绿亨科技
NEEQ:870866
公 司 全 称 （ 中 英 文 ）
半年度报告2018
2018
绿亨科技股份有限公司
Luheng Technology Co.,Ltd.
公司半年度大事记
1、2018年2月1日，公司收到全国中小企业股份转让系统出具《关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函》，国融证券自2018年2月1日承接公司的主办券商并履行持续督导义务。
2、公司于2018年5月24日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-026）。公司委托中国结算代派现金红利，每10股派发现金红利1.57元人民币，现金红利已于2018年6月6日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入股东资金账户。
3、公司于2018年5月22日取得广州南沙经济技术开发区行政审批局核发的变更后的《营业执照》，将公司注册地址迁至广州市南沙区东涌镇市南公路 663 号自编 A 栋【四】层【L4-10-11-12-13-15】号商铺（仅限办公用途）。
目 录
公司半年度大事记 ...... 2
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 32
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 股份公司、公司、绿亨科技 | 指 | 绿亨科技股份有限公司 |
| 寿光绿亨 | 指 | 寿光南澳绿亨农业有限公司 |
| 绿亨玉米 | 指 | 北京绿亨玉米科技有限公司 |
| 国融证券 | 指 | 国融证券股份有限公司 |
| 全国中小企业股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 《公司章程》 | 指 | 根据上下文义所需，指当时有效的公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 元(万元) | 指 | 人民币元(万元) |
| 品种鉴定 | 指 | 主管部门坚持育种者或品种权所有者自愿申请、先申请者优先的原则对主要农作物以外的作物品种进行鉴定。 |
| 品种登记 | 指 | 列入非主要农作物登记目录的品种,在推广前应当登记。应当登记的农作物品种未经登记的,不得发布广告、推广,不得以登记品种的名义销售。 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 期初 | 指 | 2018年1月1日 |
| 期末 | 指 | 2018年6月30日 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘铁斌、主管会计工作负责人郭志荣及会计机构负责人（会计主管人员）郭志荣保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 绿亨科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Luheng Technology Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 绿亨科技 |
| 证券代码 | 870866 |
| 法定代表人 | 刘铁斌 |
| 办公地址 | 1、北京市海淀区高里掌路1号院4号楼2层201 2、广州市南沙区东涌镇市南公路663号自编A栋【四】层【L4-10-11-12-13-15】号商铺 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 刘莹 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 010-82470383 |
| 传真 | 010-62477801 |
| 电子邮箱 | luhengseed@126.com |
| 公司网址 | http://www.luhengseed.com |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市海淀区高里掌路1号院4号楼2层201室(100095) |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2004年9月2日 |
| 挂牌时间 | 2017年2月16日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | A0141农林牧渔业-农业-蔬菜、食用菌及园艺作物种植-蔬菜种植 |
| 主要产品与服务项目 | 蔬菜种子产品的研发、生产与销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 71,750,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 刘铁斌 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 刘铁斌 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9111010876678331XR | 否 |
| 注册地址 | 广州市南沙区东涌镇市南公路663号自编A栋【四】层【L4-10-11-12-13-15】号商铺 | 是 |
| 注册资本（元） | 71,750,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 国融证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区宣武门西大街甲129 号金隅大厦11 层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 40,405,702.52 | 43,275,087.73 | -6.63% |
| 毛利率 | 56.83% | 62.22% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,489,451.70 | 11,698,672.77 | -27.43% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,028,970.02 | 11,619,284.72 | -30.90% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.07% | 11.43% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.70% | 11.35% | - |
| 基本每股收益 | 0.12 | 0.16 | -25.00% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 150,541,555.43 | 159,021,698.68 | -5.33% |
| 负债总计 | 34,724,882.32 | 40,983,558.97 | -15.27% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 113,121,138.14 | 115,896,436.44 | -2.39% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.58 | 1.62 | -2.47% |
| 资产负债率（母公司） | 22.03% | 21.77% | - |
| 资产负债率（合并） | 23.07% | 25.77% | - |
| 流动比率 | 3.44 | 2.66 | - |
| 利息保障倍数 | 29.76 | 38.62 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 949,202.80 | 209,408.83 | 353.28% |
| 应收账款周转率 | 66.73 | 80.94 | - |
| 存货周转率 | 0.32 | 0.41 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | -5.33% | 9.33% | - |
| 营业收入增长率 | -6.63% | 22.03% | - |
| 净利润增长率 | -23.93% | -17.83% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 71,750,000 | 71,750,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司主营业务为蔬菜种子产品的研发、生产与销售，产品的终端消费群体是广大蔬菜种植户。蔬菜种子品种具有更新换代快、研发周期长的特点，公司立足产品研发，采用自主研发与合作研发相结合的模式，充分利用公司和合作单位的种质材料，同时公司将传统育种模式与现代育种技术相结合，缩短育种期限，提高育种效率。经过十余年的发展，公司现行销售的蔬菜品种涵盖近30种蔬菜作物种类，多达400余个品种，储备新品种达到100余种，已成为国内拥有较全蔬菜品种的蔬菜种子企业之一。目前公司有9个品种获得北京市品种审定证书，有2个品种获得品种鉴定证书，20余个品种正在申报植物新品种权，并且进入临时保护期。
蔬菜种子产品的终端消费群体为广大蔬菜种植户，公司客户群体以个体工商户和农户居多，其具有数量多分布广的特点，鉴于此，公司根据品种适应性划分优势蔬菜分布区域，全方位布点，建立了涵盖全国的营销网络，开辟了超过4,000家经销网点或终端种植户，使公司能够敏锐的识别市场潜在需求，并提前布局研发、储备新品种，及时向市场推出适应市场需求的品种。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。
报告期内，由于受市场影响，公司营业收入与净利润均出现不同幅度的下降，具体情况如下：
1、财务状况：
报告期末，公司资产总额150,541,555.43元，较期初下降5.33%，负债总额34,724,882.32元，较期初下降15.27%，净资产115,816,673.11元，较期初下降1.88%。
2、经营成果：
报告期内：公司实现营业收入40,405,702.52元，较上年同期下降6.63%，主要原因是受市场影响，番茄销售下降所致。公司实现净利润9,631,283.40元，较上年同期下降23.93%，主要原因是受市场影响，营业收入下降，同时综合毛利率也出现下降所致。归属于母公司净利润8,489,451.70元，较上年同期下降27.43%。
3、现金流量：
报告期内，公司经营活动产生现金流量净额949,202.80元，较上年同期增长353.28%，主要是因为本期支付的往来款大幅减少所致。投资活动产生现金流量净额-1,490,498.94元，其中投资活动现金流入18,420,375.16元，较上年同期增长19,295.18%,主要是收回银行理财产品所致，投资活动现金流出19,910,874.10元，较上年同期增长1,261.12%,主要是购买银行理财产品所致。筹资活动产生现金流量净额-9,920,475.14元，较上年同期下降1,006.09%，主要因为本期给股东进行分红所致。
4、市场拓展情况：
公司在维护老客户的同时，不断开发新客户，挖掘潜在客户，积极参加国内外各种展览会，采用线上线下结合方式进行市场开发，同时公司引进的鲜食玉米种子业务销售规模不断扩大。
三、 风险与价值
报告期内，由于受市场影响，公司营业收入与净利润均出现不同幅度的下降，具体情况如下：
1、财务状况：
报告期末，公司资产总额150,541,555.43元，较期初下降5.33%，负债总额34,724,882.32元，较期初下降15.27%，净资产115,816,673.11元，较期初下降1.88%。
2、经营成果：
报告期内：公司实现营业收入40,405,702.52元，较上年同期下降6.63%，主要原因是受市场影响，番茄销售下降所致。公司实现净利润9,631,283.40元，较上年同期下降23.93%，主要原因是受市场影响，营业收入下降，同时综合毛利率也出现下降所致。归属于母公司净利润8,489,451.70元，较上年同期下降27.43%。
3、现金流量：
报告期内，公司经营活动产生现金流量净额949,202.80元，较上年同期增长353.28%，主要是因为本期支付的往来款大幅减少所致。投资活动产生现金流量净额-1,490,498.94元，其中投资活动现金流入18,420,375.16元，较上年同期增长19,295.18%,主要是收回银行理财产品所致，投资活动现金流出19,910,874.10元，较上年同期增长1,261.12%,主要是购买银行理财产品所致。筹资活动产生现金流量净额-9,920,475.14元，较上年同期下降1,006.09%，主要因为本期给股东进行分红所致。
