江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年08月
一、审计报告半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2018年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 171,538,920.13 | 102,041,262.15 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,232,942.08 | 32,319,483.46 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,145,079.72 | 37,537,199.78 |
| 应收账款 | 4,575,871.05 | 23,500,820.97 |
| 预付款项 | 66,297,783.32 | 33,278,266.47 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,206,242.27 | 55,860,647.62 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,973,768.46 | 46,061,188.13 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 468,620,743.28 | 212,593,984.08 |
| 流动资产合计 | 728,591,350.31 | 543,192,852.66 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 |
| 长期股权投资 | 338,592.11 | 338,592.11 |
| 投资性房地产 | 30,786,026.02 | 50,082,300.72 |
| 固定资产 | 43,903,846.46 | 270,299,035.87 |
| 在建工程 | 630,991.46 | |
| 工程物资 | 124,934.72 | 107,735.44 |
| 固定资产清理 | 28,519,388.49 | 28,519,388.49 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 39,501,105.53 | 97,033,021.75 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 20,000,000.00 | 24,000,000.08 |
| 递延所得税资产 | 143,700,819.44 | 143,700,819.44 |
| 其他非流动资产 | 43,341,867.90 | |
| 非流动资产合计 | 315,296,622.73 | 666,475,663.22 |
| 资产总计 | 1,043,887,973.04 | 1,209,668,515.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 5,817,328.10 | 20,170,550.24 |
| 预收款项 | 15,746,476.63 | 24,582,058.05 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,195,730.51 | 12,879,613.14 |
| 应交税费 | 7,667,461.28 | 9,951,253.39 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 18,469,663.64 | 23,856,617.92 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 55,896,660.16 | 91,440,092.74 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 128,363.26 | 93,287,835.68 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 128,363.26 | 93,287,835.68 |
| 负债合计 | 56,025,023.42 | 184,727,928.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 442,861,324.00 | 442,861,324.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 842,431,291.76 | 842,431,291.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 6,690,688.94 | 6,690,688.94 |
| 专项储备 | 1,463,894.95 | 1,463,894.95 |
| 盈余公积 | 43,645,493.24 | 43,645,493.24 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -356,330,169.62 | -319,294,723.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 980,762,523.27 | 1,017,797,969.35 |
| 少数股东权益 | 7,100,426.35 | 7,142,618.11 |
| 所有者权益合计 | 987,862,949.62 | 1,024,940,587.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,043,887,973.04 | 1,209,668,515.88 |
法定代表人：施永晨 主管会计工作负责人：雷忠 会计机构负责人：武大学
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 152,572,118.29 | 71,361,959.57 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,232,942.08 | 32,319,483.46 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,100,000.00 | 24,864,102.38 |
| 应收账款 | 605,028.31 | 5,442,360.49 |
| 预付款项 | 66,250,981.70 | 30,056,301.70 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,788,101.90 | 309,464,888.13 |
| 存货 | 1,188,578.46 | 7,025,894.00 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 468,518,828.39 | 191,990,924.34 |
| 流动资产合计 | 720,256,579.13 | 672,525,914.07 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 |
| 长期股权投资 | 207,098,225.82 | 275,256,298.87 |
| 投资性房地产 | 25,131,327.74 | 17,587,922.95 |
| 固定资产 | 22,133,814.96 | 29,218,349.88 |
| 在建工程 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 28,519,388.49 | 28,519,388.49 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 16,443,546.34 | 18,018,338.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 20,000,000.00 | 24,000,000.08 |
| 递延所得税资产 | 143,700,819.44 | 143,700,819.44 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 471,449,032.75 | 544,723,028.65 |
| 资产总计 | 1,191,705,611.88 | 1,217,248,942.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,846,911.80 | 1,846,911.80 |
| 预收款项 | 14,412,964.97 | 23,513,914.97 |
| 应付职工薪酬 | 4,121,036.00 | 5,420,798.49 |
| 应交税费 | 7,129,273.60 | 6,650,163.58 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 38,447,930.86 | 33,895,767.76 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 65,958,117.23 | 71,327,556.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,333,333.34 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,333,333.34 | |
| 负债合计 | 65,958,117.23 | 86,660,889.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 442,861,324.00 | 442,861,324.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 848,027,899.41 | 848,027,899.41 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,463,894.95 | 1,463,894.95 |
| 盈余公积 | 43,645,493.24 | 43,645,493.24 |
| 未分配利润 | -210,251,116.95 | -205,410,558.82 |
| 所有者权益合计 | 1,125,747,494.65 | 1,130,588,052.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,191,705,611.88 | 1,217,248,942.72 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 158,140,988.89 | 399,989,101.06 |
| 其中：营业收入 | 158,140,988.89 | 399,989,101.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 210,500,934.19 | 434,396,904.05 |
| 其中：营业成本 | 154,890,089.91 | 400,664,641.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,460,050.34 | 945,387.38 |
| 销售费用 | 1,993,000.53 | 3,390,239.03 |
| 管理费用 | 24,023,314.99 | 22,734,490.34 |
| 财务费用 | 3,648,341.44 | 6,662,146.13 |
| 资产减值损失 | 24,486,136.98 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,218,071.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,361,081.11 | 2,144,322.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -246,637.07 | 4,222,831.86 |
| 其他收益 | 15,648,633.34 | 3,964,208.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -37,100,958.41 | -24,076,439.56 |
| 加：营业外收入 | 84,104.03 | 4,105,235.31 |
| 减：营业外支出 | 60,783.46 | 110,853.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -37,077,637.84 | -20,082,057.74 |
| 减：所得税费用 | 7.20 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -37,077,637.84 | -20,082,064.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -37,077,637.84 | -20,082,064.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -37,035,446.08 | -20,075,332.63 |
| 少数股东损益 | -42,191.76 | -6,732.31 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,303,831.22 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,303,831.22 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -4,303,831.22 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -267,739.67 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | -4,036,091.55 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -37,077,637.84 | -24,385,896.16 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -37,035,446.08 | -24,379,163.85 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -42,191.76 | -6,732.31 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0836 | -0.0453 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0836 | -0.0453 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：施永晨 主管会计工作负责人：雷忠 会计机构负责人：武大学
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 142,443,816.76 | 329,951,956.41 |
