内 | 15.32 | 47,615.00 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳物资供应段 | 保证金 | 721,831.60 | 1年以内 | 11.61 | 36,091.58 |
| 浙江安信人力资源服务有限公司 | 往来款 | 514,271.00 | 1年以内 | 8.27 | 25,713.55 |
| 中铁电气化局集团物资贸易有限公司 | 保证金 | 302,000.00 | 1年以内 | 4.86 | 15,100.00 |
| 3,690,402.60 | 184,520.13 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,972,887.43 | 759,012.85 | 6,213,874.58 |
| 在产品 | 56,968,027.95 | 1,969,804.58 | 54,998,223.37 |
| 库存商品 | 5,888,466.98 | 88,722.60 | 5,799,744.38 |
| 材料采购 | 326,085.66 | 326,085.66 | |
| 合计 | 70,155,468.02 | 2,817,540.03 | 67,337,927.99 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,171,300.23 | 759,012.85 | 5,412,287.38 |
| 在产品 | 47,956,785.04 | 2,069,300.18 | 45,887,484.86 |
| 库存商品 | 4,798,593.22 | 88,722.60 | 4,709,870.62 |
| 材料采购 | 3,867.52 | 3,867.52 | |
| 合计 | 58,930,546.01 | 2,917,035.63 | 56,013,510.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 759,012.85 | 759,012.85 | ||||
| 在产品 | 2,069,300.18 | 200,601.07 | 300,096.67 | 1,969,804.58 | ||
| 库存商品 | 88,722.60 | 88,722.60 | ||||
| 合计 | 2,917,035.63 | 200,601.07 | 300,096.67 | 2,817,540.03 | ||
（3）存货跌价准备情况
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 存货的可变现净值小于账面价值 | |
| 在产品 | 存货的可变现净值小于账面价值 | |
| 库存商品 | 存货的可变现净值小于账面价值 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证增值税 | 145.36 | 10,516.47 |
| 待抵扣增值税 | 816,637.43 | 146,544.10 |
| 预缴增值税 | 1,274,552.51 | |
| 预缴附加税 | 91,851.69 | |
| 预缴企业所得税 | 574,179.86 | |
| 合计 | 2,757,366.85 | 157,060.57 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 24,993,056.64 | 4,639,175.66 | 677,936.94 | 3,546,490.84 | 33,856,660.08 |
| 2.本期增加金额 | 29,867.75 | 77,442.75 | 107,310.50 | ||
| （1）购置 | 29,867.75 | 77,442.75 | 107,310.50 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 24,993,056.64 | 4,669,043.41 | 677,936.94 | 3,623,933.59 | 33,963,970.58 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 15,176,224.21 | 3,894,457.49 | 488,905.12 | 2,020,444.45 | 21,580,031.27 |
| 2.本期增加金额 | 481,358.13 | 79,913.29 | 30,447.47 | 279,973.42 | 871,692.31 |
| （1）计提 | 481,358.13 | 79,913.29 | 30,447.47 | 279,973.42 | 871,692.31 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4. 期末余额 | 15,657,582.34 | 3,974,370.78 | 519,352.59 | 2,300,417.87 | 22,451,723.58 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4. 期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,335,474.30 | 694,672.63 | 158,584.35 | 1,323,515.72 | 11,512,247.00 |
| 2.期初账面价值 | 9,816,832.43 | 744,718.17 | 189,031.82 | 1,526,046.39 | 12,276,628.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 生产铁路信号设备厂房 | 39,363,658.65 | 39,363,658.65 | 31,444,770.16 | 31,444,770.16 | ||
| 合计 | 39,363,658.65 | 39,363,658.65 | 31,444,770.16 | 31,444,770.16 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入 固定资产 | 其他 减少 | 工程累计投入占预算的比例（%） |
| 生产铁路信号设备厂房 | 54,143,001.00 | 31,444,770.16 | 7,918,888.49 | 72.7 | ||
| 合计 | 54,143,001.00 | 31,444,770.16 | 7,918,888.49 |
| 项目名称 | 工程进度（%） | 累计利息资本化金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 | 期末余额 |
| 生产铁路信号设备厂房 | 72.7 | 自筹 | 39,363,658.65 | |||
| 合计 | 39,363,658.65 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 21,821,182.02 | 924,018.77 | 22,745,200.79 |
| 2.本期增加金额 | 160,683.76 | 160,683.76 | |
| （1）购置 | 160,683.76 | 160,683.76 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 21,821,182.02 | 1,084,702.53 | 22,905,884.55 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 3,785,698.06 | 123,905.34 | 3,909,603.40 |
| 2.本期增加金额 | 233,870.28 | 54,235.14 | 288,105.42 |
