2018
半年度报告华信永道NEEQ : 837592
华信永道NEEQ : 837592
华信永道（北京）科技股份有限公司
公司半年度大事记
2018年4月24日，公司第一届董事会第十七次会议顺利召开，会议审议通过了“2017年年度报告及年报摘要”、“2017年财务决算报告”、“2018年财务预算报告”、“2017年利润分配方案”、“《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)》的议案;”、“”等议案，并与2018年5月17日召开了2017年年度股东大会，通过了以上议案。
华信永道公司在今年年初启动了质量管理体系转版的工作，按照最新的ISO9000:2015版本的标准要求，对现有的体系文件进行了调整。
增加了“识别风险和机遇”，“理解相关方需求与期望”，“识别内/外部因素”等内容。于2018年6月顺利通过审核认证。
目 录
公司半年度大事记 ...... 3
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 15
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 31
2018年半年度财务报表附注 ...... 32
一、公司的基本情况 ...... 32
二、财务报表的编制基础 ...... 32
三、重要会计政策及会计估计 ...... 32
四、税项 ...... 48
五、报表项目注释 ...... 49
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、华信永道 | 指 | 华信永道（北京）科技股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘景郁、主管会计工作负责人王弋及会计机构负责人（会计主管人员）王弋保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 董事会办公室 |
| 备查文件 | 2018年第一届董事会第二十次会议决议 |
| 2018年第一届监事会第七次会议决议 | |
| 2018年半年度报告 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 华信永道（北京）科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hi-Think Yondervision(Beijing)Tech.Co.Ltd |
| 证券简称 | 华信永道 |
| 证券代码 | 837592 |
| 法定代表人 | 刘景郁 |
| 办公地址 | 北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座12层 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 付琦 |
| 是否通过董秘资格考试 | 否 |
| 电话 | 010-84933266 |
| 传真 | 010-84933266-800 |
| 电子邮箱 | fuqi@yondervision.com.cn |
| 公司网址 | www.yondervision.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座12层 邮编:100108 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007年7月6日 |
| 挂牌时间 | 2016年6月1日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I65 软件和信息技术服务业 |
| 主要产品与服务项目 | 住房公积金行业软件开发、运维和系统集成 |
| 普通股股票转让方式 | 竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 45,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 刘景郁、王弋、姚航、李宏伟、韩占远、吴文、李凯 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 刘景郁、王弋、姚航、李宏伟、韩占远、吴文、李凯 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 911101086646328871 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | ||
| 注册地址 | 北京市海淀区知春路113号银网中心B座817 | 否 |
| 注册资本（元） | 45,000,000 | 否 |
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
公司在2018年6月15日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更注册地址并修改公司章程的议案》，公司注册地址由原“北京市海淀区知春路 113 号银网 中心 B 座 8 层 817 房间”变更为“北京市海淀区北太平庄路 18 号城 建大厦A座12层A1201,A1202”，并相应修改了公司章程。该议案已经提交到2018年第二次临时股东大会审议通过。
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 38,815,844.43 | 23,383,649.07 | 66.00% |
| 毛利率 | 53.84% | 42.25% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -2,239,759.75 | -7,200,764.93 | - |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -2,269,509.75 | -7,209,264.93 | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -1.94% | -11.75% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.97% | -11.77% | - |
| 基本每股收益 | -0.05 | -0.18 | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 163,181,832.55 | 181,079,755.91 | -9.88% |
| 负债总计 | 46,081,475.16 | 61,504,187.03 | -25.08% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 114,248,106.11 | 116,676,545.11 | -2.08% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.54 | 2.59 | -1.93% |
| 资产负债率（母公司） | 33.95% | 36.85% | - |
| 资产负债率（合并） | 28.24% | 33.97% | - |
| 流动比率 | 3.07 | 2.67 | - |
| 利息保障倍数 | 37.50 | 65.42 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,246,853.44 | -26,335,610.91 | - |
| 应收账款周转率 | 0.81 | 0.78 | - |
| 存货周转率 | 0.37 | 0.69 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | -9.88% | -9.93% | - |
| 营业收入增长率 | 66.00% | 21.96% | - |
| 净利润增长率 | - | - | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 45,000,000 | 45,000,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
本公司是处于软件开发行业的服务提供商。拥有自主知识产权的软件著作权项超过70项，取得了高新技术企业证书、软件企业认定证书和系统集成三级资质证书，通过了CMMI3级评估认证。为全国的住房公积金城市管理中心、行业分中心、银行等客户提供住房公积金信息系统相关的软件产品和定制开发、系统集成服务、系统运维技术支持、公积金服务外包等的产品和服务。公司通过直销等方式开拓业务，收入来源是产品销售、软件开发服务、系统集成服务和业务咨询等收费。
报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内，公司坚持既定的发展战略，各项经营业务有序开展，公司全员通过强化技术创新、提高产品质量与服务、加大市场开拓力度，为公司长远发展打好坚实基础。财务状况：
1、 报告期末资产总额163,181,832.55元，较期初181,079,755.91元，下降9.88%。
2、 报告期末净资产117,100,357.39元，较期初119,575,568.88元，下降2.07%。
公司财务状况基本稳定。经营成果
1、 报告期内实现营业收入38,815,844.43元，较上年同期23,383,649.07元，增长66%。
主要原因为本期加大销售力度、提升销售能力所致。
2、 报告期内营业成本17,918,629.35元，较上年同期13,504,454.88元，增长32.69%，
主要原因为报告期内主营业务收入增加，技术团队人员规模增大，主营业务成本随之增加。
3、 报告期内实现净利润-2,286,532.24元，较上年同期-7,759,287.52元，亏损较上年明显收窄。
主要原因为本期加大销售力度，销售收入同比增加。现金流量：
1、 经营活动产生的现金流量净额-50,246,853.44元，较上年同期净额-26,335,610.91元，下降了
90.79%。
主要原因为：报告期内公司待交付项目规模增大，各项目正处于执行期，应收款项尚未回流，但各
项目成本费用正处于集中采购花费期，因此造成经营活动现金流入减少，流出增加。因此经营活动
产生的现金流量净额较上年同期大幅下降。
2、投资活动产生的现金流量净额1,910,143.60元，较上年同期净额-1,299,027.08元，增加
247.04%。
主要原因为：报告期内收回云南商厦投资款4,000,000.00元。
3、筹资活动产生的现金流量净额-1,227,405.00元，较上年同期4,339,920.00元，减少128.28%。主要原因为：报告期内公司偿还银行借款，上年同期公司有银行贷款6,000,000.00元。
三、 风险与价值
的股权，全部签署了一致行动协议，成为实际控制人。同时通过北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙）间接持有公司21.00%的股权，加强了对公司实际控制。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。
应对措施：公司建立了较为完整的内部管理制度，逐步提升公司内部控制的有效性，健全公司治理结构，规范运作，尽可能降低或消除实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。
2、 关键技术人员和管理人员流失风险
软件行业属于技术资本和智力资本密集型行业，人力资源是企业成败的关键因素，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。而软件行业企业面临的人力资源群体通常具有人员素质高、流动性大、知识结构更新快、人力成本不断上升的特点，建立吸引并留住高素质人才的机制是软件企业的重要课题。公司自成立以来，非常重视人才的培养、引进和公司文化的建设。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，并对公司持续、快速发展起到了关键作用。同时，公司的核心骨干人员还持有了公司的股份，体现了员工与公司利益的高度一致。
随着公司业务的进一步快速发展，公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求将不断增加。倘若公司不能吸引到业务快速发展所需的人才、不能有效消化高素质人员的较高人力成本或者公司核心骨干人员流失，将会对公司经营发展造成不利的影响。应对措施：在2014年底公司37位核心骨干成员通过北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙）平台持股公司的股份，未来公司还会陆续对其他的核心骨干成员做股权激励，以保证公司的核心人员的稳定。报告期内，核心技术人员和关键管理人员没有流失。
3、 融资渠道单一风险
公司处于快速发展期，融资需求将持续增加，而资金主要来源于自身积累和银行经营性贷款。公司报告期内筹资渠道主要体现为关联方拆借资金，融资方式单一，同一种融资方式下的融资品种也比较单一，公司将可能面临规模扩张所需资金短缺的风险。应对措施：公司已经采取措施，积极扩展融资渠道的同时，加强资金计划和收款可以确保现金流的保障。公司已经获得民生银行综合授信5,000,000.00元贷款额度，会在下半年有需要时申请使用。
