公司代码：600222 公司简称：太龙药业
河南太龙药业股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李景亮、主管会计工作负责人赵海林及会计机构负责人（会计主管人员）冯海燕
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的公司未来发展战略和经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 32
第十一节 备查文件目录 ...... 147
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 太龙药业、公司、本公司 | 指 | 河南太龙药业股份有限公司 |
| 《公司章程》、本公司《章程》 | 指 | 《河南太龙药业股份有限公司章程》 |
| 众生集团、大股东、控股股东 | 指 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 桐君堂 | 指 | 桐君堂药业有限公司 |
| 新领先 | 指 | 北京新领先医药科技发展有限公司 |
| 河洛太龙 | 指 | 河南河洛太龙制药有限公司 |
| 道地药材 | 指 | 河南桐君堂道地药材有限公司 |
| 太龙健康 | 指 | 太龙健康产业投资有限公司 |
| 深蓝海 | 指 | 北京深蓝海生物医药科技有限公司 |
| 上海桐君堂 | 指 | 上海桐君堂生物科技有限公司 |
| 温州桐君堂 | 指 | 温州桐君堂药材有限公司 |
| 桐君堂宁波 | 指 | 桐君堂药业宁波有限公司 |
| 德润全 | 指 | 杭州德润全健康产业发展有限公司 |
| 河南桐君堂 | 指 | 河南桐君堂药业有限公司 |
| 太新龙 | 指 | 河南太新龙医药有限公司 |
| 河北太龙 | 指 | 河北太龙医药有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 河南太龙药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 太龙药业 |
| 公司的外文名称 | HENANTALOPHPHARMACEUTICALSTOCKCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | TALOPH |
| 公司的法定代表人 | 李景亮 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 付胜龙 | 魏作钦 |
| 联系地址 | 郑州高新技术产业开发区金梭路8号 | 郑州高新技术产业开发区金梭路8号 |
| 电话 | 0371-67992262 | 0371-67982194/67986848 |
| 传真 | 0371-67993600 | 0371-67993600 |
| 电子信箱 | fsl@taloph.com | wzq@taloph.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 郑州高新技术产业开发区金梭路8号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 450001 |
| 公司办公地址 | 郑州高新技术产业开发区金梭路8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 450001 |
| 公司网址 | http://www.taloph.com |
| 电子信箱 | taloph@taloph.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 太龙药业 | 600222 | 无 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 583,145,473.34 | 493,410,267.07 | 18.19 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,763,088.10 | 2,299,428.21 | 20.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -295,529.81 | -300,063.04 | 1.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,678,018.14 | 1,097,197.32 | -1,255.49 |
| 主要会计数据 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,487,205,982.66 | 1,489,800,428.52 | -0.17 |
| 总资产 | 2,746,536,755.33 | 2,808,176,704.46 | -2.20 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0048 | 0.0040 | 20.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0048 | 0.0040 | 20.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0005 | -0.0005 | - |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.19 | 0.15 | 增加0.04个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.02 | -0.02 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
报告期销售业务不断拓展，营业收入及净利润同比提升；公司经营性资产增加，经营活动产生的现金流量净额减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 169,749.50 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | - | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,864,200.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 | - |
| 益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 293,304.10 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -414,016.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 少数股东权益影响额 | 78,181.01 | |
| 所得税影响额 | -932,800.36 | |
| 合计 | 3,058,617.91 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业，目前主要业务分为四个板块，即以中药口服液为主的药品制剂业务、中药饮片业务、药品研发服务和药品流通业务。
1、药品制剂业务公司药品制剂业务主要包括中西药产品的生产与销售。公司拥有口服液、固体制剂等多种剂型、100多个产品的生产批文，其中主导产品为双黄连口服液系列产品和双金连合剂。双黄连口
服液系列产品为公司传统优势品种，包含普通型、浓缩型、儿童型等多种品规，且浓缩型和儿童型双黄连口服液、双金连合剂为公司独家产品，市场占有率在同类产品中处于领先地位。新品小儿复方鸡内金咀嚼片是公司儿童药系列中的又一重要品种，将成为公司儿童药的核心产品之一。
2、中药饮片业务公司中药饮片业务集中在全资子公司桐君堂，主要产品包括700多个饮片品种、1,100多个品规，如茯苓饮片、黄芪饮片、麸炒白术饮片、当归饮片、麸白芍饮片、丹参饮片、陈皮饮片、生地黄饮片、蒲公英饮片等，以及有特色的精品饮片和发酵饮片等，产品主要供应给各类医疗终端，并通过提供代煎药等增值服务，提高竞争力，促进饮片的销售。
3、药品研发服务公司的药品研发服务业务由全资子公司新领先负责开展。新领先主要以向客户提供药品的药学研究、药品生产技术、临床研究、申报注册等相关技术服务及药品研发成果转让为核心业务，长期致力于心脑血管用药、抗肿瘤、抗感染、老年性疾病、儿童用药等领域的药品研制开发,在复杂化合物合成、杂质制备、手性分析、原研参比制剂剖析、基于临床角度的仿制制剂设计、高仿原研制剂处方工艺研究及产业化技术转移等关键技术方面，达到行业领先水平。同时，根据客户个性化的委托开发需求，提供包括化合物筛选、剂型设计与开发、药品生产技术开发、新药及仿制药的药学研究、临床试验研究、临床及生产批件注册申报等服务。
新领先的全资子公司深蓝海以临床CRO为主要业务，集中了大量优质临床资源，提供专业、高水准的临床前服务及临床服务，承接国内外I、II、III期及上市后评价临床研究、生物等效性试验、第三方稽查服务等。目前已与多家科研单位、医药企业、医疗单位，以及业内专家、学者等建立了密切合作关系。
4、药品流通业务为聚焦公司优势产业，合理配置资源，报告期内公司结合自身发展规划对外转让了所持有的河北太龙和太新龙的全部股权，目前公司的药品流通业务主要在桐君堂开展。
（二）公司经营模式
1、 药品制造业务经营模式公司总部药品制造和桐君堂中药饮片业务均属于医药制造，在经营模式上相似。
（1） 采购模式公司以大宗物料集中采购形式统一对外采购。采购部门根据年度和季度生产计划、现有库存、市场状况提出原材料、包装材料等物资采购计划，并依据经批准的采购计划安排最佳采购时点和批量，而包装材料通过招标形式采购，通过多种手段以最大限度降低采购成本，为公司生产经营的正常开展奠定基础。
（2） 生产模式公司以市场需求为导向，以生产计划为依据，严格按照GMP的要求组织生产。公司从原材料采购、人员配置、生产设备管理、产品生产、产品质量、包装、运输等实行全程管理控制，严格
执行药典标准及行业规章，确保药品质量。
（3） 销售模式公司的药品制剂产品主要采取“经销分销”的销售模式。公司从市场上筛选确定合格的经销商，将产品销售给经销商，通过经销商的销售渠道实现对全国大部分等级医院、基层医疗机构和零售终端的覆盖；通过深化与各大连锁药店战略合作，加大产品宣传力度，拓展产品终端市场，扩大在行业和消费者中的品牌影响力。
中药饮片产品主要通过公司自身的商业渠道向医疗机构、中医诊所等终端进行配送，并通过提供代煎药等增值服务，提高竞争力，促进饮片的销售。
2、 药品研发服务的经营模式新领先主要从事药品研发服务，经营模式如下：
（1）研发管理模式在完成初步调研后组织立项会开展讨论评价，根据评价结果确定是否进入详细调研阶段。对于项目各阶段方案及成果验收，由公司组织内外专家对项目技术审核，并最终确定方案及技术成果；研发过程中对项目实施纵向、横向的双向管理。各技术部门对涉及本部门的技术工作进行进度与质量的纵向管理；项目管理部对项目的整体进度、技术部门间的衔接进行横向管理；研发项目按照项目组管理，减少中间环节，提升研发效率。
技术转移阶段，制定“一次性成功”的目标，并配套全面的工作流程与技术标准，以提高研发效率，降低客户风险，在保障项目进度、质量的同时，赢得客户的信任。
（2）经营模式新领先的技术开发团队由熟悉药物研发和注册的专业人才组成，根据客户需求，实施药物研究开发的全部或部分活动，代表客户进行全部或部分的药学及医学试验，降低医药企业药物研发风险，并获取商业性的报酬。具体经营模式如下：
1） 受托立项药学研究业务：接受客户委托，签署技术开发合同后，对指定项目及技术目标进行研发。CRO业务：接受客户委托，签署合同提供临床研究服务，包括：研究方案设计、组织实施、监查、稽查、数据管理、统计分析、研究总结等服务。
2）自主立项新领先自行立项进行项目的研发，在产品制备技术和质量标准等基本成型后，寻找目标客户并签署技术开发（转让）合同。
新领先的客户主要为制药企业，通过为现有客户提供更加深入和全面的研发服务，扩大合作范围，同时通过医药专业网、全国医药技术市场协会网，以及通过参加全国高端医药研讨会和参与企业研发项目招标等形式开发新的客户。
3、 药品流通业务经营模式目前公司的药品流通业务主要在桐君堂开展，利用自有的商业渠道直接对终端进行药品配送。
（三）行业发展现状
1、医药行业市场空间大，未来增长稳定人民生活水平的持续提高，推动了人民对医疗保健需求的增长，现阶段我国医药行业仍呈持续快速增长态势。IMS数据显示，2017年第一季度到 2018年第一季度，中国药品市场规模约 876亿美元，增长 5.45%。2018年药品流通市场销售规模将保持稳步增长，行业结构将加速调整分化，资本将成为改变行业格局的重要力量。同时，医药电商发展模式日新月异，智慧供应链服务水平不断提升。随着中国经济的持续增长和医疗保险的普及与推进，IMS数据预测，中国药品市场规模将继续增长，2022年将达到1,500亿美元。
2、医药行业处于持续、稳定发展阶段近年来，医药行业受国家持续深化医药卫生体制改革和医改政策的叠加影响，部分药品价格持续下降，相关药企收入及利润增速较前期有所放缓。但在创新药优先评审、一致性评价等政策的引导下，医药行业加速进入结构趋优、产业升级，整个行业仍处于持续、稳定发展阶段。
据国家统计局数据显示，2017年规模以上医药制造企业主营业务收入为28,185.50亿元，比上年同期增长12.50%，2018年1-6年规模以上医药制造企业主营业务收入12,577.30亿元，比上年同期增长13.50%。2017年规模以上医药制造企业利润为3,314.10亿元，比上年同期增长17.80%，2018年1-6年规模以上医药制造企业主营业务收入1,585.70亿元，比上年同期增长14.40%。
3、行业集中度逐年提升，但缺乏规模效益据中国产业信息网数据显示，2015年中国制药工业百强集中度为46.30%，比2005年提升了7.4个百分点，2016年制药百强集中度为47.20%，相比上一年增长0.9个百分点，行业集中度逐年提升。2017年中国制药工业百强共创造13,085亿元的主营业务收入，占中国医药工业销售收
入的比重达到47.80%。但是和全球百强药企80%以上的集中度相比，市场依然比较分散。集中度低，平均规模效益不明显，抗风险能力不高。
数据来源：中国产业信息网（四）公司市场地位
经过多年的发展，目前公司形成了药品制剂、中药饮片、药品研发、药品流通的多平台布局。公司凭借良好的市场表现获得“2017河南省守诚信立商信示范单位”、“中国优质道地中药材十佳规范化种植基地”等荣誉。公司的主要产品双黄连口服液在中国非处方药物协会统计的2017年度中国非处方药产品综合排名中位列第十，双黄连口服液（浓缩型）获得由中国非处方药物协会颁发的“OTC优秀创新奖”。新领先获得中华全国工商业联合会医药业商会授予的2017年度“中国医药研发公司20强”称号。桐君堂作为非物质文化遗产的传承单位，其举办的“桐君堂杯中药材真伪鉴别全国大赛”得到业内外的好评，区域市场地位和影响力较强，其全资子公司浙江桐君堂中药饮片有限公司被评为“2018年中国品牌影响力（中药饮片）消费优选十大品牌”，公司在行业内具有一定的影响力。（五）业绩的主要驱动因素
报告期，公司实现营业收入58,314.55万元，同比增长18.19%，主要系：
1、母公司药品制剂业务通过前期调整，报告期初见成效，以双黄连口服液（儿童型）、小儿复方鸡内金咀嚼片为核心的儿童药产品组合销售取得稳步增长、双黄连口服液（普通型）销售取得恢复性增长，带动母公司收入、毛利率增长。
2、桐君堂以品牌优势为依托，通过加强精品饮片销售及进一步提升智能化煎药水平，带动中药饮片销售稳步增长。
3、新领先随着生物等效性试验等研发项目进度的稳步推进，报告期收入增长。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
1、报告期公司完成太新龙51%股权、河北太龙51%股权的对外转让，上述两个公司不再纳入公司合并报表范围，引起应收账款减少15,017.74万元、存货减少3,118.85万元、应付票据减少3737.15万元、应付账款减少7,000.37万元。
2、全资子公司河洛太龙在建工程计提减值准备353.27万元。
3、公司固定资产处置损失133.52万元。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
公司核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（1）品牌优势公司“太龙”注册商标被认定为“中国驰名商标”、“河南省著名商标”。桐君堂品牌系浙江省非物质文化遗产，是中华传统中医药文化的代表之一，“药祖桐君”牌中药饮片口碑好，产品知名度高，目前已成为区域内影响力较大的公司，具备拓展全国市场的潜力。公司的主要产品双黄连口服液在中国非处方药物协会统计的2017年度中国非处方药产品综合排名中位列第十，双黄连口服液（浓缩型）获得由中国非处方药物协会颁发的“OTC优秀创新奖”。公司主导产品双黄连口服液被国家卫计委纳入到《甘肃省甲型流感中医药防治预案(2017版)》推荐中成药，公司的品牌价值优势不断凸显。
（2）产品优势公司经过多年的发展,形成了以中西药为主的主导产品，涵盖口服液、固体制剂等多种剂型药共100多种。主要产品有双黄连系列产品、双金连合剂、小儿复方鸡内金咀嚼片等。双黄连等主要产品均收录在《国家基本药物目录》之内，同时，公司具有自主知识产权的独家专利产品——双金连合剂被国家四部委联合评定为“国家重点新产品”；小儿复方鸡内金咀嚼片、双黄连口服液（儿童型）均为我公司独家产品；桐君堂中药饮片在浙江省市场已取得良好口碑，诸多中医医疗机构都与桐君堂保持着常年合作关系，主要产品市场销售稳定，公司以质量和品牌优势，进一步提升了产品的市场竞争力和影响力。
（3）科研优势公司是河南省高新技术企业，是经国家科学技术部认证的国家火炬计划重点高新技术企业，国家发改委评为的“国家高技术产业化示范工程”，国家人事部批准的博士后工作站分站。公司全资子公司北京新领先系技术开发和技术服务一体化的专业研发公司，被中华全国工商业联合会医药业商会授予2017年度“中国医药研发公司20强”称号，技术团队人员研究生以上学历占比达到50%，大部分员工从事本专业研究工作多年，具有丰富的新药开发及临床研究经验。
（4）人才优势公司总部拥有以享受国务院特殊贡献津贴学术带头人为核心的药品研发团队，新领先拥有国际化专业化技术团队，桐君堂拥有以浙江省非物质文化遗产保护名录“桐君中药文化传承人”、全国“中华老字号杰出工匠”和“中国改革开放四十年·中医药文化传承贡献人物”为核心的技术团队。同时，公司多年来凝聚了众多熟悉市场、服务用户、扎根一线连接终端的市场营销人才，以及行业经验资深、管理经验丰富的高端管理人才。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕年度经营目标，强化企业管理，上半年公司实现营业收入58,314.55万元，同比增长18.19%，实现归属于上市公司股东净利润276.31万元，较上年同期增长20.16%，主要工作有以下几个方面：
（一） 药品制剂业务
报告期内，公司进一步加大市场开拓力度，中药口服液系列产品及固体制剂系列产品营业收入均有所提高。中药口服液实现营业收入11,690.77万元，较上年同期增长41.75%；固体制剂系列实现营业收入560.65万元，较上年同期增长52.66%。其中：公司儿童系列产品双黄连口服液（儿童型）销售收入较上年同期增长65.57%，普通双黄连收入较上年同期增长70.30%，小儿复方鸡内金咀嚼片较上年同期增长74.27%。生产与质量管理体系严格按照GMP规范实施药品生产管理。（二） 中药饮片业务
报告期内中药饮片业务实现营业收入25,836.67万元，较上年同期增长9.22%。在行业监管日趋严格、区域市场竞争日趋激烈的环境下，充分发挥公司品牌及产品优势，提升煎药的增值服务，带动销售收入及毛利率增长。（三） 药品研发业务
报告期内，药品研发业务实现营业收入7,209.16万元，同比增长63.68%。新领先以“研发团队国际化、药学临床一体化、科研技术产业化”为核心,以满足产业化要求及通过临床验证为研发核心标准，稳步推进CRO业务的开展，同时继续开拓一致性评价业务，带动收入的增长。（四） 药品流通业务
2018年4月公司完成了河北太龙和太新龙的股权转让，5月起上述两家公司不再纳入合并范围，目前公司的药品流通业务主要在桐君堂开展。报告期内公司药品流通业务实现营业收入12,965.37万元，较上年同期增长3.67%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 583,145,473.34 | 493,410,267.07 | 18.19 |
| 营业成本 | 400,083,377.09 | 346,819,971.07 | 15.36 |
| 销售费用 | 55,231,137.81 | 40,732,211.44 | 35.60 |
| 管理费用 | 86,063,389.02 | 71,370,703.96 | 20.59 |
| 财务费用 | 29,249,368.53 | 25,988,786.31 | 12.55 |
| 资产减值损失 | 6,826,766.14 | 2,666,139.31 | 156.05 |
| 投资收益 | 1,974,818.86 | 8,724,765.26 | -77.37 |
| 其他收益 | 3,859,200.00 | 2,305,300.00 | 67.41 |
| 营业外支出 | 1,750,857.84 | 9,254,402.30 | -81.08 |
| 所得税费用 | 1,933,211.41 | 534,708.08 | 261.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,678,018.14 | 1,097,197.32 | -1,255.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 80,007,398.69 | -29,895,590.24 | 367.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,457,678.00 | 44,813,859.71 | -214.83 |
| 研发支出 | 25,546,453.84 | 18,552,113.55 | 37.70 |
A:营业收入变动原因说明:主要系报告期中药口服液系列产品销售、药品研发服务收入增长所致；B:营业成本变动原因说明:主要系报告期销售收入增长，营业成本随之增长所致；C:销售费用变动原因说明:主要系报告期内深耕市场、加大宣传，销售规模增长，导致人工费用及宣传费用增加；同时受两票制政策影响，进一步导致运输费用增长；D:管理费用变动原因说明:主要系报告期研发投入增长所致；E:财务费用变动原因说明:主要系报告期融资额与融资成本较上年同期增长所致；F:资产减值损失变动原因说明:主要系报告期在建工程计提减值准备、往来款项增加计提坏账准备所致；G:投资收益变动原因说明:主要系报告期处置长期股权投资产生的投资收益较上年同期发生变动所致；H:其他收益变动原因说明:主要系报告期收到政府补助较上年同期增加所致；I:营业外支出变动原因说明:主要系报告期非流动资产处置损失较上年同期下降所致；J:所得税费用变动原因说明：主要系报告期利润总额较上年同期增长所致；K:经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司采用银行承兑汇票的结算方式，而银行承兑汇票又未作为现金等价物反映在现金流量表中，影响公司经营活动产生的现金流量所致；L:投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期到期收回理财产品，投资活动现金流入较大所致；M:筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期融资净增加额较上年同期减少所致；N:研发支出变动原因说明:主要系报告期公司加大研发投入，增加项目储备所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明√适用 □不适用
1、报告期内公司累计收到政府补助386.42万元，具体明细详见第十节、七、81、政府补助，金额较大的分别在临2018-020、临2018-027公告中予以披露。
2、报告期公司完成太新龙51%股权、河北太龙51%股权的对外转让，确认股权转让收益150.50万元。
3、公司处置固定资产损失133.52万元，计提河洛太龙在建工程减值准备353.27万元。
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 127,420,906.32 | 4.64 | 71,431,181.61 | 2.54 | 78.38 | 主要系报告期随收入增长而增加； |
| 应收账款 | 400,157,276.61 | 14.57 | 475,015,300.27 | 16.92 | -15.76 | 主要系报告期转让太新龙、河北太龙股权致合并范围变动所致； |
| 其他应收款 | 67,051,872.42 | 2.44 | 25,891,856.17 | 0.92 | 158.97 | 主要系公司对太新龙往来款项不再合并抵消所致； |
| 其他流动资产 | 8,857,304.86 | 0.32 | 111,253,813.17 | 3.96 | -92.04 | 主要系报告期理财产品到期收回所致； |
| 在建工程 | 16,275,841.75 | 0.59 | 3,532,721.85 | 0.13 | 360.72 | 主要系报告期桐君堂厂区改造所致； |
| 应交税费 | 6,805,319.76 | 0.25 | 18,743,633.39 | 0.67 | -63.69 | 主要系报告期转让太新龙、河北太龙股权致合并范围变动及上年末税费于报告期清缴所致； |
| 其他应付款 | 12,491,808.58 | 0.45 | 31,053,968.27 | 1.11 | -59.77 | 主要系报告期转让太新龙、河北太龙股权致合并范围变动所致； |
| 预计负债 | - | - | 1,701,837.78 | 0.06 | -100 | 待执行亏损合同于报告期执行完毕。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节、七、78所有权或使用权受到限制的资产。单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,306,640.00 | 见本附注七、1 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 147,673,728.95 | 为借款提供抵押 |
| 无形资产 | 39,572,845.99 | 为借款提供抵押 |
| 合计 | 189,553,214.94 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用1）报告期内，河南桐君堂道地药材有限公司为开拓道地药材的销售，投资设立上海桐君堂生
