公司代码：600807 公司简称：*ST天业
山东天业恒基股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 公司部分董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：如
下，请投资者特别关注。独立董事佘廉先生：尽管公司管理层为消除导致2017年年报无法表示意见的事项作出积极努
力，但这些事项尚未完全消除，因此本人无法对2018年半年报的真实性和完整性做出客观判断。
独立董事刘国芳先生：鉴于会计师在2017年年报指出的问题未能获得充分的说明和解决，不能保证2018年半年报内容真实、准确和完整。
独立董事路军伟先生：2018年的半年报是在2017年年报的基础上编制的，由于2017年年报被审计师出具了无法表示意见的审计意见，因此2018年半年报依然存在错报风险。尽管在此期间管理层为消除非标审计意见的原因做出了积极努力，但这些原因尚未完全消除，因此无法对2018年半年报的真实性和完整性做出客观判断。
二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 本半年度报告未经审计。四、 公司负责人曾昭秦、主管会计工作负责人岳彩鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王永兴
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期内公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
截至2017年12月31日，公司资金约9.87亿元存在被控股股东山东天业房地产开发集团有限公司占用的情形。截至2018年6月30日，天业集团通过积极协调筹措资金，已经全部归还了上述占用的资金。目前，公司不存在资金被控股股东占用的情形。八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是
经公司全面核查，共对控股股东及其关联方等担保143230万元，截至2018年6月30日，已解除 94006.46万元，担保余额为49223.54万元。九、 重大风险提示
公司已在本报告中“第四节经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者关注。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第九节 公司债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 35
第十一节 备查文件目录 ...... 158
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 天业集团 | 指 | 山东天业房地产开发集团有限公司 |
| 高新城建 | 指 | 济南高新城市建设发展有限公司 |
| 公司、本公司、天业股份 | 指 | 山东天业恒基股份有限公司 |
| 永安房地产 | 指 | 山东永安房地产开发有限公司 |
| 存宝房地产 | 指 | 烟台市存宝房地产开发有限公司 |
| 东营万佳 | 指 | 东营市万佳房地产开发有限公司 |
| 天业物业 | 指 | 山东天业物业管理有限公司 |
| 天业黄金 | 指 | 山东天业黄金矿业有限公司 |
| 明加尔公司 | 指 | 明加尔金源公司 |
| 瑞蚨祥贸易 | 指 | 山东瑞蚨祥贸易有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 山东天业恒基股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | *ST天业 |
| 公司的外文名称 | SHANDONG TYAN HOME CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | S.T.H |
| 公司的法定代表人 | 曾昭秦 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋涛 | 王威 |
| 联系地址 | 济南市历下区龙奥北路1577号天业中心主办公楼 | |
| 电话 | 0531-86171188 | |
| 传真 | 0531-86171188 | |
| 电子信箱 | 600807@vip.163.com | |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 250101 |
| 公司办公地址 | 济南市历下区龙奥北路1577号天业中心主办公楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 250102 |
| 公司网址 | www.tyanhome.com.cn |
| 电子信箱 | 600807@vip.163.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | *ST天业 | 600807 | 天业股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 666,680,133.98 | 822,557,740.74 | -18.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -638,716,447.06 | 66,466,030.17 | -1,060.97 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -738,541,056.38 | -144,634,262.17 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,846,512.31 | -598,336,505.28 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,053,704,898.72 | 1,735,418,553.24 | -39.28 |
| 总资产 | 8,641,361,089.53 | 9,815,388,299.35 | -11.96 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.74 | 0.08 | -1,025.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.74 | 0.08 | -1,025.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.85 | -0.17 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -44.25 | 3.44 | 减少47.69个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -51.16 | -7.48 | 减少43.68个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 23,579,407.69 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 450,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 82,950,000.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,355.98 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -20,371.97 | |
| 所得税影响额 | -7,129,070.42 | |
| 合计 | 99,824,609.32 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务、经营模式
报告期内，公司主要业务包括矿业开采、房地产开发、金融等。矿业业务主要包括黄金等贵金属的勘探开发及采选、矿石销售等，其完整的采矿、选矿及销售流程为：采矿生产前期通过露天开采、后期的深部矿石通过地下开采方法开采出矿石；选矿生产通过炭浆生产工艺流程、堆浸生产工艺流程生产出金锭；在生产出金锭后，委托当地铸币厂进行加工提纯，生产出高纯度的金锭，明加尔分析国际黄金市场行情动态，把握销售时机，产出的金锭全部销售给西澳大利亚政府控制的黄金公司管辖的珀斯铸币厂。
公司目前的房地产开发业务主要是住宅类与商业类，房地产开发过程中涉及的主要环节包括土地获取、规划设计、建设开发、销售运营等，公司经营模式以自主开发销售为主。
金融业务盈利来源主要为租赁业务收入、残值收入及租赁手续费、咨询服务费收入等。（二）行业情况说明1、矿业黄金是具有一般商品和货币双重属性的特殊产品，是重要的全球性战略资产和各国金融储备体系的基石，在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用。
根据世界黄金协会的数据，2018年上半年需求量共计1959.9吨，这是自2009年以来的最低水平。第一季度黄金需求量共计973.5吨，这是2008年以来最低的第一季度数据，金价整体环境疲软所导致的金条和黄金ETF投资增量减少，是本季度表现不振的主要原因；由于ETF流入放缓，二季度黄金需求依然呈疲软态势，需求总量下滑落至964.3吨。
2、地产2018年上半年，房地产调控政策继续积极抑制非理性需求，同时强调扩大并落实“有效供给”，但是，短期需求侧调控和中长期供给侧改革的交互作用并产生效果尚需时间，市场上的供需情况仍较紧张；金融监管不断升级，房企融资渠道持续收紧，房地产行业融资更加合规。重点城市新房市场成交面积继续缩减，各线城市中一线城市领降；三四线城市新房成交面积亦有所回落，但绝对规模仍处历史较高水平。根据国家统计局的数据，1-6月份，全国房地产开发投资55531亿元，同比名义增长9.7%；商品房销售面积77143万平方米，同比增长3.3%；商品房销售额66945亿元，增长13.2%。
3、金融报告期内，全国融资租赁业继续发展，但增速明显减慢。根据中国租赁联盟、联合租赁研发中心和天津滨海融资租赁研究院联合发布的《2018上半年中国融资租赁业发展报告》，截至2018年6月底，全国融资租赁企业总数约为10611家，行业注册资金约合32,763亿元，融资租赁合同余额约为63,500亿元人民币。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见下文“第四节”一、（三）资产、负债情况分析其中：境外资产1,591,242,246.53（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为18.41%。三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
一是具有良好的品牌影响力。公司进入房地产行业以来，房地产业务已取得了快速发展，公司先后荣获“齐鲁地产名企”、“中国房地产（齐鲁）名企大奖”、“山东省服务业诚信服务优秀单位”等荣誉。近年来，公司推进矿业国际化投资战略，明加尔公司通过收购Pajingo等项目，由澳洲金矿第三梯队步入第二梯队，明加尔公司在澳洲的美誉度和影响力日益增强。
二是矿区开采成本较低。明加尔矿区已开采多年，形成了十多个露天采坑，氧化矿矿石已经强烈风化，可以直接开挖矿体开展采矿工作。明加尔公司生产系统比较完整，生产设施齐全、工艺技术和设备较为先进，矿区供电、供水系统完备，尾矿库系统完善。矿山开采所需要的原材料及柴油等较国内消耗量较低。
三是资源优势。明加尔项目矿区面积1,400多平方公里，100多个矿权，Yalgoo-Singleton绿岩带内的Golden Grove矿床的资源等级排在世界前列，明加尔矿权地超过整个Yalgoo-Singleton绿岩带面积的三分之二，找矿潜力巨大。
四是矿区地理位置优越。明加尔矿区地理位置优越，交通方便，矿区临近铁路、公路、电网和天然气管线，通讯畅通。Pajingo项目交通便利，连接查特斯堡和克莱蒙特（南端）的柏油公路经过矿区，项目矿区供电系统、供水系统完备。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018年上半年全球经济风险和困难逐步增多，主要经济体增长放缓、通胀上升，紧缩货币政策周期开启，与此同时，贸易保护主义正在抬头，受强势美元压制，黄金价格下挫；我国经济形势整体保持稳健、稳中向好的发展态势，经济增长、通胀和就业较为平稳。
公司紧紧围绕2018年度经营目标，统筹矿业业务、房地产业务、金融业务各项工作。公司积极同相关债权人等进行协商、洽谈，维护公司稳定，并与部分债权人达成和解，取得了一定的成效和债务重组收益；继续强化各项基础管理工作，进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，保障公司规范运作。但报告期内达到营业收入确认条件的房地产商品较少导致房地产业务收入减少，开采矿石品位低导致产量及收入减少，致使矿业业务收入减少，公司营业收入下降；公司资金流紧张，部分借款出现逾期，计提借款利息及罚息等增加导致财务费用增加，公司出现亏损。
报告期内，公司实现营业总收入76991.30万元，比上年同期减少14.89%，其中：房地产业务销售实现收入24825.52万元，比上年同期减少16.66%，占营业总收入32.24%；金融业务实现
收入10323.28万元，占营业总收入13.41%；矿业实现收入38293.46万元，比上年同期减少13.90%，占营业总收入49.74%；实现归属于母公司所有者上市公司股东的净利润-63871.64万元，归属于上市公司股东的股东权益净资产105370.49万元。
矿业方面，报告期内，明加尔公司加强日常生产调度，通过技术共享、人员培训及管理协同等方式进一步提升已有矿山的协同效应，但由于报告期内金龙矿区调整开采矿段、Pajingo矿区调整开采方式，导致开采矿石品位较低，产金量下降，成本上升，出现亏损。报告期内，明加尔公司生产黄金42931盎司，比上年同期减少20.26%；实现营业收入38293.46万元，比上年同期减少13.9%，实现净利润-6898.94万元。
房地产方面，报告期内，公司没有在建及储备项目，在售商品较少，主要为库存项目。公司加快推动库存商品的销售工作，报告期内，公司确认房地产销售金额24825.52万元。
金融业务方面，公司继续完善风险管理制度体系和风险控制流程，强化金融业务风险控制，确保金融业务稳健发展。报告期内金融业务实现收入10323.28万元，实现净利润4142.92万元。
报告期内公司亏损，主要原因一是公司资金流紧张，部分借款出现逾期，计提借款利息及罚息66395.64万元；二是开采矿石品位低导致产量及收入减少，成本上升，矿业业务亏损6898.94万元；三是报告期内公司可售房地产商品较少且为尾盘项目，产品结构由去年同期的商业商铺为主变化为写字楼及公寓为主，毛利率相对较低，且部分签约未达到营业收入的确认条件，导致收入和利润减少。(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 666,680,133.98 | 822,557,740.74 | -18.95 |
| 营业成本 | 628,885,743.71 | 572,499,698.71 | 9.85 |
| 销售费用 | 3,715,611.95 | 8,936,358.32 | -58.42 |
| 管理费用 | 67,029,097.10 | 79,341,751.91 | -15.52 |
| 财务费用 | 655,693,744.93 | 227,053,736.61 | 188.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,846,512.31 | -598,336,505.28 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,950,267.80 | -175,643,675.04 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,187,524.90 | 381,575,637.70 | -99.16 |
营业收入变动原因说明:主要原因系房地产及矿业销售收入减少所致。营业成本变动原因说明:主要原因系房地产及矿业成本增加。销售费用变动原因说明:主要原因系销售人员薪酬、广告费等减少。管理费用变动原因说明:主要原因系合伙企业GP管理费、勘探费、业务招待费等减少。财务费用变动原因说明:主要原因系计提借款利息及逾期罚息增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系经营性现金收付结构变化所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系投资支付及构建资产支付减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系借款减少所致。
2 收入和成本分析
（1） 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位：元
| 主营业务分行业情况 | ||||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 房地产行业 | 283,745,487.90 | 206,677,113.01 | 27.16 | -4.75 | 32.65 | -20.54 | ||
| 矿业 | 382,934,646.08 | 422,208,630.70 | -10.26 | -13.90 | 1.32 | -16.57 | ||
| 金融业 | 103,232,827.05 | 32,219,345.32 | 68.79 | 25.79 | 34.39 | -2.00 | ||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 商品房 | 247,868,562.29 | 178,226,826.58 | 28.10 | -5.26 | 37.90 | -22.50 | ||
| 租赁、物业 | 35,876,925.61 | 28,450,286.43 | 20.70 | -1.10 | 7.12 | -6.08 | ||
| 黄金 | 371,459,808.13 | 410,611,550.96 | -10.54 | -13.09 | 2.54 | -16.85 | ||
| 白银 | 10,491,300.12 | 11,597,079.74 | -10.54 | -39.59 | -28.72 | -16.85 | ||
| 利息、手续费及佣金 | 103,232,827.05 | 32,219,345.32 | 68.79 | 25.79 | 34.39 | -2.00 | ||
| 主营业务分地区情况 | ||||||||
| 地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 国内 | 386,978,314.95 | 238,896,458.33 | 38.27 | 1.85 | 53.33 | -20.73 | ||
| 国外 | 382,934,646.08 | 431,306,144.31 | -12.63 | -16.26 | 3.51 | -21.51 | ||
| 1、房地产行业营业收入减少4.75%，营业成本增长32.65%，毛利率下降20.54%，主要原因为：本期公司可结算的房地产项目较少,完成销售的写字楼及公寓占比较大，毛利率较低；去年同期完成销售的商业商铺占比较大，毛利率较高； 2、矿业营业收入减少13.90%，营业成本增长1.32%，毛利率下降16.57%，主要原因系本期矿石的品位下降，导致营业收入较上年同期下降。成本上升的主要原因是，金龙矿区的采矿承包商在2018年开始由每天两班增加到了每天三班，导致采矿成本增加了400万澳元；金龙矿区在2018年3月开始开发新的采矿点，导致采矿成本增加了340万澳元； 3、金融业营业收入增长25.79%，营业成本增长34.39%，毛利率下降2.00%，主要原因为保理业务业务量增加。因部分借款利息提高导致营业成本增加毛利率下降。 | ||||||||
3 产销量情况分析表
| 主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 房产（m2） | - | 16,563.86 | 252,513.90 | 0.00 | -9.49 | -9.51 |
| 黄金（盎司） | 42,931.00 | 44,970.00 | 1,194.18 | -20.06 | -10.13 | -74.43 |
| 白银（盎司） | 99,777.00 | 99,777.00 | - | -31.91 | -31.91 | 0.00 |
产销量情况说明：
本报告期内公司房地产项目均为尾盘销售，且部分签约未达到营业收入的确认条件，减少了当期销量；
明加尔金源公司产量下降的主要原因：金龙矿区2018年上半年的两个露天矿都是新矿点，开采的废石量较大，矿石量较少。选厂由于高品位矿石供应量不足，采用了大量的低品位矿石，导致选厂平均选矿品位大幅下降，从而影响了黄金产量。Pajingo矿区2018年在原有地下矿的基础上开始了露天采矿，但是由于地下矿开采量下降了5%（1万吨），以及露天开采的矿石品位（2.56g/t）相比低于地下矿（4.74g/t）品位，导致了选厂平均选矿品位下降，从而影响了黄金产量低于2017年上半年。
4 成本分析表
单位：元
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 房地产行业 | 地产业务 | 206,677,113.01 | 31.26 | 155,804,974.34 | 27.21 | 32.65 |
| 矿业 | 矿产业务 | 431,306,144.31 | 65.24 | 416,694,724.37 | 72.79 | 3.51 |
| 金融 | 金融业务 | 82,065,274.55 | 12.41 | 23,975,094.28 | 4.19 | 242.29 |
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 商品房 | 地产业务 | 178,226,826.58 | 26.96 | 129,244,480.62 | 22.58 | 37.90 |
| 租赁及物业 | 租金及物业 | 28,450,286.43 | 4.30 | 26,560,493.72 | 4.64 | 7.12 |
| 黄金 | 矿产业务 | 410,611,550.96 | 62.11 | 400,424,648.05 | 69.94 | 2.54 |
| 白银 | 矿产业务 | 11,597,079.74 | 1.75 | 16,270,076.32 | 2.84 | -28.72 |
| 利息、手续费及佣金 | 金融业务 | 82,065,274.55 | 12.41 | 23,975,094.28 | 4.19 | 242.29 |
5 主要销售客户及主要供应商情况
前五名客户销售额49,574.84万元，占年度销售总额64.39%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额10,178.76万元，占年度采购总额15.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
下半年经营计划
公司将通过生产经营会等方式加强各个业务板块的调度，统筹好各个业务板块的发展，并实现公司对各项业务的管控，实现规范化管理，确保规范、合规经营；通过并购、合作开发等方式新增土地储备，力争尽快实现新项目落地，增加利润来源；继续与债权人协商、谈判，妥善处置债务问题；强化基础管理，发挥现有矿山协同效应，加强矿业竞争力；强化金融业务风险控制，确保保理和小贷业务资金的安全，推动金融业务稳健发展；完善组织架构和人员专业结构，提升管理效率，增强企业核心竞争力；完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，提升公司规范运作水平。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
报告期内公司与两家债权人达成债务和解协议，节省部分资金支付，增加债务重组收益8295万元。
(三) 行业经营性信息分析
1.报告期内房地产开发投资情况
| 单位：万元 币种：人民币 | |||||||||||
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 在建项目/新开工项目/竣工项目 | 项目用地面积（平方米） | 项目规划计容建筑面积（平方米） | 总建筑面积（平方米） | 在建建筑面积（平方米) | 已竣工面积（平方米） | 总投资额 | 报告期实际投资金额 |
| 1 | 章丘市双山镇 | 绣水如意一期 | 商业 | 竣工项目 | 63,443.57 | 66,845.20 | 80,518.52 | 0.00 | 80,518.52 | 11,050.00 | 0.00 |
| 2 | 章丘市双山镇 | 绣水如意二期 | 商业 | 竣工项目 | 50,956.56 | 80,800.18 | 75,193.17 | 0.00 | 75,193.17 | 14,000.00 | 0.00 |
| 3 | 章丘市双山镇 | 盛世国际 | 商业、住宅 | 竣工项目 | 57,711.10 | 253,528.74 | 255,698.39 | 0.00 | 255,698.39 | 96,051.62 | 0.00 |
| 4 | 济南市泉城路 | 永安大厦 | 商业 | 竣工项目 | 5,194.30 | 35,458.45 | 37,077.07 | 0.00 | 37,077.07 | 22,142.54 | 0.00 |
| 5 | 济南市泉城路 | 天业国际 | 商业 | 竣工项目 | 3,189.10 | 33,250.14 | 33,005.08 | 0.00 | 33,005.08 | 12,927.00 | 0.00 |
| 6 | 东营市东营区 | 盛世龙城A区 | 居住、商业 | 竣工项目 | 79,238.45 | 126,722.55 | 142,629.21 | 0.00 | 142,629.21 | 58,000.00 | 0.00 |
| 7 | 东营市东营区 | 盛世龙城B区 | 居住、商业 | 竣工项目 | 65,265.50 | 90,241.73 | 117,477.80 | 0.00 | 117,477.80 | 42,000.00 | 0.00 |
| 8 | 东营市东营区 | 盛世龙城C区 | 居住、商业 | 竣工项目 | 71,557.00 | 112,644.93 | 128,802.77 | 0.00 | 128,802.77 | 60,000.00 | 0.00 |
| 9 | 济南市奥体中心 | 龙奥天街 | 商业、公寓 | 竣工项目 | 32,022.00 | 160,110.00 | 223,656.30 | 0.00 | 223,656.30 | 181,022.77 | 0.00 |
| 10 | 烟台市福山区 | 盛世景苑 | 居住、商业 | 竣工项目 | 38,005.00 | 94,763.00 | 124,815.00 | 0.00 | 124,815.00 | 43,350.00 | 0.00 |
2.报告期内房地产销售情况
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 2018年1-2季度可供出售面积(平方米) | 2018年1-2季度已预售面积(平方米) |
| 1 | 济南 | 天业中心 | 写字楼、商业 | 59,935.97 | 15,504.97 |
| 2 | 章丘 | 盛世国际 | 住宅、商业 | 56,608.89 | 2,067.67 |
| 3 | 烟台 | 盛世景苑 | 住宅、商业 | 23,726.10 | 4,824.16 |
| 4 | 东营 | 盛世龙城 | 商业 | 7,802.51 | 346.24 |
3.报告期内房地产出租情况
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 出租房地产的建筑面积(平方米) | 出租房地产的租金收入（元） | 是否采用公允价值计量模式 | 租金收入/房地产公允价值(%) |
| 1 | 济南 | 济南市市中区经二路 | 商铺 | 1,718.20 | 204,185.63 | 否 | |
| 2 | 济南 | 济南市历下区和平路 | 商铺 | 241.20 | 287,378.58 | 否 | |
| 3 | 济南 | 济南市历下区泉城路 | 写字楼 | 2,823.63 | 381,412.35 | 否 | |
| 4 | 济南 | 济南市历下区龙奥北路天业中心 | 车库 | 2,369.00 | 600,773.34 | 否 | |
| 5 | 东营 | 东营市东营区盛世龙城 | 幼儿园 | 2,287.43 | 166,666.66 | 否 | |
| 合计 | 9,439.46 | 1,640,416.56 | |||||
(四) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 在建工程 | 22,991,450.00 | 0.26 | 5,412,816.27 | 0.06 | 324.76 | 固定资产未达到可使用状态 |
| 无形资产 | 268,573,018.31 | 3.11 | 430,033,882.30 | 4.95 | -37.55 | 无形资产处置及汇兑差异所致 |
| 其他非流动资产 | 370,925,878.83 | 4.27 | 239,341,921.42 | 2.75 | 54.98 | 勘探费用增加所致 |
| 应付利息 | 922,002,701.05 | 10.60 | 367,024,648.46 | 4.22 | 151.21 | 应付未付利息增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,908,633,344.14 | 22.09 | 737,300,000.00 | 10.57 | 84.00 | 有部分长期借款一年内到期 |
| 长期借款 | 1,015,333,344.14 | 1.67 | 1,708,308,047.85 | 17.40 | -91.57 | 部分借款结清及重分类到一年内到期的非流动负债所致 |
| 其他综合收益 | -103,473,274.94 | -1.19 | -48,556,303.04 | -0.56 | - | 外币汇兑差异所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 89,879,375.34 | 保证金存款 |
| 存货 | 431,886,622.22 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 95,758,305.93 | 借款抵押 |
| 股权 | ||
| 合计 | 617,524,303.49 | / |
注：主要资产受限情况详见附注七“80、所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
吉瑞黄金与加拿大多伦多创业板（TSX VENTURE）上市公司EAM公司签订《认购协议》，以0.26加元/单位、合计520万加元认购EAM公司发行的2000万个证券单位，每个证券单位包括一个普通股和半个认购权证，详见公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站披露的临2016-087公告，目前公司认购的2000万股普通股已经登记在公司名下。(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 行业 | 主要产品 | 公司持股比例 | 注册资本 | 总资产(元) | 净资产（元） | 净利润（元） |
| 山东永安房地产开发有限公司 | 房地产开发、经营 | 龙奥天街项目 | 100% | 42200万元 | 1,458,896,773.14 | 852,290,214.60 | 22,263,397.37 |
| 烟台市存宝房地产开发有限公司 | 房地产开发、经营 | 盛世景苑项目 | 100% | 2200万元 | 421,584,593.16 | 364,888,585.44 | 8,052,928.29 |
| 山东天业顺祥置业发展有限公司 | 房地产开发、经营 | 100% | 4000万元 | 32,759,673.01 | 31,798,276.06 | -322.60 | |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | 矿业投资 | 黄金 | 100% | 2200万元 | 1,599,699,166.02 | -29,556,130.43 | -150,703,665.43 |
| 济南市高新区天业小额贷股份有限公司 | 小额贷款服务 | 金融产品 | 95% | 20000万元 | 251,727,573.72 | 237,873,858.57 | -1,438,889.70 |
| 博申融资租赁（上海）有限公司 | 融资租赁 | 金融产品 | 100% | 3000万美元 | 2,750,106,683.86 | 273,967,575.17 | 42,868,072.94 |
| 山东瑞蚨祥贸易有限公司 | 百货销售 | 100% | 2000万元 | 305,030,964.26 | -48,084,670.63 | -42,333,011.28 | |
| 山东天业物业管理有限公司 | 物业管理 | 服务业 | 60% | 500万元 | 64,062,167.57 | 3,060,366.25 | 592,226.34 |
单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到10% 以上的：
| 公司名称 | 营业收入（元） | 营业利润（元） | 净利润（元） |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | 382,934,646.08 | -174,283,424.62 | -150,703,665.43 |
单个控股子公司或者参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的：
单位：元
