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新和成：2018年半年度财务报告 （下载公告）
公告日期:2018-08-23

浙江新和成股份有限公司

2018年半年度财务报告

2018年08

财 务 报 告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江新和成股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金2,452,623,583.357,358,490,228.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据173,580,415.59288,954,606.04
应收账款1,712,094,875.571,688,142,508.58
预付款项38,765,875.8226,947,690.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款193,174,604.30256,457,714.37
买入返售金融资产
存货2,042,493,284.951,554,791,210.60
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,689,928,367.51613,479,473.22
流动资产合计11,302,661,007.0911,787,263,432.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产40,140,147.5540,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资205,901,869.18173,328,137.66
投资性房地产
固定资产4,819,842,468.574,648,161,296.81
在建工程1,367,987,669.14593,901,323.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,176,863,039.96626,972,091.76
开发支出
商誉2,199,911.232,243,268.30
长期待摊费用
递延所得税资产88,543,823.7087,927,572.01
其他非流动资产700,935,785.96222,877,499.20
非流动资产合计8,402,414,715.296,395,551,336.74
资产总计19,705,075,722.3818,182,814,769.32
流动负债：
短期借款1,275,217,652.361,172,212,406.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,160,950.04
衍生金融负债
应付票据257,388,427.40209,618,446.44
应付账款742,180,004.31783,388,165.33
预收款项24,411,600.3213,365,959.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬147,219,521.56166,515,902.44
应交税费187,309,322.42394,580,373.10
应付利息2,806,912.932,273,026.95
应付股利
其他应付款147,027,977.55126,235,543.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债587,722,833.18206,911,194.53
其他流动负债
流动负债合计3,378,445,202.073,075,101,018.28
非流动负债：
长期借款515,179,999.32923,640,647.66
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益628,099,923.90187,952,581.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,143,279,923.221,111,593,229.42
负债合计4,521,725,125.294,186,694,247.70
所有者权益：
股本2,148,662,300.001,263,919,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积4,527,820,010.385,412,563,310.38
减：库存股
其他综合收益15,792,870.5810,603,331.25
专项储备
盈余公积631,959,500.00631,959,500.00
一般风险准备
未分配利润7,811,684,345.476,637,883,274.34
归属于母公司所有者权益合计15,135,919,026.4313,956,928,415.97
少数股东权益47,431,570.6639,192,105.65
所有者权益合计15,183,350,597.0913,996,120,521.62
负债和所有者权益总计19,705,075,722.3818,182,814,769.32

法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金895,141,702.815,817,283,049.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据118,386,246.12256,387,141.36
应收账款532,835,822.34163,792,429.23
预付款项14,963,499.253,918,144.34
应收利息
应收股利
其他应收款3,416,906,559.991,621,607,171.51
存货680,420,324.48239,341,087.11
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,835,952,615.33916,064,381.89
流动资产合计9,494,606,770.329,018,393,404.58
非流动资产：
可供出售金融资产40,140,147.5540,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,104,408,286.263,090,878,071.43
投资性房地产
固定资产838,264,767.81700,624,763.70
在建工程3,554,818.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产106,981,391.6687,959,717.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产55,190,555.2929,960,380.82
其他非流动资产5,389,574.37
非流动资产合计5,148,539,967.103,954,952,655.23
资产总计14,643,146,737.4212,973,346,059.81
流动负债：
短期借款952,332,000.00745,604,600.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,160,950.04
衍生金融负债
应付票据257,388,427.40212,975,681.25
应付账款559,569,605.98100,809,447.12
预收款项11,203,630.075,924,134.14
应付职工薪酬41,620,601.8949,896,929.69
应交税费54,254,880.4620,865,919.56
应付利息1,646,273.621,495,947.80
应付股利
其他应付款15,201,394.8518,253,122.04
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债305,000,000.00160,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计2,205,377,764.311,315,825,781.60
非流动负债：
长期借款325,518,181.84550,690,909.11
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益26,551,361.9128,005,139.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计352,069,543.75578,696,048.85
负债合计2,557,447,308.061,894,521,830.45
所有者权益：
股本2,148,662,300.001,263,919,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积4,300,852,875.455,184,587,206.27
减：库存股
其他综合收益506,954.43506,954.43
专项储备
盈余公积631,959,500.00631,959,500.00
未分配利润5,003,717,799.483,997,851,568.66
所有者权益合计12,085,699,429.3611,078,824,229.36
负债和所有者权益总计14,643,146,737.4212,973,346,059.81

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,651,169,915.082,608,022,394.08
其中：营业收入4,651,169,915.082,608,022,394.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,282,113,297.191,968,677,298.07
其中：营业成本1,649,141,235.661,487,570,641.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加76,769,751.9142,893,693.82
销售费用123,437,770.6785,471,203.98
管理费用379,352,999.60269,843,177.92
财务费用52,894,145.6269,855,323.91
资产减值损失517,393.7313,043,257.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-7,160,950.04-1,024,923.04
投资收益（损失以“－”号填列）57,470,769.8929,094,517.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,073,731.5215,675,905.23
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-5,754,990.736,605,055.31
其他收益25,901,758.3313,339,058.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）2,439,513,205.34687,358,804.70
加：营业外收入965,477.881,438,395.93
减：营业外支出1,323,247.821,098,436.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2,439,155,435.40687,698,763.69
减：所得税费用371,561,901.22102,014,564.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）2,067,593,534.18585,684,199.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2,067,593,534.18585,684,199.60
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润2,058,544,371.13585,944,554.24
少数股东损益9,049,163.05-260,354.64
六、其他综合收益的税后净额4,379,841.29-7,182,130.35
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额5,189,539.33-9,136,036.49
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益5,189,539.33-9,136,036.49
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额5,189,539.33-9,136,036.49
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-809,698.041,953,906.14
七、综合收益总额2,071,973,375.47578,502,069.25
归属于母公司所有者的综合收益总额2,063,733,910.46576,808,517.75
归属于少数股东的综合收益总额8,239,465.011,693,551.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.960.32
（二）稀释每股收益0.960.32

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入2,502,477,315.31773,527,794.59
减：营业成本980,456,628.83592,387,656.79
税金及附加38,604,157.627,239,507.31
销售费用13,069,640.0111,672,611.94
管理费用151,014,862.33101,842,880.65
财务费用-17,568,430.96-2,657,862.88
资产减值损失109,150,337.64-14,607,885.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-7,160,950.04-1,024,923.04
投资收益（损失以“－”号填列）850,123,036.03692,402,853.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益11,357,965.8316,615,337.32
资产处置收益（损失以“-”号填列）468,794.065,906,056.88
其他收益10,345,758.157,787,295.78
二、营业利润（亏损以“－”号填列）2,081,526,758.04782,722,169.96
加：营业外收入177,984.32545,647.62
减：营业外支出288,538.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2,081,416,204.26783,267,817.58
减：所得税费用190,806,673.4415,992,303.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列）1,890,609,530.82767,275,514.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1,890,609,530.82767,275,514.21
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额1,890,609,530.82767,275,514.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4,479,443,649.982,516,546,566.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还313,280,554.3895,111,154.60
收到其他与经营活动有关的现金41,845,158.4615,933,849.65
经营活动现金流入小计4,834,569,362.822,627,591,570.55
购买商品、接受劳务支付的现金2,032,827,745.471,414,609,906.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金470,449,708.86347,355,919.58
支付的各项税费776,288,624.22319,072,269.14
支付其他与经营活动有关的现金190,741,031.81121,228,760.45
经营活动现金流出小计3,470,307,110.362,202,266,855.35
经营活动产生的现金流量净额1,364,262,252.46425,324,715.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金14,992,450.00
取得投资收益收到的现金53,720,465.7422,075,275.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,825,219.026,638,718.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金816,271,182.00995,643,643.03
投资活动现金流入小计887,809,316.761,024,357,636.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,896,314,435.41373,772,242.47
投资支付的现金24,500,000.0049,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,203,304.03
支付其他与投资活动有关的现金4,427,564,000.00260,000,000.00
投资活动现金流出小计6,348,378,435.41690,975,546.50
投资活动产生的现金流量净额-5,460,569,118.65333,382,090.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金577,506,705.081,340,756,428.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计577,506,705.081,340,756,428.65
偿还债务支付的现金490,852,623.93864,429,956.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金917,699,735.72689,248,520.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16,449,014.5121,289,639.94
筹资活动现金流出小计1,425,001,374.161,574,968,116.81
筹资活动产生的现金流量净额-847,494,669.08-234,211,688.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-63,156,576.96-12,285,982.70
五、现金及现金等价物净增加额-5,006,958,112.23512,209,134.47
加：期初现金及现金等价物余额7,223,064,623.361,898,631,615.99
六、期末现金及现金等价物余额2,216,106,511.132,410,840,750.46

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,800,541,017.55796,783,148.24
收到的税费返还164,634,578.3443,030,350.71
收到其他与经营活动有关的现金20,058,272.669,180,531.54
经营活动现金流入小计2,985,233,868.55848,994,030.49
购买商品、接受劳务支付的现金1,466,743,312.70522,873,929.54
支付给职工以及为职工支付的现金143,329,189.3585,332,467.86
支付的各项税费367,685,566.5633,691,760.11
支付其他与经营活动有关的现金62,091,256.9249,106,078.47
经营活动现金流出小计2,039,849,325.53691,004,235.98
经营活动产生的现金流量净额945,384,543.02157,989,794.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金14,992,450.00
取得投资收益收到的现金422,702,961.32498,860,019.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,825,219.026,383,668.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额348,989,856.46
收到其他与投资活动有关的现金1,136,785,616.001,297,014,301.47
投资活动现金流入小计1,926,296,102.801,802,257,989.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,913,240.386,753,508.83
投资支付的现金1,080,000,000.00731,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5,934,951,376.20500,000,000.00
投资活动现金流出小计7,048,864,616.581,238,003,508.83
投资活动产生的现金流量净额-5,122,568,513.78564,254,480.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金527,748,000.00720,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计527,748,000.00720,000,000.00
偿还债务支付的现金405,164,927.27669,259,109.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金910,277,631.85678,531,727.55
支付其他与筹资活动有关的现金3,031,710.5130,988.72
筹资活动现金流出小计1,318,474,269.631,347,821,825.77
筹资活动产生的现金流量净额-790,726,269.63-627,821,825.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,442,968.137,924,849.06
五、现金及现金等价物净增加额-4,980,353,208.52102,347,298.36
加：期初现金及现金等价物余额5,752,852,126.74761,142,759.06
六、期末现金及现金等价物余额772,498,918.22863,490,057.42

