| 青岛食品 NEEQ:872387 | ||
半年度报告
半年度报告2018
2018
青岛食品股份有限公司
QINGDAO FOODS CO.,LTD
公司半年度大事记
2018年4月3日，青岛食品在全国中小企业股份转让系统举办新三板挂牌仪式。
2018年4月3日，青岛食品在全国中小企业股份转让系统举办新三板挂牌仪式。
2018年6月,青岛食品入选为上合组织青岛峰会食材供应商，公司青岛味道精品饼干、黄油曲奇饼干以及青稞、藜麦早餐钙奶饼干入选峰会。
目 录
公司半年度大事记 ...... 1
声明与提示 ...... 4
第一节 公司概况 ...... 5
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 25
第八节 财务报表附注 ...... 39
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 青食股份、本公司、公司、青岛食品 | 指 | 青岛食品股份有限公司 |
| 安顺青食 | 指 | 青食股份之控股全资子公司 安顺青食食品有限公司 |
| 青食有限公司 | 指 | 青食股份之控股全资子公司 青岛青食有限公司 |
| 华通集团 | 指 | 青岛华通国有资本运营(集团)有限责任公司,青食股份的实际控制人 |
| 益青公司 | 指 | 青岛益青国有资产控股公司,青食股份的控股股东 |
| 青岛经开投 | 指 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 会计师事务所 | 指 | 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 董事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书 |
| 三会 | 指 | 青岛食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| OEM | 指 | 贴牌加工产品 |
| KA | 指 | 重点客户直销 |
| 本期、本报告期、报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| 上年度 | 指 | 2017年1月1日-2017年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2017年1月1日-2017年6月30日 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人仲明、主管会计工作负责人仲明及会计机构负责人（会计主管人员）高维云保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
| 文件存放地点 | 董秘办公室 |
| 备查文件 | 1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告。 2、 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、 公司2018年半年度报告全文。 4、 公司第八届董事会第十二次会议文件。 5、 公司第八届监事会第五次会议文件。 6、 会计师事务所出具的《审计报告》。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 青岛食品股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | QINGDAO FOODS CO.,LTD |
| 证券简称 | 青岛食品 |
| 证券代码 | 872387 |
| 法定代表人 | 仲明 |
| 办公地址 | 山东省青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 张剑春 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0532-84633589 |
| 传真 | 0532-84669955 |
| 电子邮箱 | zjc117@163.com |
| 公司网址 | www.qdfood.com |
| 联系地址及邮政编码 | 青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董秘办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1992年11月16日 |
| 挂牌时间 | 2018年3月12日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-14食品制造业-19饼干及其他焙烤食品制造 |
| 主要产品与服务项目 | 烘焙类产品的研发、生产及销售,主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 33,275,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 青岛益青国有资产控股公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司、青岛益青国有资产控股公司、青岛市经济开发投资有限责任公司 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913702002646273174 | 否 |
| 注册地址 | 青岛市李沧区四流中支路2号 | 否 |
| 注册资本（元） | 33,275,000 | 否 |
| 公司因2017年度权益分派增加股本33,275,000股，并于2018年7月25日完成注册资本的变更登记，注册资本变更为6,655万元。 | ||
| 主办券商 | 东北证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区三里河东路5号中商大厦4F |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 王晓楠 谷尔莉 |
| 会计师事务所办公地址 | 济南市历下区文化东路59号盐业大厦七层 |
2018年5月30日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过《2017年度利润分配预案》的议案。公司以现有股本33,275,000股为基数，每10股送红股10股，每10股派发现金红利6.00元人民币，共计送股33,275,000 股。2018年7月23日，公司2017年度权益分派实施完毕。公司总股本由33,275,000股变更为6,655万股。
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 238,121,965.37 | 222,262,257.18 | 7.14% |
| 毛利率 | 35.24% | 30.47% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | 46.82% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 33,953,747.38 | 22,742,747.43 | 49.29% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 9.58% | 7.42% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.51% | 7.24% | - |
| 基本每股收益 | 1.03 | 0.70 | 47.14% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 424,770,006.73 | 393,942,354.47 | 7.83% |
| 负债总计 | 70,787,253.20 | 54,175,730.96 | 30.66% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 353,982,753.53 | 339,766,623.51 | 4.18% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 10.64 | 10.21 | 4.18% |
| 资产负债率（母公司） | 32.33% | 27.90% | - |
| 资产负债率（合并） | 16.66% | 13.75% | - |
| 流动比率 | 4.81 | 5.70 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,988,895.73 | 6,515,680.13 | 360.26% |
| 应收账款周转率 | 19.71 | 14.31 | - |
| 存货周转率 | 4.02 | 4.17 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 7.83% | 5.65% | - |
| 营业收入增长率 | 7.14% | 11.60% | - |
| 净利润增长率 | 46.82% | 12.44% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 33,275,000 | 33,275,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司销售模式包括经销商模式、KA系统模式、网络销售模式和OEM模式四种，其中，以经销商模式为主。
1、经销商模式：区域经销商代理
公司在区域市场选定优质经销商并配合公司开展区域市场开发、维护、销售工作，山东省内覆盖各市区及重点县市区。
2、KA系统模式：重点客户直销
KA（Key Account），直译为“关键客户”，中文意为“重点客户”，“重要性的客户”。KA由公司直接负责经营管理及供货。如家家悦集团股份有限公司、山东潍坊百货集团股份有限公司、青岛利群百货股份有限公司等属于公司的KA客户。
3、网络销售模式：线上电子商铺直销
公司组建了电子商务团队负责 “青食商城”及淘宝C店、京东旗舰店、1号店旗舰店的运营与管理。
4、OEM模式
OEM模式是指公司根据合同订单代客户生产，然后将产品贴上客户品牌商标出售给客户。公司主要在为国外客户生产花生酱、巧克力、果脯等产品的过程中采用该模式，该模式销售收入占整体销售收入比例很小。
（四）研发模式
公司市场营销部提出研发项目并进行市场可行性说明，然后研发机构、企管部、生产部、采购部、工程技术部分别对项目研发技术、产品品质控制操作、项目的工艺、设备支持、项目所需原材料、项目进行工程设备支持等进行可行性研究，最后报董事长批示后进入研发流程。
公司每年有固定经费投入到研发中，在研发过程中实行项目负责制。公司采取自主研发和合作研发相结合的研发形式，其中以自主研发为主。
报告期内，公司及子公司的主要经营模式稳定，影响经营模式的关键因素未发生重大变化，预计未来公司及子公司的经营模式不会发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内公司整体业务持续保持良好态势,营业收入238,121,965.37 元，较上年同期提高
7.14%；营业成本154,206,650.84元，较上年同期降低0.22%；利润总额47,634 ,220.68元，较上年同期提高57.59%，主要是因为部分产品涨价，同时花生油、砂糖等主要原料市场价格下调，从而利润总额增长幅度较大。
截至本报告期末,资产总额424,770,006.73 元，较年初提高7.83%；负债总额70,787,253.20 元，较年初提高30.66%。主要是因为按照公司2018年05月30日召开的“2017年年度股东大会”审议通过的《2017年年度权益分派预案》，计提应付现金股利19,665,000.00元。经营活动产生的现金流净额29,988,895.73元，较去年同期提高360.26%，主要是由于公司自2017年6月份部分饼干实施产品涨价，同期相比增加了经营活动产生的现金流入。期末货币资金余额98,356,493.52元，较年初提高
209.01%，是由于2018年6月末保本理财产品70,000,000.00元到期；预付账款1,381,443.49元，较年初降低77.46%，是因为本期预付白砂糖、花生油款同期减少所致，其他流动资产176,125,133.70元，较年初降低17.47%，主要是本期购买保本理财产品和结构性存款同期比降低所致。
三、 风险与价值
料的市场价格走势的研判，提高生产管理水平和优化生产流程，严格执行“以销定产、适当备货”的经营模式。
6、公司部分房屋产权存在瑕疵的风险
子公司青岛青食有限公司的饼干车间二期厂房、综合楼、标准车间厂房,尚未取得房屋权属证书,未办理房产证的房产(生产经营用)占公司所有房产总面积的比例为19.62%,截至半年报披露日,公司正在积极办理上述房产的房屋产权证书过程中。公司部分房产产权存在瑕疵的风险,可能会对公司的生产经营造成一定的影响。
针对以上风险的应对措施： 青岛青食有限公司位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园内（城阳区臻园路1号），此地面积88045.45平方米，建筑面积14400.31平方米，房地产权证号为：鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号。公司控股股东及实际控制人做出承诺：“若发生青食股份及其控股子公司因上述土地被政府收回抑或其上述房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，其将全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失。”
四、 企业社会责任
公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司近几年发展势头良好，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四、二、（一） |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四、二、（二） |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四、二、（三） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四、二、（四） |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 9,500,000.00 | 3,449,596.07 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 1,500,000.00 | 39,125.29 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | ||
| 合计 | 11,000,000.00 | 3,488,721.36 |
生金额 150 万元，报告期内实际发生的关联交易金额没有超出年初预计。
(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项
2018年5月30日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于预计2018年使用闲置资金投资理财产品的公告》,自股东大会审议通过之日起12个月内任意时间点持有未到期的理财产品总额不超过人民币 1.5 亿元，在上述投资额度内资金可滚动使用。报告期内购买理财产品1.261亿元，没有超出1.5亿元。
(三) 承诺事项的履行情况
