润邦股份：2018年半年度报告

江苏润邦重工股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴建、主管会计工作负责人李晓琴及会计机构负责人(会计主管人员)盛璐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中的“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细阐述了公司未来经营发展中可能存在的各类风险，敬请广大投资者关注相关具体内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 44

第十一节 备查文件目录 ...... 152

释义

释义项 指 释义内容润邦股份、公司、本公司 指 江苏润邦重工股份有限公司董事会 指 江苏润邦重工股份有限公司董事会监事会 指 江苏润邦重工股份有限公司监事会中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所、交易所 指 深圳证券交易所润邦重机 指 南通润邦重机有限公司，本公司全资子公司润邦海洋 指 南通润邦海洋工程装备有限公司，本公司全资子公司润禾码头 指 太仓润禾码头有限公司，本公司控股孙公司润邦卡哥特科 指 润邦卡哥特科工业有限公司，本公司控股子公司润邦香港 指 润邦重工（香港）有限公司，本公司全资子公司润禾环境 指 南通润禾环境科技有限公司，本公司全资子公司绿威环保 指 江苏绿威环保科技有限公司，本公司控股孙公司

润浦环保 指

南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙），润禾环境参股的并购基金中油优艺 指 湖北中油优艺环保科技有限公司，润浦环保参股子公司瑞诚环保 指 南通瑞诚环保科技企业（有限合伙），润禾环境参股子公司威望实业 指 南通威望实业有限公司，本公司控股股东本报告 指 江苏润邦重工股份有限公司2018年半年度报告报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日《公司章程》 指 《江苏润邦重工股份有限公司章程》《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》元、万元 指 人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 润邦股份 股票代码002483

股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 江苏润邦重工股份有限公司公司的中文简称（如有） 润邦股份公司的外文名称（如有）JIANGSU RAINBOW HEAVY INDUSTRIES CO., LTD.公司的外文名称缩写（如有）RHI

公司的法定代表人 吴建

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 谢贵兴 刘聪

联系地址

江苏省南通经济技术开发区振兴西路9号

江苏省南通经济技术开发区振兴西路9号

电话[phone] 0513-80100206

传真[phone] 0513-80100206

电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）955,716,667.02836,502,271.7214.25%

归属于上市公司股东的净利润（元）32,545,132.5552,625,052.55-38.16%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

3,006,454.3617,333,515.54 -82.66%经营活动产生的现金流量净额（元）-150,295,145.65-84,611,998.50-77.63%

基本每股收益（元/股）0.0480.11-56.36%

稀释每股收益（元/股）0.0480.11-56.36%

加权平均净资产收益率1.31%2.15% -0.84%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）4,300,771,220.064,357,619,390.11-1.30%

归属于上市公司股东的净资产（元）2,466,898,596.382,466,370,517.620.02%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2,727,086.59

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

8,993,800.66计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14,131.99

委托他人投资或管理资产的损益1,081,498.36

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-5,847,512.83除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,343,867.23减：所得税影响额960,274.60少数股东权益影响额（税后）-186,080.79

合计29,538,678.19--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司主营业务情况介绍公司主营业务为高端装备业务（主要包括各类起重装备、船舶配套装备、海洋工程装备等业务)产品的设计、研发、制造、销售及服务；以及节能环保和循环经济领域的相关业务（主要包括污泥处理处置服务、危废固废及医废处理处置服务等）。高端装备业务主要实行按订单生产、以 销 定产的经营 模 式。节能环 保 业务主要实 行 特许（独占 ） 经营、EPC+O （工程总承包+托管运营）、托管运营、提供环保服务等经营模式。报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。公司主要客户和合作伙伴包括芬兰卡哥特科集团、丹麦艾法史密斯、法国法孚集团、荷兰GustoMSC、荷兰IHC集团、厦门船舶重工、福建马尾造船等国内外知名企业，产品质量及服务深得客户信赖。公司起重装备业务定位于中高端市场，为客户提供集装箱码头解决方案、散料系统解决方案、船厂/堆场/工厂解决方案以及海洋工程解决方案。经过多年的积累，公司在起重装备领域已具有较强的技术和品牌优势，拥有省级“特种起重装备工程技术研究中心”，起重装备自主品牌“杰马”商标被江苏省工商行政管理局认定为“江苏省著名商标”，“杰马”品牌起重机已逐步走向国际市场。公司研发设计的“杰马”品牌移动式港口起重机、移动式港口无尘料斗、气力式卸船机、埋刮板卸船机等产品满足了不同类型的港口、码头对物料搬运设备的需求，同时凸显了节能、环保、高效、操作简便等特点。随着现代物流产业的快速发展，尤其是现代化港口、码头的投资和建设，散料设备市场未来发展前景值得期待。公司将继续专注于自主品牌国际化，牢牢抓住市场机遇，积极拓展相关市场。公司海洋工程装备业务主要产品包括各类海洋工程装备及其配套装备，如海洋风电安装作业平台、海洋风电运维船、海洋风电钢结构等。由公司自主研发设计并建造的国内首座适用于近海海域自升式风电安装作业平台，针对我国近海海域泥层较厚等特殊地质条件进行了优化创新，是真正意义上的第一艘国产化自升式海上风电安装平台，为我国海上风电产业的创新发展提供了有力的支撑。近年来，随着各项政策和规划的出台，海上风电产业发展的步伐加快，公司也将紧紧抓住机遇推进海洋风电产业链相关业务的发展。公司船舶配套装备业务主要指舱口盖等产品，主要包括用于集装箱船的吊离式舱口盖、用于散货船及多用途船的折叠式舱口盖、侧滑式舱口盖，该业务受国际航运和船舶市场影响较大。公司自成立之初即开展船舶配套装备业务，通过多年的发展，公司积累了丰富的技术和经验，在相关细分市场优势较为明显。节能环保产业方面，公司已逐步涉足污泥处理处置服务、危废固废及医废处理处置服务等领域。截止目前公司已通过公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司成功投资江苏蓝必盛化工环保股份有限公司、北京建工金源环保发展股份有限公司、江苏绿威环保科技有限公司。报告期内，公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司参与投资设立的并购基金--南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙）再次增持湖北中油优艺环保科技有限公司部分股权。（二）公司所处行业情况介绍公司所属行业为通用设备制造业和节能环保行业。随着新能源技术不断进步，清洁能源应用日渐成熟，装备制造业将进一步向低能耗、低污染方向发展，国际范围内“绿色供应链”、“低碳革命”和“零排放”等新的产品设计和生产理念不断兴起，推动装备制造业的绿色发展。同时，装备制造业正在向智能化转型，通过打造数字化工厂，使用机器人替代人工实现自动化，通过软件实现信息化，然后通过大数据、人工智能实现柔性化的生产方式，再通过协同供应链达到跨企业的上下游信息透明、协作设计与生产，直面互联网用户，最终满足个性化时代的定制生产和服务。绿色化和智能化将是装备制造业创新发展的新趋势。目前，我国节能环保行业正处于战略机遇期和产业结构深刻变革期。巨大的潜力空间、利好的政策支持及不断增加的市场需求，使得我国节能环保产业呈现出强劲增长势头，正步入发展黄金期。节能环保行业市场高度分散，细分行业多、专业技术

性强、市场容量大。（三）继续推进公司战略转型升级根据公司制定的“打造高端装备板块与节能环保和循环经济板块双轮驱动的高效发展模式”的战略转型方针，公司继续快速推进企业战略转型升级。随着公司战略转型升级进程的不断推进，目前公司已在污泥处理处置、危废固废及医废处理处置等领域展开业务布局，未来公司将在稳步发展高端装备业务的基础上，继续扩大在节能环保板块的业务布局，特别是危废处置领域，加快企业战略转型升级步伐。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

长期股权投资同比增长37.53%，主要系报告期内产业并购基金增持中油优艺部分股权所致。固定资产 无重大变化。无形资产 无重大变化。在建工程 无重大变化。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几方面：

1、技术和品牌优势通过十余年来的发展，公司已积累了丰富的技术基础，并建立了自主品牌。公司旗下现拥有“高新技术企业”三家、省级“企业技术中心”三个、“江苏省民营科技企业”四家。公司以技术研发为先导，凭借持续的创新能力和务实的研发态度，不断开发新技术，研发新产品，不断完善产品性能，助力产品品牌升级，并获得了多项科技成果创新和知识产权。

在企业发展历程中，公司在市场上逐渐形成了一定的知名度和影响力，企业品牌日渐成型。公司现拥有自主品牌——“杰马”，“杰马”自主品牌运用于公司起重装备产品。通过近几年的市场经营，公司自主品牌已具备一定的市场知名度。“杰马”商标被江苏省工商行政管理局认定为“江苏省著名商标”，同时获得了由江苏省名牌战略推进委员会颁发的“江苏名牌产品证书”。2、资质和认证优势公司拥有特种设备制造许可证、安装改造维修许可证、环保工程专业承包三级资质等多类行业许可资质证书，公司质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等均已通过国际权威机构认证，同时公司已通过多家世界著名船级社的工厂认证和焊接工艺认证。公司不断追求公司生产制造工艺、质量控制、职业健康管理等环节的规范控制。3、管理优势自公司成立以来，公司就不断摸索、借鉴并积极进行管理创新，逐渐形成了富有润邦特色的管理模式，即以追求效率优先、成本优先的管理模式，不断提高公司为客户服务的水平，提高公司整体运营效率和盈利能力。

4、市场和客户基础优势公司通过与芬兰卡哥特科集团、丹麦艾法史密斯、法国法孚集团、荷兰GustoMSC、荷兰IHC集团、厦门船舶重工、福建马尾造船等国内外知名企业的合作，建立了长期的合作关系，为公司后续业务的开展提供了保障。同时公司积极发展自主产品和自主品牌业务，逐步建立并完善相关市场营销网络和售后服务网络，形成了较为坚实的市场和客户基础。

5、国际化优势公司自成立之初即与世界知名企业展开深入合作，通过多年的国际市场开发以及布局，积累了丰富的国外客户资源；公司已在中国香港设立全资子公司润邦香港，在新加坡设立参股子公司天利和润邦重工，在芬兰设立控股孙公司Runfin TechnologyOy，并在东南亚、南美、印度、南非等国家和地区建立了销售和售后服务网点，并逐渐形成一支集国际贸易、国际金融、国际售服等领域的专业化人才队伍。随着公司国际化进程的不断深入推进，将有效助推公司业务的发展。

6、节能环保产业布局优势根据公司战略转型升级需要，公司已逐步在节能环保产业相关细分领域展开业务布局，并已成功控股收购江苏绿威环保科技有限公司，业务延伸至污泥处理处置等领域。另外，公司还投资设立了并购基金--南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙），以产业投资的方式整合 内外部 资源， 截至本 报告期 末已成 功收购 湖北中 油优艺 环保科 技有限 公司28.92%股权。

通过在节能环保产业相关领域展开业务布局，节能环保产业将逐渐成为公司的第二大主业，从而为公司的可持续性发展奠定坚实基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，公司实现营业收入95,571.67万元，同比上升14.25%；实现归属于上市公司股东的净利润3,254.51万元，

同比下降38.16%。

报告期内，公司继续按照公司制定的“打造高端装备板块与节能环保和循环经济板块双轮驱动的高效发展模式”的战略转型方针，持续推进公司战略转型升级。产业并购基金--南 通润浦环保产 业并购基金合 伙企业（有限 合伙）出资9,079.93万元继续增持湖北中油优艺环保科技有限公司7.76%的股权。截止本报告期末，润浦环保共持有中油优艺28.92%的股权。公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司与公司高管共同出资设立南通瑞诚环保科技企业（有限合伙），合伙企业将围绕国内外危险废弃物、污泥处理处置等领域的产业链上下游进行布局。

报告期内，公司自主品牌“杰马”起重装备业务特别是散料系统解决方案业务不断取得新的进展和突破。由公司全资子公司南通润邦重机有限公司打造的一台桥式抓斗卸船机在报告期内顺利交付客户。目前，该产品已正式在印尼CIGADIN港投入使用。报告期内，历时4个月的研发和6个月的制造，公司新一代环保型装船机也于报告期内进入总装阶段。目前，公司“杰马”散料系统包含了移动式港口起重机、气力式卸船机、埋刮板式卸船机、链斗式卸船机、抓斗卸船机、环保料斗和多种装船机等产品，同时注重了产品的绿色环保和智能化。截止目前，该类产品已被广泛应用到多个国家和地区的港口及码头。

报告期内，公司控股子公司润邦卡哥特科工业有限公司两台台岸边集装箱起重机（STS）先后在润禾码头成功装船发运往荷兰鹿特丹港，标志着公司在港口机械市场又迈出重要的一步。

作为公司重要的基建项目，润禾码头于报告期内顺利通过了由江苏省口岸办组织、省市两级海关、海事、边检参加的码头开放验收审查会议的验收。润禾码头作为太仓港区首座重大件码头，引桥和码头设计载荷为4吨每平方，码头长度361米，水深12米，拥有一个50,000吨级的件杂货泊位，可满足大型装备、风电设备、钢结构及钢材等件杂货物装卸、亦可满足重、特大件设备的场地总装和整体滚装发运的要求。

报告期内，公司控股孙公司江苏绿威环保科技有限公司5个燃煤耦合污泥发电技改项目获批，分别为河北华电石家庄裕华热电有限公司燃煤耦合污泥发电技改项目、昆山新昆生物能源热电有限公司燃煤耦合生物质发电技改项目、张家港沙洲电力有限公司燃煤耦合污泥发电技改项目、深圳妈湾电力有限公司燃煤耦合污泥发电技改项目、新会双水发电（B厂）有限公司燃煤耦合污泥发电技改项目。燃煤耦合污泥发电技改项目的成功申报，体现了国家对利用现有大型电厂参与处置污泥的政策支持，同时也显示了江苏绿威在污泥处理处置行业的领先地位。

报告期内，公司全资子公司南通润邦海洋工程装备有限公司积极拓展市场，不断优化业务和产品结构，努力消化现有产能。润邦海洋“华电稳强”自升式海上风电安装作业平台项目报告期内正处于有序建造过程中，润邦海洋成功获得钢结构工程专业承包叁级资质，为润邦海洋进一步开拓钢结构市场奠定了基础。同时润邦海洋成功入围中建安装工程有限公司压力容器壳体部件、总装、试压的制造基地，业务范围进一步扩大。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入955,716,667.02836,502,271.7214.25%

营业成本781,845,786.59601,028,757.2830.08%

主要系销售规模增长所致。销售费用20,640,504.2523,294,920.30-11.39%

管理费用127,269,795.86123,496,944.963.06%

财务费用2,244,704.6816,836,658.69-86.67%

主要系汇兑收益增加所致。所得税费用17,034,977.2023,825,103.20-28.50%

研发投入61,935,020.4759,181,029.244.65%

经营活动产生的现金流量净额

-150,295,145.65-84,611,998.50-77.63%

主要系缴纳大额保函保证金所致。投资活动产生的现金流量净额

-74,826,175.8655,936,834.99-233.77%

主要系对外股权投资所致。筹资活动产生的现金流量净额

117,306,376.4193,078,969.3626.03%

现金及现金等价物净增加额

-100,756,016.6254,358,568.54-285.35%

主要系开展对外股权投资以及缴纳大额保函保证金所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重

营业收入合计955,716,667.02100%836,502,271.72100% 14.25%

分行业通用设备制造业842,886,231.94 88.19%763,336,371.5591.25% 10.42%

节能环保行业103,251,355.94 10.80%65,904,998.067.88% 56.67%

其他业务9,579,079.14 1.00%7,260,902.110.87% 31.93%

分产品起重装备480,463,234.91 50.27%558,932,603.3766.82% -14.04%

船舶配套装备67,282,203.87 7.04%77,526,900.569.27% -13.21%

海洋工程装备及配套装备

244,041,255.87 25.53%96,212,754.0811.50% 153.65%立体停车设备及其

他

51,099,537.29 5.35%30,664,113.543.67% 66.64%污泥处理49,116,918.86 5.14%43,118,432.425.15% 13.91%

再生能源热电54,134,437.08 5.66%22,786,565.642.72% 137.57%

其他业务9,579,079.14 1.00%7,260,902.110.87% 31.93%

分地区内销277,681,886.30 29.05%306,814,380.7936.68% -9.50%

外销678,034,780.72 70.95%529,687,890.9363.32% 28.01%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业通用设备制造业842,886,231.94 703,984,216.9616.48%10.42%27.13% -10.97%

分产品起重装备480,463,234.91 357,841,072.2525.52%-14.04%-5.98% -6.38%

船舶配套装备67,282,203.87 59,403,088.9011.71%-13.21%3.48% -14.25%

海洋工程装备及配套装备

244,041,255.87 243,958,589.930.03%153.65%173.78% -7.36%分地区

内销277,681,886.30 200,666,527.2727.74%-9.50%-3.71% -4.34%

外销678,034,780.72 581,179,259.3214.28%28.01%48.02% -11.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1、报告期内，沾化绿 威生物 能源有 限公司 业务逐 步步入 正轨， 使得再 生能源 热电业 务量迅 速提升 ，同比 增长137.57%，这也是公司第二主业--节能环保业务同比增长56.67%的主要原因。2、公司在制的两条海工船舶，与客户签订销售合同，按建造进度确认建造合同收入，使得海洋工程装备业务量同比增长153.65%、营业成本同比增长173.78%。

3、公司在发展主营业务的同时，不断开拓和尝试新产品、新业务，使得报告期内公司其他业务同比有所增长。

4、报告期内，公司外销收入规模的增长，使得外销业务营业成本同比增长48.02%。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益10,631,420.10 21.39%

主要系权益法核算的长期股权投资收益增加。

是

公允价值变动损益-5,847,512.83 -11.76%是

资产减值3,039,282.90 6.11%是

营业外收入23,531,108.11 47.34%主要系发生客户违约赔偿。否

营业外支出189,513.48 0.38%否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

439,364,330.7

10.22% 652,428,140.8814.13%-3.91%应收账款

278,057,947.2

6.47% 242,032,141.005.24%1.23%存货

1,064,308,194.

