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| 丰光精密 NEEQ:430510 |
2018
2018
青岛丰光精密机械股份有限公司（ QINGDAO FENGGUANG PRECISION
MACHINERY CO.，LTD. ）
青岛丰光精密机械股份有限公司（ QINGDAO FENGGUANG PRECISION
MACHINERY CO.，LTD. ）
半年度报告
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公 司 半 年 度 大 事 记
| 一、新厂房开工建设 2018年3月公司新厂房开工建设，截至本报告披露日，新厂房建设已完工。 | 四、与费斯托公司合作 2018年1月，世界著名的气动和电动元件、组件和系统的生产厂商、世界领先的自动化技术供应商费斯托公司来访，截至本报告披露日，样品已成功提交客户。 |
三、与TLX公司合作
2018年4月，知名定制机电电磁产品生产商TLX公司来访，截至本报告披露日，产品已经进入量产阶段。
五、与山洋电气株式会社合作
2018年1月，知名工业自动化设备供应商山洋电气株式会社来访，截至本报告披露日，样品已成功提交客户。
五、与山洋电气株式会社合作
2018年1月，知名工业自动化设备供应商山洋电气株式会社来访，截至本报告披露日，样品已成功提交客户。
二、与盖茨公司合作
2018年4月，世界一流的应用专用流体动力和传动解决方案的领先制造商盖茨公司来访，截至本报告披露日，产品已进入量产阶段。
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目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 32
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 有限公司、丰光有限 | 指 | 青岛丰光精密机械有限公司 |
| 丰光股份、股份公司、公司、本公司 | 指 | 青岛丰光精密机械股份有限公司 |
| 丰光投资 | 指 | 青岛丰光投资管理有限公司 |
| 鼎盛全投资 | 指 | 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙） |
| 光洋技研 | 指 | 光洋技研株式会社 |
| THK | 指 | THK株式会社及其附属公司 |
| 阿尔斯通 | 指 | ALSTOM TRANSPORT S.A.及其附属公司 |
| 安川 | 指 | 安川电机株式会社及其附属公司 |
| 日本电产 | 指 | 日本电产株式会社及其附属公司 |
| 岱高 | 指 | Dayco及其附属公司 |
| 均胜 | 指 | 均胜汽车安全系统有限公司及其附属公司 |
| 松下 | 指 | Panasonic Corporation 及其附属公司 |
| 中国中车 | 指 | 中国中车股份有限公司及其附属公司 |
| 埃地沃兹 | 指 | 埃地沃兹真空泵制造(青岛)有限公司 |
| 阿特拉斯 | 指 | Atlas Copco及其附属公司 |
| 山洋公司 | 指 | 山洋电气株式会社及其附属公司 |
| 费斯托公司 | 指 | FESTO及其附属公司 |
| 盖茨公司 | 指 | GATES WINHERE及其附属公司 |
| TLX公司 | 指 | TLX Technologies |
| 报告期、本期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
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声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李军、主管会计工作负责人吉岡謙一及会计机构负责人（会计主管人员）王学良保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 青岛丰光精密机械股份有限公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表以及报表附注； |
| 2、报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上公开披露过的所有公告原件； | |
| 3、公司第二届董事会第十一次会议决议； | |
| 4、公司第二届监事会第十次会议决议。 |
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第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 青岛丰光精密机械股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | QINGDAO FENGGUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD. |
| 证券简称 | 丰光精密 |
| 证券代码 | 430510 |
| 法定代表人 | 李军 |
| 办公地址 | 山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 吕冬梅 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0532-87273528 |
| 传真 | 0532-87273528 |
| 电子邮箱 | caiwuke1-1@fengguang.net.cn |
| 公司网址 | www.qdfg.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 山东省青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号，266300 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 青岛丰光精密机械股份有限公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年7月19日 |
| 挂牌时间 | 2014年1月24日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造C3311 |
| 主要产品与服务项目 | 精密直线导轨滑块、高速列车减震器主件、伺服电机主轴、汽车安全带装置转轴、汽车发动机涨紧支臂、高速列车高压连接器、自动化工厂柔性生产线配件、真空泵主轴、洗衣机电路板核心散热部件、产业机器人精密配件、航空专用气动电动工具组件等 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 117,250,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 青岛丰光投资管理有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 李军 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91370200727827228T | 否 |
| 注册地址 | 青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号 | 否 |
| 注册资本（元） | 117,250,000 | 否 |
| 注册资本与总股本一致。 | ||
| 主办券商 | 国融证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区宣武门西大街甲129号金隅大厦11层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
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第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 92,956,428.23 | 81,716,410.76 | 13.75% |
| 毛利率 | 35.61% | 39.45% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 | -13.79% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 11,451,417.57 | 13,494,232.43 | -15.14% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.04% | 7.03% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.77% | 6.87% | - |
| 基本每股收益 | 0.10 | 0.12 | -16.67% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 236,034,379.12 | 213,424,455.76 | 10.59% |
| 负债总计 | 60,982,182.31 | 50,289,789.74 | 21.26% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 175,052,196.81 | 163,134,666.02 | 7.31% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.49 | 1.39 | 7.19% |
| 资产负债率（母公司） | 25.58% | 23.34% | - |
| 资产负债率（合并） | 25.84% | 23.56% | - |
| 流动比率 | 2.32 | 2.64 | - |
| 利息保障倍数 | 15.72 | 49.60 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,480,315.36 | 16,280,992.20 | -41.77% |
| 应收账款周转率 | 2.08 | 2.56 | - |
| 存货周转率 | 2.78 | 3.00 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 10.59% | 16.99% | - |
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| 营业收入增长率 | 13.75% | 18.01% | - |
| 净利润增长率 | -13.79% | 27.41% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 117,250,000 | 117,250,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
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第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司属于金属结构制造行业，是一家以研发、生产和销售精密机械加工件和压铸件为主营业务的高新技术企业。公司产品主要应用于智能制造、高端装备、轨道交通、高速列车、机器人、贴片机、精密机床、3D打印、航天航空、激光雕刻、医疗机械、家电以及自动化生产线等行业。
公司在近二十年的发展过程中，不断积累创新、完善服务体系、构建技术壁垒、打造企业核心竞争力。同时公司凭借规范管理的优势、精密加工能力的优势、严谨质量管控的优势、优质客户服务等优势，依托较强的技术研发实力、先进的生产设备、丰富的操控经验以及精细化管理方式等，公司在高端精密制造技术和工艺领域取得了多项突破。截至报告期末，公司已累计取得68项专利。公司优质的产品及服务赢得了众多国内外一流品牌制造商的认可，并与之形成了稳定的合作关系，且客户群与合作规模逐渐扩大，如：光洋技研、安川、埃地沃兹、均胜、THK、岱高、阿尔斯通、日本电产、松下、中国中车以及阿特拉斯等公司。公司良好的产品质量和服务口碑也为公司开拓新客户带来积极影响，如：全球一流品牌制造商如山洋公司、费斯托公司、盖茨公司、TLX公司等均来到公司进行考察，截至本报告披露日，已与公司达成了合作意向，部分产品已进入量产阶段。为满足公司新客户的增加、新产品量产的增加以及老客户老订单的增加，报告期内公司新建厂房13,391.54平方米，截至本报告披露日，此厂房建设已经完工，待相关政府部门验收后，可直接投入使用。为后期收入及利润的进一步增加打下了良好的基础。
报告期内，公司主要通过如下四个方面的行动，来带动公司后期收入及利润的进一步增加。
1、积极开拓新客户、新市场、研发新产品，成功开拓世界一流的新客户4家。
2、继续做好对于人才和现场人员的培养、储备及激励，导入以管理者为对象，按照目标分类管理的方法，把业绩、能力和行动作为三大评价体系。
3、继续加强对公司生产现场的管理，通过看板管理的精细化、可视化，提高管理者对生产信息了解的及时性完整性，降低管理成本。
4、继续加强公司信息化管理水平，运用大数据分析，提高管理水平。
公司主要通过直接销售产品取得收入，收入来源主要是精密机械加工件和压铸件的销售收入。
本报告期内，商业模式没有发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
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本期毛利率为35.61%，较上年同期下降3.84个百分点。毛利率降低的主要原因：（1）原材料价格上涨，公司与客户协商调整产品的销售价格还未及时反映到报告期内，导致成本增加，利润减少；（2）人员成本增加。为了新车间建成后，能够快速进入正常生产状态，报告期内储备了部分生产人员。人员增加以及用工成本的上升，导致本期人员劳务费较去年同期上涨。
本期实现营业利润1,343.15万元，本期较上年同期减少221.15万元，较上年同期下降14.14%；本期实现净利润1,189.63万元，本期较上年同期减少190.34万元，较上年同期下降13.79%。营业利润与净利润减少的主要原因：（1）本期营业成本的上升、毛利率的下降；（2）管理费用的增加。
本期经营活动产生的现金流量净额为948.03万元，本期较上年同期减少680.07万元，较上年同期下降41.77%。现金流量净额减少的主要原因:（1）本期存货的变动较上年同期增加387.68万元；（2）本期应收账款的变动较上年同期增加441.47万元。
三、 风险与价值
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（1）公司建立了较为合理的法人治理结构，在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易决策制度》等制度中做了相应的安排。这些制度措施，对实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。
（2）股份公司成立后组建了监事会，从决策、监督层面加强了对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。
（3）公司通过培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，认真执行三会议事规则、《关联交易决策制度》等规定，保障三会决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。
（4）公司计划在适当时候建立独立董事制度，进一步完善公司治理机制。
4、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为铝合金锭、钢材等，如果原材料价格出现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整，将会由于材料成本的上升对公司的经营业绩带来一定的负面影响。
风险管理措施：
（1）公司采购部门每月对原材料价格进行汇总分析，合理安排采购，争取较为合理的采购价格。
（2）同时，公司将根据原材料价格变动情况，按季度与客户协商调整产品的销售价格，将原材料价格波动的风险向下游客户转移。
5、应收账款余额较大的风险
2018年6月末和2017年6月末，公司应收账款净额分别为4,978.87万元和3,717.41万元，占同期流动资产的比例分别为36.15%和23.50%，占比较大。公司逐步完善内部控制制度，加强了应收账款的管理，加速资金回笼。公司应收账款余额较大的主要原因是：
公司应收账款信用期一般在3个月以内，期末88.82%的应收账款账龄在3个月以内，随着公司新客户的增加及销售规模的扩大，在原有信用政策不变的情况下，应收账款余额仍会进一步增加，货款不能按期收回的风险也将增加。
风险管理措施：
（1）公司已经建立并持续有效执行了严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机制，保障应收账款回收质量。
（2）公司主要客户均为国内外知名品牌制造商，在与公司长期合作过程中，信誉良好、回款及时，应收账款发生坏账的风险较小。公司将继续拓展与信誉度良好的潜在客户的合作，降低回款风险。
6、主要供应商集中的风险