| （1）计提 | 233,870.28 | 54,235.14 | 288,105.42 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 4,019,568.34 | 178,140.48 | 4,197,708.82 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 17,801,613.68 | 906,562.05 | 18,708,175.73 |
| 2.期初账面价值 | 18,035,483.96 | 800,113.43 | 18,835,597.39 |
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 上海正特机械管理技术有限公司 | 4,089,839.16 | 4,089,839.16 | ||
| 合计 | 4,089,839.16 | 4,089,839.16 |
| 项目 | 金额 |
| 收购长期股权投资支付的对价： | 17,248,991.74 |
| 取得子公司可辨认净资产的公允价值： | 13,159,152.58 |
| 商誉-收购溢价 | 4,089,839.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 霍尔果斯办公室装修 | 111,944.45 | 21,666.66 | 90,277.79 | ||
| 振辉广场办公室装修 | 128,888.92 | 158,000.00 | 83,722.19 | 203,166.73 | |
| 合计 | 240,833.37 | 158,000.00 | 105,388.85 | 293,444.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 29,456,220.73 | 4,444,905.56 | 26,168,301.85 | 3,950,173.50 |
| 存货跌价准备 | 2,817,540.03 | 422,631.00 | 2,917,035.63 | 437,555.34 |
| 预计负债-售后服务 | 11,684,142.10 | 1,752,621.31 | 12,544,387.00 | 1,881,658.05 |
| 应付职工薪酬 | 6,714,784.78 | 1,007,217.72 | 6,348,045.60 | 952,206.84 |
| 合计 | 50,695,093.84 | 7,627,375.59 | 47,977,770.08 | 7,221,593.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 土地评估增值 | 12,554,250.22 | 3,138,562.56 | 12,719,076.28 | 3,179,769.07 |
| 固定资产折旧与税法不一致 | 247,395.80 | 37,109.37 | 226,126.20 | 33,918.93 |
| 合计 | 12,801,646.02 | 3,175,671.93 | 12,945,202.48 | 3,213,688.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 4,132,715.21 | 2,976,040.20 |
| 递延收益 | - | 1,350,000.00 |
| 坏账准备 | 897.80 | 897.80 |
| 合计 | 4,133,613.01 | 4,326,938.00 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2018 | 231,185.35 | ||
| 2019 | 472,276.33 | 472,276.33 | |
| 2020 | 230,427.90 | 230,427.90 | |
| 2021 | 246,225.90 | 246,225.90 | |
| 2022 | 1,795,924.72 | 1795924.72 | |
| 2023 | 1,387,860.36 | ||
| 合计 | 4,132,715.21 | 2,976,040.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 蕰北公路1755弄6号房屋 | 5,115,211.94 | 5,420,211.98 |
| 合计 | 5,115,211.94 | 5,420,211.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,302,957.55 | 29,578,358.08 |
| 1-2年（含2年） | 3,001,137.27 | 7,654,114.60 |
| 2-3年（含3年） | 663,404.23 | 886,057.57 |
| 3年以上 | 3,173,104.71 | 4,343,350.23 |
| 合计 | 34,140,603.76 | 42,461,880.48 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 杭州祥元电子科技有限公司 | 1,207,686.83 | 尚未结算 |
| 深圳市恒毅兴实业有限公司 | 786,019.40 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,993,706.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,420,874.31 | 17,195,502.87 |
| 1-2年（含2年） | 1,387,103.98 | 2,358,624.39 |
| 2-3年（含3年） | 1,858,972.52 | 3,856,308.07 |
| 3年以上 | 2,068,085.86 | 4,044,860.67 |
| 合计 | 20,735,036.67 | 27,455,296.00 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 北京全路通信信号研究设计院集团有限公司 | 1,778,959.70 | 项目尚未完工 |
| 合计 | 1,778,959.70 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 16,621,609.34 | 16,877,962.33 | 24,679,165.19 | 8,820,406.48 |
| 离职后福利中-设定提存计划负债 | 378,361.20 | 2,744,639.91 | 2,691,351.64 | 431,649.47 |
| 辞退福利 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||
| 合计 | 16,999,970.54 | 19,662,602.24 | 27,410,516.83 | 9,252,055.95 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,072,465.72 | 13,699,889.16 | 21,960,192.59 | 2,812,162.29 |
| 二、职工福利费 | 37,507.50 | 37,507.50 | ||
| 三、社会保险费 | 205,527.75 | 1,463,131.01 | 1,440,247.22 | 228,411.54 |
| 其中：1．医疗保险费 | 177,137.64 | 1,271,460.97 | 1,246,863.60 | 201,735.01 |
| 2．工伤保险费 | 10,108.30 | 57,841.40 | 62,142.48 | 5,807.22 |
