完美世界：2018年半年度报告

完美世界股份有限公司

2018

年半年度报告

2018

年

月

第一节

重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人曾映雪及会计机构负责人(

会计主管人员)

闫晗声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“

第四节

经营情况讨论与分析”

之“

十、公司面临的风险和应对措施”

部分，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节

重要提示、目录和释义

...... 2

第二节

公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节

公司业务概要 ...... 9

第四节

经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节

重要事项 ...... 22

第六节

股份变动及股东情况 ...... 31

第七节

优先股相关情况 ...... 36

第八节

董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37

第九节

公司债相关情况 ...... 38

第十节

财务报告 ...... 39

第十一节

备查文件目录 ...... 136

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、完美环球、完美世界

指 原名为完美环球娱乐股份有限公司，现已更名为完美世界股份有限公司完美影视、完美世界影视 指 北京完美影视传媒有限责任公司

完美世界游戏 指 原名为上海完美世界网络技术有限公司，现已更名为完美世界游戏有限责

任公司快乐永久 指 石河子快乐永久股权投资有限公司天津广济 指 天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙）天津嘉冠 指 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）分享星光 指 天津分享星光股权投资基金合伙企业(有限合伙)浙江创新 指 浙江创新产业股权投资合伙企业（有限合伙）凯泰成长 指 杭州凯泰成长创业投资合伙企业（有限合伙）凯泰创新 指 杭州凯泰创新投资合伙企业（有限合伙）华景光芒 指 天津华景光芒创业投资合伙企业（有限合伙）华创盛景 指 北京华创盛景投资中心（有限合伙）深圳鹏瑞 指 深圳市鹏瑞投资集团有限公司完美控股、完美数字科技 指 原名完美世界（北京）数字科技有限公司，现已更名为完美世界控股集团

有限公司石河子骏扬 指 石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）完美影管 指 完美世界影院管理有限责任公司（原名完美世界（重庆）影院管理有限公

司）今典院线 指 完美世界院线有限公司（原名北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公

司）今典影城 指

今典文化 指 北京完美世界影院发展有限公司（原名北京时代今典影视文化有限公司）金磊股份 指 浙江金磊高温材料股份有限公司，后更名为完美环球娱乐股份有限公司，

现已更名为完美世界股份有限公司员工持股计划（一） 指

北京完美世界电影放映有限公司（原名北京今典四道口影城管理有限公司）长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式））

（一）员工持股计划（二） 指

长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式））

长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式））

（二）

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文招商财富资管计划 指 招商财富-招商银行-完美1号专项资产管理计划

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所

第二节

公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 完美世界 股票代码 002624股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 完美世界股份有限公司公司的中文简称（如有） 完美世界公司的外文名称（如有） Perfect World Co., Ltd.

PWRD

公司的法定代表人 池宇峰

公司的外文名称缩写（如有）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王巍巍 随志杰联系地址 北京市朝阳区北苑路86号完美世界大厦

北京市朝阳区北苑路86号完美世界大厦

电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 3,666,895,330.72 3,588,045,578.56 2.20%归属于上市公司股东的净利润（元） 781,861,719.88 671,352,885.75 16.46%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

706,772,713.68 605,308,419.07 16.76%

经营活动产生的现金流量净额（元） -241,099,766.19 275,251,252.11 -187.59%基本每股收益（元/股） 0.59 0.51 15.69%稀释每股收益（元/股） 0.59 0.51 15.69%加权平均净资产收益率 9.43% 8.90% 0.53%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 17,101,036,008.59 16,584,903,565.67 3.11%归属于上市公司股东的净资产（元） 8,546,462,546.37 7,964,168,464.57 7.31%

五、境内外会计准则下会计数据差异

、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	31,455,543.05	固定资产、无形资产等资产处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益

27,150,308.25

20,531,380.96

理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）

9,314,943.22

1,085,129.19

合计

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节

公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内公司从事的主要业务包括：网络游戏的研发、发行和运营；电视剧、电影的制作、发行及衍生业务；综艺娱乐业务；艺人经纪服务及相关服务业务。

报告期内，公司坚持以内生增长为根基，以外延发展为重要手段，在全球化及精品化战略的指导下，通过战略合作等多种方式加速产业多元化布局，进一步巩固作为“国内领先的影游综合体”的优势。

游戏业务方面，细分市场战略成效初现，年轻化战略效果显著，端游、移动游戏、主机游戏三驾马车持续良好发展；此外，公司与Valve Corporation（以下简称“Valve公司”）达成战略合作，共同建立Steam中国，在坚持优质内容制作的基础上进一步完善公司游戏产业链的布局。影视业务方面，持续推出的精品大作为公司赢得了良好的收视率及口碑，电视剧、电影业务蓬勃发展，进一步巩固了国内一流内容制作公司的地位。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变动

固定资产 主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关固定资产归集为持有待售的资产所致无形资产 无重大变动在建工程 主要系在建工程完工所致

、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.

全球化战略效果显著，国际品牌影响力进一步提升

公司始终坚持全球化布局、全球化发展的战略，不断提升自身核心竞争力和品牌影响力。报告期内，公司与Valve公司达成战略合作，共同建立Steam中国。通过搭建Steam中国，公司将引入全球优秀游戏，一方面，公司得以在坚持优质内容制作的基础上进一步拓展公司游戏产业链的布局，另一方面也提高了公司在海内外游戏领域的知名度和影响力，为公司在全球范围内开展基于IP或公司层面的合作创造了更加便利的条件，同时，Steam中国的建立有助于中国广大游戏开发企业及其产品更好地走向海外市场。影视方面，公司与环球影业的合作继续稳步推进，报告期内出品的《侏罗纪世界2》全球及国内票

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文房均表现不俗，为公司带来了良好的收益及口碑，进一步提升了公司在海内外的品牌影响力。此外，今年3月份举行的第90

届奥斯卡颁奖典礼上，公司参与投资及出品的三部影片《至暗时刻》、《魅影缝匠》、《维多利亚与阿卜杜勒》，共获得包括最佳影片、最佳导演、最佳男主角等9项大奖的14个提名，刷新了中国影视公司投资的影片在奥斯卡获得大奖提名的数量之最。最终，《至暗时刻》荣获最佳男主角、最佳化妆及发型设计奖，《魅影缝匠》荣获最佳服装设计奖。

、坚持精品策略，精品大作进一步提高公司市场竞争力

随着市场的日渐成熟，传媒娱乐行业的竞争回归内容本源，以量取胜的方式逐渐被市场淘汰，精品大作获得了更大的生存空间，娱乐产品的品质成为制胜王道。公司始终贯彻“精品大作”的策略，不断巩固自身行业领先的地位。2018年公司陆续推出了《深海迷航》、《烈火如歌》、《轮回诀》、《武林外传手游》等游戏产品，及《灵魂摆渡·黄泉》、《利刃出击》、《烈火如歌》、《忽而今夏》、《归去来》、《走火》、《最美的青春》、《香蜜沉沉烬如霜》、《侏罗纪世界2》等影视作品，精良的制作为上述作品赢得了良好的口碑及大批受众。

、多元化的产业布局，持续推进泛娱乐生态链构建

随着泛娱乐领域的发展，内容生产制作领域之间的联通、互动成为行业发展的潮流。公司旗下业务涵盖游戏业务的研发、发行及运营；影视作品的制作、发行；艺人经纪服务等相关服务。多元化的产业布局不仅有效降低了业务类型单一可能带来的经营风险，更是为公司产品在不同领域的转化、衍生、联动起到了重要的作用。如报告期内公司推出的手游产品《烈火如歌》，即与公司参与投资的电视剧《烈火如歌》，形成了不同业务板块间的联动及转化，不仅提升了原有作品的影响力，同时为公司带来了良好的经济效益。

、国内一流的研发、制作实力

公司一贯坚持以内容制作为立足之本，在内容制作领域积淀多年，优良的研发、制作实力得到了市场的一致认可。游戏业务方面，公司拥有多支国内领先的研发制作团队，推出了如《诛仙》、《完美世界》、《武林外传》等一系列高品质、长生命周期的经典端游大作，以及《深海迷航》、《梦间集》等细分品类精品游戏，始终保持着行业领先的地位。影视业务方面，公司搭建了包括赵宝刚、丁芯、滕华涛、刘江、郭靖宇、何静、吴玉江在内的多层次、不同风格的内容制作团队，可精准匹配市场需求，持续创作类型丰富的优质作品。

、稳定性高、凝聚力强的人才团队

得益于公司在行业内强大的品牌影响力，以及公司内部尊重人才、鼓励自由发展的氛围，公司吸引了大批拥有优秀研发制作能力、丰富市场运作经验且具备国际化视野的人才。公司设计了期权、员工持股计划等灵活多样的人才激励机制，极大提高了人才团队的稳定性和凝聚力，为公司在激烈的市场竞争中提供了有力的支撑。报告期内，公司部分董事、高级管理人员、导演制片人及核心管理团队参与了公司股份增持计划，体现了对公司的信心及高度认可。

第四节

经营情况讨论与分析

一、概述

在泛娱乐、精品化、年轻化为特征的新娱乐时代背景下，公司在内容制作生态链的各个环节积极布局，推出多平台、多品类的泛娱乐产品，吸引不同年龄层用户，满足其多样化的娱乐需求。报告期内，公司通过与Valve公司合作，在坚持优质内容制作的基础上进一步完善公司游戏产业链的布局，打造“内容+平台”的良性生态圈。

二、主营业务分析

概述

2018年上半年公司实现营业收入366,689.53万元，营业成本为148,212.01万元，营业成本主要包括代理游戏分成、渠道分成、IP分成、影视剧制作成本等。

报告期内公司主要板块的业务发展情况如下：

（一）游戏业务板块

报告期内，公司游戏业务实现营业收入266,298.51万元。端游方面，《诛仙》、《完美世界国际版》、《DOTA2》等经典端游大作表现稳定；同时，报告期内公司推出的《Subnautica（深海迷航）》受到玩家广泛欢迎，位列Steam全球2018年上半年游戏畅销榜TOP20。此外，2018年6月，公司与Valve公司达成战略合作，共同建立Steam中国。通过搭建Steam中国，公司将引入海外优秀的端游产品，并支持中国广大游戏开发企业及其产品更好地走向海外市场。在内容制作的基础上，Steam中国的平台布局有望助力公司端游业务整体的持续、稳健增长。

移动游戏方面，《诛仙手游》、《射雕英雄传2》等延续稳定表现，报告期内上线的《轮回诀》、《烈火如歌》及《武林外传手游》表现良好，为公司带来良好收益的同时带来了大批年轻用户和女性用户。报告期内，部分游戏产品由于生命周期所处阶段的原因，收入贡献较上年同期有所下降。研发方面，公司持续加大新游戏的研发及细分游戏市场领域的布局，目前公司有《完美世界手游》、《云梦四时歌》、《梦间集天鹅座》、《神雕侠侣2》、《新笑傲江湖》、《我的起源》等数款涵盖MMORPG、二次元、沙盒、SLG等多种游戏类型的项目正在研发中。

主机游戏方面，《无冬OL》主机版及《星际迷航》为公司积累了丰富的研发经验和良好的口碑。在此基础上，公司将继续大力开拓主机市场。目前，《非常英雄》、《M agic The Gathering》、《Torchlight Online》、《完美世界》主机版等项目正在研发中，公司将依托在主机市场的优势，不断拓展海外市场，加强全球化布局。

（二）影视业务板块

报告期内，公司影视业务实现营业收入100,391.02万元。电视剧方面，公司推出的《利刃出击》、《烈火如歌》、《忽而今夏》、《归去来》、《走火》、《最美的青春》、《香蜜沉沉烬如霜》等精品电视剧、网剧于2018年陆续与观众见面。其中，《利刃出击》作为首部深度聚焦武警特战题材的电视剧，卫视播出收视率名列前茅；《烈火如歌》作为公司和参股公司西安嘉行传媒股份有限公司联合出品的精品大剧，以超过80亿的网络播放量位居18年上半年网剧总播放量榜首，得到了市场的一致认可；《忽而今夏》作为公司上半年推出的精品网剧，累计播放量已超过17亿，并以8.2分的豆瓣评分高居18年电视剧口碑榜榜首；《归去来》首次聚焦留学生群体，在探讨个人梦想和信仰的同时又兼具国家情怀，取得了双台收视破1、网络播放量超过98亿的好成绩，并且受到广电总局、光明日报的高度表扬；《走火》作为国内首部全景式展现铁路警察工作状态和职业素养的作品，凭借鲜活出彩的角色和贴合热点的真实案例，迅速攻占市场占有率，实时收视率多次跃居同时段第一，并树立了优质口碑；《最美的青春》作为一部正能量大剧，弘扬了“牢记使命、艰苦创业、绿色发展”的塞罕坝精神，该剧实时直播关注度接连多次破2，稳居同时段52城央卫视黄金档收视排行榜榜首，成为社会一大热点；《香蜜沉沉烬如霜》自播出后，全国网、52城和35城省级卫视黄金档收视率均排名第一，截至目前，网络累计播放量已超过50亿，豆瓣评分高达7.6分，成为口碑、收视率和网络播放量齐飞的精品大剧。

电影方面，公司推出的网络大电影《灵魂摆渡·黄泉》分账票房突破4500万元，播放量近2亿，并在上海国际电影电视节

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文中荣获“年度精品网络电影”等4项大奖，成为上半年最受欢迎的网络大电影之一。同时，与美国环球影业（Universal Pictures）

（以下简称“环球影业”）的片单投资及战略合作继续按计划推进。报告期内，公司参与投资的《侏罗纪世界2》表现不俗，截至目前全球票房突破12亿美元。

综艺方面，报告期内公司参与投资制作了《欢乐中国人第二季》、《向往的生活2》、《无限歌谣季》、《极限挑战4》等综艺节目，赢得了良好的口碑及收视率。

随着公司产业链的延伸及业务规模的扩大，多款精品游戏、影视剧及综艺节目的良好表现，公司2018年上半年实现归属于母公司所有者的净利润78,186.17万元，较上年同期增加11,050.88万元，上升16.46%。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 3,666,895,330.72 3,588,045,578.56 2.20% 无重大变动营业成本 1,482,120,101.15 1,578,318,870.72 -6.10% 无重大变动

销售费用 446,220,110.55 352,687,191.92 26.52%

主要系新游戏/新版本上线带来的市场费用增加所致管理费用 977,668,306.27 1,035,256,142.96 -5.56% 无重大变动财务费用 75,682,203.73 113,516,627.70 -33.33% 主要系汇兑损益变动所致

所得税费用 25,355,796.47 15,229,629.81 66.49%

随利润总额的变动而变动，所得税费用率无重大变化研发投入 654,474,190.51 659,128,741.06 -0.71% 无重大变动

经营活动产生的现金流量净额

-241,099,766.19 275,251,252.11-187.59%

经营活动为净流出，主要系本期影视剧业务规模扩大，用于影视剧投资及制作的现金支出较大所致

投资活动产生的现金流量净额

1,757,621,233.52 636,699,546.56176.05%

主要系本期预收处置院线业务的股权转让款，以及本期较去年同期股权投资减少所致

筹资活动产生的现金流量净额

-807,488,763.49 -654,508,783.33-23.37%

主要系本期偿还银行到期贷款以及分红较上年同期增加所致

现金及现金等价物净增加额

712,715,067.20 246,077,011.80189.63%

主要系经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量净额的合计影响公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计

100%

3,666,895,330.72

3,588,045,578.56

100%

2.20%

分行业游戏

72.62%

2,662,985,157.98

3,070,173,486.63

85.57%

-

13.26%

影视

27.38%

1,003,910,172.74

517,872,091.93

14.43%

93.85%

分产品PC端网络游戏

31.59%

1,158,713,101.96

965,109,485.42

26.90%

20.06%

移动网络游戏

33.05%

1,211,845,508.49

1,767,429,464.83

49.26%

-

31.43%

主机游戏

7.33%

268,667,464.03

312,501,656.32

8.71%

-

14.03%

电视剧

12.76%

467,757,932.08

22,576,851.53

0.63%

1,971.85%

电影

1.37%

50,255,676.29

58,474,057.49

1.63%

-

14.05%

院线业务

415,008,293.06

11.32%

391,992,176.49

10.92%

5.87%

游戏相关其他业务

0.26%

9,432,111.25

12,727,035.10

0.35%

-

25.89%

影视相关其他业务

1.92%

70,336,356.93

44,829,006.42

1.25%

56.90%

其他业务

0.40%

14,878,886.63

12,405,844.96

0.35%

19.93%

分地区境内

76.14%

2,792,014,080.57

2,935,086,061.63

81.80%

-4.87%

境外

23.86%

874,881,250.15

652,959,516.93

18.20%

33.99%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业游戏

2,662,985,157.98

870,553,382.49

67.31%

-13.26%

-26.72%

6.00%

影视

1,003,910,172.74

611,566,718.66

39.08%

93.85%

56.67%

14.46%

分产品PC端网络游戏

1,158,713,101.96

282,026,258.81

75.66%

20.06%

14.17%

1.26%

移动网络游戏

1,211,845,508.49

467,805,314.59

61.40%

-31.43%

-40.64%

5.99%

主机游戏 268,667,464.03

102,645,697.43

61.79%

-14.03%

-24.07%

5.05%

电视剧 467,757,932.08

279,072,122.29

40.34%

1,971.85%

1,447.05%

20.24%

电影 50,255,676.29

15,127,821.65

69.90%

-14.05%

-68.20%

51.24%

院线业务 415,008,293.06

303,514,749.54

26.87%

5.87%

-5.16%

8.51%

游戏相关其他业

9,432,111.25

5,307,685.45

43.73%

-25.89%

-47.85%

23.69%

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文务

影视相关其他业务

70,336,356.93

13,852,025.18

80.31%

56.90%

194.12%

-

9.18%

其他业务 14,878,886.63

12,768,426.21

14.18%

19.93%

71.04%

-

25.65%

分地区境内

2,792,014,080.57

1,190,464,581.47

57.36%

-4.87%

-

11.71%

3.30%

境外 874,881,250.15

291,655,519.68

66.66%

33.99%

26.83%

1.88%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

详见本节“主营业务分析”。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增

减

重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金 3,755,109,796.78 21.96% 3,236,420,258.81 19.51% 2.45% 无重大变动应收账款 1,618,855,121.26 9.47% 1,594,445,406.16 9.61% -0.14% 无重大变动