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,263,919,000.005,412,563,310.3810,603,331.25631,959,500.006,637,883,274.3439,192,105.6513,996,120,521.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,263,919,000.005,412,563,310.3810,603,331.25631,959,500.006,637,883,274.3439,192,105.6513,996,120,521.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）884,743,300.00-884,743,300.005,189,539.331,173,801,071.138,239,465.011,187,230,075.47
（一）综合收益总额5,189,539.332,058,544,371.138,239,465.012,071,973,375.47
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-884,743,300.00-884,743,300.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-884,743,300.00-884,743,300.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转884,743,300.00-884,743,300.00
1．资本公积转增资本（或股本）884,743,300.00-884,743,300.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,148,662,300.004,527,820,010.3815,792,870.58631,959,500.007,811,684,345.4747,431,570.6615,183,350,597.09

上年金额

单位：元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,088,919,000.00718,033,115.9334,103,378.632,731,556.76544,459,500.005,674,321,225.1527,729,240.758,090,297,017.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,088,919,000.00718,033,115.9334,103,378.632,731,556.76544,459,500.005,674,321,225.1527,729,240.758,090,297,017.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）2,454,722.75-9,136,036.493,292,043.33-67,406,845.761,693,551.50-69,102,564.67
（一）综合收益总额-9,136,036.49585,944,554.241,693,551.50578,502,069.25
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-653,351,400.00-653,351,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或股东）的分配-653,351,400.00-653,351,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备3,292,043.333,292,043.33
1．本期提取4,030,208.284,030,208.28
2．本期使用-738,164.95-738,164.95
（六）其他2,454,722.752,454,722.75
四、本期期末余额1,088,919,000.00720,487,838.6824,967,342.146,023,600.09544,459,500.005,606,914,379.3929,422,792.258,021,194,452.55

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,263,919,000.005,184,587,206.27506,954.43631,959,500.003,997,851,568.6611,078,824,229.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,263,919,000.005,184,587,206.27506,954.43631,959,500.003,997,851,568.6611,078,824,229.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）884,743,300.00-883,734,330.821,005,866,230.821,006,875,200.00
（一）综合收益总额1,890,609,530.821,890,609,530.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-884,743,300.00-884,743,300.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-884,743,300.00-884,743,300.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转884,743,300.00-884,743,300.00
1．资本公积转增资本（或股本）884,743,300.00-884,743,300.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他1,008,969.181,008,969.18
四、本期期末余额2,148,662,300.004,300,852,875.45506,954.43631,959,500.005,003,717,799.4812,085,699,429.36

上年金额

单位：元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,088,919,000.00490,057,011.82506,954.43544,459,500.003,917,119,705.276,041,062,171.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,088,919,000.00490,057,011.82506,954.43544,459,500.003,917,119,705.276,041,062,171.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）2,454,722.75113,924,114.21116,378,836.96
（一）综合收益总额767,275,514.21767,275,514.21
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配-653,351,400.00-653,351,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-653,351,400.00-653,351,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他2,454,722.752,454,722.75
四、本期期末余额1,088,919,000.00492,511,734.57506,954.43544,459,500.004,031,043,819.486,157,441,008.48

三、公司基本情况

浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日在浙江省工商行政管理局注册登记，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000712560575G的营业执照，注册资本214,866.23万元，股份总数214,866.23万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为32,454.59万股；无限售条件的流通股份为182,411.64万股。公司股票已于2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：原料药（范围详见《药品生产许可证》）、食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、销售，危险化学品的生产（范围详见《安全生产许可证》），危险化学品的批发（范围详见《危险化学品经营许可证》），非药品类易制毒化学品的销售

（范围详见《非药品类易制毒化学品经营备案证明》）。有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的生产销售，经营进出口业务，检验检测技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报表业经公司2018年8月21日第七届董事会第十三次会议批准对外报出。本公司将新昌新和成维生素有限公司、浙江新和成进出口有限公司和上虞新和成生物化工有限公司等21家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内（含1年）5.00%5.00%
1－2年20.00%20.00%
2－3年80.00%80.00%
3年以上100.00%100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发成本等。

2. 发出存货的计价方法(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

15、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法7-355%13.57-2.71
通用设备年限平均法5-105%19.00-9.50
年限平均法年限平均法5-155%19.00-6.33
运输工具年限平均法75%13.57

16、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目摊销年限(年)
土地使用权50、70
软件10
专利权10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(3)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成

本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(4)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2.收入确认的具体方法公司主要销售营养品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法26、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更

本公司编制2018年中期报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2017年1-6月营业外收入11,461,096.43元，营业外支出4,856,041.12元，调增资产处置收益6,605,055.31元。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、13%、6%、5%、19%和7%；出口货物实行"免、抵、退"税政策，退税率分别为0%-17%；子公司浙江新和成进出口有限公司出口货物实行"先征后退"，退税率分别为0%-17%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额实行四级超率累进税率。增值额未超过扣除项目金额50%的部分按30%计缴，增值额超过扣除项目金额50%、未超过
扣除项目金额100%的部分按40%计缴，增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分按50%计缴，增值额超过扣除项目金额200%的部分按60%计缴
房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
团结附加税[注]应缴所得税税额5.50%
贸易税[注]应纳税所得额13.30%

[注]：适用于NHU EUROPE GmbH、NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH以及Bardoterminal GmbH。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
上虞新和成生物化工有限公司15%
山东新和成药业有限公司15%
浙江新和成特种材料有限公司15%
NHU EUROPE GmbH15%
NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH15%
Bardoterminal GmbH15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201733000329），公司被认定为高新技术企业，在2017年至2019年享受高新技术企业税收优惠政策，2018年按15%的税率计缴。根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201633001633），子公司上虞新和成生物化工有限公司被认定为高新技术企业， 在2016年至2018年享受高新技术企业税收优惠政策，2018年按15%的税率计缴。根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201737001858），子公司山东新和成药业有限公司被认定为高新技术企业，在2017至2019年享受高新技术企业税收优惠政策，2018年按15%的税率计缴。子公司浙江新和成特种材料有限公司2015年至2017年高新技术企业认定期已满，根据国家税务总局公告2017年第24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公

告》，2018年企业所得税暂按15%的税率预缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金（1）明细情况

单位： 元

项目期末余额期初余额
库存现金13,428.476,718.15
银行存款2,287,403,082.667,293,277,905.21
其他货币资金165,207,072.2265,205,605.43
合计2,452,623,583.357,358,490,228.79
其中：存放在境外的款项总额21,208,454.7911,594,063.16

(2) 货币资金——其他货币资金

项 目期末数期初数
银行承兑汇票保证金76,602,784.5913,948,922.40
信用证保证金35,450,456.978,295,651.80
或有期权保证金2,040,000.006,482,000.00
贷款保证金49,351,234.4236,019,257.11
项目工程劳务工资保证金952,481.49459,774.12
安全施工保证金810,114.75
小 计165,207,072.2265,205,605.43

（3）其他说明期末银行存款中有71,310,000.00元定期存款因用于借款、信用证等质押而受限。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据173,580,415.59288,954,606.04
合计173,580,415.59288,954,606.04

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据46,136,170.78
合计46,136,170.78

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据375,613,007.05
合计375,613,007.05

（4）其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,803,989,571.83100.00%91,894,696.265.09%1,712,094,875.571,779,335,872.10100.00%91,193,363.525.13%1,688,142,508.58
合计1,803,989,571.83100.00%91,894,696.265.09%1,712,094,875.571,779,335,872.10100.00%91,193,363.525.13%1,688,142,508.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计1,801,965,459.3090,098,272.975.00%
1至2年284,611.5556,922.3120.00%
3年以上1,739,500.981,739,500.98100.00%
合计1,803,989,571.8391,894,696.265.09%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额701,332.75元；

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户一355,477,922.5919.7117,773,896.13
客户二266,111,100.4414.7513,305,555.02
客户三189,979,127.5010.539,498,956.38
客户四63,622,222.503.533,181,111.12
客户五37,721,336.602.091,886,066.83
小 计912,911,709.6350.6145,645,585.48

5、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内36,272,822.6893.57%25,925,757.1696.21%
1至2年2,477,053.146.39%1,005,933.823.73%
2至3年16,000.000.06%
3年以上16,000.000.04%
合计38,765,875.82--26,947,690.98--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额 的比例(%)
供应商一3,671,655.099.47
供应商二3,037,758.747.84
供应商三2,231,584.925.76
供应商四2,148,297.535.54
供应商五1,921,451.954.95
小 计13,010,748.2333.56

6、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款183,562,057.2593.55%183,562,057.25216,610,936.3983.71%216,610,936.39
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款11,120,086.365.67%3,040,878.7127.35%8,079,207.659,598,901.643.71%2,296,286.2323.92%7,302,615.41
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款1,533,339.400.78%1,533,339.4032,544,162.5712.58%32,544,162.57
合计196,215,100.00%3,040,871.55%193,174,6258,754100.00%2,296,2860.89%256,457,71
483.018.7104.30,000.60.234.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
潍坊市国土资源局滨海区分局131,830,000.00应收土地竞拍保证金，不存在回收风险，故未计提坏账准备
黑龙江省发展和改革委员会42,000,000.00应收土地竞拍保证金，不存在回收风险，故未计提坏账准备
国家税务局(应收出口退税款)9,732,057.25应收出口退税款，不存在回收风险，故未计提坏账准备
合计183,562,057.25----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计6,816,586.41340,829.325.00%
1至2年1,592,496.29318,499.2620.00%
2至3年1,647,267.661,317,814.1380.00%
3年以上1,063,736.001,063,736.00100.00%
合计11,120,086.363,040,878.7127.35%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额744,592.48元；

