长缆电工科技股份有限公司
2018年半年度财务报告
（未经审计）
2018年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 784,118,997.08 | 889,521,598.31 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,325,503.59 | 12,050,533.61 |
| 应收账款 | 432,587,006.08 | 384,236,354.22 |
| 预付款项 | 5,062,466.92 | 2,355,007.77 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 774,049.31 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 13,427,726.58 | 9,728,358.68 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 142,387,069.36 | 139,615,960.20 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 84,037,662.12 | 1,633,330.16 |
| 流动资产合计 | 1,492,720,481.04 | 1,439,141,142.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 176,077,861.39 | 182,964,369.76 |
| 在建工程 | 21,320,544.79 | 14,757,856.43 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 35,803,238.12 | 36,371,080.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,536,773.15 | 12,028,682.04 |
| 其他非流动资产 | 3,069,319.68 | 2,292,529.68 |
| 非流动资产合计 | 249,807,737.13 | 248,414,518.37 |
| 资产总计 | 1,742,528,218.17 | 1,687,555,661.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 190,735,519.06 | 198,209,138.25 |
| 预收款项 | 22,834,601.79 | 13,379,984.32 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,571,772.68 | 12,660,413.63 |
| 应交税费 | 11,656,481.96 | 6,589,444.95 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 5,662,366.59 | 5,652,511.22 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 239,460,742.08 | 236,491,492.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 54,383,171.14 | 54,645,834.84 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 54,383,171.14 | 54,645,834.84 |
| 负债合计 | 293,843,913.22 | 291,137,327.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 193,107,640.00 | 137,934,029.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 708,662,175.06 | 763,835,786.06 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,002,834.58 | 64,002,834.58 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 482,911,655.31 | 430,645,684.47 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,448,684,304.95 | 1,396,418,334.11 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,448,684,304.95 | 1,396,418,334.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,742,528,218.17 | 1,687,555,661.32 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
2、母公司资产负债表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 762,779,094.74 | 864,984,324.95 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,317,703.59 | 12,030,533.61 |
| 应收账款 | 425,795,305.46 | 370,031,455.30 |
| 预付款项 | 4,200,361.28 | 2,016,124.74 |
| 应收利息 | 774,049.31 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 21,826,747.26 | 12,204,416.01 |
| 存货 | 128,619,085.28 | 133,162,152.08 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 82,652,107.79 | 473,484.38 |
| 流动资产合计 | 1,456,964,454.71 | 1,394,902,491.07 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 68,500,000.00 | 63,500,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 164,578,503.98 | 171,316,669.26 |
| 在建工程 | 21,320,544.79 | 14,757,856.43 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 35,803,238.12 | 36,371,080.46 |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,268,171.95 | 11,617,038.08 |
| 其他非流动资产 | 2,136,553.25 | 1,376,075.94 |
| 非流动资产合计 | 303,607,012.09 | 298,938,720.17 |
| 资产总计 | 1,760,571,466.80 | 1,693,841,211.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 193,731,081.50 | 197,431,364.10 |
| 预收款项 | 21,268,365.99 | 12,721,394.18 |
| 应付职工薪酬 | 7,339,546.66 | 11,323,332.11 |
| 应交税费 | 11,430,975.55 | 6,532,028.29 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 14,887,246.28 | 4,671,195.60 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 248,657,215.98 | 232,679,314.28 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 54,383,171.14 | 54,645,834.84 |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 54,383,171.14 | 54,645,834.84 |
| 负债合计 | 303,040,387.12 | 287,325,149.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 193,107,640.00 | 137,934,029.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 708,657,874.90 | 763,831,485.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,002,834.58 | 64,002,834.58 |
| 未分配利润 | 491,762,730.20 | 440,747,712.64 |
| 所有者权益合计 | 1,457,531,079.68 | 1,406,516,062.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,760,571,466.80 | 1,693,841,211.24 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
3、合并利润表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 311,548,559.59 | 292,791,722.66 |
| 其中：营业收入 | 311,548,559.59 | 292,791,722.66 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 240,212,741.39 | 216,387,993.83 |
| 其中：营业成本 | 148,124,457.93 | 122,921,086.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,290,977.21 | 4,809,890.69 |
| 销售费用 | 51,505,245.43 | 49,964,327.67 |
| 管理费用 | 38,899,353.08 | 34,924,233.27 |
| 财务费用 | -1,740,653.89 | -1,186,748.73 |
| 资产减值损失 | -1,866,638.37 | 4,955,203.99 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,696,287.51 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -38,037.36 | |
| 其他收益 | 3,262,663.70 | 3,037,663.70 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 83,294,769.41 | 79,403,355.17 |
| 加：营业外收入 | 120,718.00 | 33,522.03 |
| 减：营业外支出 | 200,103.97 | 200.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 83,215,383.44 | 79,436,677.20 |
| 减：所得税费用 | 10,259,308.26 | 11,668,178.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.38 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.38 | 0.43 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
4、母公司利润表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 308,912,874.64 | 287,805,355.12 |
| 减：营业成本 | 155,921,185.88 | 126,374,529.14 |
| 税金及附加 | 5,133,239.78 | 4,625,125.37 |