公司向前五大供应商采购金额占本期总采购额比例相对较大，供应商集中度较高，其主要原因为：公司为构建良好的供应商体系，与核心优质供应商建立了长期稳定的合作关系，保证产品的质量及供货及时性。相对集中采购能在一定程度上降低公司的采购成本，同时不可避免的会加大供应链出现断裂以及降低对供应商议价能力的风险。
风险管理措施：
公司制定了《采购管理程序》、《原材料采购风险管理程序》、《应急计划管理程序》等程序规定，对采购流程进行了良好的控制，能够较好的对供应商进行管理，保障公司的生产经营有序、稳定进行。
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四、 企业社会责任
报告期内，公司积极履行社会责任，回馈社会：
（1）诚信经营，自觉按时缴纳各项税金；
（2）积极吸纳就业，创造更多的就业岗位，提供工作岗位近600个，缓解当地就业压力；
（3）主动承担对自然环境的保护责任，增强员工环保意识，且公司已于2017年通过了ISO14001环境管理体系认证；
（4）公司自成立至今积极响应国家号召，严格遵守国家各项规章制度，积极承担企业的社会责任，以最终实现客户、员工、股东和社会多赢的目标。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
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第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | - |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | - |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四（二）一 |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四（二）二 |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四（二）三 |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四（二）四 |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | - |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | - |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 | - |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 1,450,000.00 | 431,653.25 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 40,000,000.00 | 15,243,092.31 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
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(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 光洋技研株式会社 | 采购机械设备 | 793,914.54 | 是 | 2018年4月20日 | 2018-009 |
必要性、持续性：
公司因生产发展需要，需从日本购买一批先进生产设备，由于光洋技研株式会社对日本市场更为了解，且日本公司从其国内采购设备的价格和交货期均优于公司直接从日本设备生产商处采购，故公司委托光洋技研株式会社进行设备采购。关联交易是合理的、必要的。对公司生产经营的影响：
本次关联交易定价事宜以交易发生时的市场价格为基础，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，且相关设备购入意在满足下游客户的加工需求，有利于提高公司的经营业绩，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性无重大不利影响。
(三) 承诺事项的履行情况
1、挂牌前公司控股股东青岛丰光投资管理有限公司、实际控制人李军以及参股股东光洋技研株式会社、伊藤嘉昭均作出了《避免同业竞争的承诺函》。
2、挂牌前公司董事、监事、高级管理人员作出《关于切实履行董事职责的承诺函》、《关于兼职及对外投资情况的声明》、《关于规范关联交易的承诺》以及《关于诚信情况的声明》等承诺。
3、报告期内，公司新任监事根据全国中小企业股份转让系统相关要求分别出具了《监事声明及承诺书》。
报告期内承诺人均未发生违反承诺事项。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 固定资产 | 抵押 | 7,233,797.80 | 3.06% | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 抵押 | 2,816,670.02 | 1.19% | 银行贷款抵押 |
| 总计 | - | 10,050,467.82 | 4.25% | - |
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第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 117,250,000 | 100.00% | 0 | 117,250,000 | 100.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 79,815,000 | 68.07% | 0 | 79,815,000 | 68.07% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 117,250,000 | - | 0 | 117,250,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 16 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 青岛丰光投资管理有限公司 | 79,815,000 | 0 | 79,815,000 | 68.07% | 0 | 79,815,000 |
| 2 | 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙） | 11,725,000 | 0 | 11,725,000 | 10.00% | 0 | 11,725,000 |
| 3 | 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 9,999,500 | 0 | 9,999,500 | 8.53% | 0 | 9,999,500 |
| 4 | 青岛国信招商创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 5.12% | 0 | 6,000,000 |
| 5 | 光洋技研株式会社 | 5,450,500 | 0 | 5,450,500 | 4.65% | 0 | 5,450,500 |
| 合计 | 112,990,000 | 0 | 112,990,000 | 96.37% | 0 | 112,990,000 | |
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报告期期末普通股前五名股东间相互关系说明：
公司股东青岛丰光投资管理有限公司和青岛鼎盛全投资企业(有限合伙)受同一实际控制人李军控制；股东青岛鼎盛全投资企业(有限合伙)的有限合伙人李伟系实际控制人李军之弟。此外，股东间无其他关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
公司控股股东为青岛丰光投资管理有限公司，其基本情况如下：
公司名称：青岛丰光投资管理有限公司
统一社会信用代码：91370281073296543A
注册资本：10万元
实收资本：10万元
法定代表人：李军
成立日期：2013年8月22日
住所：青岛市胶州市胶州湾工业园二期
公司类型：一人有限责任公司
股东构成：李军持股100%
经营范围：一般经营项目：投资管理信息咨询服务，投资信息咨询服务，企业管理信息咨询服务，商务信息咨询服务，投资顾问咨询服务，企业形象策划，市场营销策划。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。
报告期内，控股股东无变化。
(二) 实际控制人情况
| 李军先生持有公司股东青岛丰光投资管理有限公司100%股权以及青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）50%份额，即间接持有公司股本总额的73.07%，为公司实际控制人。 100% 50% 68.07% 10% | ||||||
| 李 军 | ||||||
| 青岛丰光投资管理 有限公司 | 青岛鼎盛全投资 企业（有限合伙） | |||||
| 青岛丰光精密机械股份有限公司 | ||||||
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李军，1970年出生，本科学历，中国民主建国会（民建）会员，中国国籍，无境外居留权。2001年10月至2013年9月，先后担任有限公司副董事长兼总经理、董事长兼总经理。2013年9月至2016年3月，担任股份公司董事长兼总经理。2016年4月至今担任股份公司董事长。
公司实际控制人通过控股方式实际控制公司，不存在通过信托方式或其他资产管理方式控制公司的情况。
报告期内，公司实际控制人无变化。
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第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 李军 | 董事长 | 男 | 1970.12.20 | 本科 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 李伟 | 董事、副总经理、营业部部长 | 男 | 1974.10.29 | 本科 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 吕冬梅 | 董事、董事会秘书 | 女 | 1970.10.29 | 大专 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 辛薇 | 董事 | 女 | 1973.01.19 | 本科 | 2016年9月-2019年9月 | 否 |
| 苗佳 | 董事 | 男 | 1976.02.15 | 本科 | 2016年9月-2019年9月 | 否 |
| 刘政 | 监事会主席 | 男 | 1963.06.22 | 大学 | 2017年5月-2019年9月 | 是 |
| 秦政 | 监事 | 男 | 1984.10.21 | 硕士 | 2018年5月-2019年9月 | 否 |
| 张秀美 | 职工代表监事 | 女 | 1983.07.20 | 高中 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 吉岡謙一 | 总经理 | 男 | 1959.09.10 | 大学 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 王学良 | 财务总监 | 男 | 1980.12.12 | 大专 | 2016年9月-2019年9月 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
李军持有公司控股股东丰光投资100%股权以及股东鼎盛全投资50%份额，合计间接持有公司股份8,567.75万股，占公司股本总额的73.07%；李伟持有股东鼎盛全投资50%份额，间接持有公司股份586.25万股，占公司股本总额的5%。
公司董事李伟系公司实际控制人、董事长李军之弟，公司董事辛薇系公司实际控制人、董事长李军之配偶。
除前述关联关系外，董事、监事、高级管理人员相互间不存在其他关联关系，与控股股东、实际控制人间也不存在其他关联关系。
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(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 李军 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 李伟 | 董事、副总经理、营业部部长 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 吕冬梅 | 董事、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 辛薇 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 苗佳 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 刘政 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 秦政 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 张秀美 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 吉岡謙一 | 总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 王学良 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 章磊 | 监事 | 离任 | 参事 | 个人原因 |
| 秦政 | 无 | 新任 | 监事 | 原监事辞职，监事会成员低于法定人数，为规范公司治理及监事会更好履行职能，选举秦政为监事。 |
秦政先生，2009年7月至2011年11月，在四川宏华石油设备有限公司任机械研发工程师；2011年12月至2014年7月，在深圳市高新投集团有限公司任项目经理；2014年7月至2014年12月，在青岛城乡建设融资租赁有限公司任项目经理；2015年1月至今，在深圳市达晨创业投资有限公司任投资副总监；2017年6月至今，任天津汇智瑞达科技有限公司监事；2017年7月至今，任青岛征和工业股份有限公司董事，2018年5月至今任青岛丰光精密机械股份有限公司监事。
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二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 60 | 62 |
| 生产人员 | 367 | 399 |
| 销售人员 | 28 | 31 |
| 技术人员 | 64 | 67 |
| 财务人员 | 6 | 9 |
| 员工总计 | 525 | 568 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 38 | 41 |
| 专科 | 141 | 156 |
| 专科以下 | 344 | 368 |
| 员工总计 | 525 | 568 |
1、截至2018年6月30日，公司在职员工共计568人，较报告期初增加43人，员工构成变动较小，员工人数增加。
2、公司拥有较为完善的薪资制度，公平、公正、公开的评价体系，激发了每个员工的能动性，提升了工作效率；公司薪酬水平与公司的发展阶段及效益相适应，与本地区同行业及国内主要竞争对手的薪酬水平相比，具有一定竞争力。报告期内，公司薪酬制度无重大调整。
3、在员工培训方面，根据培训需求制定了新员工培训计划、年度培训计划、在岗培训计划，并推进实施，培训内容包含了专业技能、精益管理、语言、环保安全、质量意识、企业文化等，报告期内完成各项培训50余次，共计5,000余课时，人均参加培训约12小时。
4、截至报告期末，不存在需公司承担费用的离退休人员。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
截至报告期末，公司尚无经董事会提名、监事会发表意见、并经股东大会审议认定的核心员工。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 46,543,797.75 | 56,536,665.85 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 五、2 | 50,983,574.89 | 42,188,927.56 |
| 预付款项 | 五、3 | 3,100,923.10 | 2,797,863.18 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 五、4 | 839,615.25 | 954,209.53 |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 五、5 | 35,187,855.28 | 30,103,264.73 |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 五、6 | 1,074,714.44 | 58.25 |