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金179,986,479.50162,447,479.50
出口退税9,732,057.2566,610,936.39
可退还增值税18,439.4024,529,262.57
应收房产处置款958,900.002,590,000.00
员工备用金2,871,482.351,173,016.03
应收暂付款1,772,561.571,104,736.97
其他875,562.94298,569.14
合计196,215,483.01258,754,000.60

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
潍坊市国土资源局滨海区分局押金保证金131,830,000.001-2年67.19%
黑龙江省发展和改革委员会押金保证金42,000,000.001年以内21.41%
国家税务局(应收出口退税款)出口退税9,732,057.251年以内4.96%
客户一应收暂付款1,744,542.001年以内0.89%
上虞市财政局非税收入结算分户押金保证金1,514,900.003-4年0.76%
合计--186,821,499.25--95.21%

7、存货（1）存货分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料135,242,831.231,638,839.49133,603,991.74102,674,437.622,472,338.89100,202,098.73
在产品868,691,314.35868,691,314.35440,150,555.06440,150,555.06
库存商品806,681,166.889,892,112.88796,789,054.00704,012,368.6313,014,268.28690,998,100.35
开发成本32,510,023.0732,510,023.0732,293,041.9432,293,041.94
开发产品151,567,946.20151,567,946.20220,592,691.01220,592,691.01
发出商品13,457,496.8513,457,496.8529,466,493.2929,466,493.29
委托加工物资6,828,382.586,828,382.58
包装物6,092,542.516,092,542.516,180,606.356,180,606.35
低值易耗品39,780,916.2339,780,916.2328,079,241.2928,079,241.29
合计2,054,024,237.3211,530,952.372,042,493,284.951,570,277,817.7715,486,607.171,554,791,210.60

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货——开发成本

项目名称预计总投资期初数期末数
博鳌新和成度假酒店55,000万32,293,041.9432,510,023.07
小 计32,293,041.9432,510,023.07

(3) 存货——开发产品

项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数
博鳌新和成度假中心2014.12220,592,691.0169,024,744.81151,567,946.20
小 计220,592,691.0169,024,744.81151,567,946.20

（4）存货跌价准备

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,472,338.89833,499.401,638,839.49
库存商品13,014,268.28-302,014.582,820,140.829,892,112.88
合计15,486,607.17-302,014.583,653,640.2211,530,952.37

8、其他流动资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
银行理财产品4,380,000,000.00350,000,000.00
待抵扣增值税进项税额299,301,134.05255,284,848.26
预缴城市维护建设税21,642.50
预缴企业所得税5,589,603.985,415,474.12
待摊保险费4,994,344.482,776,419.02
预缴教育费附加12,985.53
预缴地方教育费附加8,656.97
预缴房产税2,016.58
预缴车船税715.24
合计4,689,928,367.51613,479,473.22

9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具：40,140,147.5540,140,147.5540,140,147.5540,140,147.55
按成本计量的40,140,147.5540,140,147.5540,140,147.5540,140,147.55
合计40,140,147.5540,140,147.5540,140,147.5540,140,147.55

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
浙江新赛科药业有限公司7,790,147.557,790,147.5514.98%
上海联创永津股权投资企业32,350,000.0032,350,000.0010.00%1,350,000.00
合计40,140,147.5540,140,147.55--1,350,000.00

10、长期股权投资

单位： 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、联营企业
浙江春晖环保能源股份有限公司111,771,478.3111,357,965.83123,129,444.14
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司12,618,456.32-2,831,648.029,786,808.30
浙江赛亚化工材料有限公司48,938,203.0324,500,000.00-452,586.2972,985,616.74
小计173,328,137.6624,500,000.008,073,731.52205,901,869.18
合计173,328,137.6624,500,000.008,073,731.52205,901,869.18

11、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值：
1.期初余额2,019,501,655.8473,519,595.495,038,259,362.7423,131,715.487,154,412,329.55
2.本期增加金额44,171,490.648,042,763.58347,220,233.341,975,592.66401,410,080.22
（1）购置32,558,061.697,073,407.6790,693,429.001,975,592.66132,300,491.02
（2）在建工程转入11,613,428.95969,355.91256,526,804.34269,109,589.20
（3）企业合并增加
3.本期减少金额3,322,667.891,018,485.6142,447,720.711,116,983.0047,905,857.21
（1）处置或报废3,322,667.891,018,485.6142,447,720.711,116,983.0047,905,857.21
4.期末余额2,060,350,478.5980,543,873.465,343,031,875.3723,990,325.147,507,916,552.56
二、累计折旧
1.期初余额320,022,686.8939,641,048.162,133,452,916.9012,310,558.992,505,427,210.94
2.本期增加金额31,048,582.7511,416,377.63165,501,338.211,021,271.10208,987,569.69
（1）计提31,048,582.7511,416,377.63165,501,338.211,021,271.10208,987,569.69
3.本期减少金额279,193.741,395,790.9424,573,434.79889,836.0527,138,255.52
（1）处置或报废279,193.741,395,790.9424,573,434.79889,836.0527,138,255.52
4.期末余额350,792,075.9049,661,634.862,274,380,820.3112,441,994.042,687,276,525.11
三、减值准备
1.期初余额16,110.641,141.64790,274.5116,295.01823,821.80
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额26,262.9226,262.92
（1）处置或报废26,262.9226,262.92
4.期末余额16,110.641,141.64764,011.5916,295.01797,558.88
四、账面价值
1.期末账面价值1,709,542,292.0530,881,096.963,067,887,043.4711,532,036.094,819,842,468.57
2.期初账面价值1,699,462,858.3133,877,405.692,904,016,171.3310,804,861.484,648,161,296.81

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
通用设备81,539.3277,462.354,076.97
专用设备28,057,842.0413,506,545.2614,551,296.78
小 计28,139,381.3613,584,007.6114,555,373.75

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目期末账面价值
房屋及建筑物19,488,402.36
小 计19,488,402.36

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物235,583,666.77尚未完成相关手续办理
小 计235,583,666.77

12、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
山东工业园氨基酸二期项目105,474,662.81105,474,662.8134,954,160.8234,954,160.82
上虞工业园PPA项目49,752,242.4849,752,242.4852,843,809.1452,843,809.14
上虞工业园PPS项目二期251,405,526.81251,405,526.81
山东工业园三期工程11,780,244.1211,780,244.126,690,993.956,690,993.95
山东工业园605项目38,351,548.5738,351,548.5738,351,548.5738,351,548.57
上虞工业园551项目90,044,512.9090,044,512.9064,309,365.5664,309,365.56
上虞工业园531项目16,052,473.0716,052,473.0716,052,473.0716,052,473.07
黑龙江工业园一期项目406,369,863.77406,369,863.77
山东产业园一期项目264,127,825.56264,127,825.5645,205,700.4245,205,700.42
山东工业园615项目140,724,642.00140,724,642.0018,136,708.7818,136,708.78
山东工业园612项目56,946,003.9756,946,003.9719,161,957.9819,161,957.98
黑龙江新昊项目15,453,458.8915,453,458.89
其他零星工程172,910,191.00172,910,191.0046,789,078.3546,789,078.35
合计1,367,987,669.141,367,987,669.14593,901,323.45593,901,323.45

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
山东工业园氨基酸项目（二期）5,369,842,200.0034,954,160.8270,520,501.99105,474,662.811.96%7%募集资金
上虞工业园PPA项目45,000,000.0052,843,809.14473,575.291,035,788.272,529,353.6849,752,242.48118.48%100%其他
上虞工业园PPS项目二期401,300,000.00251,405,526.8113,361,609.19264,767,136.00其他
山东工业园605项目45,000,000.0038,351,548.5738,351,548.5785.23%100%其他
上虞工业园551项目115,610,000.0064,309,365.5625,735,147.3490,044,512.9077.89%80%其他
山东产业园一期项目45,205,700.42218,922,125.14264,127,825.56其他
黑龙江工业园一期项目3,574,380,000.00406,369,863.77406,369,863.7711.37%15%其他
山东工业园615项目109,360,000.0018,136,708.78122,587,933.22140,724,642.00128.68%100%其他
合计505,206,820.10857,970,755.94265,802,924.272,529,353.681,094,845,298.09------

13、无形资产

单位： 元

项目土地使用权专利权专用软件合计
一、账面原值
1.期初余额699,324,321.21585,172.5015,993,284.58715,902,778.29
2.本期增加金额560,364,237.53560,364,237.53
（1）购置560,364,237.53560,364,237.53
3.本期减少金额2,545.65164,900.07167,445.72
（1）处置
4.期末余额1,259,686,013.09585,172.5015,828,384.511,276,099,570.10
二、累计摊销
1.期初余额79,840,981.9234,135.069,055,569.5588,930,686.53
2.本期增加金额9,736,137.6429,258.63689,165.3110,454,561.58
（1）计提9,736,137.6429,258.63689,165.3110,454,561.58
3.本期减少金额148,717.97148,717.97
（1）处置
4.期末余额89,577,119.5663,393.699,596,016.8999,236,530.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,170,108,893.53521,778.816,232,367.621,176,863,039.96
2.期初账面价值619,483,339.29551,037.446,937,715.03626,972,091.76

14、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
NHU Bardoterminal GmbH2,243,268.3043,357.072,199,911.23
合计2,243,268.3043,357.072,199,911.23

15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备26,651,728.274,139,769.2232,206,321.935,043,781.13
内部交易未实现利润263,569,240.7639,661,613.77244,272,260.8736,737,810.88
递延收益116,621,459.4818,271,215.28120,670,844.3918,987,255.40
固定资产折旧差异169,313,886.1825,397,082.92181,058,163.9427,158,724.60
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动7,160,950.041,074,142.51
合计583,317,264.7388,543,823.70578,207,591.1387,927,572.01