报告期内，公司在年度报告中披露的风险因素未发生重大变化。
四、 企业社会责任
公司自成立以来，履行“诚信、责任、创新、共赢”的企业文化，将社会责任作为企业应尽的义务及自身文化贯彻始终。按时缴纳各种税款，诚信经营，为客户提供精益求精的服务。力所能及地向社会提供更多的就业岗位。2017年提出了“节能环保、道德诚信”的宗旨，并围绕其开展工作。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 20,000,000.00 | 32,830.20 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 30,000,000.00 | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 刘景郁 | 因业务发展及生产经营需 | 5,000,000.00 | 是 | 2018年3月13 | 2018-001 |
| 要，公司拟向中国民生银行股份有限 公司北京分行申请人民币500万元综合授信，授信期限一年，并由公司关联方刘景郁、王华为该笔授信提供最高额连带保证责任担保 | 日 | ||||
公司向银行贷款是公司日常业务发展及生产经营的正常需要，有助于补充公司流动资金，有利于公司持续、稳定、健康的发展，符合公司及全体股东的利益，不会对公司产生不利影响。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 25,337,291 | 56.31% | 0 | 25,337,291 | 56.31% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,103,958 | 9.12% | 0 | 4,103,958 | 9.12% | |
| 董事、监事、高管 | 3,397,625 | 7.55% | 0 | 3,397,625 | 7.55% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 19,662,709 | 43.69% | 0 | 19,662,709 | 43.69% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,546,042 | 23.44% | 0 | 10,546,042 | 23.44% | |
| 董事、监事、高管 | 10,192,875 | 22.65% | 0 | 10,192,875 | 22.65% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 45,000,000 | - | 0 | 45,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 19 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙） | 9,450,000 | 0 | 9,450,000 | 21.00% | 3,150,000 | 6,300,000 |
| 2 | 刘景郁 | 7,511,500 | 0 | 7,511,500 | 16.69% | 5,633,625 | 1,877,875 |
| 3 | 中房基金（大连）有限合伙企业 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 13.33% | 2,000,000 | 4,000,000 |
| 4 | 大连华信计算机技术股份有限公司 | 5,600,000 | 0 | 5,600,000 | 12.44% | 1,866,667 | 3,733,333 |
| 5 | 王弋 | 5,214,500 | 0 | 5,214,500 | 11.59% | 3,910,875 | 1,303,625 |
| 合计 | 33,776,000 | 0 | 33,776,000 | 75.05% | 16,561,167 | 17,214,833 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：股东相互之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
报告期内，控股股东没有变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 刘景郁 | 董事长 | 男 | 1974/03/30 | 本科 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 王弋 | 董事、总经理 | 男 | 1974/05/05 | 本科 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 姚航 | 董事、副总经理 | 男 | 1975/06/13 | 本科 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 卢政茂 | 董事 | 男 | 1981/09/17 | 硕士研究生 | 2015年11月-2018年11月 | 否 |
| 孙宝安 | 董事 | 男 | 1973/04/23 | 本科 | 2015年11月-2018年11月 | 否 |
| 盛斌 | 监事会主席 | 男 | 1968/06/08 | 本科 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 余超 | 监事 | 男 | 1987/06/26 | 博士研究生 | 2015年11月-2018年11月 | 否 |
| 李佳慧 | 职工监事 | 男 | 1978/06/15 | 硕士研究生 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 王海波 | 副总经理 | 男 | 1974/11/24 | 本科 | 2017年4月-2018年11月 | 是 |
| 杨明飞 | 财务负责人 | 男 | 1983/01/21 | 本科 | 2017年6月-2018年11月 | 是 |
| 付琦 | 董事会秘书 | 男 | 9171/04/27 | 硕士研究生 | 2015年11月-2018年11月 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间没有关联关系，刘景郁、王弋、姚航是公司控股股东、实际控制人。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 刘景郁 | 董事长 | 7,511,500 | 0 | 7,511,500 | 16.69% | 0 |
| 王弋 | 董事、总经理 | 5,214,500 | 0 | 5,214,500 | 11.59% | 0 |
| 姚航 | 董事、副总经理 | 864,500 | 0 | 864,500 | 1.92% | 0 |
| 合计 | - | 13,590,500 | 0 | 13,590,500 | 30.20% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 50 | 35 |
| 销售人员 | 23 | 20 |
| 技术人员 | 442 | 467 |
| 财务人员 | 8 | 8 |
| 工程服务人员 | 0 | 20 |
| 员工总计 | 523 | 550 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 24 | 19 |
| 本科 | 418 | 443 |
| 专科 | 81 | 88 |
| 专科以下 | 0 | 0 |
| 员工总计 | 523 | 550 |
培训：公司有较完备的培训体系及制度，每年都有针对各部门及公司级的培训计划，保证了公司战略目标、员工工作效率及梯队建设等。报告期内，除常规培训外，公司还专门外请专家对管理人员进行了有针对性的培训，效果明显。薪酬政策：参考公司内部岗位职级制定薪酬标准。公司始终保持较好的人才结构，本科以上学历专业技术人员占据公司技术人员中较高比例。报告期内，公司规模扩大，业务增加，人员数量特别是技术人员增加数量超过100人，相应的职工薪酬增加，薪酬变动合理。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
无
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
随着公司业务市场范围扩大，报告期内公司人员数量有所增加，增加人员主要是公司所需技术开发人员，另外公司为加强管理、提高管理及服务的专业化及效率，于2018年增加工程服务人员岗位。
报告期后，公司第一届董事会第十九次会议通过了财务负责人杨明飞辞去财务负责人的申请，并一致通过总经理王弋兼任财务负责人。聘任李宏伟为公司副总经理，分管公司商务部、人力资源行政部及项目管理办公室工作；聘任吴文为公司副总经理，分管公司研发部、移动互联业务部及平台支持部工作。
李宏伟和吴文是公司控股股股东、一致行动人。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 23,052,020.23 | 72,616,135.07 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 五、（一）、2 | 46,571,366.95 | 49,473,017.57 |
| 预付款项 | 五、（一）、3 | 409,435.00 | 31,850.00 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 五、（一）、4 | 7,112,150.36 | 7,018,468.43 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 五、（一）、5 | 62,351,001.19 | 34,061,244.79 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 2,202,383.56 | 763,171.09 | |
| 流动资产合计 | 五、（一）、6 | 141,698,357.29 | 163,963,886.95 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 五、（一）、7 | 3,987,270.89 | 2,908,729.70 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 五、（一）、8 | 4,304,067.91 | 3,872,217.14 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | 五、（一）、9 | 97,737.85 | 97,737.85 |
| 长期待摊费用 | 五、（一）、10 | 4,452,720.67 | 1,615,975.86 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、11 | 1,825,661.94 | 1,805,192.41 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、12 | 6,816,016.00 | 6,816,016.00 |
| 非流动资产合计 | 21,483,475.26 | 17,115,868.96 | |
| 资产总计 | 163,181,832.55 | 181,079,755.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、13 | - | 1,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 五、（一）、14 | 7,559,286.09 | 15,262,072.72 |
| 预收款项 | 五、（一）、15 | 27,642,572.00 | 34,541,869.15 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、16 | 5,345,358.97 | 8,729,879.97 |
| 应交税费 | 五、（一）、17 | 693,870.95 | 1,689,388.59 |
| 其他应付款 | 五、（一）、18 | 4,840,387.15 | 280,976.60 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 46,081,475.16 | 61,504,187.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 46,081,475.16 | 61,504,187.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五、（一）、19 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五、（一）、20 | 42,599,278.28 | 42,787,957.53 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 五、（一）、21 | 2,445,809.99 | 2,445,809.99 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 五、（一）、22 | 24,203,017.84 | 26,442,777.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 114,248,106.11 | 116,676,545.11 | |