物科技有限公司，注册资本100万元，其中道地药材认缴75万元，持股比例75%；
2）报告期内，公司投资设立全资子公司河南太龙制药有限公司，注册资本5000万元，目前该公司尚不具备经营条件；
3）报告期内，公司子公司桐君堂参股设立杭州桐君堂旅游开发有限公司，注册资本100万元，其中桐君堂认缴15万元，持股比例15%；
4）报告期内，桐君堂子公司河南桐君堂参股设立漯河市桐君堂医疗管理有限公司，注册资本100万元，其中河南桐君堂认缴10万元，持股比例10%；
5）报告期内，桐君堂子公司河南桐君堂参股设立许昌桐君堂中医馆有限公司，注册资本100万元，其中河南桐君堂认缴10万元，持股比例10%；
6）报告期内，桐君堂出让桐君堂宁波公司部分股权，持股比例由63%降至51%；7）报告期内，公司转让了持有的太新龙51%的股权和河北太龙51%的股权，经过本次处置，公司不再持有上述两家企业的股权。(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售√适用 □不适用
公司于2018年3月29日召开的第七届董事会第九次会议审议通过了《关于出售控股子公司河南太新龙医药有限公司51%股权的议案》和《关于出售控股子公司河北太龙医药有限公司51%股权的议案》，公司按照具有证券、期货业务资格的社会第三方资产评估机构的评估结果转让两个公司的股权，具体情况可查阅公司《关于出售控股子公司河南太新龙医药有限公司51%股权的公告》（公告编号：临2018-011）和《关于出售控股子公司河北太龙医药有限公司51%股权的公告》（公告编号：临2018-010）。截至报告期末相关股权转让手续已完成，报告期确认股权转让收益150.50万元。(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 注册资本 | 持股比例 | 业务性质 | 资产总额 | 净资产 | 净利润 |
| 桐君堂药业有限公司 | 19,560.00 | 100% | 医药批发、中药饮片生产 | 70,165.75 | 37,964.24 | 1,321.27 |
| 北京新领先医药科技发展有限公司 | 2,200.00 | 100% | 技术研发 | 14,467.76 | 10,710.65 | 1,259.03 |
| 河南桐君堂道地药材有限公司 | 1,000.00 | 100% | 中药材种植加工销售 | 24,679.90 | 594.72 | -111.50 |
| 河南河洛太龙制药有限公司 | 5,000.00 | 100% | 注射剂生产销售 | 45,671.34 | -5,748.91 | -1,446.67 |
| 太龙健康产业投资有限公司 | 20,000.00 | 40% | 投资管理、投资咨询 | 21,282.46 | 19,652.69 | -21.15 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1、行业政策风险
随着国家医药卫生体制改革不断深入，国家及地方相继出台了一系列改革措施，行业面临日益趋严的监管态势，药品质量标准提高，药价管制和政策降价等都将给公司一定时期的利润获取带来不确定性。
应对措施：公司将密切关注行业政策变化，在生产经营过程中，主动适应医药行业发展趋势，适时调整经营策略，创新经营模式，提高公司管理水平，以应对行业政策的变化，实现公司的健康、稳健可持续发展。
2、市场风险随着医改不断深化和行业法规政策体系的健全，医药市场格局将继续发生变化。现阶段基药和医保目录产品监管加强、药品政策性降价、招标竞价、市场竞争加剧等均给企业经营和盈利增长带来挑战。
应对措施：公司将持续加强市场研究和营销管理，制定符合市场要求且与公司实际相适应的生产经营及市场营销计划，充分发挥自身品牌等优势，加强产业链管理，不断提升企业的核心竞争力，保证公司可持续发展。
3、研发风险新药研发是一项周期长、投资大、风险高的工作。对新药研发项目分析不足、国家政策变化等都可能直接导致项目研发失败，进而对公司长期发展产生不利影响。我国医药领域科研成果的转化率偏低也是药企面临的重要问题。
应对措施：新产品研制与新技术引进并重，不断开发新产品、新剂型，增加新产品、新技术的储备；积极与国内知名研发机构建立密切合作；在科研技术人才队伍的建设上，持续进行高层次研发人才的引进，同时不断加强内部核心人员的培养和激励，最大限度降低研发风险。
4、 应收账款风险由于医药行业的特殊性，医疗机构的回款周期普遍较长，造成应收账款占比较高，占用了公司大量资金，使得资产流动性降低。随着公司业务规模的快速扩大、终端铺货迅速展开，应收账款也相应出现了大幅增长，影响了公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。
应对措施：公司建立了严格的应收账款管理制度，不断强化应收账款内部控制和日常管理，
确保应收账款按期回收，实现应收账款的良性循环，促使公司经营质量的进一步提高。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018-04-20 | 公司于2018年4月21日在上海证券交易所网站（www.sse.ccom.cn）及指定信息披露媒体公告的《河南太龙药业股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2018-024） | 2018-04-21 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 吴澜 | 转让限制与承诺：吴澜因本次发行获得的上市公司股份，自发行结束之日起12个月内不得转让。自发行结束之日满12个月后，分五次逐步解除其因本次发行所获上市公司股份的锁定，具体解锁进度如下：自本次发行结束之日起（2015年3月18日）满12个月且承诺期第一年的《专项审核报告》已出具，当期可解锁比例为30%；满24个月且承诺期第二年的《专项审核报告》已出具，当期可解锁比例为30%；满36个月且承诺期第三年的《专项审核报告》、《减值测试报告》已出具，当期可解锁比例为20%；满48个月，当期可解锁比例为10%；满60个月，当期可解锁比例为10%。如吴澜按照《盈利补偿协议》的约定，负有盈利补偿责任或减值补偿责任的，则吴澜因本次发行所获上市公司股份的解锁以其承担的补偿责任解除为前提。本次发行结束后，吴澜由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 | 2015年3月18日至2020年3月18日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 吴澜 | 陶新华为新领先法定代表人，系吴澜配偶。吴澜与陶新华就避免本次交易完成后与上市公司、新领先主营业务产生同业竞争，承诺如下：1、在吴澜持有上市公司股票期间，吴澜与陶新华及其分别或共同控制的企业不会直接或间接从事任何与新领先、上市公司及其控制的其他企业主营业务相同或相似的生产经营活动；也不会通过投资于其它经济实体、机构、经济组织从事或参与与新领先、上市公司及其控制的其他企业主营业务相同的竞争性业务。2、如吴澜与陶新华及其分别或共同控制的企业为进一步拓展业务范围，与新领先、上市公司及其控制的其他企业主营业务产生竞争，则吴澜与陶新华及其所涉及的企业将采取停止经营竞争性业务的方式，或者采取将竞争性业务纳入上市公司的方式，或者采取将竞争性业务转让给无关联第三方等合法方式，避免同业竞争现象的出现。3、吴澜与陶新华将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任；若不履行本承诺所赋予的义务和责任，吴澜与陶新华将依照相关法律法规承担相应的违约责任。 | 吴澜持有太龙药业股票期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 吴澜 | 陶新华为新领先法定代表人，系吴澜配偶。吴澜与陶新华现就本次交易完成后减少和规范与上市公司的关联交易，承诺如下：1、吴澜与陶新华及其分别或共同控制的企业将减少和规范与新领先、上市公司及其控制的其他企业的关联交易；2、吴澜与陶新华及其分别或共同控制的企业与新领先、上市公司及其控制的其他企业进行确有必要且无法避免的关联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；3、吴澜与陶新华及其分别或共同控制的企业不利用关联交易从事任何损害新领先、上市公司及其控制的其他企业以及上市公司股东合法权益的行为。 | 吴澜持有太龙药业股票期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 吴澜 | 本次交易对方吴澜及配偶陶新华向太龙药业和新领先承诺：自新领先股权过户至太龙药业之日起陶新华在新领先持续任职时间不少于完整的五个自然年度，并促使新领先其他核心人员自新领先股权过户至太龙药业之日起持续任职时间不少于完整的三个自然年度。如陶新华违反任职期限承诺，则吴澜应将本次交易所获对价的25%作为赔偿金以现金方式支付给太龙药业。但太龙药业单方解聘或通过新领先单方解聘陶新华，或通过调整工作岗位或降低薪酬等方式促使陶新华离职，不属于陶新华违反任职期限承诺。 | 2015年2月15日至2020年12月31日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 桐庐县医药药材投资管理有限公司 | 因本次发行获得的上市公司股份，自发行结束之日起12个月内不得转让。自发行结束之日满12个月后，分三次逐步解除其因本次发行所获上市公司股份的锁定，具体解锁进度如下：自本次发行结束之日起（2015年3月18日）满12个月且承诺期第一年的《专项审核报告》已出具，当期可解锁比例为40%；满24个月且承诺期第二年的《专项审核报告》已出具，当期可解锁比例为30%；满36个月且承诺期第三年的《专项审核报告》、《减值测试报告》已出具，当期可解锁比例为30%。如桐庐药材按照《盈利补偿协议》的约定，负有盈利补偿责任或 | 2015年3月18日至2018年3月18日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 减值补偿责任的，则桐庐药材因本次发行所获上市公司股份的解锁以其承担的补偿责任解除为前提。本次发行结束后，桐庐药材由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 | ||||||||
| 股份限售 | 上海博霜雪云投资中心（有限合伙） | 因本次发行获得的上市公司股份，自发行结束之日起36个月内不转让。本次发行结束后，由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 | 2015年3月18日至2018年3月18日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 南京鹏兴投资中心（有限合伙） | 因本次发行获得的上市公司股份，自发行结束之日起36个月内不转让。本次发行结束后，由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 | 2015年3月18日至2018年3月18日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 郑州众生实业集团有限公司 | 公司控股股东的郑州众生实业集团有限公司做出承诺，同意不在中国境内任何地方、以任何形式从事与本公司的业务有竞争或有可能构成竞争的业务或活动，并且同意双方之间的任何业务往来或交易均按照公平的市场原则等价交易，双方就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易，并且不得为谋取非法利益而采取非法交易手段，损害本公司其他股东的合法权益。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 郑州众生实业集团有限公司 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本企业将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。” | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 巩义市竹林金竹商贸有限公司 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的股东向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本企业将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。” | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解 | 巩义市 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的 | 长期 | 否 | 是 | 不适 | 不适 |
| 决同业竞争 | 竹林力天科技开发有限公司 | 股东向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本企业将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。” | 用 | 用 | |||
| 解决关联交易 | 郑州众生实业集团有限公司 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团向公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所实际控制企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法避免的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定。3）本公司将严格遵守股份公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照关联交易决策程序进行，并及时对关联交易事项履行信息披露义务。4）本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所的相关规定及股份公司《公司章程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用关联交易转移股份公司利润，不利用控股股东或实际控制人的地位谋取不正当的利益，不通过影响股份公司的经营决策损害太龙药业及其他股东的合法权益。上述承诺自即日起具有法律效力，对本公司具有法律约束力。” | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 巩义市竹林金竹商贸有限公司 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的股东向公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所实际控制企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法避免的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定。3）本公司将严格遵守股份公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照关联交易决策程序进行，并及时对关联交易事项履行信息披露义务。4）本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所的相关规定及股份公司《公司章程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用关联交易转移股份公司利润，不利用控股股东或实际控制人的地位谋取不正当的利益，不通过影响股份公司的经营决策损害太龙药业及其他股东的合法权益。上述承诺自即日起具有法律效力，对本公司具有法律约束力。” | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 巩义市竹林力天科技开发有限公司 | 2012年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的股东向公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所实际控制企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法避免的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第九次会议（召开日期：2018年3月29日）及2017年年度股东大会（召开日期：2018年4月20日）审议通过。公司续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2018年度财务审计机构及2018年度内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内，公司、控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经于2018年3月29日召开的公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于公司 2017 年度日常关联交易执行情况及预计 2018 年度公司及控股子公司与关联方进行日常关联交易的议案》，预计2018年度公司及控股子公司与关联方杭州德润全健康产业发展有限公司、桐庐桐君堂大药房连锁有限公司、桐庐桐君堂中医门诊部有限公司，进行日常关联交易总额为不超过5,000万元。截止本报告期末，公司及控股子公司与关联方进行日常关联交易实际发生额为1,109.84万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
为更好的贯彻落实国家、证监会有关扶贫工作要求，公司结合自身生产经营情况、战略发展规划，利用人才与资源优势，着力开展精准扶贫工作，积极承担社会责任，以产业发展脱贫为扶贫的重点，通过产业扶贫实现农民致富与公司发展的协同，做到精准扶贫，真正见效。2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用
报告期内,公司的扶贫工作主要分布在巩义市新中镇教练坑村和三门峡市陕州区店子乡两个地方。公司通过道地药材种植、加工等方式进行产业扶贫，实现农民就业就地转化。同时，公司
在上述两地流转农民土地进行中药材种植，聘用农民在基地进行种植和管理，当地村民不但获得租金还获得工资收入。3. 精准扶贫成效√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 25.77 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 2 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 25.77 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用
报告期内，公司与当地村民签订的土地流转协议及日常管理服务协议，按照合同约定正常履行。5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用
今后公司将持续跟进精准扶贫工作，积极配合各级政府打赢脱贫攻坚战，履行社会责任和义务，确保扶贫攻坚工作取得良好效果。十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
1、环境保护方针：
报告期内，公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》，持续完善环境保护制度，推动绿色、低碳循环发展。
2、环境保护目标：
（1）废水、废气达标排放率100%；
（2）一般固体废物回收率不低于95%，危险废物处置率100%；
（3）全年重大环境事故为零。
3、排放污染物情况：废水：含有COD、氨氮、悬浮物；
废气：含有SO2、NOX；固体废物：主要为废包装材料、中药渣等。4、 环保设施的建设和运行情况：
报告期内，公司环保办加强对各分厂及分子公司环保的监督和管理，加强设备和设施的维护和保养，保证设备设施能够正常运行，确保各污染物稳定达标排放。母公司对污水处理设施进一步升级，提升处理能力，使污染物处理更加彻底，更低浓度排放，8吨的燃气锅炉、污水处理设施运行稳定；桐君堂新建污水处理厂正常运行。
5、废物的处理处置情况：
公司的工业废水由公司污水处理站处理达标后排入市政污水管网，排放数据可通过在线监测实时上传；废气改燃气炉后通过专用烟囱达标排放；废旧包装材料由专人回收再利用；废中药渣作有机肥料集中处理。
公司秉承深入践行环境保护理念，扎实推进绿色低碳和可持续发展的环境保护宗旨，认真履行企业的社会责任，不惜耗费大量资金淘汰老旧设备，更换污染小、能耗低、效率高的设备。坚持节能环保、减排降耗，积极参加公益活动，努力回馈社会。
2018年上半年，在新《环境保护法》实施下，公司各分子公司能够依法认真履责，未出现任何违规违法行为。在社会监督及公司各级领导的大力支持下，环保工作从细节抓起，精心管理，安全稳定运行，较好地实现了环保工作目标。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 36,226,276 | 6.31% | -29,218,976 | -29,218,976 | 7,007,300 | 1.22% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 36,226,276 | 6.31% | -29,218,976 | -29,218,976 | 7,007,300 | 1.22% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 22,211,678 | 3.87% | -22,211,678 | -22,211,678 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 14,014,598 | 2.44% | -7,007,298 | -7,007,298 | 7,007,300 | 1.22% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 537,660,007 | 93.69% | 29,218,976 | 29,218,976 | 566,878,983 | 98.78% | |||
| 1、人民币普通股 | 537,660,007 | 93.69% | 29,218,976 | 29,218,976 | 566,878,983 | 98.78% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 573,886,283 | 100.00% | 0 | 0 | 573,886,283 | 100.00% | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准河南太龙药业股份有限公司向吴澜等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]138号），公司非公开发行A股股票77,277,371股，于2015年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记，性质为有限售条件流通股，公司总股本由496,608,912股增至573,886,283股。报告期内，限售流通股中29,218,976股达到限售解禁条件，并于2018年5月18日上市流通。本次部分限售流通股上市流
通对公司股本总量没有影响，对公司股本结构产生影响，其中有限售条件的流通股减少29,218,976股，无限售条件的流通股相应增加29,218,976股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吴澜 | 14,014,598 | 7,007,298 | 0 | 7,007,300 | 本公司发行股份购买资产，所得股份。 | 2018年5月18日 |
| 桐庐县医药药材投资管理有限公司 | 8,583,941 | 8,583,941 | 0 | 0 | 本公司发行股份购买资产，所得股份。 | 2018年5月18日 |
| 上海博霜雪云投资中心（有限合伙） | 10,708,029 | 10,708,029 | 0 | 0 | 本公司发行股份购买资产，所得股份。 | 2018年5月18日 |
| 南京鹏兴投资中心（有限合伙） | 2,919,708 | 2,919,708 | 0 | 0 | 本公司发行股份购买资产，所得股份。 | 2018年5月18日 |
| 合计 | 36,226,276 | 29,218,976 | 0 | 7,007,300 | / | / |
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 48,305 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 郑州众生实业集团有限公司 | 0 | 132,441,168 | 23.08 | 0 | 质押 | 50,000,000 | 国有法人 |
| 冻结 | 8,562,783 | ||||||
| 吴澜 | 0 | 34,536,496 | 6.02 | 7,007,300 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 潘德仕 | 8,583,941 | 18,407,882 | 3.21 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 民生证券股份有限公司 | 5,682,874 | 11,394,681 | 1.99 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 上海博霜雪云投资中心（有限合伙） | 0 | 10,708,029 | 1.87 | 0 | 质押 | 10,708,029 | 境内非国有法人 | |||
| 潘峻芳 | 0 | 10,205,256 | 1.78 | 0 | 质押 | 10,205,256 | 境内自然人 | |||