| 流动资产合计 | - | 137,730,480.71 | 132,580,989.10 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 投资性房地产 | 五、7 | 2,043,525.47 | 2,183,774.81 |
| 固定资产 | 五、8 | 76,671,504.81 | 70,209,893.15 |
| 在建工程 | 五、9 | 10,462,413.10 | 76,635.82 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 五、10 | 3,206,289.64 | 3,314,523.58 |
第23页 /共89页
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 五、11 | 526,012.25 | 690,292.79 |
| 递延所得税资产 | 五、12 | 241,767.20 | 268,346.51 |
| 其他非流动资产 | - | 5,152,385.94 | 4,100,000.00 |
| 非流动资产合计 | - | 98,303,898.41 | 80,843,466.66 |
| 资产总计 | - | 236,034,379.12 | 213,424,455.76 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 32,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 五、14 | 25,820,083.37 | 20,230,857.59 |
| 预收款项 | 五、15 | - | 691,055.76 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 103,602.44 | 519,419.01 |
| 应交税费 | 五、17 | 1,142,803.73 | 1,593,135.67 |
| 其他应付款 | 五、18 | 294,292.60 | 255,321.71 |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 59,360,782.14 | 50,289,789.74 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 五、19 | 1,621,400.17 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 1,621,400.17 | - |
| 负债合计 | - | 60,982,182.31 | 50,289,789.74 |
第24页 /共89页
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、20 | 117,250,000.00 | 117,250,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 五、21 | 11,142,245.60 | 11,142,245.60 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | 五、22 | -142,035.74 | -163,256.85 |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 五、23 | 8,627,782.73 | 8,627,782.73 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 五、24 | 38,174,204.22 | 26,277,894.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 175,052,196.81 | 163,134,666.02 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益合计 | - | 175,052,196.81 | 163,134,666.02 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 236,034,379.12 | 213,424,455.76 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | - | 42,106,379.00 | 51,235,262.97 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 十二、1 | 50,983,574.89 | 42,188,927.56 |
| 预付款项 | - | 3,100,923.10 | 2,797,863.18 |
| 其他应收款 | 十二、2 | 839,615.25 | 954,209.53 |
| 存货 | - | 35,187,855.28 | 30,103,264.73 |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 1,074,714.44 | 58.25 |
| 流动资产合计 | - | 133,293,061.96 | 127,279,586.22 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 十二、3 | 6,700,800.00 | 6,700,800.00 |
| 投资性房地产 | - | 2,043,525.47 | 2,183,774.81 |
| 固定资产 | - | 76,421,201.11 | 69,958,212.30 |
| 在建工程 | - | 10,462,413.10 | 76,635.82 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
第25页 /共89页
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 3,206,289.64 | 3,314,523.58 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | 526,012.25 | 690,292.79 |
| 递延所得税资产 | - | 241,767.20 | 268,346.51 |
| 其他非流动资产 | - | 5,152,385.94 | 4,100,000.00 |
| 非流动资产合计 | - | 104,754,394.71 | 87,292,585.81 |
| 资产总计 | - | 238,047,456.67 | 214,572,172.03 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 32,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | - | 25,820,083.37 | 20,225,586.06 |
| 预收款项 | - | - | 691,055.76 |
| 应付职工薪酬 | - | 5,440.15 | 320,000.00 |
| 应交税费 | - | 1,142,803.73 | 1,593,135.67 |
| 其他应付款 | - | 291,826.53 | 255,321.71 |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 59,260,153.78 | 50,085,099.20 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | 1,621,400.17 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 1,621,400.17 | - |
| 负债合计 | - | 60,881,553.95 | 50,085,099.20 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | - | 117,250,000.00 | 117,250,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 11,142,245.60 | 11,142,245.60 |
| 减：库存股 | - | - | - |
第26页 /共89页
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 8,627,782.73 | 8,627,782.73 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 40,145,874.39 | 27,467,044.50 |
| 所有者权益合计 | - | 177,165,902.72 | 164,487,072.83 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 238,047,456.67 | 214,572,172.03 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | 92,956,428.23 | 81,716,410.76 |
| 其中：营业收入 | 五、25 | 92,956,428.23 | 81,716,410.76 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 79,524,949.22 | 65,844,038.38 |
| 其中：营业成本 | 五、25 | 59,850,782.71 | 49,476,033.96 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 五、26 | 1,020,986.76 | 1,398,735.98 |
| 销售费用 | 五、27 | 4,472,384.41 | 3,923,562.71 |
| 管理费用 | 五、28 | 9,853,134.65 | 6,897,180.01 |
| 研发费用 | 五、29 | 4,637,408.29 | 3,950,324.57 |
| 财务费用 | 五、30 | -363,277.33 | 77,729.65 |
| 资产减值损失 | 五、31 | 53,529.73 | 120,471.50 |
| 加：其他收益 | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | -229,350.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 13,431,479.01 | 15,643,022.38 |
| 加：营业外收入 | 五、32 | 544,993.19 | 591,878.86 |
| 减：营业外支出 | 五、33 | 21,590.48 | 3,100.00 |
第27页 /共89页
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 13,954,881.72 | 16,231,801.24 |
| 减：所得税费用 | 五、34 | 2,058,572.04 | 2,432,069.28 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | - | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 |
| 2.终止经营净利润 | - | - | - |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | - | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | 21,221.11 | 74,949.55 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | 21,221.11 | 74,949.55 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | 21,221.11 | 74,949.55 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | 21,221.11 | 74,949.55 |
| 6.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | 11,917,530.79 | 13,874,681.51 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 11,917,530.79 | 13,874,681.51 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | 0.10 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益 | - | 0.10 | 0.12 |
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(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、4 | 92,932,406.66 | 81,716,410.76 |
| 减：营业成本 | 十二、4 | 59,850,782.71 | 49,476,033.96 |
| 税金及附加 | - | 1,020,986.76 | 1,398,735.98 |
| 销售费用 | - | 4,470,313.08 | 3,923,562.71 |
| 管理费用 | - | 9,048,684.65 | 6,683,649.63 |
| 研发费用 | - | 4,637,408.29 | 3,950,324.57 |
| 财务费用 | - | -363,297.78 | 77,970.14 |
| 其中：利息费用 | - | 948,209.34 | 43,070.75 |
| 利息收入 | - | -117,441.63 | -18,665.58 |
| 资产减值损失 | - | 53,529.73 | 120,471.50 |
| 加：其他收益 | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | -229,350.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 14,213,999.22 | 15,856,312.27 |
| 加：营业外收入 | - | 544,993.19 | 591,878.86 |
| 减：营业外支出 | - | 21,590.48 | 3,100.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 14,737,401.93 | 16,445,091.13 |
| 减：所得税费用 | - | 2,058,572.04 | 2,432,069.28 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 12,678,829.89 | 14,013,021.85 |
| （一）持续经营净利润 | - | 12,678,829.89 | 14,013,021.85 |
| （二）终止经营净利润 | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
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| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 6.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 12,678,829.89 | 14,013,021.85 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | 0.11 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益 | - | 0.11 | 0.12 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 90,689,279.44 | 78,882,338.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | 1,747,197.23 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 1,548,512.31 | 1,923,778.83 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 93,984,988.98 | 80,806,117.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 53,302,450.02 | 36,131,238.09 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 24,182,988.33 | 19,958,423.08 |