4、市场拓展情况：
公司在维护老客户的同时，不断开发新客户，挖掘潜在客户，积极参加国内外各种展览会，采用线上线下结合方式进行市场开发，同时公司引进的鲜食玉米种子业务销售规模不断扩大。
1、供应商集中的风险
2018年1-6月向前五大供应商的采购金额占当期采购金额的比例为73.94%，占比较高，对供应
四、 企业社会责任
经销商自身经营情况发生变化,或公司未能对经销商进行有效的管理,可能会给公司销售、品牌形象以及未来发展造成不利影响。应对措施：1、为防范经销商回款不及时的风险，公司坚持执行先款后货的销售模式；2、加强对经销商的业务指导，加强与经销商种植信息的共享，合理预估市场需求数量，避免出现货物短缺或过剩情况；3、加强信息互通，相互配合完成对终端市场的维护，提高经销商的忠诚度，建立长期合作关系。4、积极拓展优质经销商数量，分散经营风险。
为加强校企合作，培养品学兼优的农学专业人才，公司与中国农业大学园艺学院签署协议，在中国农业大学园艺学院设立专项奖学金和相关管理与人才培养基金，每年捐助中国农业大学 20 万元，助力中国农业教育事业。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，努力承担社会责任，积极缴纳残疾人保障金。公司将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，本着“将深奥复杂的农业高新技术转化为简单明了的形式服务于中国农民”的企业宗旨，始终将为中国农民提供抗病高产的优良品种为己任，加大研发力度，积极推广适应农民需求的优质蔬菜种子产品。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 第四节二（一） |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 第四节二（二） |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 第四节二（三） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 第四节二（四） |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 1,046,200.00 | 428,329.36 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 16,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 8,976,000.00 | 8,139,503.60 |
| 总计 | 26,022,200.00 | 9,567,832.96 |
公司分别于2018年3月28日召开第一届董事会第十次会议和2018年4月18日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》，并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上进行了披露，内容详见《关于预计2018年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2018-011）。报告期内，公司发生的关联交易事项均在预计范围内，关联价格公允，不存在损害公司和其他股东利益的情形，未对公司的业务完整性、独立性产生不利影响。
(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项
(三) 承诺事项的履行情况
公司分别于2018年3月28日召开第一届董事会第十次会议和2018年4月18日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于授权利用闲置资金购买理财产品的议案》，报告期内，公司董事长根据股东大会的授权额度审批公司利用闲置资金购买安全性高、低风险、流动性高的理财产品，提高了公司闲置资金的使用效率和效果，提高了公司的整体收益，符合全体股东的利益。该事项对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面无不利影响。
1、关于缴纳社会保险及公积金的承诺
公司控股股东、实际控制人刘铁斌已作出承诺：公司将严格按照我国现行法律规定进一步完善社会保险、住房公积金的缴纳，若公司及子公司因为员工缴纳的各项社会保险及住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失，刘铁斌自愿承担相关连带责任，为公司及子公司补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能给公司造成的损失。
2、关于租赁土地及其地上生产设施、附属设施的承诺
公司控股股东、实际控制人刘铁斌已作出承诺：公司因集体土地被收回，导致公司需要另租其他生产经营场地进行搬迁、或被有权的政府部门罚款，本人将以连带责任方式补偿公司的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失，对公司持续经营能力不会产生不利影响。
3、避免同业竞争承诺
为避免未来发生同业竞争的可能，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股权的股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员在公开转让说明书中出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺内容如下：
（1）本人、本人近亲属及本人控股的其他公司或其他组织没有从事与公司相同或相似的业务。
（2）本人、本人近亲属及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外从事与公司相同或相似的业务。
（3）若公司今后从事新的业务领域，则本人、本人近亲属及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与公司新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。
（4）本人承诺不以控股股东、实际控制人地位谋求不正当利益，进而损害公司其他股东的权益。如因本人、本人近亲属及本人控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的，则本人承诺向公司承担相应的损害赔偿责任。
（5）本人不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷，不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。
（6）本承诺函构成对本人具有法律效力的文件，如有违反愿承担相应的法律责任。
4、减少并规范关联交易的承诺
为规范公司的关联交易行为，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东已向公司出具了《关于减少并规范关联交易的承诺函》，具体内容如下：
（1）不利用承诺人控制地位及重大影响，谋求公司在业务合作等方面给予承诺人所控制的其他企业或从承诺人所控制的其他企业获得优于独立第三方的权利；
（2）杜绝承诺人及所控制的其他企业非法占用公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规向承诺人及所控制的其他企业提供任何形式的担保；
（3）承诺人及所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
①督促公司按照《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，履行关联交易的决策程序，及督促相关方严格按照该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务；
②遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司及公众股东利益的行为；
③根据《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序；
④承诺人保证不会利用关联交易转移公司利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。
5、因公司发生辣椒产品混杂事件，实际控制人兼控股股东刘铁斌做如下承诺：近日，公司发生辣椒产品混杂事件，根据涉事辣椒种子销售情况统计，受混杂事件影响的辣椒种植面积2000余亩，其中包括不超过200个大棚，预计补偿金额约500万元。本人承诺，将按照公司规章制度追究相关责任人的经济责任，在追究相关人员责任后，对于低于公司损失(包括补偿金额、该产品的退货及报废损失)的部分，本人将全额补足。特此承诺。承诺人：刘铁斌。
上述承诺均处于严格履行中。股利分配日期
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年6月6日 | 1.57 | 0 | 0 |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 26,396,225 | 36.79% | 0 | 26,396,225 | 36.79% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 9,586,525 | 13.36% | 0 | 9,586,525 | 13.36% | |
| 董事、监事、高管 | 15,117,925 | 21.07% | 0 | 15,117,925 | 21.07% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 45,353,775 | 63.21% | 0 | 45,353,775 | 63.21% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 28,759,575 | 40.08% | 0 | 28,759,575 | 40.08% | |
| 董事、监事、高管 | 45,353,775 | 63.21% | 0 | 45,353,775 | 63.21% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 71,750,000 | - | 0 | 71,750,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 39 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 刘铁斌 | 38,346,100 | 0 | 38,346,100 | 53.44% | 28,759,575 | 9,586,525 |
| 2 | 赵涛 | 9,600,000 | 0 | 9,600,000 | 13.38% | 7,200,000 | 2,400,000 |
| 3 | 乐军 | 5,338,000 | 0 | 5,338,000 | 7.44% | 4,003,500 | 1,334,500 |
| 4 | 付楷钦 | 3,090,000 | 0 | 3,090,000 | 4.31% | 0 | 3,090,000 |
| 5 | 刘铁英 | 2,887,700 | 0 | 2,887,700 | 4.02% | 2,165,775 | 721,925 |
| 合计 | 59,261,800 | 0 | 59,261,800 | 82.59% | 42,128,850 | 17,132,950 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 1、股东刘铁英与刘铁斌系姐弟关系；2、股东乐军与付楷钦系舅甥关系。除此之外,公司普通股前五名或持股10%及以上股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 刘铁斌 | 董事长、总经理 | 男 | 1956.11.23 | 博士研究生 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 乐军 | 董事、副总经理 | 男 | 1971.2.23 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 赵涛 | 董事、副总经理 | 男 | 1978.11.10 | 中专 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 刘铁英 | 董事 | 女 | 1955.4.8 | 中专 | 2016.08.22-2019.08.21 | 否 |