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产88,543,823.7087,927,572.01

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异732,699,287.81297,115,328.39
可抵扣亏损249,429,266.90191,295,004.30
合计982,128,554.71488,410,332.69

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份期末金额期初金额备注
2018年1,279,658.50
2019年11,888,288.253,397,270.69
2020年57,722,783.0427,323,009.66
2021年70,403,396.8885,772,159.23
2022年108,135,140.2374,802,564.72
合计249,429,266.90191,295,004.30--

16、其他非流动资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
排污交易权费1,998,930.042,848,057.54
预付长期资产款698,936,855.92220,029,441.66
合计700,935,785.96222,877,499.20

17、短期借款

单位： 元

项目期末余额期初余额
保证借款520,000,000.00400,000,000.00
信用借款755,217,652.36772,212,406.51
合计1,275,217,652.361,172,212,406.51

注：其中211,731,200.00元，公司同时提供44,00,000.00定期存单质押。

18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债7,160,950.04
衍生金融负债7,160,950.04
合计7,160,950.04

19、应付票据

单位： 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票257,388,427.40209,618,446.44
合计257,388,427.40209,618,446.44

20、应付账款

单位： 元

项目期末余额期初余额
材料及劳务款663,979,884.08578,751,362.24
工程、设备款78,200,120.23204,636,803.09
合计742,180,004.31783,388,165.33

21、预收款项

单位： 元

项目期末余额期初余额
销货款24,411,600.3213,365,959.03
合计24,411,600.3213,365,959.03

22、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬166,515,902.44629,986,348.57649,282,729.45147,219,521.56
二、离职后福利-设定提存计划22,275,745.1522,275,745.15
合计166,515,902.44652,262,093.72671,558,474.60147,219,521.56

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴151,941,459.78555,697,558.46588,158,731.58119,480,286.66
2、职工福利费24,378,867.3324,378,867.33
3、社会保险费14,196,507.7514,196,507.75
其中：医疗保险费10,014,883.8610,014,883.86
工伤保险费2,918,482.172,918,482.17
生育保险费1,263,141.721,263,141.72
4、住房公积金18,012,584.8118,012,584.81
5、工会经费和职工教育经费14,574,442.6617,700,830.224,536,037.9827,739,234.90
合计166,515,902.44629,986,348.57649,282,729.45147,219,521.56

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险21,475,717.2421,475,717.24
2、失业保险费800,027.91800,027.91
合计22,275,745.1522,275,745.15

23、应交税费

单位： 元

项目期末余额期初余额
增值税8,268,991.1754,530,605.24
企业所得税149,739,850.27303,898,623.47
个人所得税2,293,537.261,978,238.50
城市维护建设税2,429,177.414,334,424.62
土地增值税11,227,006.378,587,538.71
房产税3,859,801.887,214,720.86
土地使用税7,313,475.859,690,819.47
印花税1,635.80251,293.50
教育费附加（地方教育附加）2,091,398.964,013,999.67
地方水利建设基金84,447.4580,109.06
合计187,309,322.42394,580,373.10

24、应付利息

单位： 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息788,091.85927,468.23
短期借款应付利息2,018,821.081,345,558.72
合计2,806,912.932,273,026.95

25、其他应付款按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
押金保证金65,507,827.6243,167,407.24
应付运保费6,684,017.28
应付暂收款48,627,532.2449,316,717.66
购房意向金(博鳌新和成度假中心)17,671,455.0014,725,449.00
应付老客户差价补偿款4,515,843.994,515,843.99
其他10,705,318.707,826,108.78
合计147,027,977.55126,235,543.95

26、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款587,722,833.18206,911,194.53
合计587,722,833.18206,911,194.53

一年内到期的长期借款

项 目期末数期初数
抵押兼保证借款205,000,000.00160,000,000.00
信用借款376,984,300.0040,571,927.21
抵押借款5,738,533.186,339,267.32
小 计587,722,833.18206,911,194.53

27、长期借款长期借款分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
抵押借款35,866,566.9339,011,624.84
信用借款154,313,432.39434,629,022.82
抵押兼保证借款325,000,000.00450,000,000.00
合计515,179,999.32923,640,647.66

28、递延收益

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助187,952,581.76448,101,182.007,953,839.86628,099,923.90公司收到与资产相关的政府补助，按相应资产的折旧进度摊销
合计187,952,581.76448,101,182.007,953,839.86628,099,923.90--

(2) 政府补助明细情况

项 目期初数本期新增 补助金额本期计入当期损益[注]期末数与资产相关/与收益相关
技术中心创新能力项目788,675.00211,410.00577,265.00与资产相关
维生素产业链整合关键技术开发项目1,999,999.85375,000.001,624,999.85与资产相关
环保科技应用类项目40,476.1840,476.18与资产相关
节能降耗项目32,142.8421,428.5810,714.26与资产相关
脂溶性维生素及期衍生物微囊制备技术公共技术研发平台建设专项项目118,863.02118,863.02与资产相关
脂溶性维生素及类胡萝卜素绿色合成工艺产业化项目1,142,857.08285,714.32857,142.76与资产相关
新型医药生产基地改造项目285,714.3371,428.56214,285.77与资产相关
2012年第一批工业转型升级财政专项资金1,928,571.43713,571.431,215,000.00与资产相关
2012年产业振兴和技术改造重点专题项目资金9,633,214.28142,857.149,490,357.14与资产相关
化工废水VLR立环生化处理技术应用项目补助219,047.6357,142.86161,904.77与资产相关
外贸公共服务平台建设专项资金2,847,856.99501,428.582,346,428.41与资产相关
山东土地平整补贴31,181,481.60359,094.7230,822,386.88与资产相关
山东宿舍土地出让金补贴5,873,947.37125,115.785,748,831.59与资产相关
上虞生化基础配套设施投入补助5,332,747.27115,000.925,217,746.35与资产相关
湿式催化氧化新技术推广应用项目214,047.39142,698.2471,349.15与资产相关
安全环保设施补助424,137.99169,655.16254,482.83与资产相关
化工循环水系统优化改进项目347,899.19115,966.38231,932.81与资产相关
年产12000吨维生素E生产线改造项目511,739.58192,307.68319,431.90与资产相关
环保科技应用类项目228,571.5157,142.86171,428.65与资产相关
年产2万吨维生素E生产线异地改造项目229,299.7040,336.14188,963.56与资产相关
转型升级财政补助749,884.7178,384.60671,500.11与资产相关
企业转型升级生产性投入补助资金362,666.6334,000.02328,666.61与资产相关
类胡萝卜素绿色合成技术开发及产业化应用313,333.5346,999.98266,333.55与资产相关
上虞生化基础设施补助519,305.7143,885.02475,420.69与资产相关
新兴产业和重点行业发展专项资金558,333.5149,999.98508,333.53与资产相关
廉租房财政补贴7,061,988.72120,428.586,941,560.14与资产相关
TQ项目补助1,807,826.10172,173.901,635,652.20与资产相关
新材料土地及基础设施建设补助5,675,040.00405,360.005,269,680.00与资产相关
辅酶Q菌种改造补贴145,250.0010,500.00134,750.00与资产相关
制冷及空压系统节能系统改造214,416.7515,499.98198,916.77与资产相关
山东企业发展资金20,598,481.32218,907.0620,379,574.26与资产相关
节能环保补助240,000.0419,999.98220,000.06与资产相关
省优秀工业新产品财政补助资金（甲酮）200,000.0015,000.00185,000.00与资产相关
年产5000吨聚苯硫醚树脂和6000吨聚苯硫醚复合材料补助19,950,000.001,425,000.0018,525,000.00与资产相关
款
RTO项目补助2,866,666.78199,999.982,666,666.80与资产相关
合成香料研究中心补助480,000.0030,000.00450,000.00与资产相关
TQ机器换人补贴收入1,175,000.0075,000.001,100,000.00与资产相关
2014年第四批重大科技专项资金561,166.8137,000.02524,166.79与资产相关
基础设施配套费补助5,226,750.0056,812.505,169,937.50与资产相关
燃煤锅炉淘汰改造项目569,957.1155,157.16514,799.95与资产相关
浙江药业525成酮机器换人补助2,256,666.71136,500.002,120,166.71与资产相关
高温尼龙（PPA）升级补助2,000,000.002,000,000.00与资产相关
精细化工超临界反应技术开发及产业化应用1,397,763.991,397,763.99与收益相关
公共检测服务平台建设项目7,000,000.007,000,000.00与资产相关
2015年循环经济补助270,000.0015,000.00255,000.00与资产相关
PPA项目“机器换人”补助450,000.00450,000.00与资产相关
年产10000吨聚苯硫醚（PPS）建设项目18,260,000.00456,500.0117,803,499.99与资产相关
2016年度扩大工业有效投入9,576,000.00159,600.009,416,400.00与资产相关
先进制造业产业园企业发展资金9,284,793.1199,125.889,185,667.23与资产相关
2017年环资项目补偿款4,800,000.004,800,000.00与资产相关
实体经济财政专项营养品建设项目1,244,400.00103,700.001,140,700.00与资产相关
2017年度省海洋经济发展专项资金项目补助2,000,000.0016,666.661,983,333.34与资产相关
企业发展资金53,596,782.0053,596,782.00与资产相关
生物发酵产业发展资金葡萄糖项目补助39,500,000.0039,500,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金仓储建设项目补助35,000,000.0035,000,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金环保（三废处理）项目补助96,480,000.0096,480,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金配套设施项目补助15,000,000.0015,000,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金叶红素项目补助75,280,000.0075,280,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金已糖酸项目补助105,000,000.00105,000,000.00与资产相关
生物发酵产业发展资金山梨酸项目补助25,000,000.0025,000,000.00与资产相关
小 计187,952,581.76448,101,182.007,953,839.86628,099,923.90

29、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,263,919,000.00884,743,300.00884,743,300.002,148,662,300.00

[注]：根据公司2017年度股东大会决议通过的2017度利润分配方案, 以2017年12月31日总股本1,263,919,000 股为基数向全体股东，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。