| 销售费用 | 45,326,155.12 | 43,352,147.88 |
| 管理费用 | 36,123,111.41 | 31,562,928.01 |
| 财务费用 | -1,476,543.77 | -1,044,847.79 |
| 资产减值损失 | -1,990,726.76 | 3,749,100.73 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,696,287.51 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -38,037.36 | |
| 其他收益 | 3,262,663.70 | 3,037,663.70 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 81,835,404.19 | 82,185,998.12 |
| 加：营业外收入 | 120,718.00 | 33,612.00 |
| 减：营业外支出 | 200,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 81,756,122.19 | 82,219,610.12 |
| 减：所得税费用 | 10,051,000.28 | 11,677,997.59 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 71,705,121.91 | 70,541,612.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 71,705,121.91 | 70,541,612.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 71,705,121.91 | 70,541,612.53 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
5、合并现金流量表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 229,210,392.15 | 242,891,581.65 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,823,102.55 | 15,988,579.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 246,033,494.70 | 258,880,160.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 105,991,713.99 | 119,592,987.81 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,193,427.98 | 30,708,681.22 |
| 支付的各项税费 | 36,673,244.10 | 42,547,260.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 66,511,969.15 | 64,978,287.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 249,370,355.22 | 257,827,217.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,336,860.52 | 1,052,942.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,922,238.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,348,645,815.07 | 40,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,356,568,053.27 | 40,040,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,297,874.56 | 13,983,500.33 |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,214,620,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,225,917,874.56 | 13,983,500.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 130,650,178.71 | 26,056,499.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 630,700,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 630,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,690,104.35 | 12,866,753.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,416,664.03 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,690,104.35 | 53,283,417.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,690,104.35 | 577,416,582.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 106,623,213.84 | 604,526,024.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 612,001,505.05 | 253,683,023.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 718,624,718.89 | 858,209,048.93 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
6、母公司现金流量表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 213,633,213.30 | 232,551,123.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,524,663.80 | 15,822,284.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 260,157,877.10 | 248,373,407.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 103,062,900.76 | 124,048,247.34 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,655,948.82 | 25,403,265.38 |
| 支付的各项税费 | 34,791,695.83 | 39,742,239.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,443,801.52 | 104,880,389.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 257,954,346.93 | 294,074,142.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,203,530.17 | -45,700,734.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,922,238.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,348,645,815.07 | 40,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,356,568,053.27 | 40,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,640,894.23 | 13,983,500.33 |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,214,620,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,228,260,894.23 | 19,983,500.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 128,307,159.04 | 20,016,499.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 630,700,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 630,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,690,104.35 | 12,866,753.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,416,664.03 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,690,104.35 | 53,283,417.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,690,104.35 | 577,416,582.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 109,820,584.86 | 551,732,347.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 587,464,231.69 | 253,683,023.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 697,284,816.55 | 805,415,371.91 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
7、合并所有者权益变动表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元本期金额
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 137,934,029.00 | 763,835,786.06 | 64,002,834.58 | 430,645,684.47 | 1,396,418,334.11 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 137,934,029.00 | 763,835,786.06 | 64,002,834.58 | 430,645,684.47 | 1,396,418,334.11 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,173,611.00 | -55,173,611.00 | 52,265,970.84 | 52,265,970.84 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 72,956,075.19 | 72,956,075.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,173,611.00 | -55,173,611.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 55,173 | -55,173, | |||||||||||