公司董事、监事、高级管理人员承诺，在报告期内均严格履行以下承诺，未有违背承诺事项。（1）公司管理层关于避免同业竞争的承诺函；
（2）公司管理层关于规范和减少关联交易的承诺函；
（3）公司管理层关于任职资格和诚信状况的声明；
（4）公司高级管理人员关于无竞业禁止的声明；
（5）公司高级管理人员关于未在实际控制人及其控制的其他企业任职的声明；
（6）公司管理层及其直系亲属关于不存在与公司利益发生冲突的对外投资及重大债务负担的说明与承诺。
（7）公司管理层就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况，是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明。
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年7月23日 | 6.00 | 10 | 0 |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
2018年5月30日，公司2017年度股东大会审议通过了《2017年利润分配预案》。2018年7月12日，在全国中小企业股份转让系统披露了《公司2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-033）。2018年7月23日，公司以现有股本33,275,000股为基数，每10股送红股10股，每10股派发现金红利6.00元人民币，共计送股33,275,000 股，公司2017年度权益分派实施完毕。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 12,531,989 | 37.66% | -11,250 | 12,520,739 | 37.63% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 750 | 0.01% | 3,750 | 4,500 | 0.01% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,743,011 | 62.34% | 11,250 | 20,754,261 | 62.37% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 20,740,761 | 62.33% | 0 | 20,740,761 | 62.33% | |
| 董事、监事、高管 | 2,250 | 0.01% | 11,250 | 13,500 | 0.04% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 33,275,000 | - | 0 | 33,275,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 1,818 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1、 | 青岛益青国有资产控股公司 | 20,080,761 | 0 | 20,080,761 | 60.35% | 20,080,761 | 0 |
| 2、 | 青岛安信资产管理有限公司 | 660,000 | 0 | 660,000 | 1.98% | 0 | 660,000 |
| 3、 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 660,000 | 0 | 660,000 | 1.98% | 660,000 | 0 |
| 4、 | 山东康桥投资集团有限公司 | 550,000 | 0 | 550,000 | 1.65% | 0 | 550,000 |
| 5、 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 550,000 | 0 | 550,000 | 1.65% | 550,000 | |
| 合计 | 22,500,761 | 0 | 22,500,761 | 67.61% | 20,740,761 | 1,760,000 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 青岛益青国有资产控股公司与青岛市经济开发投资有限责任公司同为青岛华通国有资本运营（集 | |||||||
团）有限责任公司的全资子公司，除此以外，前五大股东之间不存在关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
截至本报告期末，青岛益青国有资产控股公司持有公司20,080,761.00股股份，持股比例为
60.35%，为公司控股股东。益青公司基本情况如下:青岛益青国有资产控股公司成立于1993年1月5日, 统一社会信用代码：9137020026460625X0, 注册资本：13400万元,注册地址: 青岛市崂山区青大三路6号,法定代表人: 孙铭明,经营范围: 国有资产经营、管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）企业出资情况:青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有益青公司100%股份。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
(二) 实际控制人情况
截至本报告期末，青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有益青公司100%股份，同时持有青岛市经济开发投资有限责任公司100%股份，故华通集团通过益青公司和青岛经开投间接持有青岛食品62.33%股份，是公司的实际控制人。青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司情况如下：华通集团成立于2008年6月6日，统一社会信用代码：913702006752725144，注册资本：200000万元经营范围：一般经营项目：现代制造业和现代服务业的投资运营；国有股权持有与资本运作；国有资产及债权债务重组；企业搬迁改造及土地整理开发；财务顾问和经济咨询服务；经政府批准的国家法律、法规禁止以外的其他资产投资与经营活动。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）报告期内，公司实际控制人没有发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 谢彤阳 | 董事长 | 男 | 1961-11-07 | 本科 | 2018.3.29-2019.6.12 | 否 |
| 仲明 | 董事 总经理 | 男 | 1963-09-03 | 本科 | 2016.6.13-2019.6.12 | 是 |
| 徐继林 | 董事 | 男 | 1963-01-10 | MBA | 2016.6.13-2019.6.12 | 否 |
| 曲为民 | 董事 | 男 | 1961-09-03 | 研究生 | 2018.3.29-2019.6.12 | 否 |
| 王鑫 | 董事 副总经理 | 男 | 1970-08-18 | 本科 | 2018.3.29-2019.6.12 | 是 |
| 宁文红 | 监事会主席 | 女 | 1976-05-13 | 本科 | 2018.5.30-2019.6.12 | 否 |
| 匡学建 | 监事 | 男 | 1964-01-03 | 本科 | 2018.5.30-2019.6.12 | 是 |
| 张法倡 | 副总经理 | 男 | 1962-11-04 | 本科 | 2018.5.30-2019.6.12 | 是 |
| 张剑春 | 董事会秘书 | 女 | 1968-01-17 | 本科 | 2017.7.7-2019.6.12 | 是 |
| 赵先民 | 监事 | 男 | 1968-08-24 | 大专 | 2018.5.30-2019.6.12 | 是 |
| 邢伟 | 职工监事 | 女 | 1965-06-10 | 本科 | 2016.6.13-2019.6.12 | 是 |
| 李江 | 职工监事 | 男 | 1965-05-17 | 大专 | 2017.7.7-2019.6.12 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 5 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
公司董事长谢彤阳是实际控制人华通集团副总经理；董事徐继林、曲为民是实际控制人华通集团全资子公司青岛华通科技公司总经理、副总经理；公司监事会主席宁文红是实际控制人华通集团财务融资部部长，除上述关联关系外，公司董事、监事及高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 谢彤阳 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 仲明 | 董事 总经理 | 3,000 | 0 | 3,000 | 0.01% | 0 |
| 徐继林 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 曲为民 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 王鑫 | 董事副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 宁文红 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 匡学建 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 张法倡 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 张剑春 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 赵先民 | 监事 | 15,000 | 0 | 15,000 | 0.04% | 0 |
| 邢伟 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 李江 | 职工监事 | 0.00% | 0 | |||
| 合计 | - | 18,000 | 0 | 18,000 | 0.05% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是 □否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 谢彤阳 | 无 | 新任 | 董事长 | 工作原因 |
| 曲为民 | 无 | 新任 | 董事 | 工作原因 |
| 王鑫 | 副总经理 | 新任 | 董事 副总经理 | 工作原因 |
| 宁文红 | 无 | 新任 | 监事会主席 | 工作原因 |
| 匡学建 | 无 | 新任 | 监事 | 工作原因 |
| 赵先民 | 企管部部长 | 新任 | 监事 | 工作原因 |
| 张法倡 | 监事 | 新任 | 副总经理 | 工作原因 |
| 孙国岗 | 董事长 | 离任 | 无 | 工作原因 |
| 孔凡昌 | 董事 | 离任 | 无 | 工作原因 |
| 单连海 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 王文 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 张勇 | 监事会副主席 | 离任 | 无 | 工作原因 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
年2月，任青岛食品股份有限公司总经理助理，2015年2月至今，任青岛食品股份有限公司副总经理；2018年3月29日至今，任青岛食品股份有限公司董事。宁文红女士，1976年出生，大学本科学历，高级会计师，注册会计师，青岛市会计领军（后备）人才，青岛市会计咨询专家，中国国籍，无境外永久居留权。1995年7月至1999年12月，任青岛澳柯玛集团销售公司业务部主管；1999年12月至2001年5月,任青岛澳柯玛通讯设备有限公司计划部经理；2001年5月至2004年4月，任青岛澳柯玛移动通信设备有限公司财务部兼综合管理部经理；2004年4月至2006年７月，任青岛澳柯玛集团人力资源部副部长；2006年７月至2015年10月,任青岛新时代房地产开发有限公司财务部经理兼任综合管理部经理，后任副总经理分管财务部；2015年10月至2016年11月，任青岛华通商旅地产有限责任公司总会计师；2016年11月至今，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司财务融资部部长；2018年5月30日至今，任青岛食品股份有限公司监事会主席。
匡学建先生，1964年出生，大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1980年11月至1984年5月，任青岛国营第五棉纺织厂工人；1985年5月至1991年1月,任青岛电站阀门厂工人；1991年1月至1997年12月，任青岛电站阀门厂团委负责人、副书记；1995年10月至1997年12月，在青岛市机械工业总公司帮助工作；1998年1月至2006年4月,任青岛市机械工业总公司工会、资产处工作人员；2006年4月至2015年5月，任青岛市机械工业总公司信访办工作人员、副主任；2015年5月至2017年12月，任青岛华通集团纪监信访部工作人员、副部长；2018年1月至今，任青岛食品股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席；2018年5月30日至今，任青岛食品股份有限公司监事。
赵先民先生，1968年出生，大学专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1988年8月至1988年10月，青岛食品厂车间实习；1988年11月至1992年11月，任青岛食品厂技术科科员；1992年12月至2003年5月，任青岛食品股份有限公司技术部科员、科长；2003年6月至2014年8月，任青岛食品股份有限公司企管部科长、副部长； 2014年9月至今，任青岛食品股份有限公司企管部部长；2018年5月30日至今，任青岛食品股份有限公司监事。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 191 | 148 |
| 财务人员 | 14 | 16 |
| 技术人员 | 35 | 37 |
| 销售人员 | 79 | 73 |
| 生产人员 | 411 | 426 |
| 员工总计 | 730 | 700 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 5 | 6 |
| 本科 | 45 | 67 |
| 专科 | 84 | 93 |
| 专科以下 | 596 | 534 |
| 员工总计 | 730 | 700 |
1、人员变动：报告期内，公司管理团队、员工队伍相对稳定，没有发生重大变化。
2、人才引进：通过外部人才机构推荐、公司内部员工推荐、网络招聘、人才招聘会、等渠道进行人才引进。
3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式开展工作，包括新员工培训、管理能力培训、员工技能培训和专题讲座交流等。
4、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳动合同》。
5、公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 李伟军 | 副总工程师 | 1,100 |