| 少数股东权益 | 2,852,251.28 | 2,899,023.77 | |
| 所有者权益合计 | 117,100,357.39 | 119,575,568.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 163,181,832.55 | 181,079,755.91 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 16,378,695.09 | 63,936,833.43 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 五、（四）、1 | 46,528,152.99 | 49,005,017.57 |
| 预付款项 | 20,000.00 | 31,850.00 | |
| 其他应收款 | 五、（四）、2 | 17,899,310.44 | 7,728,115.82 |
| 存货 | 61,042,016.49 | 36,424,083.34 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 1,512,171.26 | 388,094.43 | |
| 流动资产合计 | 143,380,346.27 | 157,513,994.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 五、（四）、3 | 8,573,948.00 | 4,603,948.00 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 1,853,054.92 | 1,997,074.23 | |
| 在建工程 | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 3,877,317.90 | 3,849,717.14 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 871,321.01 | 1,131,210.56 | |
| 递延所得税资产 | 1,964,602.07 | 1,825,601.91 | |
| 其他非流动资产 | 6,816,016.00 | 6,816,016.00 | |
| 非流动资产合计 | 23,956,259.90 | 20,223,567.84 | |
| 资产总计 | 167,336,606.17 | 177,737,562.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 1,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 21,371,287.35 | 24,635,563.25 | |
| 预收款项 | 26,022,489.17 | 29,916,375.62 | |
| 应付职工薪酬 | 3,650,576.80 | 7,394,409.58 | |
| 应交税费 | 680,910.40 | 1,591,541.56 | |
| 其他应付款 | 5,088,827.83 | 953,615.04 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 56,814,091.55 | 65,491,505.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 56,814,091.55 | 65,491,505.05 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 42,599,278.28 | 42,787,957.53 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 2,445,809.99 | 2,445,809.99 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 20,477,426.35 | 22,012,289.86 | |
| 所有者权益合计 | 110,522,514.62 | 112,246,057.38 | |
| 负债和所有者权益合计 | 167,336,606.17 | 177,737,562.43 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 38,815,844.43 | 23,383,649.07 | |
| 其中：营业收入 | 五、（一）、23 | 38,815,844.43 | 23,383,649.07 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 37,845,678.35 | 32,130,766.36 | |
| 其中：营业成本 | 五、（一）、23 | 17,918,629.35 | 13,504,454.88 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 五、（一）、24 | 73,814.06 | 31,140.91 |
| 销售费用 | 五、（一）、25 | 4,061,860.37 | 4,026,785.31 |
| 管理费用 | 五、（一）、26 | 7,204,136.91 | 4,305,204.29 |
| 研发费用 | 五、（一）、27 | 9,021,182.81 | 9,410,049.62 |
| 财务费用 | 五、（一）、28 | -193,690.81 | 69,449.37 |
| 资产减值损失 | 五、（一）、29 | -240,254.34 | 783,681.98 |
| 加：其他收益 | 五、（一）、31 | - | 840,202.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（一）、30 | -4,756.47 | -33,506.71 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 965,409.61 | -7,940,421.04 |
| 加：营业外收入 | 五、（一）、32 | 35,000.00 | 10,000.00 |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,000,409.61 | -7,930,421.04 | |
| 减：所得税费用 | 五、（一）、33 | 3,286,941.85 | -171,133.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,286,532.24 | -7,759,287.52 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | -2,286,532.24 | -7,759,287.52 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -46,772.49 | -558,522.59 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | -2,239,759.75 | -7,200,764.93 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | -2,286,532.24 | -7,759,287.52 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,239,759.75 | -7,200,764.93 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -46,772.49 | -558,522.59 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.05 | -0.18 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.05 | -0.18 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 五、（四）、4 | 36,800,725.05 | 22,928,649.07 |
| 减：营业成本 | 五、（四）、4 | 17,640,186.08 | 12,532,017.88 |
| 税金及附加 | 53,528.00 | 30,902.41 | |
| 销售费用 | 3,869,809.54 | 3,966,429.21 | |
| 管理费用 | 5,399,572.16 | 3,188,817.92 | |
| 研发费用 | 7,367,417.90 | 7,201,830.62 | |
| 财务费用 | -172,622.70 | 76,280.60 | |
| 其中：利息费用 | 27,405.00 | 150,510.00 | |
| 利息收入 | 204,687.58 | 80,557.41 | |
| 资产减值损失 | 926,667.75 | 955,511.13 | |
| 加：其他收益 | - | 840,202.96 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | -33,506.71 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,716,166.32 | -4,216,444.45 | |
| 加：营业外收入 | 35,000.00 | 10,000.00 | |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,751,166.32 | -4,206,444.45 | |
| 减：所得税费用 | 3,286,029.83 | -171,133.52 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,534,863.51 | -4,035,310.93 | |
| （一）持续经营净利润 | -1,534,863.51 | -4,035,310.93 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | -1,534,863.51 | -4,035,310.93 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.03 | -0.10 |
| （二）稀释每股收益 | -0.03 | -0.10 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 38,837,072.20 | 36,536,516.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 1,234,826.32 | 540,202.96 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,774,138.77 | 399,575.54 | |
| 经营活动现金流入小计 | 43,846,037.29 | 37,476,295.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,107,368.23 | 28,516,834.30 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,296,390.17 | 27,668,549.69 | |
| 支付的各项税费 | 4,960,474.60 | 2,407,320.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,728,657.73 | 5,219,201.31 | |