| ,611.00 | 611.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,690,104.35 | -20,690,104.35 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,690,104.35 | -20,690,104.35 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 193,107,640.00 | 708,662,175.06 | 64,002,834.58 | 482,911,655.31 | 1,448,684,304.95 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 102,934,029.00 | 226,157,836.59 | 51,464,870.92 | 335,095,908.65 | 715,652,645.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,934,029.00 | 226,157,836.59 | 51,464,870.92 | 335,095,908.65 | 715,652,645.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,000,000.00 | 537,677,949.47 | 54,901,744.60 | 627,579,694.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 67,768,498.23 | 67,768,498.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 35,000,000.00 | 537,677,949.47 | 572,677,949.47 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -12,866,753.63 | -12,866,753.63 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,866,753.63 | -12,866,753.63 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 137,934,029.00 | 763,835,786.06 | 51,464,870.92 | 389,997,653.25 | 1,343,232,339.23 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：长缆电工科技股份有限公司 2018年1-6月 单位：元本期金额
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 137,934,029.00 | 763,831,485.90 | 64,002,834.58 | 440,747,712.64 | 1,406,516,062.12 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 137,934,029.00 | 763,831,485.90 | 64,002,834.58 | 440,747,712.64 | 1,406,516,062.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,173,611.00 | -55,173,611.00 | 51,015,017.56 | 51,015,017.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 71,705,121.91 | 71,705,121.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,173,611.00 | -55,173,611.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 55,173,611.00 | -55,173,611.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -20,690,104.35 | -20,690,104.35 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,690,104.35 | -20,690,104.35 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 193,107,640.00 | 708,657,874.90 | 64,002,834.58 | 491,762,730.20 | 1,457,531,079.68 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 102,934,029.00 | 226,153,536.43 | 51,464,870.92 | 340,772,793.37 | 721,325,229.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 102,934,029.00 | 226,153,536.43 | 51,464,870.92 | 340,772,793.37 | 721,325,229.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,000,000.00 | 537,677,949.47 | 57,674,858.90 | 630,352,808.37 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 70,541,612.53 | 70,541,612.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 35,000,000.00 | 537,677,949.47 | 572,677,949.47 | ||||||||
| 1．股东投入的普 | 35,000,0 | 537,677,9 | 572,677,9 | ||||||||
| 通股 | 00.00 | 49.47 | 49.47 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -12,866,753.63 | -12,866,753.63 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,866,753.63 | -12,866,753.63 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 137,934,029.00 | 763,831,485.90 | 51,464,870.92 | 398,447,652.27 | 1,351,678,038.09 |
法定代表人：俞涛 主管会计工作负责人：黄平 会计机构负责人：王顿
三、公司基本情况
长缆电工科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系长沙电缆附件有限公司(以下简称长缆公司)，长缆公司于1997年12月23日在长沙市工商行政管理局登记注册，取得注册号为4301001800342的企业法人营业执照。长缆公司成立时注册资本721万元。2011年12月15号，经长缆公司股东会及公司发起人会议决议，长缆公司以2011年9月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2011年12月19日在长沙市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。2017年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕759号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股（每股1元），同年7月在深圳证券交易所挂牌上市，上市后公司股本总额为人民币137,934,029元；2018年4月，公司以总股本137,934,029为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增4股，转增后总股本为193,107,640股（每股1元）。
本公司属于电力电缆行业。主要经营活动为输电线路用附件、通讯电缆用附件、电力金具、电缆接续金具、电工器材、电缆敷设成套机械、绝缘材料及制品、特种电线电缆制品的研发、生产和销售。产品主要有：超高压电缆附件、高压电缆附件和中低压电缆附件。本财务报表业经公司2018年8月16日第三届董事会第五次会议批准对外报出。
本公司将山东长缆电工销售有限公司、河南长缆电气设备销售有限公司、安徽长缆电工销售有限公司、内蒙古长缆电工销售有限公司、辽宁长缆电气设备销售有限公司、山西长缆电气设备销售有限公司、黑龙江长缆电工器材销售有限公司和长沙长缆电工绝缘材料有限公司等15家子公司纳入报告期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款金额100万元以上、其他应收款金额50万元以上 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号—— 非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3% | 3.23%-4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.7% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 9.7%-19.4% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 9.7%-19.4% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3．借款费用资本化率及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(月) |
| 软件使用权 | 60 |
| 土地使用权 | 600 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法公司主要销售电缆附件及配套产品。公司确认商品所有权上风险和报酬转移的具体时点如下：一般情况下在商品交货验收后确认风险和报酬转移；若合同约定需进行安装后才能验收的，则在购买方安装验收后确认风险和报酬转移。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法：
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3. 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 河南长缆电气设备销售有限公司 | 20% |
| 安徽长缆电工销售有限公司 | 20% |
| 山西长缆电气设备销售有限公司 | 20% |
| 山东长缆电工销售有限公司 | 20% |
| 内蒙古长缆电工销售有限公司 | 20% |
| 辽宁长缆电气设备销售有限公司 | 20% |
| 甘肃长缆电气设备销售有限公司 | 20% |
| 江西长缆电工销售有限公司 | 20% |
| 黑龙江长缆电工器材销售有限公司 | 20% |
| 长缆电工湖南销售有限公司 | 20% |
| 四川长缆电工器材销售有限公司 | 20% |
| 湖北长缆电工器材销售有限公司 | 20% |
| 广西长缆电气设备销售有限公司 | 20% |
| 浙江长缆电工设备销售有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 公司于2017年9月5日，获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号：GR201743000445)，公司2017-2019年度按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕34号文)规定，为了进一步支持小型微利企业发展，自2017年1月1日至 2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元(含)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司河南长缆电气设备销售有限公司、安徽长缆电工销售有限公司、山西长缆电气设备销售有限公司、山东长缆电工销售有限公司、内蒙古长缆电工销售有限公司、辽宁长缆电气设备销售有限公司、甘肃长缆电气设备销售有限公司、江西长缆电工销售有限公司、黑龙江长缆电工器材销售有限公司、长缆电工湖南销售有限公司、四川长缆电工器材销售有限公司、湖北长缆电工器材销售有限公司、广西长缆电气设备销售有限公司、浙江长缆电工设备销售有限公司适用上述优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 30,000.00 | |
| 银行存款 | 783,594,718.89 | 889,027,320.12 |
| 其他货币资金 | 494,278.19 | 494,278.19 |