截至报告期末，公司未认定核心员工。且公司不存在其他对公司有重大影响人员的变化情况。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 和信审字(2018)第000824号 |
| 审计机构名称 | 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 山东省济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层 |
| 审计报告日期 | 2018年8月20日 |
| 注册会计师姓名 | 王晓楠 谷尔莉 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 和信审字(2018)第000824号 青岛食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了青岛食品股份有限公司（以下简称“青岛食品”公司）财务报表，包括2018年06月30日的合并及公司资产负债表，2018年1-6月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青岛食品公司2018年06月30日合并及公司的财务状况以及2018年1-6月合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于青岛食品公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 青岛食品公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018半年度报告中涵 | |
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对青岛食品公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青岛食品公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:王晓楠
（签名并盖章）中国·济南中国注册会计师:谷尔莉
（签名并盖章）
2018年08月20日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 98,356,493.52 | 31,830,044.89 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、2 | 23,394,900.65 | 20,735,490.90 |
| 预付款项 | 五、3 | 1,381,443.49 | 6,129,523.40 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 227,270.78 | 541,405.82 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 40,810,632.92 | 35,915,935.75 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 176,125,133.70 | 213,418,961.81 |
| 流动资产合计 | 340,295,875.06 | 308,571,362.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、7 | 10,775,328.81 | 10,581,370.70 |
| 投资性房地产 | 五、8 | 4,293,807.79 | 4,503,355.74 |
| 固定资产 | 五、9 | 44,092,433.29 | 45,277,641.16 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、10 | 21,936,657.95 | 22,180,666.97 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、11 | 802,079.21 | 942,807.33 |
| 其他非流动资产 | 五、12 | 2,573,824.62 | 1,885,150.00 |
| 非流动资产合计 | 84,474,131.67 | 85,370,991.90 | |
| 资产总计 | 424,770,006.73 | 393,942,354.47 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、13 | 23,535,239.39 | 29,734,565.09 |
| 预收款项 | 五、14 | 8,471,507.72 | 16,257,101.22 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、15 | 8,017,403.45 | 3,399,259.46 |
| 应交税费 | 五、16 | 8,175,762.33 | 2,388,736.62 |
| 其他应付款 | 五、17 | 22,587,340.31 | 2,396,068.57 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 70,787,253.20 | 54,175,730.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 70,787,253.20 | 54,175,730.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、18 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、19 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、20 | 30,765,172.46 | 30,765,172.46 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、21 | 256,520,122.06 | 242,303,992.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 353,982,753.53 | 339,766,623.51 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 353,982,753.53 | 339,766,623.51 | |
| 负债和所有者权益总计 | 424,770,006.73 | 393,942,354.47 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 90,356,670.76 | 20,280,729.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十二、1 | 23,394,900.65 | 20,221,622.21 |
| 预付款项 | 417,409.03 | 227,935.00 | |
| 其他应收款 | 十二、2 | 701,433.94 | 439,235.82 |
| 存货 | 29,718,756.59 | 30,030,533.82 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 176,100,000.00 | 213,418,961.81 | |
| 流动资产合计 | 320,689,170.97 | 284,619,018.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、3 | 21,813,309.69 | 21,619,351.58 |
| 投资性房地产 | 4,293,807.79 | 4,503,355.74 | |
| 固定资产 | 14,118,504.25 | 14,023,147.83 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 18,428,257.95 | 18,618,566.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 800,456.71 | 850,913.40 |
| 其他非流动资产 | 229,440.00 | 1,013,140.00 | |
| 非流动资产合计 | 59,683,776.39 | 60,628,475.52 | |
| 资产总计 | 380,372,947.36 | 345,247,493.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 79,411,451.36 | 73,260,484.37 | |
| 预收款项 | 8,444,106.32 | 16,257,101.22 | |
| 应付职工薪酬 | 5,760,649.75 | 3,356,604.20 | |
| 应交税费 | 6,895,210.53 | 1,488,551.54 | |
| 其他应付款 | 22,461,984.23 | 1,958,504.54 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 122,973,402.19 | 96,321,245.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 122,973,402.19 | 96,321,245.87 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 23,270,099.01 | 23,270,099.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,894,104.79 | 30,894,104.79 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 169,960,341.37 | 161,487,043.91 | |
| 所有者权益合计 | 257,399,545.17 | 248,926,247.71 |
| 负债和所有者权益合计 | 380,372,947.36 | 345,247,493.58 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 238,121,965.37 | 222,262,257.18 | |
| 其中：营业收入 | 五、22 | 238,121,965.37 | 222,262,257.18 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 190,984,879.65 | 192,712,166.73 | |
| 其中：营业成本 | 五、22 | 154,206,650.84 | 154,543,861.79 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、23 | 3,664,090.32 | 3,018,075.50 |
| 销售费用 | 五、24 | 12,247,351.07 | 11,974,897.53 |
| 管理费用 | 五、25 | 23,595,342.25 | 21,436,537.13 |
| 研发费用 | 五、26 | 811,640.26 | 872,303.60 |
| 财务费用 | 五、27 | -3,028,642.70 | -2,972,988.72 |
| 资产减值损失 | 五、28 | -511,552.39 | 3,839,479.90 |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、29 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 193,958.11 | -41,878.15 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,331,043.83 | 29,508,212.30 | |
| 加：营业外收入 | 五、30 | 303,176.85 | 722,483.93 |
| 减：营业外支出 | 3,833.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 47,634,220.68 | 30,226,862.93 | |
| 减：所得税费用 | 五、31 | 13,453,090.66 | 6,945,127.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 七、综合收益总额 | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,181,130.02 | 23,281,735.40 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.03 | 0.70 | |
| （二）稀释每股收益 | 1.03 | 0.70 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、4 | 238,124,626.68 | 222,262,257.18 |
| 减：营业成本 | 十二、4 | 168,570,143.18 | 166,273,261.22 |
| 税金及附加 | 2,383,318.35 | 1,746,038.56 | |
| 销售费用 | 11,887,799.15 | 11,588,526.03 | |
| 管理费用 | 18,729,908.68 | 18,311,019.31 | |
| 研发费用 | 811,640.26 | 872,303.60 | |
| 财务费用 | -3,036,646.06 | -2,966,347.32 | |
| 其中：利息费用 | 11,806.87 | ||
| 利息收入 | -3,074,991.34 | -3,281,263.91 | |
| 资产减值损失 | -151,499.66 | 3,481,124.16 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二、5 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 193,958.11 | -41,878.15 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,123,920.89 | 22,914,453.47 | |
| 加：营业外收入 | 173,176.85 | 721,283.93 | |
| 减：营业外支出 | 3,833.30 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,297,097.74 | 23,631,904.10 | |
| 减：所得税费用 | 10,858,800.28 | 5,296,255.41 | |
| 四、净利润（净亏损以“－” | 28,438,297.46 | 18,335,648.69 |
| 号填列） | |||