| 经营活动现金流出小计 | 94,092,890.73 | 63,811,906.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,246,853.44 | -26,335,610.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 6,100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | 6,100.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,089,856.40 | 1,305,127.08 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,089,856.40 | 1,305,127.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,910,143.60 | -1,299,027.08 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | 6,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 6,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,405.00 | 160,080.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,227,405.00 | 1,660,080.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,227,405.00 | 4,339,920.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -49,564,114.84 | -23,294,717.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,186,535.07 | 41,303,638.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,622,420.23 | 18,008,920.53 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 37,487,772.20 | 34,381,516.81 | |
| 收到的税费返还 | 1,117,207.71 | 540,202.96 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,666,991.87 | 390,557.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 42,271,971.78 | 35,312,277.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,047,418.23 | 27,458,285.33 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,420,716.58 | 21,566,174.19 | |
| 支付的各项税费 | 4,875,664.14 | 2,232,101.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,985,320.17 | 8,911,796.95 | |
| 经营活动现金流出小计 | 88,329,119.12 | 60,168,357.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -46,057,147.34 | -24,856,080.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 6,100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | 6,100.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 303,586.00 | 1,001,781.16 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,970,000.00 | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 4,273,586.00 | 1,001,781.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -273,586.00 | -995,681.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | 6,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 6,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,405.00 | 160,080.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,227,405.00 | 1,660,080.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,227,405.00 | 4,339,920.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,558,138.34 | -21,511,841.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 63,936,833.43 | 34,191,065.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,378,695.09 | 12,679,223.09 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司就该政策对比较期间合并报表项目列报项目进行了调整。
二、 报表项目注释
华信永道（北京）科技股份有限公司
2018年半年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
华信永道（北京）科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），是由华信永道（北京）科技有限公司整体变更设立，于2015年12月在北京市工商行政管理局海淀分局变更登记注册。
经全国中小企业股份转让系统公司股转系统函（2016）3391号文件批准，本公司股票于2016年6月1日起在全国中小企业股份转让系统挂牌。本公司证券简称：华信永道，证券代码：837592。截至2018年6月30日止，本公司注册资本为4,500万元。公司住所：北京市海淀区北太平庄路18号12层A1201、A1202。法定代表人：刘景郁
公司主要的经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；数据处理；计算机系统服务；批发计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2018年8月20日决议批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子
公司，是指被本公司控制的企业或主体。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本公司营业周期为 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）企业合并
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情形
（1）判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”，本公司将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。
（3）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
如果不属于“一揽子交易”，在合并财务报表中，本公司区分企业合并的类型分别进行会计处理。对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
2、合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
（1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
（2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
（3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
（4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
3、报告期内增减子公司的处理
（1）增加子公司或业务
A、同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B、非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
A、编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B、编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C、编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）合营安排
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2. 合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款余额前五名，且期末单项余额分别占应收账款、其他应收款余额的5%以上。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款一起按信用风险特征划分为账龄分析法组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，以下同） | 10.00 | 10.00 |
| 1-2年 | 20.00 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（十三）持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报
表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十四）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营
的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
（十五）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资
产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属
于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理：
1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应
享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投
资成本。
2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收
益。3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损
益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的原则确定。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 办公家具 | 年限平均法 | 3和5 | 5 | 31.67和19 |
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十七）在建工程
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备
（十八） 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生
产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均
数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十九）无形资产
1. 无形资产包括软件、非专利技术及软件著作权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 5 |
| 非专利技术 | 10 |
| 软件著作权 | 10 |
| 项 目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 根据租赁合同年限确定摊销年限 |
后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十二）预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十三）收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司系统集成收入以及软件销售收入：以将产品交付给客户并取得验收单时确认收入。