24.75%

1,430,972,979.

30.99%-6.24%长期股权投资

370,973,005.8

8.63% 185,960,444.834.03%4.60%固定资产

1,106,663,342.

25.73%

1,109,570,307.

24.03%1.70%在建工程95,069,989.622.21% 102,952,755.482.23%-0.02%

短期借款

109,870,000.0

2.55% 114,953,820.222.49%0.06%长期借款

124,682,970.1

2.90% 136,649,045.092.96%-0.06%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产

其他7,397,680.65-5,847,512.83 -5,847,512.83 1,550,167.82

上述合计7,397,680.65-5,847,512.83 -5,847,512.83 1,550,167.82

金融负债0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金89,898,066.60保证金

固定资产14,832,456.87抵押借款

无形资产5,914,778.11抵押借款

合计110,645,301.58--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

383,643,881.63 123,000,000.00211.91%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入

金额

报告期内售

出金额

累计投资收

益

期末金额 资金来源其他

7,397,680.

-5,847,512.83 -5,847,512.830.000.000.00

1,550,167.8

自有资金合计7,397,680.-5,847,512.83 -5,847,512.830.000.000.001,550,167.8--

65 2

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

南通润邦重机有限公司

子公司

主要从事起重机械、港口机械、重型钢结构等

15,000 万元人民币

1,480,125,38

9.30

1,202,542,28

9.29

298,537,998.

42,304,702.9

35,997,271.9

的设计、制造、安装、销售及服务。

南通润邦海洋工程装备有限公司

子公司

主要从事海洋工程作业平台、海洋工程作业船、特种工程船、海洋工程起重装备、海洋工程配套装备、重型机械的设计、制造、安装、销售及服务；10万吨及10万吨以下钢质船舶的制造、销售及修理；钢结构制作、安装。

30,000 万元人民币

1,133,611,93

0.39

-190,264,711

.89

21,669,099.9

-37,305,623.

-14,481,151.

润邦卡哥特科工业有限公司

子公司

主要从事大型港口装卸系统和装备、重型配套装备系统的设计、研发、建造、销售、安装、改造、维修、租赁、服务与技术指导。

6,500 万欧元

1,058,502,94

6.01

707,830,838.

225,827,449.

-12,596,800.

-14,111,718.

江苏绿威环保科技有限公司

子公司

主要从事污泥处理项目开发利用、技术研发、技术咨询及服务；污泥处理工程成

6,000 万元人民币

410,984,902.

100,399,792.

104,140,952.

14,101,176.4

10,495,159.5

套设备、相关产品研发及销售。报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称

报告期内取得和处置子公司方式

对整体生产经营和业绩的影响HRG MARITIME SERVICE LIMITED设立

公司全资子公司润邦重工（香港）有限公司出资1万港币投资设立HRG MARITIME SERVICE LIMITED，润邦香港对其出资比例为100%。截止本报告期末，尚未出资到位。

HRG OFFSHORE SERVICE LIMITED设立

公司全资子公司润邦重工（香港）有限公司出资1万港币投资设立HRG OFFSHORE SERVICE LIMITED，润邦香港对其出资比例为100%。截止本报告期末，尚未出资到位。

深圳绿威环保科技有限公司 设立

公司控股孙公司江苏绿威环保科技有限公司出资153万元人民币投资设立深圳绿威环保科技有限公司，绿威环保对其出资比例为51%。截止本报告期末，尚未出资到位。

南通瑞诚环保科技企业（有限合伙） 设立

公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司出资300万元人民币参与投资设立南通瑞诚环保科技企业（有限合伙），润禾环境对其出资比例为30%。详见公司于2018年1月30日在巨潮资讯网等信息披露媒体上披露的《关于全资子公司对外投资设立合伙企业暨关联交易的公告》（2018-006）。

湖北中油优艺环保科技有限公司 股权受让

公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司出资设立的并购基金--南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙）以9,079.93万元人民币现金收购湖北中油优艺环保科技有限公司7.76%的股权。详见公司于2018年4月19日在巨潮资讯网等信息披露媒体上披露的《关于产业并购基金对外投资的公告》（2017-036）。截至本报告期末，润浦环保共计持有中油优艺28.92%的股权。

Genma (India) Private Limited设立

公司与公司全资子公司南通润邦重机有限公司共同投资48万美元在印度设立子公司Genma (India) Private Limited，公司对其出资比例为1%，润邦重机对其出资比例为99%。截止本报告期末，部分出资已到位。

绿威环保科技股份有限公司（即台湾绿威）

放弃优先认购权

台湾绿威系公司三级控股子公司 GREENWAYENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO.,LIMITED（即香港绿威）的参股子公司，因台湾绿威实施了增资，香港绿威放弃优先认购权，香港绿威对台湾绿威的持股比例由49%下降为23.34%。

Genma Korea Co., Ltd.设立

公司全资子公司南通润邦重机有限公司出资10万美元在韩国投资设立Genma Korea Co., Ltd.，润邦重机对其出资比例为100%。截止本报告期末，已出资到位。

GENMA(GERMANY)HOLDING GMBH设立

公司全资子公司南通润邦重机有限公司出资10万欧元在德国投资设立GENMA(GERMANY)HOLDING GMBH，润邦重机对其出资比例为100%。截止本报告期末，已出资到位。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度

-20.00%至30.00%

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）

6,103.60至9,918.35

2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）

7,629.50业绩变动的原因说明

1、预计起重装备业务同比下降。

2、预计节能环保业务板块业绩贡献同比上升。

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济环境恶化的风险目前世界经济复苏缓慢，一些发达国家的国际贸易保护主义有所抬头，国际贸易争端日益加剧，影响经济未来发展的不确定性因素仍较多，从而使得未来公司所处的发展环境更为复杂。公司产品以外销为主，如果未来全球宏观经济环境进一步恶化，将可能导致国际市场需求萎缩或出口难度加大，公司未来存在因宏观经济环境恶化所带来的业务下滑风险。

2、市场竞争风险随着新技术、新产品的不断开发和运用，如果公司不能有效地强化产品研发和技术升级、提升自身的市场竞争优势，导致公司产品不能很好地满足用户需求、市场竞争力薄弱，则有可能使得公司在日趋激烈的市场竞争环境中处于不利的地位，面临市场竞争风险。

3、合同履约风险公司部分产品订单单体价值量大，履约周期长，客户预付款比例较低，大部分款项需在产品交付时才能收回，如果未来客户信用、市场环境等因素发生变化，导致客户不按合同完全履约，或者因公司能力不足、经营失误等因素导致公司不能完全按照合同要求履行合同如期保质交付产品，都将可能给公司带来因合同不能完全履约或者履约失败所产生的损失（索赔、罚款、弃单等）。

4、海洋工程装备业务继续亏损的风险尽管公司目前正积极拓展海上风电产业链、特种大型钢结构等业务，努力消化公司海工业务板块的现有产能，但仍存在公司海工业务现有产能短时间内难以充分消化，公司海洋工程装备业务存在继续亏损的可能性。

5、应收账款不能如期收回的风险受国内外经济环境影响，同时随着公司业务的发展，未来公司可能存在应收账款逐步增加，且不能按时收回并发生坏账损失的风险，从而给公司带来损失。同时，如果应收账款占比较大也会占用公司较多资金，降低资金使用效率。

6、流动资金不足的风险未来随着公司外延式发展的不断推进，新增投资标的和新的业务模式可能对公司流动资金的需求更大，如果相关投资项目投资回收周期较长，产生投资收益较慢，甚至发生投资损失，将可能导致占用公司较多资金。如果相关新的业务或业务模式需

要公司垫付较多的资金，也可能导致公司流动资金不足，从而使得公司经营陷入困境。7、汇率波动风险公司外销占比较大，部分重大合同以外币计价和结算，虽然公司已通过购买远期结售汇、签订人民币合同等措施来减少汇率波动所带来的损失，未来仍可能会存在因汇率波动给公司带来人民币收入减少的风险。同时如果人民币进一步升值，将导致公司产品出口成本上升，给公司的产品竞争力带来一定的压力，并对公司的经营业绩产生一定的影响。8、成本进一步上升、利润空间下降的风险随着人力成本、部分原材料成本的上升，而且未来仍存在进一步上升的可能，部分业务产能未能得到充分利用，进而导致公司经营成本进一步增加，从而使得公司的产品利润下降，公司盈利能力减弱。9、业务整合风险今后公司将积极利用资本市场，通过参股、并购重组等多种方式不断推进外延式发展，提升公司业务规模和盈利能力。但相关标的公司所从事的业务、经营模式、管理方法及专业技能要求等可能与公司存在着较大的不同，对相关标的公司的投后整合也对公司的管理水平提出了较高的要求。如果公司管理制度不完善，管理体系不能正常运作、效率低下，或者与投资标的相关方管理协作缺乏配合，公司不能实施有效的并购后整合，将可能对公司开展业务和提高经营业绩产生不利影响。10、商誉减值风险鉴于公司一直在通过股权转让等方式对相关标的开展并购活动，推进公司战略转型升级。今后公司仍将继续寻找合适的投资标的予以收购，以利用好资本市场平台，推动公司发展。根据企业会计准则等相关规定，若标的资产在未来经营中实现的收益未达预期，收购标的资产所形成的商誉将存在较高的减值风险，从而影响公司损益，可能对公司业绩造成不利影响。报告期末，公司商誉为142,154,852.38元，占公司净资产的5.76%。11、并购失败风险随着公司战略转型的不断推进，公司将通过参股、并购重组等多种方式不断推进外延式发展，存在因资本市场环境、监管政策变化、资金问题、并购标的业绩波动、交易双方谈判失败等因素所导致的并购失败风险。同时，对于成功并购的标的，如并购标的不能达成相关业绩承诺，同样也会公司业绩造成不利影响。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引

2017年度股东大会 年度股东大会43.64%2018年05月18日2018年05月19日

《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-038）刊登于2018年5月19日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

南通威望实业有限公司

股份限售承诺

认购的股票自本次非公开 发行股票新增股份上市首日起，三十六 个月内不得转让。

2015年08月26日

2015年8月26日-2018年8月25日

正常履行中。

西藏瑞华投股份限售承认购的股票自本次非公开发行股票新增2015年082015年8月正常履行

资发展有限公司（现名：

西藏瑞华资本管理有限公司）

诺股份上市首日起，三十六 个月内不得转

让。

月26日26日-2018

年8月25日

中。

国海创新资本投资管理有限公司

股份限售承诺

认购的股票自本次非公开 发行股票新增股份上市首日起，三十六 个月内不得转让。

2015年08月26日

2015年8月26日-2018年8月25日

正常履行中。

南通威望实业有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

本公司及本公司控制的公司和/或经济组织目前未从事与江苏润邦 重工股份有限公司及其下属子公司已生 产经营或将来生产经营的产品具有同业 竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营或投资。本公司及本公司控制的公司和/或经济组织将来不从事与江苏润邦重工股 份有限公司及其下属子公司已生产经营 或将来生产经营的产品具有同业竞争或 潜在同业竞争的产品的生产经营或投资。本公司将采取合法和有效的措施，保障控制的公司和/或其他经济组织不从事上 述产品的生产经营。"就 避免与公司发生 同业竞争进一步承诺如下："本公司 作为 江苏润邦重工股份有限公司的控股股东，就2010年3月6日本公司出具的《避免同业竞争的承诺函》，在此进一步承诺：若本公司及本公司控制的公司和/或经济组织将来从事与江苏润邦重工股份有限 公司及其下属子公司已生产经营或将来 生产经营的产品具有同业竞争或潜在同 业竞争的产品的生产经营或投资，本公司愿意承担相应的法律责任，并以违反承诺所得销售收入的三倍赔偿给江苏润邦重 工股份有限公司。

2010年03月06日

长期

正常履行中。

吴建

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

实际控制人吴建就避免与 公司发生同业竞争承诺如下："本人及本人控制的公司和/或其他 经济组织目前未从事与江苏润邦重工股份有限公司及其 下属子公司已生产经营或将生产经营的 产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营；本人及本人控制的公司和/或经济组织将来不从事与江苏润邦重工 股份有限公司及其下属子公司已生产经 营或将来生产经营的产品具有同业竞争 或潜在同业竞

2010年03月06日

长期

正常履行中。

争的产品的生产经营或投资。本人将采取合法和有效的措施，保障本人控制的公司和/或其他 经济组织亦不从事上述产品的生产经营。"就 避免与公司 发生同业竞争进一步承诺如下："本人作为江苏润邦重工股份有限公司的实际控制人，就2010年3月6日本人出具的《避免同业竞争的承诺函》，在此进一步承诺：若本人及本人控制的公司和/或经济组织将来从事与江苏润邦重工股份有限公 司及其下属子公司已生产经营或将来生 产经营的产品具有同业竞争或潜在同业 竞争的产品的生产经营或投资，本人愿意承担相应的法律责任，并以违反承诺所得销售收入的三倍赔偿给江苏润邦重工股 份有限公司。"就避免与公司发生同业竞 争进一步承诺如下："（1）不会以任何方式向润邦股份及其子公司出售南通威信 船用配件有限公司、南通威和船用配件有限公司、南通虹波机械有限公司、南通虹波科技有限公司及南通虹波工程装备有 限公司的股权或资产；（2）不会以任何方式向润邦股份董事会或股东大会提出收 购南通威信船用配件有限公司、南通威和船用配件有限公司、南通虹波机械有限公司、南通虹波科技有限公司及南通虹波 工程装备有限公司股权或资产的议案；（3）不会开展南通威信船用配件有限公司、南通威和船用配件有限公司、南通虹波机械有限公司、南通虹波科技有限公司和 南通虹波工程装备有限公司首次公开发 行股票并上市工作。"对 南通威和的未来 业务安排进行了承诺："润邦 股份若成功 实现首次公开发行股票并上市，在控制南通威信及南通威和期间，南通威信、南通威和两家公司除开展现有业务外不再进 入新的业务领域，避免未来与润邦股份业务拓展产生利益冲突。股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行

是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索引

卡哥特科公司

卡哥特科为公司股东ChinaCraneInvestmentHoldingsLimited的实际控制人（ChinaCraneInvestmentHoldingsLimited为持有公司5%以上股份的股东），根据《深圳证券交

公司向关联人采购商品、技术许可及咨询服务等。

公司向卡哥特科采购的商品主要为产品零部件等原材料。另外，卡哥特科许可其有关技术给公司有偿使用，公司向其支付一定

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

4815.68万元

4,815.6812.97%30,000否

产品交付后在应收款中扣除。

4815.68万元

2018年04月24日

《关于预计公司与卡哥特科公司发生日常关联交易情况的公告》刊登于2018年4月24日巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn），公

易所股票上市规则》的相关规定，自2011年7月起卡哥特科公司构成公司关联方。

的技术许可费，同时卡哥特科还将向公司提供咨询服务并收取一定的咨询费用。卡哥特科许可其有关商标给公司无偿使用。

告编号：

2018-025。

卡哥特科公司

卡哥特科为公司股东ChinaCraneInvestmentHoldingsLimited的实际控制人（ChinaCraneInvestmentHoldings

公司向关联人销售商品、劳务等。

公司向卡哥特科销售的产品主要为舱口盖、轮胎式集装箱起重机等产品以及劳务等。

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

29844.24万元

29,844.2

31.23%150,000否-

29844.24万元

2018年04月24日

《关于预计公司与卡哥特科公司发生日常关联交易情况的公告》刊登于2018年4月24日

Limited为持有公司5%以上股份的股东），根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，自2011年7月起卡哥特科公司构成公司关联方。

巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn），公告编号：

2018-025。

湖北中油优艺环保科技有限公司

公司副总裁章智军担任其董事。

公司向关联人销售物资、劳务等。

公司向中油优艺销售的商品主要为产品、闲置物资、劳务、维修服务等。

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

76.48万元

76.480.08%800否-

76.48万元

-

湖北中油优艺环保科技有限公司

公司副总裁章智军担任其董事。

公司向关联人采购商品和服务等。

公司向中油优艺采购的商品主要为危废处理处

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

40.15万元

40.150.11%400否-

40.15万元

-

置服务等。

江苏蓝潮海洋风电工程建设有限公司

蓝潮海洋受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建、公司副董事长施晓越以及原董事沙明军共同控制。