| 3．生育保险费 | 18,281.81 | 133,828.64 | 131,241.14 | 20,869.31 |
| 四、住房公积金 | 3,836.00 | 949,259.00 | 948,559.00 | 4,536.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,339,779.87 | 577,691.06 | 142,174.28 | 5,775,296.65 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 150,484.60 | 150,484.60 | ||
| 合计 | 16,621,609.34 | 16,877,962.33 | 24,679,165.19 | 8,820,406.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 365,766.39 | 2,677,649.40 | 2,625,668.90 | 417,746.89 |
| 2.失业保险费 | 12,594.81 | 66,990.51 | 65,682.74 | 13,902.58 |
| 合计 | 378,361.20 | 2,744,639.91 | 2,691,351.64 | 431,649.47 |
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 辞退补偿金 | 40,000.00 | |
| 合计 | 40,000.00 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 4,355,543.76 | |
| 增值税 | 9,963,839.08 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 138,497.89 | 140,053.12 |
| 城市建设维护税 | 447,700.19 | |
| 教育费附加 | 589,597.45 | |
| 其他 | 17,229.31 | 12,505.51 |
| 合计 | 155,727.20 | 15,509,239.11 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 报销款 | 290,834.24 | 212,082.00 |
| 社保费 | 224,107.02 | 195,971.42 |
| 押金 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他 | 205,868.50 | 78,530.01 |
| 合计 | 2,820,809.76 | 2,586,583.43 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海南翔经济城实业有限公司 | 2,000,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品保修费 | 11,684,142.10 | 12,544,386.99 | 工程完工，按照主营业务收入的3%计提售后服务费 |
| 合计 | 11,684,142.10 | 12,544,386.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 上海市软件和集成电路产业发展专项资金-轨交信号设备智协制造平台 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | 已验收 | ||
| 合计 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市软件和集成电路产业发展专项资金-轨交信号设备智协制造平台 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 |
| 股东名称 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | |||||||
| 1.国家持股 | |||||||
| 2.国有法人持股 | 24,240,000.00 | 24,240,000.00 | |||||
| 3.其他内资持股 | 36,760,000.00 | 36,760,000.00 | |||||
| 其中：境内法人持股 | 10,243,920.00 | 10,243,920.00 | |||||
| 境内自然人持股 | 26,516,080.00 | 26,516,080.00 | |||||
| 4.境外持股 | |||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||
| 境外自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股份 | |||||||
| 1.人民币普通股 | |||||||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 股份合计 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | |||||
注：增减变动说明详见附注“一、公司的基本情况”。
22.资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 44,842,064.82 | 44,842,064.82 | ||
| 合计 | 44,842,064.82 | 44,842,064.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 10,954,216.00 | 136,569.19 | 11,090,785.19 | |
| 任意盈余公积 | 5,477,108.01 | 68,284.60 | 5,545,392.61 | |
| 合计 | 16,431,324.01 | 204,853.79 | 16,636,177.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上年期末未分配利润 | 80,480,392.40 | 67,203,211.85 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 80,480,392.40 | 67,203,211.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,201,911.12 | 20,623,791.58 |
| 减：提取法定盈余公积 | 136,569.19 | 2,051,074.02 |
| 提取任意盈余公积 | 68,284.60 | 1,025,537.01 |
| 应付普通股股利 | 4,270,000.00 | 4,270,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 77,207,449.73 | 80,480,392.40 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | 39,740,632.70 | 38,548,572.14 |
| 其他业务收入 | 713,683.09 | 7,435.89 |
| 合计 | 40,454,315.79 | 38,556,008.03 |
| 主营业务成本 | 16,218,508.38 | 19,061,887.10 |
| 其他业务成本 | 514,957.26 | |
| 合计 | 16,733,465.64 | 19,061,887.10 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 80,431.96 | 198,382.55 | 见四、税项 |