存货 2,087,758,312.83 12.21% 1,575,567,362.33 9.50% 2.71%

增加主要系公司影视业务持续发展，投资拍摄的影视剧增加所致长期股权投资 1,576,238,313.72 9.22% 1,482,076,843.16 8.94% 0.28% 无重大变动

固定资产 356,478,692.97 2.08% 478,595,814.92 2.89% -0.81%

减少主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关固定资产归集为持有待售的资产所致

在建工程 12,079,770.77 0.07% -0.07%

减少主要系在建工程完工所致短期借款 787,446,600.00 4.60% 617,902,200.00 3.73% 0.87% 无重大变动长期借款 274,000,000.00 1.60% 500,000,000.00 3.01% -1.41%减少主要系银行借款到期

所致应收票据 29,137,840.00 0.17% 67,073,690.97 0.40% -0.23%

减少主要系应收票据到期收回所致

应收利息 6,287,856.13 0.04% 10,516,878.46 0.06% -0.02%

减少主要系存款到期收回利息所致

其他应收款 50,935,693.51 0.30% 156,707,736.90 0.94% -0.64%

减少主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关其他应收款归集为持有待售的资产，以及收到联营企业股权转让款所致

持有待售的资产 1,849,557,921.52 10.82% 10.82%

增加主要系本期院线业务划分为持有待售的处置组，相关资产列示于此科目所致

商誉 868,151,814.25 5.08% 2,040,194,691.54 12.30% -7.22%

减少主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关商誉归集为持有待售的资产所致

长期待摊费用 61,347,521.47 0.36% 229,125,783.63 1.38% -1.02%

减少主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关长期待摊费用归集为持有待售的资产所致

其他非流动资产 7,140,949.18 0.04% 15,553,251.21 0.09% -0.05%

减少主要系院线业务划分为持有待售的处置组，相关其他非流动资产归集为持有待售的资产所致

应付职工薪酬 235,366,501.74 1.38% 471,789,552.86 2.84% -1.46%

减少主要系上年末余额中的年终奖金于本期发放所致

应交税费 208,683,175.52 1.22% 370,952,919.52 2.24% -1.02%

减少主要系本年缴纳上年应纳企业所得税所致

其他应付款 1,101,179,060.63 6.44% 350,026,181.69 2.11% 4.33%

增加主要系预收院线业务转让款所致

持有待售的负债 247,012,119.30 1.44% 1.44%

增加主要系本期院线业务划分为持有待售的处置组，相关负债列示于此科目所致。一年内到期的非流动负债

621,014,047.73 3.63% 1,105,598,772.65 6.67% -3.04%

减少主要系银行借款到期归还所致递延所得税负债 2,293,960.52 0.01% 31,110,193.81 0.19% -0.18%减少主要系本期院线业务

划分为持有待售的处置组，相关递延所得税负债归集为持有待售的负债所致

、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十节附注七、55、所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

110,748,847.40

904,129,600.00

-

87.75%

、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（

）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额

报告期投入募集资金总额

495,117.43

25,388.44

已累计投入募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

325,516.79

65,000

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

130,000

26.26%

募集资金总体使用情况说明1、募集资金金额及到位时间：本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849号）核准，采用非公开方式发行了普通股（A股）股票212,463,532股，发行价为每股人民币23.53345元，募集资金500,000.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为495,117.43万元。上述募集资金已于2016年6月3日到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具验资报告（信会师报字[2016]211474号）。2、截至2018年06月30日，本公司累计使用募集资金325,516.79万元，其中偿还银行贷款80,000.00万元，补充流动资金60,000.00万元, 影视剧投资项目158,913.00万元，游戏的研发运营与代理项目21,542.51万元，多端游戏智能发行平台项目5,061.28万元；累计收到募集资金利息收入（扣除手续费）16,700.56万元，剩余募集资金余额为人民币186,301.20万元。

（

）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目偿还银行贷款 否 80,000

80,000

443.94

80,000

100.00%

2017年

是 否补充流动资金 否 60,000

60,000

60,000

100.00%

2016年06月

是 否影视剧投资项目 是 160,000

	210,000	13,920

158,913

75.67%

不同影视项目根据项目进度

4,464.58

（注1）

是 否

逐步达到可使用状态

游戏的研发运营与代理项目

是 120,000

100,000

9,048.99

21,542.51

21.54%

不同游戏项目根据项目进度逐步达到可使用状态

457.51

（注1）

是 否

多端游戏智能发行平台

是 80,000

50,000

1,975.51

5,061.28

10.12%

2018年 （注2）

是 否承诺投资项目小计 -- 500,000

	500,000	25,388.44

325,516.7

-- -- 4,922.09

-- --

超募资金投向不适用

合计 -- 500,000

500,000

25,388.44

325,516.7

-- -- 4,922.09

-- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

无项目可行性发生重大

变化的情况说明

无超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金存放公司募集资金三方监管账户1,357,172,588.50元（含结构性存款700,000,000.00元，通知存款

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文用途及去向 140,000,000.00元）；尚待出售院线资产交易完成后转回至募集资金专户的款项为505,839,500.00

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无注1：游戏的研发运营与代理项目、影视剧投资项目包括不同游戏项目的研发、不同影视剧项目的制作，部分游戏及影视剧

项目尚在研发、制作过程中，尚未产生经济效益。本报告期实现的效益为已上线游戏及已发行影视剧在报告期内产生的损益。注2：报告期内，多端游戏智能发行平台项目整体尚在建设过程中。注3: 2018年6月15日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司拟将原“游戏的研发运营与代理项目”投资金额由10亿元人民币变更为7亿元人民币，原“多端游戏智能发行平台”投资金额由5亿元人民币变更为0.8亿元人民币，共计变更募集资金7.2亿元，变更的募集资金将全部用于影视剧投资项目。2018年7月2日，公司召开2018年第三次临时股东大会审议通过上述议案。

元。

（

）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元变更后的项

目

对应的原承

诺项目

变更后项目拟投入募集

资金总额

(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入

金额(2)

截至期末投

资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状

态日期

本报告期实

现的效益

是否达到预

计效益

变更后的项目可行性是否发生重大

变化

影视剧投资项目

影视剧投资项目、游戏的研发运营与代理项目、多端游戏智能发行平台

210,000

	13,920	158,913

75.67%

2019年 4,464.58

是 否

合计 -- 210,000

13,920

158,913

-- -- 4,464.58

-- --

变更原因、决策程序及信息披露情况

说明(分具体项目)

经公司2016年9月13日召开的第三届董事会第二十九次会议及2016年10月12

开的2016年第七次临时股东大会审议通过，公司将原募投项目“影视剧投资项目”、“游戏的研发运营与代理项目”、“多端游戏智能发行平台”投资金额由总计人民币36亿元变更为总计人民币29.5亿元，其中影视剧投资项目投资金额减少人民币1.5

亿元，游戏的

研发运营与代理项目投资金额减少人民币2

少人民币3亿元，变更募集资金共计人民币6.5亿元，变更的募集资金用于收购完美世界院线有限公司、北京完美世界影院发展有限公司（原名

北京时代今典影视文化有限公

司）、北京完美世界电影放映有限公司100%股权，以及相关净债权。上述事项已于2016年12月实施完毕。

2018年1月31

募集资金投资项目的议案》，公司拟将2018年出售院线资产项目所得转让款中人民币6.5亿元转回至募集资金专户，并用于影视剧投资项目。2018年2月14日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过上述议案。

具体详见刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的相关公告。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文未达到计划进度或预计收益的情况

和原因(分具体项目)

无变更后的项目可行性发生重大变化

的情况说明

无

（

）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引详见《2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

2018年08月21日 www.cninfo.com.cn

、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润完美世界游戏有限责任公司

子公司 游戏

50,000,000.0

3.02

2,801,954,20

9.81

2,662,987,59

0.74

744,740,927.

694,297,350.

北京完美影视传媒有限责任公司

子公司 影视

330,000,000.

5,000,463,19

7.67

1,124,474,91

3.21

589,386,852.

174,394,865.

172,139,073.

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

详见第十节附注九、1、在子公司中的权益。

九、对2018

年1-9

月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 10.37% 至 19.64%2018年1-9

119,000 至 129,0002017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） 107,823.55业绩变动的原因说明 公司业务发展良好，收入和利润同比增长。

月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）

十、公司面临的风险和应对措施

、政策监管的风险

国家对文化行业执行较为规范的管理政策。在影视业务方面，从粗放到集约、从单纯增长向全面协调可持续发展的方略在电视剧领域有明确体现。游戏业务方面，游戏产品的研发及运营需受到相关政府主管部门的监管。相关管理部门对国内游戏市场进行规范化审核并引导行业自律。未来，若公司投拍的影视作品未满足审核标准或研发及运营的游戏未能达到主管部门针对游戏的上线要求，将会给公司经营及业绩带来不利的影响。

、核心人才流失的风险

人才资源是文化行业的核心资源，是影响企业竞争力的关键因素。得益于公司强有力的品牌影响力及宽松自由的氛围，搭配灵活多样的人才激励机制，公司打造了稳定性高、凝聚力强的人才团队。但是，面对未来更加激烈的人才竞争，如果公司不能及时应对，有可能出现核心人才流失的风险，从而给企业的可持续发展带来负面的影响。

、规模扩张带来的管理风险

公司拥有一批经验丰富且具有国际化视野的管理团队，但面对不断拓展、深入的业务类型及规模，管理团队仍需不断提高自身素养，否则可能会带来管理效率低下的风险。

、行业竞争进一步加剧的风险

近年来，文化行业快速发展，吸引了大批人才、资本的加入。随着人口红利的逐渐消失，其他娱乐形式的出现及兴起，文化企业间的竞争日益激烈。在以创意为核心的文化行业中，如果不能及时应对市场环境的变化，持续推出满足市场需求的新产品及升级的服务，公司的市场地位及经营发展将受到负面影响。

第五节

重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时

股东大会

临时股东大会 78.66%

2018年02月14日 2018年02月22日 www.cninfo.com.cn2017年度股东大会 年度股东大会 75.99%

2018年04月19日 2018年04月20日 www.cninfo.com.cn2018年第二次临时股东大会

临时股东大会 68.73%

2018年06月27日 2018年06月28日 www.cninfo.com.cn

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“

非标准审计报告”

的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“

非标准审计报告”

相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股票期权激励计划1、股权激励计划草案：2015年6月1日召开第三届董事会第六次会议审议通过《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及相关议案，独立董事对激励计划草案发表了独立意见，监事会对草案和激励对象名单发表了核查意见。2015年6月17日，召开2015年第四次临时股东大会审议通过相关议案。股权激励对象134人，授予股票数量165万股，授予价格29.18元/股，分四期授予。

2、股票期权授予价格调整：2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2014年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.18元/股调整为29.14元/股。

3、股票期权授予：2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文定2015年7月3日为股票期权授予日，同意向134名授予对象授予165万股公司股票，授予价格29.14元/股。

4、股票期权授予登记完成：2015年8月24日，公司完成了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划》所涉及股票期权的授予登记工作。期权简称为完美JLC1，期权代码为037697，此次登记的激励对象名单及分配情况与公司前次在指定的信息披露媒体公示内容一致，未有调整。

5、股票期权授予价格调整：2016年6月20日召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2015年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.14元/股调整为29.11元/股。

6、股票期权激励对象和期权数量调整：2016年7月4日召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首先确定因肖某某、赵某某等24名激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公司将注销该部分股票期权业务；其次确定首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由134名调整至110名，首期授予股票期权总数由1,650,000份调整至1,271,450份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第一个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。

7、股票期权第一个行权期采用自主行权模式：2016年7月25日公司发布股票期权激励计划首期授予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告。

8、股票期权授予价格调整：2017年4月27日，公司召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见，因公司2016年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.11元/股调整为29.02元/股。

9、股票期权激励对象和期权数量调整：2017年7月3日，公司召开第三届董事会第四十次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的议案》。首先，自2016年7月3日起至2017年6月30日止，因17名被激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，同时因1名激励对象年度考核未达标，公司将注销上述部分股票期权；其次，确定了首期股票期权激励计划第二个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由110名调整至93人，首期股票期权总数由1,271,450份调整至1,142,584份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第二个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。

10、股票期权第二个行权期采用自主行权模式：2017年7月14日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第二个行权期采用自主行权模式的公告。

11、股票期权授予价格调整：2018年5月2日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见，因公司2017年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.02元/股调整为28.85元/股。

12、股票期权激励对象和期权数量调整：2018年7月3日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的议案》。首先，自2017年7月1日起至2018年7月2日止，因15名被激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公司将注销上述部分股票期权；其次，确定了首期股票期权激励计划第三个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由93名调整至78人，首期股票期权总数由1,142,584份调整至1,076,057份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第三个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。

13、股票期权第三个行权期采用自主行权模式：2018年7月18日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第三个行权期采用自主行权模式的公告。

（二）员工持股计划1、2015年6月29日和2015年7月16日，公司第三届董事会第八次会议和2015年第五次临时股东大会审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）的议案》及相关议案，同意设立员工持股计划认购公司非公开发行的股票。 2016年1月6日，鉴于公司拟进行重大资产重组，并将设立员工持股计划认购此次重大资产重组募集配套资金所发行的股份， 根据公司2015年第五次临时股东大会对公司董事会的授权，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止<完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>的议案》，同意终止《完美

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》。

2、2016年1月6日和2016年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议和2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于<完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（一）>的议案》和《关于<完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二）>的议案》。

3、2016年4月28日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（一）（修订稿）》和《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（二）（修订稿）》，对员工持股计划中的存续期和持有人权益处置部分内容进行了补充修订和完善。

4、2016年6月16日，员工持股计划认购股份已发行完成并于深圳证券交易所上市，锁定期为自新增股份上市之日起36个月。

相关公告均已在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露。

十三、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额

（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索引

乐道互动（天

有限公司

实际控制人担任董事职务

技术开发费

接受技术开发服务

市场价格

津）科技

市场价格

1,971.62

77.99%

4,200

否

货币结算

无

2018年03月30日

www.cninfo.com.cn

乐道互动（天

津）科技

有限公司

实际控制人担任董事职务

分成款

代理游戏分成款

市场价格

市场价格

229.94

1.90%

否

货币结算

无

2018年03月30日

www.cninfo.com.cn

完美世界（北

有限公司

实际控制人控制的企业

租赁

接受租赁服务

市场价格

京）软件

市场价格

3,336.68

26.50%

7,000

否

货币结算

无

2018年03月30日

www.cninfo.com.cn

合计 -- -- 5,538.24

-- 12,000

-- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较无

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文大的原因（如适用）

注：依据重要性原则，公司在此处列示实际发生额50万以上的关联交易。

、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2018年1月28日，公司召开第三届董事会第四十四次会议，审议通过《关于子公司出售资产暨关联交易的议案》。公司全资子公司完美影管与公司控股股东完美控股签署《关于完美世界院线有限公司、北京时代今典影视文化有限公司、北京完美世界电影放映有限公司之股权转让暨债权转让协议》，将完美院线、完美影城及今典文化100%股权及相关债权转让给完美控股；公司子公司石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业（以下简称“君毅云扬”）、完美影城与完美控股签署《关于温岭市新时代乐购影城有限责任公司之股权转让协议》，君毅云扬及完美影城将持有的温岭新时代乐购影城有限责任公司99%股权转让给完美控股。

2018年2月14日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。截止本报告披露日，上述交易已完成相关资产的工商变更及交割。

相关公告均已在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于子公司出售资产暨关联交易的公告 2018年01月29日 www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情况

、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（

）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（

）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁费用共计12,591.12万元，其中包含关联方房屋租赁费用3,336.68万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（