| 支付的各项税费 | - | 4,407,901.33 | 5,231,310.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 2,611,333.94 | 3,204,153.18 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 84,504,673.62 | 64,525,124.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 9,480,315.36 | 16,280,992.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
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| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 24,394,230.30 | 2,936,567.00 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 24,394,230.30 | 2,936,567.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -24,394,230.30 | -2,936,567.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 15,000,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 991,274.34 | 43,070.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 15,991,274.34 | 43,070.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 4,008,725.66 | 14,956,929.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 912,321.18 | -18,127.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -9,992,868.10 | 28,283,227.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 56,536,665.85 | 59,866,422.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 46,543,797.75 | 88,149,649.46 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 90,665,257.87 | 78,882,338.25 |
第31页 /共89页
| 收到的税费返还 | - | 1,747,197.23 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 1,548,183.60 | 1,923,375.75 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 93,960,638.70 | 80,805,714.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 53,302,450.02 | 36,131,238.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 23,563,927.99 | 19,958,423.08 |
| 支付的各项税费 | - | 4,407,901.33 | 5,231,310.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 2,275,206.16 | 2,962,164.58 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 83,549,485.50 | 64,283,136.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 10,411,153.20 | 16,522,577.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 24,394,230.30 | 2,936,567.00 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 24,394,230.30 | 2,936,567.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -24,394,230.30 | -2,936,567.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 15,000,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 991,274.34 | 43,070.75 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 15,991,274.34 | 43,070.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 4,008,725.66 | 14,956,929.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 845,467.47 | 142,766.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -9,128,883.97 | 28,685,706.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 51,235,262.97 | 52,992,069.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 42,106,379.00 | 81,677,775.60 |
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第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | - |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | - |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | - |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | - |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | - |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | - |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | - |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | - |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | - |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | - |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 | - |
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青岛丰光精密机械股份有限公司
2018年半年度合并财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况
青岛丰光精密机械股份有限公司（以下简称“丰光精密”或“本公司”或“公司”）的前身系青岛丰光精密机械有限公司（以下简称“丰光有限”），由日本丰实精工株式会社出资105万美元、光洋技研株式会社出资105万美元于2001年7月19日投资设立，成立时注册资本为210万美元。经胶州市商务局青商资审字（2013）第1705号文件批准，同意丰光有限整体变更为股份公司，丰光精密于2013年9月23日完成工商变更登记手续。2014年1月24日，公司经核准在“全国中小企业股份转让系统”挂牌并公开转让。所属行业为机械制造业。2016年5月18日，公司换取三证合一的《企业法人营业执照》，公司统一社会信用代码为：
91370200727827228T。截至2018年06月30日止，本公司累计发行股本总数11,725万股，注册资本为11,725万元，注册地：青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号，总部地址：青岛胶州市胶州湾工业园太湖路2号。本公司主要经营活动为：研发、生产和销售精密机械加工件和压铸件。本公司的控股股东为青岛丰光投资管理有限公司，本公司的实际控制人为李军。
2、合并财务报表范围
截至2018年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 |
| 1 | FGA Technologies,Inc | FGA |
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本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的合并及母公司财务状况以及2018年上半年的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
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为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
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与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计
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入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
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应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
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计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
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（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，
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金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。10、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：单个客户期末余额占应收款项期末余额10％以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
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单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例% | 其他应收款计提比例% |
| 1年以内（含1年） | - | - |
| 其中：3个月以内 | 0 | 0 |
| 3个月-1年 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
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销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物采用一次转销法摊销。
13、（1）共同控制的判断标准：按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排
的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）重大影响的判断标准：符合以下一种或几种情形的①在被投资单位的董事会或
类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员⑤向被投资单位提供关键技术资料。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（3）长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的其他投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
① 初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
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权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
② 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。A成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。B权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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C收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。D处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
③ 确定对被投资单位具有控制的依据
控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和估计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20-30 | 10 | 3.00-4.50 |
| 机器设备 | 10-15 | 10 | 6.00-9.00 |
| 电子设备 | 3-5 | 10 | 18.00-30.00 |
| 运输设备 | 3-5 | 10 | 18.00-30.00 |
| 其他 | 3-5 | 10 | 18.00-30.00 |
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计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、19。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累
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计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件使用权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 41.5-47年 | 可使用年限 | - |
| 软件使用权 | 3-5年 | 预计经济年限 | - |
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项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
19、资产减值
对固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用是房屋装修费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