| 孟蕾 | 董事 | 女 | 1976.3.6 | 中专 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 董海波 | 董事 | 男 | 1979.3.3 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 姚新峰 | 董事 | 男 | 1985.4.10 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 赵梅花 | 监事会主席 | 女 | 1976.3.28 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 惠岸 | 监事 | 男 | 1980.10.21 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 杨业圣 | 监事 | 男 | 1977.5.6 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 郭志荣 | 财务总监 | 女 | 1976.9.1 | 大学本科 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 刘莹 | 董事会秘书 | 女 | 1990.5.15 | 硕士研究生 | 2016.08.22-2019.08.21 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事刘铁英与董事长兼总经理刘铁斌系姐弟关系，除上述外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 刘铁斌 | 董事长、总经理 | 38,346,100 | 0 | 38,346,100 | 53.44% | 0 |
| 乐军 | 董事、副总经理 | 5,338,000 | 0 | 5,338,000 | 7.44% | 0 |
| 赵涛 | 董事、副总经理 | 9,600,000 | 0 | 9,600,000 | 13.38% | 0 |
| 刘铁英 | 董事 | 2,887,700 | 0 | 2,887,700 | 4.02% | 0 |
| 孟蕾 | 董事 | 800,000 | 0 | 800,000 | 1.12% | 0 |
| 董海波 | 董事 | 1,029,900 | 0 | 1,029,900 | 1.44% | 0 |
| 姚新峰 | 董事 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0.56% | 0 |
| 赵梅花 | 监事会主席 | 710,000 | 0 | 710,000 | 0.99% | 0 |
| 惠岸 | 监事 | 800,000 | 0 | 800,000 | 1.12% | 0 |
| 杨业圣 | 监事 | 480,000 | 0 | 480,000 | 0.67% | 0 |
| 郭志荣 | 财务总监 | 80,000 | 0 | 80,000 | 0.11% | 0 |
| 刘莹 | 董事会秘书 | - | - | - | - | 0 |
| 合计 | - | 60,471,700 | 0 | 60,471,700 | 84.29% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 9 | 9 |
| 研发人员 | 11 | 11 |
| 财务人员 | 9 | 9 |
| 行政人员 | 7 | 7 |
| 生产人员 | 9 | 8 |
| 销售人员 | 75 | 68 |
| 员工总计 | 120 | 112 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 6 | 4 |
| 本科 | 55 | 50 |
| 专科 | 42 | 49 |
| 专科以下 | 16 | 8 |
| 员工总计 | 120 | 112 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
进行管理能力培训和专业技能培训等。
3、需公司承担费用的离退休职工人数情况
公司董事长兼总经理刘铁斌已办理退休手续，由于刘铁斌系公司重要管理人员，承担公司管理职责，故公司承担其工资、奖金等费用。除此之外公司无需承担费用的离退休职工。无
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
无
为进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理水平，公司于2018年7月5日的第一届董事会第十二次会议审议通过《关于提名常春丽先生为董事的议案》、《关于提名尹家楼先生为董事的议案》，并于2018年7月21日的2018年第三次临时股东大会审议通过并任命常春丽、尹家楼为公司董事，任期至第一届董事会任期届满之日。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 10,814,263.52 | 21,276,034.80 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、2 | 1,139,529.79 | 10,957.30 |
| 预付款项 | 五、3 | 6,677,679.03 | 1,340,359.16 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 2,119,181.06 | 3,004,717.60 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 53,516,107.90 | 56,617,850.29 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 4,650,000.00 | 4,400,000.00 |
| 流动资产合计 | 78,916,761.30 | 86,649,919.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | 五、7 | 23,761,785.93 | 24,040,164.69 |
| 固定资产 | 五、8 | 43,068,401.70 | 42,747,472.05 |
| 在建工程 | 五、9 | 1,015,214.10 | 1,727,395.72 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、10 | 3,685,312.40 | 3,741,037.07 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、11 | 18,680.00 | 40,310.00 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 五、12 | 75,400.00 | 75,400.00 |
| 非流动资产合计 | 71,624,794.13 | 72,371,779.53 | |
| 资产总计 | 150,541,555.43 | 159,021,698.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、14 | 4,938,473.79 | 10,318,264.29 |
| 预收款项 | 五、15 | 4,589,495.67 | 1,684,640.86 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 1,634,383.12 | 9,913,529.14 |
| 应交税费 | 五、17 | 1,264,215.65 | 572,458.59 |
| 其他应付款 | 五、18 | 2,506,801.21 | 2,072,534.21 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 22,933,369.44 | 32,561,427.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、19 | 1,981,195.00 | |
| 递延收益 | 五、20 | 4,238,610.42 | 4,422,131.88 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 五、21 | 5,571,707.46 | 4,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 11,791,512.88 | 8,422,131.88 | |
| 负债合计 | 34,724,882.32 | 40,983,558.97 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、22 | 71,750,000.00 | 71,750,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、23 | 7,395,788.10 | 7,395,788.10 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、24 | 2,757,762.90 | 2,757,762.90 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、25 | 31,217,587.14 | 33,992,885.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 113,121,138.14 | 115,896,436.44 | |
| 少数股东权益 | 2,695,534.97 | 2,141,703.27 | |
| 所有者权益合计 | 115,816,673.11 | 118,038,139.71 | |
| 负债和所有者权益总计 | 150,541,555.43 | 159,021,698.68 |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,169,038.88 | 4,325,401.75 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十四、1 | 864,989.67 | 10,957.30 |
| 预付款项 | 4,107,090.48 | 1,274,929.16 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 1,842,964.87 | 77,735.40 |
| 存货 | 30,821,825.39 | 33,207,318.48 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 40,805,909.29 | 38,896,342.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、3 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 |
| 投资性房地产 | 23,761,785.93 | 24,040,164.69 | |
| 固定资产 | 20,442,494.54 | 21,093,722.48 | |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 94,484.02 | 99,491.23 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,680.00 | 40,310.00 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 79,454,947.58 | 80,411,191.49 | |
| 资产总计 | 120,260,856.87 | 119,307,533.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 2,070,204.60 | 2,445,968.25 | |
| 预收款项 | 3,170,525.67 | 1,366,522.86 | |
| 应付职工薪酬 | 1,163,571.38 | 6,335,132.13 | |
| 应交税费 | 860,471.45 | 123,695.50 | |
| 其他应付款 | 417,174.14 | 269,577.71 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 15,681,947.24 | 18,540,896.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,981,195.00 | ||