）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

今典投资集团有限公司

2016年09月13日

100,000

2016年09月13日

75,000

一般保证

2016/12/17-2020/12/31

否 否报告期内审批的对外担保额度

合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

100,000

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

75,000

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

北京完美影视传媒有限责任公司

2015年04月29日

40,000

2015年05月15日

40,000

一般保证

2015/5/15-2018/4/24

是 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2016年01月08日

5,000

2016年03月21日

5,000

一般保证

2016/3/21-2018/3/21

是 否完美世界股份有

限公司

2016年09月14日

10,000

2016年11月21日

10,000

质押

2016/11/21-2018/4/20

是 否

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文完美世界股份有

限公司

2016年09月14日

10,000

2016年11月21日

10,000

质押

2016/11/21-2018/4/20

是 否完美世界股份有

限公司

2016年09月14日

10,000

2016年11月21日

10,000

质押

2016/11/21-2018/4/20

是 否完美世界股份有

限公司

2016年09月14日

30,000

2016年12月09日

30,000

质押

2016/12/09-2018/4/20

是 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2017年02月28日

5,000

2017年11月10日

5,000

一般保证

2017/11/10-2018/1/15

是 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2017年02月28日

5,000

2017年05月26日

5,000

一般保证

2017/5/26-2018/5/26

是 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2017年02月28日

5,000

2017年05月03日

5,000

一般保证

2017/5/3-2018/3/29

是 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2017年02月28日

10,000

2017年08月01日

10,000

一般保证

2017/8/1-2018/8/1

否 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2018年03月30日

10,000

2018年06月29日

10,000

一般保证

2018/6/29-2019/2/21

否 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2018年03月30日

5,000

2018年04月24日

5,000

一般保证

2018/4/24-2019/4/24

否 否北京完美影视传

媒有限责任公司

2018年03月30日

10,000

2018年06月19日

10,000

一般保证

2018/6/19-2019/6/19

否 否报告期内审批对子公司担保额

度合计（B1）

204,885

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

25,000

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

314,885

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

35,000

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

4,632

2017年07月13日

4,632

质押

2017/7/13-2018/7/13

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

3,308

2017年08月29日

3,308

质押

2017/8/29-2018/8/29

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2018年03月30日

6,617

2018年04月30日

6,617

质押

2018/4/30-2019/4/30

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

6,617

2017年03月29日

6,617

质押

2017/3/29-2019/6/12

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

6,617

2017年04月19日

6,617

质押

2017/4/19-2019/6/12

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

3,308

2017年05月17日

3,308

质押

2017/5/17-2019/6/12

否 否

Perfect PicturesCo.,Ltd

2017年02月28日

2,647

2017年11月10日

2,647

质押

2017/11/10-2019/6/12

否 否报告期内审批对子公司担保额

度合计（C1）

72,340

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

6,617

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

72,340

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

33,746

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

277,225

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

31,617

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

487,225

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

143,746

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.82%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

（

）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

、履行精准扶贫社会责任情况

不适用

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、以集中竞价方式回购公司股份事项2018年7月15日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份并予以注销。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购资金总额不超过人民币10亿元且不低于人民币5亿元。本次回购股份的价格不超过人民币36元/股。回购期限自股东大会审议通过之日起12个月内，具体回购股份的数量以回购期满时公司实际回购的股份数量为准。2018年7月31日，公司召开2018年第五次临时股东大会审议通过上述议案并于2018年8月6日披露《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。

截至本报告书披露日，公司累计回购股份6,037,640股，占公司总股本的0.46%，回购最高价为28.05元/股，最低价为26.29元/股，回购总金额为164,971,312.74元。

具体详见刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的相关公告。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节

股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例一、有限售条

件股份

979,013,544 74.46% -130,662,132 -130,662,132 848,351,412 64.52%

3、其他内资持股

979,013,544 74.46% -130,662,132 -130,662,132 848,351,412 64.52%

其中：境内法人持股

802,668,810 61.05% -130,662,132 -130,662,132 672,006,678 51.11%

境内自然人持股

176,344,734 13.41% 176,344,734 13.41%

二、无限售条件股份

335,688,061 25.54% 130,760,219 130,760,219 466,448,280 35.48%

1、人民币普通股

335,688,061 25.54% 130,760,219 130,760,219 466,448,280 35.48%

三、股份总数 1,314,701,605 100.00% 98,087 98,087 1,314,799,692 100.00%股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2018年2月2日，快乐永久、天津广济、天津嘉冠持有的公司2014年重大资产重组非公开发行的部分股份解除限售，本次解除限售的数量分别为109,213,576股、13,651,697股、7,796,859股，共计130,662,132股。

2、报告期内，公司首期股权激励计划授予股票期权部分员工行权，公司股份数量增加98,087股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经董事会、股东大会审议批准，2015年8月，公司完成首期股票期权激励计划所涉及股票期权的授予登记工作；2016年7月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第一个行权期开始行权。2017年7月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第二个行权期开始行权。2018年7月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第三个行权期开始行权。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司首期股票期权激励计划激励对象行权已向中国证券登记结算有限公司办理相关登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标不产生

重大影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售股

数

本期解除限

售股数

本期增加限售股数

期末限售

股数

限售原因 解除限售日期

快乐永久 109,213,576 109,213,576 0 0

快乐永久在2014年的重大资产重组过程中承诺其认购的109,213,576股股份自股份发行结束之日（2014年12月19日）起三十六个月内不进行转让。

2018年2月2日

天津嘉冠 15,593,719 7,796,859 0 7,796,860

天津嘉冠在2014年的重大资产重组过程中承诺其认购的31,187,438股股份自股份发行结束之日（2014年12月19日）起十二个月内不进行转让；自前述锁定期满后，每十二个月内可解除转让限制的股份数量为其认购股份的25%。

2018年2月2日

天津广济 27,303,394 13,651,697 0 13,651,697

天津广济在2014年的重大资产重组过程中承诺其认购的54,606,788股股份自股份发行结束之日（2014年12月19日）起十二个月内不进行转让；自前述锁定期满后，每十二个月内可解除转让限制的股份数量为其认购股份的25%。

2018年2月2日

合计 152,110,689 130,662,132 0 21,448,557 -- --

、证券发行与上市情况

无

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 11,775

报告期末表决权恢复的优先

8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份

状态

数量完美世界控

股集团有限公司

境内非国有法人

35.06% 460,944,7

460,944,729 质押 403,390,000

池宇峰 境内自然人 13.41% 176,344,7

176,344,734 质押 102,677,292石河子市骏

扬股权投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

11.67% 153,494,5

153,494,594 质押 118,610,000

深圳市恒泰永成投资管理有限公司－深圳市恒泰稳增投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

6.99% 91,890,00

91,890,00

91,890,00

天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

3.89% 51,140,52

-2,593,94

13,651,697 37,488,82

石河子快乐永久股权投资有限公司

境内非国有法人

2.31% 30,334,70

-91,890,0

30,334,70

质押 12,464,000

陈根财 境内自然人 2.22% 29,156,61

-52,800 29,156,61

天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

2.00% 26,327,39

-1,519,90

7,796,860 18,530,53

质押 8,510,000

天津分享星境内非国有法1.68% 22,113,89-9,767,85 22,113,89

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文光股权投资

基金合伙企业（有限合伙）

人 8 1 8

完美环球娱乐股份有限公司－第一期二号员工持股计划

其他 1.62% 21,246,35

21,246,352

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无

上述股东关联关系或一致行动的说明

1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股

份数量

股份种类股份种类 数量深圳市恒泰永成投资管理有限公司－深圳市恒泰稳增投资合伙企业（有限合伙）

91,890,000 人民币普通股 91,890,000天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 37,488,826 人民币普通股 37,488,826

石河子快乐永久股权投资有限公司 30,334,703 人民币普通股 30,334,703陈根财 29,156,618 人民币普通股 29,156,618天津分享星光股权投资基金合伙企业（有限合伙）

22,113,898 人民币普通股 22,113,898天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 18,530,532 人民币普通股 18,530,532

华泰证券股份有限公司 15,805,240 人民币普通股 15,805,240香港中央结算有限公司 13,309,691 人民币普通股 13,309,691中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF）

12,000,148 人民币普通股 12,000,148中国建设银行股份有限公司－融通互联网传

媒灵活配置混合型证券投资基金

5,420,833 人民币普通股 5,420,833前10名无限售条件普通股股东之间，以及前

10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节

优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节

董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节

公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

、合并资产负债表

编制单位：完美世界股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金

3,755,109,796.78

3,236,420,258.81

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

29,137,840.00

67,073,690.97

应收账款

1,618,855,121.26

1,594,445,406.16

预付款项

908,748,669.63

851,647,800.91

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

6,287,856.13

10,516,878.46

应收股利

其他应收款

50,935,693.51

156,707,736.90

买入返售金融资产

存货

2,087,758,312.83

1,575,567,362.33

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文持有待售的资产

1,849,557,921.52

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

1,972,215,491.36

2,753,938,117.92

流动资产合计

12,278,606,703.02

10,246,317,252.46

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

1,634,062,936.82

1,755,375,813.14

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

1,576,238,313.72

1,482,076,843.16

投资性房地产

固定资产

356,478,692.97

478,595,814.92

在建工程

12,079,770.77

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

97,637,411.09

114,367,596.06

开发支出

商誉

868,151,814.25

2,040,194,691.54

长期待摊费用

61,347,521.47

229,125,783.63

递延所得税资产

221,371,666.07

211,216,748.78

其他非流动资产

7,140,949.18

15,553,251.21

非流动资产合计

4,822,429,305.57

6,338,586,313.21

资产总计

17,101,036,008.59

16,584,903,565.67

流动负债：

短期借款

787,446,600.00

617,902,200.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文应付账款

486,783,838.30

489,256,637.85

预收款项

443,851,458.83

528,906,796.04

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

235,366,501.74

471,789,552.86

应交税费

208,683,175.52

370,952,919.52

应付利息

2,910,722.09

2,958,763.74

应付股利 175.64

175.64

其他应付款

1,101,179,060.63

350,026,181.69

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

247,012,119.30

一年内到期的非流动负债

621,014,047.73

1,105,598,772.65

其他流动负债

1,263,724,506.39

1,278,008,906.42

流动负债合计

5,397,972,206.17

5,215,400,906.41

非流动负债：

长期借款

274,000,000.00

500,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

996,474.70

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

17,000,000.00

17,000,000.00

递延所得税负债

2,293,960.52

31,110,193.81

其他非流动负债

2,021,102,591.97

2,034,663,822.61

非流动负债合计

2,315,393,027.19

2,582,774,016.42

负债合计

7,713,365,233.36

7,798,174,922.83

所有者权益：

股本

1,386,492,749.00

1,386,394,662.00

其他权益工具

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文其中：优先股

永续债

资本公积

3,563,016,032.79

3,557,309,860.33

减：库存股

其他综合收益 -

-

67,708,899.63

85,836,555.44

专项储备

盈余公积

127,743,457.62

127,743,457.62

一般风险准备

未分配利润

3,536,919,206.59

2,978,557,040.06

归属于母公司所有者权益合计

8,546,462,546.37

7,964,168,464.57

少数股东权益

841,208,228.86

822,560,178.27

所有者权益合计

9,387,670,775.23

8,786,728,642.84

负债和所有者权益总计

17,101,036,008.59

16,584,903,565.67

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金

1,064,525,949.37

170,749,732.99

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

147,692,726.24

110,030,991.17

预付款项

44,583,928.90

4,072,510.01

应收利息

应收股利

230,000,000.00

230,000,000.00

其他应收款

4,017,302,176.53

4,788,918,229.02

存货

236,998,344.32

239,292,344.86

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

712,798,858.77

1,315,388,176.98

流动资产合计

6,453,901,984.13

6,858,451,985.03

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

3,250,529,654.80

3,250,372,957.27

投资性房地产

固定资产

1,259,257.91

1,346,012.90

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

2,279,315.37

3,220,383.01

递延所得税资产

32,247,050.03

27,823,255.01

其他非流动资产

非流动资产合计

3,286,315,278.11

3,282,762,608.19

资产总计

9,740,217,262.24

10,141,214,593.22

流动负债：

短期借款

100,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

668,179.33

702,050.10

预收款项

60,216,275.00

44,000,000.00

应付职工薪酬

9,738,966.18

24,718,429.04

应交税费

7,128,189.01

21,135,426.19

应付利息

880,169.44

1,674,570.42

应付股利

其他应付款

601,188,169.00

487,432,135.29

持有待售的负债

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文一年内到期的非流动负债

496,000,000.00

637,610,000.00

其他流动负债

流动负债合计

1,275,819,947.96

1,217,272,611.04

非流动负债：

长期借款

274,000,000.00

500,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

150,000,000.00

150,000,000.00

非流动负债合计

424,000,000.00

650,000,000.00

负债合计

1,699,819,947.96

1,867,272,611.04

所有者权益：

股本

1,314,799,692.00

1,314,701,605.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

6,591,650,746.20

6,588,725,109.70

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

57,449,402.97

57,449,402.97

未分配利润

76,497,473.11

313,065,864.51

所有者权益合计

8,040,397,314.28

8,273,941,982.18

负债和所有者权益总计

9,740,217,262.24

10,141,214,593.22

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、合并利润表

单位：元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入

3,666,895,330.72

3,588,045,578.56

其中：营业收入

3,666,895,330.72

3,588,045,578.56

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

2,995,951,344.41

3,134,709,870.45

其中：营业成本

1,482,120,101.15

1,578,318,870.72

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

23,276,685.74

26,629,798.75

销售费用

446,220,110.55

352,687,191.92

管理费用

977,668,306.27

1,035,256,142.96

财务费用

75,682,203.73

113,516,627.70

资产减值损失 -

9,016,063.03

28,301,238.40

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

53,689,607.68

142,286,361.94

益

其中：对联营企业和合营企业的投资收

34,222,129.92

100,066,644.80

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-

32,688,378.00

528,107.25

其他收益

43,147,826.86

28,246,454.56

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

800,469,798.85

623,340,417.36

加：营业外收入

32,899,369.97

45,677,283.60

减：营业外支出

1,159,747.12

2,094,574.98

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

832,209,421.70

666,923,125.98

减：所得税费用

25,355,796.47

15,229,629.81

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

806,853,625.23

651,693,496.17

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

780,174,759.26

630,988,795.43

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填

列）

26,678,865.97

20,704,700.74

归属于母公司所有者的净利润

781,861,719.88

671,352,885.75

少数股东损益

-

24,991,905.35

19,659,389.58

六、其他综合收益的税后净额

-

23,693,350.42

9,904,188.96

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-

18,127,655.81

485,049.44

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

18,127,655.81

-

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

	485,049.44

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

-

18,127,655.81

485,049.44

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-

5,565,694.61

9,419,139.52

七、综合收益总额

830,546,975.65

641,789,307.21

归属于母公司所有者的综合收益总额

799,989,375.69

670,867,836.31

归属于少数股东的综合收益总额

-

30,557,599.96

29,078,529.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.59

0.51

（二）稀释每股收益 0.59

0.51

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文一、营业收入

46,506,070.28

35,923.29

减：营业成本

33,110,038.36

57,842.54

税金及附加

-

336,265.39

325,572.37

销售费用

3,035.64

4,574,799.04

管理费用

37,463,866.04

38,739,049.51

财务费用 -

-

5,844,079.71

5,399,557.10

资产减值损失 -

65,683.29

261,627.75

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

201,148.03

7,351,215.82

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号填列）

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -

-

18,296,224.12

30,521,050.26

加：营业外收入

803,591.05

72,984.57

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -

-

17,492,633.07

30,448,065.69

减：所得税费用 -

-

4,423,795.02

7,610,071.43

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -

-

13,068,838.05

22,837,994.26

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

-

号填列）	13,068,838.05

-

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”