公司向关联人销售商品、劳务等。

公司向蓝潮海洋销售的商品主要为产品、产品配件、技术支持、码头租赁、劳务等。

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

39.32万元

39.320.04%100否-

39.32万元

-

南通威信船用配件有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越共同控制

公司向关联人采购商品等。

公司向南通威和采购的商品主要为产品零部件等原材料。

双方交易价格以同期市场价格为基准，由交易双方协商确定。

3.64万元

3.640.01%100否-

3.64万元

-

合计-- --

34,819.5

-- 181,400-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无。

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内公司关联交易的实际履行情况没有超出预计的总金额。交易价格与市场参考价格差异较

大的原因（如适用）

无。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方 关联关系

被投资企业的名

称

被投资企业的主

营业务

被投资企业的注

册资本

被投资企业的总资产（万元）

被投资企业的净资产（万

元）

被投资企业的净利润（万

元）

自然人吴建、施晓越、李晓琴、谢贵兴、章智军、孙建成

吴建为公司实际控制人、董事长兼总裁，施晓越为公司副董事长，李晓琴为公司副总裁兼财务总监，谢贵兴为公司董事、副总裁兼董事会秘书，章智军、孙建成为公司副总裁

南通瑞诚环保科技企业（有限合伙）

环保技术开发、技术咨询；科技信息咨询服务；企业管理咨询服务。

人民币1000万元

0 0 0

被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有）

无

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

南通润邦重机有限公司

2015年04月28日

42,000

2016年01月27日

2,000

连带责任保证

2016年1月27日-2018年1月26日

是 否南通润邦重机有

限公司

2016年04月19日

100,000

2016年07月14日

20,000

连带责任保证

2016年7月14日-2018年3月2日

是 否南通润邦重机有

限公司

2017年04月18日

35,000

2017年12月05日

9,500

连带责任保证

2017年12月5日-2018年11月28日

否 否南通润邦重机有

限公司

2017年04月18日

35,000

2018年03月28日

2,000

连带责任保证

2018年3月28日-2019年6月28日

否 否南通润邦重机有

限公司

2017年04月18日

35,000

2018年03月02日

20,000

连带责任保证

2018年3月2日-2019年3月2日

否 否润邦卡哥特科工2015年0422,9502016年04月2511,475连带责任保2016年4月是 否

业有限公司 月28日 日 证25日-2018

年4月24日润邦卡哥特科工

业有限公司

2016年04月19日

22,950

2017年04月26日

11,475

连带责任保证

2017年4月26日-2018年4月2日

是 否润邦卡哥特科工

业有限公司

2017年04月18日

22,950

2018年04月02日

14,790

连带责任保证

2018年4月2日-2020年4月1日

否 否润邦卡哥特科工

业有限公司

2018年04月24日

27,000

2018年05月25日

11,475

连带责任保证

2018年5月25日-2020年5月24日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司

2016年04月19日

150,000

2016年06月10日

2,031

连带责任保证

2016年6月10日-2018年12月31日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司

2016年04月19日

150,000

2016年06月10日

1,814

连带责任保证

2016年6月10日-2018年12月31日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司

2016年04月19日

150,000

2016年07月01日

2,078

连带责任保证

2016年7月1日-2018年12月31日

否 否南通润邦海洋工

程装备有限公司

2016年04月19日

150,000

2016年07月01日

2,016

连带责任保证

2016年7月1日-2018年12月31日

否 否江苏绿威环保科

技有限公司

2016年08月11日

9,000

2017年01月11日

连带责任保证

2017年1月11日-2018年1月10日

是 否江苏绿威环保科

技有限公司

2016年08月11日

9,000

2017年03月01日

7,350

连带责任保证

2017年3月1日-2019年12月31日

否 否江苏绿威环保科

技有限公司

2017年04月18日

30,000

2018年01月10日

连带责任保证

2018年1月10日-2020年1月9日

否 否江苏绿威环保科

技有限公司

2018年04月24日

40,000

2018年06月14日

1,000

连带责任保证

2018年6月14日-2019年6月13日

否 否江苏绿威环保科

技有限公司

2018年04月24日

40,000

2018年06月27日

1,000

连带责任保证

2018年6月27日-2019年6月27日

否 否

沾化绿威生物能源有限公司

2016年08月11日

7,000

2016年08月26日

3,500

连带责任保证

2016年8月26日-2021年4月18日

否 否沾化绿威生物能

源有限公司

2016年08月11日

7,000

2016年12月19日

3,500

连带责任保证

2016年12月19日-2022年3月15日

否 否太仓润禾码头有

限公司

2017年04月18日

30,100

2018年04月02日

4,641

连带责任保证

2018年4月2日-2020年4月1日

否 否义乌绿威环保科

技有限公司

2017年04月18日

2,500

2018年01月31日

2,236.67

连带责任保证

2018年1月31日-2021年2月2日

否 否南通润浦环保产

业并购基金合伙企业（有限合伙）

2017年04月29日

34,321.32

2017年05月12日

34,321.32

连带责任保证

2017年5月15日-2022年5月15日

否 否湖北中油优艺环

保科技有限公司

2017年08月08日

9,000

2017年10月26日

8,000

连带责任保证

2017年10月26日-2021年4月26日

否 是宿迁中油优艺环

保服务有限公司

2017年08月08日

3,000

2017年09月18日

1,000

连带责任保证

2017年9月18日-2020年2月14日

否 是宿迁中油优艺环

保服务有限公司

2017年08月08日

3,000

2017年09月18日

2,000

连带责任保证

2017年9月18日-2020年7月5日

否 是荷泽万清源环保

科技有限公司

2017年08月08日

8,000

2017年09月05日

6,000

连带责任保证

2017年9月5日-2020年10月8日

否 是荷泽万清源环保

科技有限公司

2018年04月24日

3,000

2018年06月20日

1,000

连带责任保证

2018年6月20日-2021年4月15日

否 是启东市金阳光固

废处置有限公司（现名：南通润启环保服务有限公司）

2017年08月08日

2,000

2017年11月02日

2,000

连带责任保证

2017年11月2日-2018年10月25日

否 是

石家庄中油优艺环保科技有限公司

2017年08月08日

4,000

2017年08月30日

4,000

连带责任保证

2017年8月30日-2020年8月23日

否 是安顺中油优艺环

保服务有限公司

2017年08月08日

2017年09月18日

连带责任保证

2017年9月18日-2020年10月15

否 是

日报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

234,791.32（注）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

193,502.99报告期末已审批的对子公司担

保额度合计（B3）

234,791.32（注）

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

148,052.99子公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

南通润邦海洋工程装备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2015年04月28日

320,000

2016年03月14日

质押

2016年3月14日-2018年12月31日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2017年04月18日

63,000

2017年05月10日

1,306质押

2017年5月10日-2018年10月28日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2015年04月28日

63,000

2017年05月19日

质押

2017年5月19日-2018年12月31日

否 否

南通润邦海洋工程装备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2017年04月18日

63,000

2017年05月23日

质押

2017年5月23日-2018年11月25日

否 否

太仓润禾码头有限公司（控股子公司润邦卡哥特科工业有限公司提供担保）

2015年04月28日

21,000

2015年12月01日

21,000

连带责任保证

2015年12月1日-2018年11月30日

否 否

太仓润禾码头有限公司（控股子公司润邦卡哥特科工业有限公司提供担保）

2015年09月19日

9,100

2016年01月12日

9,100抵押

2016年1月12日-2018年1月12日

是 否

太仓润禾码头有限公司（控股子公

2017年04月18日

30,100

2017年12月18日

1,100

连带责任保证

2017年12月18日-2019

否 否

司润邦卡哥特科工业有限公司提供担保）

年12月17日

江苏普腾停车设备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2017年04月18日

3,000

2018年03月05日

67.14质押

2018年3月5日-2018年5月30日

是 否

江苏普腾停车设备有限公司（全资子公司南通润邦重机有限公司提供担保）

2018年04月24日

1,000

2018年05月31日

11.08质押

2018年5月31日-2019年7月26日

否 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

80,130（注）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

33,141.22报告期末已审批的对子公司担

保额度合计（C3）

80,130（注）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

23,974.08公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

314,921.32

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

226,644.21报告期末已审批的担保额度合

计（A3+B3+C3）

314,921.32

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

172,027.07实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例69.73%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）48,682.14

上述三项担保金额合计（D+E+F）48,682.14

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无注：公司2017年度股东大会批准的公司及控股子公司单独或共同为子公司提供累计担保总额度为267,100万元（本表中公司对子公司合计担保额度按总额度的70%填列，子公司对子公司合计担保额度按总额度的30%填列）；公司2017年度股东大会批准公司为中油优艺及其子公司提供相关担保的额度为人民币13,500万元。公司2016年度股东大会批准公司于并购基金南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙）存续期满前对并购基金优先级有限合伙人的份额进行回购并对优先级有限合伙人在投资期间的预期投资收益承担差额补足义务，上述回购及差额补足事项属于实质意义上的担保行为，担保最高额度不超过34,321.32万元。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况

沾化绿威生物能源有限公司

二氧化硫、氮氧化物

通过65米烟囱排放

1个-

二氧化硫13.6mg/m?；氮氧化物131mg/m?

《关于加快推进燃煤机组（锅炉）超低排放的指导意见》（鲁环发【2015】98号）中超低排放标准（SO2≤50mg/m?、NOX≤200mg/m?）

二氧化硫3.84t/a、氮氧化物34.60t/a

二氧化硫17.28t/a、氮氧化物49.54 t/a

无

防治污染设施的建设和运行情况锅炉烟气采用低氮燃烧+SNCR脱销，布袋除尘+湿电除尘器除尘，双碱法+石灰石-石膏法脱硫。报告期内，沾化绿威生物能源有限公司烟气治污设施运行正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况沾化绿威生物能源有限公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。

突发环境事件应急预案已编制《沾化绿威生物能源有限公司突发环境事件应急预案》并在滨州市沾化区环境保护局备案（备案号：3716032017046-L

（Q1M1E3））。

环境自行监测方案已安装在线监测设施并上传至滨州市环境监测站监控平台。

其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用1、报告期内，公司全资子公司南通润邦海洋工程装备有限公司与Golden Energy Offshore Services AS、Golden Energy OffshoreManagement AS达成共识，并重新签订了关于两条海工船舶的购买协议。详见公司于2018年7月27日在巨潮资讯网等指定信息披露媒体上披露的《关于子公司合同的进展的公告》（公告编号：2018-052）。2、2017年11月24日，公司召开的第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于转让浙江正洁环境科技有限公司20.56%股权暨股权回购的议案》，同意公司全资子公司南通润禾环境科技有限公司转让其所持有的浙江正洁环境科技有限公司20.56%股权给正洁环境股东项海暨提前履行《南通润禾环境科技有限公司与项海、任松洁、周立新、陈赵扬、周建辉、孙玉珍、杭州钱江中小企业创业投资有限公司关于浙江正洁环境科技有限公司的股权转让协议》中的关于股权回购方面的相关安排。详见公司于2017年11月25日在巨潮资讯网等信息披露媒体上披露的《关于转让浙江正洁环境科技有限公司20.56%股权暨股权回购的公告》（公告编号：2017-059）。截止目前，项海按照《股权回购协议》已向润禾环境累计支付股权回购款本金合计

,922.31万元，剩余本金722.31万元及按照协议约定的股权回购款利息尚未支付。公司将持续关注其资金状况，在其具备付

款条件时将要求项海提前完成支付义务，保障公司相关款项的及时回笼。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份

97,665,37

14.52%

97,665,37

14.52%3、其他内资持股

97,665,37

14.52%

97,665,37

14.52%其中：境内法人持股

96,447,76

14.34%

96,447,76

14.34%境内自然人持股1,217,614 0.18% 1,217,6140.18%

二、无限售条件股份

574,782,3

85.48%

574,782,3

85.48%1、人民币普通股

574,782,3

85.48%

574,782,3

85.48%三、股份总数

672,447,7

100.00%

672,447,7

100.00%股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数限售原因 解除限售日期南通威望实业有

限公司

48,223,880 0048,223,880

非公开发行股票自愿锁定

拟于2018年8月27日解除限售股48,223,880股。

西藏瑞华资本管理有限公司

32,149,253 0032,149,253

非公开发行股票自愿锁定

拟于2018年8月27日解除限售股32,149,253股。

国海创新资本投资管理有限公司

16,074,627 0016,074,627

非公开发行股票自愿锁定

拟于2018年8月27日解除限售股16,074,627股。

吴建1,217,614 001,217,614高管增持股份

在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五,离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。合计97,665,374 0097,665,374-- --

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数25,836

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量南通威望实业

有限公司

境内非国有法人43.47%

292,303,8

48,223,88

244,080,00

质押198,668,898

CHINACRANEINVESTMENTHOLDINGSLIMITED

境外法人7.87%

52,920,00

52,920,000

西藏瑞华资本境内非国有法人4.78%32,149,25

32,149,25质押32,149,000

管理有限公司

同方金融控股（深圳）有限公司

境内非国有法人2.64%

17,776,00

17,776,000国海创新资本

投资管理有限公司

境内非国有法人2.39%

16,074,62

16,074,62

王学杰 境内自然人1.12% 7,500,000 7,500,000

袁海国 境内自然人0.36% 2,447,848 2,447,848

周涛 境内自然人0.34% 2,282,465 2,282,465

黄兆辉 境内自然人0.33% 2,227,418 2,227,418

郭新彦 境内自然人0.31% 2,087,660 2,087,660

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

南通威望实业有限公司认购公司非公开发行股票30,139,925股（因公司实施2016年年度权益分派方案，股份数变更为48,223,880股），持股限售期限为2015年8月26日-2018年8月25日。西藏瑞华投资发展有限公司（现名：西藏瑞华资本管理有限公司）认购公司非公开发行股票20,093,283股（因公司实施2016年年度权益分派方案，股份数变更为32,149,253股），持股限售期限为2015年8月26日-2018年8月25日。国海创新资本投资管理有限公司认购公司非公开发行股票10,046,642股（因公司实施2016年年度权益分派方案，股份数变更为16,074,627股），持股限售期限为2015年8月26日-2018年8月25日。上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量南通威望实业有限公司244,080,000人民币普通股244,080,000

CHINA CRANE INVESTMENTHOLDINGS LIMITED

52,920,000人民币普通股52,920,000

同方金融控股（深圳）有限公司17,776,000人民币普通股17,776,000

王学杰7,500,000人民币普通股7,500,000

袁海国2,447,848人民币普通股2,447,848

周涛2,282,465人民币普通股2,282,465

黄兆辉2,227,418人民币普通股2,227,418

郭新彦2,087,660人民币普通股2,087,660

于栋1,769,120人民币普通股1,769,120

李伟新1,549,234人民币普通股1,549,234

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通

公司未知上述股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的

股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司股东王学杰未通过普通证券账户持股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,500,000股，实际合计持有7,500,000股。公司股东周涛未通过普通证券账户持股，通过宏信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2,282,465股，实际合计持有2,282,465股。公司股东郭新彦未通过普通证券账户持股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,087,660股，实际合计持有2,087,660股。公司股东于栋未通过普通证券账户持股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,769,120股，实际合计持有1,769,120股。公司股东李伟新未通过普通证券账户持股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,549,234股，实际合计持有1,549,234股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏润邦重工股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金439,364,330.79472,519,353.17

结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,550,167.827,397,680.65衍生金融资产

应收票据60,677,403.7289,006,542.42

应收账款278,057,947.23265,588,613.25

预付款项91,793,613.6373,402,910.83

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息61,039.0146,059.10应收股利其他应收款27,014,364.5938,383,300.70

买入返售金融资产存货1,064,308,194.301,136,610,580.28

持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产81,913,168.37121,331,236.55

流动资产合计2,044,740,229.462,204,286,276.95

非流动资产：

发放贷款及垫款可供出售金融资产35,000,000.0035,000,000.00

持有至到期投资长期应收款3,109,323.851,790,004.00

长期股权投资370,973,005.88269,749,377.02

投资性房地产固定资产1,106,663,342.371,123,257,285.33

在建工程95,069,989.62100,341,961.30

工程物资固定资产清理185,343.050.00

生产性生物资产油气资产无形资产460,249,637.48462,942,270.69

开发支出商誉142,154,852.38142,154,852.38

长期待摊费用9,642,909.115,820,100.06

递延所得税资产11,521,872.6912,059,759.68

其他非流动资产21,460,714.17217,502.70

非流动资产合计2,256,030,990.602,153,333,113.16

资产总计4,300,771,220.064,357,619,390.11

流动负债：

短期借款109,870,000.0029,300,000.00

向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据101,156,115.92106,020,981.83