| 减：营业成本 | 139,903,381.88 | 322,629,708.01 |
| 税金及附加 | 820,423.48 | 369,840.20 |
| 销售费用 | 680,587.03 | 1,226,521.05 |
| 管理费用 | 13,262,607.84 | 11,248,624.11 |
| 财务费用 | 3,664,240.64 | 6,579,603.25 |
| 资产减值损失 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,218,071.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -13,508,812.59 | 2,278,633.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,762,468.92 | |
| 其他收益 | 15,333,333.34 | 666,666.66 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,844,831.63 | -5,394,571.06 |
| 加：营业外收入 | 4,273.50 | 3,852.00 |
| 减：营业外支出 | 58,719.30 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,840,558.13 | -5,449,438.36 |
| 减：所得税费用 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,840,558.13 | -5,449,438.36 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,840,558.13 | -5,449,438.36 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -4,840,558.13 | -5,449,438.36 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0109 | -0.0123 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0109 | -0.0123 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 204,576,553.73 | 364,142,708.88 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 290,271,590.37 | 10,918,652.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 494,848,144.10 | 375,061,361.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 198,854,597.29 | 381,874,362.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,128,456.30 | 23,387,449.44 |
| 支付的各项税费 | 4,726,431.20 | 50,870,767.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,862,422.38 | 20,219,293.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 226,571,907.17 | 476,351,873.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 268,276,236.93 | -101,290,511.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 974,283,687.90 | 417,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,529,728.80 | 2,278,633.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 217,523,445.44 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 56,426,919.40 | -17,385.01 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,039,240,336.10 | 636,784,694.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,000.00 | 3,859,578.48 |
| 投资支付的现金 | 1,237,870,000.00 | 545,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 49,915.05 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,238,018,915.05 | 548,859,578.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,778,578.95 | 87,925,115.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 789,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 150,789,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,238,460.18 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 63,238,460.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 87,550,539.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 69,497,657.98 | 74,185,143.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 102,041,262.15 | 182,348,294.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 171,538,920.13 | 256,533,438.45 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 182,308,034.16 | 305,048,358.54 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 294,900,834.87 | 16,878,931.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 477,208,869.03 | 321,927,289.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 192,233,297.89 | 340,006,280.85 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,033,877.18 | 5,785,611.51 |
| 支付的各项税费 | 1,892,429.08 | 48,293,035.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,940,595.91 | 30,402,050.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 209,100,200.06 | 424,486,978.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 268,108,668.97 | -102,559,689.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 974,283,687.90 | 417,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,529,728.80 | 2,278,633.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 213,219,720.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 68,158,073.05 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,050,971,489.75 | 632,498,353.57 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 1,237,870,000.00 | 545,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,237,870,000.00 | 545,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -186,898,510.25 | 87,498,353.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 789,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 150,789,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,238,460.18 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 63,238,460.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 87,550,539.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 81,210,158.72 | 72,489,204.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,361,959.57 | 168,404,081.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 152,572,118.29 | 240,893,285.37 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 442,861,324.00 | 842,431,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -319,294,723.54 | 7,142,618.11 | 1,024,940,587.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,861,324.00 | 842,431,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -319,294,723.54 | 7,142,618.11 | 1,024,940,587.46 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -37,035,446.08 | -42,191.76 | -37,077,637.84 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -37,035,446.08 | -42,191.76 | -37,077,637.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 442,861,324.00 | 842,431,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -356,330,169.62 | 7,100,426.35 | 987,862,949.62 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 442,861,324.00 | 841,642,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -36,243,325.66 | 7,737,243.80 | 1,307,797,611.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,861,324.00 | 841,642,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -36,243,325.66 | 7,737,243.80 | 1,307,797,611.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 789,000.00 | -283,051,397.88 | -594,625.69 | -282,857,023.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -283,051,397.88 | -784,354.14 | -283,835,752.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普 | |||||||||||||