| 南京鹏兴投资中心（有限合伙） | 0 | 2,919,708 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 黄元旦 | 54,500 | 2,450,932 | 0.43 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 长安基金－光大银行－长安祥瑞2号分级资产管理计划 | -2,100,000 | 2,100,000 | 0.37 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 上海鑫晟投资管理有限公司－鑫晟进取三号私募证券投资基金 | 1,314,002 | 1,692,802 | 0.29 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 郑州众生实业集团有限公司 | 132,441,168 | 人民币普通股 | 132,441,168 | |||||||
| 吴澜 | 27,529,196 | 人民币普通股 | 27,529,196 | |||||||
| 潘德仕 | 18,407,882 | 人民币普通股 | 18,407,882 | |||||||
| 民生证券股份有限公司 | 11,394,681 | 人民币普通股 | 11,394,681 | |||||||
| 上海博霜雪云投资中心（有限合伙） | 10,708,029 | 人民币普通股 | 10,708,029 | |||||||
| 潘峻芳 | 10,205,256 | 人民币普通股 | 10,205,256 | |||||||
| 南京鹏兴投资中心（有限合伙） | 2,919,708 | 人民币普通股 | 2,919,708 | |||||||
| 黄元旦 | 2,450,932 | 人民币普通股 | 2,450,932 | |||||||
| 长安基金－光大银行－长安祥瑞2号分级资产管理计划 | 2,100,000 | 人民币普通股 | 2,100,000 | |||||||
| 上海鑫晟投资管理有限公司－鑫晟进取三号私募证券投资基金 | 1,692,802 | 人民币普通股 | 1,692,802 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）公司前十名股东持股情况中第 1 位郑州众生实业集团有限公司为公司发起人股东。 （2）公司前十名股东持股情况中第 2、5、7位为公司2014 年启动的《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易》中发行股份支付对价及募集配套资金的参与方。该次重组发行的股份已于 2015 年 3 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记。 （3）潘峻芳、潘德仕系父女关系。 （4）公司未知其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | ||||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 吴澜 | 7,007,300 | 2019-03-18 | 3,503,650 | 自本次发行结束之日起（2015年3月18日）满48个月，当期可解锁比例为10%。本次发行结束后，吴澜由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 |
| 2020-03-18 | 3,503,650 | 自本次发行结束之日起（2015年3月18日）满60个月，当期可解锁比例为10%。本次发行结束后，吴澜由于上市公司送股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述安排。 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吴澜为公司2014年启动的《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易》中发行股份支付对价及募集配套资金的参与方，同时其为本公司董事陶新华的配偶。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 河南太龙药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 587,234,225.15 | 569,055,882.60 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | 七、4 | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 127,420,906.32 | 71,431,181.61 | |
| 应收账款 | 七、5 | 400,157,276.61 | 475,015,300.27 |
| 预付款项 | 七、6 | 68,539,312.20 | 58,832,526.69 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 七、9 | 67,051,872.42 | 25,891,856.17 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 七、10 | 263,631,887.63 | 270,603,372.97 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | - | - |
| 其他流动资产 | 七、13 | 8,857,304.86 | 111,253,813.17 |
| 流动资产合计 | 1,522,892,785.19 | 1,582,083,933.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 七、14 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 七、17 | 88,461,671.66 | 88,375,131.26 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 七、19 | 599,697,344.45 | 611,180,617.60 |
| 在建工程 | 七、20 | 16,275,841.75 | 3,532,721.85 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 七、25 | 117,305,052.63 | 120,292,775.65 |
| 开发支出 | 七、26 | 36,787,750.66 | 35,914,547.42 |
| 商誉 | 七、27 | 286,492,789.75 | 286,526,636.10 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 17,605,967.88 | 19,488,185.41 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 29,344,703.42 | 29,109,307.75 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 1,223,643,970.14 | 1,226,092,770.98 | |
| 资产总计 | 2,746,536,755.33 | 2,808,176,704.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 486,750,000.00 | 473,950,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 七、34 | 2,033,000.00 | 3,000,000.00 |
| 应付账款 | 七、35 | 121,020,026.22 | 134,021,090.89 |
| 预收款项 | 七、36 | 40,788,498.90 | 37,377,269.59 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 7,711,839.10 | 9,596,268.89 |
| 应交税费 | 七、38 | 6,805,319.76 | 18,743,633.39 |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 七、41 | 12,491,808.58 | 31,053,968.27 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 677,600,492.56 | 707,742,231.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、45 | 577,000,000.00 | 588,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | 七、50 | - | 1,701,837.78 |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 2,448,793.01 | 2,488,166.31 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 579,448,793.01 | 592,190,004.09 | |
| 负债合计 | 1,257,049,285.57 | 1,299,932,235.12 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 573,886,283.00 | 573,886,283.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 七、55 | 652,777,966.91 | 652,396,638.04 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 七、59 | 50,907,095.60 | 50,907,095.60 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 七、60 | 209,634,637.15 | 212,610,411.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,487,205,982.66 | 1,489,800,428.52 | |
| 少数股东权益 | 2,281,487.10 | 18,444,040.82 | |
| 所有者权益合计 | 1,489,487,469.76 | 1,508,244,469.34 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,746,536,755.33 | 2,808,176,704.46 | |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:河南太龙药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 196,741,001.79 | 168,078,521.65 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 120,966,429.32 | 78,285,907.81 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 44,756,689.27 | 33,072,175.78 |
| 预付款项 | 19,357,544.42 | 10,025,333.51 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 820,153,996.77 | 824,806,682.23 | |
| 存货 | 十七、2 | 92,692,205.61 | 81,349,762.51 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 25,369.37 | 100,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,294,693,236.55 | 1,295,618,383.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 841,659,479.88 | 856,508,769.36 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 192,878,328.05 | 199,468,308.53 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 35,876,603.53 | 37,731,501.92 | |
| 开发支出 | 36,787,750.66 | 35,914,547.42 | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 359,037.41 | 411,544.67 | |
| 递延所得税资产 | 25,259,140.64 | 24,656,047.08 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 1,165,820,340.17 | 1,187,690,718.98 | |
| 资产总计 | 2,460,513,576.72 | 2,483,309,102.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 328,450,000.00 | 328,950,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 2,033,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 应付账款 | 9,115,908.01 | 13,538,251.33 | |
| 预收款项 | 16,092,646.09 | 17,906,666.66 | |
| 应付职工薪酬 | 4,962,261.63 | 2,023,656.83 | |
| 应交税费 | 2,414,943.08 | 1,369,400.48 | |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 7,165,836.67 | 5,995,400.95 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 370,234,595.48 | 372,783,376.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 577,000,000.00 | 588,000,000.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 577,000,000.00 | 588,000,000.00 | |
| 负债合计 | 947,234,595.48 | 960,783,376.25 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 573,886,283.00 | 573,886,283.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 754,386,934.48 | 754,386,934.48 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 50,903,198.95 | 50,903,198.95 | |
| 未分配利润 | 134,102,564.81 | 143,349,309.79 | |
| 所有者权益合计 | 1,513,278,981.24 | 1,522,525,726.22 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,460,513,576.72 | 2,483,309,102.47 | |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 583,145,473.34 | 493,410,267.07 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 583,145,473.34 | 493,410,267.07 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 582,727,475.23 | 492,063,535.01 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 400,083,377.09 | 346,819,971.07 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 七、62 | 5,273,436.64 | 4,485,722.92 |
| 销售费用 | 七、63 | 55,231,137.81 | 40,732,211.44 |
| 管理费用 | 七、64 | 86,063,389.02 | 71,370,703.96 |
| 财务费用 | 七、65 | 29,249,368.53 | 25,988,786.31 |
| 资产减值损失 | 七、66 | 6,826,766.14 | 2,666,139.31 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 1,974,818.86 | 8,724,765.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | - | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | - | ||
| 其他收益 | 七、70 | 3,859,200.00 | 2,305,300.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,252,016.97 | 12,376,797.32 | |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 6,630.88 | 305,387.66 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | 98,058.25 | |
| 减：营业外支出 | 七、72 | 1,750,857.84 | 9,254,402.30 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,335,210.62 | 9,184,134.55 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,507,790.01 | 3,427,782.68 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 1,933,211.41 | 534,708.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 | |
| （一）按经营持续性分类 | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 2,763,088.10 | 2,299,428.21 | |
| 2.少数股东损益 | -188,509.50 | 593,646.39 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,763,088.10 | 2,299,428.21 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -188,509.50 | 593,646.39 | |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0048 | 0.0040 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0048 | 0.0040 |
定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 123,554,460.80 | 86,759,467.92 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 64,557,267.46 | 50,512,523.51 |
| 税金及附加 | 1,945,376.20 | 1,543,755.52 | |
| 销售费用 | 17,988,962.24 | 9,633,858.84 | |
| 管理费用 | 24,732,709.93 | 20,637,455.96 | |
| 财务费用 | 24,380,084.44 | 21,860,168.37 | |
| 资产减值损失 | 172,925.11 | 2,458,194.61 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 3,774,014.62 | 6,096,811.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | ||
| 其他收益 | 3,851,200.00 | 2,305,300.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,597,649.96 | -11,484,377.38 | |
| 加：营业外收入 | 5,000.00 | 200,000.00 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | |
| 减：营业外支出 | 1,518,325.75 | 1,879,814.35 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,335,210.62 | 1,845,524.01 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,110,975.71 | -13,164,191.73 | |
| 减：所得税费用 | -603,093.56 | -3,474,628.75 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,507,882.15 | -9,689,562.98 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,507,882.15 | -9,689,562.98 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损 |
| 益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -3,507,882.15 | -9,689,562.98 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 615,340,602.41 | 517,715,745.27 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 36,298,853.65 | 23,060,366.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 651,639,456.06 | 540,776,111.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 491,060,645.20 | 371,930,596.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,427,978.47 | 57,019,618.33 | |
| 支付的各项税费 | 35,610,333.77 | 25,372,990.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 71,218,516.76 | 85,355,708.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 664,317,474.20 | 539,678,914.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,678,018.14 | 1,097,197.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 160,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 293,304.10 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 262,575.75 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 9,297,010.59 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、75 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 169,590,314.69 | 262,575.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,582,916.00 | 29,399,064.01 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 544,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、75 | - | 215,101.98 |