应付账款368,011,887.65506,276,615.07

预收款项201,492,676.18240,198,296.43

卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬37,247,298.4670,636,562.70

应交税费13,517,689.2713,135,062.66

应付利息6,964,096.85627,692.80

应付股利其他应付款86,836,409.0391,763,818.71

应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债56,300,349.3269,759,654.06其他流动负债流动负债合计981,396,522.681,127,718,684.26非流动负债：

长期借款124,682,970.12112,823,261.02

应付债券其中：优先股永续债长期应付款268,374,036.69187,660,745.93长期应付职工薪酬专项应付款预计负债19,830,554.2124,395,978.33

递延收益24,777,972.1825,006,138.86

递延所得税负债3,487,341.454,749,530.69

其他非流动负债非流动负债合计441,152,874.65354,635,654.83

负债合计1,422,549,397.331,482,354,339.09

所有者权益：

股本672,447,760.00672,447,760.00

其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积1,581,043,913.901,579,451,410.47

减：库存股其他综合收益382,477.24369,646.46

专项储备盈余公积67,033,841.7967,033,841.79

一般风险准备未分配利润145,990,603.45147,067,858.90

归属于母公司所有者权益合计2,466,898,596.382,466,370,517.62

少数股东权益411,323,226.35408,894,533.40

所有者权益合计2,878,221,822.732,875,265,051.02

负债和所有者权益总计4,300,771,220.064,357,619,390.11

法定代表人：吴建 主管会计工作负责人：李晓琴 会计机构负责人：盛璐

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金38,784,678.6764,330,607.37

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

22,651.131,081,760.50衍生金融资产

应收票据2,138,920.002,223,742.42

应收账款14,194,237.1710,463,098.06

预付款项6,828,522.642,421,014.96

应收利息82,155,450.2067,499,294.35

应收股利其他应收款661,145,066.98660,996,586.30

存货68,490,041.1571,068,990.42

持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产8,927,521.8924,440,729.93

流动资产合计882,687,089.83904,525,824.31

非流动资产：

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,928,683,848.471,928,735,675.98

投资性房地产固定资产37,125,195.4239,532,000.81

在建工程7,472.210.00

工程物资固定资产清理185,343.050.00

生产性生物资产油气资产无形资产7,626,626.357,779,556.20

开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产453,193.21489,035.02其他非流动资产5,440.000.00

非流动资产合计1,974,087,118.711,976,536,268.01

资产总计2,856,774,208.542,881,062,092.32

流动负债：

短期借款18,570,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款34,401,632.5544,451,861.34预收款项80,006.03200,006.03

应付职工薪酬4,616,673.658,493,063.18

应交税费4,040,215.212,833,990.19

应付利息130,161.34130,624.99

应付股利其他应付款1,164,558.841,940,643.54

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债20,000,000.0020,000,000.00

其他流动负债流动负债合计83,003,247.6278,050,189.27

非流动负债：

长期借款60,000,000.0070,000,000.00

应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债5,662.78270,440.12其他非流动负债非流动负债合计60,005,662.7870,270,440.12负债合计143,008,910.40148,320,629.39所有者权益：

股本672,447,760.00672,447,760.00

其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,579,451,410.471,579,451,410.47减：库存股其他综合收益144,690.40131,859.62

专项储备盈余公积67,033,841.7967,033,841.79

未分配利润394,687,595.48413,676,591.05

所有者权益合计2,713,765,298.142,732,741,462.93

负债和所有者权益总计2,856,774,208.542,881,062,092.32

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入955,716,667.02836,502,271.72

其中：营业收入955,716,667.02836,502,271.72

利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本945,522,877.74775,936,465.25

其中：营业成本781,845,786.59601,028,757.28

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加10,482,803.4612,342,347.84销售费用20,640,504.2523,294,920.30管理费用127,269,795.86123,496,944.96财务费用2,244,704.6816,836,658.69资产减值损失3,039,282.90-1,063,163.82

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-5,847,512.8313,603,212.88投资收益（损失以“－”号填

列）

10,631,420.101,872,592.41其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

8,354,111.39-2,630,363.34汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

1,533,548.84190,782.36其他收益9,853,005.320.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列）26,364,250.7176,232,394.12

加：营业外收入23,531,108.1127,494,436.64

减：营业外支出189,513.4822,323.96

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）49,705,845.34103,704,506.80

减：所得税费用17,034,977.2023,825,103.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列）32,670,868.1479,879,403.60

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

32,670,868.1479,879,403.60（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润32,545,132.5552,625,052.55

少数股东损益125,735.5927,254,351.05

六、其他综合收益的税后净额12,830.780.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

12,830.780.00（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

12,830.780.001.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

12,830.780.002.可供出售金融资产公允价

值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额32,683,698.9279,879,403.60归属于母公司所有者的综合收益总额

32,557,963.3352,625,052.55归属于少数股东的综合收益总额125,735.5927,254,351.05

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.0480.11

（二）稀释每股收益0.0480.11

法定代表人：吴建 主管会计工作负责人：李晓琴 会计机构负责人：盛璐

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入93,146,193.1497,941,682.80

减：营业成本73,778,502.1567,050,805.91

税金及附加503,324.771,174,850.14

销售费用1,981,798.312,036,987.71

管理费用8,755,776.318,979,267.52

财务费用-12,700,826.30-8,449,918.12

资产减值损失371,254.58310.66

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-1,059,109.371,082,954.30投资收益（损失以“－”号填

列）

252,002.2048,725,241.69其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

-77,392.29-235,830.85资产处置收益（损失以“-”号

填列）

32,838.890.00其他收益48,500.000.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列）19,730,595.0476,957,574.97

加：营业外收入2,000.591,827,300.51

减：营业外支出5,129.5454,536.44

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

19,727,466.0978,730,339.04减：所得税费用5,094,073.666,022,993.33

四、净利润（净亏损以“－”号填列）14,633,392.4372,707,345.71

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额12,830.78

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

12,830.781.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

12,830.782.可供出售金融资产公允

价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额14,646,223.2172,707,345.71七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金757,680,733.92681,554,444.83

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还30,649,026.7024,117,955.68收到其他与经营活动有关的现金32,924,482.3352,828,482.19

经营活动现金流入小计821,254,242.95758,500,882.70

购买商品、接受劳务支付的现金623,751,473.20534,084,267.04

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

156,343,747.13157,258,497.79支付的各项税费33,235,183.3958,165,875.87

支付其他与经营活动有关的现金158,218,984.8893,604,240.50

经营活动现金流出小计971,549,388.60843,112,881.20

经营活动产生的现金流量净额-150,295,145.65-84,611,998.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金301,814,096.00865,309,412.00

取得投资收益收到的现金1,144,593.778,377,568.86

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

5,859,016.001,498,308.74处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

0.00-11,641,984.88收到其他与投资活动有关的现金0.007,460,588.52

投资活动现金流入小计308,817,705.77871,003,893.24

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

54,339,208.5453,167,058.25投资支付的现金329,304,673.09761,900,000.00

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计383,643,881.63815,067,058.25

投资活动产生的现金流量净额-74,826,175.8655,936,834.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1,000,000.000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金148,872,897.29341,049,002.24

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金93,909,134.5967,187.68

筹资活动现金流入小计243,782,031.88341,116,189.92

偿还债务支付的现金76,595,203.20147,394,479.78

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

39,819,060.0789,663,022.95其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

0.0044,313,941.33支付其他与筹资活动有关的现金10,061,392.2010,979,717.83

筹资活动现金流出小计126,475,655.47248,037,220.56

筹资活动产生的现金流量净额117,306,376.4193,078,969.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

7,058,928.48-10,045,237.31五、现金及现金等价物净增加额-100,756,016.6254,358,568.54

加：期初现金及现金等价物余额448,996,755.81561,830,024.01

六、期末现金及现金等价物余额348,240,739.19616,188,592.55

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金47,186,304.1557,795,479.25

收到的税费返还2,767,882.67334,297.21

收到其他与经营活动有关的现金2,952,868.752,373,313.34

经营活动现金流入小计52,907,055.5760,503,089.80

购买商品、接受劳务支付的现金38,033,424.9233,397,700.77

支付给职工以及为职工支付的现金

18,442,772.7219,645,138.21支付的各项税费7,931,892.958,907,355.46

支付其他与经营活动有关的现金6,781,713.225,744,803.01

经营活动现金流出小计71,189,803.8167,694,997.45

经营活动产生的现金流量净额-18,282,748.24-7,191,907.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金129,814,096.00664,452,958.62

取得投资收益收到的现金349,158.1747,962,077.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.00510,158.74处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金47,100,000.0029,134,600.00

投资活动现金流入小计177,263,254.17742,059,795.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

102,450.30605,602.82投资支付的现金113,512,734.00623,900,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金45,109,670.00145,508,300.00

投资活动现金流出小计158,724,854.30770,013,902.82

投资活动产生的现金流量净额18,538,399.87-27,954,107.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金18,570,000.00100,000,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金129,134.5967,187.68

筹资活动现金流入小计18,699,134.59100,067,187.68

偿还债务支付的现金10,000,000.0011,346,179.78

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

35,788,439.8844,612,233.35支付其他与筹资活动有关的现金123,459.2567,187.68

筹资活动现金流出小计45,911,899.1356,025,600.81

筹资活动产生的现金流量净额-27,212,764.5444,041,586.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

1,411,184.21-1,423,805.38五、现金及现金等价物净增加额-25,545,928.707,471,766.12

加：期初现金及现金等价物余额64,330,607.3752,549,723.35

六、期末现金及现金等价物余额38,784,678.6760,021,489.47

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

672,447,760.

1,579,451,410.

369,646

.46

67,033,841.79

147,067,858.90

408,894,533.40

2,875,265,051.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

672,447,760.

1,579,451,410.

369,646

.46

67,033,841.79

147,067,858.90

408,894,533.40

2,875,265,051.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,592,5

03.43

12,830.

-1,077,2

55.45

2,428,6

92.95

2,956,7

71.71（一）综合收益总

额

12,830.

32,545,132.55

125,735

.59

32,683,698.92（二）所有者投入和减少资本

1,592,5

03.43

1,000,0

00.00

2,592,5

03.431．股东投入的普通股

1,000,0

00.00

1,000,0

00.002．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

1,592,5

1,592,5

03.4303.43（三）利润分配

-33,622,

388.00

-33,622,

388.001．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-33,622,

388.00

-33,622,

388.004．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,302,9

57.36

1,302,9

57.36四、本期期末余额

672,447,760.

1,581,043,913.

382,477

.24

67,033,841.79

145,990,603.45

411,323,226.35

2,878,221,822.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

420,279,850.

1,831,619,320.

58,375,967.07

112,679,701.41

407,703,396.34

2,830,658,235.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

420,279,850.

1,831,619,320.

58,375,967.07

112,679,701.41

407,703,396.34

2,830,658,235.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

252,167,910.

-252,167,910.0

369,646

.46

8,657,8

74.72

34,388,157.49

1,191,1

37.06

44,606,815.73

（一）综合收益总额

369,646

.46

85,074,017.21

46,085,074.64

131,528,738.31（二）所有者投入和减少资本

-379,99

6.25

-379,99

6.251．股东投入的普

通股

-379,99

6.25

-379,99

6.252．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

8,657,8

74.72

-50,685,

859.72

-44,513,941.33

-86,541,

926.331．提取盈余公积

8,657,8

74.72

-8,657,8

74.722．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-42,027,

985.00

-44,513,941.33

-86,541,

926.334．其他

（四）所有者权益内部结转

252,167,910.

-252,167,910.0

1．资本公积转增资本（或股本）

252,167,910.

-252,167,910.0

2．盈余公积转增

资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

672,447,760.

1,579,451,410.

369,646

.46

67,033,841.79

147,067,858.90

408,894,533.40

2,875,265,051.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

672,447,

760.00

1,579,451

,410.47

131,859.6

67,033,84

1.79

413,676,591.05

2,732,741

,462.93加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

672,447,

760.00

1,579,451

,410.47

131,859.6

67,033,84

1.79

413,676,591.05

2,732,741

,462.93三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

12,830.78

-18,988,

995.57

-18,976,1

64.79（一）综合收益总

额

12,830.78

14,633,392.43

14,646,22

3.21（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-33,622,

388.00

-33,622,3

88.001．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-33,622,

388.00

-33,622,3

88.003．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

672,447,

760.00

1,579,451

,410.47

144,690.4

67,033,84

1.79

394,687,595.48

2,713,765

,298.14上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

420,279,

850.00

1,831,619

,320.47

58,375,96

7.07

377,783,703.62

2,688,058

,841.16加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

420,279,

850.00

1,831,619

,320.47

58,375,96

7.07

377,783,703.62

2,688,058

,841.16三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

252,167,

910.00

-252,167,

910.00

131,859.6

8,657,874

.72

35,892,887.43

44,682,62

1.77（一）综合收益总

额

131,859.6

86,578,747.15

86,710,60

6.77（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

8,657,874

.72

-50,685,

859.72

-42,027,9

85.001．提取盈余公积

8,657,874

.72

-8,657,8

74.722．对所有者（或股东）的分配

-42,027,

985.00

-42,027,9

85.003．其他

（四）所有者权益内部结转

252,167,

910.00

-252,167,

910.00

1．资本公积转增资本（或股本）

252,167,

910.00

-252,167,

910.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

672,447,

760.00

1,579,451

,410.47

131,859.6

67,033,84

1.79

413,676,591.05

2,732,741

,462.93

三、公司基本情况

1、历史沿革江苏润邦重工股份有限公司（改制前名称为“南通虹波重工有限公司 ”，以下简称 “本公司”）系经南通经济技术开发区管委会“关于同意成立南通虹波重工有限公司的批复”（通开发管[2003]314号）批准，由南通威望实业投资有限公司与宝美（芬兰）有限公司分别出资美元153.51万元和美元147.49万元共同出资组建的中外合资企业，于2003年9月25日成立并取得江苏省南通工商行政管理局颁发的注册号为320600400007750号企业法人营业执照，注册资本美元301万元，已分别经南通恒信联合会计师事务所于2003年10月22日出具的【2003】430号验资报告、南通恒信联合会计师事务所于2004年01月06日出具的【2004】12号验资报告、南通长城联合会计师事务所于2005年12月15日出具的【2005】309号验资报告、南通长城联合会计师事务所于2005年12月31日出具的【2005】330号验资报告验证，法定代表人：沙明军，注册地址：南通开发区振兴西路。

2005年12月22日，经本公司董事会决议及南通市经济技术开发区管委会“关于同意南通虹波重工有限公司出资权变更的批复”（通开发管[2005]507号）批准，宝美（芬兰）有限公司将其持有的24%出资权转让给南通威望实业投资有限公司。

2006年9月20日，经本公司董事会通过，选举吴建为虹波重工新任法定代表人。2009年7月6日，经本公司董事会决议及南通市经济技术开发区管委会“关于同意南通虹波重工有限公司股权转让的批复”（通开发管[2009]172号）批准，公司股东南通威望实业有限公司分别将其所持本公司7.317%的股权转让给南通晨光投资有限公司；将其所持本公司5.488%的股权转让给上海意轩投资管理有限公司。

2009年9月22日，经本公司董事会决议及南通市经济技术开发区管委会“关于同意南通虹波重工有限公司股权转让的批复”（通开发管[2009]272号）批准，原股东宝美（芬兰）有限公司将其所持本公司25%的股权全部转让给China Crane Investment Holdings Limited。

2009年9月25日，经本公司董事会决议及南通市经济技术开发区管委会“关于同意南通虹波重工有限公司股权转让的批复”（通开发管[2009]273号）批准，本公司新增注册资本66万美元，其中，南通威望实业有限公司新增出资20.14万美元； China Crane Investment HoldingsLimited（注册地：香港）新增出资16.50万美元（该投资方以1931.4586万美元现汇向公司溢价投资，其中16.5万美元为新增注册资本，其余部分计入公司资本公积）；新进投资方北京同方创新投资有限公司出资18.35万美元（该投资方以4,200.00万元人民币向公司溢价投资，其中等值于18.35万美元的人民币为新增注册资本，其余部分计入公司资本公积）；新进投资方杭州森淼投资有限公司出资11.01万美元（该投资方以2,520.00万元人民币向公司溢价投资，其中等值于11.01万美元的人民币为新增注册资本，其余部分计入公司资本公积）。本次增资已经南通正华联合会计师事务所出具的正华会验字[2009]第093号验资报告验证。

2009年10月19日，经南通经济技术开发区管理委员会通开发【2009】287号文件批准，本公司由有限公司整体变更为股份有限公司。本公司根据经审计的2009年9月30日净资产折股，注册资本由367.00万美元增加到15,000.00万人民币。公司总股本 15,000.00万股，其中：南通威望实业有限公司持有本公司股份8,475.00万股；China Crane Investment Holdings Limited持有本公司股份3,750.00万股；南通晨光投资有限公司持有本公司股份900.00万股；北京同方创新投资有限公司持有本公司股份750.00万股；上海意轩投资管理有限公司持有本公司股份675.00万股；杭州森淼投资有限公司持有本公司股份450.00万股。本次净资产折股已经利安达会计