| 通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 789,000.00 | 189,728.45 | 978,728.45 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 442,861,324.00 | 842,431,291.76 | 6,690,688.94 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -319,294,723.54 | 7,142,618.11 | 1,024,940,587.46 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 收益 | 利润 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 442,861,324.00 | 848,027,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -205,410,558.82 | 1,130,588,052.78 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,861,324.00 | 848,027,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -205,410,558.82 | 1,130,588,052.78 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,840,558.13 | -4,840,558.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,840,558.13 | -4,840,558.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 442,861,324.00 | 848,027,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -210,251,116.95 | 1,125,747,494.65 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 442,861,324.00 | 847,238,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | 219,471,949.12 | 1,554,681,560.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,861,324.00 | 847,238,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | 219,471,949.12 | 1,554,681,560.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 789,000.00 | -424,882,507.94 | -424,093,507.94 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -424,882,507.94 | -424,882,507.94 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 789,000.00 | 789,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 442,861,324.00 | 848,027,899.41 | 1,463,894.95 | 43,645,493.24 | -205,410,558.82 | 1,130,588,052.78 |
三、公司基本情况1、公司注册地及总部地址广东省江门市甘化路56号2、公司业务性质及主要经营活动公司行业性质为综合类，主要经营活动包括：食糖贸易、酵母及酵母深加工产品的生产销售。
3、财务报告批准报出日本财务报表业经公司董事会于2018年8月16日批准报出。
截至2018年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 以下简称 |
| 广东江门生物技术开发中心有限公司 | “生物中心” |
| 江门市北街（联营）发电厂 | “北街发电厂” |
| 湖北德力纸业有限公司 | “德力纸业” |
| 江门甘化投资置业有限公司 | “甘化置业” |
| 汇德国际投资有限公司 | “香港汇德” |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定了具体的收入确认会计政策，见本节第24、收入。
1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反
映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期公司营业周期为12个月。
4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并报表采用的会计方法公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
（3）少数股东权益和损益的列报子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
7、现金及现金等价物的确定标准公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
9、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负
债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的
账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。
对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
对于可供出售类金融资产，如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单笔金额为100万元以上的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内正常经营的子公司 | 不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 70.00% | 70.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货类别存货包括原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品及自制半成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法领用发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记
录不符，根据管理权限报经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
12、持有待售资产非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
13、长期股权投资（1）共同控制、重要影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本确定①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政
策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 3% | 1.940%-4.850% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12-22年 | 3% | 4.409%-8.083% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 12-15年 | 3% | 6.467%-8.083% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-12年 | 3% | 8.083%-19.400% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-20年 | 3% | 4.850%-19.400% |
16、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。
研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③能够证明该无形资产将如何产生经济利益；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
19、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22、预计负债（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
23、股份支付（1）股份支付的种类：股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指本公司及子公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法假定在计量日将该权益工具转移给其他市场参与者，而且该权益工
具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司及子公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司及子公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理：
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但
在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：a、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。
c、收入的金额能够可靠计量。d、相关经济利益很可能流入公司。e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。公司具体的销售收入确认方法是：公司自产货物以送货单开出、货物发出时点确认收入，贸易商品以货物交付，取得交货单时点确认收入。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：a、收入的金额能够可靠计量。
b、相关的经济利益很可能流入公司。c、交易的完工进度能够可靠确定。d、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。（3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
a、相关的经济利益很可能流入公司。
b、收入的金额能够可靠计量。25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所
得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：商誉的初始确认；
同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计
入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更□ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用六、税项1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售商品或提供劳务、有形动产租赁的增值额 | 3%、5%、6%、10%、11%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东江门生物技术开发中心有限公司 | 15% |
2、税收优惠根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）的有关规定，公司下属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司于2015年10月10日经《粤科公示[2015]27号》公示通过了高新技术企业重新认定，适用高新技术企业所得税的优惠税率15%。
七、合并财务报表项目注释1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 13,313.72 | 58,775.25 |
| 银行存款 | 171,525,606.41 | 101,982,486.90 |
| 合计 | 171,538,920.13 | 102,041,262.15 |
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,232,942.08 | 32,319,483.46 |
| 权益工具投资 | 6,232,942.08 | 32,319,483.46 |
| 合计 | 6,232,942.08 | 32,319,483.46 |
3、应收票据应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,145,079.72 | 37,537,199.78 |
| 合计 | 6,145,079.72 | 37,537,199.78 |
4、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 14,365,766.73 | 31.10% | 14,365,766.73 | 100.00% | 14,365,766.73 | 19.88% | 14,365,766.73 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 31,164,615.49 | 67.46% | 26,588,744.44 | 85.31% | 4,575,871.05 | 57,219,123.23 | 79.20% | 33,718,302.26 | 58.93% | 23,500,820.97 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 666,080.33 | 1.44% | 666,080.33 | 100.00% | 666,080.33 | 0.92% | 666,080.33 | 100.00% | ||
| 合计 | 46,196,462.55 | 100.00% | 41,620,591.50 | 90.09% | 4,575,871.05 | 72,250,970.29 | 100.00% | 48,750,149.32 | 67.47% | 23,500,820.97 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江门群益造纸有限公司 | 7,046,697.01 | 7,046,697.01 | 100.00% | 资不抵债清算中，有效资产少欠款收回可能性小 |
| 江门市蓬江区罗氏实业发展有限公司 | 1,826,396.32 | 1,826,396.32 | 100.00% | 产品存在质量问题，多次催收欠款收回可能性小 |
| 南昌百汇纸业有限公司 | 1,460,674.17 | 1,460,674.17 | 100.00% | 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 |
| 佛山市南海三力达胶粘制品有限公司 | 1,105,200.33 | 1,105,200.33 | 100.00% | 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 |
| 宁波汇龙文具有限公司 | 2,926,798.90 | 2,926,798.90 | 100.00% | 对方涉及较多诉讼，偿还能力不足，收回可能性小 |
| 合计 | 14,365,766.73 | 14,365,766.73 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 3,944,709.23 | 621,597.97 | 15.76% |
| 1至2年 | 396,663.61 | 25,166.36 | 6.34% |
| 2至3年 | 693,033.47 | 141,286.69 | 20.39% |
| 3年以上 | 26,130,209.18 | 25,800,693.42 | 98.74% |
| 3至4年 | 616,906.32 | 328,453.16 | 53.24% |
| 4至5年 | 173,542.00 | 121,479.40 | 70.00% |
| 5年以上 | 25,339,760.86 | 25,350,760.86 | 100.04% |