| （一）持续经营净利润 | 28,438,297.46 | 18,335,648.69 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 28,438,297.46 | 18,335,648.69 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.85 | 0.55 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.85 | 0.55 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 263,123,467.46 | 245,747,453.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
| 的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 418,961.81 | 245,567.42 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、32（1） | 606,996.71 | 796,986.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 264,149,425.98 | 246,790,007.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 162,637,845.73 | 178,359,965.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,655,559.28 | 31,035,328.30 | |
| 支付的各项税费 | 26,643,535.28 | 20,108,814.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、32（2） | 13,223,589.96 | 10,770,219.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 234,160,530.25 | 240,274,327.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,988,895.73 | 6,515,680.13 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,515.17 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、32（3） | 63,522,989.43 | 63,118,456.71 |
| 投资活动现金流入小计 | 63,522,989.43 | 63,150,971.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,579,851.32 | 2,133,825.11 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,579,851.32 | 2,133,825.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 59,943,138.11 | 61,017,146.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -69,755.26 | -73,527.44 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 89,862,278.58 | 67,459,299.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,594,214.94 | 89,233,309.02 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 184,456,493.52 | 156,692,608.48 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 262,520,197.15 | 245,747,453.81 | |
| 收到的税费返还 | 418,961.81 | 245,567.42 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 362,458.50 | 731,960.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 263,301,617.46 | 246,724,981.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 181,329,998.64 | 191,347,545.58 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,586,526.40 | 22,042,443.19 | |
| 支付的各项税费 | 17,297,465.03 | 12,884,593.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,291,173.11 | 10,654,182.43 | |
| 经营活动现金流出小计 | 232,505,163.18 | 236,928,765.14 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,796,454.28 | 9,796,216.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,515.17 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 63,522,989.43 | 63,118,456.71 | |
| 投资活动现金流入小计 | 63,522,989.43 | 63,150,971.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 853,971.55 | 1,091,770.44 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 853,971.55 | 1,091,770.44 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,669,017.88 | 62,059,201.44 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -53,700.85 | -73,527.44 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 93,411,771.31 | 71,781,890.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 83,044,899.45 | 81,773,453.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 176,456,670.76 | 153,555,343.51 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（代可可脂巧克力及代可可脂巧克力制品）的研发、生产和销售。
（3）控股股东及最终控制人名称：
控股股东：青岛益青国有资产控股公司；最终控制人：青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司。
（4）本财务报表由本公司第八届董事会第十二次会议于2018年08月20日批准报出。
2、合并报表范围
本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 简称 |
| 青岛青食有限公司 | 青食有限 |
| 青岛天源科贸有限公司 | 天源科贸 |
| 安顺青食食品有限公司 | 青食安顺 |
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（10）存货”、“三、（18）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的合并及母公司财务状况、2018年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
本会计期间自2018年1月1日至2018年6月30日。
3、营业周期
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期通常短于一年。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，如被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与本公司所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，调整合并资产负债表的期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整。
对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（6）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日汇率折合本位币入账。资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产
生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在1000万以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认，单独测试未发生减值的应收款，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联方组合 | 不计提坏账准备 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 2-3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 指期末单项金额未达到上述（1）标准的，或依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的客户应收款项确认为组合风险较大的应收款项。 |
| 计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 |
量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司对低值易耗品采用一次转销法摊销。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量： 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当本公司持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
12、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 折旧方法 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 3-5 | 2.71-9.70 |
| 资产类别 | 折旧方法 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-12 | 0-5 | 7.92-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 3-5 | 7.92-24.25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-3 | 9.7-33.33 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-11 | 0-5 | 8.64-20.00 |
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
15、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、长期资产减值
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
17、职工薪酬
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；
（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；
第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
18、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司销售的商品主要是饼干和花生酱，其中饼干以内销为主，花生酱以外销为主，具体收入确认原则为：
①内销收入确认方法：签订销售合同后，生产部门根据所签订合同的要求发出生产通知单组织生产，待所生产产品完工并检验合格后入成品库，之后销售业务员于ERP中填写销售清单并将纸质销售清单交予财务，同时内勤人员开提货单通知仓库发出产品，经财务人员核对后开具发票，在取得客户单位验收单或客户在配送单上签字确认收货后确认产品销售收入；
②外销收入确认方法：⑴ 以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式的，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并越过船舷时的时间为收入确认时点； ⑵以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式的，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收入确认时点。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交
易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
19、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
（2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
21、租赁
（1）经营租赁
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
22、本期发生的重要会计政策和会计估计变更
本期无。
四、 税项
1、主要税种及税率：
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税产品销售额 | 17%（16%）*1、 出口退税率15% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 纳税主体名称 | 企业所得税税率 |
| 青岛食品公司 | 25% |
| 青食有限公司 | 25% |
| 天源科贸公司*2 | 20% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 13,879.87 | 18,778.98 |