师事务所于2009年10月23日验字【2009】第A1086号验资报告验证。本公司于2009年10月26日办理了改制工商变更登记，本公司名称由南通虹波重工有限公司变更为江苏润邦重工股份有限公司。

2010年9月6日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1227号文核准同意公司向社会公众公开发行普通股5,000.00万股，发行后公司注册资本变更为20,000.00万元。本公司股票于2010年9月29日在深圳券交易所正式挂牌上市交易，股票简称“润邦股份”，股票代码“002483”。

2011年4月19日，本公司2010年度股东大会审议通过《2010年度利润分配及资本公积金转增股本》的议案，以本公司2010年末总股本20,000万股为基数向全体股东以资本公积金每10股转增8股，合计转增股本16,000万股。注册资本变更为36,000.00万元。本次资本公积转增资本事项已经利安达会计师事务所有限责任公司于2011年4月29日审验并出具的利安达验字【2011】第1022号验资报告验证。

2015年6月11日，公司实施了《江苏润邦重工股份有限公司限制性股票激励计划》，向符合条件的265名激励对象授予了2,345.81万股限制性股票，江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月15日出具了《验资报告》（苏公W【2015】B067号），审验了本公司截至2015年6月11日止新增注册资本及实收资本（股本）情况，认为：截至2015年6月11日止，公司已收到本次激励对象缴纳的新增出资额人民币139,106,553.17元，其中：新增注册资本（实收资本）人民币23,458,100.00元，资本公积人民币115,648,433.00元，超投资款20.17元，于验资完成后退还多缴款当事人。公司激励对象均以货币出资。截至2015年6月11日止，变更后的累计注册资本人民币383,458,100.00元，实收资本（股本）人民币383,458,100.00元。

2015年7月14日，公司非公开发行股票事宜取得中国证监会证监许可【2015】1606号文核准。2015年8月11日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华验字[2015]01970010号验资报告。根据验资报告，截至2015年8月11日，发行人募集资金总额为64,620.00万元，扣除与发行有关的费用1,896.36万元，发行人实际募集资金净额为62,723.64万元。本次发行后，润邦股份股本增加6,027.985万元，资本公积增加56,695.655万元。截至2015年8月11日止，变更后的累计注册资本人民币443,737,950.00元，实收资本（股本）人民币443,737,950.00元。

2016年4月18日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于终止实施股权激励计划并回购注销已授予未解锁限制性股票的议案》，公司终止实施股权激励计划并以5.93元/股的价格回购注销已授予未解锁限制性股票合计23,458,100股，公司总股本从443,737,950股减少至420,279,850股。2016年6月公司办理完毕注册资本变更相关工商变更登记手续，公司注册资本由人民币443,737,950元变更为人民币420,279,850元。

2017年5月12日，公司2016年度股东大会审议通过《关于公司2016年度利润分配及资本公积转增股本的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增25,216.791万股，转增实施完成后公司总股本为67,244.776万股。2017年5月24日，江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了苏公W【2017】B072号验资报告。2017年6月公司办理完毕注册资本变更相关工商变更登记手续，公司注册资本由人民币42,027.985万元变更为人民币67,244.776万元。

截至2018年6月30日，公司实收资本（股本）为人民币672,447,760.00元。本公司母公司是：南通威望实业有限公司。本公司实际控制人：吴建公司统一信用代码为：91320600753928700K2、所处行业本公司所属行业为重型装备制造业和节能环保行业。3、经营范围

本公司主要从事起重机械、港口机械、装卸机械、输送机械、橡胶机械、船舶配套钢结构件、工程钢结构、重型钢结构、船舶机械及其设备、智能型立体停车系统、海洋工程作业平台、海洋工程作业船、特种工程船、海洋工程配套装备、10万吨及10万吨以下钢质船舶的设计、生产制造、销售、安装、售后服务、技术指导、技术转让；自营和代理船舶产品及海工船舶设备、配件、原辅材料及技术的进出口业务；船舶工程项目的管理；节能环保和循环经济领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、工程设计与承包建设；投资管理，投资咨询；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务。污泥处理项目开发利用、技术研发、技术咨询及服务；污泥处理工程成套设备、相关产品研发及销售；环境工程治理；环保设备、节能产品销售及技术咨询服务；新型环保建材产品研发及销售；化工产品、水处理剂的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

4、主要产品本公司主要产品或服务为起重装备、船舶配套装备、海洋工程装备、立体停车设备及污泥处理、水处理、固废处理、再生能源热电等。

5、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2018年8月20日决议批准报出。

（1）南通润邦重机有限公司在德国投资设立了全资子公司GENMA(GERMANY)HOL DING GMBH ，注册资本金10万欧元，截止2018年6月30日已全额出资。

（2）公司与南通润邦重机有限公司在印度共同投资设立子公司GENMA(INDIA) PRIVATE LIMITED，其中公司出资比例1%，润邦重机出资比例99%，截止2018年6月30日公司出资2000美元，润邦重机出资15.3万美元。

（3）南通润邦重机有限公司在韩国投资设立了全资子公司Genma Korea Co., Ltd.，注册资本金10万美元，截止2018年6月30日已全额出资。

（4）润邦重工（香港）有限公司在中国香港投资设立全资子公司HRG MARITIME SERVICE LIMITED，注册资本1万港币，截止2018年6月30日尚未出资。

（5）润邦重工（香港）有限公司在中国香港投资设立全资子公司HRG OFF SHORE SERVICE LIMITED，注册资本1万港币，截止2018年6月30日尚未出资。

（6）江苏绿威环保科技有限公司在深圳市投资设立控股子公司深圳绿威环保科技有限公司，注册资本300万元人民币，持股比例51%，截止2018年6月30日尚未出资。

以上详见本附注八、合并报表范围的变更、本附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费

用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认——建造合同在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、24、“收入 ”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（3）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（4）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（6）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修

情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企

业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进

行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，

计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表

内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将单项金额占期末余额10%以上的的应收账款及占期末余额30%以上的其他应收款视为重大应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试，并计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年）5.00%5.00%

1－2年10.00%10.00%

2－3年20.00%20.00%

3－4年50.00%50.00%

4－5年80.00%80.00%

5年以上100.00%100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司对于单项金额虽不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的。

坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等大类。

（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料的发出采用加权平均法核算；产成品的发出采用个别认定法核算。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。

13、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处

置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会

计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控

制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10-25年 10%、5%、3%

3.60%-9.00%、3.80%-9.50%、3.88%-9.70%

机器设备 年限平均法 10-15年 10%、5%、3%

3.00%-9.00%、6.33%-9.50%、6.47%-9.70%工装器具 年限平均法 10年 10%、5%、3% 9.00%、9.50%、9.70%管理工具 年限平均法 5年 10%、5%、3% 18.00%、19.00%、19.40%电子设备 年限平均法 5年 10%、5%、3% 18.00%、19.00%、19.40%

运输工具 年限平均法 5-10年 10%、5%、3%

9.00%-18.00%、9.50%-19.00%、9.70%-19.40%

其他设备 年限平均法 10-20年 10%、5%、3%

4.50%-9.00%、4.75%-9.50%、4.85%-9.70%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作

为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

23、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

24、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允

价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。船舶及海洋工程平台建造合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。非船舶及海洋工程平台建造合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。建造合同的结果不能可靠估计的因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者

身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。（2）套期会计为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量套期处理。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

①公允价值套期被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

②现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入所有者权益，无效套期部分计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，应当在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，则将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

除上述情况外，原计入所有者权益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入所有者权益的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自所有者权益中转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入所有者权益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。

③境外经营净投资套期境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入所有者权益，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。

已计入所有者权益的利得和损失，在处置境外经营时，自所有者权益转出，计入当期损益。

（3）回购股份股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转上或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31、其他

重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认——建造合同在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、24、“收入 ”所述方法进行确认的，在执行各该建造

合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（3）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（4）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（6）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数

额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 产品、原材料销售收入、应税服务收入16%、10%、6%城市维护建设税 应纳流转税额 7.00%、5.00%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、16.5%教育费附加 应纳流转税额3.00%地方教育费附加 应纳流转税额2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率南通润邦重机有限公司15%

润邦卡哥特科工业有限公司15%

江苏绿威环保科技有限公司15%

润邦重工（香港）有限公司16.5%

Runfin Technology Oy 20%绿威环保科技有限公司16.5%

2、税收优惠

（1）2017年11月17日，本公司之全资子公司南通润邦重机有限公司通过了高新技术企业认证并收到了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201732000960，有效期为三年。2018年度该子公司享受15%的所得税优惠税率。

（2）2015年7月6日，本公司之控股子公司润邦卡哥特科工业有限公司收到了有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201532001050，有效期为三年。目前处理复审期，2018年上半年度报告暂按15%的所得税优惠税率核算所得税费用。

（3）根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税〔2015〕78号）的规定，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳务），可享受增值税即征即退政策。根据通知所附《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的规定，垃圾处理、污泥处理处置劳务的增值税退税比例为70%。税收优惠开始执行日期为2015年7月1日。

享受上述税收优惠的主体为公司控股子公司江苏绿威环保科技有限公司、南京绿威环保科技有限公司、沾化尼克环保有限公司以及义乌绿威环保科技有限公司。

（4）2017年11月17日，本公司控股子公司江苏绿威环保科技有限公司收到了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201732000461，有效期为三年。2018年度该子公司享受15%的所得税优惠税率。

（5）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（三）项规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，可以免征、减征企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定，企业所得税法第二十七条第（三）项所称符合条件的环境保护、节能节水项目，包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等。项目的具体条件和范围由国务院财政、税务主管部门商国务院有关部门制订，报国务院批准后公布施行。企业从事前款规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。

公司控股子公司南京绿威环保科技有限公司、义乌绿威环保科技有限公司从事城市污水处理、污泥处置项目，该两家公司适用所得税税率为25%，2018年为所得税优惠政策减半征收的第一年。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金141,069.08585,002.28

银行存款348,099,670.11448,411,753.53

其他货币资金91,123,591.6023,522,597.36

合计439,364,330.79472,519,353.17

其中：存放在境外的款项总额5,714,283.925,814,312.55

其他说明

截止2018年6月30日，本公司使用权受到限制的货币资金为91,123,591.60元。其中：保函保证金为63,801,785.80元、信用证保证金为1,225,525.00元、承兑汇票保证金26,095,535.11元、其他保证金为745.69元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额交易性金融资产1,550,167.827,397,680.65

其他1,550,167.827,397,680.65

合计1,550,167.827,397,680.65

其他说明：

本公司将远期外汇合约作为交易性金融资产核算，在期末将远期汇率变动计入公允价值变动损益，在合约履行时冲回已确认的公允价值变动损益。

截止2018年6月30日，本公司未履行的远期外汇合约具体情况详见本附注“十三、1、重 大承诺事项”。

3、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据60,677,403.7289,006,542.42

商业承兑票据0.000.00

合计60,677,403.7289,006,542.42

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据20,599,872.36

商业承兑票据0.00

合计20,599,872.36

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据161,097,357.890.00

合计161,097,357.890.00

4、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

304,542,

560.39

97.99%

26,484,6

13.16

8.70%

278,057,9

47.23

289,733,259.57

96.93%

24,144,64

6.32

8.33%

265,588,61

3.25单项金额不重大但

单独计提坏账准备的应收账款

6,258,92

2.21

2.01%

6,258,92

2.21

100.00%0.00

9,165,9

33.41

3.07%

9,165,933

.41

100.00% 0.00合计

310,801,

482.60

100.00%

32,743,5

35.37

10.54%

278,057,9

47.23

298,899,192.98

100.00%

33,310,57

9.73

11.14%

265,588,61

3.25期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内215,507,493.1110,774,785.845.00%1年以内小计215,507,493.1110,774,785.845.00%

1至2年54,543,763.165,454,376.3210.00%

2至3年24,831,503.354,966,300.6720.00%

3至4年8,317,600.964,158,800.4850.00%

4至5年1,059,249.81847,399.8580.00%

5年以上282,950.00282,950.00100.00%

合计304,542,560.3926,484,613.168.70%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期收回或转回坏账准备金额567,044.36元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款2,907,011.20

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生山东新天鸿水务有限公司

污泥处置款2,428,719.20仲裁裁决公司败诉确认为坏账 否

合计-- 2,428,719.20-- -- --

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为148,584,580.08元，占应收账款期末余额合计数的比例为47.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8,332,012.79元。

5、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内83,472,497.8090.93%68,374,569.95 93.15%

1至2年3,099,646.273.38%3,695,273.21 5.04%

2至3年3,190,472.873.48%1,089,332.54 1.48%

3年以上2,030,996.692.21%243,735.13 0.33%

合计91,793,613.63-- 73,402,910.83 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为36,392,745.45元，占预付账款期末余额合计数的比例为39.65%。

6、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收利息61,039.0146,059.10

合计61,039.0146,059.10

7、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的其他应收款

0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

39,403,9

00.00

99.79%

12,389,5

35.41

31.44%

27,014,36

4.59

49,879,889.00

99.84%

11,496,58

8.30

23.05%

38,383,300.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

81,875.0

0.21%

81,875.0

100.00%0.00

81,875.

0.16%81,875.00 100.00% 0.00合计

39,485,7

75.00

100.00%

12,471,4

10.41

31.58%

27,014,36

4.59

49,961,764.00

100.00%

11,578,46

3.30

23.17%

38,383,300.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内23,066,913.251,153,345.655.00%1年以内小计23,066,913.251,153,345.655.00%

1至2年1,254,577.75125,457.7710.00%

2至3年2,369,383.62473,876.7220.00%

3至4年2,723,996.001,361,998.0150.00%

4至5年3,570,860.582,856,688.4680.00%

5年以上6,418,168.806,418,168.80100.00%

合计39,403,900.0012,389,535.4131.44%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额892,947.11元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额员工借款、备用金6,551,229.101,905,638.75

保证金、押金20,870,386.6021,005,364.26

股权转让款8,781,730.6423,223,142.24

其他3,282,428.663,827,618.75

合计39,485,775.0049,961,764.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额

余额合计数的比例启东市财政局 保证金10,000,000.003-6年25.33% 8,900,000.00

项海 股权回购款8,781,730.641年以内22.24% 439,086.53

宁波中基国际招标有限公司

保证金、押金2,400,000.001年以内6.08% 120,000.00

GREENWAYENVIRONMENTALTECHNOLOGYCOLTD

往来款1,521,818.002-3年3.85% 152,181.80

中航虹波风电设备有限公司

保证金(履约保证金）

1,500,000.001年以内3.80% 75,000.00

合计-- 24,203,548.64-- 9,686,268.33

8、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料221,163,573.27 22,575,277.83198,588,295.44209,006,247.8023,210,947.14 185,795,300.66

在产品828,582,215.14 20,589,986.75807,992,228.39961,025,312.0927,121,440.97 933,903,871.12

库存商品2,000.00 2,000.00138,039.71 138,039.71

低值易耗品9,549,906.54 0.009,549,906.547,927,109.160.00 7,927,109.16

发出商品48,175,763.93 0.0048,175,763.938,846,259.630.00 8,846,259.63

合计1,107,473,458.88 43,165,264.581,064,308,194.301,186,942,968.3950,332,388.11 1,136,610,580.28

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料23,210,947.14 20,231.830.00655,901.140.00 22,575,277.83

在产品27,121,440.97 0.000.006,531,454.220.00 20,589,986.75

合计50,332,388.11 20,231.830.007,187,355.360.00 43,165,264.58

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额中含有借款费用资本化金额为79,031,677.77元。

9、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税待抵扣及留抵税额71,438,998.0359,742,083.84

待认证进项税2,060,998.814,276,966.31

企业所得税预缴税额413,171.531,661,440.40

理财产品8,000,000.0055,650,746.00

合计81,913,168.37121,331,236.55

10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具：

0.00 0.000.000.000.00 0.00

可供出售权益工具：

38,854,399.48 3,854,399.4835,000,000.0038,854,399.483,854,399.48 35,000,000.00

按公允价值计量的0.00 0.000.000.000.00 0.00

按成本计量的38,854,399.48 3,854,399.4835,000,000.0038,854,399.483,854,399.48 35,000,000.00

合计38,854,399.48 3,854,399.4835,000,000.0038,854,399.483,854,399.48 35,000,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少期末

湖南海盛重工科技有限公司

3,854,399.

0.00 0.00

3,854,399.

3,854,399.

0.000.00

3,854,399.

14.99% 0.00江苏蓝必15,000,0000.00 0.0015,000,0000.000.000.000.00 13.50% 0.00

盛化工环保股份有限公司

.00 .00

北京建工金源环保发展股份有限公司

20,000,000

.00

0.00 0.00

20,000,000

.00

0.000.000.000.00 2.24% 0.00

合计

38,854,399

.48

0.00 0.00

38,854,399

.48

3,854,399.

0.000.00

3,854,399.