| 合计 | 31,164,615.49 | 26,588,744.44 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无（3）本期实际核销的应收账款情况
无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额前五名的应收账款合计15,375,404.94元；占应收账款期末余额合计数的33.28%，相应计提坏账准备15,375,404.94元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无5、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 66,241,481.62 | 99.92% | 31,995,668.58 | 96.15% |
| 1至2年 | 0.00% | 760,371.41 | 2.28% | |
| 2至3年 | 0.00% | 463,033.28 | 1.39% | |
| 3年以上 | 56,301.70 | 0.08% | 59,193.20 | 0.18% |
| 合计 | 66,297,783.32 | -- | 33,278,266.47 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况期末余额前五名的预付款项的期末余额66,266,035.7元，占预付账款期末余额合计数的99.95%。
6、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单 | 91,321,6 | 64.18% | 91,321,6 | 100.00% | 91,321, | 50.38% | 91,321,69 | 100.00% | ||
| 独计提坏账准备的其他应收款 | 92.62 | 92.62 | 692.62 | 2.62 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 50,611,868.52 | 35.57% | 49,405,626.25 | 97.62% | 1,206,242.27 | 89,617,626.21 | 49.43% | 33,756,978.59 | 37.67% | 55,860,647.62 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 350,264.00 | 0.25% | 350,264.00 | 100.00% | 350,264.00 | 0.19% | 350,264.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 142,283,825.14 | 100.00% | 141,077,582.87 | 99.15% | 1,206,242.27 | 181,289,582.83 | 100.00% | 125,428,935.21 | 67.77% | 55,860,647.62 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江门市电力发展公司 | 50,547,912.96 | 50,547,912.96 | 100.00% | 历史上交折旧款无法收回 |
| 广东江门生物技术开发中心有限公司（折旧挂账） | 32,970,000.00 | 32,970,000.00 | 100.00% | 历史上交折旧款无法收回 |
| 贵港市华晨贸易有限公司 | 6,707,326.21 | 6,707,326.21 | 100.00% | 对方企业无偿还能力 |
| 银行休眠账户存款 | 1,096,453.45 | 1,096,453.45 | 100.00% | 历史遗留挂账无账户资料 |
| 合计 | 91,321,692.62 | 91,321,692.62 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 1,591,410.05 | 2,753,777.18 | 173.04% |
| 1至2年 | 149,781.21 | 123,041.48 | 82.15% |
| 2至3年 | 22,436.81 | 4,487.36 | 20.00% |
| 3年以上 | 48,848,240.45 | 46,524,320.23 | 95.24% |
| 3至4年 | 309,821.10 | 154,910.55 | 50.00% |
| 4至5年 | 7,230,032.25 | 5,061,022.58 | 70.00% |
| 5年以上 | 41,308,387.10 | 41,308,387.10 | 100.00% |
| 合计 | 50,611,868.52 | 49,405,626.25 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人借支备用金 | 822,987.01 | 828,635.61 |
| 押金保证金 | 700.66 | 2,637,712.51 |
| 往来款 | 43,364,944.49 | 76,420,156.36 |
| 历史遗留款项 | 98,095,192.98 | 101,403,078.35 |
| 合计 | 142,283,825.14 | 181,289,582.83 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江门市电力发展公司 | 折旧款 | 50,547,912.96 | 5年以上 | 35.53% | 50,547,912.96 |
| 广东江门生物技术开发中心有限公司（折旧挂账） | 历史遗留款项 | 32,970,000.00 | 5年以上 | 23.17% | 32,970,000.00 |
| 江门机械厂 | 往来款 | 19,082,783.93 | 1-5年以上 | 13.41% | 18,978,926.67 |
| 中国神华能源股份有限公司国华惠州热电分公司 | 往来款 | 7,062,300.00 | 4-5年 | 4.96% | 4,943,610.00 |
| 贵港市华晨贸易有限公司 | 往来款 | 6,707,326.21 | 2-3年 | 4.71% | 6,707,326.21 |
| 合计 | -- | 116,370,323.10 | -- | 81.79% | 114,147,775.84 |
7、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,678,823.77 | 39,094.03 | 1,639,729.74 | 6,182,429.72 | 39,094.03 | 6,143,335.69 |
| 在产品 | 11,005,683.13 | 917,457.57 | 10,088,225.56 | |||
| 库存商品 | 2,492,096.02 | 1,048,326.78 | 1,443,769.24 | 39,154,860.76 | 17,112,877.77 | 22,041,982.99 |
| 周转材料 | 890,269.48 | 890,269.48 | 1,759,179.32 | 1,759,179.32 | ||
| 自制半成品 | 1,846,825.95 | 165,418.85 | 1,681,407.10 | |||
| 低值易耗品 | 3,544,684.25 | 3,544,684.25 | ||||
| 受托加工商品 | 33,286.18 | 33,286.18 | ||||
| 委托加工物资 | 769,087.04 | 769,087.04 | ||||
| 合计 | 5,061,189.27 | 1,087,420.81 | 3,973,768.46 | 64,296,036.35 | 18,234,848.22 | 46,061,188.13 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 39,094.03 | 39,094.03 | ||||
| 在产品 | 917,457.57 | 917,457.57 | ||||
| 库存商品 | 17,112,877.77 | 16,064,550.99 | 1,048,326.78 | |||
| 自制半成品 | 165,418.85 | 165,418.85 | ||||
| 合计 | 18,234,848.22 | 17,147,427.41 | 1,087,420.81 | |||
注：可变现净值以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的确定；因德力光电本报告期不纳入合并报表范围，存货跌价准备减少17,147,427.41元。
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 467,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 152,089.58 | 21,125,330.38 |
| 预缴所得税 | 1,468,653.70 | 1,468,653.70 |
| 合计 | 468,620,743.28 | 212,593,984.08 |
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 |
| 按成本计量的 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 200,000.00 |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 江门市优利贸易有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 13.88% | |||||||
| 两广纸张联营公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 5.00% | |||||
| 中国造纸开发公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 10.00% | |||||
| 广州商品期货交贸所 | 750,000.00 | 750,000.00 | 750,000.00 | 750,000.00 | 5.00% | |||||
| 北京融汇中糖电子商务有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 2.00% | |||||
| 合计 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | -- | |||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 期初已计提减值余额 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 期末已计提减值余额 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
10、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | 5% | ||
| 其中：未实现融资收益 | 2,511,423.04 | 2,511,423.04 | 2,511,423.04 | 2,511,423.04 | |||
| 合计 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | 8,221,909.96 | -- | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明2005年4月28日本公司与中山市正业（集团）股份有限公司（后变更为中山永发纸业有限公司）签订协议，将新闻纸涂布纸设备融资租赁给中山永发纸业有限公司，年租金85万元，租赁期20年，租赁期满后按人民币450万元将该项资产转让给该公司。
11、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江门亿建建材实业有限公司 | 338,592.11 | 338,592.11 | |||||||||
| 江门凯泰生物科技有限公司 | 8,091,605.87 | 8,091,605.87 | 8,091,605.87 | ||||||||
| 三、其他 | |||||||||||
| 江门市甘源环保包装制品有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||||||
| 江门机械厂 | 37,808,737.59 | 37,808,737.59 | 37,808,737.59 | 37,808,737.59 | |||||||
| 小计 | 9,330,197.98 | 38,708,737.59 | 38,708,737.59 | 47,138,935.57 | 46,800,343.46 | ||||||
| 合计 | 9,330,197.98 | 38,708,737.59 | 38,708,737.59 | 47,138,935.57 | 46,800,343.46 |
12、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 92,485,249.40 | 11,990,307.74 | 104,475,557.14 | |
| 2.本期增加金额 | 12,907,432.05 | 1,703,959.57 | 14,611,391.62 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 12,907,432.05 | 1,703,959.57 | 14,611,391.62 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 29,643,840.95 | 29,643,840.95 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出固定资产 | 2,234,153.73 | 2,234,153.73 | ||
| （4）德力光电转出 | 27,409,687.22 | 27,409,687.22 | ||
| 4.期末余额 | 75,748,840.50 | 13,694,267.31 | 89,443,107.81 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 47,718,876.03 | 6,674,380.39 | 54,393,256.42 | |
| 2.本期增加金额 | 5,538,005.96 | 818,334.52 | 6,356,340.48 | |
| （1）计提或摊销 | 1,506,426.54 | 361,320.01 | 1,867,746.55 | |
| （2）固定资产转入 | 4,031,579.42 | 4,031,579.42 | ||
| （3）无形资产转入 | 457,014.51 | 457,014.51 |
| 3.本期减少金额 | 2,092,515.11 | 2,092,515.11 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）德力光电转出 | 2,092,515.11 | 2,092,515.11 | ||
| 4.期末余额 | 51,164,366.88 | 7,492,714.91 | 58,657,081.79 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 24,584,473.62 | 6,201,552.40 | 30,786,026.02 | |