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长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
21、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（4）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），
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按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
（1）销售商品收入的确认一般原则：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
③收入的金额能够可靠地计量。
④相关的经济利益很可能流入公司。
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则：
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内销业务中，公司向客户交付产品后，由客户对产品进行检验，验收合格后公司确认收入；外销业务中，公司将货物发出，完成出口报关手续后，即完成产品风险的转移，公司据此确认收入。
（2）提供劳务收入的确认一般原则：
①公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠计量。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减
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相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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26、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
27、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
无。
（2）重要会计估计变更
无。
四、税项
1、丰光精密主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17/16/11/10 |
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| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2 |
| 税 种 | 计税依据 | 税率% |
| 联邦所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 21% |
| 密歇根州所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 6% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 库存现金： | - | - | 47,027.31 | - | - | 13,225.09 |
| 人民币 | - | - | 47,027.31 | - | - | 13,225.09 |
| 银行存款： | - | - | 44,126,491.26 | - | - | 55,734,690.33 |
| 人民币 | - | - | 1,434,952.21 | - | - | 5,430,787.07 |
| 美元 | 6,004,155.86 | 6.6166 | 39,727,097.67 | 5,888,589.43 | 6.5342 | 38,477,221.07 |
| 欧元 | 0.04 | 7.6515 | 0.31 | 0.04 | 7.8023 | 0.31 |
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| 日元 | 49,478,270.00 | 0.059914 | 2,964,441.07 | 204,320,472.00 | 0.057883 | 11,826,681.88 |
| 其他货币资金： | - | - | 2,370,279.18 | - | - | 788,750.43 |
| 人民币 | - | - | 2,370,279.18 | - | - | 788,750.43 |
| 合 计 | - | - | 46,543,797.75 | - | - | 56,536,665.85 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | 4,437,418.75 | - | - | 5,301,402.88 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 1,194,910.37 | 3,235,709.97 |
| 应收账款 | 49,788,664.52 | 38,953,217.59 |
| 合 计 | 50,983,574.89 | 42,188,927.56 |
| 种 类 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | - | 2,184,414.79 |
| 商业承兑汇票 | 1,194,910.37 | 1,051,295.18 |
| 合 计 | 1,194,910.37 | 3,235,709.97 |
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | - | - |
| 商业承兑票据 | 728,503.78 | - |
| 合 计 | 728,503.78 | - |
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①应收账款按种类披露
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
| 组合小计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 组合小计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 44,495,886.30 | 88.82 | - | - | 44,495,886.30 |
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| 3个月至1年 | 5,130,271.82 | 10.24 | 256,513.59 | 5.00 | 4,873,758.23 |
| 1年以内小计 | 49,626,158.12 | 99.06 | 256,513.59 | - | 49,369,644.53 |
| 1至2年 | 460,527.40 | 0.92 | 46,052.74 | 10.00 | 414,474.66 |
| 2至3年 | 9,090.66 | 0.02 | 4,545.33 | 50.00 | 4,545.33 |
| 3年以上 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | - | 49,788,664.52 |
| 账 龄 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 34,151,112.12 | 87.10 | - | - | 34,151,112.12 |
| 3个月至1年 | 5,050,063.31 | 12.88 | 252,503.17 | 5.00 | 4,797,560.14 |
| 1年以内小计 | 39,201,175.43 | 99.98 | 252,503.17 | - | 38,948,672.26 |
| 1至2年 | - | - | - | - | - |
| 2至3年 | 9,090.66 | 0.02 | 4,545.33 | 50.00 | 4,545.33 |
| 3年以上 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | - | 38,953,217.59 |
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备 期末余额 |
| 埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司 | 8,374,455.50 | 16.72 | 28,307.76 |
| DAYCO Europe S.r.L. | 6,435,510.40 | 12.85 | 96,466.97 |
| 安川电机（沈阳）有限公司 | 6,235,773.57 | 12.45 | - |
| 均胜百高汽车安全系统（上海）有限公司 | 4,527,552.55 | 9.04 | - |
| 青岛毕勤易莱特电子有限公司 | 2,708,539.23 | 5.41 | 76.54 |
| 合 计 | 28,281,831.25 | 56.47 | 124,851.27 |
第59页 /共89页
无。
⑥转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 3个月以内 | 3,063,396.13 | 98.79 | 809,358.86 | 28.93 |
| 3个月至1年 | 17,526.97 | 0.57 | 1,692,869.32 | 60.51 |
| 1年以内小计 | 3,080,923.10 | 99.36 | 2,502,228.18 | 89.43 |
| 1至2年 | - | - | 204,090.00 | 7.29 |
| 2至3年 | 20,000.00 | 0.64 | 91,545.00 | 3.27 |
| 3年以上 | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,100,923.10 | 100.00 | 2,797,863.18 | 100.00 |
| 单位名称 | 预付款项 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例% |
| 苏州威亭精密机械有限公司 | 80,185.00 | 2.59 |
| 昆山翔之璐精密机械有限公司 | 65,085.38 | 2.10 |
| ERIKS International | 38,691.83 | 1.25 |
| 欧西爱司物流（上海）有限公司青岛分公司 | 34,199.32 | 1.10 |
| 中知（北京）认证有限公司 | 31,000.00 | 1.00 |
| 合 计 | 249,161.53 | 8.04 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
第60页 /共89页
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 组合小计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 组合小计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 825,571.25 | 96.20 | - | - | 825,571.25 |
| 3个月至1年 | 1,520.00 | 0.18 | 76.00 | 5.00 | 1,444.00 |
| 1年以内小计 | 827,091.25 | 96.38 | 76.00 | - | 827,015.25 |
| 1至2年 | 14,000.00 | 1.63 | 1,400.00 | 10.00 | 12,600.00 |
| 2至3年 | - | - | - | 50.00 | - |
| 3年以上 | 17,100.00 | 1.99 | 17,100.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | - | 839,615.25 |
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续
| 账 龄 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 941,059.53 | 96.80 | - | - | 941,059.53 |
| 3个月至1年 | 11,000.00 | 1.13 | 550.00 | 5.00 | 10,450.00 |
| 1年以内小计 | 952,059.53 | 97.93 | 550.00 | - | 951,509.53 |
| 1至2年 | 3,000.00 | 0.31 | 300.00 | 10.00 | 2,700.00 |
| 2至3年 | - | - | - | - | - |
| 3年以上 | 17,100.00 | 1.76 | 17,100.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | - | 954,209.53 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 供电局款项 | 701,854.29 | 859,255.62 |
| 押金 | 129,486.96 | 89,053.91 |
| 其他 | 21,000.00 | 18,000.00 |
| 备用金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 代垫医疗费 | 850.00 | 850.00 |
| 合 计 | 858,191.25 | 972,159.53 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国网山东省电力公司胶州市供电公司 | 供电局款项 | 701,854.29 | 3个月以内 | 81.78 | - |
| 胶州泰坤天然气有限公司 | 押金 | 68,964.96 | 3个月以内 | 8.04 | - |
| 中华人民共和国黄岛海关 | 押金 | 29,750.00 | 3个月以内 | 3.47 | - |
第62页 /共89页
| 中国石化销售有限公司山东青岛石油分公司 | 其他 | 21,000.00 | 3个月以内 | 2.45 | - |
| 胶州宾馆 | 押金 | 10,000.00 | 1至2年 | 1.17 | 1,000.00 |
| 合 计 | - | 831,569.25 | - | 96.91 | 1,000.00 |
| 存货种类 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,658,111.52 | 218,020.51 | 3,440,091.01 | 3,549,327.15 | 218,020.51 | 3,331,306.64 |
| 周转材料 | 9,193,111.19 | - | 9,193,111.19 | 8,056,477.04 | - | 8,056,477.04 |
| 自制半成品 | 1,303,101.27 | - | 1,303,101.27 | 1,196,585.56 | - | 1,196,585.56 |
| 库存商品 | 17,341,393.56 | 453,820.64 | 16,887,572.92 | 14,780,504.73 | 681,705.18 | 14,098,799.55 |
| 在产品 | 3,651,217.42 | - | 3,651,217.42 | 2,873,156.66 | - | 2,873,156.66 |
| 委托加工物资 | 712,761.47 | - | 712,761.47 | 546,939.28 | - | 546,939.28 |
| 合 计 | 35,859,696.43 | 671,841.15 | 35,187,855.28 | 31,002,990.42 | 899,725.69 | 30,103,264.73 |
| 存货种类 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 218,020.51 | - | - | - | - | 218,020.51 |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 681,705.18 | 2,840.57 | - | 230,725.11 | - | 453,820.64 |
| 合 计 | 899,725.69 | 2,840.57 | - | 230,725.11 | - | 671,841.15 |
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存货跌价准备（续）
| 存货种类 | 确定可变现净值的 具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 存货的成本高于其可变现净值 | - | 本期已销售 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税 | 388,309.44 | 58.25 |