30、资本公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）5,161,980,973.92884,743,300.004,277,237,673.92
其他资本公积250,582,336.46250,582,336.46
合计5,412,563,310.38884,743,300.004,527,820,010.38

本期减少说明：

本期资本溢价（股本溢价）减少系本期资本公积转增股本，详见本财务报表附注股本之说明；31、其他综合收益

单位： 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益10,603,331.254,379,841.295,189,539.33-809,698.0415,792,870.58
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中506,954.43506,954.43
享有的份额
外币财务报表折算差额10,096,376.824,379,841.295,189,539.33-809,698.0415,285,916.15
其他综合收益合计10,603,331.254,379,841.295,189,539.33-809,698.0415,792,870.58

32、盈余公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积631,959,500.00631,959,500.00
合计631,959,500.00631,959,500.00

33、未分配利润

单位： 元

项目本期上期
调整后期初未分配利润6,637,883,274.345,674,321,225.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润2,058,544,371.13585,944,554.24
应付普通股股利884,743,300.00653,351,400.00
期末未分配利润7,811,684,345.475,606,914,379.39

其他说明：

根据公司2017年度股东大会决议通过的2017年度利润分配方案，以公司2017年12月31日总股本1,263,919,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币7元（含税），合计派发现金股利884,743,300.00元。

34、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,638,470,287.341,642,320,734.732,599,388,230.611,484,527,415.89
其他业务12,699,627.746,820,500.938,634,163.473,043,225.22
合计4,651,169,915.081,649,141,235.662,608,022,394.081,487,570,641.11

35、税金及附加

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税23,852,878.289,653,512.02
教育费附加21,989,124.498,206,470.58
房产税3,136,008.823,624,979.25
土地使用税17,881,899.6113,756,809.26
车船使用税9,128.0417,880.00
印花税3,237,323.391,279,480.28
土地增值税6,455,838.864,737,755.12
环境保护税207,550.42
营业税1,616,807.31
合计76,769,751.9142,893,693.82

36、销售费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
装卸、运保费62,050,273.2850,668,539.46
销售佣金及报关费14,157,335.966,748,506.89
广告宣传、业务招待费9,671,354.524,887,789.54
职工薪酬18,183,573.2612,474,023.84
办公费、差旅费8,859,182.535,208,943.08
其他10,516,051.125,483,401.17
合计123,437,770.6785,471,203.98

37、管理费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
技术开发费216,995,814.34153,727,753.87
职工薪酬72,366,945.6547,509,637.49
办公费、差旅费14,661,501.138,679,793.49
税费1,604,854.18
折旧费、无形资产摊销25,667,387.9820,571,472.87
业务招待费10,211,229.859,364,849.43
保险费7,275,053.115,504,470.15
其他30,570,213.3624,485,200.62
合计379,352,999.60269,843,177.92

38、财务费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出30,438,925.5030,174,340.18
利息收入-16,415,919.74-5,388,255.02
汇兑损益(收益以"-"表示)32,678,135.9938,049,139.61
其他6,193,003.867,020,099.14
合计52,894,145.6269,855,323.91

39、资产减值损失

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失819,408.316,910,873.60
二、存货跌价损失-302,014.586,132,383.73
合计517,393.7313,043,257.33

40、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-95,561.21
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-95,561.21
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-7,160,950.04-929,361.83
合计-7,160,950.04-1,024,923.04

41、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,073,731.5215,675,905.23
处置以公允价值计量且其变动计入当期损855,400.00
益的金融资产取得的投资收益
理财产品收益48,047,038.3712,563,212.32
股息、分红1,350,000.00
合计57,470,769.8929,094,517.55

42、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置损益-5,754,990.736,605,055.31
小计-5,754,990.736,605,055.31

43、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助25,901,758.3313,339,058.87
小计25,901,758.3313,339,058.87

44、营业外收入

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔款收入170,681.55226,575.72170,681.55
其他794,796.331,211,820.21794,796.33
合计965,477.881,438,395.93965,477.88

45、营业外支出

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠690,000.00550,000.00690,000.00
地方水利建设基金465,938.48535,883.73
其他167,309.3412,553.21167,309.34
合计1,323,247.821,098,436.94857,309.34

46、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用372,178,152.9196,733,393.62
递延所得税费用-616,251.695,281,170.47
合计371,561,901.22102,014,564.09

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目本期发生额
利润总额2,439,155,435.40
按法定/适用税率计算的所得税费用365,873,315.31
子公司适用不同税率的影响16,465,602.58
调整以前期间所得税的影响-1,133,309.05
非应税收入的影响-1,211,059.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响809,339.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,163,666.59
研发费加计扣除的影响-16,307,238.88
税率变动对期初递延所得税资产/负债余额的影响-98,414.91
所得税费用371,561,901.22

47、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

48、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入16,349,291.355,339,069.40
收到与收益相关的政府补助18,468,378.476,414,682.43
收回暂借款、押金及保证金3,737.58
收到其他及往来净额7,023,751.064,180,097.82
合计41,845,158.4615,933,849.65

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
研发支出9,198,394.2813,406,144.15
装卸、运保费67,361,742.4951,890,078.46
办公费、差旅费16,923,836.7113,389,607.47
广告宣传、业务招待费13,262,000.3713,855,310.06
销售佣金及报关费12,667,202.036,765,100.52
保险费4,558,329.714,855,869.53
其他支出及往来净额66,769,526.2217,066,650.26
合计190,741,031.81121,228,760.45

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补助448,101,182.0010,150,440.00
收到专项应付款2,690,000.00
收回期初理财产品350,000,000.00909,000,000.00
收到拆借款及利息83,203.03
收回土地保证金18,170,000.0073,720,000.00
合计816,271,182.00995,643,643.03

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品4,380,000,000.00260,000,000.00
支付或有期权保证金5,564,000.00
支付土地保证金42,000,000.00
合计4,427,564,000.00260,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
支付开具借款保函的手续费3,332,911.18
支付为取得借款而质押的货币资金13,034,702.0017,342,464.00
支付银行融资手续费81,401.333,947,175.94
合计16,449,014.5121,289,639.94

51、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润2,067,593,534.18585,684,199.60
加：资产减值准备517,393.7313,043,257.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧208,987,569.69155,724,766.62
无形资产摊销10,454,561.587,149,924.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）5,754,990.73-6,605,055.31
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）7,160,950.041,024,923.04
财务费用（收益以“－”号填列）54,834,220.5548,301,271.40
投资损失（收益以“－”号填列）-57,470,769.89-29,094,517.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-616,251.6911,190,716.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-5,909,545.87
存货的减少（增加以“－”号填列）-497,850,069.33-94,561,908.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）155,152,398.01-173,279,120.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-590,256,275.14-87,344,196.45
经营活动产生的现金流量净额1,364,262,252.46425,324,715.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额2,216,106,511.132,410,840,750.46
减：现金的期初余额7,223,064,623.361,898,631,615.99
现金及现金等价物净增加额-5,006,958,112.23512,209,134.47

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目期末余额期初余额
一、现金2,216,106,511.137,223,064,623.36
其中：库存现金13,428.476,718.15
可随时用于支付的银行存款2,216,093,082.667,223,057,905.21
三、期末现金及现金等价物余额2,216,106,511.137,223,064,623.36

其他说明：

公司货币资金期末余额为2,452,623,583.35元，其中银行承兑汇票保证金76,602,784.59元、或有期权保证金2,040,000.00元、信用证保证金35,450,456.97元、贷款保证金49,351,234.42元、工程劳务工资保证金952,481.49元、安全施工保证金810,114.75元和受限的银行存款71,310,000.00元不属于现金等价物。

公司货币资金期初余额为7,358,490,228.79元，其中银行承兑汇票保证金13,948,922.40元、或有期权保证金6,482,000.00元、信用证保证金8,295,651.80元、贷款保证金36,019,257.11元、工程劳务工资保证金459,774.12元和受限的银行存款70,220,000.00元不属于现金等价物。

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金236,517,072.22详见本财务报表附注之货币资金说明
应收票据46,136,170.78详见本财务报表附注之应收票据说明
固定资产58,998,947.27为取得借款抵押给银行
无形资产77,136,456.51为取得借款抵押给银行
合计418,788,646.78--

53、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----779,413,332.55
其中：美元88,330,024.206.6166584,444,438.12
欧元17,823,117.437.6515136,373,583.02
港币36,250.000.843130,562.38
日元977,708,665.000.059958,564,749.03
应收账款----1,435,564,935.23
其中：美元189,140,460.066.61661,251,466,768.03
欧元24,060,402.177.6515184,098,167.20
长期借款----189,661,817.47
欧元24,787,534.147.6515189,661,817.47
其他应收款2,218,127.00
其中：欧元289,894.407.65152,218,127.00
短期借款455,217,652.34
其中：美元52,000,000.006.6166344,063,200.00
欧元14,527,145.317.6515111,154,452.34
应付账款55,009,040.88
其中：美元1,700,527.736.616611,251,711.78
欧元5,717,307.567.651543,745,978.80
英镑1,311.408.655111,350.30
其他应付款345,948.12
其中：美元41,240.536.6166272,872.09
欧元9,550.557.651573,076.03
一年内到期的非流动负债13,390,033.18
其中：欧元1,749,988.007.651513,390,033.18

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

NHU Europe GmbH和NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH 系公司子公司新和成(香港)贸易有限公司的子公司，持股比例分别为51%和100%;Bardoterminal GmbH系NHU Europe GmbH的子公司，持股比例为100%。上述三家境外公司均位于德国汉堡，记账本位币为欧元。