| 教育费附加 | 65,101.92 | 198,382.54 | 见四、税项 |
| 房产税 | 139,995.10 | 139,995.09 | 见四、税项 |
| 土地使用税 | 60,125.80 | 60,125.80 | 见四、税项 |
| 印花税 | 37,938.89 | 32,851.70 | |
| 河道管理费 | 3,462.04 | 见四、税项 | |
| 车船使用税 | 3,000.00 | 3,000.00 | |
| 地方其他水利建设基金 | 1,789.66 | ||
| 合计 | 386,593.67 | 637,989.38 |
| 费用性质 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 3,169,747.20 | 3,187,386.04 |
| 售后服务费 | 1,134,863.59 | 1,156,457.16 |
| 业务招待费 | 1,513,113.53 | 1,967,587.18 |
| 差旅费 | 892,319.84 | 1,102,814.40 |
| 招投标费用 | 300,583.33 | 293,916.35 |
| 运输费 | 216,722.00 | 162,782.80 |
| 折旧费 | 586.14 | |
| 通信费 | 83,068.82 | 45,365.46 |
| 办公费 | 193,841.96 | 38,088.74 |
| 业务宣传费 | 29,245.28 | 37,735.85 |
| 修理费 | 1,500.00 | |
| 会务费 | 15,000.00 | |
| 其他 | 148,510.00 | |
| 合计 | 7,682,601.69 | 8,008,633.98 |
| 费用性质 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 4,112,978.20 | 4,781,525.95 |
| 业务招待费 | 676,156.89 | 841,268.43 |
| 办公费 | 176,884.07 | 179,297.46 |
| 审计咨询费 | 321,932.59 | 690,360.35 |
| 折旧费 | 335,963.83 | 304,627.20 |
| 无形资产摊销 | 382,041.29 | 276,297.66 |
| 税费 | ||
| 顾问费 | ||
| 差旅费 | 156,412.37 | 126,419.73 |
| 机动车费用 | ||
| 法律服务费 | 216,981.13 | 148,679.24 |
| 租赁费 | 228,855.23 | 200,527.07 |
| 开办费 | 28,818.17 | |
| 劳动保护费 | 16,014.00 | |
| 上市费 | 1,516,949.70 | |
| 其他 | 837,639.84 | 542,383.92 |
| 合计 | 8,962,795.14 | 8,136,219.18 |
| 费用性质 | 本期金额 | 上期金额 |
| 材料费 | 361,319.10 | 153,533.85 |
| 职工薪酬 | 5,449,535.03 | 5,842,418.28 |
| 专门用于研发活动\仪器\折旧费 | 138,402.85 | 156,773.82 |
| 专门用于研发活动\仪器\运行维护、维修费用、调整、检验费用 | 1,698.11 | |
| 专门用于研发活动\设备\*调整、检验费用 | ||
| 专门用于研发活动\房屋\折旧费 | 242,450.16 | 242,450.16 |
| 专门用于研发活动\房屋\租赁费 | 152,700.02 | 137,500.02 |
| 专门用于研发活动\房屋\运行维护、调整、检验、维修等费用 | ||
| 专门用于研发活动无形资产的摊销费用 | 11,452.98 | 3,418.80 |
| 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费 | 3,470.25 | |
| 用于试制产品的检验费 | 284,826.40 | 129,570.75 |
| 研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用 | 43,390.55 | 3,000.00 |
| 知识产权的申请费、注册费、代理费 | 44,445.77 | 27,650.00 |
| 新产品设计费 | 18,867.92 | |
| 技术图书资料费 | 252.95 | 640.60 |
| 会议费 | ||
| 差旅费 | 443,866.42 | 607,440.16 |
| 办公费 | 103,597.97 | 317,730.52 |
| 委外研发费用 | ||
| 专家咨询费 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 7,281,408.56 | 7,640,994.88 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 减：利息收入 | 283,466.05 | 563,579.51 |
| 银行工本及手续费 | 68,085.24 | 98,883.39 |
| 汇兑损益 | 0.01 | -0.04 |
| 合计 | -215,380.80 | -464,696.16 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | 3,287,918.88 | -24,139.05 |
| 存货跌价损失 | 200,601.07 | 1,163,821.26 |
| 合计 | 3,488,519.95 | 1,139,682.21 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上海市软件和集成电路产业发展专项资金-轨交信号设备智协制造平台 | 1,500,000.00 | |
| 南翔经济城税收扶持 | 2,851,000.00 | |
| 合计 | 4,351,000.00 |
33.营业外收入
（1）分类列式
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 6,829.20 | 1,800,000.00 | 6,829.20 |
| 其他 | 4,200.01 | 7,297.12 | 4,200.01 |
| 合计 | 11,029.21 | 1,807,297.12 | 11,029.21 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市科技小巨人工程 | 1,800,000.00 | 与收益相关 | |
| 残疾人联合会残疾人就业补贴 | 6,829.20 | 与收益相关 | |
| 合计 | 6,829.20 | 1,800,000.00 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 20,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 其他 | 0.01 | ||
| 合计 | 20,000.01 | 1,500,000.00 | |
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 所得税费用 | -185,863.73 | -310,789.51 |
| 其中：当期所得税 | 257,934.20 | 49,884.39 |
| 递延所得税 | -443,797.93 | -360,673.90 |
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 2,624,829.17 | 3,532,828.37 |
| 其中：收到的往来款 | 842,385.08 | 7,297.12 |