| 合计 | 784,118,997.08 | 889,521,598.31 |
其他说明
期末银行存款中含定期存款65,000,000.00元，其他货币资金均系保函保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产无3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,164,801.67 | 9,353,006.48 |
| 商业承兑票据 | 18,160,701.92 | 2,697,527.13 |
| 合计 | 30,325,503.59 | 12,050,533.61 |
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 27,230,285.86 | |
| 商业承兑票据 | 4,206,117.94 | |
| 合计 | 31,436,403.80 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低；商业承兑汇票的承兑人主要是国有大中型企业，由于该类企业具有较高的信用，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 478,487,049.01 | 100.00% | 45,900,042.93 | 9.59% | 432,587,006.08 | 432,365,367.27 | 100.00% | 48,129,013.05 | 11.13% | 384,236,354.22 |
| 合计 | 478,487,049.01 | 100.00% | 45,900,042.93 | 9.59% | 432,587,006.08 | 432,365,367.27 | 100.00% | 48,129,013.05 | 11.13% | 384,236,354.22 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 391,038,873.20 | 19,551,943.65 | 5.00% |
| 1至2年 | 61,078,164.41 | 6,107,816.44 | 10.00% |
| 2至3年 | 12,259,457.12 | 6,129,728.56 | 50.00% |
| 3年以上 | 14,110,554.28 | 14,110,554.28 | 100.00% |
| 合计 | 478,487,049.01 | 45,900,042.93 | 9.59% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额2,228,970.12元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 客户名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
| 第一名 | 123,484,110.31 | 25.81% | 9,740,017.99 |
| 第二名 | 30,371,391.10 | 6.35% | 1,874,094.56 |
| 第三名 | 26,408,909.06 | 5.52% | 1,320,760.45 |
| 第四名 | 21,318,992.79 | 4.46% | 2,131,899.28 |
| 第五名 | 13,475,681.07 | 2.82% | 673,784.05 |
| 合计 | 215,059,084.33 | 44.95% | 14,852,606.84 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,688,303.70 | 92.61% | 2,251,439.82 | 95.60% |
| 1至2年 | 374,163.22 | 7.39% | 103,567.95 | 4.40% |
| 合计 | 5,062,466.92 | -- | 2,355,007.77 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项余额的比例 |
| 第一名 | 593,435.69 | 11.72% |
| 第二名 | 556,799.00 | 11.00% |
| 第三名 | 544,446.70 | 10.75% |
| 第四名 | 452,578.62 | 8.94% |
| 第五名 | 344,210.81 | 6.80% |
| 合计 | 2,491,470.82 | 49.21% |
其他说明：
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 774,049.31 | |
| 合计 | 774,049.31 |
（2）重要逾期利息无8、应收股利（1）应收股利无（2）重要的账龄超过1年的应收股利无9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 16,996,925.75 | 100.00% | 3,569,199.17 | 26.54% | 13,427,726.58 | 12,935,226.10 | 100.00% | 3,206,867.42 | 24.79% | 9,728,358.68 |
| 合计 | 16,996,925.75 | 100.00% | 3,569,199.17 | 26.54% | 13,427,726.58 | 12,935,226.10 | 100.00% | 3,206,867.42 | 24.79% | 9,728,358.68 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 12,035,836.86 | 601,791.84 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,166,900.06 | 116,690.01 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,886,943.02 | 943,471.51 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,907,245.81 | 1,907,245.81 | 100.00% |
| 合计 | 16,996,925.75 | 3,569,199.17 | 21.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额362,331.75元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 11,938,973.48 | 9,434,462.18 |
| 员工购房借款 | 1,244,846.00 | 1,250,967.00 |
| 其他 | 1,370,889.65 | 987,860.72 |
| 员工借支 | 2,442,216.62 | 1,261,936.20 |
| 合计 | 16,996,925.75 | 12,935,226.10 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 投标保证金 | 3,050,016.35 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 17.94% | 595,663.06 |
| 第二名 | 投标保证金 | 1,500,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 8.83% | 405,000.00 |
| 第三名 | 投标保证金 | 572,500.00 | 1年以内、1-2年、3年以上 | 3.37% | 54,775.00 |
| 第四名 | 投标保证金 | 537,802.30 | 1年以内、3年以上 | 3.16% | 214,808.77 |
| 第五名 | 投标保证金 | 400,000.00 | 2-3年 | 2.35% | 200,000.00 |
| 合计 | -- | 6,060,318.65 | -- | 35.66% | 1,470,246.83 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 53,008,001.89 | 53,008,001.89 | 51,177,691.55 | 51,177,691.55 | ||
| 在产品 | 33,142,354.71 | 33,142,354.71 | 35,775,586.18 | 35,775,586.18 | ||
| 库存商品 | 32,252,462.18 | 32,252,462.18 | 32,043,878.00 | 32,043,878.00 | ||
| 委托加工物资 | 2,531,554.17 | 2,531,554.17 | 1,654,788.15 | 1,654,788.15 | ||
| 低值易耗品 | 2,588,217.94 | 2,588,217.94 | 2,111,450.61 | 2,111,450.61 | ||
| 发出商品 | 18,864,478.47 | 18,864,478.47 | 16,852,565.71 | 16,852,565.71 | ||
| 合计 | 142,387,069.36 | 142,387,069.36 | 139,615,960.20 | 139,615,960.20 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
无（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无11、持有待售的资产
无12、一年内到期的非流动资产
无13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 3,037,662.12 | 1,591,563.82 |
| 委托理财 | 81,000,000.00 | |
| 预交企业所得税 | 41,766.34 | |
| 合计 | 84,037,662.12 | 1,633,330.16 |
其他说明：
14、可供出售金融资产
无15、持有至到期投资
无16、长期应收款
无17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南能创国际工程有限责任公司 | 0.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 0.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 0.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
其他说明
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 191,775,368.85 | 88,088,239.77 | 4,481,532.70 | 9,360,802.22 | 293,705,943.54 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 1,635,531.77 | 248,307.59 | 145,946.80 | 2,029,786.16 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 191,775,368.85 | 89,723,771.54 | 4,729,840.29 | 9,506,749.02 | 295,735,729.70 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 65,079,994.46 | 38,733,075.57 | 2,110,133.45 | 4,818,370.30 | 110,741,573.78 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 4,494,488.46 | 3,527,238.72 | 338,003.59 | 556,563.76 | 8,916,294.53 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 69,574,482.92 | 42,260,314.29 | 2,448,137.04 | 5,374,934.06 | 119,657,868.31 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 122,200,885.93 | 47,473,340.50 | 2,399,478.62 | 4,004,156.34 | 176,077,861.39 |