2. 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，分阶段确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司软件开发收入分阶段确认：①用户验收测试（即UAT测试）前不进行收入确认；②在完成UAT测试并取得UAT测试报告后，根据合同收款权利与实际发生成本占项目预计总成本比例孰低的原则确认完工进度，根据合同约定的软件开发收入总额乘以完工进度确认收入，按项目预计总成本乘以完工进度确认劳务成本，当合同中对UAT测试阶段未约定收款权利时，不确认收入、成本；
③项目结束并取得客户终验报告后，根据合同收入总额扣除以前会计期间已累计确认的收入后的金额，确认当期合同收入，按照提供劳务总成本扣除以前会计期间累计确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
本公司软件服务收入按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，根据合同约定的服务期间，按月进行分摊，并结转相应的成本。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十四）政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6. 本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7. 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十五）经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
2. 融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
（一） 主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%；6%；17%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10% ；15%；25% |
子公司长春市真万软件开发有限公司 2018年减半征收企业所得税。
（3）子公司云南商厦住房置业信息服务有限公司执行小型微利企业20%减按50%的所得税税率。
五、报表项目注释
(一) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 15,433.73 | 18,289.92 |
| 银行存款 | 22,606,986.50 | 72,168,245.15 |
| 其他货币资金 | 429,600.00 | 429,600.00 |
| 合 计 | 23,052,020.23 | 72,616,135.07 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 53,136,677.32 | 100.00 | 6,565,310.37 | 12.36 | 46,571,366.95 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 53,136,677.32 | 100.00 | 6,565,310.37 | 12.36 | 46,571,366.95 |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏 | 55,896,710.27 | 100.00 | 6,423,692.70 | 11.49 | 49,473,017.57 |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 账准备的应收款项 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 55,896,710.27 | 100.00 | 6,423,692.70 | 11.49 | 49,473,017.57 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 42,113,931.00 | 4,211,393.10 | 10.00 |
| 1至2年 | 10,524,852.97 | 2,104,970.59 | 20.00 |
| 2至3年 | 497,893.35 | 248,946.68 | 50.00 |
| 合 计 | 53,136,677.32 | 6,565,310.37 | |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 大连华信计算技术有限公司 | 关联方 | 11,382,313.73 | 21.42% | 1,875,337.02 |
| 抚顺市住房公积金管理中心 | 非关联方 | 9,860,000.00 | 18.56% | 986,000.00 |
| 山西焦煤集团公司住房公积金管理中心 | 非关联方 | 2,511,000.00 | 4.73% | 251,100.00 |
| 牡丹江市住房公积金管理中心 | 非关联方 | 2,360,500.00 | 4.44% | 236,050.00 |
| 陕西天诚软件有限公司 | 非关联方 | 2,100,000.00 | 3.95% | 210,000.00 |
| 合 计 | 28,213,813.73 | 53.10% | 3,558,487.02 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 389,435.00 | 95.48 | 31,850.00 | 100 |
| 1至2年 | 20,000.00 | 4.52 | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - |
| 合 计 | 409,435.00 | 100.00 | 31,850.00 | 100 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款 总额比例 |
| 吉林省通合智能化技术研究院有限责任公司 | 非关联方 | 295,000.00 | 72.05 |
| 沈阳京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 49,435.00 | 12.07 |
| 中国电信集团有限公司长春分公司 | 非关联方 | 45,000.00 | 10.99 |
| 北京益利民人力资源服务有限公司 | 非关联方 | 20,000.00 | 4.88 |
| 合 计 | 409,435.00 | 100.00 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,087,705.40 | 100.00 | 975,555.04 | 12.06 | 7,112,150.36 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 8,087,705.40 | 100.00 | 975,555.04 | 12.06 | 7,112,150.36 |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,375,895.48 | 100.00 | 1,357,427.05 | 16.21 | 7,018,468.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 8,375,895.48 | 100.00 | 1,357,427.05 | 16.21 | 7,018,468.43 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,812,860.40 | 681,286.04 | 10 |
| 1至2年 | 1,216,345.00 | 243,269.00 | 20 |
| 2至3年 | 15,000.00 | 7,500.00 | 50 |
| 3至4年 | 43,500.00 | 43,500.00 | 100 |
| 合 计 | 8,087,705.40 | 975,555.04 | |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 6,877,285.21 | 6,634,591.88 |
| 备用金 | 1,120,821.79 | 530,892.47 |
| 增值税退税 | - | 1,117,207.71 |
| 其他 | 89,598.40 | 93,203.42 |
| 合 计 | 8,087,705.40 | 8,375,895.48 |
| 单位名称 | 是否属于关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 董欢欢 | 非关联方 | 履约保证金 | 3,522,663.80 | 1年以内 | 43.56 | 352,266.38 |
| 曹富雪 | 非关联方 | 履约保证金 | 80,935.00 | 1年以内 | 1.00 | 8,093.50 |
| 曹富雪 | 非关联方 | 履约保证金 | 1,032,845.00 | 1-2年 | 12.77 | 206,569.00 |
| 北京城建集团有限责任公司物业管 | 非关联方 | 房租押金 | 742,043.49 | 1年以内 | 9.17 | 74,204.35 |
| 单位名称 | 是否属于关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 理 | ||||||
| 昆明市住房公积金管理中心 | 非关联方 | 履约保证金 | 538,500.00 | 1年以内 | 6.66 | 53,850.00 |
| 智龙 | 非关联方 | 履约保证金 | 365,050.00 | 1年以内 | 4.51 | 36,505.00 |
| 合 计 | — | 6,282,037.29 | — | 77.67 | 731,488.23 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 54,323,258.09 | 54,323,258.09 | |
| 库存商品 | 1,774,716.99 | - | 1,774,716.99 |
| 发出商品 | 8,801,690.24 | 2,548,664.13 | 6,253,026.11 |
| 合 计 | 64,899,665.32 | 2,548,664.13 | 62,351,001.19 |
| 项 目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 29,067,135.97 | - | 29,067,135.97 |
| 库存商品 | 2,001,222.23 | - | 2,001,222.23 |
| 发出商品 | 5,541,550.72 | 2,548,664.13 | 2,992,886.59 |
| 合 计 | 36,609,908.92 | 2,548,664.13 | 34,061,244.79 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 发出商品 | 2,548,664.13 | - | - | - | - | 2,548,664.13 |
| 合 计 | 2,548,664.13 | - | - | - | - | 2,548,664.13 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 365,243.60 | 763,171.09 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税费 | 1,837,139.96 | - |
| 合 计 | 2,202,383.56 | 763,171.09 |
| 项 目 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 运输设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、期初余额 | 5,662,281.77 | 896,028.85 | 302,901.79 | 6,861,212.41 |
| 2、本期增加金额 | 768,555.89 | 952,368.98 | - | 1,720,924.87 |
| （1）购置 | 768,555.89 | 952,368.98 | - | 1,720,924.87 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 6,430,837.66 | 1,848,397.83 | 302,901.79 | 8,582,137.28 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1、期初余额 | 3,485,546.85 | 437,356.77 | 29,579.09 | 3,952,482.71 |