| 收到的保证金 | 1,374,900.00 | 1,601,675.00 |
| 政府补贴收入 | 156,829.20 | 1,500,000.00 |
| 利息收入 | 250,714.89 | 423,856.25 |
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 15,179,365.84 | 14,648,609.69 |
| 其中：支付各项费用等 | 12,384,165.84 | 9,918,741.17 |
| 支付的往来款 | 194,600.00 | 904,158.52 |
| 支付保证金 | 2,600,600.00 | 2,325,710.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 662,404.87 | -4,985,899.91 |
| 加：资产减值准备 | 3,488,519.95 | 1,139,682.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,176,692.35 | 1,085,229.73 |
| 无形资产摊销 | 288,105.42 | 276,297.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 105,388.85 | 49,166.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | ||
| （收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 0.01 | -0.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -405,781.86 | -317,315.80 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -38,016.07 | -43,358.10 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,525,018.68 | -9,175,373.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,867,273.56 | -3,952,865.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -38,768,981.11 | -3,518,687.92 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,149,412.71 | -19,443,124.26 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 38,670,624.01 | 66,343,482.47 |
| 减：现金的期初余额 | 70,807,447.53 | 86,962,208.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 38,670,624.01 | 70,807,447.53 |
| 其中：1.库存现金 | 55,165.47 | 2,374.97 |
| 2.可随时用于支付的银行存款 | 36,653,232.54 | 68,968,654.56 |
| 3.可随时用于支付的其他货币资金 | 1,962,226.00 | 1,836,418.00 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 38,670,624.01 | 70,807,447.53 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | 4,864,850.50 | 3,459,506.70 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1.25 | ||
| 其中：欧元 | 0.16 | 7.8023 | 1.25 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,864,850.50 | 到期日三个月以上的保函保证金存款 |
| 合计 | 4,864,850.50 |
40.政府补助
（1）政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海市软件和集成电路产业发展专项资金-轨交信号设备智协制造平台 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 南翔经济城税收扶持 | 2,851,000.00 | 其他收益 | 2,851,000.00 |
| 残疾人联合会残疾人就业补贴 | 6,829.20 | 营业外收入 | 6,829.20 |
| 合计 | 4,357,829.20 | 4,357,829.20 |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海正特机械管道技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生产制造 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海铁大消防科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生产制造 | 51.00 | 51.00 | 投资设立 | |
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期 投资 | 贷款和 应收款项 | 可供出售 金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 43,535,474.51 | 43,535,474.51 | |||
| 应收票据及应收账款 | 75,186,909.52 | 75,186,909.52 | |||
| 其他应收款 | 5,570,282.97 | 5,570,282.97 | |||
| 金融资产项目 | 2017年12月31日 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期 投资 | 贷款和 应收款项 | 可供出售 金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 74,266,954.23 | 74,266,954.23 | |||
| 应收票据及应收账款 | 111,346,670.85 | 111,346,670.85 | |||
| 其他应收款 | 3,696,289.01 | 3,696,289.01 | |||
| 金融负债项目 | 2018年6月30日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 34,140,603.76 | 34,140,603.76 | |
| 其他应付款 | 2,820,809.76 | 2,820,809.76 | |
| 金融负债项目 | 2017年12月31日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 42,461,880.48 | 42,461,880.48 | |
| 其他应付款 | 2,586,583.43 | 2,586,583.43 | |
保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司相关控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。截至2016年12月31日，本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金等项目，本公司根据相关业务的发展需要对该类款项实施管理。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六.3、六.6中。