		22,837,994.26
号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文六、综合收益总额 -

-

13,068,838.05

22,837,994.26

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

3,673,935,773.85

4,126,568,127.34

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

38,092,325.22

22,324,246.27

收到其他与经营活动有关的现金

83,847,497.87

147,279,840.13

经营活动现金流入小计

3,795,875,596.94

4,296,172,213.74

购买商品、接受劳务支付的现金

2,266,354,574.94

2,366,391,726.88

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

1,155,625,683.38

934,993,209.30

支付的各项税费

305,735,906.04

342,205,248.62

支付其他与经营活动有关的现金

309,259,198.77

377,330,776.83

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文经营活动现金流出小计

4,036,975,363.13

4,020,920,961.63

经营活动产生的现金流量净额 -

241,099,766.19

275,251,252.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

1,388,365,713.00

3,306,074,758.50

取得投资收益收到的现金

20,531,380.96

20,197,555.38

现金净额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

43,068,879.45

6,012,593.87

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

832,660,514.35

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

2,284,626,487.76

3,332,284,907.75

现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

65,928,844.30

123,090,315.54

投资支付的现金

461,076,409.94

1,849,325,306.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

723,169,739.65

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

527,005,254.24

2,695,585,361.19

投资活动产生的现金流量净额

1,757,621,233.52

636,699,546.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

269,537.76

2,063,117.77

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

179,962.76

取得借款收到的现金

721,594,850.00

369,360,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

52,800,000.00

500,000,000.00

筹资活动现金流入小计

774,664,387.76

871,423,117.77

偿还债务支付的现金

1,274,984,523.89

792,140,400.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

293,863,998.73

174,154,359.53

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

10,730,962.91

支付其他与筹资活动有关的现金

13,304,628.63

559,637,141.57

筹资活动现金流出小计

1,582,153,151.25

1,525,931,901.10

筹资活动产生的现金流量净额 -

-

807,488,763.49

654,508,783.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-11,365,003.54

3,682,363.36

五、现金及现金等价物净增加额

712,715,067.20

246,077,011.80

加：期初现金及现金等价物余额

2,931,462,858.81

1,899,907,122.83

六、期末现金及现金等价物余额

3,644,177,926.01

2,145,984,134.63

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

19,298,104.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

29,711,952.90

40,463,224.69

经营活动现金流入小计

49,010,056.90

40,463,224.69

购买商品、接受劳务支付的现金

35,939,861.52

34,076,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金

54,341,315.44

45,911,274.24

支付的各项税费

1,952,041.00

600,174.67

支付其他与经营活动有关的现金

26,774,450.24

48,854,826.54

经营活动现金流出小计

119,007,668.20

129,442,275.45

经营活动产生的现金流量净额 -

-

69,997,611.30

88,979,050.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

604,970,000.00

1,092,664,093.50

取得投资收益收到的现金

201,148.03

199,351,215.82

现金净额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,126,844,909.91

47,353,200.00

投资活动现金流入小计

1,732,016,057.94

1,339,368,509.32

现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

288,204.59

5,507,820.03

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

254,474,686.15

1,258,024,848.32

投资活动现金流出小计

254,762,890.74

1,263,532,668.35

投资活动产生的现金流量净额

1,477,253,167.20

75,835,840.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

269,537.76

1,883,155.01

取得借款收到的现金

374,000,000.00

发行债券收到的现金

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

374,269,537.76

1,883,155.01

偿还债务支付的现金

641,610,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

246,138,877.26

133,244,844.51

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

887,748,877.26

133,244,844.51

筹资活动产生的现金流量净额 -

-

513,479,339.50

131,361,689.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.02

五、现金及现金等价物净增加额

-

893,776,216.38

144,504,899.29

加：期初现金及现金等价物余额

170,749,732.99

260,267,956.08

六、期末现金及现金等价物余额

1,064,525,949.37

115,763,056.79

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额 1,386,394,662.00 3,557,309,860.33 -85,836,555.44 127,743,457.62 2,978,557,040.06 822,560,178.27 8,786,728,642.84加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余额 1,386,394,662.00 3,557,309,860.33 -85,836,555.44 127,743,457.62 2,978,557,040.06 822,560,178.27 8,786,728,642.84三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

98,087.00 5,706,172.46 18,127,655.81 558,362,166.53 18,648,050.59 600,942,132.39

（一）综合收益总额

18,127,655.81 781,861,719.88 30,557,599.96 830,546,975.65

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（二）所有者投入和减少资本

98,087.00 5,673,361.31 -3,494,436.45 2,277,011.86

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

98,087.00 2,732,003.45 2,830,090.45

3．股份支付计入所有者权益的金额

193,633.05 193,633.05

4．其他 2,747,724.81 -3,494,436.45 -746,711.64（三）利润分配 -223,499,553.35 -10,668,227.33 -234,167,780.681．提取盈余公积2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-223,499,553.35 -10,668,227.33 -234,167,780.68

4．其他（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他（五）专项储备

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文1．本期提取2．本期使用（六）其他 32,811.15 2,253,114.41 2,285,925.56四、本期期末余额 1,386,492,749.00 3,563,016,032.79 -67,708,899.63 127,743,457.62 3,536,919,206.59 841,208,228.86 9,387,670,775.23上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,386,366,349.00 4,162,144,968.20 -52,514,460.82 106,212,300.11 1,612,098,971.61 1,238,435,144.33 8,452,743,272.43

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余

额

1,386,366,349.00 4,162,144,968.20 -52,514,460.82 106,212,300.11 1,612,098,971.61 1,238,435,144.33 8,452,743,272.43

三、本期增减变28,313.00 -604,835,107.87 -33,322,094.62 21,531,157.51 1,366,458,068.45 -415,874,966.06 333,985,370.41

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额

-33,322,094.62 1,504,708,688.78 -80,782,024.55 1,390,604,569.61

（二）所有者投入和减少资本

28,313.00 -700,285,533.33 -325,359,938.91 -1,025,617,159.24

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

28,313.00 793,382.91 821,695.91

3．股份支付计入所有者权益的金额

538,546.49 538,546.49

4．其他 -701,617,462.73 -325,359,938.91 -1,026,977,401.64（三）利润分配 21,531,157.51 -138,250,620.33 -10,579,083.86 -127,298,546.681．提取盈余公积 21,531,157.51 -21,531,157.512．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-116,719,462.82 -10,579,083.86 -127,298,546.68

4．其他（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 95,450,425.46 846,081.26 96,296,506.72四、本期期末余额

1,386,394,662.00 3,557,309,860.33 -85,836,555.44 127,743,457.62 2,978,557,040.06 822,560,178.27 8,786,728,642.84

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股

永续

债

其他一、上年期末余额 1,314,701,605.00 6,588,725,109.70 57,449,402.97 313,065,864.51 8,273,941,982.18加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,314,701,605.00 6,588,725,109.70 57,449,402.97 313,065,864.51 8,273,941,982.18

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

98,087.00 2,925,636.50 -236,568,391.40 -233,544,667.90

（一）综合收益总额 -13,068,838.05 -13,068,838.05（二）所有者投入和减少资本

98,087.00 2,925,636.50 3,023,723.50

1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

98,087.00 2,732,003.45 2,830,090.45

3．股份支付计入所有者权益的金额

193,633.05 193,633.05

4．其他（三）利润分配 -223,499,553.35 -223,499,553.351．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

-223,499,553.35 -223,499,553.35

3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,314,799,692.00 6,591,650,746.20 57,449,402.97 76,497,473.11 8,040,397,314.28上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合

收益

专项储

备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先

股

永续债 其他一、上年期末余额 1,314,673,292.00 6,587,393,180.30 35,918,245.46 236,004,909.81 8,173,989,627.57

加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,314,673,292.00 6,587,393,180.30 35,918,245.46 236,004,909.81 8,173,989,627.57三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

28,313.00 1,331,929.40 21,531,157.51 77,060,954.70 99,952,354.61

（一）综合收益总额 215,311,575.03 215,311,575.03（二）所有者投入和减少资本

28,313.00 1,331,929.40 1,360,242.40

1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

28,313.00 793,382.91 821,695.91

3．股份支付计入所有者权益的金额

538,546.49 538,546.49

4．其他

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（三）利润分配 21,531,157.51 -138,250,620.33 -116,719,462.821．提取盈余公积 21,531,157.51 -21,531,157.512．对所有者（或股东）的分配

-116,719,462.82 -116,719,462.82

3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,314,701,605.00 6,588,725,109.70 57,449,402.97 313,065,864.51 8,273,941,982.18法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗

三、公司基本情况

完美世界股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为完美环球娱乐股份有限公司，其前身为浙江金磊高温材料股份有限公司，系于2010年2月22日，由自然人陈连庆、陈根财、钱小妹、卫松根、姚锦海和严金章在原德清县金磊耐火有限公司基础上发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330521000016931。2011年10月在深圳证券交易所挂牌交易。

2014年12月8日，中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股权投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】1322号），核准本公司资产置换及发行287,706,996股股份向北京完美影视传媒有限责任公司（以下简称“完美影视”）全体股东购买完美影视100%的股权。

2016年4月19日，中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】849 号），核准本公司向完美世界控股集团有限公司（原名完美世界（北京）数字科技有限公司）发行 460,944,729 股股份、向石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）发行153,494,594 股股份购买相关资产，核准本公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集配套资金。根据与本次非公开股份发行相关的董事会、股东大会决议，非公开发行股票的发行价格因本公司实施2015年度利润分配而进行调整，非公开发行股票的发行数量由不超过212,224,107股调整为不超过212,463,532股。

截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,314,799,692股，注册资本为1,314,609,851.00元，注册地：德清县钟管镇龙山路117号。本公司主要经营范围为：广播电视节目制作经营（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》）。动漫、平面设计、制作，网站开发，网页设计，设计、制作、代理、发布国内各类广告，软件开发、销售，文化艺术活动、体育赛事、企业营销的策划，休闲观光旅游项目开发，会展服务，企业管理咨询，教育咨询，投资管理，投资咨询，资产管理，服装、玩具、鞋帽、箱包、眼镜、首饰、文化用品、电子产品、日用百货、针纺织品、工艺品、通讯设备、花草、观赏性植物、计算机及辅助设备的销售，从事进出口业务。

完美世界控股集团有限公司，与石河子快乐永久股权投资有限公司均为池宇峰控股公司，构成一致行动人，因此完美控股和快乐永久成为公司新的控股股东，本公司的实际控制人为池宇峰。

2016年7月20日，本公司名称由完美环球娱乐股份有限公司变更为完美世界股份有限公司。本财务报表业经公司董事会于2018年8月20日批准报出。截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内主要子公司详见第十节附注八、2、其他原因的合并范围变动以及附注九、1在子公司中的权益。

四、财务报表的编制基础

、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

、持续经营

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

、营业周期

本公司营业周期为6个月。

、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

、合并财务报表的编制方法

1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分、结构化主体）均纳入合并财务报表。

结构化主体，是指在确认主体的控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

、外币业务和外币报表折算

1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

、应收款项

（

）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

期末余额达到100.00万元（含100.00万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再将其归入相应组合计提坏账准备。

（

）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法关联方应收款项 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 1.00%

1.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 50.00%

50.00%

3年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例关联方应收款项 0.00%

0.00%

）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试。

坏账准备的计提方法

对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类影视公司的原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。

影视公司的在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。

影视公司的库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。（2）存货取得和发出的计价方法游戏公司和影院的存货发出时按加权平均法计价。影视公司存货的购入和入库按实际成本计价。影视公司销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：

A．以一次性卖断全部著作权方式结算的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。

B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24 个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。

C．影视公司在拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。（3）存货可变现净值的确定依据存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。（4）存货的盘存制度

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法。

、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

、长期股权投资

、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

、固定资产

（

）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（

）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00%房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.90%-4.75%游戏设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%办公设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%运输设备 年限平均法 5、6 5.00% 19.00%、15.83%办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（

）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

、借款费用

（

）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（

）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（

）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（

）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

、生物资产

无

、油气资产

无

、无形资产

（

）计价方法、使用寿命、减值测试

）公司取得无形资产时按成本进行初始计量：

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

）后续计量：

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础

估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产资产组的可收回金额。

可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确定后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（

）内部研究开发支出会计政策

）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

本公司对技术可行性确立后的软件编码和测试等成本予以资本化。技术可行性确立标准为当公司完成所有必要的计划、设计、编码和测试活动从而确保该产品可以投入生产并且达成设计细节中包含的功能、特色和技术执行要求等。公司技术可行性具体时点为开始封闭测试时已经确立，因此从该时点对此后发生的软件编码和测试等成本予以资本化，资本化将在该产品已经可以向顾客发售时停止。

）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法：在受益期间平均摊销；

2、摊销年限：根据合同约定或预计受益期间确定。

、职工薪酬

（

）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（

）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（

）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（

）其他长期职工福利的会计处理方法

无

、预计负债

、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

、优先股、永续债等其他金融工具

无

、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

、电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入的确认方法

（1）电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（2）电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时

确认。

（3）电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

（4）植入广告收入：于首映、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。

（5）艺人经纪及相关服务业务收入即艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。

、游戏运营、游戏授权及游戏其他收入的确认方法

（1）游戏运营收入游戏运营模式主要包括自主运营和游戏平台联合运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与公司之间存在相关协议、公司已经依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入本公司时予以确认。

本公司自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从本公司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入本公司的运营网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。

本公司与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本公司游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本公司负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本公司就游戏收入进行分成。

本公司在这两个运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。该等平台收取的分成款则确认为成本入账。

本公司主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得在线网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏币购买，被视为服务并于道具生命周期或玩家生命期间(即平均玩家游戏停留期间)提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得，一旦玩家购买虚拟货币，所得款项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型道具，在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内摊销确认收入。对于无法追踪道具实际消耗情况的，在玩家的生命周期内摊销确认收入。对应的平台分成成本按照相应的模式计入成本中。

（2）游戏授权收入本公司许可第三方运营游戏，根据协议，在初始许可运营时，收取一次性的初始款项，并在后续运营期间，本公司持续提供后续服务，同时按游戏运营总收入的一定比例收取分成款。

本公司在与交易相关的未来经济利益很可能流入本公司和收入能够可靠计量时确认收入。一次性的初始款项在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。

对于无需提供后续服务的授权，在达到合同约定收款条件时一次性确认收入。（3）游戏其他收入游戏其他收入主要包括：技术服务费收入、平台支持服务费收入、游戏周边产品收入等。公司在商品销售完成或提供技术服务完成时确认收入。

、票房、广告、电影宣传推广、卖品及院线收入的确认方法

（1）票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，确认票房收入的实现。

（2）广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。

（3）电影宣传推广收入：在根据合同或协议约定的相关宣传推广服务已提供给对方且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。

（4）卖品收入：观影观众确认购买后确认收入实现。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（5）院线收入：影片投资分账收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的

金额为依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。

、确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

、政府补助

（

）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

（

）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

公司对于补助文件明确指定了补贴项目的政府补助，冲减该项目的成本、费用。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

、租赁

（

）经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（

）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

、其他重要的会计政策和会计估计

公司期末根据对会员积分及过期会员卡余额的历史使用情况进行统计分析而确定其应该保留的余额，同时对损益进行相应调整。本公司将会定期跟踪分析会员的消费行为，如果估计发生重大变化，则会在未来期间进行调整。

、重要会计政策和会计估计变更

（

）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（

）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

3%，5%，6%，10%，16%，17%消费税 不适用 不适用

城市维护建设税 按实际缴纳增值税计缴 5%，7%企业所得税 按应纳税所得额计缴

25%、16.5%、21%、15%-23.9%、

10%-22%、15%-20%、20%-25%、19%-24%、17%、28%教育费附加 按实际缴纳增值税计缴 3%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

Perfect World Europe B.V. (Netherlands) 20%-25%Perfect World Universal Cooperatieve U. A.(Netherlands) 20%-25%Perfect S tar Co., Ltd. (Malaysia) 19%-24%Perfect Play SDN. BHD.(Malaysia) 19%-24%Perfect World Entertainment Inc. (USA) 21%Runic Games Inc. (USA) 21%Cryptic Studios, Inc. (USA) 21%Unknown Worlds Entertainment, Inc. (USA) 21%Echtra Ga mes Inc. 21%Perfect Universe Entertainment Inc. (USA) 21%

Perfect Universe Investment Inc.（USA） 21%

Perfect World Pictures (USA),Inc. 21%C&C Media Co., Ltd. (Japan) 15%-23.9%CCO Co.,Ltd. (Japan) 15%-23.9%Perfect World (Thailand) Co., Ltd 15%-20%Perfect World Korea Co., Ltd 10%-22%Perfect World Games (Singapore) Pte. Ltd 17%Perfect World Interactive Technology Co., Ltd.(Taiwan”) 17%Perfect Cr edit Pictures (Singapore) PTE. Ltd 17%Perfect World Games Online Limited(HK) 16.50%Fedeen Ga mes Limi ted(HK) 16.50%Perfect Game Speed Co.,Ltd.(HK) 16.50%Perfect F reedom Company Limited(HK) 16.50%

Perfect Pictures Co., Limited（HK） 16.50%PERFECT WORLD PICTURE CO LIMITED（HK） 16.50%

Perfect Village Entertainment HK Limited. 16.50%Magic Design Studios 28%

、税收优惠

1、 增值税：

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文（1）成都完美时空网络技术有限公司

自行开发的软件产品收入享受增值税实际税负超过3％的部分即征即退的优惠政策。（2）上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、北京完美时空数字娱乐技术有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司、北京冰封互娱科技有限公司

上述公司提供的软件技术开发服务，根据财税[2016]36号《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，享受增值税免税优惠。

（3）根据《财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税。

2、 所得税（1）成都完美时空网络技术有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、天津亚克互动科技有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司、上海完美时空软件有限公司

根据财税【2012】27号《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》、财税【2016】49号 《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》和国税总【2018】23号《 国家税务总局关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》，该类公司从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策，并于预缴时享受。成都完美时空网络技术有限公司2014年和2015年免缴企业所得税，2016年到2018年所得税减按12.5%计缴；完美世界（北京）软件科技发展有限公司2016年和2017年免缴企业所得税，2018年到2020年所得税减按12.5%计缴；天津亚克互动科技有限公司2016年和2017年免缴企业所得税，2018年到2020年所得税减按12.5%计缴；完美世界（重庆）互动科技有限公司，2017年和2018年免缴企业所得税，2019年到2021年所得税减按12.5%计缴；上海完美时空软件有限公司，报告期内尚未进入符合免税条件的获利年度。

（2）重庆君思企业管理咨询有限公司、重庆盛影股权投资基金管理有限公司、重庆完美君柏影视文化有限公司、石河子市浩宇股权投资管理有限公司、重庆完美环球电影发行有限公司、重庆羽吟影视文化有限公司、重庆完美建信影视文化有限公司、完美世界影院管理有限责任公司、重庆神犬小七品牌管理有限公司、重庆思美人文化传媒有限公司

根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号文件：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。以上公司分别在2015年/2016年设立，符合鼓励类产业企业条件。

（3）上高县完美世界影城管理有限公司、长沙完美世界佳润影城有限公司根据《财政部 税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号），自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

、其他

美国公司税率为联邦税税率，州税会因税收归属地不同而相应变化。

七、合并财务报表项目注释

、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 983,323.76

2,831,916.10

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文银行存款

3,754,126,473.02

3,233,588,342.71

合计

3,755,109,796.78

3,236,420,258.81

其中：存放在境外的款项总额

945,958,230.09

732,988,750.52

其他说明截止2018年6月30日，用于担保的定期存款总额25,215.74万，取得4,100万美金短期借款。

、应收票据

（

）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据

29,137,840.00

25,073,690.97

商业承兑票据

42,000,000.00

合计

29,137,840.00

67,073,690.97

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

1,733,31

8,237.11

99.36%

114,463,

115.85

6.60%

1,618,855

,121.26

1,720,940,009.