| 2.期初账面价值 | 126,695,374.39 | 49,355,164.20 | 2,371,399.25 | 4,542,431.92 | 182,964,369.76 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无（4）通过经营租赁租出的固定资产
无（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 2,444,957.30 | 2,444,957.30 | 75,128.21 | 75,128.21 | ||
| 研发中心工程 | 15,881,920.98 | 15,881,920.98 | 11,630,433.76 | 11,630,433.76 | ||
| 500KV及以下交直流扩产超净车间和试验大厅项目 | 222,641.51 | 222,641.51 | ||||
| 其他 | 2,771,025.00 | 2,771,025.00 | 3,052,294.46 | 3,052,294.46 | ||
| 合计 | 21,320,544.79 | 21,320,544.79 | 14,757,856.43 | 14,757,856.43 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 研发中心工程 | 65,992,400.00 | 14,682,728.22 | 3,970,217.76 | 18,652,945.98 | 28.27% | 募股资金 | ||||||
| 待安装设备 | 75,128.21 | 2,377,521.40 | 7,692.31 | 2,444,957.30 | 其他 | |||||||
| 500KV及以下交直流扩产超净车间和试验大厅项目 | 475,381,300.00 | 0.00 | 222,641.51 | 222,641.51 | 0.05% | 募股资金 | ||||||
| 合计 | 541,373,700.00 | 14,757,856.43 | 6,570,380.67 | 7,692.31 | 21,320,544.79 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无21、工程物资
无
22、固定资产清理无23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 43,795,206.04 | 1,290,228.35 | 45,085,434.39 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 43,795,206.04 | 1,290,228.35 | 45,085,434.39 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,104,934.68 | 609,419.25 | 8,714,353.93 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 438,819.54 | 129,022.80 | 567,842.34 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,543,754.22 | 738,442.05 | 9,282,196.27 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 35,251,451.82 | 551,786.30 | 35,803,238.12 | ||
| 2.期初账面价值 | 35,690,271.36 | 680,809.10 | 36,371,080.46 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
无
28、长期待摊费用无29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,591,973.80 | 6,545,894.31 | 45,942,353.10 | 6,905,340.41 |
| 内部交易未实现利润 | 1,628,083.65 | 244,212.55 | 2,511,168.93 | 376,675.34 |
| 预提费用纳税调整事项 | 31,644,441.96 | 4,746,666.29 | 31,644,441.96 | 4,746,666.29 |
| 合计 | 76,864,499.41 | 11,536,773.15 | 80,097,963.99 | 12,028,682.04 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 11,536,773.15 | 12,028,682.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 19,386,871.36 | 20,798,321.34 |
| 可抵扣亏损 | 17,574,440.96 | 14,248,182.16 |
| 递延收益-政策性搬迁补助 | 40,231,633.96 | 42,436,720.71 |
| 合计 | 77,192,946.28 | 77,483,224.21 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 716,192.52 | 716,192.52 | |
| 2019 | 1,170,368.56 | 1,170,368.56 | |
| 2020 | 2,895,572.48 | 2,895,572.48 | |
| 2021 | 2,729,394.10 | 2,729,394.10 | |
| 2022 | 6,736,654.50 | 6,736,654.50 | |
| 2023 | 3,326,258.80 | ||
| 合计 | 17,574,440.96 | 14,248,182.16 | -- |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 3,069,319.68 | 2,292,529.68 |
| 合计 | 3,069,319.68 | 2,292,529.68 |
其他说明：
31、短期借款（1）短期借款分类
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
无
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已结算未付的销售服务费及营销费用 | 93,399,242.85 | 93,239,619.72 |
| 采购货款 | 85,852,062.99 | 92,903,461.48 |
| 采购设备款及其他 | 11,484,213.22 | 12,066,057.05 |
| 合计 | 190,735,519.06 | 198,209,138.25 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 22,834,601.79 | 13,379,984.32 |
| 合计 | 22,834,601.79 | 13,379,984.32 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,660,413.63 | 33,678,325.53 | 37,766,966.48 | 8,571,772.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,426,461.50 | 2,426,461.50 | 0.00 | |
| 合计 | 12,660,413.63 | 36,104,787.03 | 40,193,427.98 | 8,571,772.68 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,086,914.92 | 29,624,248.59 | 34,756,365.09 | 3,954,798.42 |
| 2、职工福利费 | 956,016.56 | 938,148.56 | 17,868.00 | |
| 3、社会保险费 | 1,282,373.84 | 1,282,373.84 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,054,818.48 | 1,054,818.48 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 140,516.01 | 140,516.01 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 87,039.35 | 87,039.35 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 4,263.00 | 740,764.50 | 745,027.50 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,569,235.71 | 1,074,922.04 | 45,051.49 | 4,599,106.26 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 12,660,413.63 | 33,678,325.53 | 37,766,966.48 | 8,571,772.68 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,326,780.24 | 2,326,780.24 | 0.00 | |
| 2、失业保险费 | 99,681.26 | 99,681.26 | 0.00 | |
| 合计 | 2,426,461.50 | 2,426,461.50 | 0.00 |
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,912,293.48 | 3,201,341.64 |
| 企业所得税 | 4,604,894.24 | 856,609.86 |
| 个人所得税 | 423,133.88 | 1,079,108.67 |
| 城市维护建设税 | 406,076.62 | 251,018.51 |
| 契税 | 1,015,198.04 | 1,015,198.04 |
| 教育费附加 | 290,054.73 | 175,635.48 |
| 其他 | 4,830.97 | 10,532.75 |
| 合计 | 11,656,481.96 | 6,589,444.95 |
其他说明：
39、应付利息
无
40、应付股利
无
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 648,091.60 | 643,527.00 |
| 往来款 | 1,391,000.00 | 348,552.50 |
| 预提费用 | 1,487,870.78 | 889,355.08 |
| 住房维修金 | 1,459,069.45 | |
| 其他 | 1,296,436.27 | 893,239.86 |
| 员工垫支 | 838,967.94 | 1,418,767.33 |
| 合计 | 5,662,366.59 | 5,652,511.22 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 54,645,834.84 | 3,000,000.00 | 3,262,663.70 | 54,383,171.14 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 54,645,834.84 | 3,000,000.00 | 3,262,663.70 | 54,383,171.14 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能超高压电缆终端项目 | 175,000.00 | 17,500.00 | 157,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 产学研联合创新平台项目 | 1,300,000.00 | 130,000.00 | 1,170,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 220KV GIS终端改造(中小企业发展) | 478,333.00 | 35,000.00 | 443,333.00 | 与资产相关 | ||||
| 220KV超高压/110KV高压电缆附件技改项目 | 1,170,000.00 | 130,000.00 | 1,040,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 引进和购买先进设备补助资金 | 70,000.00 | 7,000.00 | 63,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新能源产业 | 150,000.00 | 15,000.00 | 135,000.00 | 与资产相关 |