| 投资活动现金流出小计 | 89,582,916.00 | 30,158,165.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 80,007,398.69 | -29,895,590.24 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 540,000.00 | 885,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 885,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 264,000,000.00 | 151,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、75 | - | 2,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 264,540,000.00 | 153,885,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 262,200,000.00 | 83,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,491,038.00 | 26,071,140.29 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、75 | 18,306,640.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 315,997,678.00 | 109,071,140.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,457,678.00 | 44,813,859.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,871,702.55 | 16,015,466.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 569,055,882.60 | 583,702,059.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 584,927,585.15 | 599,717,526.27 |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,531,218.95 | 105,627,813.97 |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,466,829.78 | 67,529,326.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 190,998,048.73 | 173,157,140.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 135,019,912.22 | 42,323,244.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,406,048.92 | 18,922,107.88 | |
| 支付的各项税费 | 12,585,242.83 | 8,317,805.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 66,343,301.10 | 134,676,163.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 233,354,505.07 | 204,239,321.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -42,356,456.34 | -31,082,181.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 175,770,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 293,304.10 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 86,517.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 176,063,304.10 | 86,517.50 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,820,029.40 | 6,115,749.46 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 544,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 62,820,029.40 | 6,659,749.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 113,243,274.70 | -6,573,231.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 141,000,000.00 | 74,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 141,000,000.00 | 76,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 152,500,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,724,338.22 | 22,089,406.89 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,306,640.00 | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 185,530,978.22 | 28,089,406.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,530,978.22 | 47,910,593.11 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 26,355,840.14 | 10,255,179.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 168,078,521.65 | 539,363,411.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 194,434,361.79 | 549,618,590.81 |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 573,886,283.00 | - | - | - | 652,396,638.04 | - | - | - | 50,907,095.60 | - | 212,610,411.88 | 18,444,040.82 | 1,508,244,469.34 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 573,886,283.00 | - | - | - | 652,396,638.04 | - | - | - | 50,907,095.60 | - | 212,610,411.88 | 18,444,040.82 | 1,508,244,469.34 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 381,328.87 | -2,975,774.73 | -16,162,553.72 | -18,756,999.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,763,088.10 | -188,509.50 | 2,574,578.60 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,738,862.83 | - | -5,738,862.83 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,738,862.83 | - | -5,738,862.83 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | 381,328.87 | - | - | - | - | - | - | -15,974,044.22 | -15,592,715.35 |
| 四、本期期末余额 | 573,886,283.00 | - | - | - | 652,777,966.91 | - | - | - | 50,907,095.60 | - | 209,634,637.15 | 2,281,487.10 | 1,489,487,469.76 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 573,886,283.00 | 652,467,742.39 | 50,907,095.60 | 207,483,260.58 | 15,222,097.82 | 1,499,966,479.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 573,886,283.00 | 652,467,742.39 | 50,907,095.60 | 207,483,260.58 | 15,222,097.82 | 1,499,966,479.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,299,428.21 | 1,703,646.39 | 4,003,074.60 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,299,428.21 | 593,646.39 | 2,893,074.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,110,000.00 | 1,110,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,110,000.00 | 1,110,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 573,886,283.00 | 652,467,742.39 | 50,907,095.60 | 209,782,688.79 | 16,925,744.21 | 1,503,969,553.99 |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 573,886,283.00 | 754,386,934.48 | 50,903,198.95 | 143,349,309.79 | 1,522,525,726.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 573,886,283.00 | 754,386,934.48 | 50,903,198.95 | 143,349,309.79 | 1,522,525,726.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -9,246,744.98 | -9,246,744.98 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -3,507,882.15 | -3,507,882.15 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,738,862.83 | -5,738,862.83 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,738,862.83 | -5,738,862.83 |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 573,886,283.00 | - | - | - | 754,386,934.48 | - | - | - | 50,903,198.95 | 134,102,564.81 | 1,513,278,981.24 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 573,886,283.00 | 754,386,934.48 | 50,903,198.95 | 149,760,409.97 | 1,528,936,826.40 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 573,886,283.00 | 754,386,934.48 | 50,903,198.95 | 149,760,409.97 | 1,528,936,826.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,689,562.98 | -9,689,562.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,689,562.98 | -9,689,562.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 573,886,283.00 | 754,386,934.48 | 50,903,198.95 | 140,070,846.99 | 1,519,247,263.42 |
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
河南太龙药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南省经济体制改革委员会（1998）38号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要发起人，联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司、郑州市竹林耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设立的股份有限公司，经中国证监会证监发行字[1999]98号文批准，1999年8月13日本公司发行社会公众股3,500万股，发行后总股本为13,614.524万元。
2006年3月24日经本公司2006年第二次临时股东大会审议通过并报河南省工商行政管理部门核准同意，本公司名称由原“河南竹林众生制药股份有限公司”变更为“河南太龙药业股份有限公司”。
2005年12月6日，公司原股东河南智益投资发展股份有限公司将其所持有的公司35万股法人股股份（占公司发行后股本总额的0.26%）全部转让给上海福涌工贸有限公司；股权过户手续已于2006年2月在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
2006年4月6日，公司控股股东郑州众生实业集团有限公司与河南开祥化工有限公司签署了《股权转让协议》，郑州众生实业集团有限公司将所持有的公司2,000万股国有法人股股份（占公司发行后股本总额的14.69%）转让给河南开祥化工有限公司，该股权转让行为已于2006年7月4日获得国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2006]757号”文的批准，股权过户手续已于2006年8月4日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
根据河南省人民政府国有资产监督管理委员会“豫国资产权[2006]51号”《关于河南太龙药业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和2006年8月18日公司2006年度第三次临时股东大会决议批准的公司股权分置改革方案，公司以现有流通股本3,500万股为基数，于2006年8月25日用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本1,610万股；转增后，公司的注册资本增加人民币16,100,000.00元，变更为152,245,240.00元。
根据公司2005年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，公司于2006年9月4日实施资本公积转增股本方案，具体为：以2005年末经审计的股本13,614.524万股为基数，向全体股东以每10股转增10股的比例共转增13,614.524万股；本公司股权分置改革完成后，总股本为15,224.524
万股，转增总数13,614.524万股不变，转增比例相应调整为每10股转增8.94249股。转增后，公司的注册资本增加人民币136,145,240.00元，变更为288,390,480.00元。
根据公司2008年4月18日召开的2007年年度股东大会会议决议，公司申请增加注册资本人民币28,839,048.00元；具体为：以2007年末股本288,390,480为基数，向全体股东每10股送1股，分配利润28,839,048.00元，每股面值1元。变更后的注册资本为人民币317,229,528.00元。
根据2010年4月9日召开的2009年度股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币95,168,858.00元；具体为：以2009年末股本317,229,528为基数，向全体股东每10股送1股，分配利润31,722,952.00元，每股面值1元；以2009年末股本317,229,528为基数，每10转增2股，共计以资本公积转增股本63,445,906.00元；派发红股和资本公积转增股本后，本公司的注册资本增加人民币95,168,858.00元，变更后的注册资本为人民币412,398,386.00元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]184号文《关于核准河南太龙药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于2013年7月15日向特定对象非公开发行84,210,526股新股，并于2013年7月22日在上海证券交易所上市，上市后公司总股本为496,608,912股。
根据公司2014年8月6日第六届董事会第十次会议决议、2014年10月13日2014年第二次临时股东大会决议和2014年12月28日第六届董事会第一次临时会议决议，以及中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]138号”《关于核准河南太龙药业股份有限公司向吴澜等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司于2015年3月向特定对象非公开发行77,277,371股新股，发行后公司总股本为573,886,283股。
2018年06月30日股本结构变为：有限售条件的流通股股份7,007,300.00股，无限售条件的流通股股份566,878,983.00股。
本公司属医药行业，注册地址：郑州高新技术产业开发区金梭路8号；经营范围包括：药品的生产、销售（限公司及分支机构凭有效许可证经营）；保健食品的生产、销售；预包装食品的销售；药用植物的种植、销售（按国家有关规定）；医疗器械的销售；卫生消毒用品的销售（不含易燃易爆危险化学品）；化妆品的销售；咨询服务，技术服务；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十二次会议于2018年8 月 16 日批准。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
截至报告期末纳入合并范围的子公司共计12家，具体见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。2. 持续经营
√适用 □不适用公司自本期末起12个月无对持续经营能力产生重大怀疑因素而影响持续经营能力的情况。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司主要从事药品生产及销售，根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定的具体会计估计及会计政策包括收入确认和计量、应收款项坏账准备的确认和计量等，详见本附注五相关政策描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
本公司以12个月为一个正常的营业周期，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
○
1确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。
○
2长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
○
3合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入
当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
○
4在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：○1源于合同性权利或其他法定权利；○2能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
○
1这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
○
2这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
○
3一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
○
4一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
（1）外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
(2) 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3) 应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4) 可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5) 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价6、金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款单项金额大于等于100万元、其他应收账款单项金额大于等于100万元的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，在有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收款项 | 账龄分析法 |
| 其他的应收款项以账龄特征划分若干应收款项组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 3 | 3 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 5 | 5 |
| 2－3年 | 15 | 15 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 40 | 40 |
| 4－5年 | 70 | 70 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按组合计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备 |
12. 存货√适用 □不适用
1、存货包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
2、存货取得时按实际成本计价。
3、存货的发出计价：原材料、库存商品等领用或销售采用加权平均法进行核算；产品成本计算主要采用品种法；周转材料的摊销主要采用分次摊销法。
4、存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；本公司于期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因霉烂变质、全部或部分过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致存货的市场价格持续下跌、并且在可预见的未来不能回升等原因，预计存货的成本高于其可变现净值，则按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
本公司对直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；对需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则本公司对减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13. 持有待售资产√适用 □不适用
1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
(2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
(3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资
产和负债划分为持有待售类别。3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
（1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。（2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类
条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。4、其他持有待售非流动资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
1、长期股权投资的分类及其判断依据
(1) 长期股权投资的分类长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以