99.34%

126,494,6

03.79

7.35%

1,594,445,4

06.16

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

11,202,4

93.27

0.64%

11,202,4

93.27

100.00%

0.00

11,508,

565.03

0.66%

11,508,56

5.03

100.00%

0.00

合计

1,744,520,730.38

100.00%

125,665,

609.12

7.20%

1,618,855

,121.26

1,732,448,574.

100.00%

138,003,1

68.82

7.97%

1,594,445,4

06.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内小计

13,430,633.64

1,343,063,364.06

1.00%

1至2年

92,785,383.29

9,278,538.33

10.00%

2至3年

48,171,622.64

24,085,811.34

50.00%

3年以上

67,668,132.54

67,668,132.54

100.00%

合计

114,463,115.85

1,551,688,502.53

7.38%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

关联方的应收款项余额为181,629,734.58元，以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额9,935,831.32元。

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计773,903,682.97元,坏账准备合计12,290,259.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为44.36%。

、预付款项

（

）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内

57.19%

519,678,784.18

673,833,416.36

79.12%

1至2年

41.42%

376,444,823.29

160,435,169.99

18.84%

2至3年

0.83%

7,517,919.29

7,924,959.54

0.93%

3年以上

0.56%

5,107,142.87

9,454,255.02

1.11%

合计

-- 851,647,800.91

908,748,669.63

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄1至2年预付款项主要为游戏预付分成款以及预付影视剧制片款。

（

）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象归集的预付账款期末余额前五名合计625,430,534.77元,占预付款期末余额合计数的比例为68.82%。

、应收利息

（

）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款

6,287,856.13

10,516,878.46

合计

6,287,856.13

10,516,878.46

、其他应收款

（

）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

58,896,3

11.60

95.31%

7,960,61

8.09

13.52%

50,935,69

3.51

166,942

,347.95

98.29%

10,234,61

1.05

6.13%

156,707,73

6.90

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

2,896,09

0.11

4.69%

2,896,09

0.11

100.00%

0.00

2,896,090.11

1.71%

2,896,090

.11

100.00%

0.00

合计

61,792,4

01.71

100.00%

10,856,7

08.20

17.57%

50,935,69

3.51

169,838

,438.06

100.00%

13,130,70

1.16

7.73%

156,707,73

6.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内小计

40,550,503.61

405,505.03

40,550,503.61

1.00%

1至2年

10,378,709.90

1,037,870.99

10.00%

2至3年

1,392,143.80

2,784,287.59

50.00%

3年以上

5,125,098.27

5,125,098.27

100.00%

合计

7,960,618.09

58,838,599.37

13.53%

确定该组合依据的说明：

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

关联方的其他应收款项余额为57,712.23元,以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额919,768.29元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额代垫款 5,245,750.35

6,739,589.18

保证金及押金

22,796,501.11

65,757,941.74

非关联方往来款

22,053,806.54

37,238,941.27

关联方往来款 57,712.23

36,930.00

应收处置股权款

54,044,192.00

其他

11,638,631.48

6,020,843.87

合计

61,792,401.71

169,838,438.06

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额第一名 往来款

1年以内 14.56%

9,000,000.00

90,000.00

第二名 合拍方制片款

1年以内 12.14%

7,500,000.00

75,000.00

第三名 保证金

1-2年 8.09%

5,000,000.00

500,000.00

第四名 房租押金

1年以内 7.05%

4,357,506.93

43,575.07

第五名 往来款

1-2年 4.69%

2,896,090.11

2,896,090.11

合计 --

-- 46.53%

28,753,597.04

3,604,665.18

、存货

（

）存货分类

单位： 元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 54,691,468.68

54,691,468.68

52,048,334.04

52,048,334.04

在产品

1,749,384,681.82

1,749,384,681.82

1,294,561,487.17

1,294,561,487.17

库存商品 285,791,833.33

2,109,671.00

283,682,162.33

231,067,212.12

2,109,671.00

228,957,541.12

合计

2,089,867,983.83

2,109,671.00

2,087,758,312.83

1,577,677,033.33

2,109,671.00

1,575,567,362.33

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（

）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 2,109,671.00

2,109,671.00

合计 2,109,671.00

2,109,671.00

、持有待售的资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间持有待售的子公司资产

1,849,557,921.52

1,849,557,921.52

2018年07月31日合计

1,849,557,921.52

1,849,557,921.52

--

其他说明：

公司本年1月与完美世界控股集团有限公司签署股权转让协议，拟出售公司持有的院线业务，该决议已通过股东大会审批。根据准则规定，院线业务划分为持有待售的处置组，相关资产列示于此。

、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额理财产品

330,000,000.00

965,233,590.06

待摊费用

1,047,197.09

递延成本

410,827,087.49

329,668,353.28

结构性存款

1,085,000,000.00

1,300,000,000.00

预缴及待抵扣税金

136,735,572.69

153,572,929.54

即征即退税款 9,652,831.18

4,416,047.95

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文合计

1,972,215,491.36

2,753,938,117.92

、可供出售金融资产

（

）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：

1,660,858,406.0

26,795,469.

1,634,062,936.8

1,782,171,282.3

26,795,469.

1,755,375,813.

按成本计量的

1,660,858,406.0

26,795,469.

1,634,062,936.8

1,782,171,282.3

26,795,469.

1,755,375,813.

合计

1,660,858,406.0

26,795,469.

1,634,062,936.8

1,782,171,282.3

26,795,469.

1,755,375,813.

（

）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

长城人寿保险股份有限公司

48,600,000

.00

48,600,000

.00

1.15%

苏州天魂网络科技有限公司

1,333,333.

1,333,333.

10.10%

Art + Craft

Entertainment, Inc.

9,800,788.

123,593.55

9,924,381.

9.96%

TikL Inc.

24,795,469

.23

24,795,469

.23

24,795,469

.23

24,795,469

.23

6.30%

北京掌游移动科技有限公司

2,000,000.

2,000,000.

2,000,000.

2,000,000.

5.00%

鼎聚创新（北京）科技有限公司

444,444.00

444,444.00

7.50%

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文新余晨诺

投资管理中心（有限合伙）

30,000,000

.00

30,000,000

.00

13.47%

SJJIACHENG USINVESTMENT VII,LP

42,472,300

.00

535,600.00

43,007,900

.00

32.50%

SJJIACHENG USINVESTMENT VI,LP

22,869,700

.00

288,400.00

23,158,100

.00

23.33%

UNIVERSALPICTURES

1,550,511,

648.30

41,348,847

.40

193,778,81

4.07

1,398,081,

681.63

ParticleInc.

68,669,850

.00

41,200.00

68,711,050

.00

1.05%

Irresistible

Film

10,173,749

.40

128,296.80

10,302,046

.20

10.00%

北京可为互娱文化科技有限公司

500,000.00

500,000.00

4.10%

合计

1,782,171,

282.37

72,465,937

.75

193,778,81

4.07

1,660,858,

406.05

26,795,469

.23

26,795,469

.23

--

）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额 26,795,469.23 26,795,469.23期末已计提减值余额 26,795,469.23 26,795,469.23

、长期股权投资

单位： 元

被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业祖龙（天津）科技有限公司

381,444,7

02.26

22,707,42

0.59

404,152,1

22.85

DoubleDamage

7,429,377

.92

-268,451.

70,467.59

7,231,393

.67

DCPERFECT CO.,LTD

656,824.4

-226,053.

1,578.28

432,348.8

上海星麟网络技术有限公司

884,506.3

-

873,658.1

广州天牛网络科技有限公司

335,487.0

北京鲸目峰娱网络科技有限公司

992,478.9

北京方舟互联科技有限公司

2,040,630

.48

天津艺龙网络科技有限公司

1,767,789

.71

-

1,754,504

.15

北京奥乐艺界计算机软件有限公司

335,047.6

-175,009.

160,038.4

成都可游科技有限公司

1,000,000

.00

上海飞书广告有限

	60,000,00

0.00

60,000,00

0.00

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文公司

西安嘉行影视传媒股份有限公司

511,597,7

15.46

13,257,94

8.21

524,855,6

63.67

北京新片场传媒股份有限公司

79,233,18

6.88

-

79,162,61

6.80

上海禾浩文化传播有限公司

12,268,84

7.92

-548,009.

11,720,83

8.79

上海飞宝文化传媒有限公司

75,698,24

2.17

802,816.3

76,501,05

8.54

PerfectWorldPictures(Singapore)Pte.Ltd.

13,754,74

1.77

1,029,999

.32

-132,705.

14,652,03

5.86

重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）

393,088,6

93.16

-3,607,90

1.10

389,480,7

92.06

重庆盛美股权投资基金管理有限公司

3,917,167

.45

1,344,074

.45

5,261,241

.90

小计

1,482,076

,843.16

60,000,00

0.00

34,222,12

9.92

-60,659.3

1,576,238

,313.72

4,368,596

.43

合计

1,482,076

,843.16

	60,000,00

0.00

34,222,12

9.92

-60,659.3

1,576,238

,313.72

4,368,596

.43

、固定资产

（

）固定资产情况

单位： 元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文项目 机器设备 房屋及建筑物

游戏设备 办公设备 运输设备 办公家具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 222,283,412.75

247,963,632.61

334,981,739.16

125,925,272.64

21,763,129.36

83,230,477.62

1,036,147,664.

2.本期增加金额

15,901,799.36

	124,343.16	18,791,076.44	10,241,488.37

2,300,213.78

2,732,171.80

50,091,092.91

（1）购置

15,901,799.36

17,955,260.34

10,044,753.74

2,300,213.78

2,670,462.58

48,872,489.80

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）汇率变动

124,343.16

835,816.10

196,734.63

61,709.22

1,218,603.11

3.本期减少金额

232,626,740.75

19,571,014.83

31,880,482.60

1,262,365.76

65,796,264.06

351,136,868.00

（1）处置或报废

15,051,473.03

19,571,014.83

5,793,412.64

451,447.00

3,883,480.56

44,750,828.06

（2）其他（院线业务重分类至持有待售的资产）

217,575,267.72

26,087,069.96

810,918.76

61,912,783.50

306,386,039.94

4.期末余额 5,558,471.36

248,087,975.77

334,201,800.77

104,286,278.41

22,800,977.38

20,166,385.36

735,101,889.05

二、累计折旧

1.期初余额 123,596,809.63

27,452,938.86

238,894,207.07

85,633,463.17

14,254,004.46

67,680,625.02

557,512,048.21

2.本期增加金额

5,287,283.45

3,890,931.44

18,765,591.61

7,781,597.80

1,283,435.70

1,672,204.45

38,681,044.45

（1）计提

5,287,283.45

3,781,286.55

18,143,244.21

7,636,383.55

1,283,435.70

1,608,389.44

37,740,022.90

（2）汇率变动

109,644.89

622,347.40

145,214.25

63,815.01

941,021.55

3.本期减少金额

124,208,013.64

17,771,772.11

20,466,831.53

1,198,202.55

53,925,076.75

217,569,896.58

（1）处置或报废

9,917,720.42

17,771,772.11

4,500,603.95

428,874.65

3,489,657.23

36,108,628.36

（2）其他（院线业务重分类至持有待售的资产）

114,290,293.22

15,966,227.58

769,327.90

50,435,419.52

181,461,268.22

4.期末余额 4,676,079.44

31,343,870.30

239,888,026.57

72,948,229.44

14,339,237.61

15,427,752.72

378,623,196.08

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文三、减值准备

1.期初余额

39,801.01

39,801.01

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

39,801.01

39,801.01

（1）处置或报废

39,801.01

39,801.01

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

882,391.92

216,744,105.47

94,313,774.20

31,338,048.97

8,461,739.77

4,738,632.64

356,478,692.97

2.期初账面价值

98,686,603.12

220,510,693.75

96,087,532.09

40,291,809.47

7,509,124.90

15,510,051.59

478,595,814.92

）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值富士施乐多功能一体机

34,649.66

831,592.58

796,942.92

、在建工程

（

）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值装修工程

12,079,770.77

12,079,770.77

合计

12,079,770.77

12,079,770.77

、无形资产

（

）无形资产情况

单位： 元项目

土地使用

权

专利权

非专利技

术

版权 游戏软件

商标 引擎 域名 办公软件

其他 合计

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文一、账面

原值

1.期初余额

581,247,287.22

229,189,836.44

43,727,41

3.77

6,333,112

.19

29,514,35

7.07

47,321,15

1.23

10,772,49

4.86

948,105,6

52.78

2.本期增加金额

				5,633,409

.51

89,978.47

646,810.9

277,688.0

8,097,339

.22

149,351.4

14,894,57

7.54

（1）购置

					4,031,473

.01

626,506.0

8,071,172

.61

145,631.0

12,874,78

2.76

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）汇率变动

1,601,936

.50

89,978.47

20,304.84

277,688.0

26,166.61

3,720.36

2,019,794

.78

3.本期减少金额

99,444.71

4,031,473

.01

2,928,220

.11

7,059,137

.83

（1）处置

					4,031,473

.01

330,830.0

4,362,303

.01

（2）汇率变动

			99,444.71

99,444.71

（3）其他（院线业务重分类至持有待售的资产）

2,597,390

.11

2,597,390

.11

4.期末余额

			581,147,842.51	230,791,772.94	43,817,39

2.24

6,979,923

.10

29,792,04

5.07

52,490,27

0.34

10,921,84

6.29

955,941,0

92.49

二、累计摊销

1.期初余额

528,152,207.33

197,798,740.08

3,742,340

.10

2,248,774

.58

23,177,80

6.86

22,793,72

1.03

10,107,23

0.88

788,020,8

20.86

2.本期增加金额

			10,217,41

0.37

9,095,388

.62

37,801.69

286,254.6

498,409.2

6,445,108

.26

43,154.34

26,623,52

7.18

（1）计提

10,217,41

0.37

7,643,404

.12

32,578.24

266,427.7

220,721.2

6,418,129

.11

43,154.34

24,841,82

5.12

（2）汇率变动

1,451,984

.50

5,223.45

19,826.96

277,688.0

26,979.15

1,781,702

.06

3.本期减少金额

			36,882.86

2,021,019

.64

2,057,902

.50

（1）处置

（2）汇率变动

36,882.86

36,882.86

（3）其他（院线业务重分类至持有待售的资产）

2,021,019

.64

2,021,019

.64

4.期末余额

			538,332,734.84	206,894,128.70	3,780,141

.79

2,535,029

.25

23,676,21

6.09

27,217,80

9.65

10,150,38

5.22

812,586,4

45.54

三、减值准备

1.期初余额

5,609,235

.64

6,237,631

.15

32,963,32

7.65

907,041.4

45,717,23

5.86

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1

处置

）

4.期末余额

5,609,235

.64

6,237,631

.15

32,963,32

7.65

907,041.4

45,717,23

5.86

四、账面价值

1.期

37,205,87

17,660,01

7,073,922

4,444,893

6,115,828

24,365,41771,461.0

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文末账面价

值

2.03

3.09

.80

.85

.98

9.27

1.09

2.期初账面价值

47,485,84

4.25

25,153,46

5.21

7,021,746

.02

4,084,337

.61

6,336,550

.21

23,620,38

8.78

665,263.9

114,367,5

96.06

、开发支出

单位： 元

项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益

游戏及游戏相关技术

611,268,802.81 43,205,387.70 654,474,190.51 0.00

合计 611,268,802.81 43,205,387.70 654,474,190.51 0.00

、商誉

（

）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名

称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成

的

处置 汇率变动

其他（院线业务重分类至持有待

售的资产）

CrypticStudios, Inc.