| 发展资金 | ||||||||
| 政策性搬迁补助 | 42,436,720.72 | 2,205,086.76 | 40,231,633.96 | 与资产相关 | ||||
| 精密数控钻铣雕控制系统应用与产业化项目 | 50,000.00 | 5,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 220KV超高压电缆中间接头产业化项目 | 180,000.00 | 15,000.00 | 165,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能单芯电缆接地系统 | 410,000.00 | 30,000.00 | 380,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 高压电缆智能在线监测系统 | 145,000.00 | 10,000.00 | 135,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2014年推进新型工业化专项引导资金 | 85,000.00 | 5,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2014年能源自主创新及重点产业振兴和技改项 | 4,375,781.12 | 298,076.94 | 4,077,704.18 | 与资产相关 | ||||
| 橡胶注射成型机信息化集中监控系统建设项目 | 255,000.00 | 15,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 长财企指[2015]51号战略性新兴产业绝缘材料技术改造项目 | 660,000.00 | 40,000.00 | 620,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 长财企指[2015]37号高铁机车专用27.5KV软电线插接头产业化 | 875,000.00 | 50,000.00 | 825,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 长财企指 | 480,000.00 | 30,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 |
| [2015]53号320KV直流2015年第二批战略性新兴产业与新型工业化专项资金 | ||||||||
| 长发改高技[2016]595号技术中心创新能力建设项目 | 630,000.00 | 35,000.00 | 595,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 湘财企指[2016]77号高压直流电缆附件系列产品研发及制造 | 720,000.00 | 40,000.00 | 680,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 超高压直流电缆附件及材料重大核心技术攻关 | 0.00 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 54,645,834.84 | 3,000,000.00 | 3,262,663.70 | 54,383,171.14 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 137,934,029.00 | 55,173,611.00 | 55,173,611.00 | 193,107,640.00 | |||
其他说明：
本公司公司于 2018 年 4 月 10 日召开的2017 年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。公司2017年度利润分配方案已于 2018 年 6 月 4 日实施完毕，公司总股本从 137,934,029股增加至 193,107,640 股。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 763,835,786.06 | 55,173,611.00 | 708,662,175.06 | |
| 合计 | 763,835,786.06 | 55,173,611.00 | 708,662,175.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司公司于 2018 年 4 月 10 日召开的2017 年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。公司2017年度利润分配方案已于 2018 年 6 月 4 日实施完毕，公司总股本从 137,934,029股增加至 193,107,640 股,资本公积转增股本，导致资本公积减少55,173,611.00元。
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,325,167.75 | 57,325,167.75 | ||
| 任意盈余公积 | 6,677,666.83 | 6,677,666.83 | ||
| 合计 | 64,002,834.58 | 64,002,834.58 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 430,645,684.47 | 335,095,908.65 |
| 调整后期初未分配利润 | 430,645,684.47 | 335,095,908.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 72,956,075.19 | 67,768,498.23 |
| 应付普通股股利 | 20,690,104.35 | 12,866,753.63 |
| 期末未分配利润 | 482,911,655.31 | 389,997,653.25 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 301,887,241.09 | 138,558,229.00 | 284,031,731.23 | 115,540,988.22 |
| 其他业务 | 9,661,318.50 | 9,566,228.93 | 8,759,991.43 | 7,380,098.72 |
| 合计 | 311,548,559.59 | 148,124,457.93 | 292,791,722.66 | 122,921,086.94 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,983,427.33 | 1,702,842.19 |
| 教育费附加 | 1,416,703.22 | 1,213,807.96 |
| 房产税 | 892,839.58 | 909,164.41 |
| 土地使用税 | 957,266.32 | 955,551.72 |
| 印花税 | 15,340.02 | 23,455.23 |
| 其他 | 25,400.74 | 5,069.18 |
| 合计 | 5,290,977.21 | 4,809,890.69 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金及福利费 | 7,151,084.74 | 5,483,218.10 |
| 产品推广及会务费 | 2,057,871.67 | |
| 交通及差旅费 | 4,350,676.25 | 4,262,406.15 |
| 运输费、路桥、燃油费用 | 5,503,282.87 | 4,099,018.97 |
| 中标服务费 | 4,577,315.05 | 4,786,115.18 |
| 售后服务费 | 2,546,962.23 | 1,886,005.05 |
| 市场拓展费用 | 3,709,723.07 | 3,778,849.33 |
| 业务招待费 | 1,844,456.65 | 1,410,941.33 |
| 销售服务费 | 19,099,681.14 | 20,866,509.09 |
| 其他 | 2,722,063.43 | 1,333,392.80 |
| 合计 | 51,505,245.43 | 49,964,327.67 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费 | 15,650,449.90 | 14,390,658.75 |
| 工资及福利 | 9,656,016.10 | 6,057,997.67 |
| 社保及住房公积金 | 4,449,599.84 | 4,235,574.39 |
| 折旧与摊销 | 3,826,793.64 | 3,770,725.41 |
| 保险费及水电费 | 456,849.96 | 384,658.34 |
| 业务招待费及差旅费 | 1,606,948.83 | 3,030,670.07 |
| 办公费 | 1,306,926.05 | 1,601,721.53 |
| 中小修理费 | 113,973.59 | 550,254.03 |
| 税费 | 38,667.04 | |
| 工会经费及教育经费 | 1,074,326.53 | 606,955.19 |
| 其他 | 757,468.64 | 256,350.85 |
| 合计 | 38,899,353.08 | 34,924,233.27 |
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -1,872,369.52 | -1,270,385.40 |
| 银行手续费及其他 | 137,195.36 | 83,636.67 |
| 汇兑损益 | -5,479.73 | |
| 合计 | -1,740,653.89 | -1,186,748.73 |
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,866,638.37 | 4,955,203.99 |
| 合计 | -1,866,638.37 | 4,955,203.99 |
其他说明：
67、公允价值变动收益无68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托理财收益 | 8,696,287.51 | |
| 合计 | 8,696,287.51 |
其他说明：
69、资产处置收益无70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益本期摊销计入 | 3,262,663.70 | 3,037,663.70 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 84,000.00 | 84,000.00 | |
| 其他 | 36,718.00 | 33,522.03 | 36,718.00 |
| 合计 | 120,718.00 | 33,522.03 | 120,718.00 |
计入当期损益的政府补助：无其他说明：无
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 103.97 | 200.00 | 103.97 |
| 合计 | 200,103.97 | 200.00 | 200,103.97 |
其他说明：
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,767,399.37 | 12,352,714.52 |
| 递延所得税费用 | 491,908.89 | -684,535.55 |
| 合计 | 10,259,308.26 | 11,668,178.97 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 83,215,383.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,482,307.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 65,529.51 |
| 非应税收入的影响 | -501,999.56 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 530,534.09 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -556,387.69 |
| 研发费用加计扣除影响 | -1,760,675.61 |
| 所得税费用 | 10,259,308.26 |
其他说明