-- 0.00

11、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款3,109,323.850.00 3,109,323.851,790,004.000.001,790,004.00

其中：未实现融资收益

-740,676.150.00 -740,676.15-459,996.000.00-459,996.00合计3,109,323.850.00 3,109,323.851,790,004.000.001,790,004.00 --

12、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业天利和润邦重工有限公司

1,853,766

.53

0.000.00

-77,392.2

12,830.780.000.000.000.00

1,789,205

.02

0.00昆山绿威

环保科技有限公司

26,882,36

4.21

0.000.00

179,003.2

0.000.000.000.000.00

27,061,36

7.48

0.00绿威环保

科技股份有限公司

11,339,35

4.45

0.000.00

-661,969.

0.00

2,895,460

.79

0.000.000.00

13,572,84

5.67

0.00

湖北中油优艺环保科技有限公司

229,673,8

91.83

90,799,30

3.09

0.00

8,076,392

.79

0.000.000.000.000.00

328,549,5

87.71

0.00

小计

269,749,3

77.02

90,799,30

3.09

0.00

7,516,034

.20

12,830.78

2,895,460

.79

0.000.000.00

370,973,0

05.88

0.00合计

269,749,3

77.02

90,799,30

3.09

0.00

7,516,034

.20

12,830.78

2,895,460

.79

0.000.000.00

370,973,0

05.88

0.00其他说明

注1：2018年4月17日，本公司之孙公司南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“润浦环保”）与宁波铭枢宏通投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“铭枢宏通”）、自然人王春山、庄德辉以及湖北盛源汉江商业投资有限公司（以下简称“盛源汉江”）分别签署了《关于湖北中油优艺环保科技有限公司的股权转让协议》，润浦环保以人民币约9,079.93万元向铭枢宏通、庄德辉以及盛源汉江购买其合计所持湖北中油优艺环保科技有限公司7.76%的股权，该股权转让已于2018年4月27日完成工商变更。

注2：绿威环保科技股份有限公司（即台湾绿威）系公司三级控股子公司GREENWAYENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO.,LIMITED（即香港绿威）的参股子公司，因台湾绿威实施了增资，香港绿威放弃优先认购权，香港绿威对台湾绿威的持股比例下降为23.34%。

13、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目

房屋及建筑

物

机器设备 工具器具管理工具电子设备运输设备其他设备 合计一、账面原

值：

1.期初余额

867,114,208.

636,261,668.

65,709,513.9

3,068,958.01

22,262,250.6

39,259,033.1

25,901,856.7

1,659,577,48

9.782.本期增

加金额

21,420,451.5

16,856,379.6

238,895.2045,555.02787,501.87515,328.56 3,247.86

39,867,359.7

（1）购置

186,717.22

15,220,374.8

238,895.2045,555.02726,425.99515,328.56 3,247.86

16,936,544.6

（2）在建工程转入

21,233,734.3

1,636,004.80 0.000.0061,075.880.00 0.00

22,930,815.0

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

2,849,389.24 1,162,515.84 1,482,126.7839,820.00104,876.081,120,538.76 1,670,681.88 8,429,948.58（1）处

置或报废

2,849,389.24 1,162,515.84 1,482,126.7839,820.00104,876.081,120,538.76 1,670,681.88 8,429,948.58

4.期末余额

885,685,270.

651,955,532.

64,466,282.3

3,074,693.03

22,944,876.4

38,653,822.9

24,234,422.7

1,691,014,90

0.91二、累计折旧

1.期初余额

185,158,574.

263,061,357.

29,968,351.9

1,863,206.11

16,582,868.3

24,686,446.5

14,050,528.5

535,371,333.

2.本期增加金额

20,629,004.2

25,798,521.1

2,769,908.34168,939.041,163,406.211,510,820.72 791,799.33

52,832,398.9

（1）计提

20,629,004.2

25,798,521.1

2,769,908.34168,939.041,163,406.211,510,820.72 791,799.33

52,832,398.9

3.本期减少金额

982,784.97 946,296.58 630,104.3237,829.0090,447.64478,736.44 685,975.16 3,852,174.11（1）处

置或报废

982,784.97 946,296.58 630,104.3237,829.0090,447.64478,736.44 685,975.16 3,852,174.11

4.期末余额

204,804,794.

287,913,581.

32,108,156.0

1,994,316.15

17,655,826.9

25,718,530.8

14,156,352.7

584,351,558.

三、减值准备

1.期初余额

0.00 0.00 0.000.003,607.900.00 945,262.88 948,870.782.本期增

加金额

0.00 0.00 0.000.00200.440.00 37,861.72 38,062.16（1）计

提

0.00 0.00 0.000.00200.440.00 37,861.72 38,062.16

3.本期减少金额

0.00 0.00 0.000.003,808.340.00 983,124.60 986,932.94（1）处

置或报废

0.00 0.00 0.000.003,808.340.00 983,124.60 986,932.94

4.期末余额

0.00 0.00 0.000.000.000.00 0.00 0.00四、账面价值

1.期末账面价值

680,880,476.

364,041,950.

32,358,126.3

1,080,376.885,289,049.51

12,935,292.1

10,078,070.0

1,106,663,34

2.372.期初账面价值

681,955,633.

373,200,311.

35,741,161.9

1,205,751.905,675,774.39

14,572,586.6

10,906,065.3

1,123,257,28

5.33

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备102,984,022.8513,134,590.060.00 89,849,432.79

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值机器设备4,620,303.03

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因综合楼2,420,502.13手续办理中

主厂房12,979,788.17手续办理中

配电室1,852,668.70手续办理中

污泥处理车间1,480,753.80未办理竣工结算

14、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值建筑工程95,005,421.38 0.0095,005,421.3892,269,825.700.00 92,269,825.70

安装工程4,830.38 0.004,830.387,109,060.780.00 7,109,060.78

其他59,737.86 0.0059,737.86963,074.820.00 963,074.82

合计95,069,989.62 0.0095,069,989.62100,341,961.300.00 100,341,961.30

15、固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额待改造设备185,343.050.00

合计185,343.050.00

16、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术商标权 特许经营权软件 合计一、账面原值

1.期初余额

471,882,617.8537,676,810.84 103,184.789,626,960.8523,431,564.48 542,721,138.802.本期增

加金额

0.000.00 0.005,746,408.00886,328.07 6,632,736.07（1）购

置

0.000.00 0.005,746,408.00886,328.07 6,632,736.07（2）内

部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

0.000.00 0.000.000.00 0.00（1）处

置

0.000.00 0.000.000.00 0.00

4.期末余额

471,882,617.8537,676,810.84 103,184.7815,373,368.8524,317,892.55 549,353,874.87二、累计摊销

1.期初余额

56,818,789.0011,926,487.45 41,195.741,121,705.429,870,690.50 79,778,868.112.本期增

加金额

4,736,521.623,071,065.17 5,124.84370,058.821,142,598.83 9,325,369.28

（1）计提

4,736,521.623,071,065.17 5,124.84370,058.821,142,598.83 9,325,369.28

3.本期减少金额

0.000.00 0.000.000.00 0.00（1）处

置

0.000.00 0.000.000.00 0.00

4.期末余额

61,555,310.6214,997,552.62 46,320.581,491,764.2411,013,289.33 89,104,237.39三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

410,327,307.2322,679,258.22 56,864.2013,881,604.6113,304,603.22 460,249,637.482.期初账

面价值

415,063,828.8525,750,323.39 61,989.048,505,255.4313,560,873.98 462,942,270.69

17、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

江苏绿威环保科技有限公司

142,154,852.38 0.000.00 142,154,852.38合计142,154,852.38 0.000.00 142,154,852.38

18、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额临时设施229,986.16 1,100,861.29152,900.380.00 1,177,947.07

房屋修理费171,664.77 0.0085,832.340.00 85,832.43

佣金2,346,171.94 0.000.000.00 2,346,171.94

项目改造费2,109,951.22 0.00157,210.140.00 1,952,741.08

租赁费962,325.97 3,564,814.81446,924.190.00 4,080,216.59

合计5,820,100.064,665,676.10842,867.050.00 9,642,909.11

19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备38,644,281.425,902,190.6836,106,083.59 5,601,982.65

内部交易未实现利润5,628,815.53875,255.726,773,292.57 1,039,067.12

可抵扣亏损0.000.000.00 0.00

交易性金融负债的公允价值变动

0.000.000.00 0.00递延收益18,330,000.002,749,500.0018,330,000.00 2,749,500.00

预计负债11,931,162.621,789,674.3916,370,179.87 2,455,526.97

非同一控制下合并资产公允价值与账面价值差异

705,953.50176,488.37739,677.64 184,919.41其他230,108.2528,763.53230,108.25 28,763.53合计75,470,321.3211,521,872.6978,549,341.92 12,059,759.68

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

13,842,720.483,252,551.1715,322,026.99 3,531,702.55可供出售金融资产公允

价值变动

0.000.000.00 0.00交易性金融资产的公允

价值变动

1,550,167.82234,790.287,397,680.65 1,217,828.14合计15,392,888.303,487,341.4522,719,707.64 4,749,530.69

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异67,965,469.5989,787,037.83

可抵扣亏损746,827,224.00609,155,161.87

合计814,792,693.59698,942,199.70

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年60,802,501.0760,802,501.07

2019年66,428,601.5566,428,060.05

2020年174,557,285.35174,616,839.74

2021年149,529,107.80142,759,630.14

2022年157,837,666.10164,719,148.31

2023年137,672,062.13

合计746,827,224.00609,326,179.31--

其他说明：

由于本公司之子公司南通润邦海洋工程装备有限公司、江苏普腾停车设备有限公司、南通润邦工程船舶技术有限公司、润邦重工（香港）有限公司、南通润禾环境科技有限公司及孙公司太仓润禾码头有限公司、沾化尼克环保有限公司、绿威环保科技有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

20、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额预付设备款21,011,346.170.00

预付工程款449,368.00217,502.70

合计21,460,714.17217,502.70

21、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款5,000,000.005,000,000.00

保证借款86,300,000.0024,300,000.00

信用借款18,570,000.000.00

合计109,870,000.0029,300,000.00

短期借款分类的说明：

本公司期末无已到期未偿还的短期借款。

22、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票0.000.00

银行承兑汇票101,156,115.92106,020,981.83

合计101,156,115.92106,020,981.83

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内272,271,961.44429,539,443.48

1-2年86,586,964.0766,101,141.61

2-3年5,431,658.007,041,974.57

3年以上3,721,304.143,594,055.41

合计368,011,887.65506,276,615.07

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因MacGregor Norway AS 79,708,189.77项目尚未完工

合计79,708,189.77--

24、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内182,273,216.94211,042,266.24

1-2年12,125,875.4922,804,304.49

2-3年1,461,313.871,962,235.03

3年以上5,632,269.884,389,490.67

合计201,492,676.18240,198,296.43

25、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬69,917,279.66108,864,645.21142,324,279.70 36,457,645.17

二、离职后福利-设定提存计划

704,841.047,300,416.257,215,604.00 789,653.29三、辞退福利14,442.00878,371.78892,813.78 0.00

四、一年内到期的其他福利

0.000.000.00 0.00合计70,636,562.70117,043,433.24150,432,697.48 37,247,298.46

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

69,211,926.4692,476,204.81128,065,911.26 33,622,220.012、职工福利费0.008,846,094.986,953,448.73 1,892,646.25

3、社会保险费322,230.143,768,109.443,728,641.81 361,697.77

其中：医疗保险费294,862.863,002,834.492,963,474.35 334,223.00

工伤保险费21,112.22552,255.25558,964.19 14,403.28

生育保险费6,255.06213,019.70206,203.27 13,071.49

4、住房公积金44,003.503,209,022.403,183,084.90 69,941.00

5、工会经费和职工教育经费

339,119.56565,213.58393,193.00 511,140.14合计69,917,279.66108,864,645.21142,324,279.70 36,457,645.17

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险698,783.987,107,320.147,024,409.96 781,694.16

2、失业保险费6,057.06193,096.11191,194.04 7,959.13

合计704,841.047,300,416.257,215,604.00 789,653.29

26、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税2,816,216.742,746,241.28

企业所得税6,419,773.414,000,721.41

个人所得税1,547,463.181,511,244.37

城市维护建设税57,150.771,195,036.62

房产税1,306,192.821,291,393.48

土地使用税1,159,233.221,159,255.58

印花税83,414.70190,275.00

教育费附加24,553.03622,658.48

地方教育费附加16,368.69415,105.65

车船使用税0.001,571.58

环保税80,182.680.00

地方基金7,140.031,559.21

合计13,517,689.2713,135,062.66

27、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息6,832,013.77587,085.17

短期借款应付利息132,083.0840,607.63

合计6,964,096.85627,692.80

28、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付保证金款24,362,959.3123,424,157.09

应付个人款2,774,597.033,882,735.55

代扣代缴职工款1,193,349.821,023,075.04

往来、借款57,896,373.0062,949,772.70

其他费用609,129.87484,078.33

合计86,836,409.0391,763,818.71

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因苏州志环企业管理企业（有限合伙）（原苏州国环投资管理企业（有限合伙））

56,420,000.00未到期

合计56,420,000.00--

29、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款44,324,062.3063,719,362.10

一年内到期的长期应付款11,976,287.026,040,291.96

合计56,300,349.3269,759,654.06

30、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款80,000,000.0090,000,000.00

抵押借款68,794,196.1250,263,261.02

保证借款20,212,836.3036,279,362.10

一年内到期的长期借款-44,324,062.30-63,719,362.10

合计124,682,970.12112,823,261.02

31、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付融资租赁款42,740,323.7128,701,037.89

优先级有限合伙人出资款237,610,000.00165,000,000.00

减：一年内到期部分（附注六、30）11,976,287.026,040,291.96

32、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证19,552,629.4624,054,755.51

其他277,924.75341,222.82

合计19,830,554.2124,395,978.33--

33、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助25,006,138.86 0.00228,166.6824,777,972.18与收益及资产相关

合计25,006,138.860.00228,166.6824,777,972.18 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关

智能型多功能移动式港口起重机研发及产业化项目

10,000,000.0

0.00 0.000.000.000.00

10,000,000.0

与收益相关

2016年省科技成果转化专项资金

8,000,000.00 0.00 0.000.000.000.00 8,000,000.00与收益相关

2016年度省级环境污染防治资金

5,473,888.86 0.00 0.00196,666.680.000.00 5,277,222.18与资产相关

靠港船舶使用岸电项目

1,202,250.00 0.00 0.0031,500.000.000.00 1,170,750.00与资产相关

省企业知识产权战略推进省政府补助款

180,000.00 0.00 0.000.000.000.00 180,000.00与收益相关

大型智能化海洋工程起重机装备研究院项目

150,000.00 0.00 0.000.000.000.00 150,000.00与收益相关

合计

25,006,138.8

0.00 0.00228,166.68

24,777,972.1

--

34、股本

单位：元

期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数672,447,760.000.00 0.000.000.000.00 672,447,760.00

35、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）1,579,451,410.470.000.00 1,579,451,410.47

其他资本公积0.001,592,503.430.00 1,592,503.43

合计1,579,451,410.471,592,503.430.00 1,581,043,913.90

36、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得

税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

369,646.4612,830.7812,830.78

382,477.2

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

369,646.4612,830.7812,830.78

382,477.2

其他综合收益合计369,646.4612,830.7812,830.78

382,477.2

37、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积67,033,841.790.000.00 67,033,841.79

合计67,033,841.790.000.00 67,033,841.79

38、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润147,067,858.90112,679,701.41

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00

调整后期初未分配利润147,067,858.90112,679,701.41

加：本期归属于母公司所有者的净利润32,545,132.5585,074,017.21

减：提取法定盈余公积0.008,657,874.72

应付普通股股利33,622,388.0042,027,985.00

期末未分配利润145,990,603.45147,067,858.90

39、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务946,137,587.88778,818,229.11829,241,369.61 595,908,913.61

其他业务9,579,079.143,027,557.487,260,902.11 5,119,843.67

合计955,716,667.02781,845,786.59836,502,271.72 601,028,757.28

40、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税2,540,941.643,889,893.27

教育费附加1,274,164.171,667,425.54

房产税2,606,014.272,610,145.80

土地使用税2,294,472.162,273,216.32

车船使用税24,936.9012,616.80

印花税378,060.90651,786.08

地方教育费附加849,399.141,111,429.51

其他地方综合基金324,133.41125,834.52

环保税190,680.870.00

合计10,482,803.4612,342,347.84

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

41、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

营销人员薪酬9,643,845.029,067,783.51

咨询服务费2,741,396.431,634,373.30

运杂费2,245,834.851,762,735.96

差旅费1,953,963.172,020,106.76

招待费1,025,983.661,582,690.05

办公费426,559.99186,685.72

租赁费422,615.46735,502.69

报关代理费336,016.45384,197.29

检测费318,375.82333,874.05

售后服务费315,216.423,871,525.76

保险费298,039.76807,301.65

广告宣传费291,952.28237,458.19

代理费249,983.9747,946.23

汽车运维费111,744.06126,128.02

其他258,976.91496,611.12

合计20,640,504.2523,294,920.30

42、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额研发支出61,935,020.4759,181,029.24