及对其合营企业的权益性投资。
(2) 长期股权投资类别的判断依据①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。2、长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5% | 1.90%-4.75% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-14年 | 5% | 6.79%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；(2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；(3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；(4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程√适用 □不适用
1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司对无形资产按照成本进行初始计量，具体方法如下：
（1）购入的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，且实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定；
（2）自行开发的无形资产的成本，按满足资本化条件的时点至达到预定用途前发生的支出总额确定，但对于以前期间已经费用化的支出不再调整；
（3）投资者投入的无形资产的成本，按投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16号—政府补助》和《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司对内部研究开发无形资产的计量原则和会计处理如下：
（1）本公司将企业内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）研究阶段的主要工作内容包括：立项、文献查阅及翻译、合成路径及制剂研究与分析、小试研究、质量研究和稳定性研究等；开发阶段的主要工作内容包括：整理技术资料、省局受理现考及进行稳定性测试、国家审评中心审评、申请临床批件、申请生产批件等。本公司研发项目主要是新品研发类项目，药品研发周期较长，本公司针对已进入注册申报阶段的新品研发类项目支出确定为开发阶段的支出，对实质性改进类项目支出亦确定为开发阶段的支出。其他研发项目支出确定为研究阶段的支出。
（3）公司开展市场调研，完成立项后进行药品研发相关工作。从项目立项到初步稳定性研究阶段，药品研发是否能够成功尚有很大的不确定性，为公司带来经济利益的可能性也很难确定，
研发支出不符合资本化的条件，进行费用化处理，于发生时计入当期损益。公司通常认定，在初步稳定性阶段之后发生的研发支出符合资本化的条件，计入开发支出。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，不同时满足下列条件的确认为损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性：
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（4）已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
3、本公司对无形资产使用寿命的估计情况如下：
本公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，认定其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对合同或法律没有规定使用寿命的无形资产，通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限。本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将其视为使用寿命不确定的无形资产。
4、本公司对使用寿命有限的无形资产自其可供使用时起至不再作为无形资产确认时止在无形资产使用寿命内采用直线法摊销。即按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本公司对已提减值准备的无形资产计算应摊销金额时，还需扣除该无形资产已计提的减值准备累计金额；
对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销，但在每个会计期末，对该部分无形资产的使用寿命进行复核，如使用寿命仍不能确定，则对其进行减值测试。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债√适用 □不适用
因产品质量保证、对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付√适用 □不适用
1、股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
(2) 以现金结算的股份支付股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
收入确认原则和计量方法：
1、本公司在同时满足下列条件时，确认商品销售收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
（2）不再保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司商品销售收入确认的具体时点：在货物发出后取得客户签收、验收资料时确认收入。2、本公司对外提供劳务时，按以下方法确定收入：
（1）在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入本公司；③交易的完工进度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司确定提供劳务交易的完工进度时选用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司研发业务收入确认的具体时点：在提供研发服务时，总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入公司，服务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。完工进度按实际发生的劳务成本占预计劳务总成本的比例确定。
3、让渡资产使用权：公司预计相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商
誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
（1）、终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、（十三）。
（2）、股份回购为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。
根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。
注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（3）、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
4、母公司；
5、子公司；
6、受同一母公司控制的其他企业；
7、实施共同控制的投资方；
8、施加重大影响的投资方；
9、合营企业，包括合营企业的子公司；
10、联营企业，包括联营企业的子公司；
11、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
12、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
13、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方：
14、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
15、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
16、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形
之一的企业；
17、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
18、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
四、分部报告以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
19、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
20、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
21、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
(1) 各单项产品或劳务的性质；(2) 生产过程的性质；(3) 产品或劳务的客户类型；(4) 销售产品或提供劳务的方式；(5) 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用34. 其他□适用 √不适用六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产收入为基 | 17%、16%、11%、10%、6%、免税 |
| 础计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴流转税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、免税 |
| 教育费附加 | 实缴流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税 | 2% |
1、根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），本公司及子公司河南桐君堂道地药材有限公司、河南太新龙医药有限公司、桐君堂药业有限公司及其子公司浙江桐君堂中药饮片有限公司、温州桐君堂药材有限公司、桐君堂药业宁波有限公司的中药饮片（农产品初级加工）销售业务2018年1-4月按收入的11%计算缴纳增值税，自2018年5月1日起中药饮片（农产品初级加工）销售业务按收入的10%计算缴纳增值税；公司其他产品销售业务2018年1-4月按收入的17%计算缴纳增值税，自2018年5月1日按收入的16%计算缴纳增值税。
根据《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》【财税[2013]106号】，本公司子公司北京新领先医药科技发展有限公司及其子公司北京深蓝海生物医药科技有限公司提供的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征增值税。
2：本公司下属分公司河南太龙药业股份有限公司豫中制药厂、本公司子公司河南桐君堂道地药材有限公司、河南河洛太龙制药有限公司、桐君堂药业有限公司及其子公司浙江桐君堂中药饮片有限公司、桐庐富盛健康产业有限公司按应缴流转税额的5%计算缴纳城市维护建设税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 15 |
| 河南桐君堂道地药材有限公司 | 25 |
| 河南太新龙医药有限公司 | 25 |
| 桐君堂药业有限公司 | 25 |
| 温州桐君堂药材有限公司 | 25 |
| 浙江桐君堂中药饮片有限公司 | 0 |
| 浙江桐君堂中药饮片有限公司 | 25 |
| 桐庐富盛健康产业有限公司 | 25 |
| 桐君堂药业宁波有限公司 | 25 |
| 河北太龙医药有限公司 | 25 |
| 河南河洛太龙制药有限公司 | 25 |
| 北京新领先医药科技发展有限公司 | 15 |
| 北京深蓝海生物医药科技有限公司 | 15 |
| 上海桐君堂生物科技有限公司 | 25 |
| 河南太龙制药有限公司 | 25 |
2. 税收优惠√适用 □不适用
1、本公司于2017年12月1日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，高新技术企业编号为GR201741000845，有效期三年。2018年度企业所得税税率为15%；
2、本公司子公司北京新领先医药科技发展有限公司于2016年12月22日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，高新技术企业编号为GR20161106091，有效期三年。2018年度企业所得税税率为15%；
3、本公司子公司北京新领先医药科技发展有限公司的子公司北京深蓝海生物医药科技有限公司于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，高新技术企业编号为GF201711001815，有效期三年。2018年度企业所得税税率为15%；
4、根据桐庐县国家税务局税务事项通知书（国）税通（0221）号文件的通知，本公司子公司桐君堂药业有限公司的子公司浙江桐君堂中药饮片有限公司于2018年1月16日完成所得税优惠备案登记，符合《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项规定的，2018年度享受所得税免税优惠；不符合该文件规定的按25%税率缴纳企业所得税。
3. 其他□适用 √不适用七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 750,812.20 | 771,952.82 |
| 银行存款 | 584,176,772.95 | 568,283,929.78 |
| 其他货币资金 | 2,306,640.00 | |
| 合计 | 587,234,225.15 | 569,055,882.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
本公司期末不存在因抵押或冻结对使用有限制或是存放在境外、有潜在收回风险的货币资金。
| 其中受限的货币资金明细如下 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 2,306,640.00 | |
| 合计 | 2,306,640.00 | |
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 124,349,449.00 | 71,431,181.61 |
| 商业承兑票据 | 3,071,457.32 | |
| 合计 | 127,420,906.32 | 71,431,181.61 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 15,166,016.54 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 15,166,016.54 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,488,179.42 | 1.06 | 3,141,725.59 | 70.00 | 1,346,453.83 | 4,488,179.42 | 0.89 | 3,141,725.59 | 70.00 | 1,346,453.83 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 419,037,497.69 | 98.94 | 20,226,674.91 | 4.83 | 398,810,822.78 | 497,165,444.34 | 99.11 | 23,496,597.90 | 4.73 | 473,668,846.44 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 423,525,677.11 | / | 23,368,400.50 | / | 400,157,276.61 | 501,653,623.76 | / | 26,638,323.49 | / | 475,015,300.27 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 2,327,449.73 | 1,629,214.81 | 70.00 | 项目暂缓 |
| 单位二 | 2,160,729.69 | 1,512,510.78 | 70.00 | 项目暂缓 |
| 合计 | 4,488,179.42 | 3,141,725.59 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 354,552,672.44 | 10,636,580.16 | 3.00 |
| 1年以内小计 | 354,552,672.44 | 10,636,580.16 | 3.00 |
| 1至2年 | 41,626,642.28 | 2,081,332.12 | 5.00 |
| 2至3年 | 15,097,917.99 | 2,264,687.69 | 15.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 3,370,829.62 | 1,348,331.84 | 40.00 |
| 4至5年 | 1,645,640.92 | 1,151,948.66 | 70.00 |
| 5年以上 | 2,743,794.44 | 2,743,794.44 | 100.00 |
| 合计 | 419,037,497.69 | 20,226,674.91 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,159,863.52元，本期转回坏账准备金额270,832.70元。因太新龙、河北太龙不再纳入合并范围转出坏账准备5,158,953.81元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额105,952,650.28元，占应收账款期末余额合计数的比例为25.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,179,646.51元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 61,183,680.21 | 89.27 | 48,555,809.41 | 82.54 |
| 1至2年 | 6,616,482.04 | 9.65 | 8,318,225.50 | 14.14 |
| 2至3年 | 738,908.33 | 1.08 | 1,561,747.39 | 2.65 |
| 3年以上 | 241.62 | 0.00 | 396,744.39 | 0.67 |
| 合计 | 68,539,312.20 | 100.00 | 58,832,526.69 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
报告期按预付对象归集的期末余额前五名金额33,161,767.19元，占预付账款总额的48.38%其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 70,051,570.26 | 100.00 | 2,999,697.84 | 4.28 | 67,051,872.42 | 27,758,005.77 | 100.00 | 1,866,149.60 | 6.72 | 25,891,856.17 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 70,051,570.26 | / | 2,999,697.84 | / | 67,051,872.42 | 27,758,005.77 | / | 1,866,149.60 | / | 25,891,856.17 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 65,500,820.14 | 1,965,024.61 | 3.00 |
| 1年以内小计 | 65,500,820.14 | 1,965,024.61 | 3.00 |
| 1至2年 | 1,222,576.31 | 61,128.81 | 5.00 |
| 2至3年 | 2,180,884.23 | 327,132.64 | 15.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 765,564.57 | 306,225.82 | 40.00 |
| 4至5年 | 138,463.50 | 96,924.45 | 70.00 |
| 5年以上 | 243,261.51 | 243,261.51 | 100.00 |
| 合计 | 70,051,570.26 | 2,999,697.84 | 4.28 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,618,362.35元；本期转回坏账准备金额213,348.88元。因太新龙、河北太龙不再纳入合并范围转出坏账准备271,465.23元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,600,501.24 | 1,297,927.03 |
| 往来款 | 67,594,492.59 | 25,636,477.00 |
| 代扣代缴 | 706,221.07 | 461,111.44 |
| 其他 | 150,355.36 | 362,490.30 |
| 合计 | 70,051,570.26 | 27,758,005.77 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 34,780,178.12 | 1年以内 | 49.65 | 1,043,405.34 |
| 第二名 | 往来款 | 2,560,000.00 | 1年以内 | 3.65 | 76,800.00 |
| 第三名 | 往来款 | 1,136,871.18 | 1年以内 | 1.62 | 34,106.14 |
| 第四名 | 往来款 | 989,000.00 | 2-3年 | 1.41 | 148,350.00 |
| 第五名 | 往来款 | 829,760.18 | 1年以内 | 1.18 | 24,892.81 |
| 合计 | / | 40,295,809.48 | / | 57.51 | 1,327,554.29 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 100,900,975.57 | 100,900,975.57 | 98,122,090.65 | 98,122,090.65 | ||
| 在产品 | - | - | - | |||
| 库存商品 | 161,176,841.49 | 161,176,841.49 | 170,731,530.75 | 170,731,530.75 | ||
| 周转材料 | 1,397,054.65 | 1,397,054.65 | 772,307.63 | 772,307.63 | ||
| 消耗性生物资产 | - | - | ||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | ||||
| 发出商品 | - | - | ||||
| 低值易耗品 | 157,015.92 | 157,015.92 | 977,443.94 | 977,443.94 | ||
| 合计 | 263,631,887.63 | 263,631,887.63 | 270,603,372.97 | - | 270,603,372.97 | |
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | - | 100,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 25,369.37 | 32,314.24 |
| 待认证进项税 | 4,706,893.97 | 4,397,588.95 |
| 土地使用税 | ||
| 房产税 | ||
| 企业所得税 | 20,273.36 | 20,273.36 |
| 应交增值税 | 4,104,768.16 | 6,803,636.62 |
| 合计 | 8,857,304.86 | 111,253,813.17 |
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | ||||||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | ||||||
| 按成本计量的小计 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | ||
| 合计 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 郑州银行股份有限公司 | 27,200,000.00 | 27,200,000.00 | 0.19 | |||||||
| 焦作怀牌饮料有限公司 | 472,847.94 | 472,847.94 | 18.00 | |||||||
| 信托业保障基金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 31,672,847.94 | 31,672,847.94 | / | |||||||
注：信托业保障基金系本公司自渤海国际信托股份有限公司取得4亿元长期借款，根据中国银监会、财政部发布的《信托业保障基金管理办法》的规定按借款金额1%购买的保障基金。(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 5,124,829.74 | 269,919.23 | 5,394,748.97 | ||||||||
| 太龙健康产业投资有限公司 | 78,663,905.40 | -84,594.86 | 78,579,310.54 | ||||||||
| 郑州杏林园艺开发有限公司 | 1,470,465.72 | -5,757.09 | 1,464,708.63 | ||||||||