| 递延收益 | 3,261,132.92 | 3,431,140.88 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 5,571,707.46 | 4,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 10,814,035.38 | 7,431,140.88 | |
| 负债合计 | 26,495,982.62 | 25,972,037.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 71,750,000.00 | 71,750,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 7,453,291.19 | 7,453,291.19 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,757,762.90 | 2,757,762.90 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 11,803,820.16 | 11,374,442.16 | |
| 所有者权益合计 | 93,764,874.25 | 93,335,496.25 | |
| 负债和所有者权益合计 | 120,260,856.87 | 119,307,533.58 |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五、26 | 40,405,702.52 | 43,275,087.73 |
| 其中：营业收入 | 五、26 | 40,405,702.52 | 43,275,087.73 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 30,453,058.02 | 30,013,943.79 | |
| 其中：营业成本 | 五、26 | 17,443,719.91 | 16,348,738.37 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、27 | 235,571.88 | 178,449.17 |
| 销售费用 | 五、28 | 6,247,684.07 | 6,807,191.62 |
| 管理费用 | 五、29 | 3,314,678.94 | 2,664,389.98 |
| 研发费用 | 五、30 | 2,809,408.57 | 3,580,788.85 |
| 财务费用 | 五、31 | 342,596.10 | 380,922.07 |
| 资产减值损失 | 五、32 | 59,398.55 | 53,463.73 |
| 加：其他收益 | 五、33 | 272,521.46 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、34 | 70,375.16 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、35 | -139,904.38 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,155,636.74 | 13,261,143.94 |
| 加：营业外收入 | 五、36 | 475,800.00 | 191,295.50 |
| 减：营业外支出 | 五、37 | 200,400.00 | 111,824.70 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,431,036.74 | 13,340,614.74 | |
| 减：所得税费用 | 五、38 | 799,753.34 | 679,915.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,631,283.40 | 12,660,699.28 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润 | 9,631,283.40 | 12,660,699.28 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益 | 1,141,831.70 | 962,026.51 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 8,489,451.70 | 11,698,672.77 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 9,631,283.40 | 12,660,699.28 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,489,451.70 | 11,698,672.77 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,141,831.70 | 962,026.51 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.16 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.16 |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 20,003,677.62 | 19,773,203.93 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 7,716,737.68 | 8,013,999.13 |
| 税金及附加 | 122,916.26 | 110,514.05 | |
| 销售费用 | 3,645,765.30 | 3,612,732.13 | |
| 管理费用 | 1,854,162.70 | 1,787,860.54 | |
| 研发费用 | 1,363,336.20 | 2,114,152.60 | |
| 财务费用 | 373,907.56 | 374,845.33 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 资产减值损失 | 44,949.07 | 33,603.73 | |
| 加：其他收益 | 170,007.96 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、5 | 6,253,399.70 | 5,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,305,310.51 | 8,725,496.42 | |
| 加：营业外收入 | 391,400.00 | 190,964.50 | |
| 减：营业外支出 | 400.00 | 90,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,696,310.51 | 8,826,460.92 | |
| 减：所得税费用 | 2,182.51 | 24,990.87 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,694,128.00 | 8,801,470.05 | |
| （一）持续经营净利润 | 11,694,128.00 | 8,801,470.05 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 11,694,128.00 | 8,801,470.05 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 42,157,422.33 | 45,436,853.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、39 | 1,566,491.03 | 893,206.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 43,723,913.36 | 46,330,059.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,043,305.14 | 22,736,861.49 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,168,926.15 | 12,661,174.46 | |
| 支付的各项税费 | 994,656.39 | 369,692.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、39 | 7,567,822.88 | 10,352,922.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 42,774,710.56 | 46,120,650.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 949,202.80 | 209,408.83 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 18,350,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 70,375.16 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 94,974.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 18,420,375.16 | 94,974.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,310,874.10 | 1,462,829.00 | |
| 投资支付的现金 | 18,600,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 19,910,874.10 | 1,462,829.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,490,498.94 | -1,367,855.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 950,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 950,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、39 | 5,090,008.00 | 7,400,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,090,008.00 | 16,350,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,972,883.14 | 355,137.79 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、39 | 3,037,600.00 | 6,900,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,010,483.14 | 15,255,137.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,920,475.14 | 1,094,862.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,461,771.28 | -63,583.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 21,276,034.80 | 15,404,280.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,814,263.52 | 15,340,696.05 |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 20,943,535.03 | 19,424,905.90 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 816,395.95 | 214,061.04 | |