74、其他综合收益详见附注。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,872,369.52 | 1,270,385.40 |
| 保函保证金收回 | 6,218,815.28 | 2,858,239.62 |
| 政府补助 | 84,000.00 | |
| 投标保证金收回 | 8,314,005.00 | 11,826,432.07 |
| 其他项目 | 333,912.75 | 33,522.03 |
| 合计 | 16,823,102.55 | 15,988,579.12 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用 | 14,701,450.66 | 14,058,946.14 |
| 付现的销售费用 | 36,546,273.93 | 36,039,036.07 |
| 保函保证金支付 | 6,218,815.28 | 2,958,239.62 |
| 投标保证金支付 | 5,809,493.70 | 10,566,009.88 |
| 其他项目 | 3,235,935.58 | 1,356,056.13 |
| 合计 | 66,511,969.15 | 64,978,287.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托理财到期赎回 | 1,345,645,815.07 | 40,000,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 1,348,645,815.07 | 40,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托理财项目支出 | 1,214,620,000.00 | |
| 合计 | 1,214,620,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保荐费、承销费 | 40,416,664.03 | |
| 合计 | 40,416,664.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 72,956,075.18 | 67,768,498.23 |
| 加：资产减值准备 | -1,866,638.37 | 4,955,203.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,916,294.53 | 9,877,154.21 |
| 无形资产摊销 | 567,842.34 | 544,229.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 | 38,037.36 |
| 的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 137,195.36 | 83,636.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,696,287.51 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 491,908.89 | -684,334.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,771,109.16 | -8,341,270.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -57,247,783.21 | -74,308,617.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,824,358.57 | 4,258,069.42 |
| 其他 | -3,137,663.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,336,860.52 | 1,052,942.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 718,624,718.89 | 858,209,048.93 |
| 减：现金的期初余额 | 612,001,505.05 | 253,683,023.98 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 106,623,213.84 | 604,526,024.95 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 718,624,718.89 | 612,001,505.05 |
| 其中：库存现金 | 30,000.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 718,594,718.89 | 612,001,505.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 718,624,718.89 | 612,001,505.05 |
其他说明：
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 定期存款本金 | 65,000,000.00 | 277,025,815.07 |
| 保函保证金 | 494,278.19 | 494,278.19 |
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 494,278.19 | 保函保证金 |
| 合计 | 494,278.19 | -- |
其他说明：
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 广西长缆电气设备销售有限公司 | 新设 | 2018年5月4日 | 0万元 | 100.00% |
| 湖北长缆电工器材销售有限公司 | 新设 | 2018年5月4日 | 300万元 | 100.00% |
| 浙江长缆电工设备销售有限公司 | 新设 | 2018年5月10日 | 0万元 | 100.00% |
广西长缆电气设备销售有限公司及浙江长缆电工设备销售有限公司出资额各300万元于2018年07月拨付。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南长缆电气设备销售有限公司(原名: 郑州长缆电气设备有限公司) | 郑州市 | 郑州市中原区桐柏南路238号1号楼12层1202号 | 销售/贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽长缆电工销售有限公司 | 合肥市 | 合肥市包河区马鞍山南路200号和地蓝湾11栋2212室 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 山东长缆电工销售有限公司 | 济南市 | 济南市天桥区二环北路8666号鲁能康桥发展中心第一幢二层203室 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 内蒙古长缆电工销售有限公司 | 呼和浩特市 | 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区锡林南路恩和家园2号楼2单元12楼西户 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 辽宁长缆电气设备销售有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市铁西区沈辽东路79号(1-22-21) | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 山西长缆电气设备销售有限公司 | 太原市 | 太原市杏花岭区裕德里10号(东大盛世华庭)1幢A2座4层0423号 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 甘肃长缆电气设 | 兰州市 | 甘肃省兰州市七 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 备销售有限公司 | 里河区建工西街3号金雨大夏1112室 | |||||
| 江西长缆电工销售有限公司 | 南昌市 | 南昌市青山湖区湖滨东路55号金色水岸综合楼1801室 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 黑龙江长缆电工器材销售有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市南岗区哈尔滨大街640号金爵万象2栋1单元12层19号 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙长缆电工绝缘材料有限公司 | 长沙市 | 长沙市望城经济开发区普瑞西路一段1398号 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川长缆电工器材销售有限公司 | 成都市 | 成都市金牛区金府路88号1栋1单元14层1414号 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 长缆电工湖南销售有限公司 | 长沙市 | 长沙高新开发区尖山路39号长沙中电软件园有限公司总部大楼A1275室 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江长缆电工设备销售有限公司 | 杭州市 | 浙江省杭州市江干区蕙兰雅路388号弘通丁兰商业中心三幢1116、1118室 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北长缆电工器材销售有限公司 | 武汉市 | 武昌区徐家棚街团结路9号德成香奈长江国际第6幢7层10号 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广西长缆电气设备销售有限公司 | 南宁市 | 南宁市青秀区民族大道93号新兴大厦A栋15层1510号 | 销售/贸易 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南能创国际工程有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 工程总承包服务、工程项目管理服务、工程测量、工程技术咨询服务等。 | 24.39% | 按照企业会计准则第2号-长期股权投资的相关规定进行会计处理 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年06月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 44.95% (2017年12月31日：47.62%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 30,325,503.59 | 30,325,503.59 | |||
| 合 计 | 30,325,503.59 | 30,325,503.59 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 12,040,533.61 | 10,000.00 | 12,050,533.61 | ||
| 合 计 | 12,040,533.61 | 10,000.00 | 12,050,533.61 | ||
(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
公司现金充裕，流动资产远高于流动负债，无重大流动风险。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 190,735,519.06 | 190,735,519.06 | 190,735,519.06 | ||
| 其他应付款 | 5,662,366.59 | 5,662,366.59 | 5,662,366.59 | ||
| 小 计 | 196,397,885.65 | 196,397,885.65 | 196,397,885.65 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 198,209,138.25 | 198,209,138.25 | 198,209,138.25 | ||
| 其他应付款 | 5,652,511.22 | 5,652,511.22 | 5,652,511.22 | ||
| 小 计 | 203,861,649.47 | 203,861,649.47 | 203,861,649.47 | ||