| 预交所得税 | 686,405.00 | - |
| 合 计 | 1,074,714.44 | 58.25 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合 计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 6,151,287.01 | - | - | 6,151,287.01 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）外购 | - | - | - | - |
| （2）固定资产转入 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4、年末余额 | 6,151,287.01 | - | - | 6,151,287.01 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1、年初余额 | 3,967,512.20 | - | - | 3,967,512.20 |
| 2、本年增加金额 | 140,249.34 | - | - | 140,249.34 |
| （1）计提或摊销 | 140,249.34 | - | - | 140,249.34 |
| （2）固定资产转入 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
第64页 /共89页
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4、年末余额 | 4,107,761.54 | - | - | 4,107,761.54 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1、年初余额 | - | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4、年末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1、年末账面价值 | 2,043,525.47 | - | - | 2,043,525.47 |
| 2、年初账面价值 | 2,183,774.81 | - | - | 2,183,774.81 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他 | 合 计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 43,062,970.61 | 135,799,899.70 | 2,974,602.37 | 2,450,610.72 | 6,506,832.74 | 190,794,916.14 |
| 2.本期增加金额 | 103,000.00 | 10,513,042.14 | 151,099.09 | - | 281,588.13 | 11,048,729.36 |
| （1）购置 | 103,000.00 | 10,473,021.49 | 151,099.09 | - | 35,000.00 | 10,762,120.58 |
| （2）在建工程转入 | - | 40,020.65 | - | - | 246,588.13 | 286,608.78 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 194,116.96 | 150,000.00 | - | 344,116.96 |
| （1）处置或报废 | - | - | 194,116.96 | 150,000.00 | - | 344,116.96 |
| （2）转入投资性房地产 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 43,165,970.61 | 146,312,941.84 | 2,931,584.50 | 2,300,610.72 | 6,788,420.87 | 201,499,528.54 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,145,381.90 | 98,072,083.17 | 2,089,762.95 | 1,509,435.67 | 4,154,106.78 | 119,970,770.47 |
| 2.本期增加金额 | 978,370.30 | 2,882,811.46 | 143,780.36 | 104,661.51 | 442,877.20 | 4,552,500.83 |
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| （1）计提 | 978,370.30 | 2,882,811.46 | 143,780.36 | 104,661.51 | 442,877.20 | 4,552,500.83 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 174,500.09 | 135,000.00 | - | 309,500.09 |
| （1）处置或报废 | - | - | 174,500.09 | 135,000.00 | - | 309,500.09 |
| （2）转入投资性房地产 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 15,123,752.20 | 100,954,894.63 | 2,059,043.22 | 1,479,097.18 | 4,596,983.98 | 124,213,771.21 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | 614,252.52 | - | - | - | 614,252.52 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | ||
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | 614,252.52 | - | - | - | 614,252.52 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 28,042,218.41 | 44,743,794.69 | 872,541.28 | 821,513.54 | 2,191,436.89 | 76,671,504.81 |
| 2.期初账面价值 | 28,917,588.71 | 37,113,564.01 | 884,839.42 | 941,175.05 | 2,352,725.96 | 70,209,893.15 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
第66页 /共89页
| 待安装设备 | 101,901.15 | - | 101,901.15 | 20,727.56 | - | 20,727.56 | |
| 在建厂房 | 10,360,511.95 | - | 10,360,511.95 | 55,908.26 | - | 55,908.26 | |
| 合 计 | 10,462,413.10 | - | 10,462,413.10 | 76,635.82 | - | 76,635.82 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,760,000.00 | 951,231.66 | 4,711,231.66 |
| 2.本期增加金额 | - | 44,827.59 | 44,827.59 |
| （1）购置 | - | 44,827.59 | 44,827.59 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,760,000.00 | 996,059.25 | 4,756,059.25 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 898,620.92 | 498,087.16 | 1,396,708.08 |
| 2.本期增加金额 | 44,709.06 | 108,352.47 | 153,061.53 |
| （1）计提 | 44,709.06 | 108,352.47 | 153,061.53 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 943,329.98 | 606,439.63 | 1,549,769.61 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 2,816,670.02 | 389,619.62 | 3,206,289.64 |
| 2.期初账面价值 | 2,861,379.08 | 453,144.50 | 3,314,523.58 |
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| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 房屋装修费 | 690,292.79 | - | 164,280.54 | - | 526,012.25 |
| 合 计 | 690,292.79 | - | 164,280.54 | - | 526,012.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 1,611,781.33 | 241,767.20 | 1,788,976.71 | 268,346.51 |
| 合 计 | 1,611,781.33 | 241,767.20 | 1,788,976.71 | 268,346.51 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 32,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 合 计 | 32,000,000.00 | 27,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 2,400,000.00 | 1,577,500.85 |
| 应付账款 | 23,420,083.37 | 18,653,356.74 |
| 合 计 | 25,820,083.37 | 20,230,857.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 银行承兑汇票 | 2,400,000.00 | 1,577,500.85 |
| 合 计 | 2,400,000.00 | 1,577,500.85 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 设备款 | 512,636.54 | 2,174,494.37 |
第68页 /共89页
| 材料款 | 22,877,068.83 | 16,473,590.84 |
| 其他 | 6,978.00 | 5,271.53 |
| 合 计 | 23,420,083.37 | 18,653,356.74 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 3个月以内 | - | - | 680,848.05 | 98.52 |
| 3个月至1年 | - | - | 10,207.71 | 1.48 |
| 1年以内小计 | - | - | 691,055.76 | 100.00 |
| 合 计 | - | - | 691,055.76 | 100.00 |
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 519,419.01 | 22,476,260.47 | 22,892,077.04 | 103,602.44 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 1,607,117.50 | 1,607,117.50 | - |
| 辞退福利 | - | - | - | - |
| 一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合 计 | 519,419.01 | 24,083,377.97 | 24,499,194.54 | 103,602.44 |
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 519,419.01 | 19,457,548.13 | 19,873,364.70 | 103,602.44 |
| 职工福利费 | - | 1,385,217.06 | 1,385,217.06 | - |
| 社会保险费 | - | 916,179.86 | 916,179.86 | - |
| 其中：1．医疗保险费 | - | 756,305.39 | 756,305.39 | - |
| 2．工伤保险费 | - | 30,949.21 | 30,949.21 | - |
| 3．生育保险费 | - | 128,925.26 | 128,925.26 | - |
| 住房公积金 | - | 460,329.00 | 460,329.00 | - |
| 工会经费和职工教育经费 | - | 256,986.42 | 256,986.42 | - |
第69页 /共89页
| 短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 非货币性福利 | - | - | - | - |
| 其他短期薪酬 | - | - | - | - |
| 合计 | 519,419.01 | 22,476,260.47 | 22,892,077.04 | 103,602.44 |
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 离职后福利 | - | - | - | - |
| 其中：1．基本养老保险费 | - | 1,546,945.38 | 1,546,945.38 | - |
| 2．失业保险费 | - | 60,172.12 | 60,172.12 | - |
| 3．企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,607,117.50 | 1,607,117.50 | - |
| 税项 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 616,830.89 | 206,038.15 |
| 企业所得税 | - | 880,828.10 |
| 个人所得税 | 124,766.62 | 117,741.49 |
| 城市维护建设税 | 61,897.51 | 54,117.14 |
| 房产税 | 116,425.62 | 116,425.62 |
| 土地使用税 | 168,013.36 | 168,013.36 |
| 教育费附加 | 26,527.49 | 23,193.05 |
| 地方教育费附加 | 17,685.02 | 15,462.06 |
| 印花税 | 6,235.97 | 7,451.20 |
| 水利基金 | 4,421.25 | 3,865.50 |
| 合 计 | 1,142,803.73 | 1,593,135.67 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金 | 260,000.00 | 210,000.00 |
| 其他 | 34,292.60 | 2,256.71 |
| 利息 | - | 43,065.00 |
| 合 计 | 294,292.60 | 255,321.71 |
第70页 /共89页
其中，无账龄超过1年的重要其他应付款。
19、递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 递延所得税负债： | ||||
| 固定资产折旧 | 10,809,334.46 | 1,621,400.17 | - | - |
| 合 计 | 10,809,334.46 | 1,621,400.17 | - | - |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减（+、-） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 11,725.00 | - | - | - | - | - | 11,725.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 11,142,245.60 | - | - | 11,142,245.60 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合 计 | 11,142,245.60 | - | - | 11,142,245.60 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财务报表折算差额 | -163,256.85 | - | - | - | 21,221.11 | - | -142,035.74 |