本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
| 项目 | 2018年6月30日 | |||
| 合计 | 未逾期未减值 | 逾期 | ||
| 6个月以内 | 6个月以上 | |||
| 货币资金 | 43,535,474.51 | 43,535,474.51 | ||
| 应收票据及应收账款 | 75,186,909.52 | 75,186,909.52 | ||
| 其他应收款 | 5,570,282.97 | 5,570,282.97 | ||
| 项目 | 2017年12月31日 | |||
| 合计 | 未逾期未减值 | 逾期 | ||
| 6个月以内 | 6个月以上 | |||
| 货币资金 | 74,266,954.23 | 74,266,954.23 | ||
| 应收票据及应收账款 | 111,346,670.85 | 111,346,670.85 | ||
| 其他应收款 | 3,696,289.01 | 3,696,289.01 | ||
| 项目 | 2018年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 27,302,957.55 | 3,001,137.27 | 663,404.23 | 3,173,104.71 | 34,140,603.76 |
| 其他应付款 | 682,279.76 | 2,138,030.00 | 2,820,309.76 | ||
| 项目 | 2017年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 29,578,358.08 | 7,654,114.60 | 886,057.57 | 4,343,350.23 | 42,461,880.48 |
| 其他应付款 | 445,404.22 | 1,632.20 | 50,000.01 | 2,089,547.00 | 2,586,583.43 |
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应收票据、短期借款、应付款项和长期借款等。长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
十一、关联方关系及其交易
1．关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2．本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 |
| 同济创新创业控股有限公司 | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） | 上海市 | 高国武 | 投资，资产管理等 | 36,565.00万元 |
| 母公司对本公司的持股 比例（%） | 母公司对本公司的 表决权比例（%） | 本公司最终控制方 | 统一社会信用代码 |
| 39.74 | 39.74 | 同济大学 | 9131011063075371XU |
| 公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 法人代表 |
| 上海正特机械管道技术有限公司 | 一人有限责任公司（法人独资） | 上海 | 王伯军 |
| 上海铁大消防科技有限公司 | 其他有限责任公司 | 上海 | 丰波 |
| 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 管道技术领域内的技术服务等 | 298万元 | 100 | 100 |
| 消防、电子、建筑科技领域内的技术开发等 | 2000万元 | 51 | 51 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 同济大学 | 本公司最终控制方 |
| 朱洪忠 | 高管 |
| 王伯军 | 董事 |
| 金雪军 | 职工代表监事 |
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 同济大学 | 接受劳务 | 39,270.00 | 41,580.00 |
| 同济大学 | 接受劳务 | 568,396.23 |
（1）预收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 预收款项 | 同济大学 | 568,396.23 | |
| 合计 | 568,396.23 |
计入当期损益的汇兑损失金额为0.01元。8．租赁
（1）以后年度最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 108,016.00 |
| 合计 | 108,016.00 |
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 450,000.00 | 1,861,765.50 |
| 银行承兑汇票 | 1,351,100.00 | 15,121,560.00 |
| 合计 | 1,801,100.00 | 16,983,325.50 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,241,916.20 | 99.82 | 28,427,883.24 | 28.65 | 70.814.032.96 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 0.18 | 180,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 99,421,916.20 | 100 | 28,607,883.24 | 70,814,032.96 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 116,458,512.37 | 99.85 | 25,246,945.93 | 21.68 | 91,211,566.44 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 0.15 | 180,000.00 | 100.00 | |||||
| 合计 | 116,638,512.37 | 100 | 25,426,945.93 | 91,211,566.44 | |||||
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 44,323,034.87 | 2,216,151.74 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 21,782,247.39 | 2,178,224.74 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 7,462,172.92 | 2,238,651.88 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 7,240,893.10 | 4,344,535.86 | 60.00 |
| 4-5年（含5年） | 4,916,244.50 | 3,932,995.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 13,517,323.42 | 13,517,323.42 | 100.00 |
| 合计 | 99,241,916.20 | 28,427,883.24 |
| 项目 | 本期金额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 3,180,937.31 |