54、其他

（1）政府补助1）与资产相关的政府补助

项目期初递延收益本期新增 补助金额本期摊销期末递延收益与资产相关/与收益相关
技术中心创新能力项目788,675.00211,410.00577,265.00本期摊销 列报项目
维生素产业链整合关键技术开发项目1,999,999.85375,000.001,624,999.85其他收益
环保科技应用类项目40,476.1840,476.180.00其他收益
节能降耗项目32,142.8421,428.5810,714.26其他收益
脂溶性维生素及期衍生物微囊制备技术公共技术研发平台建设专项项目118,863.02118,863.020.00其他收益
脂溶性维生素及类胡萝卜素绿色合成工艺产业化项目1,142,857.08285,714.32857,142.76其他收益
新型医药生产基地改造项目285,714.3371,428.56214,285.77其他收益
2012年第一批工业转型升级财政专项资金1,928,571.43713,571.431,215,000.00其他收益
2012年产业振兴和技术改造重点专题项目资金9,633,214.28142,857.149,490,357.14其他收益
化工废水VLR立环生化处理技术应用项目补助219,047.6357,142.86161,904.77其他收益
外贸公共服务平台建设专项资金2,847,856.99501,428.582,346,428.41其他收益
山东土地平整补贴31,181,481.60359,094.7230,822,386.88其他收益
山东宿舍土地出让金补贴5,873,947.37125,115.785,748,831.59其他收益
上虞生化基础配套设施投入补助5,332,747.27115,000.925,217,746.35其他收益
湿式催化氧化新技术推广应用项目214,047.39142,698.2471,349.15其他收益
安全环保设施补助424,137.99169,655.16254,482.83其他收益
化工循环水系统优化改进项目347,899.19115,966.38231,932.81其他收益
年产12000吨维生素E生产线改造项目511,739.58192,307.68319,431.90其他收益
环保科技应用类项目228,571.5157,142.86171,428.65其他收益
年产2万吨维生素E生产线异地改造项目229,299.7040,336.14188,963.56其他收益
转型升级财政补助749,884.7178,384.60671,500.11其他收益
企业转型升级生产性投入补助资金362,666.6334,000.02328,666.61其他收益
类胡萝卜素绿色合成技术开发及产业化应用313,333.5346,999.98266,333.55其他收益
上虞生化基础设施补助519,305.7143,885.02475,420.69其他收益
新兴产业和重点行业发展专项资金558,333.5149,999.98508,333.53其他收益
廉租房财政补贴7,061,988.72120,428.586,941,560.14其他收益
TQ项目补助1,807,826.10172,173.901,635,652.20其他收益
新材料土地及基础设施建设补助5,675,040.00405,360.005,269,680.00其他收益
辅酶Q菌种改造补贴145,250.0010,500.00134,750.00其他收益
制冷及空压系统节能系统改造214,416.7515,499.98198,916.77其他收益
山东企业发展资金20,598,481.32218,907.0620,379,574.26其他收益
节能环保补助240,000.0419,999.98220,000.06其他收益
省优秀工业新产品财政补助资金（甲酮）200,000.0015,000.00185,000.00其他收益
年产5000吨聚苯硫醚树脂和6000吨聚苯硫醚复合材料补助款19,950,000.001,425,000.0018,525,000.00其他收益
RTO项目补助2,866,666.78199,999.982,666,666.80其他收益
合成香料研究中心补助480,000.0030,000.00450,000.00其他收益
TQ机器换人补贴收入1,175,000.0075,000.001,100,000.00其他收益
2014年第四批重大科技专项资金561,166.8137,000.02524,166.79其他收益
基础设施配套费补助5,226,750.0056,812.505,169,937.50其他收益
燃煤锅炉淘汰改造项目569,957.1155,157.16514,799.95其他收益
浙江药业525成酮机器换人补助2,256,666.71136,500.002,120,166.71其他收益
高温尼龙（PPA）升级补助2,000,000.002,000,000.00其他收益
公共检测服务平台建设项目7,000,000.007,000,000.00其他收益
2015年循环经济补助270,000.0015,000.00255,000.00其他收益
PPA项目"机器换人"补助450,000.00450,000.00其他收益
年产10000吨聚苯硫醚（PPS）建设项目18,260,000.00456,500.0117,803,499.99其他收益
2016年度扩大工业有效投入9,576,000.00159,600.009,416,400.00其他收益
先进制造业产业园企业发展资金9,284,793.1199,125.889,185,667.23其他收益
2017年环资项目补偿款4,800,000.004,800,000.00其他收益
实体经济财政专项营养品建设项目1,244,400.00103,700.001,140,700.00其他收益
2017年度省海洋经济发展专项资金项目补助2,000,000.0016,666.661,983,333.34其他收益
企业发展资金53,596,782.0053,596,782.00其他收益
生物发酵产业发展资金葡萄糖项目补助39,500,000.0039,500,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金仓储建设项目补助35,000,000.0035,000,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金环保（三废处理）项目补助96,480,000.0096,480,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金配套设施项目补助15,000,000.0015,000,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金叶红素项目补助75,280,000.0075,280,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金已糖酸项目补助105,000,000.00105,000,000.00其他收益
生物发酵产业发展资金山梨酸项目补助25,000,000.0025,000,000.00其他收益
合计186,554,817.77448,101,182.007,953,839.86626,702,159.91--

(2）与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目期初 递延收益本期 新增补助本期结转期末 递延收益本期结转 列报项目说明
精细化工超临界反应技术开发及产业化应用1,397,763.991,397,763.99
小 计1,397,763.991,397,763.99

（3）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目
专项补助8,538,060.00其他收益
政府奖励2,979,407.52其他收益
其他6,430,450.95其他收益
小 计17,947,918.47

本期计入当期损益的政府补助金额为25,901,758.33元。

八、合并范围的变更

其他原因的合并范围变动

(一)合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额（万元）[注]出资比例
黑龙江新昊热电有限公司新设子公司2018年3月2,100100%

【注】通过子公司黑龙江新和成生物科技有限公司出资

（二）报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司

（香港）汇信兴业有限公司于2018年6月29日办妥工商注销手续。故自该公司注销之日起不再将其纳入合并财务报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
新昌新和成维生素有限公司浙江新昌浙江新昌制造业100.00%设立
浙江新和成进出口有限公司浙江新昌浙江新昌商业90.00%10.00%[注1]设立
浙江维尔新动物营养保健品有限公司浙江新昌浙江新昌制造业100.00%设立
新昌县创新服务有限公司浙江新昌浙江新昌服务业100.00%设立
上虞新和成生物化工有限公司浙江上虞浙江上虞制造业100.00%设立
浙江新和成药业有限公司浙江上虞浙江上虞制造业100.00%设立
山东新和成药业有限公司山东潍坊山东潍坊制造业100.00%[注2]设立
新和成(香港)贸易有限公司中国香港中国香港商业100.00%设立
浙江新和成特种材料有限公司浙江上虞浙江上虞制造业100.00%设立
绍兴裕辰新材料有限公司浙江上虞浙江上虞制造业100.00%[注3]设立
山东新和成氨基酸有限公司山东潍坊山东潍坊制造业100.00%设立
NHU EUROPE GmbH德国汉堡德国汉堡贸易业51.00%[注4]设立
NHU Performance Materials GmbH德国吕讷堡德国吕讷堡贸易业100.00%[注5]设立
Bardoterminal GmbH德国吕讷堡德国吕讷堡仓储运输业51.00%[注6]非同一控制下企业合并取得的子公司
山东新和成控股有限公司山东潍坊山东潍坊服务业100.00%设立
山东新和成精化科技有限公司山东潍坊山东潍坊制造业100.00%[注7]设立
山东新和成维生素有限公司山东潍坊山东潍坊制造业100.00%[注8]设立
黑龙江新和成生物科技有限公司黑龙江绥化黑龙江绥化制造业100.00%设立
黑龙江新昊热电有限公司黑龙江绥化黑龙江绥化制造业70.00%[注9]设立
琼海博鳌丽都置业有限公司海南琼海海南琼海房地产业100.00%非同一控制下企业合并取得的子公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]：通过子公司新昌新和成维生素有限公司持有。[注2]：通过子公司山东新和成控股有限公司持有。[注3]：通过子公司浙江新和成特种材料有限公司持有。[注4]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。[注5]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。[注6]：通过NHU EUROPE GmbH持有。[注7]：通过山东新和成控股有限公司持有。[注8]：通过山东新和成控股有限公司持有。[注9]：通过黑龙江新和成生物科技有限公司持有。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
NHU EUROPE GmbH49.00%9,049,163.0547,431,570.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
NHU EUROPE GmbH486,816,758.6478,895,116.83565,711,875.47429,220,434.7639,692,316.93468,912,751.69653,220,875.8379,956,532.97733,177,408.80606,379,594.8846,813,924.84653,193,519.72

单位： 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
NHU EUROPE GmbH870,865,502.2018,467,679.6918,467,679.6913,599,752.34492,638,715.41-531,335.99-531,335.9920,355,978.01

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
浙江春晖环保能源股份有限公司浙江上虞浙江上虞制造业34.2857%权益法核算
浙江三博聚合物有限公司浙江嵊州浙江嵊州制造业13.36%权益法核算
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司浙江上虞浙江上虞制造业40.00%权益法核算
浙江赛亚化工材浙江上虞浙江上虞制造业49.00%权益法核算

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司在浙江三博聚合物有限公司董事会中派有代表，并参与其财务和经营政策的制定过程，故公司能够对浙江三博聚合物有限公司具有重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