184,636,711.03 184,636,711.03Global

InterServ(Caymans) Inc.

110,606,000.00 110,606,000.00Unknown

WorldsEntertainment,Inc.

12,247,804.62 12,247,804.62

Co., Ltd.

120,551,825.41 120,551,825.41

C&C Media

Runic Games,

Inc.

11,839,170.31 11,839,170.31

Studios

5,644,595.25 109,096.68 5,535,498.57

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文北京鑫宝源影

视投资有限公司

66,525,117.77 66,525,117.77

上海宝宏影视文化传媒有限公司

57,971,050.44 57,971,050.44

天津同心影视传媒有限公司

698,411,584.01 698,411,584.01

金华时代国际影城有限公司

52,484,334.38 52,484,334.38 0.00

厦门完美世界影城有限公司（原名厦门时代今典影院管理有限公司）

795,750.69 795,750.69 0.00

完美世界院线有限公司

215,215,051.30 215,215,051.30 0.00

北京完美世界影院发展有限公司

23,590,292.95 23,590,292.95 0.00

北京完美世界电影放映有限公司

851,613,438.38 851,613,438.38 0.00

温岭市新时代乐购影城有限责任公司

6,439,449.13 6,439,449.13 0.00

台州新时代环球影城有限公司

39,437,912.85 39,437,912.85 0.00

杭州铂金影院有限责任公司

31,177,583.00 31,177,583.00 0.00

仙居完美世界影城有限公司（原名仙居县新时代影城有限公司）

6,807,011.04 6,807,011.04 0.00

台州市完美世界影城有限公司（原名台州市新时代电影大世界有限公

46,444,657.42 46,444,657.42 0.00

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文司）

合计 2,542,439,339.98 109,096.68 1,274,005,481.14 1,268,324,762.16

（

）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称

或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置

其他（院线业务重

分类至持有待售

的资产）

Cryptic Studios,Inc.

184,636,711.03 184,636,711.03Unknown Worlds

Entertainment, Inc.

12,247,804.62 12,247,804.62C&C Media Co.,

Ltd.

120,551,825.41 120,551,825.41Runic Games, I nc. 11,839,170.31 11,839,170.31

北京鑫宝源影视投资有限公司

29,830,596.74 29,830,596.74

上海宝宏影视文化传媒有限公司

41,066,839.80 41,066,839.80

北京完美世界电影放映有限公司

64,131,056.52 64,131,056.52 0.00

北京完美世界影院发展有限公司（原名北京时代今典影视文化有限公司）

3,372,478.33 3,372,478.33 0.00

完美世界院线有限公司

27,429,704.87 27,429,704.87 0.00

温岭市新时代乐购影城有限责任公司

676,049.60 676,049.60 0.00

台州新时代环球影城有限公司

1,629,159.82 1,629,159.82 0.00

杭州铂金影院有限责任公司

2,587,695.87 2,587,695.87 0.00

仙居完美世界影城有限公司（原名

1,173,745.27 1,173,745.27 0.00

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文仙居县新时代影

城有限公司）台州市完美世界影城有限公司（原名台州市新时代电影大世界有限公司）

1,071,810.25 1,071,810.25 0.00

合计 502,244,648.44 102,071,700.53 400,172,947.91说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

（1）2009年2月，本公司收购Global InterServ (Caymans) Inc.,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。目前该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的游戏业务板块中，公司游戏业务经营良好，截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（2）2010年，本公司收购北京鑫宝源影视投资有限公司及上海宝宏影视文化传媒有限公司各自55%的股权，并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额124,496,168.21元确认为商誉，根据北京中企华资产评估有限责任公司针对截至2010年12月31日商誉的减值测试评估报告，本公司计提商誉减值70,897,436.54元。截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（3）2016年5月，本公司收购M agic Design Studi os 56.1% 的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额723,452.73欧元确认为商誉。截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（4）2016年10月，本公司收购金华时代国际影城有限公司80%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额52,484,334.38元确认为商誉。截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（5）2016年11月至2016年12月，本公司收购北京完美世界影院发展有限公司（原名北京时代今典影视文化有限公司）、完美世界院线有限公司（原名北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司）、北京完美世界电影放映有限公司（原名北京今典四道口影城管理有限公司）100%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额23,590,292.95元、215,215,051.30元、851,613,438.38元确认为商誉。截止2017年12月31日，经减值测试，将包含商誉的相关资产组评估值与账面价值差额3,372,478.33元、27,429,704.87元、64,131,056.52元确认为商誉减值损失。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（6）2016年12月至2017年2月，本公司收购温岭市新时代乐购影城有限责任公司、台州新时代环球影城有限公司、杭州铂金影院有限责任公司、仙居完美世界影城有限公司（原名仙居县新时代影城有限公司）、台州市完美世界影城有限公司（原名台州市新时代电影大世界有限公司）100%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额6,439,449.13元、39,437,912.85元、31,177,583.00元、6,807,011.04元、46,444,657.42元确认为商誉。截止2017年12月31日，经减值测试，将包含商誉的相关资产组评估值与账面价值差额676,049.6元、1,629,159.82元、2,587,695.87元、1,173,745.27元、1,071,810.25元确认为商誉减值损失。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（7）2017年2月，本公司收购厦门完美世界影城有限公司（原名厦门时代今典影院管理有限公司）60%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额795,750.69元确认为商誉。截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

（8）2017年6月，本公司收购天津同心影视传媒有限公司72.86%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额698,411,584.01元确认为商誉。截止2017年12月31日，经测试无需计提减值。2018年6月30日，未发现减值迹象。

、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额服务费

22,306,685.31

175,657.34

2,882,767.58

19,599,575.07

装修费

169,682,730.80

47,861,587.96

22,841,946.35

182,609,270.99

12,093,101.42

筹资费用

233,134.20

145,640.22

87,493.98

代理费

36,903,233.32

764,051.26

9,796,313.51

27,870,971.07

其他

1,758,632.41

62,252.48

1,696,379.93

合计

229,125,783.63

50,559,928.97

35,728,920.14

182,609,270.99

61,347,521.47

其他说明装修费的其他减少主要系本期院线业务划分为持有待售的处置组，相关长期待摊费用归集为持有待售的资产。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（

）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备

116,694,765.25

27,488,199.49

131,918,986.40

31,475,267.29

内部交易未实现利润

7,278,510.04

1,819,627.51

12,831,162.44

3,207,790.61

可抵扣亏损

693,132,236.90

146,655,427.01

599,792,374.52

130,587,328.87

递延损益

380,118,971.75

56,910,435.10

234,507,197.23

34,956,484.88

其他

43,959,508.52

10,989,877.13

合计

1,197,224,483.94

232,873,689.11

1,023,009,229.11

211,216,748.78

）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

4,268,782.90

1,067,195.73

4,268,782.90

1,067,195.73

递延损益

97,942,884.05

12,728,787.83

17,407,141.89

3,460,021.82

折旧摊销

106,331,905.04

26,582,976.26

合计

102,211,666.95

13,795,983.56

128,007,829.83

31,110,193.81

（

）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

11,502,023.04

221,371,666.07

211,216,748.78

递延所得税负债

11,502,023.04

2,293,960.52

31,110,193.81

、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付长期资产购置款

1,247,708.24

9,733,401.91

应收所得税退税款

5,893,240.94

5,819,849.30

合计

7,140,949.18

15,553,251.21

、短期借款

（

）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

271,280,600.00

267,902,200.00

保证借款

516,166,000.00

250,000,000.00

信用借款

100,000,000.00

合计

787,446,600.00

617,902,200.00

、应付账款

（

）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额影视成本

34,883,336.65

31,049,470.55

资产采购

19,373,382.16

49,837,814.22

游戏分成

283,754,205.49

177,990,206.66

市场费用

108,173,776.98

108,700,722.44

IDC费用

9,996,607.64

9,231,690.97

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文租金及物业费

12,470,762.06

29,479,935.70

版权金

2,695,829.39

2,395,772.04

影片分账款

11,451,211.12

37,824,170.71

其他

3,984,726.81

42,746,854.56

合计

486,783,838.30

489,256,637.85

、预收款项

（

）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额影视剧销售款

353,073,507.54

390,626,007.54

艺人经纪

4,993,700.00

3,524,340.00

已售出尚未充值点卡

48,402,359.99

53,470,790.71

会员卡及票券款

44,410,787.56

游戏分成及版权金预付款

33,444,540.09

28,385,852.36

其他

3,937,351.21

8,489,017.87

合计

443,851,458.83

528,906,796.04

、应付职工薪酬

（

）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬

456,396,172.32

833,734,167.93

1,068,832,885.34

221,297,454.91

二、离职后福利-设定提存计划

15,393,380.54

75,132,162.67

76,456,496.38

14,069,046.83

三、辞退福利

2,602,489.87

2,602,489.87

0.00

合计

471,789,552.86

911,468,820.47

1,147,891,871.59

235,366,501.74

）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

、工资、奖金、津贴和

442,988,514.21

737,856,070.26

972,949,379.54

207,895,204.93

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文2、职工福利费

150,975.43

329,760.09

171,697.11

309,038.41

3、社会保险费

7,088,758.38

50,638,148.46

50,292,618.23

7,434,288.61

其中：医疗保险费

5,987,227.81

46,721,644.49

46,325,967.89

6,382,904.41

工伤保险费

519,147.69

1,227,997.55

1,258,187.30

488,957.94

生育保险费

582,382.88

2,688,506.42

2,708,463.04

562,426.26

4、住房公积金

951,715.65

36,889,643.31

38,046,062.51

-

204,703.55

经费

、工会经费和职工教育

3,982,519.79

7,029,068.01

6,399,537.91

4,612,049.89

6、其他

1,054,904.20

1,170,262.46

973,590.04

1,251,576.62

合计

456,396,172.32

833,734,167.93

1,068,832,885.34

221,297,454.91

）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

14,236,206.09

71,298,356.49

72,230,063.18

13,304,499.40

2、失业保险费

1,157,174.45

3,833,806.18

4,226,433.20

764,547.43

合计

15,393,380.54

75,132,162.67

76,456,496.38

14,069,046.83

、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税

80,498,952.88

94,829,452.13

企业所得税

112,662,440.49

234,218,667.19

个人所得税

11,257,625.16

25,632,184.21

城市维护建设税

1,582,355.86

6,701,853.25

教育费附加

1,135,910.06

5,105,829.30

文化事业建设费 245,416.98

1,599,302.98

电影专项基金

2,069,803.55

其他

1,300,474.09

795,826.91

合计

208,683,175.52

370,952,919.52

、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文分期付息到期还本的长期借款利息

741,211.11

2,248,382.33

短期借款应付利息

2,169,510.98

710,381.41

合计

2,910,722.09

2,958,763.74

、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他 175.64

175.64

合计 175.64

175.64

、其他应付款

（

）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额关联方往来

836,139,898.54

2,419,662.22

宣发费

37,395,538.13

4,382,839.03

合作分成款

20,718,193.43

50,906,185.23

利润分成款

29,993,350.64

87,920,608.91

预提费用 79,948.19

11,775,428.44

保证金及押金

3,815,504.85

66,957,229.60

代收款

4,063,335.37

4,651,477.36

股权转让对价款

29,849,693.30

52,776,460.31

非关联方往来款

35,767,174.24

45,851,132.36

优先级合伙人固定收益

62,628,767.17

4,580,821.93

少数股东出资款

14,622,407.44

12,283,902.58

其他

26,105,249.33

5,520,433.72

合计

1,101,179,060.63

350,026,181.69

、持有待售的负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额持有待售的子公司负债

247,012,119.30

合计

247,012,119.30

、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款

621,014,047.73

1,105,598,772.65

合计

621,014,047.73

1,105,598,772.65

、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额递延收入

1,263,724,506.39

1,278,008,906.42

合计

1,263,724,506.39

1,278,008,906.42

、长期借款

（

）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

500,000,000.00

保证借款

274,000,000.00

合计

274,000,000.00

500,000,000.00

、长期应付款

（

）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额融资租赁款 996,474.70

、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助

17,000,000.00

17,000,000.00

合计

17,000,000.00

17,000,000.00

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

北京影视出版创作基金扶持款

3,000,000.00

3,000,000.00

与收益相关2017年度电

视剧精品发展扶持专项资金剧本扶持

4,000,000.00

4,000,000.00

与收益相关

精品工程重点项目扶持

5,000,000.00

5,000,000.00

与收益相关北京宣传文

化引导基金

5,000,000.00

5,000,000.00

与收益相关合计

17,000,000.0

--

、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期递延收入

21,102,591.97

34,663,822.61

基金负债类合伙人出资

2,000,000,000.00

2,000,000,000.00

合计

2,021,102,591.97

2,034,663,822.61

、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数

1,386,394,662.

98,087.00

98,087.00

1,386,492,749.

、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文资本溢价（股本溢价）

3,458,023,784.71

3,933,330.16

3,461,957,114.87

其他资本公积

99,286,075.62

2,020,561.60

247,719.30

101,058,917.92

合计

3,557,309,860.33

5,953,891.76

247,719.30

3,563,016,032.79

、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-85,836,555.4

23,693,350.

18,127,655.

5,565,694.6

-

67,708,8

99.63

外币财务报表折算差额

-85,836,555.4

23,693,350.

18,127,655.

5,565,694.6

-

67,708,8

99.63

其他综合收益合计

-85,836,555.4

23,693,350.

18,127,655.