| 公司名称 | 本期净利润 | 同期净利润 | 增减额 | 同比变化 | 原因说明 |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | -150,703,665.43 | -27,193,346.75 | -123,510,318.68 | -- | 主要原因系境内母公司部分借款逾期增加罚息及境外公司矿石品位下降影响收入减少、成本增加。 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、政策风险房地产行业受到国家宏观调控政策影响较大。政策风险及市场波动风险是所有房地产企业无法回避的问题。公司将加强政策研判，精准施策，实现房地产业务稳健发展。
2、财务风险公司主要业务矿业和房地产均具有资金密集型行业的特点，同时公司将推动内生增长与外延收购并举的发展方针，充足的现金流对公司的运营和发展起到重要的作用，对公司的融资能力提出了更高的要求，存在着规模化扩张与融资能力不相匹配引致的财务风险。
公司将合理安排融资计划，提升融资能力，加强资金管理，满足公司发展需求。3、经营风险房地产项目开发周期长，投资大，涉及相关行业多，有较强的地域性，同时受多个政府部门的监管，任何一个环节的变化，都有可能影响到项目的进展，进而损害公司的声誉和市场形象。公司将加强项目管理，提升项目运作水平，健全和完善风控制度，提高风险防范和化解能力。
4、外汇风险由于本公司的合并报表记账本位币为人民币，明加尔公司经营的海外业务主要以美元或当地货币澳元作为结算货币，因此，人民币汇率的变动有可能带来公司境外业务收入的汇率风险。公司将继续健全、完善套期保值制度，保持与金融机构合作关系，密切关注外汇政策的变化和汇率信息，增强国际汇率市场变化趋势的研判能力，提升外汇套期保值能力。
5、黄金价格波动风险公司黄金业务的盈利能力与国际黄金价格呈高度正相关关系，国际金价波动对公司的盈利水平和现金流带来较大影响。影响黄金价格波动的因素包括全球政治经济发展动向、全球黄金市场供给及需求、各大中央银行的黄金储备变动及其它宏观因素，在这些因素的综合作用下，国际黄金市场供求及价格会产生较大波动，由于上述因素具有不可控性，其变化可能对黄金生产企业的经营构成不利影响。
6、多元化发展战略风险由于公司实施房地产、矿业多元化经营，规模逐渐扩大，机构逐渐增多，企业内部原有的分工、协作、职责、利益平衡机制可能会打破，管理、协调的难度大大增加，在资源重新配置和保证企业竞争优势方面会遇到较大的挑战。
7、暂停上市的风险
公司2017年度财务报表被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，若公司2018年度的财务报告继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，公司股票将被暂停上市。
2018年5月2日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》。因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。如公司触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的违法情形，公司股票存在可能被暂停上市或终止上市的风险。(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年3月23日 | www.sse.com.cn | 2018年3月24日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年6月29日 | www.sse.com.cn | 2018年7月2日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 天业集团及其实际控制人 | 天业集团及其实际控制人曾昭秦先生在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中，就避免与公司同业竞争问题，作出如下承诺：“1、天业集团及其实际控制人不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。2、天业集团及其实际控制人将采取合法及有效的措施，促使天业集团及其实际控制人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业不从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。3、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）获得的其他任何商业机会与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则天业集团及其实际控制人将立即通知公司，并优先将该商业机会给予公司。4、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）与公司及其控制的公司所经营的业务产生竞争，则天业集团及其实际控制人及所控制的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到公司经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关系的第三方避免同业竞争。5、对于公司的正常生产、经营活动，天业集团及其实际控制人保证不利用控股股东/实际控制人地位损害公司及公司中小股东的利益。6、对于以下事项，天业集团及其实际控制人特承诺如下：（1）天业集团控股子公司山东天业矿业有限公司（以下简称“天业矿业”）现拥有山东临沂市沂水县王家庄子地区金矿权（以下简称“上述探矿权”），证号为T37120081202019630。天业矿业已于2011年9月与山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）就上述探矿权的转让达成框架协议；且坤元物资已于 | 2014年6月26日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 况下，天业集团将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将晨星公司的股权及上述金矿项目过户至天业股份的手续：（1）天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目取得符合澳大利亚JORC标准的资源量并具备开采条件；（2）公司通过了关于购买晨星公司股权及上述金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如在天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目具备开采条件的情况下，公司根据上市公司经营发展需要，放弃了对晨星公司股权及上述金矿项目的购买权，则天业集团及其实际控制人保证在30个工作日内启动将晨星公司股权及上述金矿项目转让给无关联第三方的手续，以避免同业竞争。在完成上述转让手续之前，天业集团保证不就上述金矿项目开展任何矿业活动。本承诺函在天业集团及其实际控制人分别为公司控股股东、实际控制人期间持续有效，天业集团及其实际控制人将严格遵守上述承诺，确保公司合法权益不受损害。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，天业集团及其实际控制人将向公司赔偿因此而造成的经济损失。 | |||||||
| 解决关联交易 | 天业集团及其实际控制人 | 天业集团与实际控制人曾昭秦先生在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易，就减少关联交易问题，作出以下承诺承诺：1、不利用公司控股股东及实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求公司在业务合作等方面给予天业集团及其实际控制人或天业集团及其实际控制人的其他企业优于市场第三方的权利。2、不利用公司控股股东/实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求与公司达成交易的优先权利。3、天业集团与实际控制人曾昭秦先生及所控制的其他企业不得非法占用公司资金、资产，在任何情况下，不要求公司违规向天业集团与实际控制人曾昭秦先生及所控制的其他企业提供任何形式的担保。4、天业集团与实际控制人曾昭秦先生及所控制的其他企业不与公司及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促公司按照《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，天业集团与实际控制人曾昭秦先生并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为；（3）根据《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。” | 2014年6月26日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 盈利预测及补偿 | 天业集团 | 根据新广信出具的《矿业权评估报告》（鲁新广会矿评报字[2013]第060号），对于明加尔公司采用未来收益法估值的矿业权（以下简称“标的矿权I”），按照天业集团持有90%权益比例计算，天业集团所享有的标的矿权I 收益在2014年度的净利润预测数为1,504.65万澳元、2015年度的净利润预测数为1,710.40万澳元、2016年度的净利润预测数为2,676.60万澳元、2017年年度的净利润预测数为2,094.44万澳元。根据本次交易的评估基准日2013年4月30日澳元对人民币汇率（1澳元兑6.4041人民币）计算，本次交易 | 2014年6月26日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 所涉及的标的矿权I 在2014年度、2015年度、2016年度、2017年度的净利润预测金额分别为人民币9,635.93万元、人民币10,953.57万元、人民币17,141.21万元、人民币13,413.00万元，天业集团保证标的矿权I 在承诺期限内实现上述净利润预测金额。公司应当在本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后四年（2014-2017）的各年年度报告中单独披露明加尔公司标的矿权I的实际净利润数与新广信出具的《矿业权评估报告》中关于标的矿权I净利润预测数之间的差异情况，并由具有证券业务资格的会计师事务所对此差异出具专项审核意见；若明加尔公司标的矿权I实际实现的净利润数不足净利润预测数的，应由天业集团以本次交易中所认购的公司股份进行全额补偿。在明加尔公司完成2014年-2016年生产运营期后，将由公司聘请专业的矿权评估机构以 2016年12月31日为评估基准日，对本次交易的标的矿权II进行资产评估，评估以标的矿权II届时形成的符合澳大利亚矿石储量联合委员会（JORC）标准的金矿资源量为基础，并仅采用未来收益法进行评估（即减值测试不再采用成本法评估路径），按照天业集团持有90%权益比例计算，如果该评估值低于人民币57,801.86万元，则天业集团应向公司进行股份补偿，计算方式为：天业集团应补偿的股份=（人民币57,801.86万元—标的矿权II评估值）/每股发行价格。关于股份补偿的具体操作按照《盈利预测补偿协议》的约定执行。 | ||||||||
| 股份限售 | 天业集团 | 在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中以资产认购取得的公司股份自该等股份发行结束之日起36个月内不得转让。在36个月股份锁定期满之后，依据天业集团与公司关于《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》的约定，仅对天业集团已经实现的承诺净利润部分所对应的股份数额实施解锁，其余股份将继续追加锁定，并根据后续年度所承诺的净利润实现情况实施分批解锁，股份追加锁定期限不超过12个月。 | 2014年6月26日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他承诺 | 其他 | 天业集团 | 自《关于不减持山东天业恒基股份有限公司股份的承诺函》出具之日（2017年5月23日）起的未来12个月内，不减持其所持有的天业股份股票。 | 2017年5月23日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明√适用 □不适用
（一）公司年度财务报告被出具无法表示意见审计报告情况1、天业股份公司2017年度开展保理业务对外借款259,300.00万元，天业小额贷款股份有限公司对外借款8,352.00万元，我们虽然实施了检查，函证等程序，仍未能获取充分适当的审计证据，以合理判断上述保理业务的真实性及对外借款的资金去向。
2、天业股份公司2017年12月31日其他应付款余额中包括非金融机构及个人借款余额139，564.06万元。我们虽然实施了分析、检査、函证等审计程序仍未能获取充分、适当的审计证据，导致我们无法判断天业股份公司在财务报表中对非金融机构借款及相应借款费用确认及列报的完整性。
3、截至2017年12月31日，天业股份公司对外担保金额116,700.00万元，我们虽然实施了检查、分析等程序，仍未能获取充分适当的审计证据，导致我们无法判断天业股份公司对外担保事项对财务报表负债、损益及列报的相关影响。
（二）相关情况的说明1、公司董事会认为，“导致无法表示意见的事项”提示了公司面临的风险，公司董事会将采取有效措施，尽力消除上述风险因素。
2、对于涉及的相关问题，公司已积极采取措施整改，消除相关风险因素，改善公司情况：
（1）成立内部核查小组，协调各有关部门相关人员对近几年来有关合同文件、财务凭证、审计工作相关底稿资料进行查阅、核对、梳理；对公司资金、债务、对外担保等情况进行盘查确认，搜集完整的财务资料。
（2）加强内控体系自查，及时发现内部控制中存在的问题并制定切实可行的整改措施并加以落实，加强对内控相关制度的梳理、完善和培训，为公司规范运作奠定基础。
（3）进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，在制度层面保障公司规范运作，严格落实、推进，提升公司规范化治理、运作水平，降低企业经营风险。
（4）统筹矿业业务、房地产业务、金融业务各项工作，实现主营业务的稳健、协调发展。
（5）拓展房地产业务，推进主业发展。
（6）继续同相关债权人等进行协商、洽谈，化解内外部风险，维护公司稳定。
3、对于年报审计及年报中反映的问题，公司积极敦促相关方解决问题。公司2017年度开展保理业务，部分业务对象与控股股东存在关联关系，公司资金约9.87亿元存在被控股股东占用的情形。截至2018年6月30日，天业集团通过积极协调筹措资金，已经全部归还了9.87亿元占用的资金，目前公司不存在资金被控股股东占用的情形。公司将加强对保理业务款项的催收，实现公司保理业务资金的回流。
4、对于对外担保事项，截至2017年12月31日，对外披露的担保金额116700万元。经公司全面核查，共对控股股东及其关联方等担保143230万元，截至2018年6月30日，已解除94006.46万元，担保余额为49223.54万元，正在积极协商解决中，公司没有因上述担保承担偿债责任。
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 除下述“（二）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况”外的其他诉讼 | 详见公司于2018年5月10日、5月31日、7月7日、7月13日、7月14日在指定媒体披露的相关公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 报告期内有后续进展的诉讼、仲裁情况 | |||||||||
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 深圳市粤节能投资发展有限公司 | 公司、天业集团、曾昭秦 | 天业集团、曾昭秦 | 执行 | 借款合同纠纷 | 0.9 | 终结本次执行程序 | 仲裁支持对方大部分诉讼请求 | 已查封天业集团所持公司股票及部分资产，法院暂时终结执行程序并做结案处理。 | |
| 深圳尚河惠众商业保理有限公司 | 公司、天业集团、曾昭秦 | 天业集团、曾昭秦 | 执行 | 财产份额收益权转让合同纠纷 | 0.7369 | 执行中 | 仲裁支持对方大部分诉讼请求 | 已查封天业集团所持公司股票及部分资产 | |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2018年5月2日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（鲁证调查字[2018]7号）。因公司涉嫌违反证券法律法规，中国证监会对公司进行立案调查。截止目前，中国证监会的调查正在进行中。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司已出现了债务到期未能偿还的情况，公司逾期借款情况详见本报告附注“应付利息”部分，公司诉讼情况详见本报告“第五节重要事项”之“六、重大诉讼、仲裁事项”。
报告期内，公司控股股东天业集团及实际控制人因借款合同纠纷，存在大额到期债务未清偿情况，涉及多起诉讼，存在所持公司股票被冻结及多次轮候冻结的情况。九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经第九届董事会第七次临时会议、第九届监事会第五次临时会议审议，公司决定终止限制性股票激励计划，并回购注销授予给15名激励对象尚未解锁的限制性股票1960万股。 | 具体内容详见公司于2018年2月24日披露的《关于终止实施股权激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》。 |
| 由于公司2017年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 具体内容详见公司于2018年5月10日披露的《关于上海证券交易所年报问询函的回复》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供 | 关联方向上市公司提供资金 |
| 资金 | |||||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 控股股东 | 18,281,531.69 | 167,473.36 | 18,449,005.05 | |||
| 山东万维天业现代城发展有限公司 | 参股股东 | 4,270,000.00 | -374,382.02 | 3,895,617.98 | |||
| 合计 | 22,551,531.69 | -206,908.66 | 22,344,623.03 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 资金往来 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | |||||||
(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东乐高投资有限公司 | 5.76 | 2014年10月30日 | 2014年10月30日 | 2019年3月30日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 是 | 否 | 其他 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.53 | 2017年7月13日 | 2017年7月13日 | 偿还日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.27 | 2017年8月28日 | 2017年8月28日 | 2019年8月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股 | 公司本 | 山东天业房 | 1.5 | 2017年5 | 2017年5 | 偿还日 | 连带责 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股 |
| 份 | 部 | 地产开发集团有限公司 | 月1日 | 月1日 | 任担保 | 东 | ||||||
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业国际能源有限公司 | 0.19 | 2017年8月3日 | 2017年8月3日 | 2019年11月1日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 股东的子公司 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业国际能源有限公司 | 0.15 | 2016年12月7日 | 2016年12月7日 | 2019年11月8日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 股东的子公司 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业国际能源有限公司 | 0.09 | 2016年11月22日 | 2016年11月22日 | 2018年11月21日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 股东的子公司 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.25 | 2017年4月6日 | 2017年4月6日 | 2019年5月7日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.71 | 2017年5月12日 | 2017年5月12日 | 2019年6月22日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.50 | 2017年5月19日 | 2017年5月19日 | 2019年5月18日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.09 | 2016年12月30日 | 2016年12月30日 | 2019年3月8日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0.57 | 2017年5月18日 | 2017年5月18日 | 2019年5月17日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 天业股份 | 公司本部 | 济南天泺贸易有限公司 | 0.08 | 2017年2月28日 | 2017年2月28日 | 2019年2月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 10.69 | |||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | |||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 6.17 | |||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 16.86 | |||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 159.96 | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 4.93 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 6.08 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 11.59 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 22.60 | |||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、2018年5月10日，公司披露《关于公司控股股东筹划控制权转让的进展公告》。天业集团的股东刘连军和高新城建签署了《股权转让协议》，刘连军将其持有的天业集团10.2%股权转让给高新城建，在此基础上，高新城建成为天业集团的战略投资者。截止目前，上述股权转让工商登记已变更完成。
2、公司于5月10日披露的《关于上海证券交易所年报问询函的回复》中涉及的北京密云项目资金回流、东营万佳、天盈实业股权转让款回收、360财产份额回购等相关工作正在推进中，公司将根据以上事项的进展及时履行信息披露义务。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 78,494 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 0 | 260,540,530 | 29.45 | 76,373,587 | 质押 | 260,540,530 | 境内非国有法人 |
| 冻结 | 260,540,530 | ||||||
| 将军控股有限公司 | 0 | 9,959,802 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 济南市人民政府国有资产监督管理委员会 | 0 | 8,107,822 | 0.92 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 华泰资产管理有限公司－策略投资产品 | 0 | 6,064,571 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 济南高新城市建设发展有限公司 | 5,500,000 | 5,500,000 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 山东美银投资管理有限公司 | 0 | 5,197,700 | 0.59 | 0 | 质押 | 5,197,700 | 未知 |
| 上海华敏置业（集团）有限公司 | 0 | 4,718,202 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 郑珂 | 1,157,375 | 4,490,388 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 济南东拓置业有限公司 | 4,480,000 | 4,480,000 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 济南综合保税区开发投资集团有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 184,166,943 | 人民币普通股 | 184,166,943 | ||||||
| 将军控股有限公司 | 9,959,802 | 人民币普通股 | 9,959,802 | ||||||
| 济南市人民政府国有资产监督管理委员会 | 8,107,822 | 人民币普通股 | 8,107,822 | ||||||
| 华泰资产管理有限公司－策略投资产品 | 6,064,571 | 人民币普通股 | 6,064,571 | ||||||
| 济南高新城市建设发展有限公司 | 5,500,000 | 人民币普通股 | 5,500,000 | ||||||
| 山东美银投资管理有限公司 | 5,197,700 | 人民币普通股 | 5,197,700 | ||||||
| 上海华敏置业（集团）有限公司 | 4,718,202 | 人民币普通股 | 4,718,202 | ||||||
| 郑珂 | 4,490,388 | 人民币普通股 | 4,490,388 | ||||||
| 济南东拓置业有限公司 | 4,480,000 | 人民币普通股 | 4,480,000 | ||||||
| 济南综合保税区开发投资集团有限公司 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知股东是否存在关联关系，也未知股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 76,373,587 | 依据相关盈利预测补偿协议约定，此部分限售股将根据2017年度所承诺的净利润实现情况实施解锁。 | 依据相关盈利预测补偿协议约定，仅对已经实现的承诺净利润部分所对应的股份数额实施解锁，其余股份将继续追加锁定，并根据2017年度相关承诺的实现情况实施解锁。 | |
| 2 | 王永文 | 2,450,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 3 | 岳彩鹏 | 2,450,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 4 | 蒋涛 | 1,960,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 5 | 伊茂强 | 1,610,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 6 | 陆军 | 1,610,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 7 | 曾考学 | 1,610,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 8 | 程大运 | 1,610,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 9 | 文云波 | 1,050,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 |
| 10 | 纪光辉 | 1,050,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 10 | 吉星敏 | 1,050,000 | 由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，根据《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划》相关规定，该限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司决定暂停启动后续相关股份回购注销等程序。 | 股权激励限售 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前10名有限售条件股东中，山东天业房地产开发集团有限公司为公司控股股东；王永文、岳彩鹏等9名股东是公司限制性股票激励计划的激励对象，为公司董事、高管或核心骨干人员。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
公司独立董事路军伟先生因担任高校行政职务申请辞去独立董事及董事会下属委员会相关职务。路军伟先生的辞职导致公司独立董事人数低于法定最低人数，根据有关规定，在公司股东大会选举产生新任独立董事前，路军伟先生继续按照相关规定履行职责。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 山东天业恒基股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 194,772,616.89 | 183,877,903.52 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 七、2 | 960,406.23 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 200,000.00 | |
| 应收账款 | 七、5 | 2,984,519,569.50 | 3,334,949,970.20 |
| 预付款项 | 七、6 | 7,527,402.19 | 6,851,310.24 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 七、7 | 18,106,568.24 | 18,163,857.14 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 2,002,682,439.66 | 2,512,705,399.18 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 1,552,914,598.04 | 1,775,165,446.80 |
| 持有待售资产 | 七、11 | 9,726,600.00 | 10,185,600.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 63,545,237.85 | 64,376,048.03 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 61,997,424.23 | 78,621,861.68 |
| 流动资产合计 | 6,895,992,456.60 | 7,985,857,803.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | 七、14 | 129,574,812.15 | 129,574,812.15 |
| 可供出售金融资产 | 七、15 | 331,604,463.58 | 341,749,643.58 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、18 | 152,159,209.92 | 155,233,338.26 |
| 投资性房地产 | 七、19 | 111,119,075.00 | 113,418,629.18 |
| 固定资产 | 七、20 | 179,790,841.90 | 234,103,420.63 |