| 合计 | -163,256.85 | - | - | - | 21,221.11 | - | -142,035.74 |
第71页 /共89页
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 8,627,782.73 | - | - | 8,627,782.73 |
| 合 计 | 8,627,782.73 | - | - | 8,627,782.73 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上期末未分配利润 | 26,277,894.54 | 54,754,163.65 | - |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+,调减-） | - | - | - |
| 调整后 期初未分配利润 | 26,277,894.54 | 54,754,163.65 | - |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 | - |
| 减：提取法定盈余公积 | - | - | - |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | - | 50,183,000.00 | - |
| 应付其他权益持有者的股利 | - | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 38,174,204.22 | 18,370,895.61 | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 91,005,558.90 | 59,196,274.41 | 80,007,502.95 | 48,919,992.89 |
| 其他业务 | 1,950,869.33 | 654,508.30 | 1,708,907.81 | 556,041.07 |
| 合计 | 92,956,428.23 | 59,850,782.71 | 81,716,410.76 | 49,476,033.96 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 精密机械加工 | 62,010,043.33 | 38,162,816.05 | 46,988,647.52 | 26,380,514.17 |
| 压铸件 | 28,995,515.57 | 21,033,458.36 | 33,018,855.43 | 22,539,478.72 |
| 合 计 | 91,005,558.90 | 59,196,274.41 | 80,007,502.95 | 48,919,992.89 |
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（2）主营业务（分地区）
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 内销 | 56,369,683.11 | 33,980,901.50 | 43,744,239.89 | 25,053,319.69 |
| 外销 | 34,635,875.79 | 25,215,372.91 | 36,263,263.06 | 23,866,673.20 |
| 合 计 | 91,005,558.90 | 59,196,274.41 | 80,007,502.95 | 48,919,992.89 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 235,596.05 | 428,972.07 |
| 教育费附加 | 100,969.72 | 183,845.16 |
| 地方教育费附加 | 67,313.15 | 122,563.44 |
| 印花税 | 31,236.37 | 24,596.96 |
| 房产税 | 232,851.24 | 232,851.24 |
| 土地使用税 | 336,026.70 | 336,026.70 |
| 水利基金 | 16,828.29 | 61,281.73 |
| 车船税 | 165.24 | 8,598.68 |
| 合 计 | 1,020,986.76 | 1,398,735.98 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 1,583,189.20 | 1,309,568.38 |
| 物流费用 | 1,476,609.51 | 1,184,814.54 |
| 出口费用 | 874,783.11 | 1,031,565.27 |
| 质量费用 | 252,923.91 | - |
| 其他 | 174,469.74 | 272,609.21 |
| 折旧费用 | 64,471.30 | 70,809.89 |
| 交通差旅费 | 41,419.02 | 50,364.44 |
| 办公费用 | 4,518.62 | 3,701.52 |
| 修理费用 | - | 129.46 |
| 合 计 | 4,472,384.41 | 3,923,562.71 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
第73页 /共89页
| 人工费用 | 7,008,221.74 | 4,548,312.53 |
| 其他 | 693,417.49 | 374,599.76 |
| 咨询费 | 691,009.12 | 639,067.03 |
| 折旧摊销费 | 395,600.00 | 380,397.14 |
| 交通差旅费用 | 341,847.18 | 296,362.09 |
| 修理费 | 289,428.56 | 184,239.37 |
| 业务招待费 | 137,703.96 | 142,684.52 |
| 办公费用 | 115,035.44 | 141,081.95 |
| 租赁费 | 100,298.94 | 110,883.46 |
| 财产保险 | 80,572.22 | 79,552.16 |
| 合 计 | 9,853,134.65 | 6,897,180.01 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 4,637,408.29 | 3,950,324.57 |
| 合 计 | 4,637,408.29 | 3,950,324.57 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 948,209.34 | 43,070.75 |
| 减：利息收入 | 117,441.63 | 18,665.58 |
| 汇兑损益 | -1,229,142.19 | 18,157.83 |
| 手续费及其他 | 35,097.15 | 35,166.65 |
| 合 计 | -363,277.33 | 77,729.65 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 50,689.16 | 120,471.50 |
| 存货跌价损失 | 2,840.57 | - |
| 固定资产减值损失 | - | - |
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| 合 计 | 53,529.73 | 120,471.50 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 450,000.00 | 485,474.92 | 450,000.00 |
| 其他 | 94,993.19 | 106,403.94 | 94,993.19 |
| 合 计 | 544,993.19 | 591,878.86 | 544,993.19 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 | 说明 |
| 奖励资金 | 450,000.00 | 485,474.92 | 与收益相关 | - |
| 合 计 | 450,000.00 | 485,474.92 | - | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | - | 3,000.00 | - |
| 其他 | 21,590.48 | 100.00 | 21,590.48 |
| 合 计 | 21,590.48 | 3,100.00 | 21,590.48 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 410,592.56 | 2,450,140.00 |
| 递延所得税费用 | 1,647,979.48 | -18,070.72 |
| 合 计 | 2,058,572.04 | 2,432,069.28 |
第75页 /共89页
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 13,954,881.72 | 16,231,801.24 |
| 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 | 2,093,232.26 | 2,434,770.19 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -115,488.09 | - |
| 子公司适用不同税率的影响 | 86,406.25 | 58,850.88 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | -5,578.38 | -61,551.79 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | - | - |
| 技术开发加计扣除的影响 | - | - |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | - | - |
| 所得税费用 | 2,058,572.04 | 2,432,069.28 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 450,000.00 | 485,474.92 |
| 房租收入 | - | 709,695.00 |
| 其他 | 981,070.68 | 710,183.82 |
| 利息收入 | 117,441.63 | 18,425.09 |
| 合 计 | 1,548,512.31 | 1,923,778.83 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 2,611,333.94 | 3,204,153.18 |
| 合 计 | 2,611,333.94 | 3,204,153.18 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 11,896,309.68 | 13,799,731.96 |
| 加：资产减值准备 | 53,529.73 | 120,471.50 |
| 固定资产折旧 | 4,552,500.83 | 4,506,467.63 |
| 投资性房地产折旧 | 140,249.34 | 140,249.34 |
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| 无形资产摊销 | 153,061.53 | 114,485.56 |
| 长期待摊费用摊销 | 164,280.54 | 111,078.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 21,589.16 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | 229,350.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -81,553.47 | -142,766.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 26,579.31 | -18,070.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,621,400.17 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,084,590.55 | -1,207,230.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,983,112.97 | -4,568,443.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 5,000,072.06 | 3,195,670.02 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,480,315.36 | 16,280,992.20 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 46,543,797.75 | 88,149,649.46 |
| 减：现金的期初余额 | 56,536,665.85 | 59,866,422.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,992,868.10 | 28,283,227.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 46,543,797.75 | 56,536,665.85 |
| 其中：库存现金 | 47,027.31 | 13,225.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 44,126,491.26 | 56,523,440.76 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,370,279.18 | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 46,543,797.75 | 56,536,665.85 |
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37、股东权益变动表项目注释
无。
38、所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 7,233,797.80 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 2,816,670.02 | 银行贷款抵押 |
| 合 计 | 10,050,467.82 | - |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,004,155.86 | 6.6166 | 39,727,097.67 |
| 欧元 | 0.04 | 7.6515 | 0.31 |
| 日元 | 49,478,270.00 | 0.059914 | 2,964,441.07 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,721,078.91 | 6.6166 | 11,387,690.70 |
| 日元 | 49,123,162.69 | 0.059914 | 2,943,165.16 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | - | - | - |
| 日元 | 2,649,235.49 | 0.059914 | 158,726.30 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 5,847.69 | 6.6166 | 38,691.83 |
| 日元 | - | - | - |
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七、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司期末存在银行短期借款，因此利率的变动会对本公司造成一定的风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、日元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||
| 美元 | 日元 | 其他 | 合计 | 美元 | 日元 | 其他 | 合计 | |
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| 外币 | 外币 | |||||||
| 外币金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 货币资金 | 39,727,097.67 | 2,964,441.07 | 0.31 | 42,691,539.05 | 38,477,221.07 | 11,826,681.88 | 0.31 | 50,303,903.26 |