| 2.期初账面价值 | 44,766,373.37 | 5,315,927.35 | 50,082,300.72 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无13、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机械设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 250,558,346.05 | 552,124,032.88 | 4,108,209.84 | 12,617,260.61 | 73,748,657.78 | 893,156,507.16 |
| 2.本期增加金额 | 2,234,153.73 | 661,767.47 | 0.00 | 0.00 | 47,170.94 | 2,943,092.14 |
| （1）购置 | 0.00 | 86,981.17 | 0.00 | 0.00 | 47,170.94 | 134,152.11 |
| （2）在建工 | 0.00 | 574,786.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 574,786.30 |
| 程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （4）投资性房地产转入 | 2,234,153.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,234,153.73 |
| 3.本期减少金额 | 189,772,083.89 | 373,818,396.28 | 2,039,284.17 | 12,616,360.61 | 61,923,872.03 | 640,169,996.98 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 306,567.64 | 1,044,721.08 | 0.00 | 149,223.69 | 1,500,512.41 |
| （2）转出投资性房地产 | 12,907,432.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,907,432.05 |
| （3）德力光电、机械厂转出 | 176,864,651.84 | 373,511,828.64 | 994,563.09 | 12,616,360.61 | 61,774,648.34 | 625,762,052.52 |
| 4.期末余额 | 63,020,415.89 | 178,967,404.07 | 2,068,925.67 | 900.00 | 11,871,956.69 | 255,929,602.32 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 49,296,371.81 | 223,535,778.02 | 2,247,596.18 | 7,146,184.94 | 28,872,632.27 | 311,098,563.22 |
| 2.本期增加金额 | 795,462.48 | 2,556,757.76 | 108,925.63 | 87.30 | 241,641.55 | 3,702,874.72 |
| （1）计提 | 795,462.48 | 2,556,757.76 | 108,925.63 | 87.30 | 241,641.55 | 3,702,874.72 |
| 3.本期减少金额 | 21,155,397.76 | 76,814,867.10 | 1,130,297.97 | 7,145,588.39 | 22,653,115.49 | 128,899,266.71 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 292,141.20 | 501,729.97 | 0.00 | 151,355.95 | 945,227.12 |
| （2）转入投资性房地产 | 4,031,579.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,031,579.42 |
| （3）德力光电、机械厂转出 | 17,123,818.34 | 76,522,725.90 | 628,568.00 | 7,145,588.39 | 22,501,759.54 | 123,922,460.17 |
| 4.期末余额 | 28,936,436.53 | 149,277,668.68 | 1,226,223.84 | 683.85 | 6,461,158.33 | 185,902,171.23 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 57,841,403.21 | 215,025,394.51 | 301,892.53 | 4,489,762.02 | 34,100,455.80 | 311,758,908.07 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 22,068,057.68 | 39,262.61 | 0.00 | 2,378,816.69 | 24,486,136.98 |
| （1）计提 | 0.00 | 22,068,057.68 | 39,262.61 | 0.00 | 2,378,816.69 | 24,486,136.98 |
| 3.本期减少金额 | 57,700,082.56 | 214,694,215.97 | 301,892.53 | 4,489,762.02 | 32,935,507.34 | 310,121,460.42 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （2）德力光电、机械厂转出 | 57,700,082.56 | 214,694,215.97 | 301,892.53 | 4,489,762.02 | 32,935,507.34 | 310,121,460.42 |
| 4.期末余额 | 141,320.65 | 22,399,236.22 | 39,262.61 | 0.00 | 3,543,765.15 | 26,123,584.63 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 33,942,658.71 | 7,290,499.17 | 803,439.22 | 216.15 | 1,867,033.21 | 43,903,846.46 |
| 2.期初账面价值 | 143,420,571.03 | 113,562,860.35 | 1,558,721.13 | 981,313.65 | 10,775,569.71 | 270,299,035.87 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 3,436,798.95 | 2,772,096.53 | 141,320.65 | 523,381.77 | 酶制剂车间 |
| 机器设备 | 583,953.63 | 235,256.50 | 331,178.53 | 17,518.60 | 酶制剂设备 |
| 其他设备 | 4,615,934.69 | 2,870,552.90 | 1,164,948.46 | 580,433.33 | 酶制剂设备 |
| 合计 | 8,636,687.27 | 5,877,905.93 | 1,637,447.64 | 1,121,333.70 |
14、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酵母生物工程技改扩建 | 17,330,808.24 | 17,330,808.24 | 0.00 | 17,330,808.24 | 17,330,808.24 | 0.00 |
| LED外延片、芯片生产线项目 | 0.00 | 92,307.70 | 92,307.70 | |||
| 林纸一体化项目 | 9,675,262.44 | 9,675,262.44 | 0.00 | 9,675,262.44 | 9,675,262.44 | 0.00 |
| 其他在建工程项目 | 0.00 | 538,683.76 | 538,683.76 | |||
| 合计 | 27,006,070.68 | 27,006,070.68 | 0.00 | 27,637,062.14 | 27,006,070.68 | 630,991.46 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 酵母生物工程技改扩建 | 242,000,000.00 | 17,330,808.24 | 17,330,808.24 | 19.63% | 19.63% | 1,650,703.62 | 募股资金 |
| LED外延片、芯片生产线项目 | 835,900,000.00 | 92,307.70 | 92,307.70 | 0.00 | 95.00% | 95.00% | 募股资金、自筹 | |||||
| 林纸一体化项目 | 4,004,870,000.00 | 9,675,262.44 | 9,675,262.44 | 0.25% | 0.25% | 自筹 | ||||||
| 合计 | 5,082,770,000.00 | 27,098,378.38 | 92,307.70 | 27,006,070.68 | -- | -- | 1,650,703.62 | -- |
15、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程物资 | 124,934.72 | 107,735.44 |
| 合计 | 124,934.72 | 107,735.44 |
16、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 本部固定资产清理 | 28,519,388.49 | 28,519,388.49 |
| 合计 | 28,519,388.49 | 28,519,388.49 |
17、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 128,109,069.67 | 330,000.00 | 3,405,779.41 | 131,844,849.08 | |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | |||
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | |||
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | |||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | |||
| 0.00 | 0.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 63,172,976.17 | 2,395,452.34 | 65,568,428.51 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）转入投资性房地产 | 1,703,959.57 | 1,703,959.57 | |||
| （3）德力光电转出 | 61,469,016.60 | 2,395,452.34 | 63,864,468.94 |
| 4.期末余额 | 64,936,093.50 | 330,000.00 | 1,010,327.07 | 66,276,420.57 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 33,378,750.46 | 300,000.00 | 1,133,076.87 | 34,811,827.33 | |
| 2.本期增加金额 | 637,847.23 | 7,500.00 | 50,557.63 | 695,904.86 | |
| （1）计提 | 637,847.23 | 7,500.00 | 50,557.63 | 695,904.86 | |
| 3.本期减少金额 | 7,935,744.91 | 796,672.24 | 8,732,417.15 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）转入投资性房地产 | 457,014.51 | 457,014.51 | |||
| （3）德力光电转出 | 7,478,730.40 | 796,672.24 | 8,275,402.64 | ||
| 4.期末余额 | 26,080,852.78 | 307,500.00 | 386,962.26 | 26,775,315.04 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,855,240.72 | 22,500.00 | 623,364.81 | 39,501,105.53 | |
| 2.期初账面价值 | 94,730,319.21 | 30,000.00 | 2,272,702.54 | 97,033,021.75 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
18、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 财务顾问费 | 24,000,000.08 | 4,000,000.08 | 20,000,000.00 | ||
| 合计 | 24,000,000.08 | 4,000,000.08 | 20,000,000.00 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,608,866.66 | 3,402,216.67 | 13,608,866.66 | 3,402,216.67 |
| 可抵扣亏损 | 17,981,967.56 | 4,495,491.89 | 17,981,967.56 | 4,495,491.89 |
| 拟转让子公司账面净资产与计税成本的差异 | 531,841,926.95 | 132,960,481.74 | 531,841,926.95 | 132,960,481.74 |
| 公允价值变动损失 | 11,370,516.54 | 2,842,629.14 | 11,370,516.54 | 2,842,629.14 |
| 合计 | 574,803,277.71 | 143,700,819.44 | 574,803,277.71 | 143,700,819.44 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 无 | ||||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 143,700,819.44 | 143,700,819.44 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 303,639,170.71 | 279,153,033.73 |
| 可抵扣亏损 | 39,440,365.90 | 27,070,557.67 |
| 合计 | 343,079,536.61 | 306,223,591.40 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 10,509.02 | 10,509.02 | |
| 2019 | 494,853.99 | 494,853.99 | |
| 2020 | 8,297,474.97 | 8,297,474.97 | |