| 经营活动现金流入小计 | 21,759,930.98 | 19,638,966.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,030,679.19 | 11,585,800.95 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,940,215.70 | 8,154,549.14 | |
| 支付的各项税费 | 212,620.33 | 286,822.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,324,152.19 | 4,183,145.59 | |
| 经营活动现金流出小计 | 19,507,667.41 | 24,210,318.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,252,263.57 | -4,571,351.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 6,253,399.70 | 5,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 16,253,399.70 | 5,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 211,951.00 | 304,839.00 | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 1,020,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 10,211,951.00 | 1,324,839.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,041,448.70 | 3,675,161.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,090,008.00 | 5,400,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,090,008.00 | 13,400,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,502,483.14 | 337,176.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,037,600.00 | 4,900,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,540,083.14 | 13,237,176.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,450,075.14 | 162,823.33 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,156,362.87 | -733,366.80 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,325,401.75 | 2,442,831.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,169,038.88 | 1,709,464.72 |
法定代表人：刘铁斌 主管会计工作负责人：郭志荣 会计机构负责人：郭志荣
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | √是 □否 | 第八节一（二） |
（二） 附注事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
预计负债
二、 报表项目注释
财务报表附注
一、 公司基本情况
绿亨科技股份有限公司前身系北京中农绿亨种子科技有限公司，公司于2004年9月2日设立，于2016年9月27日完成股份制改造，正式变更为股份有限公司，注册资本：7,175.00万元；统一社会信用代码：9111010876678331XR；法定代表人：刘铁斌；注册地址：广州市南沙区东涌镇市南公路663号自编A栋四层【L4-10-11-12-13-15】号商铺（仅限办公用途）；证券简称：绿亨科技；证券代码：
870866。
经营范围：研究与试验发展（具体经营项目请登录广州商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
所属行业：本公司所属行业为农业行业中的蔬菜作物种植。
主要业务：蔬菜种子产品的研发、生产与销售。
合并范围：公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
财务报表的批准：本财务报表于2018年8月14日由董事会批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同
经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营
的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额
扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损
失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额为100.00 万元以上的应收账款、余额为100.00 万元以上的其他应收款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
（2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。A．不同组合的确定依据：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 无风险组合 | 各类押金保证金、员工备用金、主管部门应退税款、应收员工保障房租金、员工社保、关联方往来 |
| 账龄组合 | 单独测试未发生减值的除上述无风险组合外的款项 |
B．不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 70 | 70 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
（4）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
（5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（6）对应收票据、预付款项、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材
料、库存商品等发出时采用移动加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
13、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投
资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
16、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够
可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别折旧方法 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 10-45 | 5.00 | 2.11-9.50 |
| 生产经营设备 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 办公家具、办公设备及其他 | 5 | 3.00-5.00 | 19.00-31.67 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。20、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金
融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
25、收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
收入是指在提供劳务、销售商品、让渡资产使用权等日常经营活动中形成的经济利益的总流入，本公司的收入主要包括商品（种子）销售收入和其他收入。
（1）销售商品（种子）收入
具体确认方法：公司根据与客户签订的销售合同,客户下达的订单，由生产仓储部门生产后，组织快递发货或由客户自提，财务部根据生产仓储部门提交的《出库单》、快递或自提签收单据，在销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款，销售商品的成本能够可靠计量时确认收入。
（2）让渡资产使用权收入
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
具体确认方法：公司根据租赁合同，在租赁期限内分期确认收入。
（3）技术服务收入：在服务提供完毕，得到客户验收认可后确认收入。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性
差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“划分为持有待售资产”相关描述。
三、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
无
②其他会计政策变更
无
（2）会计估计变更
无
四、 税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2 |
| 租金收入 | 12 |
2、优惠税负及批文
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》和《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税字［2001］113 号）规定，公司从事批发和销售种子，享受免征增值税优惠政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第48 号）的规定，企业从事农、林、牧、渔项目的所得，可以免征企业所得税。公司研发、繁育、销售的蔬菜种子产品，享受免征企业所得税优惠政策。
绿亨科技股份有限公司2018年农业生产资料项目享受增值税和所得税减免优惠政策。寿光南澳绿亨农业有限公司2018年农业生产资料项目享受增值税和所得税减免优惠政策。北京绿亨玉米科技有限公司2018年农业生产资料项目享受增值税减免优惠政策。（公司业务涉及非农业生产资料项目不享受上述税收优惠政策）
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指2018年1月1日，期末指2018年6月30日，本期指2018年1-6月，上期指2017年1-6月。
1、 货币资金
（1）明细项目
| 项 目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 库存现金 | 2,467.91 | 2,434.30 |
| 银行存款 | 10,324,675.41 | 21,252,944.81 |
| 其他货币资金 | 487,120.20 | 20,655.69 |
| 合 计 | 10,814,263.52 | 21,276,034.80 |
注：截至2018年6月30日，货币资金不存在抵押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。公司期末货币资金较期初下降49.17%，主要由于本报告期公司对股东进行现金分红11,264,750.00元所致。
2、 应收票据及应收账款
（1）应收账款按风险分类
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 1,199,505.04 | 100.00 | 59,975.25 | 5.00 | 1,139,529.79 |
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中： 账龄组合 | 1,199,505.04 | 100.00 | 59,975.25 | 5.00 | 1,139,529.79 |
