中信建投证券股份有限公司关于中广天择传媒股份有限公司使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的核查意见
中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”或“保荐机构”)作为中广天择传媒股份有限公司(以下简称“中广天择”或“公司”)首次公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关规定,对中广天择使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的事项进行了审慎核查,并出具核查意见如下:
一、委托理财概述(一)前次购买银行理财产品及银行结构性存款到期赎回的情况自2018年截至本核查意见出具之日,公司使用自有闲置资金购买银行理财产品及银行结构性存款到期赎回情况如下:
上述理财产品本金及收益均已到账。
交易对方 | 产品名称 | 起息日期 | 期限(天) | 到期日期 | 预计年化收益率 | 本金(元) | 实现收益(元) |
交通银行侯家塘支行 | 蕴通财富日增利38天 | 2018/1/19 | 38 | 2018/2/26 | 4.30% | 50,000,000.00 | 223,835.62 |
交通银行侯家塘支行 | 蕴通财富日增利S款 | 2018/1/18 | 4 | 2018/1/23 | 2.25% | 25,000,000.00 | 6,164.38 |
兴业银行长沙分行 | 兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式人民币理财产品(3M) | 2018/1/18 | 90 | 2018/4/18 | 4.65% | 50,000,000.00 | 573,287.67 |
兴业银行长沙分行 | 兴业银行企业金融结构性存款协议(封闭式) | 2018/1/18 | 181 | 2018/7/18 | 4.70% | 50,000,000.00 | 1,165,342.47 |
兴业银行长沙分行 | 兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式人民币理财产品(3M) | 2018/4/23 | 91 | 2018/7/23 | 4.70% | 30,000,000.00 | 351,534.25 |
兴业银行长沙分行 | 兴业银行企业金融结构性存款协议(封闭式) | 2018/4/20 | 31 | 2018/5/21 | 4.40% | 20,000,000.00 | 74,739.73 |
(二)前次购买银行理财产品及银行结构性存款尚未赎回的情况
交易对方 | 产品名称 | 起息日 | 到期日 | 持有天数 | 预期年化收益率 | 委托理财金额(元) |
交通银行侯家塘支行 | 蕴通财富日增利S款 | 2018/1/18 | 不定期限 | 不定期限 | 浮动 | 22,000,000.00 |
(三)继续使用闲置自有资金购买银行理财产品及银行结构性存款的情况公司向华融湘江银行、北京银行、招商银行购买银行理财产品及银行结构性存款合计11,000万元,详见委托理财明细表:
交易对方 | 产品名称 | 起息日 | 到期日 | 持有天数 | 预期年化收益率 | 委托理财金额(元) |
华融湘江银行 | 华融湘江银行挂钩黄金三个月单位结构性存款 G18079 号 | 2018/8/20 | 2018/11/20 | 92 | 4.80% | 50,000,000.00 |
北京银行 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 | 2018/8/17 | 2018/9/21 | 35 | 3.40% | 30,000,000.00 |
招商银行 | 招商银行点金公司理财之步步生金 8688 号保本理财计划 | 2018/8/17 | 不定期限 | 不定期限 | 浮动 | 30,000,000.00 |
(四)公司内部需履行的审批程序2017年12月14日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2018年度使用自有闲置资金进行投资理财的议案》。
2018年1月3日,公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2018年度使用自有闲置资金进行投资理财的议案》。
独立董事已对本次事项发表明确同意的独立意见。二、委托理财协议主体的基本情况公司本次购买银行理财产品及银行结构性存款的交易对方均为公司开户银行,除日常银行业务往来外,公司与交易对方之间不存在产权、资产、债权、债务、人员等方面的关联关系,不构成关联交易。
三、委托理财的主要内容(一)基本说明公司购买银行理财产品及银行结构性存款使用的资金为银行账户暂时闲置的自有资金,办理的银行理财产品及银行结构性存款不需要提供履约担保。
(二)敏感性分析
公司在保障日常经营资金需求和资金安全的前提下,针对银行账户日常流动资金出现短期闲置时,通过购买银行短期理财产品及银行结构性存款,提高资金使用效率,取得一定的投资收益,从而降低公司的财务费用,并非以中长期投资为目的,不会对公司现金流带来不利影响。
(三)风险控制分析1、公司董事会及股东大会审议通过后,授权公司经营层签署相关合同文件,公司财务部经理负责组织实施。公司财务部的相关人员及时分析和跟踪委托银行理
财产品投向、项目进展情况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,
将及时采取相应的措施,控制投资风险;
2、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计;
3、公司财务部必须建立台账,对银行理财产品及银行结构性存款进行管理,建立健全完整的会计账目,做好资金使用的账务核算工作;
4、公司投资参与人员负有保密义务,不应将有关信息向任何第三方透露,公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的银行理财产品及银行结构性存款产品。
(四)独立董事意见独立董事发表意见如下:公司目前财务状况良好,在保证公司正常运营和资金安全的情况下,利用闲置自有资金购买低风险理财产品进行现金管理,有利于提高公司资金的使用效率,获取良好的投资回报。该事项不会对公司经营活动造成不利影响,不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公司本次使用自有闲置资金进行投资理财。
四、对公司的影响1、公司运用阶段性闲置的自有资金进行保本的银行短期理财产品投资,是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的,不影响公司日常资金正常周转需要,不会影响公司主营业务的正常开展;
2、通过进行适度的低风险银行短期理财投资,可以提高公司资金使用效率,能获得一定的投资效益,进一步提升公司整体业绩水平,为公司股东谋取更多的投资回报。
五、截至本核查意见出具之日,2018年公司购买的尚未到期的银行理财及银行结构性存款的金额为2,200万元(不包含本次金额11,000万元)。
六、保荐机构意见经核查,保荐机构认为:公司本次使用部分闲置自有资金购买银行理财及银行结构性存款已经公司董事会、股东大会审议通过,全体独立董事已发表明确同意意见,履行了必要的内部审批程序,公司上述内部审批程序符合中国证监会、上海证券交易所和公司章程的相关规定。本次使用部分闲置自有资金购买银行理财及银行结构性存款在确保公司正常运营并有效控制风险的前提下,有利于提高自有资金的使用效率,增加资金收益,不会对公司生产经营造成不利影响,符合公司整体利益,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。
鉴于此,本保荐机构同意中广天择使用部分闲置自有资金购买银行理财产品。
(本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于中广天择传媒股份有限公司使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人:
董军峰 杨鑫强
中信建投证券股份有限公司
2018年8月17日