| 银行存款 | 98,342,613.65 | 31,811,265.91 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 98,356,493.52 | 31,830,044.89 |
注：银行存款期末余额中，包含青岛银行南京路二支行定期存款10,000,000.00元，无法随时支取，非“现金及现金等价物”。
（2）其他说明：货币资金期末余额比期初增加209.01%，主要原因系本期末购买银行理财产品余额减少所致。
2、应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
| 应收账款（净额） | 12,127,300.65 | 10,824,890.90 |
| 合计 | 23,394,900.65 | 20,735,490.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
（2）期末公司已质押的应收票据：无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无。应收账款部分
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 12,767,123.84 | 100.00 | 639,823.19 | 5.01 | 12,127,300.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 12,767,123.84 | 100.00 | 639,823.19 | 5.01 | 12,127,300.65 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提 | |||||
| 坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 11,394,626.42 | 100.00 | 569,735.52 | 5.00 | 10,824,890.90 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 11,394,626.42 | 100.00 | 569,735.52 | 5.00 | 10,824,890.90 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,737,783.90 | 636,889.20 | 5.00 |
| 1至2年 | 29,339.94 | 2,933.99 | 10.00 |
| 合计 | 12,767,123.84 | 639,823.19 | |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,381,443.49 | 100.00 | 6,129,523.40 | 100.00 |
| 合计 | 1,381,443.49 | 100.00 | 6,129,523.40 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 149,547.17 | |
| 其他应收款 | 227,270.78 | 391,858.65 |
| 合计 | 227,270.78 | 541,405.82 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| （%） | （%） | ||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,734,041.72 | 100.00 | 2,506,770.94 | 91.69 | 227,270.78 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,734,041.72 | 100.00 | 2,506,770.94 | 91.69 | 227,270.78 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,480,269.65 | 100.00 | 3,088,411.00 | 88.74 | 391,858.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 3,480,269.65 | 100.00 | 3,088,411.00 | 88.74 | 391,858.65 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 190,711.33 | 9,535.57 | 5.00 |
| 1至2年 | 5,916.69 | 591.67 | 10.00 |
| 2至3年 | 56,500.00 | 16,950.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 2,440.00 | 1,220.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 2,478,473.70 | 2,478,473.70 | 100.00 |
| 合计 | 2,734,041.72 | 2,506,770.94 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 产业园区征地费 | 2,462,500.00 | 2,462,500.00 |
| 押金、保证金等 | 271,541.72 | 1,017,769.65 |
| 合计 | 2,734,041.72 | 3,480,269.65 |
| 单位名称 | 是否关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 即墨市北安街道办事处 | 否 | 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 4年以上 | 90.07 | 2,462,500.00 |
| 中国铁塔股份有限公司青岛市分公司 | 否 | 房租 | 61,160.00 | 1年以内 | 2.24 | 3,058.00 |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 否 | 进店押金 | 50,000.00 | 2-3年 | 1.83 | 15,000.00 |
| 乔俊钢 | 否 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.73 | 1,000.00 |
| 潘丰礼 | 否 | 房租 | 14,458.50 | 1年以内 | 0.53 | 722.93 |
| 合计 | 2,608,118.50 | 95.40 | 2,482,280.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,621,070.01 | 28,621,070.01 | 17,082,434.24 | 17,082,434.24 | ||
| 库存商品 | 8,386,476.45 | 8,386,476.45 | 15,186,225.34 | 15,186,225.34 | ||
| 包装物 | 3,605,566.41 | 3,605,566.41 | 3,456,077.30 | 3,456,077.30 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 其他 | 197,520.05 | 197,520.05 | 191,198.87 | 191,198.87 | ||
| 合计 | 40,810,632.92 | 40,810,632.92 | 35,915,935.75 | 35,915,935.75 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 126,100,000.00 | 173,000,000.00 |
| 结构性存款 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 0.00 | 418,961.81 |
| 待认证进项税 | 25,133.70 | 0.00 |
| 合计 | 176,125,133.70 | 213,418,961.81 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益（损失） | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 联营企业： | ||||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 10,581,370.70 | 193,958.11 | ||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益（损失） | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 合计 | 10,581,370.70 | 193,958.11 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | |
| 宣告发放现金股利或利润 | 其他 | ||||
| 联营企业： | |||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 10,775,328.81 | ||||
| 合计 | 10,775,328.81 | ||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 10,412,041.85 | 10,412,041.85 |
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 5,908,686.11 | 5,908,686.11 |
| 2.本期增加金额 | 209,547.95 | 209,547.95 |
| （1）计提或摊销 | 209,547.95 | 209,547.95 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 6,118,234.06 | 6,118,234.06 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 4,293,807.79 | 4,293,807.79 |
| 2.期初账面价值 | 4,503,355.74 | 4,503,355.74 |
| 项目 | 期末账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 错埠岭三路56号6单元103户 | 16,885.28 | 错埠岭四处房产为益青公司内部购买的特困房， |
| 错埠岭三路56号4单元202户 | 16,885.28 |
| 项目 | 期末账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 错埠岭三路56号4单元502户 | 16,885.28 | 统一办理了集体房产证 |
| 错埠岭三路56号4单元602户 | 16,885.28 | |
| 盐城路4号A座中单元 | 1,021,545.80 | 盐城路和延安路四处房产为抵偿欠款所得，转让前就没有办理房产证，在转让合同中已经明确表示转让方在转让后不再主张任何权利 |
| 盐城路4号A座西单元 | 1,028,454.20 | |
| 延安路161号临街网点房 | 830,009.60 | |
| 延安路161号院内网点房 | 1,219,990.40 | |
| 合计 | 4,167,541.12 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 75,021,438.29 | 45,540,153.85 | 4,465,667.75 | 2,054,930.39 | 4,822,754.57 | 131,904,944.85 |
| 2.本期增加金额 | 1,839,445.91 | 159,641.03 | 50,754.54 | 37,396.96 | 2,087,238.44 | |
| （1）购置 | 1,839,445.91 | 159,641.03 | 50,754.54 | 37,396.96 | 2,087,238.44 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 75,021,438.29 | 47,379,599.76 | 4,625,308.78 | 2,105,684.93 | 4,860,151.53 | 133,992,183.29 |
| 二、累计折旧 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 1.期初余额 | 46,443,205.85 | 30,271,063.62 | 3,927,439.64 | 1,869,101.27 | 4,116,493.31 | 86,627,303.69 |
| 2.本期增加金额 | 1,613,181.78 | 1,390,794.50 | 129,654.79 | 36,474.16 | 102,341.08 | 3,272,446.31 |
| （1）计提 | 1,613,181.78 | 1,390,794.50 | 129,654.79 | 36,474.16 | 102,341.08 | 3,272,446.31 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 48,056,387.63 | 31,661,858.12 | 4,057,094.43 | 1,905,575.43 | 4,218,834.39 | 89,899,750.00 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 26,965,050.66 | 15,717,741.64 | 568,214.35 | 200,109.50 | 641,317.14 | 44,092,433.29 |
| 2.期初账面价值 | 28,578,232.44 | 15,269,090.23 | 538,228.11 | 185,829.12 | 706,261.26 | 45,277,641.16 |
（2）暂时闲置的固定资产情况：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：
| 项目 | 期末账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 饼干车间二期厂房 | 2,979,076.15 | 历史遗留问题（青食有限） |
| 综合楼 | 1,077,877.01 | |
| 标准车间厂房 | 781,522.72 | |
| 合计 | 4,838,475.88 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,220,236.21 | 769,637.39 | 2,989,873.60 |
| 2.本期增加金额 | 244,009.02 | 244,009.02 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| （1）计提 | 244,009.02 | 244,009.02 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 2,464,245.23 | 769,637.39 | 3,233,882.62 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 21,936,657.95 | 21,936,657.95 | |