| 洛阳泽达慧康医药科技有限公司 | 3,011,539.50 | 11,364.02 | 3,022,903.52 | ||||||||
| 河南正本堂大药房有限公司 | 104,390.90 | -14,376.66 | -90,014.24 | ||||||||
| 小计 | 88,375,131.26 | 176,554.64 | -90,014.24 | 88,461,671.66 | |||||||
| 合计 | 88,375,131.26 | 176,554.64 | -90,014.24 | 88,461,671.66 | |||||||
其他说明
注1：2014年6月12日，本公司子公司桐君堂药业有限公司的原股东桐庐县医药药材投资管理有限公司以其持有的杭州德润全健康产业发展有限公司（原名为杭州桐君堂生物科技有限公司）37.50%股权对桐君堂药业有限公司增资，增资后本公司子公司桐君堂药业有限公司持有杭州德润全健康产业发展有限公司37.50%股权。2017年9月，该公司名称变更为杭州德润全健康产业发展有限公司。
注2：2015年2月，本公司与山东省国际信托股份有限公司、郑州众生实业集团有限公司共同出资设立太龙健康产业投资有限公司，本公司持有其40%股权。
注3：本公司持有郑州杏林园艺开发有限公司20%股权，能够对该公司施加重大影响，按权益法核算。
注4：2015年12月，本公司子公司桐君堂药业有限公司与泽达健康科技有限公司等共同出资设立洛阳泽达慧康医药科技有限公司，桐君堂药业有限公司持有其30%股权。
注5：本公司原子公司河南太新龙医药有限公司与2位自然人股东于2017年10月共同出资设立河南正本堂大药房有限公司，注册资本500万元，河南太新龙医药有限公司认缴出资100万元，持有其20%股权，截至2018年4月30日实缴出资10万元。报告期公司转让所持太新龙股权，不再将其纳入合并范围，对河南正本堂大药房有限公司的投资随之转出。
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 581,573,428.54 | 333,343,923.54 | 12,649,827.83 | 21,561,821.45 | 20,668,261.48 | 969,797,262.84 |
| 2.本期增加金额 | 1,280,540.54 | 8,554,301.93 | 1,019,379.49 | 1,209,816.77 | 560,999.47 | 12,625,038.20 |
| （1）购置 | 1,280,540.54 | 8,554,301.93 | 1,019,379.49 | 1,209,816.77 | 560,999.47 | 12,625,038.20 |
| （2）在建工程转入 | - | |||||
| （3）企业合并增加 | - | |||||
| 3.本 | 361,838.07 | 9,240,810.70 | 147,564.10 | 3,286,517.42 | 1,428,378.36 | 14,465,108.65 |
| 期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 361,838.07 | 9,240,810.70 | 1,957,936.53 | 1,094,207.95 | 12,654,793.25 | |
| （2）合并范围减少 | 147,564.10 | 1,328,580.89 | 334,170.41 | 1,810,315.40 | ||
| 4.期末余额 | 582,492,131.01 | 332,657,414.77 | 13,521,643.22 | 19,485,120.80 | 19,800,882.59 | 967,957,192.39 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 174,467,888.96 | 136,418,245.36 | 7,397,096.27 | 14,624,952.54 | 9,235,210.52 | 342,143,393.65 |
| 2.本期增加金额 | 8,888,112.04 | 10,507,194.65 | 688,026.76 | 692,076.95 | 1,402,441.51 | 22,177,851.91 |
| （1）计提 | 8,888,112.04 | 10,507,194.65 | 688,026.76 | 692,076.95 | 1,402,441.51 | 22,177,851.91 |
| 3.本期减少金额 | 181,367.45 | 7,904,816.37 | 86,100.78 | 2,746,289.78 | 1,286,089.12 | 12,204,663.50 |
| （1）处置或报废 | 181,367.45 | 7,904,816.37 | 1,859,703.72 | 1,043,709.38 | 10,989,596.92 | |
| （2）合并范围减少 | 86,100.78 | 886,586.06 | 242,379.74 | 1,215,066.58 | ||
| 4.期末余额 | 183,174,633.55 | 139,020,623.64 | 7,999,022.25 | 12,570,739.71 | 9,351,562.91 | 352,116,582.06 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 16,473,251.59 | 16,473,251.59 | ||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | |||||
| 3.本期减少金额 | - | 329,985.71 | - | - | - | 329,985.71 |
| （1）处置或报废 | 329,985.71 | 329,985.71 | ||||
| 4.期末余额 | - | 16,143,265.88 | - | - | - | 16,143,265.88 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 399,317,497.46 | 177,493,525.25 | 5,522,620.97 | 6,914,381.09 | 10,449,319.68 | 599,697,344.45 |
| 2.期初账面价值 | 407,105,539.58 | 180,452,426.59 | 5,252,731.56 | 6,936,868.91 | 11,433,050.96 | 611,180,617.60 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 39,354,607.45 | 7,389,960.39 | 31,964,647.06 | 河洛太龙 | |
| 专用设备 | 145,369,044.12 | 67,980,038.87 | 15,771,445.22 | 61,617,560.03 | 河洛太龙 |
| 合计 | 184,723,651.57 | 75,369,999.26 | 15,771,445.22 | 93,582,207.09 |
注：河南河洛太龙制药有限公司本报告期未开展生产经营，专用设备及相关厂房处于闲置状态。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大输液综合楼工程 | 3,532,721.85 | 3,532,721.85 | - | 3,532,721.85 | 3,532,721.85 | |
| 高家路厂区改造 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 富盛厂区改造 | 10,775,841.75 | 10,775,841.75 | ||||
| 合计 | 19,808,563.60 | 3,532,721.85 | 16,275,841.75 | 3,532,721.85 | 3,532,721.85 | |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高家路厂区改造 | 580.00 | 550.00 | 550.00 | 94.83 | 95% | 自有资金 | ||||||
| 富盛厂区改造 | 1,600.00 | 1,077.58 | 1,077.58 | 67.35% | 70% | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 2,180.00 | 1,627.58 | 1,627.58 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 大输液综合楼工程 | 3,532,721.85 | 见注 |
| 合计 | 3,532,721.85 | / |
注：河洛太龙在建的大输液综合楼长期停建，受周边道路改造及区域规划的影响，该在建综合楼已不符合规划、布局要求，无法续建。综合考虑各种因素，公司本着审慎原则，对该在建综合楼计提减值准备。其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 系统软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 110,043,333.02 | 54,589,966.75 | 888,569.02 | 680,000.00 | 2,282,191.00 | 168,484,059.79 |
| 2.本期增加金额 | 218,444.44 | 218,444.44 | ||||
| (1)购置 | 218,444.44 | 218,444.44 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,405,759.01 | 36,669.02 | 183,291.84 | 1,625,719.87 | ||
| (1)处置 | ||||||
| （2）合并范围减少 | 1,405,759.01 | 36,669.02 | 183,291.84 | 1,625,719.87 | ||
| 4.期末余额 | 110,043,333.02 | 53,184,207.74 | 851,900.00 | 680,000.00 | 2,317,343.60 | 167,076,784.36 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 18,395,926.13 | 28,325,866.06 | 548,987.62 | 447,666.60 | 472,837.73 | 48,191,284.14 |
| 2.本期增加金额 | 1,171,582.45 | 1,717,210.38 | 35,078.16 | 34,002.32 | 140,358.26 | 3,098,231.57 |
| （1）计提 | 1,171,582.45 | 1,717,210.38 | 35,078.16 | 34,002.32 | 140,358.26 | 3,098,231.57 |
| 3.本期减少金额 | - | 1,405,759.01 | 36,669.02 | - | 75,355.95 | 1,517,783.98 |
| (1)处置 | - | |||||
| （2）合并范围减少 | - | 1,405,759.01 | 36,669.02 | - | 75,355.95 | 1,517,783.98 |
| 4.期末余额 | 19,567,508.58 | 28,637,317.43 | 547,396.76 | 481,668.92 | 537,840.04 | 49,771,731.73 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 90,475,824.44 | 24,546,890.31 | 304,503.24 | 198,331.08 | 1,779,503.56 | 117,305,052.63 |
| 2.期初账面价值 | 91,647,406.89 | 26,264,100.69 | 339,581.40 | 232,333.40 | 1,809,353.27 | 120,292,775.65 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 参蛭通脉软胶囊 | 17,875,747.98 | 26,634.42 | 17,902,382.40 | |||||
| 乳结消颗粒 | 18,038,799.44 | 846,568.82 | 18,885,368.26 | |||||
| 合计 | 35,914,547.42 | 873,203.24 | 36,787,750.66 | |||||
乳结消颗粒（贝母护乳颗粒）于2018年5月取得药物临床试验批件。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 河北太龙医药有限公司 | 841,500.00 | 841,500.00 | - | |||
| 温州桐君堂药材有限公司 | 49,480.24 | 49,480.24 | ||||
| 北京新领先医药科技发展有限公司 | 282,496,282.36 | 282,496,282.36 | ||||
| 桐庐富盛健康产业有限公司 | 3,003,375.11 | 3,003,375.11 | ||||
| 桐君堂药业宁波有限公司 | 943,652.04 | 943,652.04 | ||||
| 合计 | 287,334,289.75 | 841,500.00 | - | 286,492,789.75 | ||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 河北太龙医药有限公司 | 807,653.65 | 807,653.65 | 0.00 | |||
| 合计 | 807,653.65 | 807,653.65 | 0.00 | |||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
报告期公司转让所持河北太龙股权，商誉随之减少。
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 11,753,663.74 | 1,120,830.00 | 1,091,456.45 | 115,258.04 | 11,667,779.25 |
| 中药饮片车间GMP改造 | 1,219,269.08 | - | 558,085.08 | - | 661,184.00 |
| 连翘基地陕县加工厂 | 578,040.61 | - | 92,386.98 | - | 485,653.63 |
| 房租 | 294,000.00 | - | 150,000.00 | - | 144,000.00 |
| 郑州煎药改造 | 5,390,025.31 | - | 951,180.96 | - | 4,438,844.35 |
| 净化车间改造 | 253,186.67 | - | 44,680.02 | - | 208,506.65 |
| 合计 | 19,488,185.41 | 1,120,830.00 | 2,887,789.49 | 115,258.04 | 17,605,967.88 |
其他说明：
报告期公司转让河北太龙股权，不再将其纳入合并范围，其办公室装修费转出115,258.04元。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 24,230,432.58 | 4,626,833.74 | 26,538,029.13 | 5,404,148.44 |
| 内部交易未实现利润 | 2,067,128.56 | 516,782.14 | 2,045,074.75 | 511,268.69 |
| 可抵扣亏损 | 159,921,137.73 | 24,201,087.54 | 151,138,091.76 | 22,938,614.95 |
| 预计负债 | 1,701,837.78 | 255,275.67 | ||
| 合计 | 186,218,698.87 | 29,344,703.42 | 181,423,033.42 | 29,109,307.75 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 固定资产评估增值 | 7,763,506.38 | 1,917,740.62 | 7,892,099.62 | 1,949,888.92 |
| 无形资产评估增值 | 2,124,209.55 | 531,052.39 | 2,153,109.54 | 538,277.39 |
| 合计 | 9,887,715.93 | 2,448,793.01 | 10,045,209.16 | 2,488,166.31 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 22,053,944.88 | 18,679,986.94 |
| 可抵扣亏损 | 55,368,018.19 | 45,156,625.62 |
| 合计 | 77,421,963.07 | 63,836,612.56 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | |||
| 2020年 | 2,325,017.56 | 2,325,017.56 | |
| 2021年 | 12,121,087.74 | 12,121,087.74 | |
| 2022年 | 30,710,520.32 | 30,710,520.32 | |
| 2023年 | 10,211,392.57 | ||
| 合计 | 55,368,018.19 | 45,156,625.62 | / |
其他说明：
□适用 √不适用30、 其他非流动资产□适用 √不适用
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 63,700,000.00 | 125,450,000.00 |
| 保证借款 | 300,050,000.00 | 268,500,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 保证/质押借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 保证/抵押借款 | 103,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 486,750,000.00 | 473,950,000.00 |
短期借款分类的说明：
| 1、抵押借款明细情况 | ||||||
| 借款人 | 抵押物 | 抵押物权属 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 | 抵押资产证书编号 |
| 桐君堂药业有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 桐君堂药业有限公司 | 2017.12.5-2018.11.30 | 中国工商银行股份有限公司桐庐支行 | 20,300,000.00 | 桐房权证移字第12052691号，桐土国用（2014）第0142951号，桐土国用（2014）第0010643号；桐房权证移字第12054472号，桐房权证移字第12054471号，桐房权证移字第12052692号； |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.10.18-2018.10.18 | 中信银行郑州现代城支行 | 20,000,000.00 | 巩国用（2009）第00287号，巩房权证字第1301270847号；巩房权证字第1301270846号，巩房权证字第1301278205号，巩房权证字第1301278204号，巩房权证字第1301278218号，巩房权证字第1301278202号，巩房权证字第1301270845号，巩房权证字第1301278203号，巩国用（2009）第00286号； |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.11.2-2018.9.27 | 工行桐柏路支行 | 23,400,000.00 | 郑国用（2006）字第0312号，郑高开房权证字第2006042001号，郑高开房权证字第2006042002号，郑高开房权证字第2006042004号，郑高开房权证字第2006042007号，郑房权证高开字第20090162号，郑房权证高开字第20090163号，郑房权证高开字第20090164号； |
| 合计 | 63,700,000.00 | |||||
| 2、保证借款明细情况如下： | ||||
| 借款人 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 | 保证人 |
| 浙江桐君堂中药饮片有限公司 | 2017.08.23-2018.08.22 | 杭州银行股份有限公司桐庐支行 | 15,000,000.00 | 桐君堂药业有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2018.3.9-2019.3.9 | 中信银行郑州现代城支行 | 40,000,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.10.18-2018.10.18 | 中信银行郑州现代城支行 | 90,000,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2018.1.2-2018.11.01 | 工行桐柏路支行 | 48,000,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2018.1.2-2018.11.01 | 工行桐柏路支行 | 48,050,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.11.2-2018.10.26 | 工行桐柏路支行 | 19,000,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.11.2-2018.10.26 | 工行桐柏路支行 | 40,000,000.00 | 郑州众生实业集团有限公司 |
| 合计 | 300,050,000.00 | |||
| 3、质押保证借款明细情况 | ||||||
| 借款人 | 质押物 | 质押物权属 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 | |
| 桐君堂药业有限公司 | 应收账款1300.00万元 | 桐君堂药业有限公司 | 2018.2.7-2018.8.17 | 中信银行股份有限公司杭州桐庐支行 | 10,000,000.00（注1） | |
| 桐君堂药业有限公司 | 应收账款1300.00万元 | 桐君堂药业有限公司 | 2018.6.12-2018.12.12 | 中信银行股份有限公司杭州桐庐支行 | 10,000,000.00（注2） | |
| 合计 | 20,000,000.00 | |||||
| 注1：本公司子公司桐君堂药业有限公司董事长李金宝夫妇为借款提供保证担保。 | ||||||
| 注2：本公司子公司桐君堂药业有限公司董事长李金宝夫妇为借款提供保证担保。 | ||||||
| 4、抵押保证借款明细情况 | ||||||
| 借款人 | 抵押物 | 抵押物权属 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 | 抵押资产证书编号 |
| 桐君堂药业有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 桐庐县医药药材投资管理有限公司 | 2018.4.19-2019.4.18 | 中信银行杭州桐庐支行 | 30,000,000.00（注3） | 桐土国用（2014）第0144953号，桐房权证更字第12060731号，桐土国用（2014）第0010816号，桐房权证更字第12060755号，桐房权字更字第12057486号，桐土国用（2014）第0110640号，桐土国有（2014）第0110641号，桐房权字更字第12057487号，桐土国用（2014）第0144416号，桐房权字更字第12057485号，桐土国用（2014）引0010769号，桐房权字更字第12057483号，桐土国用（2014）第0010766号，桐房权字更字第 |
| 12057484号，桐土国用（2014）第0010767号，桐房权字更字第12058098号，桐房权证更字第12058099号；桐房权证更字第12058100号；桐土国用（2014）第0010768号。 | ||||||
| 桐君堂药业有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 桐君堂药业有限公司、桐庐县医药药材投资管理有限公司 | 2018.6.26-2019.6.26 | 上海银行杭州桐庐支行 | 30,000,000.00（注4） | 浙（2016）桐庐县不动产权第0001479号，浙（2016）桐庐县不动产权第0001480号，浙（2016）桐庐县不动产权第0001481号，桐房权证移字第12060696号桐房权证移字第12060694号，桐土国用（2014）第0144891号，桐土国用（2014）第0144892号 |
| 桐君堂药业有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 桐庐富盛健康产业有限公司 | 2018.1.16-2019.1.10 | 中信银行杭州桐庐支行 | 43,000,000.00（注5） | 桐房权证移字第12095681号，桐房权证移字第12095682号，桐房权证移字第12095683号，桐房权证移字第12095684号，桐房权证移字第12095685号，桐土国用（2015）第01403621号； |
| 合计 | 103,000,000.00 |
注3：李金宝夫妇同时为桐君堂药业有限公司向中信银行股份有限公司杭州桐庐支行借款3,000.00万元提供保证担保。注4：郑州众生实业集团有限公司为桐君堂药业有限公司向上海银行股份有限公司杭州桐庐支行3,000.00万元借款提供保证担保。注5：李金宝夫妇同时为桐君堂药业有限公司向中信银行股份有限公司杭州桐庐支行借款4,300.00万元提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 3,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 2,033,000.00 | |