| 在建工程 | 七、21 | 22,991,450.00 | 5,412,816.27 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 268,573,018.31 | 430,033,882.30 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 19,317,785.09 | 21,388,468.95 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 159,312,098.15 | 159,273,563.59 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 370,925,878.83 | 239,341,921.42 |
| 非流动资产合计 | 1,745,368,632.93 | 1,829,530,496.33 | |
| 资产总计 | 8,641,361,089.53 | 9,815,388,299.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 1,077,676,652.78 | 1,119,378,268.42 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 217,149,470.44 | 250,466,531.57 |
| 预收款项 | 七、37 | 704,314,243.21 | 841,263,890.56 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、38 | 40,232,968.33 | 39,075,643.15 |
| 应交税费 | 七、39 | 212,902,864.25 | 220,584,091.38 |
| 应付利息 | 七、40 | 922,002,701.05 | 367,024,648.46 |
| 应付股利 | 七、41 | 3,728,513.31 | 3,728,513.31 |
| 其他应付款 | 七、42 | 1,981,507,245.35 | 2,088,452,159.43 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、44 | 1,908,633,344.14 | 1,037,300,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,068,178,002.86 | 5,967,303,746.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、46 | 144,000,000.00 | 1,708,308,047.85 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 12,681,904.17 | 12,600,396.96 |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 七、51 | 12,256,718.60 | 12,835,113.92 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、30 | 107,024,408.37 | 112,074,909.41 |
| 其他非流动负债 | 七、53 | 100,057,317.39 | 123,554,638.32 |
| 非流动负债合计 | 506,360,348.53 | 2,099,713,106.46 | |
| 负债合计 | 7,574,538,351.39 | 8,067,016,852.74 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、54 | 884,634,731.00 | 884,634,731.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、56 | 1,182,884,873.41 | 1,170,965,108.97 |
| 减：库存股 | 七、57 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 |
| 其他综合收益 | 七、58 | -103,473,274.94 | -48,556,303.04 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、60 | ||
| 一般风险准备 | 七、61 | 763,307.38 | 763,307.38 |
| 未分配利润 | 七、62 | -780,764,738.13 | -142,048,291.07 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,053,704,898.72 | 1,735,418,553.24 | |
| 少数股东权益 | 13,117,839.42 | 12,952,893.37 | |
| 所有者权益合计 | 1,066,822,738.14 | 1,748,371,446.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,641,361,089.53 | 9,815,388,299.35 | |
法定代表人：曾昭秦 主管会计工作负责人：岳彩鹏 会计机构负责人：王永兴
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:山东天业恒基股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 31,861,675.43 | 34,319,237.78 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 211,078.35 | 3,114.00 |
| 预付款项 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 3,706,181,191.13 | 4,705,002,940.05 |
| 存货 | 321,749,026.28 | 328,950,797.87 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,013,862.52 | 6,817,989.66 | |
| 流动资产合计 | 4,067,016,833.71 | 5,075,094,079.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 312,624,603.58 | 312,624,603.58 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,684,223,971.92 | 1,687,298,100.26 |
| 投资性房地产 | 111,119,075.00 | 113,418,629.18 | |
| 固定资产 | 8,793,896.58 | 9,768,103.74 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 8,636,723.38 | 8,893,359.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 37,222,040.41 | 37,222,040.41 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,162,620,310.87 | 2,169,224,836.99 | |
| 资产总计 | 6,229,637,144.58 | 7,244,318,916.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 777,716,652.78 | 819,418,268.42 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 应付账款 | 62,722,743.49 | 77,984,809.26 | |
| 预收款项 | 144,103,142.00 | 139,948,170.00 | |
| 应付职工薪酬 | 12,105,241.09 | 13,084,713.89 | |
| 应交税费 | 111,213,227.35 | 111,439,674.19 | |
| 应付利息 | 702,456,246.56 | 296,767,883.17 | |
| 应付股利 | 3,728,513.31 | 3,728,513.31 | |
| 其他应付款 | 2,282,236,419.05 | 2,451,211,706.18 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 985,508,344.14 | 737,300,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,081,820,529.77 | 4,650,913,738.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 144,000,000.00 | 1,088,433,047.85 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 274,340,000.00 | 1,218,773,047.85 | |
| 负债合计 | 5,356,160,529.77 | 5,869,686,786.27 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 884,634,731.00 | 884,634,731.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,284,540,256.18 | 1,272,620,491.74 | |
| 减：库存股 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 | |
| 其他综合收益 | 1,865,010.77 | 3,064,062.10 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -1,167,223,383.14 | -655,347,154.76 | |
| 所有者权益合计 | 873,476,614.81 | 1,374,632,130.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,229,637,144.58 | 7,244,318,916.35 | |
法定代表人：曾昭秦 主管会计工作负责人：岳彩鹏 会计机构负责人：王永兴
合并利润表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 769,912,961.03 | 904,623,015.29 | |
| 其中：营业收入 | 七、63 | 666,680,133.98 | 822,557,740.74 |
| 利息收入 | 七、63 | 66,315.03 | 15,145,710.91 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 七、63 | 103,166,512.02 | 66,919,563.64 |
| 二、营业总成本 | 1,478,240,679.34 | 947,313,195.47 | |
| 其中：营业成本 | 七、63 | 628,885,743.71 | 572,499,698.71 |
| 利息支出 | 七、63 | 1,470,683.34 | |
| 手续费及佣金支出 | 七、63 | 32,219,345.32 | 22,504,410.94 |
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、64 | 26,823,846.21 | 14,113,632.36 |
| 销售费用 | 七、65 | 3,715,611.95 | 8,936,358.32 |
| 管理费用 | 七、66 | 67,029,097.10 | 79,341,751.91 |
| 财务费用 | 七、67 | 655,693,744.93 | 227,053,736.61 |
| 资产减值损失 | 七、68 | 63,873,290.12 | 21,392,923.28 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | -926,286.62 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -3,652,217.25 | 138,134,178.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,875,077.01 | -11,081,818.64 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | 23,579,397.69 | 1,196,915.82 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -689,326,824.49 | 96,640,914.13 | |
| 加：营业外收入 | 七、73 | 83,410,658.78 | 3,909.58 |
| 减：营业外支出 | 七、74 | 17,260.79 | 76,199.35 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -605,933,426.50 | 96,568,624.36 | |
| 减：所得税费用 | 七、75 | 32,618,074.51 | 29,271,760.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -638,551,501.01 | 67,296,863.67 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -638,716,447.06 | 66,466,030.17 | |
| 2.少数股东损益 | 164,946.05 | 830,833.50 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -54,916,971.90 | 32,886,705.77 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -54,916,971.90 | 32,886,705.77 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -54,916,971.90 | 32,886,705.77 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重 | -1,199,051.33 |
| 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -10,145,180.00 | -6,257,280.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | -43,572,740.57 | 39,143,985.77 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -693,468,472.91 | 100,183,569.44 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -693,633,418.96 | 99,352,735.94 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 164,946.05 | 830,833.50 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.74 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.74 | 0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
母公司利润表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 14,961,420.27 | 93,717,043.88 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 7,465,409.77 | 20,482,371.52 |
| 税金及附加 | 875,018.80 | 3,845,069.39 | |
| 销售费用 | 213,994.30 | 4,659,813.03 | |
| 管理费用 | 36,575,523.22 | 36,153,796.32 | |
| 财务费用 | 538,983,120.41 | 173,853,971.66 | |
| 资产减值损失 | 23,797,692.61 | 6,641,880.79 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -1,875,077.01 | 100,038,181.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,875,077.01 | -11,081,818.64 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 56,497.82 | ||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -594,824,415.85 | -51,825,179.65 | |
| 加：营业外收入 | 82,950,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 33.33 | 74,094.13 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -511,874,449.18 | -51,899,273.78 | |
| 减：所得税费用 | 1,779.20 | -8,480,587.72 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -511,876,228.38 | -43,418,686.06 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 |
| 列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -511,876,228.38 | -43,418,686.06 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
合并现金流量表
2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 559,362,713.81 | 1,076,111,323.68 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 11,198,556.15 | 5,397,048.73 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、77（1） | 89,780,110.74 | 171,412,206.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 660,341,380.70 | 1,252,920,579.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 365,537,999.72 | 512,705,805.43 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 29,460,877.03 | 809,472,362.69 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 728.00 | 2,395,538.19 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,609,366.44 | 136,262,759.40 | |
| 支付的各项税费 | 32,081,288.89 | 97,668,719.90 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、77（2） | 187,804,608.31 | 292,751,898.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 633,494,868.39 | 1,851,257,084.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,846,512.31 | -598,336,505.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 13,401,010.92 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,191,552.00 | 85,760.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 30,592,562.92 | 85,760.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,542,830.72 | 89,664,404.12 | |
| 投资支付的现金 | 50,135,718.18 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、77（4） | 35,929,312.74 | |
| 投资活动现金流出小计 | 32,542,830.72 | 175,729,435.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,950,267.80 | -175,643,675.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 21,158,422.22 | 1,811,800,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、77（5） | 495,829,581.66 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 21,158,422.22 | 2,307,629,581.66 | |
| 偿还债务支付的现金 | 7,599,978.64 | 1,436,130,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,370,918.68 | 268,278,910.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、77（6） | 221,645,033.34 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,970,897.32 | 1,926,053,943.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,187,524.90 | 381,575,637.70 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -626,477.57 | 1,462,225.15 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,457,291.84 | -390,942,317.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 77,435,949.71 | 1,662,127,318.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 104,893,241.55 | 1,271,185,001.01 |
法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,450,697.81 | 209,977,661.70 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 71,073,983.93 | 2,111,409,475.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 81,524,681.74 | 2,321,387,137.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,893,615.97 | 131,619,913.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,847,609.67 | 18,458,954.91 | |
| 支付的各项税费 | 2,262,586.12 | 34,935,756.52 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,529,396.13 | 2,231,595,150.52 | |
| 经营活动现金流出小计 | 68,533,207.89 | 2,416,609,775.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,991,473.85 | -95,222,638.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 85,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,450.00 | 14,050.00 | |
| 投资支付的现金 | 22,685,255.60 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,450.00 | 22,699,305.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,450.00 | -22,614,305.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,211,800,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 152,086,029.88 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,363,886,029.88 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 7,099,978.64 | 1,185,630,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,990,980.67 | 138,426,930.60 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 195,915,033.34 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,090,959.31 | 1,519,971,963.94 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,090,959.31 | -156,085,934.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,101,935.46 | -273,922,878.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,983,944.14 | 1,407,617,168.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,882,008.68 | 1,133,694,290.39 |
法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 884,634,731.00 | 1,170,965,108.97 | 130,340,000.00 | -48,556,303.04 | 763,307.38 | -142,048,291.07 | 12,952,893.37 | 1,748,371,446.61 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 884,634,731.00 | 1,170,965,108.97 | 130,340,000.00 | -48,556,303.04 | 763,307.38 | -142,048,291.07 | 12,952,893.37 | 1,748,371,446.61 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,919,764.44 | -54,916,971.90 | -638,716,447.06 | 164,946.05 | -681,548,708.47 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -54,916,971.90 | -638,716,447.06 | 164,946.05 | -693,468,472.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,919,764.44 | 11,919,764.44 | |||||||||||
| 1．股东投 | |||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 11,919,764.44 | 11,919,764.44 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 884,634,731.00 | 1,182,884,873.41 | 130,340,000.00 | -103,473,274.94 | 763,307.38 | -780,764,738.13 | 13,117,839.42 | 1,066,822,738.14 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 884,634,731.00 | 1,145,931,188.61 | 130,340,000.00 | -70,714,055.62 | 763,307.38 | 85,407,681.25 | 11,166,643.02 | 1,926,849,495.64 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 884,634,731.00 | 1,145,931,188.61 | 130,340,000.00 | -70,714,055.62 | 763,307.38 | 85,407,681.25 | 11,166,643.02 | 1,926,849,495.64 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,516,960.18 | 32,886,705.77 | 66,466,030.17 | 2,111,910.07 | 113,981,606.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,886,705.77 | 66,466,030.17 | 830,833.50 | 100,183,569.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,516,960.18 | 12,516,960.18 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,516,960.18 | 12,516,960.18 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 1,281,076.57 | 1,281,076.57 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 884,634,731.00 | 1,158,448,148.79 | 130,340,000.00 | -37,827,349.85 | 763,307.38 | 151,873,711.42 | 13,278,553.09 | 2,040,831,101.83 |