| 2、本期增加金额 | 513,331.18 | 93,097.72 | 35,954.78 | 642,383.68 |
| （1）计提 | 513,331.18 | 93,097.72 | 35,954.78 | 642,383.68 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 3,998,878.03 | 530,454.49 | 65,533.87 | 4,594,866.39 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1、期初余额 | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | 2,431,959.63 | 1,317,943.34 | 237,367.92 | 3,987,270.89 |
| 2、期初账面价值 | 2,176,734.92 | 458,672.08 | 273,322.70 | 2,908,729.70 |
（1）无形资产情况
| 项 目 | 外购软件 | 非专利技术 | 著作权 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、期初余额 | 1,012,180.13 | 3,160,000.00 | 7,657,921.27 | 11,830,101.40 |
| 2、本期增加金额 | 779,701.37 | - | - | 779,701.37 |
| （1）购置 | 779,701.37 | - | - | 779,701.37 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 1,791,881.50 | 3,160,000.00 | 7,657,921.27 | 12,609,802.77 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1、期初余额 | 765,117.26 | 1,342,999.63 | 4,032,767.00 | 6,140,883.89 |
| 2、本期增加金额 | 81,614.70 | - | 266,235.90 | 347,850.60 |
| （1）计提 | 81,614.70 | - | 266,235.90 | 347,850.60 |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 846,731.96 | 1,342,999.63 | 4,299,002.90 | 6,488,734.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1、期初余额 | - | 1,817,000.37 | - | 1,817,000.37 |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | 1,817,000.37 | - | 1,817,000.37 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | 945,149.54 | - | 3,358,918.37 | 4,304,067.91 |
| 2、期初账面价值 | 247,062.87 | - | 3,625,154.27 | 3,872,217.14 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并 形成的 | 其他原因 | 处置 | 其他原因 | |||
| 云南商厦住房置业信息 | 97,737.85 | - | - | - | - | 97,737.85 |
| 服务有限公司 | ||||||
| 合 计 | 97,737.85 | - | - | - | - | 97,737.85 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 昆明分公司装修费 | 216,817.67 | - | 27,678.88 | - | 189,138.79 |
| 长春分公司12层装修费 | 21,250.00 | - | 21,250.00 | - | - |
| 长春分公司14层装修费 | 5,777.77 | - | 5,777.77 | - | - |
| 城建大厦装修款 | 823,323.44 | - | 141,141.22 | - | 682,182.22 |
| 长春分公司12层装修费（新增） | 64,041.68 | - | 64,041.68 | - | - |
| 云南商厦办公室装修费用 | 484,765.30 | - | 60,643.08 | - | 424,122.22 |
| 长春华信永道装修款 | 2,046,207.90 | 92,181.38 | - | 1,954,026.52 | |
| 长春黑格装修款 | 1,258,952.59 | 55,701.67 | - | 1,203,250.92 | |
| 合 计 | 1,615,975.86 | 3,305,160.49 | 468,415.68 | - | 4,452,720.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,171,079.60 | 1,825,661.94 | 12,034,616.05 | 1,805,192.41 |
| 合 计 | 12,171,079.60 | 1,825,661.94 | 12,034,616.05 | 1,805,192.41 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长春写字楼购房款 | 6,816,016.00 | 6,816,016.00 |
| 合 计 | 6,816,016.00 | 6,816,016.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | - | 1,000,000.00 |
| 合 计 | - | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 5,778,378.63 | 10,554,889.30 |
| 应付服务费 | 1,780,907.46 | 4,707,183.42 |
| 合 计 | 7,559,286.09 | 15,262,072.72 |
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京中科汇联科技股份有限公司 | 1,769,230.69 | 尚未结算 |
| 合 计 | 1,769,230.69 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 27,642,572.00 | 34,541,869.15 |
| 合 计 | 27,642,572.00 | 34,541,869.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,334,001.88 | 32,321,814.79 | 35,615,081.76 | 5,040,734.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 395,878.09 | 2,590,054.38 | 2,681,308.41 | 304,624.06 |
| 合 计 | 8,729,879.97 | 34,911,869.17 | 38,296,390.17 | 5,345,358.97 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,907,506.79 | 29,234,490.89 | 32,336,671.30 | 4,805,326.38 |
| 2、职工福利费 | - | 23,700.03 | 23,700.03 | - |
| 3、社会保险费 | 198,365.96 | 1,182,849.53 | 1,251,021.19 | 130,194.30 |
| 其中：医疗保险费 | 179,072.78 | 1,039,145.17 | 1,107,011.85 | 111,206.10 |
| 补充医疗保险费 | - | 20,996.35 | 20,996.35 | - |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工伤保险费 | 5,478.90 | 35,986.52 | 35,704.15 | 5,761.27 |
| 生育保险费 | 13,814.28 | 86,721.49 | 87,308.84 | 13,226.93 |
| 4、住房公积金 | 228,129.13 | 1,880,774.34 | 2,003,689.24 | 105,214.23 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | - | - | - |
| 合 计 | 8,334,001.88 | 32,321,814.79 | 35,615,081.76 | 5,040,734.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 382,366.68 | 2,501,981.30 | 2,590,734.47 | 293,613.51 |
| 2、失业保险费 | 13,511.41 | 88,073.08 | 90,573.94 | 11,010.55 |
| 合 计 | 395,878.09 | 2,590,054.38 | 2,681,308.41 | 304,624.06 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,686.44 | 935,628.71 |
| 企业所得税 | 680,910.40 | 342,831.42 |
| 城市维护建设税 | 1,212.89 | 98,839.66 |
| 教育费附加 | 866.34 | 70,599.75 |
| 个人所得税 | 1,194.88 | 240,717.46 |
| 其他 | - | 771.59 |
| 合 计 | 693,870.95 | 1,689,388.59 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 500,200.00 | 3,000.00 |
| 机票款 | 124,344.00 | 104,040.08 |
| 应付社保 | -204,796.27 | 141,838.55 |
| 其他 | 44,162.05 | 32,097.97 |
| 往来款 | 4,000,000.00 | - |
| 借款 | 19,477.37 | |
| 购买无形资产尾款 | 357,000.00 | |
| 合 计 | 4,840,387.15 | 280,976.60 |
19、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 45,000,000.00 | - | - | - | - | - | 45,000,000.00 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 42,787,957.53 | - | 188,679.25 | 42,599,278.28 |
| 合 计 | 42,787,957.53 | - | 188,679.25 | 42,599,278.28 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,445,809.99 | - | - | 2,445,809.99 |
| 合 计 | 2,445,809.99 | - | - | 2,445,809.99 |
| 项 目 | 本 期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 26,442,777.59 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - |
| 调整后期初未分配利润 | - |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | -2,239,759.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | - |
| 提取任意盈余公积 | - |
| 提取一般风险准备 | - |
| 应付普通股股利 | - |
| 转作股本的普通股股利 | - |
| 期末未分配利润 | 24,203,017.84 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,815,844.43 | 17,918,629.35 | 23,383,649.07 | 13,504,454.88 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合 计 | 38,815,844.43 | 17,918,629.35 | 23,383,649.07 | 13,504,454.88 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,645.16 | 4,637.51 |