5,565,694.6

-

67,708,8

99.63

、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积

127,743,457.62

127,743,457.62

合计

127,743,457.62

127,743,457.62

、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润

2,978,557,040.06

1,612,098,971.61

调整后期初未分配利润

2,978,557,040.06

1,612,098,971.61

加：本期归属于母公司所有者的净利润

781,861,719.88

1,504,708,688.78

减：提取法定盈余公积

21,531,157.51

应付普通股股利

223,499,553.35

116,719,462.82

期末未分配利润

3,536,919,206.59

2,978,557,040.06

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务

3,652,016,444.09

1,469,351,674.94

3,575,639,733.60

1,570,853,747.06

其他业务

14,878,886.63

12,768,426.21

12,405,844.96

7,465,123.66

合计

3,666,895,330.72

1,482,120,101.15

3,588,045,578.56

1,578,318,870.72

、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税

4,451,970.02

7,078,295.14

教育费附加

3,004,958.43

5,008,633.83

房产税 921,383.94

949,432.10

土地使用税 13,727.92

12,807.16

车船使用税 44,813.83

14,920.31

印花税

2,019,670.93

1,334,116.95

电影专项基金

10,952,247.42

11,100,866.49

文化事业建设费 845,760.85

288,436.76

其他

1,022,152.40

842,290.01

合计

23,276,685.74

26,629,798.75

、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额市场费用

244,783,214.93

139,838,620.98

职工薪酬

102,126,733.91

138,299,439.68

影视剧发行费用

42,975,636.29

6,038,294.28

网关手续费

37,618,512.34

48,208,407.67

房租水电物业

8,647,256.22

9,554,094.73

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文差旅及交通费

3,557,217.43

2,272,144.13

服务费

2,706,668.71

1,002,164.57

招待费用

1,239,661.85

1,420,249.43

其他

2,565,208.87

6,053,776.45

合计

446,220,110.55

352,687,191.92

、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬

748,066,530.73

801,026,694.08

房租水电物业

57,448,608.02

50,732,912.65

服务费

29,545,638.53

12,624,458.58

委托开发费

23,903,741.51

58,828,747.47

外包费用

19,662,981.46

3,642,300.75

折旧费用

11,902,357.21

11,809,988.98

无形资产摊销

11,336,895.58

15,960,266.46

差旅及交通费

11,323,164.54

10,829,460.72

办公费用

10,919,010.61

9,599,813.07

基金管理费

7,745,246.76

7,443,888.10

物料消耗

7,246,126.90

5,077,570.92

利润分成

5,594,064.58

1,945,882.91

团队建设

5,470,541.56

6,373,469.16

中介费

4,114,094.61

20,924,286.79

装修费

3,658,972.81

2,792,421.52

招待费用

2,562,217.49

2,371,288.81

光纤费

2,395,780.23

2,318,755.42

培训费

1,221,332.10

1,488,008.89

其他

13,551,001.04

9,465,927.68

合计

977,668,306.27

1,035,256,142.96

、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出

117,580,321.81

129,969,853.32

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文减：利息收入

39,184,314.50

63,198,199.57

汇兑损益 -

5,993,908.91

37,852,788.82

其他

3,280,105.33

8,892,185.13

合计

75,682,203.73

113,516,627.70

、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 -

9,016,063.03

28,301,238.40

合计 -

9,016,063.03

28,301,238.40

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

34,222,129.92

100,066,644.80

处置长期股权投资产生的投资收益 -

1,063,903.20

22,228,104.56

理财产品投资收益

20,531,380.96

19,991,612.58

合计

53,689,607.68

142,286,361.94

、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -

-

1,149,873.28

528,107.25

资产组处置收益

33,838,251.28

、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额增值税即征即退及返还

39,790,826.86

19,966,454.56

专项资金返还收入

3,357,000.00

8,280,000.00

、营业外收入

单位： 元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

25,556,708.25

38,932,115.81

25,556,708.25

其他

6,745,167.79

7,342,661.72

7,342,661.72

合计

45,677,283.60

32,899,369.97

32,899,369.97

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

增值税即征即退返还

财政局 补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

7,664,755.86

19,966,454.5

与收益相关

增值税返还

天津滨海高新技术产业开发区财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

32,126,071.0

与收益相关

2017年度总部企业奖励补助资金

北京市海淀区商务委员会

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

2,000,000.00

与收益相关

商标注册资金补助

中国技术交易所有限公司

补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

406,000.00

与收益相关

稳岗补贴 重庆社保局 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

16,772.00

与收益相关

岗位补贴

北京市石景山区残疾人劳动就业服

补助

因符合地方政府招商引资等地方性

否 否 5,000.00

与收益相关

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文务中心 扶持政策而

获得的补助企业扶持基

金

中关村科技园区石景山管理委员会

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

1,134,000.00

4,227,000.00

与收益相关

企业扶持基金

京津科技谷产业园有限公司

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

14,736,482.5

与收益相关

企业扶持基金

德清县财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

787,422.57	11,357,661.2

与收益相关

企业扶持基金

德清县钟管镇人民政府

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

120,000.00

与收益相关

企业扶持基金

重庆两江新区财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

320,000.00

与收益相关

财政贴息

北京市国有文化资产监督管理办公室

补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

1,593,600.00

与收益相关

企业扶持基金

中国共产党海阳市委会宣传部

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

2,274,200.00

与收益相关

税收扶持资金

上海市松江区人民政府

补助

因符合地方政府招商引资等地方性

否 否

20,000.00

与收益相关

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文扶持政策而

获得的补助

项目奖励资金

国家新闻出版广电总局

补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

2,700,000.00

与收益相关

项目奖励资金

北京市新闻出版广电局

补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

3,000,000.00

与收益相关

电影专项资金返还

国家新闻出版广电总局/财政局

补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

3,357,000.00

8,280,000.00

与收益相关

其他 补助

因从事国家鼓励和扶持

业而获得的

补助（按国家

级政策规定依法取得）

否 否

335,502.71

600,000.00

与收益相关

合计 -- -- -- -- --

67,178,570.3

--

、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

95,873.79

95,873.79

资产报废损失

817,216.83

168,931.75

168,931.75

其他

1,277,358.15

894,941.58

894,941.58

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文合计

2,094,574.98

1,159,747.12

1,159,747.12

、所得税费用

（

）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用

59,298,445.02

67,898,611.70

递延所得税费用 -

-

33,942,648.55

52,668,981.89

合计

25,355,796.47

15,229,629.81

）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

832,209,421.70

208,052,355.44

子公司适用不同税率的影响 -

非应税收入的影响 -11,204,697.54

62,583,370.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -

3,006,225.36

82,791,773.85

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

子公司取得可追溯适用于以前年度的优惠税率的影响 -

6,916,894.89

41,554,744.31

其他

所得税费用

5,514,907.09

25,355,796.47

、其他综合收益

详见附注37、其他综合收益。

、现金流量表项目

（

）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的政府补助

27,181,388.99

38,968,689.59

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文收到的利息收入

43,413,220.38

61,714,664.96

收到的公司往来款

7,793,785.89

41,722,148.36

收到的押金

2,032,969.74

其他

5,459,102.61

2,841,367.48

合计

83,847,497.87

147,279,840.13

）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额付现费用

300,803,876.49

328,154,716.42

公司往来款支出

8,455,322.28

49,176,060.41

合计

309,259,198.77

377,330,776.83

）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（

）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（

）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到贷款保证金存款

52,800,000.00

收到基金优先级合伙人出资

500,000,000.00

合计

52,800,000.00

500,000,000.00

）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支出贷款保证金存款

8,787,000.00

支付关联方欠款

4,325,141.57

购买少数股东股权支付对价

13,304,628.63

546,525,000.00

合计

13,304,628.63

559,637,141.57

、现金流量表补充资料

（

）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润

806,853,625.23

651,693,496.17

加：资产减值准备 -

9,016,063.03

28,301,238.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

37,740,022.90

59,619,903.26

无形资产摊销

24,841,825.12

36,182,175.81

长期待摊费用摊销

35,728,920.14

33,037,156.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-

32,688,378.00

1,338,749.32

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 168,931.75

6,574.76

财务费用（收益以“－”号填列）

115,247,896.97

144,655,824.67

投资损失（收益以“－”号填列） -

-

53,689,607.68

142,286,361.94

递延所得税资产减少（增加以“－”

-

号填列）	32,957,674.05

-

递延所得税负债增加（减少以“－”

		41,639,538.95
号填列）

-984,974.28

-

10,404,385.58

存货的减少（增加以“－”号填列） -

-

515,857,474.96

474,546,391.19

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-

430,244,982.81

134,130,997.65

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-

-

190,548,320.65

145,109,749.77

其他

4,306,487.16

271,562.62

经营活动产生的现金流量净额 -

241,099,766.19

275,251,252.11

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额

3,644,177,926.01

2,145,984,134.63

减：现金的期初余额

2,931,462,858.81

1,899,907,122.83

现金及现金等价物净增加额

712,715,067.20

246,077,011.80

）本期支付的取得子公司的现金净额

无

（

）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中： --院线业务

832,660,514.35832,640,514.35

北京顽游娱乐科技有限公司

832,640,514.35

20,000.00

处置子公司收到的现金净额

832,660,514.35

（

）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金

3,644,177,926.01

2,931,462,858.81

其中：库存现金

1,435,981.92

2,831,916.10

可随时用于支付的银行存款

3,642,741,944.09

2,928,630,942.71

三、期末现金及现金等价物余额

3,644,177,926.01

2,931,462,858.81

、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金

为借款提供质押合计

252,157,400.00

252,157,400.00

--

、外币货币性项目

（

）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率

期末折算人民币余额货币资金 -- --

	955,656,920.72

其中：美元

6.6166

119,421,051.92

790,161,332.13

欧元

7.6515

13,128,021.53

100,449,056.73

港币

0.8431

3,606,699.21

3,040,808.10

日元

0.059914

40,492,609.00

2,426,074.18

韩元

0.005903

2,431,747,040.00

14,354,602.78

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文台币

0.2172

53,328,542.00

11,582,959.32

泰铢

0.1998

73,692,306.38

14,723,722.81

新币

4.8386

3,391,983.84

16,412,453.00

马币

1.6373

1,530,514.67

2,505,911.67

应收账款 -- --

220,671,916.04

其中：美元

6.6166

21,261,689.70

140,680,096.06

欧元

7.6515

9,705,624.50

74,262,585.86

日元

0.059914

17,905,342.00

1,072,780.66

韩元

0.005903

407,253,860.00

2,404,019.54

台币

0.2172

9,000,000.00

1,954,800.00

泰铢

0.1998

1,489,659.24

297,633.92

长期借款 -- --

125,014,047.73

其中：美元

6.6166

18,894,001.11

125,014,047.73

其他应收款

14,939,365.65

其中：美元

6.6166

1,952,510.88

12,918,983.49

日元

0.059914

3,822,161.00

229,000.95

韩元

0.005903

200,200,000.00

1,181,780.60

马币

1.6373

31,400.00

51,411.22

泰铢

0.1998

1,270,750.00

253,895.85

台币

0.2172

467,956.00

101,640.04

欧元

7.6515

26,485.46

202,653.50

应付账款

255,505,890.63

其中：美元

6.6166

35,198,849.55

232,896,707.94

欧元

7.6515

2,764,269.48

21,150,807.93

韩元

0.005903

208,861,620.00

1,232,910.14

泰铢

0.1998

139,059.35

27,784.06

日元

0.059914

1,180,246.00

70,713.26

台币

0.2172

584,564.00

126,967.30

其他应付款

25,809,234.69

其中：美元

6.6166

3,500,856.89

23,163,769.70

日元

0.059914

2,298,652.00

137,721.44

韩元

0.005903

388,020,765.00

2,290,486.58

马币

1.6373

9,016.28

14,762.36

泰铢

0.1998

141,760.20

28,323.69

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文台币

0.2172

80,000.00

17,376.00

欧元

7.6515

20,492.05

156,794.92

短期借款

337,446,600.00

其中：美元

6.6166

51,000,000.00

337,446,600.00

）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

八、合并范围的变更

、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

丧失控制权之日剩余股权的

比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价

值

丧失控制权之日剩余股权的公允价

值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损

失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文额

北京顽游娱乐科技有限公司

20,000.0

51.00%

向外部第三方转让

2018年01月26日

工商变更完成日期

保山完美世界影城有限公司

298,635.

	100.00%

向外部第三方转让

2018年05月31日

实际交割日期

-

.98

-

建水完美世界影城有限公司

531,805.

	100.00%

向外部第三方转让

2018年05月31日

实际交割日期

-

.22

-

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设子公司主要有成都美墨科技有限公司、完美世界午迪（上海）电竞信息科技有限公司、霍尔果斯隽业影视文化有限公司3家公司。

九、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益

（

）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

重庆完美天路科技有限公司

重庆 重庆 游戏

100.00%

设立重庆闲游娱乐科

技有限公司

重庆 重庆 游戏

100.00%

设立重庆热点互动科

技有限公司

重庆 重庆 游戏

100.00%

设立北京趣赢互动科

技有限公司

北京 北京 游戏

100.00%

非同一控制下合并

北京完美时空数字娱乐技术有限

北京 北京 游戏

100.00%

同一控制下合并

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文公司

成都完美世界软件有限公司

成都 成都 游戏

100.00%

同一控制下合并成都完美时空网

络技术有限公司

成都 成都 游戏

100.00%

同一控制下合并合肥完美世界网

络技术有限公司

合肥 合肥 游戏

100.00%

同一控制下合并上海完美时空软

件有限公司

上海 上海 游戏

100.00%

同一控制下合并天津亚克互动科

技有限公司

天津 天津 游戏

100.00%

同一控制下合并

软件科技发展有限公司

北京 北京 游戏

完美世界（北京）

100.00%

同一控制下合并

互动科技有限公司

重庆 重庆 游戏

完美世界（重庆）

100.00%

同一控制下合并完美世界游戏有

限责任公司

上海 上海 游戏 100.00%

同一控制下合并完美世界征奇

（上海）多媒体科技有限公司（原名上海和曦科技有限公司）

上海 上海 游戏

100.00%

设立

重庆妖气山互动科技有限公司

重庆 重庆 游戏

100.00%

设立北京冰封互娱科

技有限公司

北京 北京 游戏

100.00%

设立

股权投资基金管理有限公司

重庆 重庆 基金

完美世界（重庆）

100.00%

设立完美世界午迪

（上海）电竞信息科技有限公司

上海 上海 游戏

100.00%

设立北京完美影视传

媒有限责任公司

北京 北京 影视 100.00%

设立北京华美时空文

化传播有限公司

北京 北京 影视

100.00%

设立北京完美蓬瑞影北京 北京 影视

100.00%

设立

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文视文化有限公司

北京完美建信影视文化有限公司

北京 北京 影视

100.00%

设立北京景星圆影视

文化有限公司

北京 北京 影视

100.00%

设立天津完美世界影

视文化有限公司

天津 天津 影视

100.00%

设立天津超导影视文

化有限公司

天津 天津 影视

100.00%

设立天津完美文化传

播有限公司

天津 天津 影视

100.00%

设立海阳完美千策影

视文化有限公司

山东 山东 影视

100.00%

设立德清完美影视文

化传播有限公司

浙江 浙江 影视

100.00%

设立德清完美海岸影

视文化有限公司

浙江 浙江 影视

70.00%

设立石河子浩宇股权

投资基金管理有限公司

石河子 石河子 基金

100.00%

设立重庆完美建信影

视文化有限公司

重庆 重庆 影视

100.00%

设立承德建信瀚正文

化传媒有限公司

承德 承德 影视

100.00%

设立伊宁市完美远方

影视文化有限公司

伊宁 伊宁 影视

100.00%

设立重庆神犬小七品

牌管理有限公司

重庆 重庆 影视

100.00%

设立重庆君思企业管

理咨询有限公司

重庆 重庆 基金 100.00%

设立北京鑫宝源影视

投资有限公司

北京 北京 影视

100.00%

非同一控制下企业合并上海宝宏影视文化传媒有限公司

上海 上海 影视

100.00%

非同一控制下企业合并

盛影基金 重庆 重庆 基金

56.62%

设立伊宁市完美远方影视文化有限公司

新疆 新疆 影视

100.00%

设立

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文重庆神犬小七品

牌管理有限公司

重庆 重庆 影视

100.00%

设立完美世界影视有

限责任公司

天津 天津 影视 100.00%

设立

Perfect WorldPictures(USA),Inc.

美国 美国 影视

100.00%

设立石河子市君毅云

扬股权投资有限合伙企业

石河子 石河子 基金

100.00%

设立霍尔果斯完美臻

至影业有限公司

新疆 新疆 影视

100.00%

设立霍尔果斯隽业影

视文化有限公司

新疆 新疆 影视

100.00%

设立上海如阳文化传

播有限公司

上海 上海 影视

100.00%

设立青岛完美峥嵘文

化传播有限公司

青岛 青岛 影视

100.00%

设立完美世界影院管

理有限责任公司

重庆 重庆 院线 100.00%

设立北京完美世界影

院管理有限公司

北京 北京 院线

100.00%

设立天津完美世界影

院管理有限公司

天津 天津 院线

100.00%

设立北京完美世界影

院发展有限公司

北京 北京 院线

100.00%

非同一控制下企业合并

完美世界院线有限公司

北京 北京 院线

100.00%

非同一控制下企业合并北京完美世界电影放映有限公司

北京 北京 院线

100.00%

非同一控制下企业合并对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。本公司在判断是否将股权投资基金纳入合并范围时的主要评判依据为，是否本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。纳入合并范围的结构化主体情况：

结构化主体名称 实际持有份额

持有份额占比（%）

控制的依据盛影基金

1,136,200,000.0

56.62%

本公司与第三方共同发起设立影视投资基金，该基金主要用于美国环球影业片单投资，基金设立目的及投向符合本公司影视发展战略

因而其实质上拥有主导该基金相关活动的权力；本公司出任普通合伙人，同时作为有限合伙人持有的基金份额占比超过50%，并承诺向部分有限合伙人提供固定收益回报，因此将该基金纳入合并范围。

石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业

500,000,000.00 100%

本公司与第三方共同发起设立投资并购基金，该基金聚焦于泛娱乐领域的优质标的公司和项目，基金设立目的及投向符合本公司影视发展战略需求。本公司预先设定了基金投资范围并在投委会占有多数席位，因而其实质上拥有主导相关活动的权力；本公司出任普通合伙人，同时认购全部劣后级份额，持有的基金总份额占比超过20%，其余有限合伙人为优先级有限合伙人，因此将该基金纳入合并范围。

需求。本公司预先设定了基金投资范围，并在投委会占有多数席位，

（

）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

盛影基金

43.38%

-

10,825,572.26

818,963,689.06

）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计盛影基金

414,157,

594.84

1,824,369,244.23

2,238,526,839.07

341,493,

830.66

341,493,

830.66

256,235,

421.17

1,978,579,052.65

2,234,814,473.82

326,250,

741.96

326,250,

741.96

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量盛影基金

-

24,950,736.4

-

11,530,723.4

-15,950,447.3

-

-

318,551,827.

、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（

）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2018年1月，公司子公司Cold Iron Studios Entertainment Inc.回购少数股东持有的9.99%股权，Cold Iron Studios Entertainment Inc.成为公司全资子公司。

（

）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

Cold Iron Studios Entertainment Inc.