| 2021 | 11,823,915.49 | 11,823,915.49 | |
| 2022 | 6,443,804.20 | 6,443,804.20 | |
| 2023 | 12,369,808.23 | ||
| 合计 | 39,440,365.90 | 27,070,557.67 | -- |
20、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 0.00 | 3,166,446.84 |
| 预计一年内不能抵扣的待抵扣进项税额 | 0.00 | 40,175,421.06 |
| 合计 | 43,341,867.90 |
21、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 1,252,309.55 | 12,864,839.55 |
| 一年以上 | 4,565,018.55 | 7,305,710.69 |
| 合计 | 5,817,328.10 | 20,170,550.24 |
22、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 11,399,764.90 | 19,999,821.57 |
| 1年以上 | 4,346,711.73 | 4,582,236.48 |
| 合计 | 15,746,476.63 | 24,582,058.05 |
23、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,379,613.14 | 8,100,468.66 | 14,784,351.29 | 4,695,730.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 623,937.31 | 623,937.31 | ||
| 三、辞退福利 | 1,500,000.00 | 4,160,614.51 | 2,160,614.51 | 3,500,000.00 |
| 合计 | 12,879,613.14 | 12,885,020.48 | 17,568,903.11 | 8,195,730.51 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,174,446.94 | 7,282,291.53 | 13,987,705.65 | 469,032.82 |
| 2、职工福利费 | 6,400.00 | 6,400.00 | ||
| 3、社会保险费 | 325,954.13 | 325,954.13 |
| 其中：医疗保险费 | 271,233.09 | 271,233.09 | ||
| 工伤保险费 | 37,032.90 | 37,032.90 | ||
| 生育保险费 | 17,688.14 | 17,688.14 | ||
| 4、住房公积金 | 45,863.39 | 318,815.87 | 297,092.89 | 67,586.37 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,159,302.81 | 167,007.13 | 167,198.62 | 4,159,111.32 |
| 合计 | 11,379,613.14 | 8,100,468.66 | 14,784,351.29 | 4,695,730.51 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 597,338.22 | 597,338.22 | ||
| 2、失业保险费 | 26,599.09 | 26,599.09 | ||
| 合计 | 623,937.31 | 623,937.31 |
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,595,505.37 | 2,255,621.54 |
| 企业所得税 | 2,428.85 | 701,146.83 |
| 个人所得税 | 127,083.49 | 174,806.40 |
| 城市维护建设税 | 111,699.01 | 145,218.59 |
| 教育费附加 | 48,058.77 | 62,424.32 |
| 地方教育附加 | 1,910.13 | 11,487.70 |
| 土地使用税 | 649,318.50 | 459,292.05 |
| 房产税 | 297,162.79 | 1,320,102.69 |
| 堤围防护费 | 4,811,301.07 | 4,811,301.07 |
| 印花税 | 22,993.30 | 9,852.20 |
| 合计 | 7,667,461.28 | 9,951,253.39 |
25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 3,010,902.00 | 2,329,838.56 |
| 单位往来 | 10,500,794.20 | 14,191,919.36 |
| 员工往来 | 10,000.00 | 14,866.00 |
| 历史遗留款项 | 4,703,708.24 | 6,702,064.40 |
| 其他 | 244,259.20 | 617,929.60 |
| 合计 | 18,469,663.64 | 23,856,617.92 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州南沙兴华造船有限公司 | 7,082,000.00 | 相关电力指标款未达收款条件 |
| 市科委经费 | 1,610,000.00 | 历史遗留 |
| 江门中小企业信用担保中心 | 1,500,000.00 | 历史遗留 |
| 江门经委 | 1,180,000.00 | 历史遗留 |
| 江门天诚溶剂制品有限公司 | 1,200,000.00 | 租赁押金 |
| 合计 | 12,572,000.00 | -- |
26、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 93,287,835.68 | 93,159,472.42 | 128,363.26 | 本期减少的原因是德力光电不纳入合并报表范围 | |
| 合计 | 93,287,835.68 | 93,159,472.42 | 128,363.26 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| MOCVD设备补贴 | 53,130,000.00 | -53,130,000.00 | 与资产相关 | |||||
| LED重大产业发展专项扶持资金 | 15,333,333.34 | 15,333,333.34 | 与资产相关 | |||||
| 外延片项目建设扶持资金 | 11,308,333.48 | -11,308,333.48 | 与资产相关 | |||||
| 2014外经贸发展专项资金进口贴息 | 7,694,865.55 | -7,694,865.55 | 与资产相关 |
| 氮化镓外延片及芯片制造项目2013年贴息 | 759,000.00 | -759,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 宿舍楼公租房中央专项补助资金 | 318,337.40 | -318,337.40 | 与资产相关 | |||||
| 大功率LED芯片COB封装技术 | 76,666.52 | -76,666.52 | 与资产相关 | |||||
| 酶制剂废水处理工程环保专项拨款 | 28,363.26 | 28,363.26 | 与资产相关 | |||||
| 酵母生产技术创新研究及产业化应用 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2016外经贸发展专项资金进口贴息 | 1,872,269.51 | -1,872,269.51 | 与资产相关 | |||||
| 扶持科技发展和小微企业创业创新专项资金 | 266,666.62 | -266,666.62 | 与资产相关 | |||||
| 基于倒装应用于工业级光固化的大功率紫外LED外延芯片研发及产业化 | 2,400,000.00 | -2,400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 93,287,835.68 | 0.00 | 0.00 | 15,333,333.34 | 0.00 | -77,826,139.08 | 128,363.26 | -- |
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 442,861,324.00 | 442,861,324.00 | |||||
28、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 802,087,307.52 | 802,087,307.52 | ||
| 其他资本公积 | 40,343,984.24 | 40,343,984.24 | ||
| 合计 | 842,431,291.76 | 842,431,291.76 |
29、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 6,690,688.94 | 6,690,688.94 | |||||
| 搬迁补偿款结余 | 6,690,688.94 | 6,690,688.94 | |||||
| 其他综合收益合计 | 6,690,688.94 | 6,690,688.94 | |||||
30、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,463,894.95 | 1,463,894.95 | ||
| 合计 | 1,463,894.95 | 1,463,894.95 |
31、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 43,645,493.24 | 43,645,493.24 | ||
| 合计 | 43,645,493.24 | 43,645,493.24 |
32、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -319,294,723.54 | -36,243,325.66 |
| 调整后期初未分配利润 | -319,294,723.54 | -36,243,325.66 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -37,035,446.08 | -283,051,397.88 |
| 期末未分配利润 | -356,330,169.62 | -319,294,723.54 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 151,903,848.42 | 151,373,734.41 | 391,866,023.86 | 397,411,239.58 |
| 其他业务 | 6,237,140.47 | 3,516,355.50 | 8,123,077.20 | 3,253,401.59 |
| 合计 | 158,140,988.89 | 154,890,089.91 | 399,989,101.06 | 400,664,641.17 |
34、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 134,774.74 | 35,863.64 |
| 教育费附加 | 96,240.94 | 25,616.17 |
| 房产税 | 478,360.22 | 383,651.09 |
| 土地使用税 | 662,469.52 | 278,434.46 |
| 车船使用税 | 4,560.00 | 5,496.00 |
| 印花税 | 83,644.92 | 216,326.02 |
| 合计 | 1,460,050.34 | 945,387.38 |
35、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,233,199.54 | 1,748,125.25 |
| 业务费用 | 63,648.00 | 652,690.54 |
| 运输费用 | 570,432.21 | 614,898.84 |
| 差旅费用 | 33,870.12 | 109,897.62 |
| 广告费用 | 51,295.03 | |
| 促销费用 | 43,254.09 | 46,316.27 |
| 车辆费用 | 4,200.00 | 1,065.00 |
| 折旧费 | 4,974.54 | 11,999.88 |
| 其它 | 39,422.03 | 153,950.60 |
| 合计 | 1,993,000.53 | 3,390,239.03 |
36、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,379,826.95 | 8,745,308.71 |
| 差旅费 | 801,259.39 | 908,728.60 |
| 通讯费 | 86,685.37 | 136,573.27 |
| 业务招待费 | 926,205.35 | 579,932.54 |
| 办公费 | 143,393.24 | 139,900.61 |
| 中介咨询费 | 5,138,470.93 | 3,380,333.91 |
| 董事会费 | 156,799.47 | 163,400.00 |
| 修理费（含装修） | 37,449.25 | 224,258.65 |
| 水电费 | 116,266.28 | 370,926.74 |
| 会议费 | 3,000.00 | 53,280.00 |
| 汽车费用 | 212,980.14 | 325,568.25 |
| 租赁费 | 323,152.29 | 53,700.86 |
| 财产保险费 | 260,784.70 | 258,118.86 |
| 土地使用权摊销 | 688,404.86 | 795,606.38 |
| 折旧费 | 2,056,271.51 | 1,911,645.87 |
| 技术研究开发费 | 605,882.32 | 1,202,559.68 |
| 其他费用 | 2,086,482.94 | 3,484,647.41 |
| 合计 | 24,023,314.99 | 22,734,490.34 |
37、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,238,460.18 | |
| 利息收入 | -376,199.85 | -1,703,148.59 |
| 手续费 | 18,816.00 | 29,169.03 |
| 汇兑损益 | 90,484.63 | |
| 其他费用 | 4,005,725.29 | 4,007,180.88 |
| 合计 | 3,648,341.44 | 6,662,146.13 |
38、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产减值损失 | 24,486,136.98 | |
| 合计 | 24,486,136.98 |
39、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,218,071.73 | |
| 合计 | 9,218,071.73 |
40、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -21,890,925.21 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 855,715.77 | |