料有限公司

项目

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
浙江春晖环保能源股份有限公司浙江三博聚合物有限公司浙江春晖环保能源股份有限公司浙江三博聚合物有限公司浙江春晖环保能源股份有限公司浙江三博聚合物有限公司浙江春晖环保能源股份有限公司浙江三博聚合物有限公司
流动资产193,319,921.7940,936,342.4433,657,867.5751,756,241.62191,628,545.9452,321,959.2937,366,620.2533,240,003.76
非流动资产311,385,552.75152,546,908.2018,436,619.43138,655,163.83312,849,013.94160,807,142.7618,965,319.6167,508,989.25
资产合计504,705,474.54193,483,250.6452,094,487.00190,411,405.45504,477,559.88213,129,102.0556,331,939.86100,748,993.01
流动负债131,472,988.74346,410,607.9627,821,850.6443,462,600.84164,701,609.41338,403,088.3024,785,799.082,431,458.93
非流动负债12,783,169.5613,775,669.58
负债合计144,256,158.30346,410,607.9627,821,850.6443,462,600.84178,477,278.99338,403,088.3024,785,799.082,431,458.93
归属于母公司股东权益360,449,316.24-152,927,357.3224,272,636.36146,948,804.61326,000,280.89-125,273,986.2531,546,140.7898,317,534.08
按持股比例计算的净资产份额123,582,571.22-20,431,094.939,709,054.5572,004,914.26111,771,478.31-16,736,604.5612,618,456.3248,175,591.70
--商誉762,611.33
对联营企业权益投资的账面价值123,582,571.229,709,054.5572,004,914.26111,771,478.3112,618,456.3248,938,203.03
营业收入170,438,096.0211,860,637.95158,081,749.093,540,376.912,045,325.03
净利润33,127,414.15-27,653,371.07-7,367,313.05-688,385.8946,316,614.83-25,419,212.15-2,332,380.07-19,704.50
综合收益总额33,127,414.15-27,653,371.07-7,367,313.05-688,385.8946,316,614.83-25,419,212.15-2,332,380.07-19,704.50
归属于母公司所有者的综合收益总额33,127,414.15-27,653,371.07-7,367,313.05-688,385.8946,316,614.83-25,419,212.15-2,332,380.07-19,704.50

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的50.61%(2017年12月31日：51.77%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据173,580,415.59173,580,415.59
其他应收款185,095,396.65185,095,396.65
小 计358,675,812.24358,675,812.24

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据288,954,606.04288,954,606.04
其他应收款249,155,098.96249,155,098.96
小 计538,109,705.00538,109,705.00

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款2,378,120,484.862,440,196,083.301,900,635,706.53539,560,376.77
应付票据257,388,427.40257,388,427.40257,388,427.40
应付账款742,180,004.31742,180,004.31742,180,004.31
应付利息2,806,912.932,806,912.932,806,912.93
其他应付款147,027,977.55147,027,977.55147,027,977.55
小 计3,527,523,807.053,589,599,405.493,050,039,028.72539,560,376.77

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款2,302,764,248.702,364,778,443.291,419,688,144.57915,256,874.2829,833,424.44
应付票据209,618,446.44209,618,446.44209,618,446.44
应付账款783,388,165.33783,388,165.33783,388,165.33
应付利息2,273,026.952,273,026.952,273,026.95
其他应付款126,235,543.95126,235,543.95126,235,543.95
小 计3,424,279,431.373,486,293,625.962,541,203,327.24915,256,874.2829,833,424.44

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,378,120,484.86元(2017年12月31日：人民币2,302,764,248.70元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,160,950.047,160,950.04
持续以公允价值计量的负债总额7,160,950.047,160,950.04
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据根据期末中国人民银行公布的远期汇率报价确定公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
新和成控股集团有限公司浙江新昌制造业12,000万48.55%48.55%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是胡柏藩。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江春晖环保能源股份有限公司联营公司
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司联营公司

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
大连保税区新旅程国际贸易有限公司公司实际控制人参股公司
浙江爱生药业有限公司母公司的控股子公司
北京万生药业有限责任公司母公司的控股子公司
新昌县禾春绿化有限公司母公司的控股子公司
浙江德力装备有限公司母公司的控股子公司
福元药业股份有限公司母公司的控股子公司
绍兴纳岩材料科技有限公司母公司的控股子公司
新昌县和成置业有限公司万怡酒店分公司母公司的控股子公司
琼海和悦物业有限公司母公司之孙公司
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司母公司之孙公司

客户二持有公司子公司新和成(香港)贸易有限公司控股子公司NHU Europe GmbH 25%的股权，谨慎起见，将客户二与NHUEurope GmbH的交易在关联方及关联交易中披露。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浙江德力装备有限公司购买商品25,418,329.4675,000,000.00未超过经审批的交易额度22,602,225.63
浙江春晖环保能源股份有限公司购买蒸汽44,177,691.8185,000,000.00未超过经审批的交易额度38,261,026.28
浙江春晖环保能源股份有限公司垃圾处理服务费123,726.40169,079.40
福元药业股份有限公司购买商品30,240.00
浙江爱生药业有限公司购买商品626,531.76521,646.83
新昌县禾春绿化有限公司购买商品149,405.82
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司餐饮住宿服务207,937.00
琼海和悦物业有限物业管理452,185.80461,098.81
公司
新昌县和成置业有限公司万怡酒店分公司餐饮住宿服务395,588.38540,248.28
小 计71,581,636.4362,555,325.23

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
大连保税区新旅程国际贸易有限公司医药中间体67,499,443.6842,158,439.52
浙江德力装备有限公司水电费376,333.80376,147.85
浙江德力装备有限公司化工原料3,397.44
福元药业股份有限公司医药中间体1,161,794.87518,170.94
北京万生药业有限责任公司医药中间体232,758.62100,854.70
浙江爱生药业有限公司医药中间体67,692.31
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司新材料9,363,375.803,764,124.57
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司水电费110,454.10
绍兴纳岩材料科技有限公司新材料17,760.69107,692.30
小 计78,761,921.5647,096,519.63

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司土地使用权和房屋685,904.76754,285.71
浙江德力装备有限公司土地使用权和房屋470,175.14470,175.14
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司土地使用权和房屋189,808.43
新和成控股集团有限公司土地使用权和房屋24,000.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
新和成控股集团有限公司土地使用权和房屋905,906.40905,906.40

（3）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新和成控股集团有限公司100,000,000.002017年09月25日2018年09月21日否
新和成控股集团有限公司120,000,000.002017年10月17日2018年10月15日否
新和成控股集团有限公司300,000,000.002018年05月25日2019年05月24日否
新和成控股集团有限公司700,000,000.002016年04月25日2020年04月26日否
小计1,220,000,000.00

（4）其他1）博鳌度假中心公寓的业主将酒店式公寓委托琼海博鳌和悦酒店管理有限公司经营管理。

2）NHU Europe GmbH本期向客户二销售商品的金额为130,305,398.65元，期末应收账款余额为8,712,271.59元。

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款大连保税区新旅程国际贸易有限公司24,126,220.321,206,311.0211,534,563.49576,728.17
应收账款帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司2,195,016.82109,750.846,056,506.56302,825.33
应收账款绍兴纳岩材料科技有限公司20,300.001,015.00
小计26,321,237.141,316,061.8617,611,370.05880,568.50
其他应收款浙江春晖环保能源股份有限公司80,000.0080,000.0080,000.0080,000.00
小计80,000.0080,000.0080,000.0080,000.00
其他非流动资产浙江德力装备有限公司26,528,604.303,872,111.98
小 计26,528,604.303,872,111.98

（2）应付项目

单位： 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款浙江德力装备有限公司10,095,276.849,663,369.97
应付账款浙江春晖环保能源股份有限公司7,157,982.729,271,646.60
应付账款福元药业股份有限公司12,717.95
小 计17,253,259.5618,947,734.52
预收款项浙江德力装备有限公司159,077.5064,255.77
预收款项浙江爱生药业有限公司2,100.002,100.00
小 计161,177.5066,355.77
其他应付款浙江德力装备有限公司300,000.00
小 计300,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

（1）远期结售汇合同根据公司与中信银行杭州庆春支行签订的《远期结汇协议》，与中国民生银行杭州分行签订的《外汇衍生产品业务总协议书》，与中国银行新昌支行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》及相关《远期结汇/售汇申请书》，以及公司与汇丰银行杭州分行签订的 《环球资本市场交易》及相关交易

申请表，截至2018年6月30日，公司未交割的远期结售汇合约具体情况如下：

币 别金额约定汇率交割日期或有期权保证金
USD2,000,000.006.84002018-7-10
1,000,000.006.57002018-7-23
1,000,000.006.57002018-8-22
1,000,000.006.57002018-9-21
1,000,000.006.57002018-10-23
1,000,000.006.57002018-11-21
1,000,000.006.57002018-12-21
1,000,000.006.57002019-1-24
1,000,000.006.57002019-2-21
1,000,000.006.57002019-3-22
1,000,000.006.57002019-4-25
1,000,000.006.57002019-5-22
2,000,000.006.48312017-7-31
2,000,000.006.48312018-8-31
2,000,000.006.48312018-9-28
2,000,000.006.48312018-10-31
2,000,000.006.48312018-11-30
2,000,000.006.48312018-12-28
2,000,000.006.48312019-1-31
2,000,000.006.48312019-2-28
2,000,000.006.48312019-3-29
2,000,000.006.48312019-4-30
6,000,000.007.00002018-12-102,040,000.00
小 计39,000,000.002,040,000.00

（2） 已出具的各类未到期的保函截至2018年6月30日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：

开证银行申请单位保函类别保函金额开立条件
中国银行股份有限公司新昌支行浙江新和成股份有限公司融资性保函� 5,000,000.00占用银行授信和新和成控股集团有限公司提供反担保
融资性保函� 5,000,000.00
履约保函USD 124,600.00占用银行授信
关税保函CNY 3,448,000.00

（3） 已出具的未到期的信用证截至2018年6月30日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：

开证银行申请单位信用证余额开立条件
中国银行股份有限公司新昌支行浙江新和成股份有限公司
USD 209,250.00占用银行授信
USD 1,224,546.40占用银行授信
USD 825,000.00占用银行授信
USD 195,750.00占用银行授信
USD 1,399,481.60占用银行授信
中国银行股份有限公司新昌支行浙江新和成进出口有限公司EUR 665,000.00存入保证金6,140,000.00元
EUR 188,376.00存入保证金1,690,000.00元
中国银行上虞杭州湾支行浙江新和成特种材料有限公司JPY104,000,000.00存入保证金6,869,489.65元
中国建设银行潍坊支行山东新和成氨基酸有限公司EUR 2,080,000.00存入保证金18,500,000.00元
中国建设银行潍坊支行山东新和成药业有限公司USD 324,000.00存入保证金USD340,200.00