工资39,707,963.2339,285,575.82

无形资产摊销6,185,086.086,220,599.28

折旧费3,993,134.964,397,872.95

咨询服务费2,877,692.092,724,386.76

招待费2,282,647.402,530,453.69

保险费1,436,051.821,497,013.46

租赁费1,413,052.28166,207.48

办公费1,327,046.331,709,215.53

环境卫生费1,232,872.57509,333.04

汽车运维费1,077,105.511,613,434.77

保安服务费1,050,222.19995,664.23

差旅费792,622.63864,106.04

通讯费718,996.63653,791.92

电费467,060.66497,491.05

维修费347,189.53171,609.55

劳动保护费128,979.02139,728.21

长期待摊费用摊销111,474.4885,974.48

其他185,577.98253,457.46

合计127,269,795.86123,496,944.96

43、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出16,910,865.929,215,543.88

减：利息收入3,615,652.53469,666.03

减：利息资本化金额72,558.021,224,114.43

汇兑损益-11,416,438.597,706,903.62

减：汇兑损益资本化金额82,400.00-1,077,104.82

银行手续费520,887.90530,886.83

合计2,244,704.6816,836,658.69

44、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失3,232,913.95-2,858,789.61

二、存货跌价损失-231,693.211,681,439.31

七、固定资产减值损失38,062.16114,186.48

合计3,039,282.90-1,063,163.82

45、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损-5,847,512.83449,961.80

益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债

0.0013,153,251.08合计-5,847,512.8313,603,212.88

46、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益8,354,111.39-2,630,363.34

处置长期股权投资产生的投资收益1,195,810.352,058,762.71

持有至到期投资在持有期间的投资收益1,081,498.362,444,193.04

合计10,631,420.101,872,592.41

47、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产1,533,548.84190,782.36

48、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助9,853,005.320.00

49、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额接受捐赠0.0021,605.000.00

与企业日常活动无关的政府补助

0.002,379,410.900.00赔偿及罚款收入23,471,930.6817,175,992.4123,471,930.68

业绩补偿款0.007,460,588.520.00

其他59,177.43456,839.8159,177.43

合计23,531,108.1127,494,436.6423,531,108.11

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

企业发展业绩奖励

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否3,772,800.00与收益相关

港闸区发改委市区稳增长（企业开拓市场）项目奖励资金及港闸区发改委市区首台（套）项目奖励资金

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否3,500,000.00与收益相关

增值税即征即退

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否859,204.66 544,077.54与收益相关

收港闸区发改委２０１７第二批转型升级补助

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否650,000.00与收益相关

收科技计划项目经费及专利补助

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否200,000.00与收益相关

收企业研究开发费用省级财政奖励

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否178,800.00与收益相关

商务发展专项资金及2017年市级经贸转型升

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而

否 否123,300.00与收益相关

级补助 获得的补助收出口产品

认证补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否100,000.00与收益相关

2016年度省级环境污染防治资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否196,666.68与资产相关

靠港船舶使用岸电项目

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否31,500.00与资产相关

其他单项金额小于10万元政府补助

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否240,733.98与收益相关

合计-- -- -- -- -- 9,853,005.32 544,077.54 --

50、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠8,650.500.008,650.50

非流动资产毁损报废损失2,272.604,865.872,272.60

其他178,590.3817,458.09178,590.38

合计189,513.4822,323.96189,513.48

51、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用17,759,279.4520,088,703.84

递延所得税费用-724,302.253,736,399.36

合计17,034,977.2023,825,103.20

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额49,705,845.34

按法定/适用税率计算的所得税费用12,426,461.34

子公司适用不同税率的影响-1,492,714.70

调整以前期间所得税的影响635,673.70

非应税收入的影响-109,350.48

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-26,897,780.19

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响14,654.92

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

31,718,426.50其他739,606.11

所得税费用17,034,977.20

52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行利息收入2,181,496.381,708,306.92

非关联方往来款2,096,900.00500.00

代收职工赔偿0.0010,521.46

收到保证金及押金3,119,600.001,346,000.00

收回保证金及押金14,462,409.5033,439,895.77

财政奖励8,875,769.981,177,621.00

保险赔款469,088.428,841,355.53

其他1,719,218.056,304,281.51

合计32,924,482.3352,828,482.19

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行手续费550,357.611,260,881.21

咨询费15,581,342.1413,134,606.50

非关联方往来款5,800,000.009,800,500.00

差旅费6,509,841.988,674,825.19

维修费1,893,415.02535,305.82

运杂费5,546,826.902,362,645.09

检测费486,142.38606,850.66

汽车运维费2,250,587.112,062,756.05

招待费3,589,379.814,314,897.16

办公费1,481,438.261,344,002.85

支付保证金及押金61,050,231.7527,824,536.00

退回保证金及押金1,954,392.781,807,312.44

报关代理费827,666.651,522,057.38

保安费1,104,099.90826,599.00

广告费415,025.85696,622.79

租赁费1,136,533.18816,215.01

支付员工备用金5,113,783.021,754,170.37

水电费5,934,881.87489,540.94

研发费26,853,212.044,735,382.26

通讯费1,120,469.641,010,315.25

环境卫生费4,223,747.27990,364.55

保险费2,150,010.382,359,371.73

劳务费560,995.70314,524.96

其他2,084,603.644,359,957.29

合计158,218,984.8893,604,240.50

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额业绩补偿款0.007,460,588.52

合计0.007,460,588.52

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额股利分配代扣个人所得税129,134.5967,187.68

收回与筹资活动有关的银行保证金1,170,000.000.00

融资性售后租回收款20,000,000.000.00

优先级有限合伙人出资款72,610,000.000.00

合计93,909,134.5967,187.68

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额代付分红个税123,459.2567,187.68

缴纳与筹资活动有关的银行保证金1,170,000.001,500,000.00

偿付融资租赁款8,692,932.957,137,530.15

其他75,000.002,275,000.00

合计10,061,392.2010,979,717.83

53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --

净利润32,670,868.1479,879,403.60

加：资产减值准备3,039,282.90-1,063,163.82

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

52,832,398.9850,594,812.05无形资产摊销9,325,369.289,265,824.32

长期待摊费用摊销842,867.05966,724.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-2,729,359.19-190,782.36固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2,272.604,865.87

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）5,847,512.83-13,603,212.88

财务费用（收益以“－”号填列）10,151,689.7718,036,666.76

投资损失（收益以“－”号填列）-10,631,420.10-1,872,592.41

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）537,886.993,958,659.06

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1,262,189.24-222,259.71

存货的减少（增加以“－”号填列）79,551,909.5112,599,468.80

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

1,693,965.73-10,983,267.25经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

列）

-340,583,613.22-231,983,144.59其他8,415,412.320.00

经营活动产生的现金流量净额-150,295,145.65-84,611,998.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --

现金的期末余额348,240,739.19616,188,592.55

减：现金的期初余额448,996,755.81561,830,024.01

现金及现金等价物净增加额-100,756,016.6254,358,568.54

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金348,240,739.19448,996,755.81

其中：库存现金141,069.08585,002.28

可随时用于支付的银行存款348,099,670.11448,411,753.53

可随时用于支付的其他货币资金0.000.00

可用于支付的存放中央银行款项0.000.00

存放同业款项0.000.00

拆放同业款项0.000.00

其中：三个月内到期的债券投资0.000.00

三、期末现金及现金等价物余额348,240,739.19448,996,755.81

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

0.000.00

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金89,898,066.60保证金

固定资产14,832,456.87抵押借款

无形资产5,914,778.11抵押借款

合计110,645,301.58--

55、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 280,263,474.54

其中：美元37,847,645.076.6166 250,422,728.37

欧元2,459,560.297.6515 18,819,325.55

港币20,582.090.8431 17,352.76

加元1,875,375.774.9947 9,366,939.36

澳元2,305.004.8633 11,209.91

韩元106,366,003.000.0059 627,559.42

印度卢比10,366,100.800.0963 998,359.17

应收账款-- -- 106,508,573.48

其中：美元15,394,570.556.6166 101,859,715.55

欧元607,574.717.6515 4,648,857.93

长期借款-- -- 5,888,774.00

其中：美元890,000.006.6166 5,888,774.00

其他应收款9,625,989.99

其中：美元1,330,938.816.6166 8,806,289.76

欧元107,129.357.6515 819,700.23

应付账款130,807,155.14

其中：美元18,035,743.716.6166 119,335,301.88

欧元815,547.447.6515 6,240,161.27

日元1,372,000.000.0599 82,196.52

挪威克朗6,371,482.000.8082 5,149,495.47

应付利息380,501.68

其中：美元57,507.136.6166 380,501.68

其他应付款16,806.16

其中：美元2,540.006.6166 16,806.16

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、南通润邦重机有限公司在德国投资设立了全资子公司GENMA(GERM ANY)HOLDING GMBH，注册资本金10万欧元，截止2018年6月30日已全额出资。

2、公司与南通润邦重机有限公司在印度共同投资设立子公司GENMA(INDIA) PRIVATE LIMITED，其中公司出资比例1%，润邦重机出资比例99%，截止2018年6月30日公司出资2000美元，润邦重机出资15.3万美元。

3、南通润邦重机有限公司在韩国投资设立了全资子公司Genma Korea Co., Ltd.，注册资本金10万美元，截止2018年6月30日已全额出资。

4、润邦重工（香港）有限公司在中国香港投资设立全资子公司HRG MARITIME SERVICE LIMITED，注册资本1万港币，截止2018年6月30日尚未出资。

5、润邦重工（香港）有限公司在中国香港投资设立全资子公司HRG OFFSHORE SERVICE LIMITED，注册资本1万港币，截止2018年6月30日尚未出资。

6、江苏绿威环保科技有限公司在深圳市投资设立控股子公司深圳绿威环保科技有限公司，注册资本300万元人民币，持股比例51%，截止2018年6月30日尚未出资。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

南通润邦重机有限公司

南通 南通 制造业100.00%0.00%设立

GENMA(GERM德国 德国 贸易0.00%100.00%设立

ANY)HOLDINGGMBHGENMA(INDIA)PRIVATELIMITED

印度 印度 服务业1.00%99.00%设立

Genma KoreaCo., Ltd.

韩国 韩国 服务业0.00%100.00%设立

南通润邦海洋工程装备有限公司

启东 启东 制造业100.00%0.00%设立

江苏普腾停车设备有限公司

南通 南通 制造业100.00%0.00%设立

润邦卡哥特科工业有限公司

太仓 太仓 制造业51.00%0.00%设立

太仓润禾码头有限公司

太仓 太仓 交通运输业0.00%100.00%设立

南通润邦工程船舶技术有限公司

南通 南通 制造业65.00%0.00%设立

润邦重工（香港）有限公司

香港 香港 贸易100.00%0.00%设立

HRGMARITIMESERVICELIMITED

香港 香港 贸易0.00%100.00%设立

HRGOFFSHORESERVICELIMITED

香港 香港 贸易0.00%100.00%设立

南通润浦环保产业并购基金合伙企业（有限合伙）

南通 南通 环保业0.00%33.33%设立

南通润禾环境科技有限公司

南通 南通 环保业100.00%0.00%设立

RunfinTechnology Oy

芬兰 芬兰 贸易0.00%100.00%设立

江苏绿威环保科技有限公司

苏州 苏州 环保业55.00%0.00%

非同一控制下企业合并义乌绿威环保科技有限公司

义乌 义乌 环保业0.00%100.00%

非同一控制下企业合并南京绿威环保科南京 南京 环保业0.00%80.00%非同一控制下企

技有限公司 业合并沾化绿威生物能源有限公司

沾化 沾化 环保业0.00%75.00%

非同一控制下企业合并沾化尼克环保有限公司

沾化 沾化 环保业0.00%74.50%

非同一控制下企业合并

绿威环保科技有限公司

香港 香港 环保业0.00%100.00%

非同一控制下企业合并常州国发绿威环保科技有限公司

常州 常州 环保业0.00%100.00%

非同一控制下企业合并河北绿威环保科技有限公司

石家庄 石家庄 环保业0.00%100.00%

非同一控制下企业合并江阴绿威环保科技有限公司

江阴 江阴 环保业0.00%100.00%

非同一控制下企业合并莒县绿威环保科技有限公司

莒县 莒县 环保业0.00%55.00%

非同一控制下企业合并张家港绿威环保科技有限公司

张家港 张家港 环保业0.00%100.00%设立

GWEINVESTMENTCO.,LTD

英属维尔京群岛 英属维尔京群岛环保业0.00%100.00%设立

深圳绿威环保科技有限公司

深圳 深圳 环保业0.00%100.00%设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额润邦卡哥特科工业有限

公司

49.00%-6,914,742.110.00 346,805,572.41南通润邦工程船舶技术

有限公司

35.00%683,345.820.00 -384,952.79江苏绿威环保科技有限

公司

45.00%6,357,131.880.00 64,902,606.73

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计润邦卡哥特科工业有限公司

457,431,

439.09

601,071,

506.92

1,058,502,946.01

296,775,

746.73

53,896,3

60.47

350,672,

107.20

520,492,

213.48

596,844,

076.78

1,117,336,290.26

356,800,

575.16

38,593,1

57.69

395,393,

732.85南通润

邦工程船舶技术有限公司

1,759,57

5.92

19,130.3

1,778,70

6.31

0.00 0.000.00

2,163,12

2.61

31,164.5

2,194,28

7.18

2,367,99

7.50

0.00

2,367,99

7.50江苏绿

威环保科技有限公司

106,580,

731.83

304,404,

170.74

410,984,

902.57

222,679,

825.88

68,182,5

84.04

290,862,

409.92

94,486,6

83.83

297,613,

254.54

392,099,

938.37

227,141,

728.69

59,226,3

37.34

286,368,

066.03单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量润邦卡哥特科工业有限公司

225,827,449.

-14,111,718.6

-14,111,718.6

-10,399,344.4

303,046,285.

46,402,300.3

46,402,300.3

-22,494,462.9

南通润邦工程船舶技术有限公司

2,003,068.13 1,952,416.63 1,952,416.63-900,850.101,270,044.14672,249.80 672,249.80 -2,639,454.77江苏绿威环

保科技有限公司

104,140,952.

10,495,159.5

10,495,159.5

-7,656,166.39

66,690,040.7

7,781,190.47 7,781,190.47 -8,264,601.45

2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

天利和润邦重工有限公司

新加坡 新加坡 贸易40.00%0.00%权益法

湖北中油优艺环保科技有限公司

襄阳市 襄阳市 环保业0.00%28.92%权益法

昆山绿威环保科技有限公司

昆山市 昆山市

生态保护和环境治理业

0.00%20.40%权益法

绿威环保科技股份有限公司

台北市 台北市

生态保护和环境治理业

0.00%23.34%权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

湖北中油优艺环保科技有限公司

流动资产110,615,431.29

非流动资产785,328,746.93

资产合计895,944,178.22

流动负债439,645,092.96

非流动负债129,470,938.30

负债合计569,116,031.26

少数股东权益547,431.63

归属于母公司股东权益326,280,715.33

按持股比例计算的净资产份额94,518,700.10

--商誉168,009,039.87

对联营企业权益投资的账面价值328,549,587.71

营业收入154,134,225.71

净利润34,753,657.89

综合收益总额34,753,657.89

本年度收到的来自联营企业的股利0.00

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险

变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债多为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项 目 期末数 年初数货币资金 37,847,645.0731,999,166.64应收账款 15,394,570.5518,636,237.85其他应收款 1,330,938.81303,266.76资产小计 54,573,154.4350,938,671.25

应付账款 18,035,743.7123,491,130.91应付利息 57,507.13其他应付款 2,540.002,540.00一年内到期的非流动负债 1,860,880.00长期借款 890,000.00负债小计 18,985,790.8425,354,550.91

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，规定公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。

外汇风险敏感性分析：

本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动1%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，1%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项 目 汇率变动 对当期损益和股东权益的税前影响

本期 上年度美元货币性资产 对人民币升值1% 3,610,887.343,328,434.66美元货币性负债 -1,256,213.84-1,656,717.07净影响额 2,354,673.501,671,717.59

美元货币性资产 对人民币贬值1% -3,610,887.34-3,328,434.66美元货币性负债 1,256,213.841,656,717.07

净影响额 -2,354,673.50-1,671,717.59

本公司在签订外币合同时，参考汇率因素进行合同定价。同时，公司综合考虑汇率走势、外币计价的合同金额、预计完工进度等因素，并积极采用远期结售汇、签订人民币合同等方式，降低汇率波动所带来的风险。

（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自于当金融市场利率处于下行趋势环境中，公司固定利率的借款，将享受不到利率下调带来的成本节约；相反，当金融市场利率处于上行趋势环境中，公司浮动利率的借款，将会因为利率上调带来成本增加。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50个基点的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目 利率变动 本期利润增加 本期利润减少以固定利率计息的短期借款 利率上行趋势，每增加50个基点618,033.56--