法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 884,634,731.00 | 1,272,620,491.74 | 130,340,000.00 | 3,064,062.10 | -655,347,154.76 | 1,374,632,130.08 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 884,634,731.00 | 1,272,620,491.74 | 130,340,000.00 | 3,064,062.10 | -655,347,154.76 | 1,374,632,130.08 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,919,764.44 | -1,199,051.33 | -511,876,228.38 | -501,155,515.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,199,051.33 | -511,876,228.38 | -513,075,279.71 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,919,764.44 | 11,919,764.44 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 11,919,764.44 | 11,919,764.44 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 884,634,731.00 | 1,284,540,256.18 | 130,340,000.00 | 1,865,010.77 | -1,167,223,383.14 | 873,476,614.81 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 884,634,731.00 | 1,247,586,571.38 | 130,340,000.00 | -286,165,764.10 | 1,715,715,538.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 884,634,731.00 | 1,247,586,571.38 | 130,340,000.00 | -286,165,764.10 | 1,715,715,538.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,516,960.18 | -43,418,686.06 | -30,901,725.88 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -43,418,686.06 | -43,418,686.06 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,516,960.18 | 12,516,960.18 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,516,960.18 | 12,516,960.18 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 884,634,731.00 | 1,260,103,531.56 | 130,340,000.00 | -329,584,450.16 | 1,684,813,812.40 |
法定代表人：曾昭秦主管会计工作负责人：岳彩鹏会计机构负责人：王永兴
三、 公司基本情况1. 公司概况
√适用 □不适用
山东天业恒基股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名山东济南百货大楼（集团）股份有限公司，系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准以公开募集的形式，于1992年7月26日成立，并于1993年1月16日取得山东省工商行政管理局颁发的37000018010703号企业法人营业执照。1993年11月26日经中国证券监督管理委员会[1993]105号文复审，并经上海证券交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。
2006年公司向山东天业房地产开发有限公司（现已更名为山东天业房地产开发集团有限公司）非公开发行股票5,265.48万股，用以收购其章丘绣水如意项目，并以本次资产重组为核心实施股权分置改革，公司主营业务由以百货经营为主业，转型为“房地产＋商业”。2007年5月28日公司更名为“山东天业恒基股份有限公司”，股票简称“天业股份”。
根据公司2011年第六届董事会第二十次会议决议和2010年度股东大会决议，以截至2010年12月31日的股本16,057.56万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。转增后的注册资本为32,115.12万股，山东天业房地产开发集团有限公司为公司第一大股东。
经公司2013年11月1日召开的2013年第二次临时股东大会批准，公司计划向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份收购山东天业黄金矿业有限公司90%的股权，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。2014年4月22日经中国证券监督管理委员会出具证监许可[2014]437号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事项。由于公司在获得上述核准批复后进行了2013年度利润分配，根据2014年6月7日公司董事会关于实施2013年度分红方案后调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易发行价格及发行数量的决议，本次发行股份数量调整后为162,209,500股；募集配套资金发行58,704,412股，公司发行股份购买资产并募集配套资金后公司股本由321,151,200股变更为542,065,112股。经过本次重组后转型为“房地产加矿产”双主业上市公司。
2015年5月6日，公司实施资本公积转增股本方案，以2014年12月31日总股本542,065,112股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增方案实施后，公司总股本变更为704,684,646股。
经公司2014年第八届董事会第五次临时会议决议、2014年10月15日第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1830号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过16,043万股新股。于2015年9月1日共计向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）151,950,085.00股，本次发行后公司的股本变更为856,634,731.00股。
经公司第八届董事会第二十次会议决议和2015年第四次临时股东大会审议通过《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，2016年1月5日，公司第八届董事会第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年1月5日为激励计划的授予日，向符合条件的15名激励对象授予2,800万股限制性股票，本次公司股本变更为884,634,731股。
本公司注册地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区。统一社会信用代码：91370000267172303L；法定代表人：曾昭秦。公司的经营范围为：纺织、服装、鞋帽及日用品、五金交电化工（不含化学危险品）、建筑及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、文化体育用品及器材、电子产品、通信设备（不含无线电发射器材）的销售；房屋、柜台出租；工艺美术品（含金银饰品零售、翻新）；仓储（不含危险化学品）；装饰装修、物业管理（须凭资质证书经营）；企业管理服务；电子信息技术的开发、服务及培训；房地产开发、销售（凭资质证书经营）；矿业投资；矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务；工程管理服务；投资咨询服务；房地产中介服务；土地管理服务；房屋拆迁服务；黄金制品、铂金制品、非金属矿及制品的批发、展示及零售；黄金矿山专用设备及物资的销售；从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司的组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。公司内部设房地产事业部、金融事业部、矿产事业部。职能部门设董事会办公室、综合管理部、人力资源部、法律事务部、财务管理部、投融资部、运营管理部、审计监察部八个部门、两个分公司以及十一个子公司。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月16日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2018年6月30日纳入合并范围的子公司共11户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司及各子公司主要从事房地产开发、销售、物业管理，矿产投资、矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务，小额贷款及融资租赁、商业保理业务。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
（1）截至2018年6月30日，本公司银行、其他金融及非金融机构借款254,851.99万元已逾期，2018年1-6月经营活动产生的现金流量净额为2,684.65万元，公司持续经营存在重大不确定性。
（2）鉴于上述影响因素，本公司拟实施以下改善措施：
①公司将不断优化产业结构，适当增加房地产业务规模，做优做强矿业主业。公司将内生增长与外延收购并举，推进、落实公司矿业国际化战略。强化基础管理，发挥现有矿山协同效应，提升经营质效；进一步完善公司黄金产业链条, 努力打造成为集黄金生产、加 工、销售全产业链的黄金企业。
②精准施策，做好现有地产项目的管理和销售工作。③拓展融资渠道，建立多元化的融资体系。④进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，在制度层面保障公司规范运作，严格落实、推进，降低企业经营风险。
本公司董事会认为，公司能够获得足够的营运资金以确保本公司于2018年6月30日后12个月内能够清偿到期的债务并维持正常运营。因此，本公司董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事房地产开发、销售、物业管理；矿产投资及资产委托管理，矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务经营；在限定区域内办理各项小额贷款及融资租赁业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了具体会计政策，详见本附注五、31 “收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、39“其他”。1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财
务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司房地产开发业务, 正常营业周期超过一年，由于项目营业周期不易确定，仍以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外孙公司明加尔金源公司注册经营地在澳大利亚，以澳币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、10 “金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、15、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
（1）坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大是指单项金额在100万元（含100万元）以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
A．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 1 | 1 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 5 | 5 |
| 2－3年 | 10 | 10 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 20 | 20 |
| 4－5年 | 30 | 30 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单独减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
（4）坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、房地产开发成本、房地产开发产品、拟开发土地等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
（2）存货取得和发出的计价方法存货按成本进行初始计量。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；非房地产开发产品发出时，采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
资产负债表日公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。房地产开发产品、产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
房地产开发成本的可变现净值按开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 发放贷款及垫款
本公司采用以风险为基础的分类方法，按照按时、足额收回的可能性将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中，后三类合称为不良贷款。
（1）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
（2）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
（3）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
（4）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
（5）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
本公司以风险程度为信用风险特征，参照《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》（财经[2012]20号），对具有相同或类似信用风险特征的金融资产构成一个组合，并结合实际损失率情况确定以下损失准备计提的比例：
| 资产风险分类 | 计提损失准备比例（%） |
| 正常类 | 1.5 |
| 关注类 | 3 |
| 次级类 | 30 |
| 可疑类 | 60 |
| 损失类 | 100 |
14. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。15. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。16. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。17. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 4 | 2.40 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-8 | 4 | 24.00-12.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 4 | 12.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 2-15 | 4 | 48.00-6.40 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
（5）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。18. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
19. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。20. 生物资产
□适用√不适用
21. 油气资产
□适用√不适用
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
23. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
25. 维修基金公司在办理房屋入住手续前，根据不同类型的住宅及住宅所在地的缴纳标准，由业主直接或
由公司代收代缴住宅专项维修基金。
26. 质量保证金
公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中扣除，在应付账款核算。保修期内由于质量问题发生的维修费用，直接在本项列支，待保修期结束后清算。27. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
28. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
29. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。30. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
31. 收入
√适用□不适用
本公司按照《企业会计准则第14号－收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本公司房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
（1）销售商品房收入销售商品房收入，同时满足下列条件时予以确认：①房屋完工并验收合格；②签订售房合同及收取房款；③房屋办理了移交手续交付业主使用，并取得业主签字认可的交房确认单。
（2）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（3）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
（4）出租物业收入确认按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
（5）贷款业务利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具，利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法计算确定。
（6）融资租赁及商业保理业务手续费收入本公司的手续费收入主要包括融资租赁手续费收入及商业保理手续费收入，在相关的手续费金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按照合同约定的费率及投放的本金计算当期应确认的手续费收入。
（7）租赁收入经营租赁收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
预收款项在实际收到时确认递延收入并在相关租赁期内摊销确认当期收入。
对于融资租赁，本公司在租赁开始日将最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期间内，采用实际利率法对未实现融资收益进行分配，并将其确认为融资租赁收入。32. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益或调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。34. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务融资租入的资产，于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务融资租出的资产，于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
35. 一般风险准备
根据《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》（财经[2012]20号）有关规定，本公司选择标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般风险准备金。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备金。一般准备金余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。
本公司一般风险准备由子公司济南市高新区天业小额贷款股份有限公司提取。36. 矿区复垦
复垦义务包括设施拆除、废弃物的清理、地貌及生态恢复等。所需工作和相关费用是根据目前的恢复标准、技术的可行性和工程量来估计。复垦义务在发生环境破坏的时候确认。
复垦义务的计提按照矿区复垦所需的未来现金流量的预期价值进行折现后确认，并随着时间的推移逐渐增加。当初始确认复垦义务时，相应的成本资本化为一项资产，代表为获得未来经济利益的一部分成本。复垦义务在无形资产中确认矿区复垦并摊销。
当矿区复垦在经营期间系统的执行而不是在关闭时，在每个资产负债表日，复垦义务根据已实现的义务或者预计的义务确认，相应的成本计入当期损益。
在每个资产负债表日，矿区复垦义务根据矿区的环境破坏程度，更新的成本估算，矿区预计剩余寿命、新的监管要求和折现率的修订等情况进行重新计量。变化的复垦义务增加或减少相应的矿区复垦资产，并对应摊销。37. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
39. 其他
√适用□不适用
重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）土地增值税：本公司根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》有关规定，预估了土地增值税，在土地增值税汇算清缴时，实际应交的税金可能与本公司预估数存在差异，该差异会影响以后年度的损益。
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；房地产业务为简易征收，税率为5%。 | 6%、17%、16%、5% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、30%计缴。 | 25%、30% |
| 商品服务税 | 按货物或劳务实现的销售收入的10%计缴。 | 10% |
| 土地增值税 | 按应税增值额的30%-60%或预征收入的2%或3%预缴土地增值税。 | 30%-60%或2%或3% |
| 房产税 | 按房产原值一次减除30%后的余额的1.2%计缴房产税；按租金收入的12%计缴房产税。 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 明加尔金源公司 | 30 |
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,170,739.54 | 753,841.14 |
| 银行存款 | 99,722,502.01 | 76,682,108.57 |
| 其他货币资金 | 89,879,375.34 | 106,441,953.81 |
| 合计 | 194,772,616.89 | 183,877,903.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 90,365,179.29 | 90,826,549.16 |
其他说明
截至2018年6月30日，其他货币资金包括预售保证金存款1,698,975.61元，为购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金存款22,755,640.5元、维修基金及其他保证金存款1,669,110.44元，明加尔金源公司复垦环境保证金63,755,648.79元。所有权受到限制的货币资
金详见附注七、80。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 960,406.23 | |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | 960,406.23 | |
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 960,406.23 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 200,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,343,702.33 | 0.11 | 3,343,702.33 | 100.00 | 3,343,702.33 | 0.10 | 3,343,702.33 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,072,734,597.64 | 99.79 | 88,215,028.14 | 2.87 | 2,984,519,569.50 | 3,393,483,804.53 | 99.81 | 58,533,834.33 | 1.72 | 3,334,949,970.20 |
| 组合小计 | 3,072,734,597.64 | 99.79 | 88,215,028.14 | 2.87 | 2,984,519,569.50 | 3,393,483,804.53 | 99.81 | 58,533,834.33 | 1.72 | 3,334,949,970.20 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 3,163,609.69 | 0.10 | 3,163,609.69 | 100.00 | 3,163,609.69 | 0.09 | 3,163,609.69 | 100.00 | ||
| 合计 | 3,079,241,909.66 | / | 94,722,340.16 | / | 2,984,519,569.50 | 3,399,991,116.55 | / | 65,041,146.35 | / | 3,334,949,970.20 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 济南(大楼)百盛箱包部 | 1,836,271.50 | 1,836,271.50 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 济南家电产品配送部 | 1,507,430.83 | 1,507,430.83 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 合计 | 3,343,702.33 | 3,343,702.33 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 1,759,338,296.52 | 17,593,382.97 | 1.00 |
| 1年以内小计 | 1,759,338,296.52 | 17,593,382.97 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,218,239,698.69 | 60,911,984.93 | 5.00 |
| 2至3年 | 94,896,602.43 | 9,489,660.24 | 10.00 |
| 3至4年 | 50,000.00 | 10,000.00 | 20.00 |
| 5年以上 | 210,000.00 | 210,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,072,734,597.64 | 88,215,028.14 | |
| 应收账款类别 | 账面金额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 应收保理款 | 2,490,754,724.99 | 64,347,547.25 | 2,426,407,177.74 |
| 应收保理手续费 | 307,829,750.46 | 6,343,925.03 | 301,485,825.43 |
| 合计 | 2,798,584,475.45 | 70,691,472.28 | 2,727,893,003.17 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额29,681,193.81元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,332,244,611.04元，占应收账款年末余额合计数的比例43.27%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为
49,645,089.07元。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,527,402.19 | 100 | 6,851,310.24 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 7,527,402.19 | 100 | 6,851,310.24 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为7,165,017.60元，占预付账款年末
余额合计数的比例为95.19%。
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收贷款利息 | 18,106,568.24 | 18,163,857.14 |
| 合计 | 18,106,568.24 | 18,163,857.14 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 43,584,266.24 | 2.01 | 43,584,266.24 | 100.00 | 43,584,266.24 | 1.65 | 43,584,266.24 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,116,035,519.18 | 97.68 | 113,353,079.52 | 5.36 | 2,002,682,439.66 | 2,596,290,269.52 | 98.10 | 83,584,870.34 | 3.22 | 2,512,705,399.18 |
| 组合小计 | 2,116,035,519.18 | 97.68 | 113,353,079.52 | 5.36 | 2,002,682,439.66 | 2,596,290,269.52 | 98.10 | 83,584,870.34 | 3.22 | 2,512,705,399.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 6,632,365.73 | 0.31 | 6,632,365.73 | 100.00 | 6,632,365.73 | 0.25 | 6,632,365.73 | 100.00 | ||
| 合计 | 2,166,252,151.15 | / | 163,569,711.49 | / | 2,002,682,439.66 | 2,646,506,901.49 | / | 133,801,502.31 | / | 2,512,705,399.18 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 四海香商场 | 19,854,110.51 | 19,854,110.51 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 财政局 | 7,833,192.17 | 7,833,192.17 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 时装公司隆祥商场 | 3,306,688.19 | 3,306,688.19 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 华冠鞋业公司 | 2,398,693.78 | 2,398,693.78 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 济南时装公司正泰服装公司 | 2,081,115.76 | 2,081,115.76 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 北京中瑞嘉业商贸有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 时装公司 | 1,543,642.00 | 1,543,642.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 天津百信鞋业代理公司 | 1,344,080.00 | 1,344,080.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 财务科(集资利息) | 1,017,743.83 | 1,017,743.83 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 山东华联商厦 | 1,205,000.00 | 1,205,000.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 商河肉联厂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 合计 | 43,584,266.24 | 43,584,266.24 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 395,688,996.63 | 3,956,889.97 | 1.00 |