（4）“票据池”业务

公司及子公司浙江新和成进出口有限公司与交通银行股份有限公司签订《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押票据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押下授信的担保，以及存放质押银行承兑汇票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用票据质押额度，协议约定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。公司与浙商银行股份有限公司签订《票据池业务合作协议》：公司以资产池质押或票据池质押为担保方式，并开立票据池保证金账户，按一定比例缴纳保证金，具体未约定保证金金额。截至2018年6月30日，本公司质押的银行承兑汇票余额为46,136,170.78元，存入票

据池保证金54,841,974.59元。

2、或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、 截止本财务报表批准对外报出日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

2、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。并以行业分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目医药化工其他分部间抵销合计
主营业务收入4,340,993,897.17351,874,259.4454,397,869.274,638,470,287.34
主营业务成本1,460,521,993.14250,841,099.2369,042,357.641,642,320,734.73
资产总额18,927,748,077.171,515,977,250.81738,649,605.6019,705,075,722.38
负债总额4,320,698,676.94947,347,109.44746,320,661.094,521,725,125.29

3、其他

2017年4月子公司山东新和成药业有限公司将老热电厂建设用地使用权、地上房屋建筑物、车间锅炉、汽轮机、发电机等热电设备均协议转让给潍坊滨海石油化工有限公司（以下简称滨海石化），合同总价款为14,000万元，签订合同之前收取30%的预收款即4,200万元，后由于政府环保审核趋严，滨海石化购买的老热电厂的相关资产无法通过政府的行政审批备案登记手续，老热电项目无法正常开车运行，故之后一直推辞支付款项。2017年7月10日，山东新和成药业有限公司收到滨海石化发来的律师函，称因在滨海石化履行上述协议过程中，得知山东新和成药业有限公司在签订上述协议的过程中，曾向政府部门承诺拆除拟转让给滨海石化的热电设备，因此导致滨海石化购买的该热电项目至今无法正常开车运行，要求中止履行协议中约定的付款义务直至影响协议履行及妨碍或限制滨海石化行使权力的事项消除，目前该事项未有进一步的进展。截至2018年6月30日，老热电厂项目的账面价值为107,241,816.80元。

（二）员工持股计划相关事项公司第一期员工持股计划经2015年7月10日的第六届董事会第六次会议和2015年7月30日的2015年第一次临时股东大会审议通过，并委托汇添富基金管理股份有限公司设立的“汇添富-新和成-成长共享27号专户资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买的方式取得并持有公司股票。

公司第一期员工持股计划于2015年8月3日至2015年11月9日通过深圳证券交易所证券交易系统累计购买公司股票20,227,641股，占公司当时总股本的比例为1.86%，成交均价为14.59元/股。截至2015年11月9日，公司第一期员工持股计划完成股票购买。

根据《浙江新和成股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》规定，员工持股计划锁定期为12个月，自购买完成公告之日起计算，即2015年11月10日至2016年11月9日，公司员工持股计划已过锁定期。本次员工持股计划的存续期为36个月，自股东大会批准之日起开始计算，即2015年7月29日至2018年7月28日。

第一期员工持股计划存续期届满后自行终止，不展期。由持有人会议授权第一期员工持股计划管理委员会在依法扣除相关税费后，在届满或终止之日起15个工作日内完成清算，并按持有人持有的份额进行分配。

2017年12月25日至2018年5月29日，“汇添富-新和成-成长共享27号专户资产管理计划”陆续通过深圳证券交易所二级市场竞价和大宗交易的方式出售。截至2018年5月29日，“汇添富-新和成-成长共享27号专户资产管理计划”第一期员工持股计划实施完毕并终止。

（三）公司吸收合并子公司浙江新维普添加剂有限公司2017年12月经公司第七届董事会第五次会议决议，公司决定吸收合并子公司浙江新维普添加剂有限公司的全部资产、负债和权益。吸收合并的基准日为2017年12月31日。本次吸收合并完成后，浙江新维普添加剂有限公司所有资产（包括但不限于流动资产、非流动资产等财产）合并纳入公司，全部债权债务及其他应当承担的义务和责任由公司承继。吸收合并基准日至本次吸收合并完成日期间新维普所产生的损益由本公司承担。截止本财务报告批准报出日，浙江新维普添加剂有限公司的注销手续还未办妥。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款561,284,283.51100.00%28,448,461.175.07%532,835,822.34172,426,719.29100.00%8,634,290.065.01%163,792,429.23
合计561,284,283.51100.00%28,448,461.175.07%532,835,822.34172,426,719.29100.00%8,634,290.065.01%163,792,429.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计558,722,636.8627,936,131.845.00%
1至2年2,561,646.65512,329.3320.00%
小计561,284,283.5128,448,461.175.07%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额19,814,171.11元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户一339,402,341.8160.4716,970,117.09
客户二72,386,298.7212.903,990,607.84
客户三21,571,000.003.841,078,550.00
客户四14,701,498.702.62735,074.94
客户五12,530,000.002.23626,500.00
小 计460,591,139.2382.0623,400,849.87

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款131,830,000.003.56%131,830,000.00150,000,000.008.43%150,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,563,735,858.0096.36%281,487,763.647.90%3,282,248,094.361,627,125,522.8691.40%158,554,937.359.74%1,468,570,585.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,828,465.630.08%2,828,465.633,036,586.000.17%3,036,586.00
合计3,698,394,323.63100.00%281,487,763.647.61%3,416,906,559.991,780,162,108.86100.00%158,554,937.358.91%1,621,607,171.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
潍坊市国土资源局滨海区分局131,830,000.00应收土地竞拍保证金，不存在回收风险，故未计提坏账准备
合计131,830,000.00----

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计2,878,326,975.27143,916,348.765.00%
1至2年684,754,650.40136,950,930.0820.00%
2至3年168,737.66134,990.1380.00%
3年以上485,494.67485,494.67100.00%
合计3,563,735,858.00281,487,763.647.90%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
国家税务局（应收出口退税款）2,828,465.63应收出口退税款，不存在回收风险，故未计提坏账准备
小 计2,828,465.63

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额122,932,826.29元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金132,252,037.50150,422,037.50
出口退税2,828,465.633,036,586.00
员工备用金1,101,177.00218,000.00
应收暂付款78,019.5728,019.57
拆借款3,560,835,822.571,623,728,866.24
应收房产处置款958,900.002,590,000.00
其他339,901.36138,599.55
合计3,698,394,323.631,780,162,108.86

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
山东新和成氨基酸有限公司拆借款1,023,303,132.471年以内46.17%188,038,109.84
山东新和成氨基酸有限公司拆借款684,364,766.111-2年
山东新和成维生素有限公司拆借款612,415,666.581年以内16.56%30,620,783.33
浙江新和成特种材料有限公司拆借款579,095,864.651年以内15.66%28,954,793.23
黑龙江新和成生物科技有限公司拆借款576,914,888.871年以内15.60%28,845,744.44
潍坊市国土资源局滨海区分局押金保证金131,830,000.001-2年3.56%
合计--3,607,924,318.68--97.55%276,459,430.84

3、长期股权投资

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,981,278,842.123,981,278,842.122,979,106,593.122,979,106,593.12
对联营、合营企业投资123,129,444.14123,129,444.14111,771,478.31111,771,478.31
合计4,104,408,286.264,104,408,286.263,090,878,071.433,090,878,071.43

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
新昌新和成维生素有限公司6,407,990.156,407,990.15
浙江新和成进出口有限公司13,500,000.0013,500,000.00
浙江新维普添加剂有限公司77,827,751.0077,827,751.00
琼海博鳌丽都置业有限公司54,020,492.0054,020,492.00
浙江维尔新动物营养保健品有限公司5,000,000.005,000,000.00
上虞新和成生物414,100,091.44414,100,091.44
化工有限公司
山东新和成药业有限公司
新和成(香港)贸易有限公司16,406,160.0016,406,160.00
浙江新和成药业有限公司480,000,000.00480,000,000.00
新昌县创新服务有限公司1,000,000.001,000,000.00
浙江新和成特种材料有限公司504,844,108.53504,844,108.53
山东新和成氨基酸有限公司600,000,000.001,000,000,000.001,600,000,000.00
山东新和成控股有限公司786,000,000.00786,000,000.00
黑龙江新和成生物科技有限公司20,000,000.0080,000,000.00100,000,000.00
合计2,979,106,593.121,080,000,000.0077,827,751.003,981,278,842.12

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖环保能源股份有限公司111,771,478.3111,357,965.83123,129,444.14
浙江三博聚合物有限公司
小计111,771,478.3111,357,965.83123,129,444.14
合计111,771,478.3111,357,965.83123,129,444.14

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,494,386,530.09976,069,411.86764,241,614.58588,900,012.56
其他业务8,090,785.224,387,216.979,286,180.013,487,644.23
合计2,502,477,315.31980,456,628.83773,527,794.59592,387,656.79

5、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益786,960,100.00646,370,350.25
权益法核算的长期股权投资收益11,357,965.8316,615,337.32
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益855,400.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,350,000.00
理财产品收益44,906,536.9412,457,665.75
委托贷款利息收益5,548,433.2616,104,100.61
合计850,123,036.03692,402,853.93

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-5,754,990.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）25,901,758.33
委托他人投资或管理资产的损益48,047,038.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和-7,160,950.04
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出108,168.54
减：所得税影响额8,547,022.36
合计52,594,002.11--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润13.87%0.960.96
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.52%0.930.93

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

1. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A2,058,544,371.13
非经常性损益B52,594,002.11
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B2,005,950,369.02
归属于公司普通股股东的期初净资产D13,956,928,415.97
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G884,743,300.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H1.00
其他外币报表折算差异I15,189,539.33
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J13.00
专项储备I2
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J2
其他权益变动I3
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J3
报告期月份数K6.00
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K14,841,338,154.53
加权平均净资产收益率M=A/L13.87%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L13.52%

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A2,058,544,371.13
非经常性损益B52,594,002.11
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B2,005,950,369.02
期初股份总数D1,263,919,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E884,743,300.00
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6.00
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×2,148,662,300.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益M=A/L0.96
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.93

(2) 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

浙江新和成股份有限公司二〇一八年八月二十三日
  附件：公告原文
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