| 无风险组合 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 1,199,505.04 | 100.00 | 59,975.25 | 5.00 | 1,139,529.79 |
（续）
| 类 别 | 2018.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
| 其中： 账龄组合 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
| 无风险组合 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 1,199,505.04 | 100.00 | 59,975.25 | 5.00 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 |
| 合计 | 1,199,505.04 | 100.00 | 59,975.25 | 5.00 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 |
（2）坏账准备
| 项 目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.06.30 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 576.70 | 59,398.55 | 59,975.25 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至2018年06月30日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额731,050.00元，占应收账款期末余额合计数的比例60.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额36,552.50元。
公司报告期末应收账款较报告期初增长较多，主要原因是公司对一些长期合作的老客户，在年度中适当给一些账期，到年末再结清所致。
3、 预付款项
（1）账龄分析及百分比
| 账 龄 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 1年以内 | 5,066,945.67 | 75.88 | 1,340,359.16 | 100.00 |
| 1至2年 | 1,610,733.36 | 24.12 | ||
| 合 计 | 6,677,679.03 | 100.00 | 1,340,359.16 | 100.00 |
（2）截至2018年06月30日，按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情
况：
截至2018年6月30日止，预付款项前五名余额为5,478,368.56元，占预付账款总额82.04%。
公司预付款项报告期末较报告期初增长较多，主要是因为很多农户代繁种子，都需要公司先预付其部分款项，待下半年回购种子再冲抵预付款项所致。
4、 其他应收款
（1）其他应收款按风险分类
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,119,181.06 | 100.00 | 2,119,181.06 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 无风险组合 | 2,119,181.06 | 100.00 | 2,119,181.06 | ||
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 2,119,181.06 | 100.00 | 2,119,181.06 | ||
（续）
| 类 别 | 2018.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,004,717.60 | 100.00 | 3,004,717.60 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 无风险组合 | 3,004,717.60 | 100.00 | 3,004,717.60 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 3,004,717.60 | 100.00 | 3,004,717.60 | ||
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 备用金 | 103,160.00 | 21,102.73 | ||
| 各类押金和保证金 | 301,311.00 | 2,957,085.40 | ||
| 员工社保和住房公积金 | 24,480.59 | 26,529.47 | ||
| 公租房租金 | 141,498.96 | |||
| 个人赔偿款 | 1,548,730.51 | |||
| 合计 | 2,119,181.06 | 3,004,717.60 | ||
（3）其他应收款期末余额前五名单位情况：
截至2018年06月30日，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总
金额1,807,330.51元，占其他应收款期末余额合计数的比例85.28%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 赵梅花 | 关联方 | 个人赔偿款 | 794,808.96 | 1年以内 | 37.50 | |
| 乐 军 | 关联方 | 个人赔偿款 | 753,921.55 | 1年以内 | 35.58 | |
| 寿光市金迈农业科技发展有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 128,600.00 | 1年以内 | 6.07 | |
| 海南绿川种苗有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.72 | |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.41 | |
| 合计 | 1,807,330.51 | 85.28 |
公司报告期末其他应收款项较报告期初下降很多，主要因为报告期内收回保证金所致。
5、 存货
（1）存货分类
| 项 目 | 2018.06.30 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 47,588,667.12 | 47,588,667.12 | |
| 库存商品 | 5,915,584.02 | 5,915,584.02 | |
| 周转材料 | 11,856.76 | 11,856.76 | |
| 合计 | 53,516,107.90 | 53,516,107.90 | |
（续）
| 项 目 | 2018.01.01 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 51,869,621.94 | 51,869,621.94 | |
| 库存商品 | 4,400,806.12 | 4,400,806.12 | |
| 周转材料 | 139,355.69 | 139,355.69 | |
| 委托加工物资 | 208,066.54 | 208,066.54 | |
| 合计 | 56,617,850.29 | 56,617,850.29 | |
公司存货主要为原材料散种和待出售的商品种子，公司期末存货不存在可变现净值低于账面价值的情况，未计提跌价准备。
6、 其他流动资产
| 项 目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 农行理财产品-安心快线天天利 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 工行理财产品-工银理财共赢3号 | 4,000,000.00 | |
| 农行理财产品-安心灵动 | 4,250,000.00 | |
| 合 计 | 4,650,000.00 | 4,400,000.00 |
7、 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1、年初余额 | 26,117,951.35 | 26,117,951.35 |
| 2、本年增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4、年末余额 | 26,117,951.35 | 26,117,951.35 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1、年初余额 | 2,077,786.66 | 2,077,786.66 |
| 2、本年增加金额 | 278,378.76 | 278,378.76 |
| （1）计提或摊销 | 278,378.76 | 278,378.76 |
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4、年末余额 | 2,356,165.42 | 2,356,165.42 |
| 三、减值准备 | ||
| 1、年初余额 | ||
| 2、本年增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4、年末余额 | ||
| 四、账面价值 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 1、年末账面价值 | 23,761,785.93 | 23,761,785.93 |
| 2、年初账面价值 | 24,040,164.69 | 24,040,164.69 |
（2）期末无未办理产权证的投资性房地产。
8、 固定资产及累计折旧
（1） 固定资产情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 生产经营设备 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 44,001,672.64 | 3,380,316.00 | 3,028,129.08 | 958,904.50 | 51,369,022.22 |
| 2、本年增加金额 | 1,605,010.72 | 62,988.00 | 30,000.00 | 278,650.11 | 1,976,648.83 |
| （1）购置 | 239,600.00 | 37,833.00 | 30,000.00 | 278,650.11 | 586,083.11 |
| （2）在建工程转入 | 1,365,410.72 | 25,155.00 | 1,390,565.72 | ||
| 3、本年减少金额 | 173,851.15 | 750.00 | 0.00 | 4,450.00 | 179,051.15 |
| （1）处置或报废 | 173,851.15 | 750.00 | 4,450.00 | 179,051.15 | |
| （2）合并范围减少 | |||||
| 4、年末余额 | 45,432,832.21 | 3,442,554.00 | 3,058,129.08 | 1,233,104.61 | 53,166,619.90 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 6,077,292.14 | 1,580,540.61 | 612,647.58 | 351,069.84 | 8,621,550.17 |
| 2、本年增加金额 | 989,901.12 | 258,847.13 | 120,265.93 | 146,800.62 | 1,515,814.80 |
| （1）计提 | 989,901.12 | 258,847.13 | 120,265.93 | 146,800.62 | 1,515,814.80 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3、本年减少金额 | 34,440.74 | 712.50 | 0.00 | 3,993.53 | 39,146.77 |
| （1）处置或报废 | 34,440.74 | 712.5 | 3,993.53 | 39,146.77 | |
| （2）合并范围减少 | |||||
| 4、年末余额 | 7,032,752.52 | 1,838,675.24 | 732,913.51 | 493,876.93 | 10,098,218.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 2、本年增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）合并范围减少 | |||||