以固定利率计息的短期借款 利率下行趋势，每减少50个基点--618,033.56

以浮动利率计息的中长期借款 利率上行趋势，每增加50个基点--593,765.58

以浮动利率计息的中长期借款 利率下行趋势，每减少50个基点593,765.58--

2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，对未审批的客户采取款到发货政策。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项 目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上非衍生金融资产及负债：

应收票据 60,677,403.720.000.00 0.00短期借款 109,870,000.000.000.00 0.00应付票据 101,156,115.920.000.00 0.00一年到期的长期借款 44,324,062.300.000.00 0.00长期借款 0.0041,888,774.0045,000,000.00 37,794,196.12衍生金融资产及负债：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,302,595.40247,572.420.00 0.00

注：本公司持有的其他未折现金融资产及金融负债的到期期限信息详细参加本财务报表附注六的对应项目。

（二）金融资产转移1、已转移但未整体终止确认的金融资产本期，本公司无需披露的已转移但未整体终止确认的金融资产。2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计一、持续的公允价值计量-- -- -- --

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

1,550,167.82 1,550,167.821.交易性金融资产1,550,167.82 1,550,167.82二、非持续的公允价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司对于持续第一次层次公允价值计量项目主要为持有的衍生金融工具，其存在活跃的市场，均能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例南通威望实业有限公司

南通 实业投资 2,010.00万元43.47% 43.47%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴建。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系吴建（自然人） 公司实际控制人China Crane Investment Holdings Llimited公司持股5%以上股东

江苏威望创业投资有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越、公司原董事沙明军共同控制

江苏蓝潮海洋风电工程建设有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越、公司原董事沙明军共同控制

南通威和船用配件有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越共同控制

南通威信船用配件有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越共同控制

南通威德投资有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越、公司原董事沙明军共同控制

南通威达实业投资有限公司

受公司实际控制人、董事长兼总裁吴建以及公司副董事长施晓越、公司原董事沙明军共同控制南通虹波机械有限公司 受公司原董事沙明军控制南通虹波工程装备有限公司 受公司原董事沙明军控制南通虹波科技有限公司 受公司原董事沙明军控制南通紫琅混凝土有限公司 受公司原董事沙明军控制卡哥特科公司 公司持股5%以上股东的股东江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 公司监事徐永华担任其董事北京建工金源环保发展股份有限公司 公司高管章智军担任其监事

浙江正洁环境科技有限公司

过去十二个月内，公司实际控制人、董事长兼总裁吴建担任其董事，公司副总裁章智军担任其监事会主席湖北中油优艺环保科技有限公司 联营企业

湖南海盛重工科技有限公司

过去十二个月内，公司实际控制人、董事长兼总裁吴建曾担任其董事长，公司监事徐永华曾担任其监事会主席南通瑞诚环保科技企业（有限合伙） 公司实际控制人、董事长兼总裁吴建担任其执行事务合伙人

昆山绿威环保科技有限公司 联营企业南通润启环保服务有限公司 联营企业全资子公司宿迁中油优艺环保服务有限公司 联营企业控股子公司菏泽万清源环保科技有限公司 联营企业全资子公司石家庄中油优艺环保科技有限公司 联营企业全资子公司安顺中油优艺环保服务有限公司 联营企业全资子公司岳阳市方向固废安全处置有限公司 联营企业全资子公司其他说明

卡哥特科公司为持有公司5%以上股份股东China Crane Investment Holdings Limited的实际控制人，下述存在关联交易及往来但未在上表中列示的关联方均为卡哥特科公司控制的企业。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额Cargotec FinlandOy

采购商品278,184.45300,000,000.00否1,852,280.74

Cargotec FinlandOy

特许权使用费3,128,210.42300,000,000.00否6,163,161.86

Cargotec FinlandOy

接受服务13,314,441.24300,000,000.00否509,243.73

Cargotec CHS Pte.Ltd.

采购商品2,762,784.53300,000,000.00否8,304,421.23

Cargotec CHS Pte.Ltd.

接受劳务64,082.73300,000,000.00否101,458.12

Cargotec Brazil Sev.E Com. Equip.Mov. Cargas Ltda

接受劳务0.00300,000,000.00否239,578.34

MacGregor NorwayAS

采购商品0.00300,000,000.00否25,301,616.95

MacGregor HatlapaGmbH & Co.KG

接受服务0.00300,000,000.00否49,649.82

MacGregor SwedenAB

采购商品82,294.02300,000,000.00否7,597,638.09

Siwertell AB采购商品67,051.51300,000,000.00否6,752,132.19

Macgregor FinlandOy

采购商品25,625,578.17300,000,000.00否25,539,400.57

Macgregor Pte Ltd采购商品300,000,000.00否546,254.28

Kalmar NetherlandsB.V.

接受服务2,834,174.12300,000,000.00否

南通润启环保服务有限公司

采购商品74,052.834,000,000.00否

南通润启环保服务有限公司

接受服务327,401.524,000,000.00否

南通威信船用配件有限公司

采购商品36,360.041,000,000.00否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额Cargotec Finland OY销售商品194,976,108.0590,205,818.83

MacGregor Norway AS销售商品201,497.60123,398,640.44

Macgregor Greece销售商品0.004,591,186.68

卡哥特科工业（中国）有限公司

销售商品12,884,311.7413,977,900.98

Kalmar T urkey销售商品2,546,177.78

Cargotec Poland Sp Z o.o.销售商品8,938,964.12572,352.12

江苏蓝潮海洋风电工程建设有限公司

销售商品393,162.392,937,704.96

MacGregor Sweden AB销售商品302,929.4711,907,310.36

Siwertell AB销售商品8,492,546.5548,725,443.28

Macgregor Finland Oy销售商品70,099,890.3085,818,261.28

湖北中油优艺环保科技有限公司

提供劳务27,541.290.00

南通润启环保服务有限公司 提供服务152,147.870.00

宿迁中油优艺环保服务有限公司

提供服务151,130.000.00

菏泽万清源环保科技有限公司提供服务433,993.610.00

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕湖北中油优艺环保科技有限公司

80,000,000.002017年10月26日 2021年04月26日 否

宿迁中油优艺环保服务有限公司

10,000,000.002017年09月18日 2020年02月14日 否

宿迁中油优艺环保服务有限公司

20,000,000.002017年09月18日 2020年07月05日 否

荷泽万清源环保科技有限公司

60,000,000.002017年09月05日 2020年10月08日 否

南通润启环保服务有限公司

20,000,000.002017年11月02日 2018年10月25日 否

石家庄中油优艺环保科技有限公司

40,000,000.002017年08月30日 2020年08月23日 否

安顺中油优艺环保服务有限公司

2,000,000.002017年09月18日 2020年10月15日 否

荷泽万清源环保科技有限公司

10,000,000.002018年06月20日 2021年04月15日 否

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕薛龙国、沈海云5,000,000.002018年06月15日 2019年06月14日 否

薛龙国、沈海云6,000,000.002018年01月10日 2020年01月09日 否

薛龙国22,366,728.362018年01月31日 2021年02月02日 否

薛龙国、沈海云、马建修、刘玉平

35,000,000.002016年04月18日 2021年04月18日 否

薛龙国、沈海云、马建修、刘玉平

35,000,000.002016年12月19日 2022年03月15日 否

（3）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额总额1,939,097.201,677,604.87

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：

卡哥特科工业（中国）有限公司

8,266,933.31413,346.678,460,929.67 423,046.48

Cargotec Poland SpZ o.o.

5,382,318.02269,115.90782,210.88 39,110.54

MacGregor SwedenAB

0.000.001,100,990.36 55,049.52

Cargotec FinlandOY

32,241,277.481,612,063.87105,541,873.29 5,277,093.66

MacGregor FinlandOy

34,223.571,711.18635,631.23 31,781.56Macgregor Greece 0.000.00174,190.25 8,709.51

Kalmar Turkey 2,573,933.62128,696.680.00 0.00

昆山绿威环保科技有限公司

0.000.001,483,206.55 74,160.33

南通润启环保服务有限公司

128,886.336,444.3242,691.44 2,134.57

湖北中油优艺环保科技有限公司

27,541.291,377.060.00 0.00

菏泽万清源环保科技有限公司

433,993.6121,699.680.00 0.00

宿迁中油优艺环保服务有限公司

151,130.007,556.500.00 0.00

江苏蓝潮海洋风电工程建设有限公司

7,200,000.00360,000.000.00 0.00

合 计56,440,237.232,822,011.86118,221,723.67 5,911,086.17

应收票据：

卡哥特科工业（中国）有限公司

2,138,920.000.000.00 0.00

合 计2,138,920.000.000.00 0.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款：

Cargotec India Pvt. Ltd 19,849.8019,602.60Siwertell AB 67,051.514,297,477.22Cargotec CHS Pte Ltd 4,078.93145,624.25

Cargotec Brazil Indústria eComércio de Equipamentospara Movimentacao de Carg

113,805.52112,388.24Kalmar USA inc 1,429,826.28980,130.00

Macgregor Finland Oy 22,058,641.8532,746,516.73MacGregor Norway AS 85,654,266.4684,587,568.83

卡哥特科工业(中国)有限公司0.020.02

卡哥特科（上海）贸易有限公司

3,196,444.40370,387.27Kalmar Maghreb S.A 132,332.000.00

Kalmar Equipment (Australia)Pty Ltd

336,927.92

南通润启环保服务有限公司39,358.00

合 计113,052,582.69123,259,695.16

预收款项：

Cargotec Finland OY 0.011,205,294.40Cargotec Sweden AB 6.006.00

Cargotec Terminal Solutions(Malaysia) Sdn. Bhd

33.0832.67CARGOTEC JAPAN LTD 0.030.03

MacGregor Norway AS 42,699,010.1723,894,822.08MacGregor Sweden AB 282,876.73Siwertell AB 905,000.003,520,000.00

宿迁中油优艺环保服务有限公司

30,000.0030,000.00

合 计43,916,926.0228,650,155.18

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

远期外汇合约本公司截止2018年6月30日尚有未履行远期外汇结汇合约12,704,000.00美元，按照与银行约定汇率，承诺在2018年7月2日至2019年10月14日期间结汇成人民币84,492,200.40元。

本公司之子公司南通润邦重机有限公司截止2018年6月30日尚有未履行远期外汇结汇合约8,832,100.00美元，按照与银行约定汇率，承诺在2018年7月23日至2020年1月22日期间结汇成人民币58,996,599.61元。尚有未履行远期外汇结汇合约500,000.00加元，按照与银行约定汇率，承诺在2018年7月13日至2018年10月12日期间结汇成人民币2,692,800.00元。

本公司之子公司润邦卡哥特科工业有限公司截止2018年6月30日尚有未履行远期外汇结汇合约1,800,000.00美元，按照与银行约定汇率，承诺在2018年7月23日至2018年11月19日期间结汇成人民币12,657,600.00元；尚有未履行远期外汇结汇合约9,360,000.0欧元，按照与银行约定汇率，承诺在2018年7月23日至2020年1月17日结汇成人民币74,106,368.00元。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、本公司以子公司股权质押进行融资，详情如下：

本公司质押的子公司股权 质权人 担保金额（万元）担保起始日 担保终止日江苏绿威环保科技有限公司股权 中国银行股份有限公司南通港

闸支行

8,000.002017-1-4 2021-11-20

2、截止2018年6月30日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大承诺及或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明无重要的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司未执行分部管理，无报告分部。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

15,251,8

73.49

100.00%

1,057,63

6.32

6.93%

14,194,23

7.17

11,335,191.71

100.00%

872,093.6

7.69%

10,463,098.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00合计

15,251,8

73.49

100.00%

1,057,63

6.32

6.93%

14,194,23

7.17

11,335,191.71

100.00%

872,093.6

7.69%

10,463,098.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内14,792,972.32712,011.814.81%1年以内小计14,792,972.32712,011.814.81%

1至2年104,483.2510,448.3310.00%

2至3年8,246.921,649.3820.00%

3至4年0.000.000.00%

4至5年63,221.0050,576.8080.00%

5年以上282,950.00282,950.00100.00%

合计15,251,873.491,057,636.326.93%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额185,542.67元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 款项性质期末余额账龄 占应收账款期末余额

合计数的比例(%)

坏账准备期末余额卡哥特科工业（中国）有限公司

货款

8,266,933.31

1年以内 54.20 413,346.67Cargotec Poland Sp Z o.o. 货款

5,382,318.02

1年以内 35.29 269,115.90SHIBAOKA INDUSTRIES

CO., LTD.

货款 577,973.25 1年以内 3.79 28,898.66南通润邦海洋工程装备有限

公司

货款 437,218.80 1年以内 2.87 0江苏超凡房地产投资有限公

司

货款 115,900.00 5年以上 0.76 115,900.00合 计 --14,780,343.3

-- 96.91 827,261.23

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的其他应收款

0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

661,173,

933.66

100.00%

28,866.6

0.00%

661,145,0

66.98

661,042,271.20

100.00%45,684.90 0.01%

660,996,58

6.30单项金额不重大但0.000.00% 0.000.00%0.000.000.00%0.00 0.00% 0.00

单独计提坏账准备的其他应收款

合计

661,173,

933.66

100.00%

28,866.6

0.00%

661,145,0

66.98

661,042,271.20

100.00%45,684.90 0.01%

660,996,58

6.30期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内102,777,333.668,866.680.00%1年以内小计102,777,333.668,866.680.00%

1至2年86,076,600.000.000.00%

2至3年472,300,000.000.000.00%

3至4年0.000.000.00%

4至5年0.000.000.00%

5年以上20,000.0020,000.00100.00%

合计661,173,933.6628,866.680.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-16,818.22元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来、借款660,976,600.00660,894,200.00

保证金、押金178,333.66145,000.00

备用金19,000.000.00

其他0.003,071.20

合计661,173,933.66661,042,271.20

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额南通润邦海洋工程装

备有限公司

借款527,616,600.003年以内79.80% 0.00

南通润禾环境科技有限公司

借款113,860,000.002年以内17.22% 0.00

江苏绿威环保科技有限公司

借款15,500,000.001年以内2.34% 0.00

江苏普腾停车设备有限公司

借款4,000,000.003年以内0.60% 0.00

南通大学附属医院 押金100,000.001年以内0.02% 5,000.00

合计-- 661,076,600.00-- 99.98% 5,000.00

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,926,894,643.45 0.001,926,894,643.451,926,881,909.450.00 1,926,881,909.45

对联营、合营企业投资

1,789,205.02 0.001,789,205.021,853,766.530.00 1,853,766.53合计1,928,683,848.47 0.001,928,683,848.471,928,735,675.980.00 1,928,735,675.98

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额南通润邦重机有限公司

727,820,830.36 0.000.00727,820,830.360.00 0.00润邦卡哥特科工

业有限公司

263,229,870.00 0.000.00263,229,870.000.00 0.00江苏普腾停车设

备有限公司

96,870,630.16 0.000.0096,870,630.160.00 0.00

南通润邦工程船舶技术有限公司

3,250,000.00 0.000.003,250,000.000.00 0.00南通润邦海洋工

程装备有限公司

605,706,513.93 0.000.00605,706,513.930.00 0.00南通润禾环境科

技有限公司

228,750,000.00 0.000.00228,750,000.000.00 0.00润邦重工（香港）

有限公司

1,254,065.00 0.000.001,254,065.000.00 0.00GENMA (INDIA)

PRIVATELIMITED

0.00 12,734.000.0012,734.000.00 0.00合计1,926,881,909.4512,734.000.001,926,894,643.450.00 0.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业天利和润邦重工有限公司

1,853,766

.53

0.000.00

-77,392.2

12,830.780.000.000.000.00

1,789,205

.02

0.00小计

1,853,766

.53

0.000.00

-77,392.2

12,830.780.000.000.000.00

1,789,205

.02

0.00合计

1,853,766

.53

0.000.00

-77,392.2

12,830.780.000.000.00

1,789,205

.02

0.00

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务90,039,855.6872,266,371.6795,639,932.72 66,022,421.17

其他业务3,106,337.461,512,130.482,301,750.08 1,028,384.74

合计93,146,193.1473,778,502.1597,941,682.80 67,050,805.91

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益0.0046,122,673.62

权益法核算的长期股权投资收益-77,392.29-235,830.85

处置长期股权投资产生的投资收益0.001,591,958.62

持有至到期投资在持有期间的投资收益329,394.491,246,440.30

合计252,002.2048,725,241.69

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益2,727,086.59

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

8,993,800.66计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

14,131.99企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益1,081,498.36

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-5,847,512.83

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,343,867.23

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额960,274.60

少数股东权益影响额-186,080.79

合计29,538,678.19--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润1.31%0.048 0.048

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.12%0.004 0.004

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人吴建、主管会计工作负责人李晓琴、会计机构负责人（会计主管人员）盛璐签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有公司董事长吴建签名的公司2018年半年度报告文本原件。四、备查文件备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室。

江苏润邦重工股份有限公司

董事长：吴建2018年8月20日