| 教育费附加 | 3,705.06 | 1,987.50 |
| 地方教育费附加 | 2,470.04 | 1,325.00 |
| 印花税 | 58,993.80 | 23,190.90 |
| 合 计 | 73,814.06 | 31,140.91 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,048,709.43 | 1,710,541.62 |
| 差旅费 | 720,750.99 | 786,280.84 |
| 业务招待费 | 471,471.18 | 193,414.86 |
| 咨询服务费 | 289,787.31 | 792,328.92 |
| 办公费 | 279,099.43 | 382,731.40 |
| 房租及物业费用 | 157,849.61 | 84,412.14 |
| 交通费 | 29,376.54 | 37,745.29 |
| 会务费 | 26,900.00 | - |
| 通讯费 | 12,050.26 | 10,156.40 |
| 广告宣传费 | 8,916.50 | - |
| 固定资产折旧 | 3,960.72 | 16,308.24 |
| 无形资产摊销 | - | 9,113.01 |
| 长期待摊费用 | - | 3,752.59 |
| 其他 | 12,988.40 | - |
| 合 计 | 4,061,860.37 | 4,026,785.31 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,612,857.80 | 2,423,646.41 |
| 房租及物业费用 | 1,001,523.89 | 117,637.7 |
| 咨询服务费 | 985,160.94 | 648,605.04 |
| 办公费 | 504,027.40 | 266,143.41 |
| 固定资产折旧 | 354,659.28 | 446,070.25 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 192,987.63 | 228,527.22 |
| 业务招待费 | 179,116.02 | 88,647.80 |
| 通讯费 | 89,299.39 | 21,586.30 |
| 无形资产摊销 | 81,614.70 | 11,279.45 |
| 车辆费用 | 42,827.35 | 9,428.57 |
| 会务费 | 36,910.79 | - |
| 交通费 | 20,788.66 | 16,026.00 |
| 工会经费 | 2,340.00 | 4,699.48 |
| 教育经费 | - | 1,500.00 |
| 其他 | 100,023.06 | 21,406.66 |
| 合 计 | 7,204,136.91 | 4,305,204.29 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发经费 | 9,021,182.81 | 9,410,049.62 |
| 合 计 | 9,021,182.81 | 9,410,049.62 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 27,405.00 | 147,560.58 |
| 减：利息收入 | 227,630.09 | 86,617.44 |
| 利息净支出 | -200,225.09 | 60,943.14 |
| 银行手续费 | 6,534.28 | 8,506.23 |
| 合 计 | -193,690.81 | 69,449.37 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -240,254.34 | 783,681.98 |
| 合 计 | -240,254.34 | 783,681.98 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -4,756.47 | -33,506.71 |
| 合 计 | -4,756.47 | -33,506.71 |
31、其他收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | - | 540,202.96 |
| 中关村科技园补助 | - | 300,000.00 |
| 合 计 | - | 840,202.96 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助（详见下表：政府补助明细表） | - | - | - |
| 其他 | 35,000.00 | 10,000.00 | 35,000.00 |
| 合 计 | 35,000.00 | 10,000.00 | 35,000.00 |
| 补助项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中关村企业信用促进会补贴 | - | 10,000.00 | - |
| 合 计 | - | 10,000.00 | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,307,411.38 | -27,806.85 |
| 递延所得税费用 | -20,469.53 | -143,326.67 |
| 合 计 | 3,286,941.85 | -171,133.52 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,000,409.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 150,061.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | - |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,390,257.48 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 475,839.16 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 270,783.77 |
| 所得税费用 | 3,286,941.85 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,656,778.35 | - |
| 退保证金及押金 | 1,138,582.24 | - |
| 利息收入 | 277,421.45 | 89,575.54 |
| 政府补助 | - | 310,000.00 |
| 其他 | 701,356.73 | - |
| 合 计 | 3,774,138.77 | 399,575.54 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营费用 | 14,909,761.98 | 3,712,639.72 |
| 备用金借款 | 3,336,319.35 | 1,475,867.96 |
| 保证金、中标服务费及押金 | 1,323,025.00 | - |
| 员工备用金 | 23,500.00 | - |
| 银行手续费 | 6,129.28 | 8,514.91 |
| 工会经费 | 2,340.00 | - |
| 其他 | 127,582.12 | 22,178.72 |
| 合 计 | 19,728,657.73 | 5,219,201.31 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票发行中介费 | 200,000.00 | - |
| 合 计 | 200,000.00 | - |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -2,286,532.24 | -7,720,597.22 |
| 加：资产减值准备 | -240,254.34 | 2,139,083.42 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 642,383.68 | 448,072.01 |
| 无形资产摊销 | 347,850.60 | 568,682.22 |
| 长期待摊费用摊销 | - | 101,794.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 4,756.47 | 33,506.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,405.00 | - |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -20,469.53 | -346,636.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -28,289,756.40 | -6,162,244.56 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,605,319.25 | -8,498,181.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -18,826,917.43 | -6,899,089.57 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,246,853.44 | -26,335,610.91 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 22,622,420.23 | 18,008,920.53 |
| 减：现金的期初余额 | 72,186,535.07 | 41,303,638.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -49,564,114.84 | -23,294,717.99 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 22,622,420.23 | 72,186,535.07 |
| 其中：库存现金 | 15,433.73 | 18,289.92 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 22,606,986.50 | 72,168,245.15 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 22,622,420.23 | 72,186,535.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 429,600.00 | 保函保证金 |
| 合 计 | 429,600.00 |
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 组织机构代码 |
| 长春华信永道科技有限公司 | 全资子公司 | 有限公司 | 长春市净月开发区生态广场以东，南环城路7888号，长春证大立方大厦十层1008房间 | 姚航 | 计算机技术开发、服务 | 1000万 | 100 | 100 | 91220102MA0Y4CBH1L |
| 长春市真万软件开发有限公司 | 全资子公司 | 有限公司 | 经济开发区中意之尊小区4栋2单元1604室 | 姚航 | 计算机技术开发、服务 | 500万 | 100 | 100 | 912201010505317070 |
| 云南华信永道商厦信息服务有限公司 | 控股子公司 | 有限公司 | 云南省昆明市五华区三市街35号 | 付琦 | 12329公益服务热线等 | 700万 | 55 | 55 | 915301003291781891 |
| 长春黑格科技有限公司 | 全资子公司 | 有限公司 | 长春市净月开发区南环城路7888号证大立方大厦1108室 | 张坤鹏 | 计算机技术开发、服务 | 1000万 | 100 | 100 | 91220101MA14TLTC0A |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京众邦荣鑫投资顾问中心 | 本公司持股5%以上的股东 |
| 中房基金（大连）有限合伙企业 | 本公司持股5%以上的股东 |
| 大连华信计算机技术股份有限公司 | 本公司持股5%以上的股东 |
| 平潭盈胜创业投资合伙企业（有限合伙） | 本公司持股5%以上的股东 |
| 关联方 | 关联交易类型 | 关联交易 内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大连华信计算机技术股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 软件服务 | 32,830.20 | 242,500.00 |
| - | - |
本公司不存在关联托管情况。
（3）关联承包情况
本公司不存在关联承包情况。
（4）关联租赁情况
本公司不存在关联租赁情况。
（5）关联担保情况
本公司不存在关联担保情况。
（6）关联方资金拆借
本公司不存在关联方资金拆借。