| 1年以内小计 | 395,688,996.63 | 3,956,889.97 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,561,428,156.42 | 78,071,407.82 | 5.00 |
| 2至3年 | 140,637,564.89 | 14,063,756.49 | 10.00 |
| 3至4年 | 612,014.73 | 122,402.95 | 20.00 |
| 4至5年 | 757,377.45 | 227,213.23 | 30.00 |
| 5年以上 | 16,911,409.06 | 16,911,409.06 | 100.00 |
| 合计 | 2,116,035,519.18 | 113,353,079.52 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额29,768,209.18元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 非关联方往来 | 639,550,151.62 | 1,317,242,012.41 |
| 押金、保证金 | 31,170,399.05 | 30,969,599.05 |
| 备用金 | 2,941,776.75 | 1,444,742.19 |
| 代扣代缴款 | 3,663,958.41 | 1,448,141.60 |
| 关联方拆借 | 1,109,064,782.27 | 937,464,782.27 |
| 关联方往来 | 309,828,440.00 | 309,827,002.29 |
| 其他 | 70,032,643.05 | 48,110,621.68 |
| 合计 | 2,166,252,151.15 | 2,646,506,901.49 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 1 | 关联方往来 | 974,144,148.95 | 1-2年 | 44.97 | 41,817,498.52 |
| 134,920,633.32 | 1-2年 | 6.23 | 2,842,118.33 | ||
| 2 | 关联方往来 | 309,828,440.00 | 1-2年 | 14.30 | 15,451,422.00 |
| 3 | 非关联方往来 | 183,955,387.35 | 1-2年 | 8.49 | 15,330,466.55 |
| 4 | 非关联方往来 | 180,000,000.00 | 1-2年 | 8.31 | 9,000,000.00 |
| 5 | 非关联方往来 | 91,950,418.43 | 1-2年 | 4.24 | 4,597,520.92 |
| 合计 | / | 1,874,799,028.05 | / | 86.54 | 89,039,026.32 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 35,246,300.61 | 527,010.05 | 34,719,290.56 | 42,309,090.69 | 556,826.38 | 41,752,264.31 |
| 在产品 | 202,692,842.52 | 202,692,842.52 | 224,862,576.95 | 224,862,576.95 | ||
| 库存商品 | 16,273.76 | 16,273.76 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 开发成本 | ||||||
| 开发产品 | 1,315,486,191.20 | 1,315,486,191.20 | 1,508,550,605.54 | 1,508,550,605.54 | ||
| 合计 | 1,553,441,608.09 | 527,010.05 | 1,552,914,598.04 | 1,775,722,273.18 | 556,826.38 | 1,775,165,446.80 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 556,826.38 | 29,816.33 | 527,010.05 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 556,826.38 | 29,816.33 | 527,010.05 | |||
(3). 开发产品明细情况
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 绣水如意一期 | 2006年11月 | 1,550,074.18 | 1,550,074.18 | ||
| 绣水如意二期 | 2007年9月 | 30,045,764.16 | 30,045,764.16 | ||
| 盛世国际 | 2016年3月 | 242,155,454.69 | 2,035,916.00 | 240,119,538.69 | |
| 永安大厦 | 2006年9月 | 25,040,408.76 | 25,040,408.76 | ||
| 天业国际 | 2010年12月 | 3,899,568.61 | 3,899,568.61 | ||
| 盛世龙城A区 | 2010年12月 | 16,693,478.88 | 3,555,027.77 | 13,138,451.11 | |
| 盛世龙城B区 | 2012年12月 | 7,425,965.62 | 561,543.63 | 6,864,421.99 | |
| 盛世龙城C区 | 2013年6月 | 27,180,491.73 | 1,049,284.19 | 26,131,207.54 | |
| 天业中心 | 2015年12月 | 1,002,558,632.86 | 141520375.5 | 861,038,257.36 | |
| 盛世景苑 | 2017年11月 | 152,000,766.05 | 44,342,267.25 | 107,658,498.80 | |
| 合计 | 1,508,550,605.54 | 193,064,414.34 | 1,315,486,191.20 |
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年确认资本化金额的资本化率 | |
| 出售减少 | 其他减少 | |||||
| 天业国际 | 51,683.82 | 51,683.82 | ||||
| 盛世龙城A区 | 445,985.58 | 94,976.68 | 351,008.9 | |||
| 永安大厦 | 1,096,167.65 | 1,096,167.65 | ||||
| 天业中心 | 153,247,174.86 | 21,632,248.75 | 131,614,926.11 | |||
| 盛世龙城B区 | 120,112.77 | 9,082.80 | 111,029.97 | |||
| 盛世龙城C区 | 297,585.47 | 11,488.08 | 286,097.39 | |||
| 盛世国际 | 16,439,550.03 | 16,439,550.03 | ||||
| 合计 | 171,698,260.18 | 21,747,796.31 | 149,950,463.87 |
(5). 截至2018年6月30日公司用于抵押的存货账面价值合计431,886,622.22元，详见附注
七、80、所有权或使用权受限制的资产。(6). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售资产的基本情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 持有待售的处置组 | 2018年 | |||
| 其中：无形资产 | 21,597,283.07 | 8,054,754.25 | ||
| 在建工程 | 2,368,910.80 | 883,490.52 | ||
| 其他非流动资产 | 2,113,823.72 | 788,355.23 | ||
| 合计 | 26,080,017.59 | 9,726,600.00 | / |
（2）持有待售资产减值准备情况
| 项目 | 期初账面价值 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 其他减少 | ||||
| 持有待售的处置组 | 17,125,138.31 | 771,720.72 | 16,353,417.59 | ||
| 合计 | 17,125,138.31 | 771,720.72 | 16,353,417.59 | ||
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的发放贷款及垫款 | 63,545,237.85 | 64,376,048.03 |
| 合计 | 63,545,237.85 | 64,376,048.03 |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预售房缴纳税金 | 53,024,518.26 | 74,659,996.78 |
| 商品服务税 | 6,643,653.80 | 3,264,158.86 |
| 燃油补贴 | 965,228.78 | |
| 增值税进项 | 314,905.73 | 314,905.73 |
| 其他 | 1,049,117.66 | 382,800.31 |
| 合计 | 61,997,424.23 | 78,621,861.68 |
其他说明
其他流动资产主要为预收售楼款应缴纳的税金，待预收账款结转收入时，由其他流动资产转
入税金及附加。商品服务税和燃油退税为孙公司明加尔金源公司未抵扣的税金。
14、 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款按种类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 发放贷款 | 204,270,000.00 | 100.00 | 11,149,950.00 | 5.46 | 193,120,050.00 |
| 发放贷款及垫款小计 | 204,270,000.00 | 100.00 | 11,149,950.00 | 5.46 | 193,120,050.00 |
| 减：一年内到期的贷款和垫款 | 65,520,000.00 | 32.08 | 1,974,762.15 | 3.01 | 63,545,237.85 |
| 贷款和垫款账面价值 | 138,750,000.00 | 67.92 | 9,175,187.85 | 6.61 | 129,574,812.15 |
（续）
单位：元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 发放贷款 | 205,100,810.18 | 100.00 | 11,149,950.00 | 5.44 | 193,950,860.18 |
| 发放贷款及垫款小计 | 205,100,810.18 | 100.00 | 11,149,950.00 | 5.44 | 193,950,860.18 |
| 减：一年内到期的贷款和垫款 | 66,350,810.18 | 32.35 | 1,974,762.15 | 2.98 | 64,376,048.03 |
| 贷款和垫款账面价值 | 138,750,000.00 | 67.65 | 9,175,187.85 | 6.61 | 129,574,812.15 |
注：发放贷款按五级分类计提贷款损失准备。
（2）按贷款五级分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 正常类贷款 | 300,000.00 | 0.15 | 16,950.00 | 1.50 | 283,050.00 |
| 关注类贷款 | 185,400,000.00 | 90.76 | 5,562,000.00 | 3.00 | 179,838,000.00 |
| 次级类贷款 | 18,570,000.00 | 9.09 | 5,571,000.00 | 30.00 | 12,999,000.00 |
| 可疑类贷款 | |||||
| 损失类贷款 | |||||
| 合计 | 204,270,000.00 | 11,149,950.00 | 193,120,050.00 | ||
（续）
单位：元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 正常类贷款 | 1,130,810.18 | 0.55 | 16,950.00 | 1.50 | 1,113,860.18 |
| 关注类贷款 | 185,400,000.00 | 90.40 | 5,562,000.00 | 3.00 | 179,838,000.00 |
| 次级类贷款 | 18,570,000.00 | 9.05 | 5,571,000.00 | 30.00 | 12,999,000.00 |
| 可疑类贷款 | |||||
| 损失类贷款 | |||||
| 合计 | 205,100,810.18 | 11,149,950.00 | 193,950,860.18 | ||
（3）贷款损失准备
单位：元
| 期初余额 | 本年计提 | 本年减少 | 期末余额 |
| 11,149,950.00 | 11,149,950.00. |
15、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 403,168,800.00 | 71,564,336.42 | 331,604,463.58 | 413,313,980.00 | 71,564,336.42 | 341,749,643.58 |
| 按公允价值计量的 | 18,979,860.00 | 18,979,860.00 | 29,125,040.00 | 29,125,040.00 | ||
| 按成本计量的 | 384,188,940.00 | 71,564,336.42 | 312,624,603.58 | 384,188,940.00 | 71,564,336.42 | 312,624,603.58 |
| 合计 | 403,168,800.00 | 71,564,336.42 | 331,604,463.58 | 413,313,980.00 | 71,564,336.42 | 341,749,643.58 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 27,044,680.00 | 27,044,680.00 | |
| 公允价值 | 18,979,860.00 | 18,979,860.00 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | -8,064,820.00 | -8,064,820.00 | |
| 已计提减值金额 |
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 济南齐鲁软件园信息产业有限公司 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | ||||||
| 山东新济百商贸有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | ||||||
| 山东三和实业总公司 | 736,000.00 | 736,000.00 | 736,000.00 | 736,000.00 | ||||||
| 浙江恒逸集团有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||||
| 山东汽车销售集团公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||||
| 潍坊医药集团股份公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||||
| 金狮集团 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||||
| 山东嘉信惠众资产管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||||
| 山东惠鲁股权投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||
| 国泰元鑫天恒盈合专项资产管理计划 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 57,128,336.42 | 57,128,336.42 | ||||||
| 万和融资租赁有限公司 | 158,752,940.00 | 158,752,940.00 | ||||||||
| 合计 | 384,188,940.00 | 384,188,940.00 | 71,564,336.42 | / | 71,564,336.42 |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
16、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
18、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东万维天业现代城发展有限公司 | 4,757,566.89 | -5,459.42 | 4,752,107.47 | ||||||||
| 北京天慧置业有限公司 | 0.00 | ||||||||||
| 天地国际矿业有限公司 | 121,381,305.08 | 2,090,527.12 | -1,199,051.33 | 122,272,780.87 | |||||||
| 深圳天盈创新投资有限公司 | 29,094,466.29 | -3,960,144.71 | 25,134,321.58 | ||||||||
| 小计 | 155,233,338.26 | -1,875,077.01 | -1,199,051.33 | 152,159,209.92 | |||||||
| 合计 | 155,233,338.26 | -1,875,077.01 | -1,199,051.33 | 152,159,209.92 |
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 179,332,613.37 | 179,332,613.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 179,332,613.37 | 179,332,613.37 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 65,913,984.19 | 65,913,984.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,299,554.18 | 2,299,554.18 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,299,554.18 | 2,299,554.18 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 68,213,538.37 | 68,213,538.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 111,119,075.00 | 111,119,075.00 | ||
| 2.期初账面价值 | 113,418,629.18 | 113,418,629.18 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
20、 固定资产(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 68,433,041.93 | 227,727,512.99 | 51,945,024.83 | 12,621,982.14 | 360,727,561.89 |
| 2.本期增加金额 | 12,431,377.55 | 6,498.00 | 1,082,661.57 | 227,408.75 | 13,747,945.87 |
| （1）购置 | 12,431,377.55 | 6,498.00 | 1,082,661.57 | 227,408.75 | 13,747,945.87 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,034,873.92 | 39,286,423.55 | 1,577,584.66 | 308,163.42 | 44,207,045.55 |
| （1）处置或报废 | 29,315,572.86 | 7,230.00 | 29,322,802.86 | ||
| （2）汇率变动影响 | 3,034,873.92 | 9,970,850.69 | 1,577,584.66 | 300,933.42 | 14,884,242.69 |
| 4.期末余额 | 77,829,545.56 | 188,447,587.44 | 51,450,101.74 | 12,541,227.47 | 330,268,462.21 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 10,317,763.09 | 88,011,926.25 | 21,011,779.55 | 7,282,672.37 | 126,624,141.26 |
| 2.本期增加金额 | 3,742,586.90 | 19,511,342.38 | 5,175,936.26 | 570,068.49 | 28,999,934.03 |
| （1）计提 | 3,742,586.90 | 19,511,342.38 | 5,175,936.26 | 570,068.49 | 28,999,934.03 |
| 3.本期减少金额 | 441,852.40 | 3,923,341.83 | 623,615.26 | 157,645.50 | 5,146,454.99 |
| （1）处置或报废 | 6,868.50 | 6,868.50 | |||
| （2）汇率变动影响 | 441,852.40 | 3,923,341.83 | 623,615.26 | 150,777.00 | 5,139,586.49 |
| 4.期末余额 | 13,618,497.59 | 103,599,926.80 | 25,564,100.55 | 7,695,095.36 | 150,477,620.30 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,211,047.97 | 84,847,660.63 | 25,886,001.19 | 4,846,132.11 | 179,790,841.90 |
| 2.期初账面价值 | 58,115,278.84 | 139,715,586.74 | 30,933,245.28 | 5,339,309.77 | 234,103,420.63 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
21、 在建工程(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 22,991,450.00 | 22,991,450.00 | 5,412,816.27 | 5,412,816.27 | ||
| 合计 | 22,991,450.00 | 22,991,450.00 | 5,412,816.27 | 5,412,816.27 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
22、 工程物资
□适用 √不适用
23、 固定资产清理
□适用 √不适用
24、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
26、 无形资产(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 采矿权 | 矿区复垦 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 28,893,633.00 | 4,990,000.00 | 2,568,894.84 | 448,838,980.12 | 90,135,892.91 | 575,427,400.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 24,734.40 | 47,854,872.00 | 47,879,606.40 | |||||
| (1)购置 | 24,734.40 | 47,854,872.00 | 47,879,606.40 | |||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 97,511.13 | 156,830,930.88 | 24,965,562.19 | 181,894,004.20 | ||||
| (1)处置 | 136,604,621.65 | 22,515,116.27 | 159,119,737.92 | |||||
| （2）汇率变动影响 | 97,511.13 | 20,226,309.23 | 2,450,445.92 | 22,774,266.28 | ||||
| 4.期末余额 | 28,893,633.00 | 4,990,000.00 | 2,496,118.11 | 339,862,921.24 | 65,170,330.72 | 441,413,003.07 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 5,480,392.85 | 4,523,780.33 | 1,339,202.35 | 110,339,485.91 | 8,710,657.13 | 130,393,518.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 131,594.82 | 125,041.62 | 9,720.00 | 14,724,650.23 | 17,868,200.68 | 32,859,207.35 | ||
| （1）计提 | 131,594.82 | 125,041.62 | 9,720.00 | 14,724,650.23 | 17,868,200.68 | 32,859,207.35 |
| 3.本期减少金额 | 47,910.84 | 4,972,296.58 | 392,533.74 | 5,412,741.16 | ||||
| (1)处置 | ||||||||
| （2）汇率变动影响 | 47,910.84 | 4,972,296.58 | 392,533.74 | 5,412,741.16 | ||||
| 4.期末余额 | 5,611,987.67 | 4,648,821.95 | 1,301,011.51 | 120,091,839.56 | 26,186,324.07 | 157,839,984.76 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 8,281,645.33 | 341,178.05 | 1,195,106.60 | 219,771,081.68 | 38,984,006.65 | 268,573,018.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,413,240.15 | 466,219.67 | 1,229,692.49 | 338,499,494.21 | 81,425,235.78 | 430,033,882.30 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装饰装修费 | 9,073,406.30 | 457,537.98 | 8,615,868.32 | ||
| 矿区维修费 | 12,315,062.65 | 1,613,145.88 | 10,701,916.77 | ||
| 合计 | 21,388,468.95 | 2,070,683.86 | 19,317,785.09 |
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 211,485,833.56 | 53,196,883.80 | 197,660,108.79 | 49,755,804.39 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 预售房收入预交企业所得税 | 108,327,640.65 | 27,081,910.16 | 108,327,640.65 | 27,081,910.16 |
| 辞退福利 | 12,382,739.82 | 3,095,684.96 | 12,382,739.82 | 3,095,684.96 |
| 未付利息 | 15,339,643.24 | 3,834,910.81 | 15,339,643.24 | 3,834,910.81 |
| 未弥补亏损 | 171,009,657.58 | 51,302,897.27 | 179,079,634.03 | 53,723,890.21 |
| 计提费用 | 56,074,621.73 | 16,822,386.52 | 58,720,793.20 | 17,616,237.96 |
| 其他 | 13,258,082.09 | 3,977,424.63 | 13,883,750.34 | 4,165,125.10 |
| 合计 | 587,878,218.67 | 159,312,098.15 | 585,394,310.07 | 159,273,563.59 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 矿山资产折旧及摊销 | 347,573,095.54 | 104,271,928.63 | 363,975,132.31 | 109,192,539.66 |
| 持有待售资产 | 8,257,805.59 | 2,477,341.68 | 8,647,492.92 | 2,594,247.88 |
| 交易性金融资产 | 917,126.85 | 275,138.06 | 960,406.23 | 288,121.87 |
| 合计 | 356,748,027.98 | 107,024,408.37 | 373,583,031.46 | 112,074,909.41 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 509,817,201.83 | 432,772,088.06 |
| 可抵扣亏损 | 400,231,813.06 | 400,231,813.06 |
| 合计 | 910,049,014.89 | 833,003,901.12 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 34,285,171.44 | 34,285,171.44 | |
| 2019 | 44,810,514.07 | 44,810,514.07 | |
| 2020 | 59,745,395.53 | 59,745,395.53 | |
| 2021 | 124,923,411.32 | 124,923,411.32 | |
| 2022 | 136,467,320.70 | 136,467,320.70 | |
| 合计 | 400,231,813.06 | 400,231,813.06 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 勘探支出 | 418,729,466.06 | 256,086,795.83 |
| 减值准备 | -47,803,587.23 | -16,744,874.41 |
| 合计 | 370,925,878.83 | 239,341,921.42 |
32、 短期借款(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 保证借款 | 967,858,363.00 | 1,009,559,978.64 |
| 信用借款 | ||
| 减：利息调整 | -181,710.22 | -181,710.22 |
| 合计 | 1,077,676,652.78 | 1,119,378,268.42 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况√适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为541,158,363.00元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率（%） | 逾期时间 | 逾期利率（%） |
| 光大兴陇信托有限责任公司 | 6,700,000.00 | 11.3% | 2017.12.22 | 22.6% |
| 光大兴陇信托有限责任公司 | 6,900,000.00 | 11.3% | 2017.12.1 | 22.6% |
| 北京银行深圳分行 | 30,000,000.00 | 7.50% | 2018.3.20 | 11.25% |
| 北京银行深圳分行 | 50,000,000.00 | 8.50% | 2017.11.29 | 12.75% |
| 中信银行济南高新支行 | 96,800,000.00 | 7.80% | 2017.11.14 | 11.70% |