| 2.期初账面价值 | 22,180,666.97 | 22,180,666.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,145,561.14 | 786,390.29 | 3,658,146.52 | 914,536.63 |
| 未支付的辞退福利 | 62,755.67 | 15,688.92 | 113,082.75 | 28,270.70 |
| 合计 | 3,208,316.81 | 802,079.21 | 3,771,229.27 | 942,807.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 2,573,824.62 | 1,885,150.00 |
| 合计 | 2,573,824.62 | 1,885,150.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 23,535,239.39 | 29,734,565.09 |
| 合计 | 23,535,239.39 | 29,734,565.09 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付材料采购款 | 23,535,239.39 | 29,734,565.09 |
| 合计 | 23,535,239.39 | 29,734,565.09 |
（2）重要的账龄超过1年的应付账款：无。
14、预收款项
（1）预收款项列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预收商品款 | 8,471,507.72 | 16,257,101.22 |
| 合计 | 8,471,507.72 | 16,257,101.22 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,286,176.71 | 31,784,792.35 | 27,116,321.28 | 7,954,647.78 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 4,289,411.10 | 4,289,411.10 | ||
| 辞退福利 | 113,082.75 | 50,327.08 | 62,755.67 | |
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 3,399,259.46 | 36,074,203.45 | 31,456,059.46 | 8,017,403.45 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 1,557,534.62 | 26,068,995.62 | 21,441,750.24 | 6,184,780.00 |
| （2）职工福利费 | 1,125,574.61 | 1,125,574.61 | ||
| （3）社会保险费 | 2,469,680.48 | 2,469,680.48 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其中：医疗保险费 | 2,017,601.33 | 2,017,601.33 | ||
| 工伤保险费 | 107,562.52 | 107,562.52 | ||
| 生育保险费 | 344,516.63 | 344,516.63 | ||
| （4）住房公积金 | 1,723,351.89 | 1,723,351.89 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | 1,728,642.09 | 397,189.75 | 355,964.06 | 1,769,867.78 |
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,286,176.71 | 31,784,792.35 | 27,116,321.28 | 7,954,647.78 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 4,128,907.91 | 4,128,907.91 | ||
| 失业保险费 | 160,503.19 | 160,503.19 | ||
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,289,411.10 | 4,289,411.10 |
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 增值税 | 2,529,779.26 | 355,248.12 | |
| 城建税 | 223,154.79 | 36,539.92 |
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 企业所得税 | 4,598,396.37 | 1,311,598.67 | |
| 房产税 | 324,296.91 | 200,040.33 | |
| 土地使用税 | 259,484.76 | 259,484.76 | |
| 个人所得税 | 26,032.28 | 157,754.40 | |
| 教育费附加 | 95,637.76 | 15,659.96 | |
| 地方教育费附加 | 63,758.51 | 10,439.97 | |
| 地方水利建设基金 | 40,036.49 | 26,706.85 | |
| 印花税 | 15,185.20 | 15,263.64 | |
| 合计 | 8,175,762.33 | 2,388,736.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 923,580.00 | 923,580.00 |
| 押金 | 384,179.39 | 384,179.39 |
| 广告、促销费 | 47,380.00 | 0.00 |
| 工程、设备款 | 566,721.68 | 566,721.68 |
| 住房维修基金及利息 | 401,920.55 | 401,920.55 |
说明：应付普通股股利期末余额系，按照公司2018年05月30日召开的“2017年年度股东大会”审议通过的《2017年年度权益分派预案》，所计提的应付现金股利。
（2）账龄超过一年的重要其他应付款：
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 职工售房维修基金 | 366,505.28 | 代管款项 |
| 合计 | 366,505.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 33,275,000.00 | 33,275,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 | ||
| 合计 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 |
| 应付普通股股利 | 19,965,000.00 | |
| 出口海运费、代扣款等 | 72,286.95 | 119,666.95 |
| 合计 | 22,361,068.57 | 2,396,068.57 |
20、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,765,172.46 | 30,765,172.46 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 30,765,172.46 | 30,765,172.46 |
| 项目 | 本期（2018年1-6月） | 上期（2017年度） |
| 调整前上年末未分配利润 | 242,303,992.04 | 208,672,362.43 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 242,303,992.04 | 208,672,362.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,181,130.02 | 47,472,103.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,857,973.71 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 19,965,000.00 | 9,982,500.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 256,520,122.06 | 242,303,992.04 |
22、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 235,714,915.61 | 153,011,157.18 | 219,750,001.38 | 152,789,397.74 |
| 其他业务 | 2,407,049.76 | 1,195,493.66 | 2,512,255.80 | 1,754,464.05 |
| 合计 | 238,121,965.37 | 154,206,650.84 | 222,262,257.18 | 154,543,861.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市建设税 | 1,342,256.29 | 1,029,041.23 |
| 教育费附加 | 575,252.71 | 441,017.69 |
| 地方教育费附加 | 383,501.79 | 294,011.79 |
| 房产税 | 557,793.78 | 437,069.23 |
| 土地使用税 | 518,969.52 | 518,969.52 |
| 车船税 | 5,679.60 | 5,769.60 |
| 印花税 | 184,761.19 | 112,907.85 |
| 水利建设基金 | 95,875.44 | 179,185.29 |
| 残疾人就业保障金 | 103.30 | |
| 合计 | 3,664,090.32 | 3,018,075.50 |
24、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,614,106.32 | 3,758,538.73 |
| 办公费 | 71,442.14 | 484,583.04 |
| 广告宣传及促销费 | 3,662,368.22 | 3,319,471.89 |
| 折旧费 | 53,458.15 | 67,688.00 |
| 差旅费 | 450,586.93 | 473,850.84 |
| 通讯费 | 27,155.20 | 25,560.35 |
| 运输费 | 3,841,287.08 | 3,584,948.56 |
| 交通费 | 60,166.05 | 49,467.53 |
| 装卸费 | 14,504.85 | 19,518.64 |
| 港杂费及报关、报检费 | 189,773.75 | 0.00 |
| 样品费 | 10,839.23 | 11,735.94 |
| 劳动保护费 | 4,697.38 | 11,243.87 |
| 修理费 | 31,806.67 | 30,355.03 |
| 其他 | 215,159.10 | 137,935.11 |
| 合计 | 12,247,351.07 | 11,974,897.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,734,076.85 | 15,924,294.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 247,129.09 | 200,117.70 |
| 折旧费 | 818,782.34 | 790,889.28 |
| 修理费 | 1,599,358.70 | 1,138,894.88 |
| 差旅费 | 213,713.97 | 118,413.94 |
| 业务招待费 | 66,005.41 | 112,021.00 |
| 财产保险费 | 499,087.45 | 494,976.25 |
| 宣传费 | 3,600.00 | 16,773.21 |
| 排污绿化费 | 58,196.00 | 67,613.75 |
| 试验检验费 | 132,130.42 | 241,133.28 |
| 样品费 | 172,923.39 | 275,537.11 |
| 水电汽 | 735,089.77 | 881,446.36 |
| 用车费 | 251,124.63 | 231,691.22 |
| 无形资产摊销 | 244,009.02 | 244,009.02 |
| 中介机构费用 | 405,417.36 | 352,547.04 |
| 劳动保护费 | 50,096.24 | 69,292.66 |
| 其他 | 364,601.61 | 276,885.72 |
| 合计 | 23,595,342.25 | 21,436,537.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费 | 34,658.94 | 31,613.88 |
| 直接从事研发活动的本企业在职人员费用 | 765,250.54 | 701,099.35 |
| 专门用于研发活动的有关折旧费 | 2,894.87 | 677.64 |
| 直接从事研发活动的有关租赁费 | 0.00 | 41,591.52 |
| 其他费用 | 8,835.91 | 97,321.21 |
| 合计 | 811,640.26 | 872,303.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 3,086,529.55 | 3,295,090.59 |
| 金融机构手续费 | 24,835.86 | 26,031.68 |
| 汇兑损失 | 21,244.12 | 296,070.19 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 未确认融资费用摊销 | 11,806.87 | |
| 合计 | -3,028,642.70 | -2,972,988.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -511,552.39 | 3,839,479.90 |
| 合计 | -511,552.39 | 3,839,479.90 |
影响，公司自2017年01月01日起按变更后政策计提坏账准备，导致上期计提坏账损失较多所致。
29、投资收益
（1）投资收益明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 合计 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 200,000.00 | 700,000.00 | 200,000.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 20,944.04 | ||
| 罚款收入 | 1,200.00 | ||
| 保险赔偿净收益 | 100,757.08 | 0.00 | 100,757.08 |