（7）关联方资产转让、债务重组情况
本公司不存在关联方资产转让、债务重组情况。
（8）关键管理人员报酬
| 项目名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 768,640.00 | 740,559.51 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 大连华信计算机技术股份有限公司 | 11,382,313.73 | 1,875,337.02 | 11,648,314.01 | 1,928,537.08 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 应付账款 | 大连华信计算机技术股份有限公司 | 240,000.00 | 933,471.69 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 53,088,661.81 | 100.00 | 6,560,508.82 | 12.36 | 46,528,152.99 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 53,088,661.81 | 100.00 | 6,560,508.82 | 12.36 | 46,528,152.99 |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 55,376,710.27 | 100.00 | 6,371,692.70 | 11.51 | 49,005,017.57 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | |
| 合 计 | 55,376,710.27 | 100.00 | 6,371,692.70 | 11.51 | 49,005,017.57 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 42,065,915.49 | 4,206,591.55 | 10 |
| 1至2年 | 10,524,852.97 | 2,104,970.59 | 20 |
| 2至3年 | 497,893.35 | 248,946.68 | 50 |
| 合 计 | 53,088,661.81 | 6,560,508.82 | |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 大连华信计算机技术有限公司 | 关联方 | 11,382,313.73 | 21.44 | 1,875,337.02 |
| 抚顺市住房公积金管理中心 | 非关联方 | 9,860,000.00 | 18.57 | 986,000.00 |
| 山西焦煤集团公司住房公积金管理中心 | 非关联方 | 2,511,000.00 | 4.73 | 251,100.00 |
| 牡丹江市住房公积金管理中心 | 非关联方 | 2,360,500.00 | 4.45 | 236,050.00 |
| 陕西天诚软件有限公司 | 非关联方 | 2,100,000.00 | 3.96 | 210,000.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 合 计 | 28,213,813.73 | 53.14 | 3,558,487.02 |
| 类 别 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 20,070,484.27 | 100.00 | 2,171,173.83 | 10.82 | 17,899,310.44 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | |
| 合 计 | 20,070,484.27 | 100.00 | 2,171,173.83 | 10.82 | 17,899,310.44 | |
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,161,438.02 | 100.00 | 1,433,322.20 | 15.65 | 7,728,115.82 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 9,161,438.02 | 100.00 | 1,433,322.20 | 15.65 | 7,728,115.82 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 18,822,230.27 | 1,882,223.03 | 10 |
| 1至2年 | 1,189,754.00 | 237,950.80 | 20 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 2至3年 | 15,000.00 | 7,500.00 | 50 |
| 3年以上 | 43,500.00 | 43,500.00 | 100 |
| 合 计 | 20,070,484.27 | 2,171,173.83 | |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 18,996,713.10 | 7,420,134.42 |
| 备用金 | 984,172.77 | 530,892.47 |
| 增值税退税 | 0.00 | 1,117,207.71 |
| 其他 | 89,598.40 | 93,203.42 |
| 合 计 | 20,070,484.27 | 9,161,438.02 |
| 单位名称 | 关联方关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 董欢欢 | 非关联方 | 履约保证金 | 3,522,663.80 | 1年以内 | 17.55 | 352,266.38 |
| 曹富雪 | 非关联方 | 履约保证金 | 80,935.00 | 1年以内 | 0.40 | 8,093.50 |
| 曹富雪 | 非关联方 | 履约保证金 | 1,032,845.00 | 1-2年 | 5.15 | 206,569.00 |
| 北京城建集团有限责任公司物业管理 | 非关联方 | 房租押金 | 742,043.49 | 1年以内 | 3.70 | 74,204.35 |
| 智龙 | 非关联方 | 履约保证金 | 365,050.00 | 1年以内 | 1.82 | 36,505.00 |
| 王媛媛 | 非关联方 | 员工借款 | 112,300.00 | 1年以内 | 0.56 | 11,230.00 |
| 合 计 | - | — | 5,855,837.29 | — | 29.18 | 688,868.23 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,573,948.00 | - | 8,573,948.00 | 4,603,948.00 | - | 4,603,948.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 8,573,948.00 | - | 8,573,948.00 | 4,603,948.00 | - | 4,603,948.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 长春市真万软件开发有限公司 | 723,948.00 | - | - | 723,948.00 | - | - |
| 云南华信永道商厦信息服务有限公司 | 3,850,000.00 | - | - | 3,850,000.00 | - | - |
| 长春华信永道科技有限公司 | 30,000.00 | 1,970,000.00 | - | 2,000,000.00 | - | - |
| 长春黑格科技有限公司 | - | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 | - | - |
| 合 计 | 4,603,948.00 | 3,970,000.00 | - | 8,573,948.00 | - | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 36,800,725.05 | 17,640,186.08 | 22,928,649.07 | 12,532,017.88 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合 计 | 36,800,725.05 | 17,640,186.08 | 22,928,649.07 | 12,532,017.88 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 35,000.00 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益合计 | 35,000.00 | |
| 减：所得税影响金额 | 5,250.00 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 29,750.00 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 29,750.00 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益 |
| 收益率（%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.94% | -0.05 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.97% | -0.05 | -0.05 |
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 应收账款 | 46,571,366.95 | 49,473,017.57 | -5.87% | 应收账款基本持平。 |
| 存货 | 62,351,001.19 | 34,061,244.79 | 83.06% | 新签约项目增加，未确认收入项目所对应的库存项目成本增加，未转主营业务成本所致。 |
| 其他流动资产 | 2,202,383.56 | 763,171.09 | 188.58% | 预交税费使得其他流动资产大幅增加。 |
| 无形资产 | 4,304,067.91 | 3,872,217.14 | 11.15% | 本期云南商厦采购信息安全等级保护系统及华信永道采购客服中心呼叫软件。 |
| 短期借款 | - | 1,000,000.00 | -100.00% | 本期偿还期初银行贷款所致。 |
| 应付职工薪酬 | 5,345,358.97 | 8,729,879.97 | -38.77% | 期初数预提2017年度奖金，2018年第一季度已经发放。 |
| 应交税费 | 693,870.95 | 1,689,388.59 | -58.93% | 季节性影响半年度利润较少，使得所得税较少。 |
| 其他流动负债 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 24,203,017.84 | 26,442,777.59 | -8.47% | 季节性影响半年度利润为负。 |
| 利润表项目 | 期末数 | 上年同期数 | 变动幅度 | |
| 销售费用 | 4,061,860.37 | 4,026,785.31 | 0.87% | 销售费用基本持平。 |
| 管理费用 | 7,204,136.91 | 4,305,204.29 | 67.34% | 公司人员增加，相应职工薪酬及相关费用增加所致。 |
| 研发费用 | 9,021,182.81 | 9,410,049.62 | -4.13% | 研发费用基本持平。 |
| 营业外支出 | - | - | - | - |
| 净利润额 | -2,286,532.24 | -7,759,287.52 | 70.53% | 本期加大销售力度，销售收入同比增加。 |
| 现金流量表项目 | 期末数 | 上年同期数 | 变动幅度 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,246,853.44 | -26,335,610.91 | -90.79% | 报告期内公司各项目正处于执行期，应收款项尚未回流，但各项目成本费用正处于集中采购花费期，因此造成经营活动现金流入减少，流出增加，经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下降。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,910,143.60 | -1,299,027.08 | 247.04% | 报告期内收回云南商厦投资款4,000,000.00元。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,227,405.00 | 4,339,920.00 | -128.28% | 报告期内公司没有未偿还的短期借款，上年同期公司有银行贷款6,000,000.00元。 |