| 广州银行股份有限公司 | 20,000,000.00 | 12.00% | 2017.12.20 | 36.00% |
| 广州银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 12.00% | 2018.3.27 | 36.00% |
| 广州银行股份有限公司 | 40,000,000.00 | 12.00% | 2018.6.27 | 36.00% |
| 宁波银行总行营业部 | 120,000,000.00 | 8.40% | 2018.5.16 | 16.80% |
| 东营银行 | 40,000,000.00 | 8.00% | 2018.06.15 | 30.00% |
| 招商银行杭州分行 | 49,960,000.00 | 9.50% | 2017.12.19 | 14.25% |
| 万向信托有限公司 | 40,400,000.00 | 10.50% | 2018.3.6 | 15.75% |
| 华夏银行广州五羊支行 | 10,398,363.00 | 5.46% | 2017.12.20 | 8.1938% |
| 合计 | 541,158,363.00 | / | / | / |
其他说明□适用 √不适用
33、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 | 30,000.00 | 30,000.00 |
36、 应付账款(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 127,507,456.54 | 162,455,101.13 |
| 1至2年 | 11,962,858.96 | 518,799.97 |
| 2至3年 | 61,749,449.29 | 71,395,608.92 |
| 3年以上 | 15,929,705.65 | 16,097,021.55 |
| 合计 | 217,149,470.44 | 250,466,531.57 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东三箭建设工程股份有限公司 | 11,644,619.81 | 建安工程款，尚未结算 |
| 山东天拓建设有限公司 | 7,334,177.94 | 建安工程款，尚未结算 |
| 莱西市建筑总公司 | 6,232,555.10 | 建安工程款，尚未结算 |
| 合计 | 25,211,352.85 | / |
37、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 230,434,132.41 | 374,228,746.46 |
| 1至2年 | 64,980,435.80 | 41,395,511.10 |
| 2至3年 | 148,454,775.00 | 157,615,010.00 |
| 3年以上 | 260,444,900.00 | 268,024,623.00 |
| 合计 | 704,314,243.21 | 841,263,890.56 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 阳光盛和（济南）投资有限公司 | 424,328,625.00 | |
| 合计 | 424,328,625.00 | / |
注：子公司山东永安房地产开发有限公司（简称“永安公司”）2014年10月23日销售给阳光盛和（济南）投资有限公司（简称“阳光盛和”）天业中心项目主办公楼地上4-11层、13-20层的商品房，同时，阳光盛和与山东乐高投资有限公司（简称“乐高公司”）签署《委托管理协议》，将以上所购永安公司的房产委托于乐高公司代为经营管理，委托期限自房产实际交付之日起5年；阳光盛和、阳光人寿保险股份有限公司（简称“人寿保险”）与乐高公司签署《股权回购协议》，托管结束后乐高公司向人寿保险购买其持有的其子公司阳光盛和100%的股权。
为了保障以上事项的实现，本公司分别与人寿保险公司、阳光财产保险股份有限公司（简称“财产保险公司”）签订了《股权质押合同》，将公司持有的永安公司100%股权、山东天业黄金矿业有限公司（简称“天业黄金公司”）35%的股权质押于人寿保险公司，将公司持有的天业黄金公司15%股权质押于财产保险公司。
因以上几项合同、协议的约束，永安公司收取阳光盛和的购房款未结转收入。(3). 预收房款情况
单位：元
| 项目名称 | 年初数 | 年末数 | 竣工时间 | 预售比例 |
| 烟台盛世景苑 | 44,596,664.00 | 34,857,947.00 | 2017年11月 | 85.85.% |
| 其他 | 794,010,178.52 | 669,456,296.21 | ||
| 合计 | 838,606,842.52 | 704,314,243.21 |
(4). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,116,910.67 | 32,714,916.07 | 30,263,642.71 | 30,568,184.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 507,780.02 | 14,319,442.32 | 14,697,917.70 | 129,304.64 |
| 三、辞退福利 | 10,450,952.46 | 0.00 | 915,472.80 | 9,535,479.66 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 39,075,643.15 | 47,034,358.39 | 45,877,033.21 | 40,232,968.33 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 26,838.30 | 20,709,281.09 | 20,392,479.23 | 343,640.16 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 529,114.92 | 529,114.92 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 0.00 | 1,497,559.62 | 1,497,559.62 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 1,262,404.32 | 1,262,404.32 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 89,641.40 | 89,641.40 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 145,513.90 | 145,513.90 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 0.00 | 731,009.10 | 731,009.10 | 0.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,590,622.42 | 0.00 | 176,301.31 | 4,414,321.11 |
| 六、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 七、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 八、带薪年假 | 23,499,449.95 | 9,247,951.34 | 6,937,178.53 | 25,810,222.76 |
| 合计 | 28,116,910.67 | 32,714,916.07 | 30,263,642.71 | 30,568,184.03 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 507,780.02 | 14,224,120.76 | 14,602,596.14 | 129,304.64 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 95,321.56 | 95,321.56 | 0.00 |
| 3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 507,780.02 | 14,319,442.32 | 14,697,917.70 | 129,304.64 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的18%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步
支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 24,932,315.83 | 20,140,180.29 |
| 企业所得税 | 81,408,455.45 | 75,430,384.78 |
| 个人所得税 | 1,789,207.81 | 3,081,148.53 |
| 城市维护建设税 | 1,237,914.91 | 1,289,939.47 |
| 地方水利建设 | 192,093.43 | 149,401.49 |
| 印花税 | 1,334,699.65 | 1,351,362.95 |
| 教育费附加 | 956,634.02 | 1,354,484.17 |
| 地方教育费附加 | 627,032.24 |
| 文化事业建设费 | 11,999.99 | |
| 房产税 | 6,617,212.69 | 6,980,753.01 |
| 土地使用税 | 1,805,174.32 | 1,891,299.91 |
| 土地增值税 | 84,188,945.66 | 88,601,838.17 |
| 矿区特许权使用费 | 7,392,993.59 | 7,437,353.34 |
| 工资税 | 148,616.27 | |
| 商品服务税 | 12,604,376.88 | |
| 其他 | 259,568.39 | 271,568.39 |
| 合计 | 212,902,864.25 | 220,584,091.38 |
40、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 127,636,422.21 | 123,820,509.22 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 794,366,278.84 | 243,204,139.24 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 922,002,701.05 | 367,024,648.46 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 1 | 167,280,000.00 | 资金紧张 |
| 2 | 153,600,000.00 | 资金紧张 |
| 3 | 70,347,949.60 | 资金紧张 |
| 4 | 45,557,858.70 | 资金紧张 |
| 5 | 42,592,577.07 | 资金紧张 |
| 合计 | 479,378,385.37 | / |
41、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,728,513.31 | 3,728,513.31 |
| 合计 | 3,728,513.31 | 3,728,513.31 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
以上应付股利是2014年、2013年分配股利未支付的金额。42、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联方往来 | 1,841,591,431.01 | 1,997,100,908.31 |
| 代扣代缴款 | 46,096,480.50 | 38,845,908.64 |
| 押金 | 6,398,610.22 | 5,256,861.35 |
| 工程保证金（包含投标保证金） | 1,142,335.70 | 1,932,331.85 |
| 房屋维修基金等 | 1,903,325.72 | 1,617,289.52 |
| 关联方往来 | 22,344,623.03 | 22,551,531.69 |
| 其他 | 62,030,439.17 | 21,147,328.07 |
| 合计 | 1,981,507,245.35 | 2,088,452,159.43 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙） | 200,000,000.00 | 尚未偿还 |
| 红岭创投电子商务股份有限公司 | 142,000,000.00 | 尚未偿还 |
| 深圳尚河惠众商业保理有限公司 | 73,000,000.00 | 尚未偿还 |
| 深圳市粤节能投资发展有限公司 | 90,000,000.00 | 尚未偿还 |
| 深圳天恒盈合金融投资企业（有限合伙） | 532,958,000.00 | 尚未到期 |
| 合计 | 1,037,958,000.00 | / |
其他说明□适用 √不适用
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,915,300,000.00 | 1,037,300,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 减：利息调整 | -6,666,655.86 | |
| 合计 | 1,908,633,344.14 | 1,037,300,000.00 |
45、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用√不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,026,800,000.00 | 1,026,800,000.00 |
| 抵押借款 | 332,500,000.00 | 333,000,000.00 |
| 保证借款 | 700,000,000.00 | 1,400,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 减：一年内到期的长期借款 | -1,915,300,000.00 | -1,037,300,000.00 |
| 减：利息调整 | -14,191,952.15 | |
| 合计 | 144,000,000.00 | 1,708,308,047.85 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
抵押借款：4.75%-10.5%；保证借款：8.50%-11.50%；质押借款：8.00%-11.30%。
47、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 |
| 合计 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 |
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 12,681,904.17 | 12,600,396.96 |
| 合计 | 12,681,904.17 | 12,600,396.96 |
注：长期带薪缺勤是境外孙公司明加尔金源公司依据澳大利亚法律规定，根据每位员工的任职年限、工资水平、预计供职10年的可能性及通货膨胀指数计算。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用计划资产：
□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
50、 专项应付款
□适用 √不适用
51、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 或有对价的公允价值 | 12,835,113.92 | 12,256,718.60 | |
| 合计 | 12,835,113.92 | 12,256,718.60 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2016年公司孙公司明加尔金源公司通过竞价收购的方式收购Pajingo项目，该对价中包括矿权特许使用费。该矿权特许使用费系明加尔金源公司收购该项目后，产金量总数超过13万盎司，且金价高于1,400澳元/盎司，6个月累计产金量不低于2.5万盎司时，需开始支付该矿权特许使用费，该付费以1,000万澳元封顶。截至2018年06月30日止，该预计负债的公允价值为2,520,247.28
澳元，折合人民币12,256,718.60元。
52、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 矿区复垦 | 100,057,317.39 | 123,554,638.32 |
| 合计 | 100,057,317.39 | 123,554,638.32 |
54、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 884,634,731.00 | 884,634,731.00 | |||||
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本 | 1,130,048,873.37 | 1,130,048,873.37 |
| 溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 40,916,235.60 | 11,919,764.44 | 52,836,000.04 | |
| 合计 | 1,170,965,108.97 | 11,919,764.44 | 1,182,884,873.41 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据本公司第九届董事会第七次临时会议、第九届监事会第五次临时会议，审议通过《关于审议公司终止实施股权激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司计算
确认2018年1-6月份股份支付费用11,919,764.44元，计入资本公积。
57、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 | ||
| 合计 | 130,340,000.00 | 130,340,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
限制性股票回购义务详见附注七、48。
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -48,556,303.04 | -54,916,971.90 | -54,916,971.90 | -103,473,274.94 | |||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 3,064,062.10 | -1,199,051.33 | -1,199,051.33 | 1,865,010.77 | |||
| 可供出售金融资 | 2,080,360.00 | -10,145,180.00 | -10,145,180.00 | -8,064,820.00 | |||
| 产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -53,700,725.14 | -43,572,740.57 | -43,572,740.57 | -97,273,465.71 | |||
| 其他综合收益合计 | -48,556,303.04 | -54,916,971.90 | -54,916,971.90 | -103,473,274.94 |
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
□适用 √不适用
61、 一般风险准备
单位：元
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一般风险准备金 | 763,307.38 | 763,307.38 | ||
| 合计 | 763,307.38 | 763,307.38 |
62、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -142,048,291.07 | 85,407,681.25 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -142,048,291.07 | 85,407,681.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -638,716,447.06 | 66,466,030.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -780,764,738.13 | 151,873,711.42 |
63、 营业收入和营业成本√适用 □不适用（1）营业收入及营业成本
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 666,680,133.98 | 628,885,743.71 | 742,675,638.32 | 572,499,698.71 |
| 其他业务 | 79,882,102.42 | |||
| 合计 | 666,680,133.98 | 628,885,743.71 | 822,557,740.74 | 572,499,698.71 |
（2）主营业务（分业务）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 地产业务 | 247,868,562.29 | 178,226,826.58 | 261,619,791.93 | 129,244,480.62 |
| 矿产业务 | 382,934,646.08 | 422,208,630.70 | 444,778,454.74 | 416,694,724.37 |
| 租赁及物业服务业务 | 35,876,925.61 | 28,450,286.43 | 36,277,391.65 | 26,560,493.72 |
| 合计 | 666,680,133.98 | 628,885,743.71 | 742,675,638.32 | 572,499,698.71 |
（3）主营业务（分地区）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 国内 | 283,745,487.90 | 206,677,113.01 | 297,897,183.58 | 155,804,974.34 |
| 国外 | 382,934,646.08 | 422,208,630.70 | 444,778,454.74 | 416,694,724.37 |
| 合计 | 666,680,133.98 | 628,885,743.71 | 742,675,638.32 | 572,499,698.71 |
（4）金融业务-利息净收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 66,315.03 | 15,145,710.91 |
| —存放商业银行 | ||
| －发放贷款 | 66,315.03 | 15,145,710.91 |
| 利息支出 | 1,470,683.34 | |
| —拆入资金 | 1,470,683.34 | |
| 利息净收入 | 66,315.03 | 13,675,027.57 |
（5）类金融业务-手续费及佣金净收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | 103,166,512.02 | 66,919,563.64 |
| 手续费及佣金支出 | 32,219,345.32 | 22,504,410.94 |
| 手续费及佣金净收入 | 70,947,166.70 | 44,415,152.70 |
64、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 126,689.90 | 339,106.15 |
| 矿权特许权使用费 | 16,502,948.61 | 401,415.23 |
| 城市维护建设税 | 984,767.71 | 1,554,430.69 |
| 教育费附加 | 581,133.53 | 769,099.42 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 200,000.00 | 678,752.66 |
| 土地使用税 | 507,517.48 | 1,925,823.90 |
| 车船使用税 | ||
| 地方教育费附加 | 387,422.35 | 512,732.93 |
| 印花税 | 126,247.96 | 919,913.77 |
| 地方水利建设基金 | 85,284.68 | 236,811.90 |
| 车船使用税 | 13,260.00 | 16,140.00 |
| 土地增值税 | 7,308,573.99 | 6,759,405.71 |
| 合计 | 26,823,846.21 | 14,113,632.36 |
65、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 847,698.00 | 2,663,973.64 |
| 专设销售机构职工薪酬 | 130,810.00 | 1,484,920.00 |
| 登记、交易手续费 | 200.00 | |
| 运输费 | 17,023.36 | |
| 交通费 | 2,895.00 | 12,801.00 |
| 其他 | 2,734,008.95 | 4,757,640.32 |
| 合计 | 3,715,611.95 | 8,936,358.32 |
66、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,444,625.44 | 22,899,274.87 |
| 股权激励费用 | 11,919,764.44 | 12,561,060.18 |
| 合伙企业GP管理费 | 0.00 | 9,676,560.80 |
| 办公费 | 1,251,677.47 | 2,569,256.39 |
| 咨询费及中介费 | 3,059,654.96 | 2,826,357.02 |
| 业务招待费 | 923,854.14 | 2,263,008.39 |
| 折旧费 | 1,334,309.40 | 1,447,447.18 |
| 勘探费 | 3,338,093.48 | 6,468,335.11 |
| 租赁费等相关服务费 | 904,544.80 | 878,696.77 |
| 保险费 | 5,067,722.54 | 2,167,784.94 |
| 其他 | 15,784,850.43 | 15,583,970.26 |
| 合计 | 67,029,097.10 | 79,341,751.91 |
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 663,956,411.61 | 226,997,092.42 |
| 减：利息收入 | -1,200,577.74 | -887,295.34 |
| 汇兑损益 | -7,552,363.70 | 308,268.38 |
| 手续费 | 72,216.18 | 140,341.09 |
| 辞退福利摊销 | 418,058.58 | 495,330.06 |
| 合计 | 655,693,744.93 | 227,053,736.61 |
68、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 54,464,656.92 | 16,550,502.13 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | 9,408,633.20 | 4,842,421.15 |
| 合计 | 63,873,290.12 | 21,392,923.28 |
69、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -926,286.62 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -926,286.62 |
70、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,875,077.01 | -11,081,818.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 149,215,997.13 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -1,777,140.24 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -3,652,217.25 | 138,134,178.49 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 23,579,397.69 | 1,196,915.82 |
| 合计 | 23,579,397.69 | 1,196,915.82 |
72、 其他收益
□适用 √不适用
73、 营业外收入
营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 10.00 | 10.00 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 82,950,000.00 | 82,950,000.00 | |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 450,000.00 | 450,000.00 | |
| 其他 | 10,648.78 | 3,909.58 | 10,648.78 |
| 合计 | 83,410,658.78 | 3,909.58 | 83,410,658.78 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 增资补助 | 450,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 450,000.00 | / |
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金 | 1,004.76 | 74,094.13 | 1,004.76 |
| 违约金及其他 | 16,256.03 | 2,105.22 | 16,256.03 |
| 合计 | 17,260.79 | 76,199.35 | 17,260.79 |
75、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 38,259,380.22 | 42,198,993.63 |
| 递延所得税费用 | -5,641,305.71 | -12,927,232.94 |
| 合计 | 32,618,074.51 | 29,271,760.69 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -605,933,426.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -151,483,356.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,449,365.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 39,108,140.48 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 149,936,460.94 |
| 其他 | -1,493,804.63 |
| 所得税费用 | 32,618,074.51 |
76、 其他综合收益
√适用 □不适用详见附注七、58
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 44,510,396.05 | 66,049,915.38 |
| 收取保证金 | 95,199.36 | 61,590,963.37 |
| 代扣代缴款项 | 1,540,827.96 | 3,888,819.00 |
| 利息收入 | 1,138,569.03 | 789,219.17 |
| 其他 | 42,495,118.34 | 39,093,289.75 |
| 合计 | 89,780,110.74 | 171,412,206.67 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 152,143,370.72 | 139,833,084.41 |
| 代扣代缴款项 | 25,946.00 | |
| 退回保证金及押金 | 372,853.00 | 48,025,811.08 |
| 其他 | 35,262,438.59 | 104,893,003.26 |
| 合计 | 187,804,608.31 | 292,751,898.75 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置东营万佳、天盈实业股权减少的现金 | 35,405,179.49 | |
| 其他 | 524,133.25 | |
| 合计 | 0.0 | 35,929,312.74 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非金融机构借款 | 0.0 | 493,743,551.78 |
| 其他 | 2,086,029.88 | |