| 合计 | 2,033,000.00 | 3,000,000.00 |
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 109,975,240.16 | 123,540,664.86 |
| 一至二年 | 6,681,304.03 | 5,041,319.10 |
| 二至三年 | 3,278,206.94 | 4,181,261.85 |
| 三至四年 | 304,880.76 | 464,271.49 |
| 四至五年 | 73,621.23 | 114,199.00 |
| 五年以上 | 706,773.10 | 679,374.59 |
| 合计 | 121,020,026.22 | 134,021,090.89 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 36,846,545.32 | 33,296,546.89 |
| 一至二年 | 150,885.66 | 249,500.82 |
| 二至三年 | 3,542,783.21 | 3,559,323.31 |
| 三至四年 | 244,909.71 | 268,523.57 |
| 四至五年 | 3,375.00 | 3,375.00 |
| 五年以上 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 40,788,498.90 | 37,377,269.59 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,588,711.05 | 59,345,252.61 | 61,285,288.06 | 7,648,675.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,557.84 | 4,243,595.66 | 4,187,990.00 | 63,163.50 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 9,596,268.89 | 63,588,848.27 | 65,473,278.06 | 7,711,839.10 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,497,235.78 | 51,996,625.38 | 54,770,817.40 | 6,723,043.76 |
| 二、职工福利费 | 66,761.22 | 2,060,753.43 | 2,127,514.65 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 0.00 | 2,679,286.10 | 2,653,022.01 | 26,264.09 |
| 其中：医疗保险费 | 2,418,652.58 | 2,394,970.01 | 23,682.57 | |
| 工伤保险费 | 168,333.62 | 165,752.10 | 2,581.52 | |
| 生育保险费 | 92,299.90 | 92,299.90 | 0.00 | |
| 四、住房公积金 | 1,292,973.80 | 1,278,653.80 | 14,320.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 24,714.05 | 1,315,613.90 | 455,280.20 | 885,047.75 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | |||
| 七、短期利润分享计划 | - | |||
| 合计 | 9,588,711.05 | 59,345,252.61 | 61,285,288.06 | 7,648,675.60 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 921.56 | 4,119,611.60 | 4,065,575.11 | 54,958.05 |
| 2、失业保险费 | 6,636.28 | 123,984.06 | 122,414.89 | 8,205.45 |
| 3、企业年金缴费 | - | |||
| 合计 | 7,557.84 | 4,243,595.66 | 4,187,990.00 | 63,163.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,899,417.88 | 9,202,330.92 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,468,649.36 | 7,044,180.36 |
| 个人所得税 | 354,710.64 | 304,454.37 |
| 城市维护建设税 | 89,041.82 | 621,843.47 |
| 房产税 | 232,557.50 | 351,119.46 |
| 教育费附加 | 46,931.65 | 295,477.70 |
| 地方教育费附加 | 31,287.74 | 209,837.70 |
| 印花税 | 11,380.36 | 43,901.71 |
| 土地使用税 | 670,487.70 | 670,487.70 |
| 环保税 | 855.11 | 0.00 |
| 合计 | 6,805,319.76 | 18,743,633.39 |
39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利□适用 √不适用
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 5,729,384.88 | 24,116,454.63 |
| 收取的押金、保证金 | 4,391,759.47 | 3,284,502.83 |
| 代扣代缴款项 | 719,441.34 | 511,276.83 |
| 其他 | 1,651,222.89 | 3,141,733.98 |
| 合计 | 12,491,808.58 | 31,053,968.27 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用
44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 187,000,000.00 | 193,000,000.00 |
| 信用信托借款 | 390,000,000.00 | 395,000,000.00 |
| 合计 | 577,000,000.00 | 588,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
| 1、信用借款明细： | |||
| 借款人 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2016.04.22-2019.04.21 | 平顶山银行股份有限公司郑州分行 | 60,000,000.00 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2016.07.01-2019.06.30 | 平顶山银行股份有限公司郑州分行 | 96,000,000.00 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2017.01.12-2020.01.11 | 平顶山银行股份有限公司郑州分行 | 31,000,000.00 |
| 合计 | 187,000,000.00 | ||
| 2、信用信托借款明细： | |||
| 借款人 | 借款期限 | 借款银行 | 借款金额 |
| 河南太龙药业股份有限公司 | 2016.04.15-2019.04.15 | 渤海国际信托股份有限公司 | 390,000,000.00 |
| 合计 | 390,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | 1,701,837.78 | 0.00 | 亏损合同 |
| 其他 | |||
| 合计 | 1,701,837.78 | 0.00 | / |
51、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 573,886,283.00 | 573,886,283.00 | |||||
其他说明：截止报告期末，有限售条件的流通股股份7,007,300.00股，无限售条件的流通股股份566,878,983.00股，股份总数573,886,283.00股。54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 646,752,366.67 | 381,328.87 | 647,133,695.54 | |
| 其他资本公积 | 5,644,271.37 | 5,644,271.37 | ||
| 合计 | 652,396,638.04 | 381,328.87 | 652,777,966.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
桐君堂转让持有的桐君堂宁波12%股权，持股比例由63%降至51%，仍具有控制权，转让价款与自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额增加资本公积-股本溢价。
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益□适用 √不适用
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 50,907,095.60 | 50,907,095.60 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 50,907,095.60 | 50,907,095.60 |
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 212,610,411.88 | 207,483,260.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 212,610,411.88 | 207,483,260.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,763,088.10 | 2,299,428.21 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 5,738,862.83 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 209,634,637.15 | 209,782,688.79 |
公司2017年度的利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本573,886,283股为基数，每股派发现金红利0.01元（含税），共计派发现金红利5,738,862.83元。该方案于2018年6月6日实施分配。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 582,626,322.20 | 399,558,055.00 | 491,808,506.45 | 346,119,995.95 |
| 其他业务 | 519,151.14 | 525,322.09 | 1,601,760.62 | 699,975.12 |
| 合计 | 583,145,473.34 | 400,083,377.09 | 493,410,267.07 | 346,819,971.07 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 880.00 | |
| 城市维护建设税 | 1,237,091.48 | 786,329.07 |
| 教育费附加 | 559,847.78 | 367,073.93 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,154,395.54 | 1,167,881.44 |
| 土地使用税 | 1,636,086.86 | 1,636,086.86 |
| 车船使用税 | 21,120.68 | 5,094.25 |
| 印花税 | 253,668.51 | 271,027.28 |
| 地方教育费附加 | 373,231.86 | 244,720.97 |
| 水利基金 | - | 1,553.12 |
| 残保金 | 34,322.85 | 5,076.00 |
| 环保税 | 2,974.48 | |
| 水资源税 | 696.60 | |
| 合计 | 5,273,436.64 | 4,485,722.92 |
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及劳务费 | 20,639,005.17 | 11,481,988.67 |
| 福利费 | 26,124.83 | 37,447.84 |
| 办公费 | 1,560,702.27 | 1,422,370.47 |
| 交通差旅费 | 3,505,584.60 | 3,199,999.76 |
| 运输费 | 12,493,031.65 | 8,093,093.44 |
| 机物料消耗 | 5,501,907.62 | 2,879,227.24 |
| 会务费 | 829,034.24 | 647,704.43 |
| 广告宣传费 | 3,955,961.29 | 776,447.93 |
| 销售服务费及展览费 | 2,962,485.15 | 9,884,174.40 |
| 业务招待费 | 2,694,128.69 | 1,296,745.47 |
| 社会保险及住房公积金 | 1,063,172.30 | 1,013,011.79 |
| 合计 | 55,231,137.81 | 40,732,211.44 |
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及劳务费 | 15,572,077.98 | 15,686,542.76 |
| 福利费 | 1,848,132.70 | 1,324,010.28 |
| 办公费 | 5,846,556.96 | 4,688,621.25 |
| 交通差旅费 | 2,407,602.43 | 1,384,252.89 |
| 机物料消耗 | 7,257,992.71 | 4,295,981.44 |
| 折旧费 | 14,071,250.49 | 14,118,715.78 |
| 职工教育经费及工会经费 | 1,320,193.94 | 789,622.35 |
| 业务招待费 | 2,288,474.97 | 2,115,291.57 |
| 税金（费） | 0.00 | 0.00 |
| 技术研究及开发费 | 24,673,250.60 | 17,425,016.33 |
| 无形及其他资产摊销 | 3,666,222.41 | 2,768,687.24 |
| 社会保险及住房公积金 | 3,439,464.91 | 2,703,862.32 |
| 中介机构服务费及咨询费 | 3,351,689.12 | 3,658,123.05 |
| 租赁费 | 320,479.80 | 411,976.70 |
| 合计 | 86,063,389.02 | 71,370,703.96 |
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 29,198,996.23 | 26,071,140.29 |
| 利息收入 | -168,656.46 | -305,362.74 |
| 银行手续费 | 219,028.76 | 223,008.76 |
| 合计 | 29,249,368.53 | 25,988,786.31 |
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 3,294,044.29 | 2,666,139.31 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | 3,532,721.85 | |
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 6,826,766.14 | 2,666,139.31 |
67、 公允价值变动收益□适用 √不适用
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 176,554.64 | -121,913.61 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,504,960.12 | 8,846,678.87 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品收益 | 293,304.10 | |
| 合计 | 1,974,818.86 | 8,724,765.26 |
69、 资产处置收益□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 3,859,200.00 | 2,305,300.00 |
| 合计 | 3,859,200.00 | 2,305,300.00 |
其他说明：
√适用 □不适用其他收益明细详见本附注七、81、政府补助
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 98,058.25 | - | |
| 其中：固定资产处置利得 | 98,058.25 | - | |
| 无形资产处置利得 | - | ||
| 债务重组利得 | - | ||
| 非货币性资产交换利得 | - | ||
| 接受捐赠 | - | ||
| 政府补助 | 5,000.00 | 200,000.00 | 5,000.00 |
| 其他 | 1,630.88 | 7,329.41 | 1,630.88 |
| 合计 | 6,630.88 | 305,387.66 | 6,630.88 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业贡献奖励 | 5,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关的政府补助 |
| 合计 | 5,000.00 | 200,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,335,210.62 | 9,184,134.55 | 1,335,210.62 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,335,210.62 | 9,184,134.55 | 1,335,210.62 |
| 无形资产处置损失 | 0.00 | ||
| 债务重组损失 | 0.00 | ||
| 非货币性资产交换损失 | 0.00 | ||
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 20,000.00 | 30,000.00 |
| 滞纳金、罚款 | 202,519.44 | 7,319.37 | 202,519.44 |
| 其他 | 183,127.78 | 42,948.38 | 183,127.78 |
| 合计 | 1,750,857.84 | 9,254,402.30 | 1,750,857.84 |
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,099,097.35 | 3,621,081.04 |
| 递延所得税费用 | -2,165,885.94 | -3,086,372.96 |
| 合计 | 1,933,211.41 | 534,708.08 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,507,790.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 676,168.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,823,660.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 18,925.21 |
| 非应税收入的影响 | -53,173.85 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,724,988.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 | 3,389,962.87 |
| 扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 1,933,211.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用 | 168,656.46 | 305,362.74 |
| 营业外收入 | 5,827.07 | 298,855.14 |
| 往来款项 | 32,265,170.12 | 20,150,848.51 |
| 其他收益 | 3,859,200.00 | 2,305,300.00 |
| 合计 | 36,298,853.65 | 23,060,366.39 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 31,033,309.87 | 23,838,611.71 |
| 管理费用 | 32,772,292.87 | 21,438,842.01 |
| 财务费用 | 219,028.76 | 223,008.76 |
| 营业外支出 | 235,593.02 | 35,958.62 |
| 往来款项 | 6,958,292.24 | 39,819,287.13 |
| 合计 | 71,218,516.76 | 85,355,708.23 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 215,101.98 | |
| 合计 | 215,101.98 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 18,306,640.00 | |
| 合计 | 18,306,640.00 |
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 2,574,578.60 | 2,893,074.60 |
| 加：资产减值准备 | 6,826,766.14 | 2,666,139.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,177,851.91 | 22,813,211.48 |
| 无形资产摊销 | 3,098,231.57 | 3,094,266.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,887,789.49 | 2,682,602.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | 9,080,453.47 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,335,210.62 | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,198,996.23 | 26,071,140.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,974,818.86 | -8,724,765.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -235,395.67 | -3,086,372.96 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -39,373.30 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,216,996.18 | -13,592,198.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -203,489,030.20 | -38,474,064.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 149,178,171.51 | -4,326,289.48 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,678,018.14 | 1,097,197.32 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 584,927,585.15 | 599,717,526.27 |
| 减：现金的期初余额 | 569,055,882.60 | 583,702,059.48 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,871,702.55 | 16,015,466.79 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 15,770,000.00 |
| 其中：河南太新龙医药有限公司 | 13,770,000.00 |
| 其中：河北太龙医药有限公司 | 2,000,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 6,472,989.41 |
| 其中：河南太新龙医药有限公司 | 4,897,019.77 |
| 其中：河北太龙医药有限公司 | 1,575,969.64 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 9,297,010.59 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 584,927,585.15 | 569,055,882.60 |