| 应收账款 | 11,387,690.70 | 2,943,165.16 | - | 14,330,855.86 | 6,804,597.22 | 3,540,917.07 | - | 10,345,514.29 |
| 预付账款 | 38,691.83 | - | - | 38,691.83 | - | - | - | - |
| 小计 | 51,153,480.20 | 5,907,606.23 | 0.31 | 57,061,086.74 | 45,281,818.29 | 15,367,598.95 | 0.31 | 60,649,417.55 |
| 外币金融负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 应付账款 | - | 158,726.30 | - | 158,726.30 | 5,271.53 | 173,709.48 | - | 178,981.01 |
| 预收款项 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | 158,726.30 | - | 158,726.30 | 5,271.53 | 173,709.48 | - | 178,981.01 |
| 净额 | 51,153,480.20 | 5,748,879.93 | 0.31 | 56,902,360.44 | 45,276,546.76 | 15,193,889.47 | 0.31 | 60,470,436.54 |
| 控股公司 名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 控股公司对本公司持股比例% | 控股公司对本公司表决权比例% |
| 青岛丰光投资管理有限公司 | 青岛市胶州市胶州湾工业园二期 | 投资管理 | 10 | 68.0725 | 68.0725 |
第80页 /共89页
详见附注一、2。
3、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 青岛鼎盛全投资企业（有限合伙） | 受同一实际控制人控制及持股5%以上股东 |
| 深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 持股5%以上的股东 |
| 青岛国信招商创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 持股5%以上的股东 |
| 光洋技研株式会社 | 持股4.6486%的股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 光洋技研株式会社 | 固定资产 | 793,914.54 | - |
| 光洋技研株式会社 | 采购材料 | 291,381.25 | 228,791.50 |
| 光洋技研株式会社 | 技术指导费 | 140,272.00 | 146,569.20 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 光洋技研株式会社 | 销售产品 | 15,243,092.31 | 15,595,225.57 |
第81页 /共89页
无。
（7）其他关联交易
无。
5、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 光洋技研株式会社 | 2,538,380.25 | - | 2,799,245.29 | - |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 光洋技研株式会社 | 37,894.75 | 32,819.66 |
第82页 /共89页
十一、其他重要事项
1、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、重要债务重组
无。
3、重要资产置换
无。
4、重要资产转让及出售
无。
5、年金计划主要内容及重大变化
无。
6、终止经营
无。
7、分部报告
无。
8、其他
无。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 1,194,910.37 | 3,235,709.97 |
第83页 /共89页
| 应收账款 | 49,788,664.52 | 38,953,217.59 |
| 合 计 | 50,983,574.89 | 42,188,927.56 |
| 种 类 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | - | 2,184,414.79 |
| 商业承兑汇票 | 1,194,910.37 | 1,051,295.18 |
| 合 计 | 1,194,910.37 | 3,235,709.97 |
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | - | - |
| 商业承兑票据 | 728,503.78 | - |
| 合 计 | 728,503.78 | - |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
| 组合小计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | 0.61 | 49,788,664.52 |
第84页 /共89页
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 组合小计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | 0.66 | 38,953,217.59 |
| 账 龄 | 期末数 | |||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | ||
| 3个月以内 | 44,495,886.30 | 88.82 | - | - | 44,495,886.30 | |
| 3个月至1年 | 5,130,271.82 | 10.24 | 256,513.59 | 5.00 | 4,873,758.23 | |
| 1年以内小计 | 49,626,158.12 | 99.06 | 256,513.59 | - | 49,369,644.53 | |
| 1至2年 | 460,527.40 | 0.92 | 46,052.74 | 10.00 | 414,474.66 | |
| 2至3年 | 9,090.66 | 0.02 | 4,545.33 | 50.00 | 4,545.33 | |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | |
| 合 计 | 50,095,776.18 | 100.00 | 307,111.66 | - | 49,788,664.52 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | ||
| 3个月以内 | 34,151,112.12 | 87.10 | - | - | 34,151,112.12 | |
| 3个月至1年 | 5,050,063.31 | 12.88 | 252,503.17 | 5.00 | 4,797,560.14 | |
| 1年内小计 | 39,201,175.43 | 99.98 | 252,503.17 | - | 38,948,672.26 | |
| 1至2年 | - | - | - | - | - | |
第85页 /共89页
| 2至3年 | 9,090.66 | 0.02 | 4,545.33 | 50.00 | 4,545.33 |
| 3年以上 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 39,210,266.09 | 100.00 | 257,048.50 | - | 38,953,217.59 |
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备 期末余额 |
| 埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司 | 8,374,455.50 | 16.72 | 28,307.76 |
| DAYCO Europe S.r.L. | 6,435,510.40 | 12.85 | 96,466.97 |
| 安川电机（沈阳）有限公司 | 6,235,773.57 | 12.45 | - |
| 均胜百高汽车安全系统（上海）有限公司 | 4,527,552.55 | 9.04 | - |
| 青岛毕勤易莱特电子有限公司 | 2,708,539.23 | 5.41 | 76.54 |
| 合 计 | 28,281,831.25 | 56.47 | 124,851.27 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 组合小计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | 2.16 | 839,615.25 |
| 种 类 | 期初数 |
第86页 /共89页
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 其中：账龄组合 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 组合小计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | 1.85 | 954,209.53 |
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 825,571.25 | 96.20 | - | - | 825,571.25 |
| 3个月至1年 | 1,520.00 | 0.18 | 76.00 | 5.00 | 1,444.00 |
| 1年以内小计 | 827,091.25 | 96.38 | 76.00 | - | 827,015.25 |
| 1至2年 | 14,000.00 | 1.63 | 1,400.00 | 10.00 | 12,600.00 |
| 2至3年 | - | - | - | 50.00 | - |
| 3年以上 | 17,100.00 | 1.99 | 17,100.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 858,191.25 | 100.00 | 18,576.00 | - | 839,615.25 |
| 账龄 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 3个月以内 | 941,059.53 | 96.80 | - | - | 941,059.53 |
| 3个月至1年 | 11,000.00 | 1.13 | 550.00 | 5.00 | 10,450.00 |
| 1年以内小计 | 952,059.53 | 97.93 | 550.00 | - | 951,509.53 |
| 1至2年 | 3,000.00 | 0.31 | 300.00 | 10.00 | 2,700.00 |
| 2至3年 | - | - | - | - | - |
| 3年以上 | 17,100.00 | 1.76 | 17,100.00 | 100.00 | - |
第87页 /共89页
| 合 计 | 972,159.53 | 100.00 | 17,950.00 | - | 954,209.53 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 供电局款项 | 701,854.29 | 859,255.62 |
| 押金 | 129,486.96 | 89,053.91 |
| 其他 | 21,000.00 | 18,000.00 |
| 备用金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 代垫医疗费 | 850.00 | 850.00 |
| 合 计 | 858,191.25 | 972,159.53 |
| 单位名称 | 款项 性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国网山东省电力公司胶州市供电公司 | 供电局款项 | 701,854.29 | 3个月以内 | 81.78 | - |
| 胶州泰坤天然气有限公司 | 押金 | 68,964.96 | 3个月以内 | 8.04 | - |
| 中华人民共和国黄岛海关 | 押金 | 29,750.00 | 3个月以内 | 3.47 | - |
| 中国石化销售有限公司山东青岛石油分公司 | 其他 | 21,000.00 | 3个月以内 | 2.45 | - |
| 胶州宾馆 | 押金 | 10,000.00 | 1至2年 | 1.17 | 1,000.00 |
| 合 计 | - | 831,569.25 | - | 96.91 | 1,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,700,800.00 | - | 6,700,800.00 | 6,700,800.00 | - | 6,700,800.00 |
| 合 计 | 6,700,800.00 | - | 6,700,800.00 | 6,700,800.00 | - | 6,700,800.00 |
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（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| FGA Technologies,Inc | 6,700,800.00 | - | 6,700,800.00 | - | - |
| 合 计 | 6700,800.00 | - | 6,700,800.00 | - | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 90,981,537.33 | 59,196,274.41 | 80,007,502.95 | 48,919,992.89 |
| 其他业务 | 1,950,869.33 | 654,508.30 | 1,708,907.81 | 556,041.07 |
| 合计 | 92,932,406.66 | 59,850,782.71 | 81,716,410.76 | 49,476,033.96 |
| 项 目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | - | - |
| 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | - | - |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 450,000.00 | - |
| 对非金融企业收取的资金占用费 | - | - |
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - |
| 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - |
| 债务重组损益 | - | - |
| 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益 | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - |
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| 对外委托贷款取得的损益 | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 73,402.71 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - |
| 非经常性损益总额 | 523,402.71 | - |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 78,510.60 | - |
| 非经常性损益净额 | 444,892.11 | - |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | - | - |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 444,892.11 | - |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率% | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.04 | 0.1015 | 0.1015 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.77 | 0.0977 | 0.0977 |