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,422,755.38 | 1,485,126.00 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的对外投资 | 2018年6月28日公司第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过52,000万元的闲置募集资金、不超过18,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，此事项，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构安信证券股份有限公司出具了无异议的核查意见，该议 | 3,463,641.55 |
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2018年7月3日，根据与玄烨达科技有限公司及自然人股东袁飞签订的《增资扩股协议》，本公司投入3000万元对玄烨达科技有限公司实施增资，增资完成后，玄烨达科技有限公司注册资本由5000万元变更为8000万元，本公司占注册资本的比例为37.5%。2018年7月4日，本公司已支付出资额3000万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法（2）未来适用法2、债务重组
无
3、资产置换（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司不存在多种经营或跨地区经营，在经营过程中，未能以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确认报告分部，不同产品在不同区域内的销售具有基本一致的风险和报酬，故无报告分部。
（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 469,272,009.87 | 100.00% | 43,476,704.41 | 9.26% | 425,795,305.46 | 415,833,933.92 | 100.00% | 45,802,478.62 | 11.01% | 370,031,455.30 |
| 合计 | 469,272,009.87 | 100.00% | 43,476,704.41 | 9.26% | 425,795,305.46 | 415,833,933.92 | 100.00% | 45,802,478.62 | 11.01% | 370,031,455.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 365,487,775.28 | 18,274,388.76 | 5.00% |
| 1至2年 | 57,475,252.31 | 5,747,525.23 | 10.00% |
| 2至3年 | 10,765,036.28 | 5,382,518.14 | 50.00% |
| 3年以上 | 14,072,272.28 | 14,072,272.28 | 100.00% |
| 合计 | 447,800,336.15 | 43,476,704.41 | 9.71% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合 名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 21,471,673.72 | 0.00 | 0.00% | 8,538,906.61 | 0.00 | 0.00% |
| 小 计 | 21,471,673.72 | 0.00 | 0.00% | 8,538,906.61 | 0.00 | 0.00% |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额2,325,774.21元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 客户名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
| 第一名 | 122,656,864.96 | 26.14% | 9,694,663.72 |
| 第二名 | 30,371,391.10 | 6.47% | 1,874,094.56 |
| 第三名 | 26,402,609.06 | 5.63% | 1,320,130.45 |
| 第四名 | 21,318,992.79 | 4.54% | 1,243,949.78 |
| 第五名 | 13,475,681.07 | 2.87% | 673,784.05 |
| 合计 | 214,225,538.98 | 45.65% | 14,806,622.57 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 25,280,711.63 | 100.00% | 3,453,964.37 | 13.66% | 21,826,747.26 | 15,323,332.93 | 100.00% | 3,118,916.92 | 20.35% | 12,204,416.01 |
| 合计 | 25,280,711.63 | 100.00% | 3,453,964.37 | 13.66% | 21,826,747.26 | 15,323,332.93 | 100.00% | 3,118,916.92 | 20.35% | 12,204,416.01 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 10,271,632.79 | 513,581.64 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,036,166.69 | 103,616.67 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,869,040.52 | 934,520.26 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,902,245.81 | 1,902,245.81 | 100.00% |
| 合计 | 15,079,085.81 | 3,453,964.38 | 22.91% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 组合 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 合并范围内关联往来组合 | 10,201,625.82 | - | 3,820,749.94 | - | ||
| 小 计 | 10,201,625.82 | - | 2,210,245.44 | - | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额335,047.45元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 11,938,973.48 | 9,209,772.18 |
| 员工购房借款 | 1,244,846.00 | 1,250,967.00 |
| 往来款 | 10,201,625.82 | 3,820,749.94 |
| 其他 | 1,895,266.33 | 1,041,843.81 |
| 合计 | 25,280,711.63 | 15,323,332.93 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长沙长缆电工绝缘材料有限公司 | 往来款 | 4,724,564.14 | 1年以内 | 18.69% | 0.00 |
| 第二名 | 投标保证金 | 3,050,016.35 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 12.06% | 595,663.06 |
| 河南长缆电气设备销售有限公司 | 往来款 | 2,210,245.44 | 2-3年 | 8.74% | 0.00 |
| 第四名 | 投标保证金 | 1,500,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 5.93% | 405,000.00 |
| 第五名 | 投标保证金 | 537,802.30 | 1年以内、3年以上 | 2.13% | 214,808.77 |
| 合计 | -- | 12,022,628.23 | -- | 1,215,471.83 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 66,500,000.00 | 66,500,000.00 | 63,500,000.00 | 63,500,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 68,500,000.00 | 68,500,000.00 | 63,500,000.00 | 63,500,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 河南长缆电气设备有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 安徽长缆电工销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 山东长缆电工销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 内蒙古长缆电工销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 辽宁长缆电气设备销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 山西长缆电气设备销售有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 甘肃长缆电气设备销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 江西长缆电工销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 黑龙江长缆电工器材销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 长沙长缆电工绝缘材料有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 四川长缆电工器材销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 长缆电工湖南销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 湖北长缆电工器材销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 63,500,000.00 | 3,000,000.00 | 66,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南能创国际工程有限责任公司 | 0.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 0.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 298,143,451.78 | 148,193,618.22 | 279,528,397.20 | 119,088,459.21 |
| 其他业务 | 10,769,422.86 | 7,727,567.66 | 8,276,957.92 | 7,286,069.93 |
| 合计 | 308,912,874.64 | 155,921,185.88 | 287,805,355.12 | 126,374,529.14 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托理财收益 | 8,696,287.51 | |
| 合计 | 8,696,287.51 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,346,663.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -163,385.97 | |
| 减：所得税影响额 | 477,506.46 | |
| 合计 | 2,705,771.27 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.09% | 0.38 | 0.38 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.90% | 0.36 | 0.36 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
长缆电工科技股份有限公司
二〇一八年八月十六日