| 其中：库存现金 | 750,812.20 | 771,952.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 584,176,772.95 | 568,283,929.78 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 584,927,585.15 | 569,055,882.60 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,306,640.00 | 见本附注七、1 |
| 应收票据 | - | |
| 存货 | - | |
| 固定资产 | 147,673,728.95 | 为借款提供抵押 |
| 无形资产 | 39,572,845.99 | 为借款提供抵押 |
| 合计 | 189,553,214.94 | / |
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2017年度文艺汇演奖金 | 5,000.00 | 营业外收入 | 5,000.00 |
| 2017年度科技创新优秀奖 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2017年度科技优秀企业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2017年度科技型企业贷款贴息补贴 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2017年度农业贷款贴息 | 2,251,200.00 | 其他收益 | 2,251,200.00 |
| 2017年社保补贴 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 专利申请补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 合计 | 3,864,200.00 | 3,864,200.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并□适用 √不适用(2). 合并成本及商誉□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 河南太新龙医药有限公司 | 1,377.00 | 51 | 股权转让 | 2018年4月 | 工商变更 | 121.01 | ||||||
| 河北太龙医药有限公司 | 456.00 | 51 | 股权转让 | 2018年4月 | 工商变更 | 29.49 |
其他说明：
√适用 □不适用
报告期公司将持有的河南太新龙医药有限公司51%股权全部对外转让，相关工商变更手续于2018年4月23日完成；将持有的河北太龙医药有限公司51%股权全部对外转让，相关工商变更手续于2018年4月16日完成；转让后，本公司不再持有上述公司股权。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设子公司情况：
（1）、河南桐君堂道地药材有限公司为开拓道地药材的销售，于2018年6月4日投资设立上海桐君堂生物科技有限公司，注册资本100万元，其中道地药材认缴75万元，持股比例75%，统一社会信用代码：91310115MA1HA24P4L。
（2）、公司于2018年4月16日投资设立全资子公司河南太龙制药有限公司，注册资本5000万元，统一社会信用代码：91410100MA453XTMXC；该公司目前尚不具备经营条件。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南桐君堂道地药材有限公司 | 一级 | 卢氏 | 中药材种植加工销售 | 100 | 设立 | |
| 桐君堂药业有限公司 | 一级 | 杭州 | 医药批发、中药饮片生产 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 温州桐君堂药材有限公司 | 二级 | 温州 | 中药材、中药饮片批发 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江桐君堂中药饮片有限公司 | 二级 | 杭州 | 生产销售中药饮片 | 100 | 设立 | |
| 桐庐富盛健康产业有限公司 | 二级 | 杭州 | 医疗性健康咨询 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 桐君堂药业宁波有限公司 | 二级 | 宁波 | 医药批发 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南桐君堂药业有限公司 | 二级 | 郑州 | 中药材及药品销售 | 100 | 设立 | |
| 河南河洛太龙制药有限公司 | 一级 | 巩义 | 注射剂生产销售 | 100 | 设立 | |
| 北京新领先医药科技发展有限公司 | 一级 | 北京 | 技术研发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京深蓝海生物医药科技有限公司 | 二级 | 北京 | 技术研发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海桐君堂生物科技有限公司 | 二级 | 上海 | 技术开发 | 75 | 设立 | |
| 河南太龙制药有限公司 | 一级 | 郑州 | 药品生产、销售 | 100 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
报告期内，桐君堂出让桐君堂宁波公司部分股权，持股比例由63%降至51%，仍对其具有控制权，纳入合并范围。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 桐君堂药业宁波有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 540,000.00 |
| --现金 | 540,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 540,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 158,671.13 |
| 差额 | 381,328.87 |
| 其中：调整资本公积 | 381,328.87 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息□适用 √不适用(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||||||
| 投资账面价值合计 | ||||||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||||||
| --净利润 | ||||||
| --其他综合收益 | ||||||
| --综合收益总额 | ||||||
| 联营企业： | 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 郑州杏林园艺开发有限公司 | 太龙健康产业投资有限公司 | 洛阳泽达慧康医药科技有限公司 | 河南正本堂大药房有限公司 | |
| 投资账面价值合计 | 5,394,748.97 | 1,464,708.63 | 78,579,310.54 | 3,022,903.52 | 0.00 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||||||
| --净利润 | 269,919.23 | -5,757.09 | -84,594.86 | 11,364.02 | -14,376.66 | |
| --其他综合收益 | ||||||
| --综合收益总额 | 269,919.23 | -5,757.09 | -84,594.86 | 11,364.02 | -14,376.66 |
其他说明
本公司原子公司河南太新龙医药有限公司与2位自然人股东于2017年10月共同出资设立河南正本堂大药房有限公司，注册资本500万元，河南太新龙医药有限公司认缴出资100万元，持有其20%股权，截至2018年4月30日实缴出资10万元。报告期公司转让所持太新龙股权，不再将其纳入合并范围，对河南正本堂大药房有限公司的投资随之转出。本期按照应享有被投资单位实现的净损益的份额确认投资损失14,376.66元。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
1、银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收账款、应收票据
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2018年06月30日，本公司应收账款25.02%源于前五大客户（2017年12月31日应收账款21.48%源于前五大客户），本公司不存在重大的信用集中风险。
3、其他应收款本公司的其他应收款主要系应收员工备用金、投标保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
（二）流动风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司借款均为固定利率，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其全部活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 郑州 | 五金交电，家电，电子产品销售，农作物种植销售，服装销售；高科技产业投资、实业投资、高新技术开发及技术服务、资产管理及咨询、不良资产处理策划咨询、资产重组策划及咨询服务 | 5,000.00 | 23.08 | 23.08 |
本企业的母公司情况的说明
郑州众生实业集团有限公司持有本公司23.08%股权，为本公司第一大股东。巩义市竹林金竹商贸有限公司和巩义市竹林力天科技开发有限公司分别持有郑州众生实业集团有限公司70%、30%股份。巩义市竹林镇人民政府分别持有巩义市竹林金竹商贸有限公司、巩义市竹林力天科技开发有限公司47%、47%股份。
本企业最终控制方是巩义市竹林镇人民政府。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在企业合营和联营企业情况。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 桐庐县医药药材投资管理有限公司 | 其他 |
| 桐庐桐君堂大药房连锁有限公司 | 其他 |
| 桐庐桐君堂中医门诊部有限公司 | 其他 |
| 阜新博达维医药科技有限公司 | 其他 |
| 唐朝阳 | 其他 |
注（1）桐庐县医药药材投资管理有限公司、桐庐桐君堂大药房连锁有限公司、桐庐桐君堂中医门诊部有限公司，上述公司法定代表人李金宝系本公司董事；
注（2）阜新博达维医药科技有限公司公司法定代表人陶新华系本公司董事；注（3）唐朝阳系本公司原控股子公司（太新龙）的股东。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 购买药品 | 5,784,650.00 | 4,493,554.00 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 桐庐桐君堂大药房连锁有限公司 | 销售药品 | 2,230,653.21 | 444,952.26 |
| 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 销售药品 | 58,617.52 | 40,980.23 |
| 桐庐桐君堂中医门诊部有限公司 | 销售药品 | 3,024,479.71 | 3,058,395.24 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2018.3.9 | 2019.3.9 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2017.10.18 | 2018.10.18 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 48,000,000.00 | 2018.1.2 | 2018.11.01 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 48,050,000.00 | 2018.1.2 | 2018.11.01 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 19,000,000.00 | 2017.11.2 | 2018.10.26 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2017.11.2 | 2018.10.26 | 否 |
| 郑州众生实业集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018.6.26 | 2019.6.26 | 否 |
| 合计 | 315,050,000.00 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 207.05 | 338.73 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 桐庐桐君堂中医门诊部有限公司 | 3,904,429.43 | 117,132.88 | 4,387,993.73 | 131,639.81 |
| 应收账款 | 桐庐桐君堂大药房连锁有限公司 | 7,809,310.28 | 234,279.31 | 9,923,867.74 | 297,716.03 |
| 应收账款 | 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 637,498.65 | 20,223.41 | 478,881.13 | 15,464.89 |
| 预付账款 | 阜新博达维医药科技有限公司 | 58,194.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 杭州德润全健康产业发展有限公司 | 1,211,085.99 | 4,305,600.11 |
| 应付账款 | 桐庐桐君堂大药房连锁有限公司 | 111,342.65 | 111,342.65 |
| 其他应付款 | 唐朝阳 | 12,215,546.32 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
租赁承诺截至2018年6月30日，本公司租赁承诺如下：
单位：元
| 项目名称 | 期后预计需支付租金总额 |
| 已签订的正在履行的租赁合同 | 1,152,246.40 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止2018年6月30日，本公司应收票据中已经背书给他方但尚未到期的票据金额为15,166,016.54元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了四个报告分部，分别为药品制造、药品流通、药品研发服务及其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。
由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 制药制造 | 药品流通 | 药品研发服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 398,690,371.55 | 138,162,801.37 | 72,091,615.63 | 26,318,466.35 | 582,626,322.20 |
| 主营业务成本 | 269,277,612.93 | 122,539,230.85 | 34,059,677.57 | 26,318,466.35 | 399,558,055.00 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司全资子公司桐君堂存在药品制造和药品流通两部分业务，无法区分所属分部资产和负债，故未披露各报告分部的资产总额和负债总额。
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 48,116,591.73 | 100.00 | 3,359,902.46 | 6.98 | 44,756,689.27 | 36,099,740.65 | 100 | 3,027,564.87 | 8.39 | 33,072,175.78 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 48,116,591.73 | / | 3,359,902.46 | / | 44,756,689.27 | 36,099,740.65 | / | 3,027,564.87 | / | 33,072,175.78 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 41,656,024.85 | 1,249,680.74 | 3.00 |
| 1至2年 | 866,017.75 | 43,300.89 | 5.00 |
| 2至3年 | 3,199,375.48 | 479,906.32 | 15.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 1,188,086.73 | 475,234.69 | 40.00 |
| 4至5年 | 317,690.35 | 222,383.25 | 70.00 |
| 5年以上 | 889,396.57 | 889,396.57 | 100.00 |
| 合计 | 48,116,591.73 | 3,359,902.46 | 6.98 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额332,337.59元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额25,628,962.69元，占应收账款期末余额合计数的比例为53.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额857,357.54元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 846,003,899.11 | 100.00 | 25,849,902.34 | 3.06 | 820,153,996.77 | 850,815,997.05 | 100 | 26,009,314.82 | 3.06 | 824,806,682.23 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 846,003,899.11 | / | 25,849,902.34 | / | 820,153,996.77 | 850,815,997.05 | / | 26,009,314.82 | / | 824,806,682.23 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 843,365,073.87 | 25,300,952.22 | 3.00 |
| 1至2年 | 863,777.77 | 43,188.89 | 5.00 |
| 2至3年 | 1,306,129.77 | 195,919.47 | 15.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 206,499.16 | 82,599.66 | 40.00 |
| 4至5年 | 117,254.79 | 82,078.35 | 70.00 |
| 5年以上 | 145,163.75 | 145,163.75 | 100.00 |
| 合计 | 846,003,899.11 | 25,849,902.34 | 3.06 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额828.62元；本期收回或转回坏账准备金额160,241.10元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 845,408,941.92 | 850,302,819.67 |
| 代扣代缴 | 471,360.95 | 440,451.64 |
| 其他 | 123,596.24 | 72,725.74 |
| 合计 | 846,003,899.11 | 850,815,997.05 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 512,708,448.64 | 1年以内 | 60.60 | 15,381,253.46 |
| 第二名 | 往来款 | 231,394,916.25 | 1年以内 | 27.35 | 6,941,847.49 |
| 第三名 | 往来款 | 34,780,178.12 | 1年以内 | 4.11 | 1,043,405.34 |
| 第四名 | 往来款 | 30,236,499.72 | 1年以内 | 3.57 | 907,094.99 |
| 第五名 | 往来款 | 8,000,000.00 | 1年以内 | 0.95 | 240,000.00 |
| 合计 | / | 817,120,042.73 | / | 96.58 | 24,513,601.28 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 761,615,460.71 | 761,615,460.71 | 777,246,960.71 | 872,562.47 | 776,374,398.24 | |
| 对联营、合营企业投资 | 80,044,019.17 | 80,044,019.17 | 80,134,371.12 | 80,134,371.12 | ||
| 合计 | 841,659,479.88 | 841,659,479.88 | 857,381,331.83 | 872,562.47 | 856,508,769.36 | |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 河南桐君堂道地药材有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 桐君堂药业有限公司 | 361,615,463.11 | 361,615,463.11 | ||||
| 河南太新龙医药有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 0.00 | |||
| 河北太龙医药有限公司 | 5,431,500.00 | 5,431,500.00 | 0.00 | |||
| 北京新领先医药科技发展有限公司 | 339,999,997.60 | 339,999,997.60 | ||||
| 河南河洛太龙制药有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 合计 | 777,246,960.71 | 0.00 | 15,631,500.00 | 761,615,460.71 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 太龙健康产业投资有限公司 | 78,663,905.40 | -84,594.86 | 78,579,310.54 | ||||||||
| 郑州杏林园艺开发有限公司 | 1,470,465.72 | -5,757.09 | 1,464,708.63 | ||||||||
| 小计 | 80,134,371.12 | -90,351.95 | 80,044,019.17 | ||||||||
| 合计 | 80,134,371.12 | -90,351.95 | 80,044,019.17 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 122,514,236.60 | 64,328,707.33 | 86,145,005.76 | 50,389,560.73 |
| 其他业务 | 1,040,224.20 | 228,560.13 | 614,462.16 | 122,962.78 |
| 合计 | 123,554,460.80 | 64,557,267.46 | 86,759,467.92 | 50,512,523.51 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -90,351.95 | -503,188.49 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,571,062.47 | -3,400,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品收益 | 293,304.10 | |
| 合计 | 3,774,014.62 | 6,096,811.51 |
6、 其他□适用 √不适用十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 169,749.50 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,864,200.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 293,304.10 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -414,016.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 所得税影响额 | -932,800.36 | |
| 少数股东权益影响额 | 78,181.01 | |
| 合计 | 3,058,617.91 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.19 | 0.0048 | 0.0048 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.02 | -0.0005 | -0.0005 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。 |
董事长：李景亮
董事会批准报送日期：2018-08-17
修订信息
□适用 √不适用