| 本期收回或转回的应收账款坏账准备 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占总额的比例（%） | 坏账准备金额 |
| 神华包神铁路有限责任公司 | 非关联方 | 3,229,911.08 | 1-4年、 5年以上 | 3.25 | 1,876,937.92 |
| 哈佳铁路局客运专线有限责任公司 | 非关联方 | 3,194,355.00 | 1年以内 | 3.21 | 159,717.75 |
| 中国铁路上海局集团有限公司 | 非关联方 | 3,161,452.06 | 1年以内、 1-2年 | 3.18 | 295,880.47 |
| 中国铁建电气化局集团有限公司 | 非关联方 | 2,836,823.39 | 1年以内 1-4年 | 2.85 | 796,632.21 |
| 北京西南交大盛阳科技有限公司 | 非关联方 | 2,760,000.00 | 1年以内 | 2.78 | 138,000.00 |
| 合计 | 15,182,541.53 | 15.27 | 3,267,168.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 68,850.12 | 36,155.42 |
| 合计 | 68,850.12 | 36,155.42 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 53,603,677.48 | 100 | 4,384,033.62 | 8.18 | 49,219,643.86 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 53,603,677.48 | 100 | 4,384,033.62 | 49,219,643.86 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 40,978,096.28 | 100 | 3,540,133.85 | 8.64 | 37,437,962.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 40,978,096.28 | 100 | 3,540,133.85 | 37,437,962.43 | |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 26,878,442.53 | 1,343,922.12 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 26,181,194.95 | 2,618,119.50 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 138,640.00 | 41,592.00 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50,000.00 | 30,000.00 | 60 |
| 4-5年（含5年） | 25,000.00 | 20,000.00 | 80 |
| 5年以上 | 330,400.00 | 330,400.00 | 100 |
| 合计 | 53,603,677.48 | 4,384,033.62 |
| 项目 | 本期金额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 843,899.77 |
| 本期收回或转回的应收账款坏账准备 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,124,434.60 | 2,037,684.60 |
| 往来款 | 50,189,718.48 | 38,631,471.68 |
| 风险抵押金 | 278,940.00 | 253,940.00 |
| 其他 | 10,584.40 | 55,000.00 |
| 合计 | 53,603,677.48 | 40,978,096.28 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 余额 | |||||
| 上海正特机械管道技术有限公司 | 往来款 | 44,959,118.48 | 1-2年 | 83.87 | 3,549,333.41 |
| 上海铁大消防科技有限公司 | 往来款 | 5,000,000.00 | 1-2年 | 9.33 | 251,087.11 |
| 通号（北京）招标有限公司 | 保证金 | 952,300.00 | 1年以内 | 1.78 | 47,615.00 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳物资供应段 | 保证金 | 721,831.60 | 1年以内 | 1.35 | 36,091.58 |
| 中铁电气化局集团物资贸易有限公司 | 保证金 | 302,000.00 | 1年以上 | 0.56 | 15,100.00 |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 上海正特机械管道技术有限公司 | 17,248,991.74 | ||
| 上海铁大消防科技有限公司 | 3,570,000.00 | ||
| 合计 | 20,818,991.74 | ||
| 权益法下确认的投资损益 | 本期增减变动 | ||
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 | |
| 合计 |
| 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 17,248,991.74 | |||
| 3,570,000.00 | |||
| 合计 | 20,818,991.74 | ||
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 主营业务收入 | 37,821,892.06 | 38,548,572.14 |
| 其他业务收入 | 713,683.09 | 7,435.89 |
| 合计 | 38,535,575.15 | 38,556,008.03 |
| 主营业务成本 | 15,218,949.60 | 19,061,887.10 |
| 其他业务成本 | 514,957.26 | |
| 合计 | 15,733,906.86 | 19,061,887.10 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.59% | 0.0197 | 0.0197 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.33% | -0.0441 | -0.0441 |
| 非经常性损益明细 | 本期金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,351,000.00 | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,970.79 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益合计 | 4,342,029.21 | |
| 减：所得税影响金额 | 448,804.38 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 3,893,224.83 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 3,893,224.83 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益金额情况 |