| 合计 | 0.0 | 495,829,581.66 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非金融机构借款 | 215,730,000.00 | |
| 其他 | 5,915,033.34 | |
| 合计 | 0.0 | 221,645,033.34 |
78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -638,551,501.01 | 67,296,863.67 |
| 加：资产减值准备 | 63,873,290.12 | 21,392,923.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,697,700.92 | 33,125,729.51 |
| 无形资产摊销 | 24,816,168.10 | 76,917,348.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,070,683.86 | 579,484.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -23,579,397.69 | -1,196,915.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 926,286.62 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 662,040,581.10 | 222,278,035.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 3,652,217.25 | -138,134,178.49 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -38,534.56 | -411,866.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,050,501.04 | 7,836,545.18 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 210,408,042.69 | -16,853,763.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -34,448,594.39 | -965,204,985.72 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -172,019,929.66 | 65,391,346.25 |
| 其他 | -82,950,000 | 28,646,927.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,846,512.31 | -598,336,505.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 104,893,241.55 | 1,271,185,001.01 |
| 减：现金的期初余额 | 77,435,949.71 | 1,662,127,318.48 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 27,457,291.84 | -390,942,317.47 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 104,893,241.55 | 77,435,949.71 |
| 其中：库存现金 | 5,170,739.54 | 753,841.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 99,722,502.01 | 76,682,108.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 104,893,241.55 | 77,435,949.71 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 89,879,375.34 | 保证金存款 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 431,886,622.22 | 借款抵押 |
| 固定资产 |
| 无形资产 | ||
| 投资性房地产 | 95,758,305.93 | 借款抵押 |
| 股权 | 详见注：（13） | |
| 合计 | 617,524,303.49 | / |
其他说明：
（1）所有权受到限制的货币资金包括预售保证金存款1,698,975.61元，为购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金存款22,755,640.5元、维修基金及其他保证金存款1,669,110.44元，明加尔金源公司复垦环境保证金63,755,648.79元。
（2）2016年7月1日，公司与中江国际信托股份有限公司签订借款合同，借款金额为25,000.00万元，截至2018年6月30日借款金额20,000.00万元，以公司持有的济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。
（3）2016年10月24日，公司与光大兴陇信托有限责任公司签订总金额50,000.00万元的借款合同，截至2018年6月30日借款金额18,540.00万元，以公司持有的万和融资租赁有限公司15%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（4）2017年3月17日，公司与九州证券股份有限公司签订总金额为30,000.00万元的借款合同，截至2018年6月30日借款金额11910.00万元，以公司持有的山东天业黄金股份有限公司的6.105%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（5）2017年6月8日，公司与东营银行股份有限公司济南分行签订借款合同，借款金额4,000.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦地上16、17层以及地下1、2层作抵押，用于抵押的存货账面价值为20,095,370.14元，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（6）2017年11月9日，公司与东营银行股份有限公司济南分行签订借款合同，借款金额7,000.00万元，以济南市历下区泉城路180号济南商业城1-4层作抵押，用于抵押的投资性房地产账面价值95,758,305.93元，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（7）2017年3月17日，公司与中国长城资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额18,000.00万元，以公司持有的烟台市存宝房地产开发有限公司100%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发有限公司、烟台市存宝房地产开发有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。
（8）2017年1月19日，公司与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额18,000.00万元，以东营盛世龙城C区尚未销售商铺及济南市高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场尚未销售的932个车位作抵押，用于抵押的存货的账面价值为303,171,756.85元，由山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。
（9）2017年10月17日，公司与江铜国际商业保理有限责任公司签订借款合同，借款金额10,000.00万元，以公司持有的山东天业黄金矿业有限公司8.895%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司提供连带担保责任。
（10）2016年1月27日，子公司山东瑞蚨祥贸易有限公司与中国民生银行济南分行签订借款合同，借款金额6,000.00万元，截至2018年06月30日借款金额5,750.00万元，以章丘绣水如意哈佛商业中心三层、四层作抵押，用于抵押的存货账面价值为30,045,764.16元，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（11）2017年1月18日，公司作为共同债务人连同子公司山东天业黄金矿业有限公司与华融国际信托有限责任公司签订信托借款合同，借款金额50,000.00万元，截至2018年06月30日借款金额47,500.00万元，以公司持有的山东天业黄金矿业有限公司的15%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。
（12）2017年3月16日，公司作为共同债务人连同子公司山东天业黄金矿业有限公司与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额10,000.00万元，截至2018年06月30日借款金额9,500.00万元，以济南市高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1-3层、27-30层作抵押，用于抵押的存货账面价值为78,573,731.07元，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。
（13）上述（2）、（3）、（4）、（7）、（9）、（11）中的股权质押包括：济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%的股权、山东天业黄金矿业有限公司30%的股权、万和融资租赁有限公司15%的股权、烟台市存宝房地产开发有限公司100%的股权，附注“七、37（2）”中的股权质押包括：山东永安房地产开发有限公司100%的股权、山东天业黄金矿业有限公司50%的股权。
81、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 20,181.15 | 6.5800 | 132,792.56 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 澳元 | 18,551,748.69 | 4.8633 | 90,222,719.40 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 澳元 | 56,156,883.85 | 4.8633 | 273,107,773.22 |
| 人民币 | |||
| 应付账款 | |||
| 澳元 | 26,218,299.62 | 4.8633 | 127,507,456.54 |
| 其他应收款 | |||
| 澳元 | 15,480,160.86 | 4.8633 | 75,284,666.31 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | |||
| 澳元 | 10,284,958.25 | 4.8633 | 50,018,837.46 |
| 加拿大元 |
√适用 □不适用
本公司境外孙公司明加尔金源公司注册地址：西澳州珀斯市国王花园道66号3楼（level 3,66 Kings Park Road, West Perth, WA 6005），明加尔金源公司在澳大利亚主要从事金、银等贵金属及铜、铅、锌等有色金属的勘探、开采、加工；根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账本位币。
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东瑞蚨祥贸易有限公司 | 济南市 | 济南市 | 百货销售 | 100 | 设立 | |
| 山东天业顺祥置业发展有限公司 | 济南市 | 济南市 | 房地产开发、经营 | 100 | 设立 | |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | 济南市 | 济南市 | 矿产投资 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 山东天业物业管理有限公司 | 济南市 | 济南市 | 物业管理 | 60 | 同一控制下企业合并 | |
| 山东永安房地产开发有限公司 | 济南市 | 济南市 | 房地产开发、经营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 烟台市存宝房地产开发有限公司 | 烟台市 | 烟台市 | 房地产开发、经营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 济南市 | 济南市 | 小额贷款服务 | 95 | 同一控制下企业合并 | |
| 博申融资租赁（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 融资租赁 | 75 | 25 | 非同一控制下企业合并 |
| 菲唛乐科技有限公司 | 香港 | 香港 | 100 | 非同一控制下企业合并 | ||
| 山东吉瑞矿业有限公司 | 济南市 | 济南市 | 金属及金属矿批发，采矿技术的开发、技术推广 | 100 | 设立 | |
| 山东吉成矿业有限公司 | 济南市 | 济南市 | 矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务 | 100 | 设立 | |
(2). 孙公司的情况
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 明加尔金源公司 | 澳洲 | 澳洲 | 金矿的开采、勘探 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 天业吉瑞黄金（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 100 | 设立 | ||
| 山东天业如天酒店管理有限公司 | 济南市 | 济南市 | 酒店管理、住宿服务 | 100 | 设立 | |
(3). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山东天业物业管理有限公司 | 40.00 | 236,890.54 | 1,224,146.50 | |
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 5.00 | -71,944.49 | 11,893,692.92 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
(4). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 山东天业物业管理有限公司 | 64,306,098.62 | 901,245.65 | 65,207,344.27 | 62,146,978.02 | 62,146,978.02 | 56,045,245.59 | 928,827.08 | 56,974,072.67 | 54,505,932.76 | 54,505,932.76 | ||
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 55,797,579.93 | 195,929,993.79 | 251,727,573.72 | 13,853,715.15 | 13,853,715.15 | 120,272,126.42 | 132,451,107.96 | 252,723,234.38 | 13,410,486.11 | 13,410,486.11 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 山东天业物业管理有限公司 | 33,252,971.22 | 592,226.34 | 592,226.34 | 3,183,389.25 | 31,221,238.56 | 1,055,384.37 | 1,055,384.37 | 3,048,976.67 |
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 66,315.03 | -1,438,889.70 | -1,438,889.70 | -5,312.46 | 15,145,710.91 | 8,173,594.96 | 8,173,594.96 | -35,758,383.95 |
(5). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(6). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东万维天业现代城发展有限公司 | 济南 | 济南 | 房地产 | 49.00 | 权益法 | |
| 北京天慧置业有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产 | 40.00 | 权益法 | |
| 深圳天盈创新投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 38.86 | 权益法 | |
| 天地国际矿业有限公司 | 香港 | 香港 | 矿业 | 49.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 山东万维天业现代城发展有限公司公司 | 北京天慧置业有限公司公司 | 山东万维天业现代城发展有限公司公司 | 北京天慧置业有限公司公司 | |
| 流动资产 | 10,184,924.50 | 957,546,641.57 | 9,862,094.11 | 957,441,159.38 |
| 非流动资产 | 10,139.92 | 19,269.31 | 10,936.75 | 22,039.09 |
| 资产合计 | 10,195,064.42 | 957,565,910.88 | 9,873,030.86 | 957,463,198.47 |
| 流动负债 | 496,885.93 | 1,129,540,757.09 | 163,710.68 | 1,128,894,160.67 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 496,885.93 | 1,129,540,757.09 | 163,710.68 | 1,128,894,160.67 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 9,698,178.49 | -171,974,846.21 | 9,709,320.18 | -171,430,962.20 |
| 按持股比例计 | 4,752,107.47 | -68,789,938.48 | 4,757,566.89 | -68,572,384.88 |
| 算的净资产份额 | ||||
| 调整事项 | 68,789,938.48 | 68,572,384.88 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 68,789,938.48 | 68,572,384.88 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 4,752,107.47 | 4,757,566.89 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 净利润 | -11,141.69 | -543,884.01 | -171,658.41 | -154,194,406.54 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -11,141.69 | -543,884.01 | -171,658.41 | -154,194,406.54 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 天地国际矿业有限公司 | 深圳天盈创新投资有限公司 | 天地国际矿业有限公司 | 深圳天盈创新投资有限公司 | |
| 流动资产 | 10,489,575.28 | 472,828,496.09 | 8,485,208.33 | 485,276,014.72 |
| 非流动资产 | 266,270,259.99 | 869,966,146.80 | 259,657,242.84 | 869,966,146.80 |
| 资产合计 | 276,759,835.27 | 1,342,794,642.89 | 268,142,451.17 | 1,355,242,161.52 |
| 流动负债 | 12,017,121.68 | 480,526,669.08 | 5,399,551.10 | 479,392,753.37 |
| 非流动负债 | 8,161,414.49 | 824,635,030.98 | 7,980,939.30 | 828,025,665.76 |
| 负债合计 | 20,178,536.17 | 1,305,161,700.06 | 13,380,490.40 | 1,307,418,419.13 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 256,581,299.10 | 37,632,942.83 | 254,761,960.77 | 47,823,742.39 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 125,724,836.60 | 14,624,161.58 | 124,833,360.78 | 18,584,306.29 |
| 调整事项 | -3,452,056.17 | 10,510,160.00 | -3,452,056.17 | 10,510,160.00 |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -3,452,056.17 | 10,510,160.00 | -3,452,056.17 | 10,510,160.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 122,272,780.39 | 25,134,321.58 | 121,381,304.61 | 29,094,466.29 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 净利润 | 4,266,381.87 | -10,190,799.56 | 133,298,795.55 | -22,116,034.01 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -2,477,043.54 | 6,253,187.95 | ||
| 综合收益总额 | 1,819,338.33 | -10,190,799.56 | 139,551,983.50 | -22,116,034.01 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 北京天慧置业有限公司 | -18,538,067.03 | -217,553.60 | -18,755,620.63 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受的外汇风险主要与澳元、美元有关，除本公司孙公司明加尔金源公司以澳元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为澳币、美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末数 | 年初数 |
| 货币资金—澳元 | 90,222,719.40 | 17,832,430.00 |
| 货币资金—美元 | 132,792.56 | 1,453.41 |
| 货币资金—加元 | 10.15 | |
| 应收账款—澳元 | 273,107,773.22 | 50,469,772.82 |
| 其他应收款—澳元 | 50,001,062.87 | 5,308,916.45 |
| 应付账款—澳元 | 127,507,456.54 | 15827678.00 |
| 其他应付款—澳元 | 50,018,837.46 | 247,181.45 |
| 其他应付款—美元 | 500,000.00 | |
| 其他应付款—加元 | 4,550,000.00 |
（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，目前借款利率主要为固定利率。因此，利率变动对公司当期损益及所有者权益不会产生较大的影响。
（3）其他价格风险无。
2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1年以内 | 1-5年 | 无期限 | 合计 |
| 金融资产 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 应收票据 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 应收账款 | 3,079,241,909.66 | 3,079,241,909.66 | ||
| 预付款项 | 7,527,402.19 | 7,527,402.19 | ||
| 应收利息 | 19,036,305.89 | 19,036,305.89 | ||
| 其他应收款 | 2,166,252,151.15 | 2,166,252,151.15 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 65,520,000.00 | 65,520,000.00 | ||
| 发放贷款及垫款 | 138,750,000.00 | 138,750,000.00 | ||
| 可供出售金融资产 | 403,168,800.00 | 403,168,800.00 | ||
| 金融负债 | ||||
| 短期借款 | 1,077,858,363.00 | 1,077,858,363.00 | ||
| 应付票据 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 应付账款 | 217,149,470.44 | 217,149,470.44 | ||
| 预收款项 | 704,314,243.21 | 704,314,243.21 | ||
| 应付利息 | 922,002,701.05 | 922,002,701.05 | ||
| 其他应付款 | 1,981,507,245.35 | 1,981,507,245.35 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,915,300,000.00 | 1,915,300,000.00 | ||
| 长期借款 | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 |
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1. 交易性金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | 18,979,860.00 | 18,979,860.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 18,979,860.00 | 18,979,860.00 | ||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 18,979,860.00 | 18,979,860.00 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司可供出售金融资产—权益工具投资为持有的加拿大EAM公司股票，期末市价的确定依据为加拿大股票市场上取得的未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
黄金期货的公允价值是基于国际金价走势、货币收益率、汇率波动率等因素确定，公司参考银行估值系统提供的估值。4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 济南市 | 房地产销售、租赁及信息咨询；矿业、金融业投资 | 3,000.00 | 29.45 | 27.82 |
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东山东天业房地产开发集团有限公司因未完成2014年、2015年重大资产重组盈利承诺，根据相关盈利预测补偿协议约定，需补偿14,461,850股股份，占总股本的1.63%，现已将该部分股份锁定，该部分股份不拥有表决权。
本企业最终控制方是曾昭秦
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山东天业矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山东天业国际能源有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 张建英 | 其他 |
| 王永文 | 其他 |
| 李延召 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 山东万维天业现代城发展有限公司 | 办公场所 | 0.00 | 91,428.57 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 办公场所 | 224,201.50 | 427,050.00 |
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | 300,000,000.00 | 2018-06-16 | 2020-06-15 | 否 |
| 山东天业黄金矿业有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-08-15 | 2020-08-14 | 否 |
| 山东瑞蚨祥贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 2018-03-29 | 2020-03-28 | 否 |
| 山东瑞蚨祥贸易有限公司 | 58,500,000.00 | 2016-1-27 | 2019-1-27 | 否 |
| 博申融资租赁（上海）有限公司 | 49,960,000.00 | 2016-12-20 | 2019-12-18 | 否 |
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 9,000,000.00 | 2017-03-03 | 2017-09-02 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2017-5-19 | 2019-5-18 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 27,035,400.00 | 2017-8-28 | 2019-8-27 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 53,000,000.00 | 2017-7-13 | 偿还日 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2017-5-1 | 偿还日 | 否 |
| 山东天业国际能源有限公司 | 18,600,000.00 | 2017-8-3 | 2019-11-1 | 否 |
| 山东天业国际能源有限公司 | 15,000,000.00 | 2016-12-7 | 2019-11-8 | 否 |
| 山东天业国际能源有限公司 | 8,700,000.00 | 2016-11-22 | 2018-11-21 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2017-4-6 | 2019-5-7 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 71,000,000.00 | 2017-5-12 | 2019-6-22 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 9,300,000.00 | 2016-12-30 | 2019-3-8 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 56,600,000.00 | 2017-5-18 | 2019-5-18 | 否 |