| 4、年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 38,400,079.69 | 1,603,878.76 | 2,325,215.57 | 739,227.68 | 43,068,401.70 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 生产经营设备 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 合 计 |
| 2、年初账面价值 | 37,924,380.50 | 1,799,775.39 | 2,415,481.50 | 607,834.66 | 42,747,472.05 |
（2） 期末房屋建筑物无被抵押、担保情况。
（3） 期末固定资产不存在未办妥权证的情况。
9、 在建工程
（1） 在建工程情况
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基地展示园二期工程 | 1,015,214.10 | 1,015,214.10 | 1,727,395.72 | 1,727,395.72 | ||
| 合计 | 1,015,214.10 | 1,015,214.10 | 1,727,395.72 | 1,727,395.72 | ||
（2） 重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.06.30 | |||
| 金额 | 其中：利息资本化金额 | 转入固定资产 | 其他减少 | 余 额 | 其中：利息资本化金额 | ||
| 基地展示园二期工程 | 1,727,395.72 | 678,384.10 | 1,390,565.72 | 1,015,214.10 | |||
| 合计 | 1,727,395.72 | 678,384.10 | 1,390,565.72 | 1,015,214.10 | |||
10、 无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、年初余额 | 3,881,025.10 | 125,450.00 | 12,900.00 | 4,019,375.10 |
| 2、本年增加金额 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
| （1）购置 | 0.00 | |||
| （2）内部研发 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||
| 3、本年减少金额 | 0.00 | |||
| （1）处置 | 0.00 | |||
| （2）合并范围减少 | 0.00 | |||
| 4、年末余额 | 3,881,025.10 | 125,450.00 | 13,900.00 | 4,020,375.10 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 合 计 |
| 二、累计摊销 | - | |||
| 1、年初余额 | 253,287.96 | 24,140.07 | 910.00 | 278,338.03 |
| 2、本年增加金额 | 49,765.50 | 6,272.52 | 686.65 | 56,724.67 |
| （1）摊销 | 49,765.50 | 6,272.52 | 686.65 | 56,724.67 |
| （2）企业合并增加 | 0.00 | |||
| 3、本年减少金额 | 0.00 | |||
| （1）处置 | 0.00 | |||
| （2）合并范围减少 | 0.00 | |||
| 4、年末余额 | 303,053.46 | 30,412.59 | 1,596.65 | 335,062.70 |
| 三、减值准备 | - | |||
| 1、年初余额 | ||||
| 2、本年增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本年减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4、年末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1、年末账面价值 | 3,577,971.64 | 95,037.41 | 12,303.35 | 3,685,312.40 |
| 2、年初账面价值 | 3,627,737.14 | 101,309.93 | 11,990.00 | 3,741,037.07 |
11、 长期待摊费用
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2018.06.30 | 其他减少的原因 |
| 广西土地地租 | 40,310.00 | 21,630.00 | 18,680.00 | |||
| 合计 | 40,310.00 | 21,630.00 | 18,680.00 |
12、 其他非流动资产
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 预付软件开发费 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 预付商标权申请费 | 15,400.00 | 15,400.00 |
| 合计 | 75,400.00 | 75,400.00 |
13、 短期借款
（1）短期借款分类：
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 保证借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
（2）截止到2018年6月30日借款担保情况
| 贷款银行 | 借款金额 | 担保情况 | 担保期限 |
| 中国民生银行 | 8,000,000.00 | 刘铁斌房产抵押；刘铁斌保证人；乐军和本公司作为共同授信人/借款人,共同承担还款责任 。 | 2018年5月10日-2019年5月10日 |
| 合计 | 8,000,000.00 |
14、 应付票据及应付账款
（1） 应付账款列示
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 货款 | 4,164,143.10 | 9,233,864.55 |
| 工程款 | 774,330.69 | 774,330.69 |
| 其他 | 310,069.05 | |
| 合 计 | 4,938,473.79 | 10,318,264.29 |
（2） 期末无账龄超过1年的重要应付账款。
公司报告期末应付账款余额较报告期初减少，主要是因为寿光绿亨2018年上半年集中支付货款所致。
15、 预收款项
（1）预收款项列示
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 货款 | 4,589,495.67 | 1,684,640.86 |
| 合计 | 4,589,495.67 | 1,684,640.86 |
注：期末无账龄超过1年的重要预收账款
公司报告期末预收款项较报告期初有所增加，主要是因为经销商为下半年备货，提前预付货款所致。
16、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,835,722.45 | 5,821,984.67 | 14,070,478.28 | 1,587,228.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 77,806.69 | 627,594.69 | 658,247.10 | 47,154.28 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 9,913,529.14 | 6,449,579.36 | 14,728,725.38 | 1,634,383.12 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,789,404.09 | 4,887,981.35 | 13,117,248.94 | 1,560,136.50 |
| 2、职工福利费 | 198,104.78 | 198,104.78 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 46,318.36 | 352,880.16 | 372,106.18 | 27,092.34 |
| 其中：医疗保险费 | 42,107.60 | 309,464.18 | 326,942.38 | 24,629.40 |
| 工伤保险费 | 842.21 | 14,083.41 | 14,433.00 | 492.62 |
| 生育保险费 | 3,368.55 | 29,332.57 | 30,730.80 | 1,970.32 |
| 4、住房公积金 | 281,684.60 | 281,684.60 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 0.00 | |||
| 6、短期带薪缺勤 | 0.00 | |||
| 7、短期利润分享计划 | 0.00 | |||
| 8、其他短期薪酬 | 101,333.78 | 101,333.78 | 0.00 | |
| 合 计 | 9,835,722.45 | 5,821,984.67 | 14,070,478.28 | 1,587,228.84 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 74,662.97 | 602,739.40 | 632,153.30 | 45,249.07 |
| 2、失业保险费 | 3,143.72 | 24,855.29 | 26,093.80 | 1,905.21 |
| 3、其他长期职工薪酬 | 0.00 | |||
| 合计 | 77,806.69 | 627,594.69 | 658,247.10 | 47,154.28 |
17、 应交税费
| 税 项 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 增值税 | 380.95 | |
| 企业所得税 | 349,987.90 | 389,321.66 |
| 个人所得税 | 860,473.84 | 128,905.15 |
| 城建税 | 26.67 | |
| 教育费附加 | 11.43 | |
| 地方教育费附加 | 7.62 | |
| 房产税 | 30,207.43 | 30,207.43 |
| 土地使用税 | 22,856.68 | 22,856.68 |
| 印花税 | 689.80 | 741.00 |
| 合计 | 1,264,215.65 | 572,458.59 |
18、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 未支付费用 | 125,627.74 | 1,137,205.00 |
| 保证金 | 2,163,830.00 | 828,000.00 |
| 押金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 代扣员工社保 | 20,279.59 | 36,449.21 |
| 应付利息 | 147,063.88 | 20,880.00 |
| 合计 | 2,506,801.21 | 2,072,534.21 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 款项性质 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京博农利生物科技有限公司 | 50,000.00 | 押金 | 正常合作期间 |
| 合计 | 50,000.00 |
（3） 截至2018年6月30日止，其他应付款前5名情况：
截至2018年6月30日止，其他应付款前五名合计余额为1,213,830.00元，占其他应付款总额48.42%。
19、 预计负债
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 预计负债 | 0.00 | 1,981,195.00 | 0.00 | 1,981,195.00 | 种子混杂事件计提 |
| 合计 | 0.00 | 1,981,195.00 | 0.00 | 1,981,195.00 |
20、 递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,422,131.88 | 564,800.00 | 748,321.46 | 4,238,610.42 | 与资产相关政府补助，按照资产剩余使用年限摊销 |