| 其他 | 2,419.77 | 339.89 | 2,419.77 |
| 合计 | 303,176.85 | 722,483.93 | 303,176.85 |
（2）计入营业外收入的政府补助：
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新创工业品牌企业奖励 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技创新奖励资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 第四批商标国际注册补助资金 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 财源建设扶持资金 | 130,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 200,000.00 | 700,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期企业所得税费用 | 13,312,362.54 | 7,904,997.51 |
| 递延所得税费用 | 140,728.12 | -959,869.98 |
| 合计 | 13,453,090.66 | 6,945,127.53 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 47,634,220.68 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 11,908,555.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,535.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,535,000.00 |
| 所得税费用 | 13,453,090.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行利息收入 | 28,490.46 | 96,986.68 |
| 收到政府补助款 | 200,000.00 | 700,000.00 |
| 收到保险公司赔偿款 | 202,641.00 | |
| 收到的其他款项（押金、保证金等） | 175,865.25 | |
| 合计 | 606,996.71 | 796,986.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行手续费 | 9,975.29 | 11,289.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化支出 | 12,899,920.57 | 10,650,057.77 |
| 其他支出 | 313,694.10 | 108,872.10 |
| 合计 | 13,223,589.96 | 10,770,219.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买与赎回短期理财产品及结构化存款净额 | 60,235,829.95 | 59,843,391.60 |
| 收到短期理财产品利息 | 3,287,159.48 | 3,275,065.11 |
| 合计 | 63,522,989.43 | 63,118,456.71 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 34,180,281.57 | 23,281,735.40 |
| 加：资产减值准备 | -511,552.39 | 3,839,479.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,481,994.26 | 3,493,558.83 |
| 无形资产摊销 | 244,009.02 | 244,009.02 |
| 长期待摊费用摊销 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -17,110.74 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -3,217,404.22 | -3,201,537.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -193,958.11 | 41,878.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 141,576.57 | -959,869.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,894,697.17 | 4,342,209.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 3,508,468.14 | -11,765,810.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,749,821.94 | -12,782,861.77 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,988,895.73 | 6,515,680.13 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 88,356,493.52 | 93,422,608.48 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 减：现金的期初余额 | 21,594,214.94 | 28,683,309.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 96,100,000.00 | 63,270,000.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 73,000,000.00 | 60,550,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 89,862,278.58 | 67,459,299.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 88,356,493.52 | 21,594,214.94 |
| 其中：库存现金 | 13,879.87 | 18,778.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 88,342,613.65 | 21,575,435.96 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | 96,100,000.00 | 73,000,000.00 |
| 其中：可随时支取的银行理财产品 | 96,100,000.00 | 73,000,000.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 184,456,493.52 | 94,594,214.94 |
| 其中：母公司或合并内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
34、所有权或使用权受到限制的资产：无。
35、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 25,339.84 | 6.6166 | 167,663.59 |
| 其中：美元 | 25,339.84 | 6.6166 | 167,663.59 |
| 应收账款 | 1,163,242.32 | 6.6166 | 7,696,709.13 |
| 其中：美元 | 1,163,242.32 | 6.6166 | 7,696,709.13 |
| 其他应付款 | 19,050.00 | 6.6166 | 126,046.23 |
| 其中：美元 | 19,050.00 | 6.6166 | 126,046.23 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 青岛青食有限公司 | 青岛市 | 青岛市城阳区臻园路1号 | 饼干面食、来料加工等 | 97.5 | 2.5 | 100 | 设立 |
| 青岛天源科贸有限公司 | 青岛市 | 青岛市李沧区四流中支 | 批发、零售；食品机设备制造等 | 100 | 100 | 设立 | |
| 路2号 | |||||||
| 安顺青食食品有限公司 | 贵州省安顺市 | 贵州省安顺市 | 生产销售饼干、调味品、糖果制品 | 100 | 100 | 设立 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 青岛市 | 青岛市崂山区 | 生产速冻面米食品（熟制品） | 25.00 | 权益法 | |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 青岛市 | 国有资产经营管理 | 13,400万元 | 60.35 | 60.35 |
约定以中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的（2015）060001129号评估报告确定的青食股份净资产288,599,957.19元为基础，确定益青公司受让青食股份50.60%集体股股份的价格为146,031,578.34元。2015年08月26日，股权转让款支付完毕后，公司控股股东变为青岛益青国有资产控股公司，并依法行使国有股股东权利。
本企业最终控制方是青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业合营或联营企业的情况详见附注七、2。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛电脑刺绣机总厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛市轻工业研究所 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛钟表总公司 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛益青工艺制品厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛智立方国际科技文化有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛青仁工艺品有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛电绣机劳务有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛益昌实业发展有限公司 | 控股股东的控股公司 |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市科技风险投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通商旅地产有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛市机械工业总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通德嘉实业有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通军工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通文化传播有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛科华资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛弘信公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市纺织总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市集体企业联社 | 实际控制人全资子公司 |
| 安顺市青安产业投资开发有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛颐华运输车辆制造有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通融资担保有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 华商汇通融资租赁有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通金融服务有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华通建力创业投资有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华通金聚置业有限责任公司（2016年04月注销） | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛产业发展投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛融资担保中心有限公司（曾用名青岛担保中心有限公司） | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海纳重工集团公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华元科投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通科技创新投资中心 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛联港投资开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛整流器制造有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛弘信科技有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海融典当有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛中山商城有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛保税区企发经贸有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通泰能天然气官网有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华创科技园管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛绿色铸造国际孵化器管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华资资产管理有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华商君悦酒店有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 谢彤阳 | 董事长 |