| 济南天泺贸易有限公司 | 8,000,000.00 | 2017-2-28 | 2019-2-27 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 185,400,000.00 | 2017-12-01 | 2021-03-30 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 30,000,000.00 | 2018-03-21 | 2020-03-20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2018-03-5 | 2020-12-21 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 140,400,000.00 | 2017-09-20 | 2018-03-19 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 20,000,000.00 | 2017-09-20 | 2018-03-19 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 30,000,000.00 | 2017-11-17 | 2018-05-19 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 120,000,000.00 | 2017-11-13 | 2019-11-12 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 96,800,000.00 | 2017-11-15 | 2019-11-14 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发有限公司、曾昭秦 | 190,000,000.00 | 2017-03-17 | 2020-05-03 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 119,100,000.00 | 2018-06-08 | 2020-06-07 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 40,000,000.00 | 2018-11-09 | 2020-11-08 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 70,000,000.00 | 2018-07-29 | 2020-07-28 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、山东天业黄金矿业有限公司、曾昭秦 | 100,000,000.00 | 2017-08-21 | 2020-09-03 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 16,700,000.00 | 2021-03-18 | 2023-03-17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 200,000,000.00 | 2016-09-21 | 2020-03-20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 100,000,000.00 | 2016-10-21 | 2020-10-26 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 142,000,000.00 | 2020-03-16 | 2022-03-15 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、烟台市存宝房地产开发有限公司、山东永安房地产开发有限公司、曾昭秦 | 180,000,000.00 | 2019-01-18 | 2021-01-17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发 | 180,000,000.00 | 2017-10-25 | 2020-04-23 | 否 |
| 有限公司、曾昭秦 | ||||
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 73,000,000.00 | 2016-07-21 | 2019-07-30 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 200,000,000.00 | 2017-7-18 | 2019-7-17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2017-6-22 | 2019-7-11 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、王永文、李延召 | 22,484,807.00 | 2017-9-20 | 否 | |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、李延召 | 1,500,000.00 | 2017-9-30 | 否 | |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 94,920,320.00 | 2017-8-18 | 2017-10-17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、李延召、李猛、卢志强 | 99,000,000.00 | 2017/07/17 | 2019/07/17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、深圳天盈实业有限公司、深圳天盈金德昌置业有限公司、深圳天盈汇鑫投资中心有限合伙、曾昭秦、张建英 | 30,000,000.00 | 2017/11/18 | 2019/11/18 | 否 |
| 曾昭秦 | 10,000,000.00 | 2018/01/30 | 2021/01/30 | 否 |
| 曾昭秦 | 40,000,000.00 | 2017/11/29 | 2019/11/29 | 否 |
| 山东天业矿业有限公司、曾昭秦、胡兰训 | 9,000,000.00 | 2018/03/03 | 2020/3/03 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英担保 | 57,500,000.00 | 2019/01/27 | 2021/01/27 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 95,000,000.00 | 2019/03/22 | 2021/03/22 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 211,470,000.00 | 2019/01/19 | 2021/01/19 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 263,530,000.00 | 2019/02/15 | 2021/02/15 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 10,398,363.00 | 2017/12/20 | 2019/12/20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 50,000,000.00 | 2018/07/28 | 2020/07/28 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 78,7 00,000.00 | 2016/10/21 | 2020/10/20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 64,300,000.00 | 2016/10/21 | 2020/10/20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 57,100,000.00 | 2016/10/21 | 2020/10/20 | 否 |
| 曾昭秦 | 50,000,000.00 | 2016/12/20 | 2019/12/20 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 300,000,000.00 | 2018/06/17 | 2020/06/17 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦 | 150,000,000.00 | 2018/07/24 | 2020/07/24 | 否 |
| 山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英 | 100,000,000.00 | 2018/03/29 | 2020/03/29 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 北京天慧置业有限公司 | 800,000,000.00 | 2016-7-27 | 2018-12-28 | 年利率为12% |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 241.97 | 248.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 深圳天盈创新投资有限公司 | 309,828,440.00 | 15,451,422.00 | 309,827,000.00 | 3,098,270.00 |
| 其他应收款 | 北京天慧置业有限公司 | 1,109,064,782.27 | 44,659,616.85 | 937,464,782.27 | 42,943,616.86 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 山东天业房地产开发集团有限公司 | 18,449,005.05 | 18,281,531.69 |
| 其他应付款 | 山东万维天业现代城发展有限公司 | 3,895,617.98 | 4,270,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票行权价格6.65元/股；剩余期限半年 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
（1）2015年12月11日，本公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本次激励计划拟授予15名激励对象限制性股票2,800万股，约占本计划签署时公司股本总额85,663.47万股的3.27%，本公司授予激励对象限制性股票的价格为6.65元/股。授予价格不低于本计划草案摘要公告前20个交易日本公司股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）13.28元的50%。
2015年12月28日，本公司2015年第四次临时股东大会审议通过上述限制性股票激励计划草案。
（2）2016年1月5日，本公司第八届董事会第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定2016年1月5日为授予日，授予15名激励对象2,800万股限制性股票，授予价格为6.65元/股，具体解锁安排如下表所示：
| 解锁期 | 解锁时间 | 可解锁数量占限制性股票数量比例 |
| 第一次解锁 | 自本次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二次解锁 | 自本次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个 | 30% |
| 解锁期 | 解锁时间 | 可解锁数量占限制性股票数量比例 |
| 月内的最后一个交易日当日止 | ||
| 第三次解锁 | 自本次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 87,444,000.04 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 11,919,764.44 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
经第九届董事会第七次临时会议、第九届监事会第五次临时会议审议，公司决定终止限制性股票激励计划，并回购注销授予给15名激励对象尚未解锁的限制性股票1960万股。由于公司2017年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划已终止。但鉴于公司目前状况，为保护投资者利益，公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。
5、 其他
√适用 □不适用
1、股权激励费用的摊销方法本次授予的限制性股票激励费用由公司在实施本计划的锁定期相应的年度内按3次解锁比例分摊计入管理费用，同时增加资本公积。公司从2016年1月5日开始分摊限制性股票激励费用。
具体的年度分摊结果如下：
| 授予的限制性股票 （万股） | 需摊销的总费用（万元） | 2016年 （万元） | 2017年 （万元） | 2018年 （万元） | 2019年 （万元） |
| 2,800 | 8,744.40 | 5,049.03 | 2,506.65 | 1,180.45 | 8.27 |
2、本次激励计划的有效期、锁定期和解锁期本激励计划最长不超过4年，自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止；限制性股票授予后即行锁定，本计划授予的限制性股票自授予之日起12个月内为锁定期。本次授予的限制性股票在授予日（T日）起满一年后，激励对象可在解锁有效期内按3:3:4比例分批逐年解锁，具体解锁安排如下表所示：
| 解锁期 | 解锁时间 | 可解锁数量占限制性股票数量比例 |
| 第一次解锁 | 自本次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二次解锁 | 自本次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三次解锁 | 自本次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
3、限制性股票解锁业绩条件本次授予的限制性股票的各年度考核目标如下表所示：
| 解锁期 | 业绩考核目标 |
| 第一个解锁期 | 以2014年净利润为基数，公司2016年净利润增长率不低于115%； |
| 第二个解锁期 | 以2014年净利润为基数，公司2017年净利润增长率不低于135%； |
| 第三个解锁期 | 以2014年净利润为基数，公司2018年净利润增长率不低于160%。 |
上述“净利润”指标计算以未扣除激励成本前的净利润，且指扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润作为计算依据。
锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不
得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺单位：澳元
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| —购建长期资产承诺 | ||
| —大额发包合同 | ||
| —勘探支出 | 1,665,251.10 | 4,387,064.00 |
| 合计 | 1,665,251.10 | 4,387,064.00 |
注：明加尔金源公司注册地澳大利亚规定，在澳大利亚经营的矿产公司为了继续持有拥有勘探证和采矿证，勘探支出必须符合各种州政府规定的的最小勘探金额，2018年06月30日后1年明加尔金源公司承诺的勘探支出金额为1,665,251.10澳元。
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：澳元
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| 资产负债表日后第1年 | 194,130.00 | 191,880.00 |
| 以后年度 | 788,332.20 | 3,141,802.20 |
| 合计 | 982,462.20 | 3,333,682.20 |
注：明加尔金源公司签订了不可撤销的租赁合同，租赁位于澳大利亚珀斯的办公场所，2018
年06月30日后1年的租赁费用为194,130.00澳元。2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
本公司为商品房承购人向银行抵押借款提供担保，截至2018年6月30日担保金额共计82,378.44万元，承购人以其所购商品房作为抵押物。由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为地产业务、矿产业务、物业业务、金融及类金融业务、租赁及其他业务5个经营分部，在经营分部的基础上确定了5个报告分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这
些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基 础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 地产业务 | 租赁业务 | 矿产业务 | 物业业务 | 金融及类金融业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 248,255,233.23 | 4,913,824.12 | 382,934,646.08 | 33,252,971.22 | 103,232,827.05 | 88,471.89 | 2,765,012.56 | 769,912,961.03 |
| 主营业务成本 | 175,563,505.74 | 2,635,402.97 | 422,208,630.70 | 28,450,286.43 | 32,219,345.32 | 27,917.87 | 661,105,089.03 | |
| 资产总额 | 7,796,882,866.28 | 1,618,745,117.80 | 65,207,344.27 | 3,001,841,845.47 | 305,030,964.26 | 4,142,387,328.95 | 8,645,320,809.13 | |
| 负债总额 | 5,647,840,812.67 | 1,655,350,479.63 | 62,146,978.02 | 2,489,992,823.84 | 353,115,634.89 | 2,633,908,377.66 | 7,574,538,351.39 | |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,343,702.33 | 48.24 | 3,343,702.33 | 100.00 | 3,343,702.33 | 49.75 | 3,343,702.33 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 账龄组合 | 423,525.00 | 6.11 | 212,446.65 | 50.16 | 211,078.35 | 213,460.00 | 3.18 | 210,346.00 | 98.54 | 3,114.00 |
| 组合小计 | 423,525.00 | 6.11 | 212,446.65 | 50.16 | 211,078.35 | 213,460.00 | 3.18 | 210,346.00 | 98.54 | 3,114.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 3,163,609.69 | 45.65 | 3,163,609.69 | 100.00 | 3,163,609.69 | 47.07 | 3,163,609.69 | 100.00 | ||
| 合计 | 6,930,837.02 | / | 6,719,758.67 | / | 211,078.35 | 6,720,772.02 | / | 6,717,658.02 | / | 3,114.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 济南(大楼)百盛箱包部 | 1,836,271.50 | 1,836,271.50 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 济南家电配送部 | 1,507,430.83 | 1,507,430.83 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 合计 | 3,343,702.33 | 3,343,702.33 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 210,065.00 | 2,100.65 | 1.00 |
| 1年以内小计 | 210,065.00 | 2,100.65 | 1.00 |
| 1至2年 | 5.00 | ||
| 2至3年 | 3,460.00 | 346.00 | 10.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 210,000.00 | 210,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 423,525.00 | 212,446.65 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,100.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额4,730,125.93元，占应收账款期末余额合计数的比例68.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,730,125.93元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 41,584,266.24 | 1.07 | 41,584,266.24 | 100.00 | 41,584,266.24 | 0.86 | 41,584,266.24 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,825,952,707.53 | 98.78 | 119,771,516.40 | 3.13 | 3,706,181,191.13 | 4,799,905,814.99 | 99.03 | 94,902,874.94 | 1.98 | 4,705,002,940.05 |
| 组合小计 | 3,825,952,707.53 | 98.78 | 119,771,516.40 | 3.13 | 3,706,181,191.13 | 4,799,905,814.99 | 99.03 | 94,902,874.94 | 1.98 | 4,705,002,940.05 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,477,992.69 | 0.15 | 5,477,992.69 | 100.00 | 5,477,992.69 | 0.11 | 5,477,992.69 | 100.00 | ||
| 合计 | 3,873,014,966.46 | / | 166,833,775.33 | / | 3,706,181,191.13 | 4,846,968,073.92 | / | 141,965,133.87 | / | 4,705,002,940.05 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四海香商场 | 19,854,110.51 | 19,854,110.51 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 财政局 | 7,833,192.17 | 7,833,192.17 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 时装公司隆祥商场 | 3,306,688.19 | 3,306,688.19 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 华冠鞋业公司 | 2,398,693.78 | 2,398,693.78 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 济南时装公司正泰服装公司 | 2,081,115.76 | 2,081,115.76 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 时装公司 | 1,543,642.00 | 1,543,642.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 天津百信鞋业代理公司 | 1,344,080.00 | 1,344,080.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 财务科(集资利息) | 1,017,743.83 | 1,017,743.83 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 山东华联商厦 | 1,205,000.00 | 1,205,000.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 商河肉联厂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 预计收回的可能性极小 |
| 合计 | 41,584,266.24 | 41,584,266.24 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 2,106,340,819.82 | 21,063,408.20 | 1.00 |
| 1年以内小计 | 2,106,340,819.82 | 21,063,408.20 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,575,162,456.32 | 78,758,122.82 | 5.00 |
| 2至3年 | 137,426,698.70 | 13,742,669.88 | 10.00 |
| 3至4年 | 426,464.73 | 85,292.95 | 20.00 |
| 4至5年 | 677,493.45 | 203,248.04 | 30.00 |
| 5年以上 | 5,918,774.51 | 5,918,774.51 | 100.00 |
| 合计 | 3,825,952,707.53 | 119,771,516.40 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额24,868,641.46元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 904,042.55 | 390,835.20 |
| 押金、保证金 | 19,041,499.05 | 19,041,499.05 |
| 关联方往来 | 3,258,920,171.90 | 3,549,947,951.48 |
| 非关联方往来 | 585,757,038.17 | 1,267,127,011.21 |
| 代扣代缴款 | 199,858.31 | 313,808.81 |
| 其他 | 8,192,356.48 | 10,146,968.17 |
| 合计 | 3,873,014,966.46 | 4,846,968,073.92 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 1 | 关联方往来 | 974,144,148.95 | 1-2年 | 25.15 | 41,817,498.52 |
| 134,920,633.32 | 1-2年 | 3.48 | 2,842,118.33 | ||
| 2 | 关联方往来 | 309,828,440.00 | 1-2年 | 8.00 | 15,451,422.00 |
| 3 | 非关联方往来 | 183,955,387.35 | 1-2年 | 4.75 | 15,330,466.55 |
| 4 | 非关联方往来 | 180,000,000.00 | 1-2年 | 4.65 | 9,000,000.00 |
| 5 | 非关联方往来 | 91,950,418.43 | 1-2年 | 2.37 | 4,597,520.92 |
| 合计 | / | 1,874,799,028.05 | / | 48.40 | 89,039,026.32 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,532,064,762.00 | 1,532,064,762.00 | 1,532,064,762.00 | 1,532,064,762.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 152,159,209.92 | 152,159,209.92 | 155,233,338.26 | 155,233,338.26 | ||
| 合计 | 1,684,223,971.92 | 1,684,223,971.92 | 1,687,298,100.26 | 1,687,298,100.26 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 山东瑞蚨祥贸易有限公司 | 20,042,018.55 | 20,042,018.55 | ||||
| 山东永安房地产开发有限公司 | 802,635,583.76 | 802,635,583.76 | ||||
| 山东天业物业管理有限公司 | 3,016,182.04 | 3,016,182.04 | ||||
| 山东天业顺祥置业发展有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 山东天业黄金矿业有限公司 | ||||||
| 烟台市存宝房地产开发有限公司 | 314,551,984.00 | 314,551,984.00 | ||||
| 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司 | 205,610,582.25 | 205,610,582.25 | ||||
| 博申融资租赁（上海）有限公司 | 146,200,000.00 | 146,200,000.00 | ||||
| 菲唛乐科技有限公司 | 8,411.40 | 8,411.40 | ||||
| 合计 | 1,532,064,762.00 | 1,532,064,762.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变 | 宣告发放现金股利或利 | 计提减值准 | 其他 | ||||
| 动 | 润 | 备 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东万维天业现代城发展有限公司 | 4,757,566.89 | -5,459.42 | 4,752,107.47 | ||||||||
| 北京天慧置业有限公司 | |||||||||||
| 天地国际矿业有限公司 | 121,381,305.08 | 2,090,527.12 | -1,199,051.33 | 122,272,780.87 | |||||||
| 深圳天盈创新投资有限公司 | 29,094,466.29 | -3,960,144.71 | 25,134,321.58 | ||||||||
| 小计 | 155,233,338.26 | -1,875,077.01 | -1,199,051.33 | 152,159,209.92 | |||||||
| 合计 | 155,233,338.26 | -1,875,077.01 | -1,199,051.33 | 152,159,209.92 |
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,961,420.27 | 7,465,409.77 | 26,931,494.45 | 20,482,371.52 |
| 其他业务 | 66,785,549.43 | |||
| 合计 | 14,961,420.27 | 7,465,409.77 | 93,717,043.88 | 20,482,371.52 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,875,077.01 | -11,081,818.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 111,120,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -1,875,077.01 | 100,038,181.36 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 23,579,407.69 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 450,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 82,950,000.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,355.98 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -7,129,070.42 | |
| 少数股东权益影响额 | -20,371.97 | |
| 合计 | 99,824,609.32 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -44.25 | -0.74 | -0.74 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -51.16 | -0.85 | -0.85 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 经法定代表人签名和公司盖章的本次半年报文本。 |
| 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
董事长：曾昭秦董事会批准报送日期：2018年8月16日
修订信息
□适用 √不适用