| 理财产品收益 | 8,268,091.00 | 1,422,917.80 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,147,731.48 | -134,310.84 |
| 其他 | 114,021.62 | |
| 合计 | -9,361,081.11 | 2,144,322.73 |
41、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产净收益 | -246,637.07 | 460,362.94 |
| 处置无形资产净收益 | 3,762,468.92 |
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| LED重大产业发展专项扶持资金 | 15,333,333.34 | 666,666.66 |
| 研究开发补助金（研发加计扣除补助） | 307,300.00 | |
| 高新技术企业发展补助金 | 8,000.00 | |
| MOCVD设备补贴 | 2,310,000.00 | |
| 外延片项目建设扶持资金 | 491,666.64 |
| 2014年外经贸发展专项资金进口贴息 | 334,559.34 | |
| 2016年外经贸发展专项资金进口贴息 | 72,010.38 | |
| 其它 | 89,305.82 | |
| 合计 | 15,648,633.34 | 3,964,208.84 |
43、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,234.88 | 21,221.28 | 5,234.88 |
| 其它 | 78,869.15 | 4,084,014.03 | 78,869.15 |
| 合计 | 84,104.03 | 4,105,235.31 | 84,104.03 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技型小微企业拨款 | 江门市高新技术产业开发区财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 是 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技型小微企业吸纳大专学生社保补助 | 江江门市海区社会事务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 5,234.88 | 17,221.28 | 与收益相关 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 5,234.88 | 21,221.28 | -- |
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 14,473.46 | 61,157.31 | 14,473.46 |
| 其它 | 46,310.00 | 49,696.18 | 46,310.00 |
| 合计 | 60,783.46 | 110,853.49 | 60,783.46 |
45、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 0.00 | 7.20 |
| 递延所得税费用 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 7.20 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -37,077,637.84 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -9,213,986.30 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,450,795.06 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,763,191.24 |
46、其他综合收益详见附注七、29 其他综合收益。
47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 376,197.78 | 1,703,146.40 |
| 个人借支备用金 | 167,090.60 | 316,213.62 |
| 往来款 | 288,001,262.05 | 481,614.50 |
| 押金与保证金 | 1,368,125.00 | 5,217,681.90 |
| 与收益相关的政府补助 | 320,534.88 | 247,911.92 |
| 其他 | 38,380.06 | 525,330.06 |
| 收租金水电款 | 2,426,754.28 | |
| 合计 | 290,271,590.37 | 10,918,652.68 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 9,099,497.78 | 6,269,967.01 |
| 销售费用 | 181,574.18 | 904,492.37 |
| 财务费用 | 23,048.00 | 36,746.08 |
| 其他 | 79,602.54 | 268,155.41 |
| 支付其他往来 | 1,478,699.88 | 12,043,011.63 |
| 制造费用 | 696,921.13 | |
| 合计 | 10,862,422.38 | 20,219,293.63 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 | ||
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江门机械厂不纳入合并范围 | 49,915.05 | |
| 合计 | 49,915.05 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 超额减持补偿 | 789,000.00 | |
| 合计 | 789,000.00 |
48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -37,077,637.84 | -20,082,064.94 |
| 加：资产减值准备 | 24,486,136.98 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,209,301.26 | 25,034,738.75 |
| 无形资产摊销 | 1,057,224.87 | 1,886,415.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 246,637.07 | -8,253,809.31 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,473.46 | 61,157.31 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -9,218,071.73 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,000,000.08 | 8,238,071.82 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 9,361,081.11 | -2,144,322.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,050,956.41 | -38,387,274.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 274,305,018.57 | -34,575,694.42 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -18,158,883.31 | -33,067,729.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 268,276,236.93 | -101,290,511.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 171,538,920.13 | 256,533,438.45 |
| 减：现金的期初余额 | 102,041,262.15 | 182,348,294.70 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 69,497,657.98 | 74,185,143.75 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 68,158,073.05 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 11,731,153.65 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 56,426,919.40 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 171,538,920.13 | 102,041,262.15 |
| 其中：库存现金 | 13,313.72 | 58,775.25 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 171,468,935.17 | 101,982,486.90 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 171,538,920.13 | 102,041,262.15 |
49、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 1,264.84 | 6.53419 | 8,264.70 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用八、合并范围的变更1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 广东德力光电有限公司 | 68,158,073.05 | 100.00% | 公开挂牌转让 | 2018年01月05日 | 临时股东大会审议通过 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明：
2017年12月8日至2017年12月14日，公司将德力光电100%股权及相关债权（231,841,926.95元）委托南方联合产权交易中心继续公开挂牌，挂牌底价为30,000万元。此次挂牌结束后，杭州德力西为唯一向南方联合产权交易中心提交材料的意向受让方。由于杭州德力西是公司控股股东德力西集团有限公司的全资子公司，因此本次交易构成关联交易。2018年1月5日，公司召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司德力光电100%股权及债权暨关联交易的议案》，杭州德力西成为本次股权及相关债权转让的受让方。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
江门市蓬江区人民法院于2018年1月12日指定江门市红叶会计师事务所有限公司为江门机械厂的破产管理人，江门机械厂自当日起不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 生物中心 | 江门 | 江门 | 工业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北街发电厂 | 江门 | 江门 | 对外租赁 | 100.00% | 投资设立 | |
| 德力纸业 | 赤壁 | 赤壁 | 工业 | 92.00% | 投资设立 | |
| 甘化置业 | 江门 | 江门 | 投资置业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港汇德 | 香港 | 香港 | 投资、技术进出口 | 100.00% | 投资设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 338,592.11 | 338,592.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -195.65 | |
| --综合收益总额 | -195.65 |
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的审计部也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
2、市场风险（1）外汇风险－现金流量变动风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司目前经营业务不涉及外币收入与外币支出
业务。
（2）利率风险因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。
3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司金融负债的情况详见附注七相关科目的披露情况。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 6,232,942.08 | 6,232,942.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,232,942.08 | 6,232,942.08 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续第二层次公允价值计量项目采用的估值技术为投资标的市价组合法，输入值价值计量为投资标的市价。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无9、其他无十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 德力西集团有限公司 | 浙江省乐清市 | 有限责任公司 | 15亿元 | 41.55% | 41.55% |
本企业的母公司情况的说明胡成中先生持有德力西集团有限公司54.10%的股份，通过德力西集团有限公司间接控制公司41.55%的股权，直接持有公司1.43%的股权，为公司的实际控制人。
本企业最终控制方是胡成中。2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2”在合营安排或联营企业的权益“。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 江门凯泰生物科技有限公司 | 联营 |
| 江门亿建建材有限公司 | 联营 |
4、关联交易情况（1）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 无 | |||
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 德力西集团有限公司 | 办公室 | 40,880.00 | 0.00 |
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 540,000.00 | 540,000.00 |
5、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 江门凯泰生物科技有限公司 | 6,662,649.05 | 6,662,649.05 | 6,662,649.05 | 6,662,649.05 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 无 | |||