| 徐继林 | 董事 |
| 曲为民 | 董事 |
| 仲明 | 董事、总经理 |
| 王鑫 | 董事、副总经理 |
| 宁文红 | 监事会主席 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 匡学建 | 监事 |
| 张法倡 | 副总经理 |
| 张剑春 | 董事会秘书 |
| 邢伟 | 职工监事 |
| 李江 | 职工监事 |
| 赵先民 | 监事 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛绿友制馅有限公司 | 加工红豆馅 | 3,449,596.07 | 3,635,227.86 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 销售商品 | 1,921.00 | |
| 青岛市集体企业联社 | 销售商品 | 820.51 | |
| 青岛市崂山区华通小额贷款有限公司 | 销售商品 | 960.50 | |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 销售商品 | 1,135.14 | |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 销售商品 | 3,702.27 | |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 销售商品 | 611.22 | |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 销售商品 | 1,150.38 | |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 销售商品 | 1,309.77 | |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 销售商品 | 2,444.91 | |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 销售商品 | 2,512.82 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 销售商品 | 349.27 | |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 销售商品 | 1,135.14 | |
| 青岛海融典当有限公司 | 销售商品 | 349.27 | |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 销售商品 | 261.96 | |
| 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 销售商品 | 19,640.62 | |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 销售商品 | 820.51 | |
| 合计 | 39,125.29 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 青岛绿友制馅有限公司 | 953,731.80 | 235,532.00 |
| 应付股利 | 青岛益青国有资产控股公司 | 12,048,456.60 | |
| 应付股利 | 青岛经济开发投资有限责任公司 | 396,000.00 |
十、 资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十一、 其他重要事项
截至2018年06月30日，公司不存在需要披露的其他重要事项。
十二、 母公司财务报表重要项目注释
1、 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
| 应收账款（净额） | 12,127,300.65 | 10,311,022.21 |
| 合计 | 23,394,900.65 | 20,221,622.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 11,267,600.00 | 9,910,600.00 |
（2）期末公司已质押的应收票据：无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无。应收账款部分
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 12,767,123.84 | 100.00 | 639,823.19 | 5.01 | 12,127,300.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 12,767,123.84 | 100.00 | 639,823.19 | 5.01 | 12,127,300.65 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 10,853,712.01 | 100.00 | 542,689.80 | 5.00 | 10,311,022.21 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 10,853,712.01 | 100.00 | 542,689.80 | 5.00 | 10,311,022.21 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,737,783.90 | 636,889.20 | 5.00 |
| 1至2年 | 29,339.94 | 2,933.99 | 10.00 |
| 合计 | 12,767,123.84 | 639,823.19 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 149,547.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 701,433.94 | 289,688.65 |
| 合计 | 701,433.94 | 439,235.82 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,200,681.89 | 100.00 | 2,499,247.95 | 78.08 | 701,433.94 |
| 1、账龄组合 | 2,700,681.89 | 84.38 | 2,499,247.95 | 92.54 | 201,433.94 |
| 2、合并范围内关联方组合 | 500,000.00 | 15.62 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 3,200,681.89 | 100.00 | 2,499,247.95 | 78.08 | 701,433.94 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,037,569.65 | 100.00 | 2,747,881.00 | 90.46 | 289,688.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 3,037,569.65 | 100.00 | 2,747,881.00 | 90.46 | 289,688.65 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 167,051.50 | 8,352.58 | 5.00 |
| 1至2年 | 5,916.69 | 591.67 | 10.00 |
| 2至3年 | 51,700.00 | 15,510.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 2,440.00 | 1,220.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 2,473,573.70 | 2,473,573.70 | 100.00 |
| 合计 | 2,700,681.89 | 2,499,247.95 | |
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 2,462,500.00 |
| 押金、保证金等 | 238,181.89 | 575,069.65 |
| 内部往来款 | 500,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 3,200,681.89 | 3,037,569.65 |
| 单位名称 | 是否关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 即墨市北安街道办事处 | 否 | 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 4年以上 | 76.94 | 2,462,500.00 |
| 中国铁塔股份有限公司青岛市分公司 | 否 | 房租 | 61,160.00 | 1年以内 | 1.91 | 3,058.00 |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 否 | 进店押金 | 50,000.00 | 2-3年 | 1.56 | 15,000.00 |
| 乔俊钢 | 否 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.62 | 1,000.00 |
| 潘丰礼 | 否 | 房租 | 14,458.50 | 1年以内 | 0.45 | 722.93 |
| 合计 | 2,608,118.50 | 81.48 | 2,482,280.93 |
（6）涉及政府补助的应收款项：无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
3、长期股权投资
（1）总体情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,037,980.88 | 11,037,980.88 | 11,037,980.88 | 11,037,980.88 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 10,775,328.81 | 10,775,328.81 | 10,581,370.70 | 10,581,370.70 | ||
| 合计 | 21,813,309.69 | 21,813,309.69 | 21,619,351.58 | 21,619,351.58 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 青岛青食有限公司 | 9,750,000.00 | 9,750,000.00 | ||||
| 青岛天源科贸有限公司 | 1,287,980.88 | 1,287,980.88 | ||||
| 合计 | 11,037,980.88 | 11,037,980.88 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益（损失） | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 联营企业： | ||||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 10,581,370.70 | 193,958.11 | ||||
| 小计 | 10,581,370.70 | 193,958.11 | ||||
| 合计 | 10,581,370.70 | 193,958.11 |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | |
| 宣告发放现金股利或利润 | 其他 | ||||
| 联营企业： | |||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 10,775,328.81 | ||||
| 小计 | 10,775,328.81 | ||||
| 合计 | 10,775,328.81 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 235,714,915.61 | 167,358,304.87 | 219,750,001.38 | 164,497,778.47 |
| 其他业务 | 2,409,711.07 | 1,211,838.31 | 2,512,255.80 | 1,775,482.75 |
| 合计 | 238,124,626.68 | 168,570,143.18 | 222,262,257.18 | 166,273,261.22 |
5、投资收益
（1）投资收益明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 合计 | 193,958.11 | -41,878.15 |
| 项目 | 金额 | 注释 |
| 1．非流动资产处置损益 | ||
| 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 | ||
| 3．计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 200,000.00 | |
| 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 6．非货币性资产交换损益 |
| 项目 | 金额 | 注释 |
| 7．委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 9．债务重组损益 | ||
| 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 16．对外委托贷款取得的损益 | ||
| 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 19．受托经营取得的托管费收入 | ||
| 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 103,176.85 | |
| 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 项目 | 金额 | 注释 |
| 22．所得税影响额 | -75,794.21 | |
| 23．少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 227,382.64 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.5784 | 1.0272 | 1.0272 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.5147 | 1.0204 | 1.0204 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.4165 | 0.6997 | 0.6997 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 | 7.2448 | 0.6835 | 0.6835 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 普通股股东的净利润 | |||