--现金

购买成本/处置对价合计

2,573,640.19

2,573,640.19

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额 -

3,494,436.45

920,796.26

其中：调整资本公积 -

920,796.26

、在合营安排或联营企业中的权益

（

）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

祖龙（天津）科技有限公司

天津 天津 游戏业务

23.49%

权益法西安嘉行影视传

媒股份有限公司

西安 西安 影视

10.00%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司享有西安嘉行影视传媒股份有限公司五个董事会席位之一，能够产生重大影响。

（

）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

祖龙（天津）科技有限

公司

西安嘉行影视传媒股份

有限公司

祖龙（天津）科技有限

公司

西安嘉行影视传媒股份

有限公司流动资产

1,594,346,056.49

1,553,227,965.26

1,621,585,268.26

1,121,212,399.58

非流动资产

17,546,474.91

3,131,240.77

19,007,916.10

2,966,089.46

资产合计

1,611,892,531.40

1,556,359,206.03

1,640,593,184.36

1,124,178,489.04

流动负债

277,585,112.41

708,175,173.37

402,361,375.26

408,573,938.49

负债合计

277,585,112.41

708,175,173.37

402,361,375.26

408,573,938.49

少数股东权益 -

754,321.03

-161,473.83

归属于母公司股东权益

1,335,061,740.02

848,184,032.65

1,238,393,282.92

715,604,550.55

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文按持股比例计算的净资

产份额

313,606,002.75

84,818,403.27

290,898,582.16

71,560,455.06

调整事项

90,546,120.10

440,037,260.40

90,546,120.10

--商誉

70,830,754.20

440,037,260.40

70,830,754.20

440,037,260.40

--其他

19,715,365.90

19,715,365.90

对联营企业权益投资的账面价值

404,152,122.85

524,855,663.67

381,444,702.26

511,597,715.46

营业收入

328,142,442.53

522,429,317.50

1,219,032,234.84

136,527,273.00

净利润

96,668,457.10

132,579,482.10

216,306,755.96

84,654,610.17

综合收益总额

96,668,457.10

132,579,482.10

216,306,755.96

84,654,610.17

本年度收到的来自联营企业的股利

60,000,000.00

）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计

647,230,527.20

589,034,425.44

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -

1,743,238.88

6,051,098.45

--综合收益总额 -

1,743,238.88

6,051,098.45

）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失成都大神科技有限公司 74,469.37

138,759.57

213,228.94

、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文石河子快乐永久股

权投资有限公司

石河子 股权投资 100万元 2.31%

2.31%

完美世界控股集团有限公司

北京 股权投资 5000万元 35.06%

35.06%

池宇峰 自然人 13.41%

13.41%

本企业的母公司情况的说明完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。本企业最终控制方是池宇峰。

、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系祖龙（天津）科技有限公司 联营企业DC PERFECT CO., LTD 联营企业天津艺龙网络科技有限公司 联营企业上海星麟网络技术有限公司 联营企业上海飞宝文化传媒有限公司 联营企业淮安祖龙科技有限公司 联营企业的子公司霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 联营企业的子公司喀什飞宝文化传媒有限公司 联营企业的子公司

、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系乐道互动（天津）科技有限公司 控股股东参股公司重庆星游传媒有限公司 控股股东控股公司完美世界（重庆）网络发展有限公司 控股股东控股公司完美世界（北京）软件有限公司 控股股东控股公司北京洪恩教育科技股份有限公司 实际控制人控制公司北京幻想纵横网络技术有限公司 实际控制人控制公司天津洪恩完美未来教育科技有限公司 实际控制人控制公司昱泉信息技术(上海)有限公司 实际控制人控制公司

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文深圳洪恩成长教育科技有限公司 实际控制人控制公司

、关联交易情况

（

）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额乐道互动（天津）科技有限公司

技术开发费

42,000,000.00

19,716,206.69

否

乐道互动（天津）科技有限公司

分成款

		44,882,654.33
2,299,416.61

8,000,000.00

否

4,661,604.75

祖龙（天津）科技有限公司

技术开发费

2,478,365.17

8,548,831.35

祖龙（天津）科技有限公司

分成款

1,444,363.76

3,947,952.54

DC PERFECT CO.,LTD

市场外包费

59,791.65

224,261.51

霍尔果斯嘉行影视文化有限公司

分成款

9,096,667.32

重庆星游传媒有限公司

分成款

1,141.20

北京洪恩教育科技股份有限公司

采购商品

4,741.38

北京幻想纵横网络技术有限公司

IP分成款

1,390,666.99

北京幻想纵横网络技术有限公司

宣传费

70,754.70

400,943.38

上海飞宝文化传媒有限公司

宣传费

44,059.95

完美世界控股集团有限公司

采购周边

1,572.65

天津艺龙网络科技有限公司

版权金

97,087.38

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额乐道互动（天津）科技有限公提供信息服务 31,365.49

75,493.80

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文司

祖龙（天津）科技有限公司 美术外包 493,525.48

3,198,490.10

祖龙（天津）科技有限公司 版权金收入 26,436.41

1,920,963.14

淮安祖龙科技有限公司 授权收入 16,286,706.92

26,688,409.34

淮安祖龙科技有限公司 美术外包 989,188.69

1,874,502.85

淮安祖龙科技有限公司 广告植入收入 1,202,830.19

DC PERFECT CO., LTD 授权收入 208,345.94

290,227.45

天津洪恩完美未来教育科技有限公司

美术制作服务

1,618,867.92

重庆星游传媒有限公司 提供信息服务

466,981.14

北京幻想纵横网络技术有限公司

服务费

80,660.38

）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

限公司

房产 258,394.55

完美世界（重庆）网络发展有

47,681.16

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费完美世界（北京）软件有限公司

房产 33,366,750.36

31,048,879.23

）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

池宇峰

41,610,000.00

2016年10月27日 2018年04月23日 是

（

）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 7,110,100.00 6,812,533.00

（

）其他关联交易

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额喀什飞宝文化传媒有限公司 联合投资拍摄电视剧 54,019,172.40

、关联方应收应付款项

（

）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

预付款项

件有限公司

完美世界（北京）软

4,593,750.36

预付款项

技有限公司

乐道互动（天津）科

3,948,177.44

4,276,654.81

预付款项

喀什飞宝文化传媒有限公司

181,719,172.40

127,700,000.00

应收账款

限公司

祖龙（天津）科技有

1,446,353.05

1,367,636.06

应收账款

淮安祖龙科技有限公司

132,427,356.33

124,265,999.00

应收账款

技有限公司

乐道互动（天津）科

67,355.74

98,832.71

应收账款

上海星麟网络技术有限公司

500,000.00

500,000.00

应收账款

络发展有限公司

完美世界（重庆）网

54,262.86

应收账款

重庆星游传媒有限公司

959.04

412,386.04

应收账款

DC PERFECT CO.,LTD

297,634.10

143,272.86

应收账款

霍尔果斯嘉行影视文化有限公司

45,882,113.46

应收账款

重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合

953,700.00

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文伙）其他应收款

DC PERFECT CO.,LTD

57,712.23

36,930.00

）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 乐道互动（天津）科技有限公司 34,973,326.74 22,142,345.20应付账款 北京幻想纵横网络技术有限公司 1,971,616.73 3,489,435.56应付账款 祖龙（天津）科技有限公司 23,830,632.50 20,969,299.88应付账款 重庆星游传媒有限公司 4,048.44 227,907.24应付账款 完美世界（北京）软件有限公司 9,187,500.74应付账款 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 9,359,448.49其他应付款 昱泉信息技术(上海)有限公司 340,224.64 340,224.64其他应付款 完美世界（北京）软件有限公司 3,342,163.52 2,045,555.10其他应付款 深圳洪恩成长教育科技有限公司 33,882.48其他应付款 完美世界控股集团有限公司 832,456,550.38其他应付款 重庆星游传媒有限公司 960.00预收款项 喀什飞宝文化传媒有限公司 470,800.00

十一、股份支付

、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额

247,719.30

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 价格：28.85元/股；有效期至2025年7月2日其他说明

180,502.96

、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数

量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,838,684.53本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 193,633.05

、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十二、承诺及或有事项

、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(一) 抵押担保事项1、影院票房收入抵押时代今典传媒有限公司（以下简称“今典传媒”）的控股股东时代今典集团（以下简称“今典集团”）于2016年5月发行了“银河金汇-今典17.5影院信托受益权资产支持专项计划”（以下简称“ABS专项计划”）。该ABS专项计划中，今典集团作为借款人向平安财富·汇安816号今典17.5影院单一资金信托贷款10亿元人民币，并分五年还清。今典集团同时与78家影院（以下简称“票房收入出质影院”，其中73家为完美世界影院管理有限责任公司（以下简称“完美影管”）的下属影院）签署《平安财富·汇安816号今典17.5影院单一资金信托应收账款转让协议》，约定各个影院将其特定期间内（指2016年至2020年，每年7月1日至12月31日）的票房收入应收账款转让给今典集团，今典集团随后将前述票房收入应收账款出质给平安信托有限责任公司（以下简称“平安信托”），为借款人今典集团在《信托贷款合同》下的信托贷款本息偿付义务提供应收账款质押担保。票房收入出质影院就前述应收账款的转让向今典集团承诺了销售金额并承担补足义务。

北京完美世界影院发展有限公司（原名北京时代今典影视文化有限公司）ABS专项计划的服务机构，为票房收入出质影院的特定期间内票房收入归集、监管等提供服务。

针对上述情况，完美世界影院管理有限责任公司在重组交易中与对方约定如下：

（1）收购完成后完美影管继续完好履行ABS专项计划，今典传媒、时代今典影院投资有限公司（以下简称“今典影投”）连带担保责任。今典集团、今典传媒、今典影投或其指示的第三方在上述78家出质影院需履行票房收入划转义务之日前一个工作日将相应款项汇入信托监管账户；今典集团及其实际控制人张宝全均就此出具书面承诺函。

（2）公司对于73家影院继续执行ABS专项计划项下相关约定作出如下承诺：如果ABS专项计划项下的监管账户的账户余额在ABS专项计划项下交易文件和计划说明书载明的质押财产划付日前未达到ABS专项计划约定的应划付的当期金额，则完美世界将在ABS专项计划项下交易文件和计划说明书载明的质押财产划付日前将监管账户的账户余额与约定的当期应划付金额间的差额补足至监管账户。特别的，对于每一特定期间最后一个质押财产划付日，若该特定期间内监管账户归集的累计金额少于该特定期间必备金额的，则完美世界将在该质押财产划付日前将上述累计金额与必备金额间的差额补足至监管账户。

（3）今典集团向公司保证：

①促使全资子公司北京安地房地产开发有限责任公司（以下简称“安地公司”）将位于北京市海淀区文慧园北路9号今典花园9号楼的房屋所有权证编号为京房权证海其字第00446号的房产评估价值中超出原担保抵押权人债权部分之外的剩余价值（价值人民币4亿元）再行抵押给公司（以下简称“二押”），作为今典集团向公司承诺完好履行ABS专项计划及影院收购相关协议中与ABS专项计划相关约定的担保。2017年今典集团更换了抵押物，由北京今典鸿运房地产开发有限公司（以下简称“今典鸿运”）将位于北京市朝阳区百子湾路32号院6号楼的不动产权证号码为X京房权证朝字第605254号、京朝国用（2005出）第0586号作为抵押物，被担保主债权金额人民币8.5亿元。

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文②今典集团在影院收购交割完成后的首个还款日前至少1个工作日将人民币伍仟万元整（RMB50,000,000）汇入监管账

户，作为今典集团向公司承诺完好履行ABS专项计划相关约定的保证金。

、或有事项

（

）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2018年6月30日，完美世界院线有限公司为加盟影城购买设备提供保证担保，承担连带保证责任，担保金额合计人民币1,548.86万元。

（

）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

、重要的非调整事项

无

、利润分配情况

无

、销售退回

无

、其他资产负债表日后事项说明

2018年1月28日，公司全资子公司完美世界影院管理有限责任公司（以下简称“完美影管”）与公司控股股东完美世界控股集团有限公司（以下简称“完美世界控股”）签署《关于完美世界院线有限公司、北京时代今典影视文化有限公司、北京完美世界电影放映有限公司之股权转让暨债权转让协议》，完美影管拟以对价人民币94,376.57万元向完美世界控股转让完美世界院线有限公司、北京完美世界影院发展有限公司（原名北京时代今典影视文化有限公司）、北京完美世界电影放映有限公司（以下简称“完美影城”）100%股权及以对价54,455.53万元转让目标公司及其控制的下属公司持有的净债权，转让价款共计人民币148,832.10 万元。2018年1月28日，公司子公司石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业（以下简称“君毅云扬”）、完美影城与完美世界控股签署《关于温岭市新时代乐购影城有限责任公司之股权转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”），君毅云扬拟向完美世界控股转让其持有的温岭市新时代乐购影城有限责任公司99%股权，转让价款为人民币 17,659.17 万元。上述交易已于2018年2月14日通过股东大会审批。截止本报告报出日，该交易已完成相关资产的工商变更及交割?

十四、其他重要事项

、前期会计差错更正

无

、债务重组

无

、资产置换

（

）非货币性资产交换

无

（

）其他资产置换

无

、年金计划

无

、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润持有待售的子公司

415,008,293.06

64,056,997.81

40,245,483.04

13,566,617.07

26,678,865.97

26,407,881.70

、分部信息

（

）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部，分别为：游戏分部、影视分部、院线分部，本公司的各个报告分部在不同行业从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

（

）报告分部的财务信息

单位： 元

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文项目 游戏分部 影视分部 院线分部 分部间抵销 合计

营业收入

2,662,987,590.74

593,049,683.50

415,008,293.06

4,150,236.58

3,666,895,330.72

营业成本

870,553,382.49

308,051,969.12

303,514,749.54

1,482,120,101.15

资产总额

5,253,082,173.02

12,972,254,556.74

1,920,431,772.47

3,044,732,493.64

17,101,036,008.59

负债总额

2,443,181,279.82

6,048,604,822.08

845,897,183.31

1,624,318,051.85

7,713,365,233.36

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

149,092,

183.27

100.00%

1,399,45

7.03

0.94%

147,692,7

26.24

111,256,612.47

100.00%

1,225,621

.30

1.10%

110,030,99

1.17

合计

149,092,

183.27

100.00%

1,399,45

7.03

0.94%

147,692,7

26.24

111,256,612.47

100.00%

1,225,621

.30

1.10%

110,030,99

1.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计

94,907,113.46

949,071.13

94,907,113.46

1.00%

1至2年

4,503,859.00

450,385.90

10.00%

合计

1,399,457.03

99,410,972.46

1.41%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

内部往来款的应收款项余额为49,681,210.81元,以历史损失率为基础计提坏账准备；内部往来款的历史损失率为零。

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额173,835.73元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计99,410,972.46元,坏账准备合计1,399,457.03元，占应收账款期末余额合计数的比例为66.68%。

、其他应收款

（

）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

4,017,581,902.92

100.00%

279,726.

0.01%

4,017,302

,176.53

4,789,437,474.

100.00%

519,245.4

0.01%

4,788,918,2

29.02

合计

4,017,581,902.92

100.00%

279,726.

0.01%

4,017,302

,176.53

4,789,437,474.

100.00%

519,245.4

0.01%

4,788,918,2

29.02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计

2,836,638.65

28,366.39

2,836,638.65

1.00%

1至2年

2,513,600.00

251,360.00

10.00%

合计

279,726.39

5,350,238.65

5.23%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

完美世界股份有限公司2018年半年度报告全文内部往来款的其他应收款项余额为4,012,231,664.27元,以历史损失率为基础计提坏账准备；内部往来款的历史损失率为零。

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额239,519.02元。

（

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额内部往来

4,012,231,664.27

4,755,689,333.24

押金

2,019,600.00

32,019,600.00

其他

3,330,638.65

1,728,541.19

合计

4,017,581,902.92

4,789,437,474.43

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额第一名 内部往来

1年以内 31.62%

1,270,489,700.00

第二名 内部往来

1年以内 29.64%

1,190,789,581.69

第三名 内部往来

1年以内 7.86%

315,600,000.00

第四名 内部往来

1年以内 6.62%

265,902,189.71

第五名 内部往来

1年以内 4.71%

189,127,544.48

合计 --

-- 80.45%

3,231,909,015.88

、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

3,250,529,654.80

3,250,529,654.80

3,250,372,957.27

3,250,372,957.27

合计

3,250,529,654.80

3,250,529,654.80

3,250,372,957.27

3,250,372,957.27

）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准减值准备期末余

备 额北京完美影视传媒有限责任公司

2,726,225,000.00

2,726,225,000.00

重庆君思企业管理咨询有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

完美世界影院管理有限责任公司

100,000,000.00

100,000,000.00

完美世界影视有限责任公司

50,000,000.00

50,000,000.00

北京完美影视传媒有限责任公司

903,184.08

56,624.37

959,808.45

北京鑫宝源影视投资有限公司

323,580.46

64,716.09

388,296.55

北京华美时空文化传播有限公司

23,676.62

4,735.32

28,411.94

北京完美蓬瑞影视文化有限公司

23,676.62

2,841.19

26,517.81

北京完美建信影视文化有限公司

186,256.07

27,780.56

214,036.63

上海完美世界网络技术有限公司

362,687,583.42

362,687,583.42

合计

156,697.53

3,250,372,957.27

3,250,529,654.80

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 43,688,455.14

33,110,038.36

其他业务 2,817,615.14

35,923.29

57,842.54

合计 46,506,070.28

33,110,038.36

35,923.29

57,842.54

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品收益 201,148.03

7,351,215.82

合计 201,148.03

7,351,215.82

十六、补充资料

、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益

固定资产、无形资产等资产处置计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

31,455,543.05

27,150,308.25

委托他人投资或管理资产的损益

理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

	20,531,380.96
	6,351,846.35

减：所得税影响额

少数股东权益影响额

9,314,943.22

1,085,129.19

合计

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

75,089,006.20

、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.43%

0.59

0.59

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

8.52%

0.54

0.54

、境内外会计准则下会计数据差异

（

）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（

）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有董事长签名的公司2018年半年度报告文本。

以上文件置备于公司证券事业与企业沟通部备查。