十三、股份支付1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用4、股份支付的修改、终止情况无十四、承诺及或有事项1、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 无 | |||
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十六、其他重要事项1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策报告分部按产品分类确定，报告分部均执行公司的统一会计政策（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 食糖产品 | 生化产品 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 139,795,957.61 | 12,107,890.81 | 151,903,848.42 | |
| 主营业务成本 | 139,460,156.42 | 11,913,577.99 | 151,373,734.41 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项（1）收购沈阳含能金属材料制造有限公司45%股权公司于2018年6月29日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于现金收购沈阳含能金属材料制造有限公司45%股权的议案》。
公司拟以现金人民币18,360万元收购将乐鸿光企业管理服务中心（普通合伙）、沙县鸿光企业管理服务合伙企业（普通合伙）合计持有的沈阳含能金属材料制造有限公司45%股权。公司于2018年6月29日与将乐鸿光企业管理服务中心（普通合伙）、沙县鸿光企业管理服务合伙企业（普通合伙）及沈阳含能的实际控制人之一郝宏伟签署了《股权收购协议》。
（2）广东江门生物技术开发中心有限公司停产生物中心生产所需蒸汽唯一来源方北街电厂收到江门市环境保护部门的相关通知，要求该厂须在2018年年底前关停并拆除烟囱。考虑到北街电厂在2018年底全部关停后，生物中心将无蒸汽供应，为避免继续生产导致的经营亏损增加，经充分论证及慎重考虑，并经公司第九届董事会第四次会议审议通过，公司于2018年5月末停止了生物中心
的生产。生物中心停产后，公司按照相关法律法规妥善安置和分流员工，同时做好资产清理工作。
（3）湖北德力纸业有限公司清算近年来，国内造纸行业竞争激烈，兼并整合、落后产能淘汰已是行业发展的主旋律，在环评指标越来越严苛的条件下，林浆纸一体化项目推进阻力非常大，同时公司正在积极谋求产业转型，该项目已经背离公司转型的方向，无法与公司的战略规划产生协同效应。2018年3月22日，经公司第九届董事会第二次会议审议通过，公司终止实施林浆纸一体化项目，对湖北德力纸业有限公司进行清算。
十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 14,365,766.73 | 36.94% | 14,365,766.73 | 100.00% | 14,365,766.73 | 32.85% | 14,365,766.73 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 23,860,366.53 | 61.35% | 23,255,338.22 | 97.46% | 605,028.31 | 28,697,698.71 | 65.63% | 23,255,338.22 | 81.04% | 5,442,360.49 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 666,080.33 | 1.71% | 666,080.33 | 100.00% | 666,080.33 | 1.52% | 666,080.33 | 100.00% | ||
| 合计 | 38,892,213.59 | 100.00% | 38,287,185.28 | 98.44% | 605,028.31 | 43,729,545.77 | 100.00% | 38,287,185.28 | 87.55% | 5,442,360.49 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江门群益造纸有限公司 | 7,046,697.01 | 7,046,697.01 | 100.00% | 资不抵债清算中，有效资产少欠款收回可能性小 |
| 江门市蓬江区罗氏实业发展有限公司 | 1,826,396.32 | 1,826,396.32 | 100.00% | 产品存在质量问题，多次催收欠款收回可能性小 |
| 南昌百汇纸业有限公司 | 1,460,674.17 | 1,460,674.17 | 100.00% | 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 |
| 佛山市南海三力达胶粘制品有限公司 | 1,105,200.33 | 1,105,200.33 | 100.00% | 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 |
| 宁波汇龙文具有限公司 | 2,926,798.90 | 2,926,798.90 | 100.00% | 对方涉及较多诉讼，偿还能力不足，收回可能性小 |
| 合计 | 14,365,766.73 | 14,365,766.73 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 219,740.70 | 251,303.64 | 114.36% |
| 1至2年 | 15,620.80 | 1,562.08 | 10.00% |
| 2至3年 | 484,322.72 | 96,864.54 | 20.00% |
| 3年以上 | 23,140,682.31 | 22,905,607.95 | 98.98% |
| 3至4年 | 501,676.32 | 260,838.16 | 51.99% |
| 4至5年 | 17,454.00 | 12,217.80 | 70.00% |
| 5年以上 | 22,621,551.99 | 22,632,551.99 | 100.05% |
| 合计 | 23,860,366.53 | 23,255,338.22 | 97.46% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额
0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额前五名的应收账款合计15,375,404.94元，占应收账款期末余额合计数的39.53%。相应计提坏账准备15,375,404.94元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,096,453.45 | 1.67% | 1,096,453.45 | 100.00% | 1,096,453.45 | 0.31% | 1,096,453.45 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 64,126,775.88 | 97.79% | 41,338,673.98 | 64.46% | 22,788,101.90 | 350,803,562.11 | 99.59% | 41,338,673.98 | 11.78% | 309,464,888.13 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 350,264.00 | 0.53% | 350,264.00 | 100.00% | 350,264.00 | 0.10% | 350,264.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 65,573,493.33 | 100.00% | 42,785,391.43 | 65.25% | 22,788,101.90 | 352,250,279.56 | 100.00% | 42,785,391.43 | 12.15% | 309,464,888.13 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 银行休眠账户 | 1,096,453.45 | 1,096,453.45 | 100.00% | 历史遗留挂账无账户资料个别认定 |
| 合计 | 1,096,453.45 | 1,096,453.45 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 7,982,177.35 | 2,743,881.83 | 34.38% |
| 1至2年 | 385,014.81 | 122,441.48 | 31.80% |
| 2至3年 | 700,000.00 | 0.00% | |
| 3年以上 | 55,059,583.72 | 38,472,350.67 | |
| 3至4年 | 1,120,000.00 | 0.00% | |
| 4至5年 | 7,228,881.75 | 5,060,217.23 | 70.00% |
| 5年以上 | 46,710,701.97 | 33,412,133.44 | 71.53% |
| 合计 | 64,126,775.88 | 41,338,673.98 | 64.46% |
组合中，对合并范围内正常经营的子公司的其他应收款22,218,568.53元，未计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人借支备用金 | 800,941.31 | 760,210.91 |
| 押金保证金 | 0.66 | 2,500,000.00 |
| 往来款 | 10,042,730.53 | 62,418,320.87 |
| 历史遗留款项 | 13,428,468.37 | 13,428,468.37 |
| 内部往来款 | 41,301,352.46 | 273,143,279.41 |
| 合计 | 65,573,493.33 | 352,250,279.56 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 市生物技术开发中心 | 往来款 | 19,798,568.53 | 1-5年以上 | 29.65% | |
| 江门机械厂 | 往来款 | 19,082,783.93 | 1-5年以上 | 28.58% | 18,978,926.67 |
| 中国神华能源股份有限公司国华惠州热电分公司 | 往来款 | 7,062,300.00 | 4-5年 | 10.58% | 4,943,610.00 |
| 肇庆迅鸿综合开发有限公司 | 历史遗留款项 | 3,568,025.90 | 5年以上 | 5.34% | 3,568,025.90 |
| 广西柳州地区宏达物资公司 | 历史遗留款项 | 2,563,819.10 | 5年以上 | 3.84% | 2,563,819.10 |
| 合计 | -- | 52,075,497.46 | -- | 79.42% | 30,054,381.67 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 252,307,066.54 | 45,547,432.83 | 206,759,633.71 | 852,307,066.54 | 577,389,359.78 | 274,917,706.76 |
| 对联营、合营企业投资 | 338,592.11 | 338,592.11 | 338,592.11 | 338,592.11 | ||
| 合计 | 252,645,658.65 | 45,547,432.83 | 207,098,225.82 | 852,645,658.65 | 577,389,359.78 | 275,256,298.87 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东江门生物技术开发中心有限公司 | 121,314,428.95 | 121,314,428.95 | ||||
| 江门机械厂 | 37,808,737.59 | 37,808,737.59 | 37,808,737.59 | |||
| 江门市甘源环保包装制品有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||
| 江门市北街（联营）发电厂 | 62,283,900.00 | 62,283,900.00 | 6,838,695.24 | |||
| 广东德力光电有限公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||
| 湖北德力纸业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 852,307,066.54 | 600,000,000.00 | 252,307,066.54 | 45,547,432.83 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江门亿建建材有限公司 | 338,592.11 | 338,592.11 | |||||||||
| 小计 | 338,592.11 | 338,592.11 | |||||||||
| 合计 | 338,592.11 | 338,592.11 | |||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 139,795,957.61 | 139,460,156.42 | 327,609,481.92 | 322,211,896.00 |
| 其他业务 | 2,647,859.15 | 443,225.46 | 2,342,474.49 | 417,812.01 |
| 合计 | 142,443,816.76 | 139,903,381.88 | 329,951,956.41 | 322,629,708.01 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -21,890,925.21 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 855,715.77 | |
| 理财产品收益 | 8,268,091.00 | 1,422,917.80 |
| 其他 | 114,021.62 | |
| 合计 | -13,508,812.59 | 2,278,633.57 |
十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,886,620.95 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,648,633.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -12,672,853.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 37,794.03 | |
| 合计 | 6,900,194.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.71% | -0.0836 | -0.0836 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.40% | -0.0992 | -0.0992 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用