| 合计 | 4,422,131.88 | 564,800.00 | 748,321.46 | 4,238,610.42 |
其中，涉及政府补助的项目：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 建日光温室与冬暖式育苗温室 | 2,144,908.64 | 114,905.82 | 2,030,002.82 | 与资产相关 | ||
| 农发设施配套 | 51,779.16 | 2,408.34 | 49,370.82 | 与资产相关 | ||
| 樱桃番茄风情园提升建设项目 | 869,320.19 | 37,156.20 | 832,163.99 | 与资产相关 | ||
| 日光温室及增温补光项目 | 365,132.89 | 15,537.60 | 349,595.29 | 与资产相关 | ||
| 国家现代农业示范区奖补资金 | 990,991.00 | 13,513.50 | 977,477.50 | 与资产相关 |
| 寿光研发大楼房产税土地使用税补贴 | 89,000.00 | 89,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||
| 寿光拆迁补偿款 | 84,400.00 | 84,400.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||
| 公司挂牌补贴 | 391,400.00 | 391,400.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 4,422,131.88 | 564,800.00 | 272,521.46 | 475,800.00 | 4,238,610.42 |
21、 其他非流动负债
| 项 目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 刘铁斌 | 1,481,699.46 | 4,000,000.00 |
| 冯德美 | 600,000.00 | |
| 李建生 | 1,020,000.00 | |
| 卢胜东 | 1,500,000.00 | |
| 张彩萍 | 36,378.00 | |
| 周双全 | 679,002.00 | |
| 孙安鹏 | 145,494.00 | |
| 马晓青 | 36,378.00 | |
| 戎林林 | 72,756.00 | |
| 合 计 | 5,571,707.46 | 4,000,000.00 |
22、 股本
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增减 | 2018.06.30 | |||
| 发行新股/送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 71,750,000.00 | 71,750,000.00 | ||||
23、 资本公积
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.06.30 |
| 股本溢价 | 7,001,104.97 | 7,001,104.97 | ||
| 其他资本公积 | 394,683.13 | 394,683.13 | ||
| 合计 | 7,395,788.10 | 7,395,788.10 |
24、 盈余公积
| 项 目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.06.30 |
| 法定盈余公积 | 2,757,762.90 | 2,757,762.90 | ||
| 合 计 | 2,757,762.90 | 2,757,762.90 |
25、 未分配利润
| 项 目 | 2018年1-6月 | 提取或分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 33,992,885.44 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 33,992,885.44 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,489,451.70 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备金 | ||
| 应付普通股股利 | 11,264,750.00 | 132.69% |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | 31,217,587.14 |
26、 营业收入和营业成本
（1） 营业收入及成本列示如下：
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 39,798,982.13 | 16,917,456.09 | 42,698,607.86 | 15,949,024.45 |
| 其他业务 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
| 合 计 | 40,405,702.52 | 17,443,719.91 | 43,275,087.73 | 16,348,738.37 |
（2） 主营业务收入及成本（分行业）列示如下：
| 行业名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 农业 | 39,798,982.13 | 16,917,456.09 | 42,698,607.86 | 15,949,024.45 |
| 合计 | 39,798,982.13 | 16,917,456.09 | 42,698,607.86 | 15,949,024.45 |
（3） 其他业务收入及成本（分产品）列示如下：
| 产品名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 租赁收入 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
| 合计 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
（4） 主营业务类别毛利情况列示如下：
| 行业名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利 | |
| 种子销售收入 | 39,798,982.13 | 16,917,456.09 | 22,881,526.04 | 42,698,607.86 | 15,949,024.45 | 26,749,583.41 |
| 合计 | 39,798,982.13 | 16,917,456.09 | 22,881,526.04 | 42,698,607.86 | 15,949,024.45 | 26,749,583.41 |
27、 税金及附加
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 城市维护建设税 | 2123.52 | 2,017.68 |
| 教育费附加 | 910.08 | 864.72 |
| 地方教育费附加 | 606.72 | 576.48 |
| 房产税 | 178228.23 | 119,788.76 |
| 土地使用税 | 46648.73 | 46,648.73 |
| 印花税 | 2687.4 | 5,085.60 |
| 车船使用税 | 4367.2 | 3,467.20 |
| 合计 | 235,571.88 | 178,449.17 |
28、 销售费用
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 工资 | 2,465,358.25 | 2,541,594.30 |
| 社保 | 647,846.24 | 697,515.73 |
| 福利费 | 137,495.35 | 99,658.80 |
| 广告宣传费 | 954,865.19 | 1,167,029.99 |
| 差旅费 | 661,488.98 | 531,341.59 |
| 技术服务费 | 645,880.00 | 1,053,756.60 |
| 快递费 | 246,420.50 | 268,260.85 |
| 折旧费 | 97,319.99 | |
| 交通费 | 19,441.92 | 142,189.45 |
| 招待费 | 161,061.66 | 225,322.60 |
| 通讯费 | 64,727.98 | 71,107.71 |
| 劳务工资 | 17,741.11 | |
| 燃油费 | 90,581.00 | |
| 其他 | 37,455.90 | 9,414.00 |
| 合计 | 6,247,684.07 | 6,807,191.62 |
29、 管理费用
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 工资 | 1,010,786.82 | 963,040.10 |
| 社会保险费 | 206,629.06 | 206,699.96 |
| 公积金 | 56,630.00 | |
| 福利费 | 80,595.81 | 101,136.34 |
| 办公费 | 100,250.54 | 96,326.87 |
| 业务招待费 | 231,882.06 | 55,677.00 |
| 水电费 | 80,938.17 | 60,696.11 |
| 交通费 | 27,205.57 | 29,458.23 |
| 差旅费 | 137,129.49 | 61,107.10 |
| 快递费 | 30,719.72 | 3,387.51 |
| 残保金 | 101,333.78 | |
| 无形资产摊销 | 56,724.67 | 1,577.32 |
| 教育经费 | 0.00 | 9,800.00 |
| 车辆费用 | 18,165.86 | |
| 基础设施费 | 255,899.51 | 322,102.49 |
| 折旧费 | 524,367.55 | 317,710.60 |
| 中介费用 | 351,808.97 | 349,224.17 |
| 存货盘亏损失 | -63,734.11 | -35,495.75 |
| 低值易耗品 | 3,432.43 | |
| 租赁费 | 6,000.00 | 43,200.00 |
| 其他 | 97,913.04 | 78,741.93 |
| 合计 | 3,314,678.94 | 2,664,389.98 |
30、 研发费用
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 折旧费用 | 710,047.62 | 692,410.46 |
| 地租费用 | 345,130.02 | 297,295.93 |
| 人工费用 | 666,053.79 | 431,817.08 |
| 品种试验费 | 832,909.00 | 1,674,266.00 |
| 品种鉴定费 | 26,738.00 | 122,741.00 |
| 其他费用 | 228,530.14 | 362,258.38 |
| 合计 | 2,809,408.57 | 3,580,788.85 |
31、 财务费用
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 利息支出 | 362,630.55 | 391,059.72 |
| 减：利息收入 | 39,794.33 | 18,659.07 |
| 汇兑损失 | 0.00 | |
| 手续费 | 19,759.88 | 8,521.42 |
| 合计 | 342,596.10 | 380,922.07 |
32、 资产减值损失
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 坏账损失 | 59,398.55 | 53,463.73 |
| 合计 | 59,398.55 | 53,463.73 |
33、 其他收益
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 与生产经营活动相关的政府补助 | 272,521.46 | |
| 合 计 | 272,521.46 |
34、 投资收益
| 被投资单位名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 理财产品取得的投资收益 | 70,375.16 | |
| 合 计 | 70,375.16 |
35、 资产处置收益
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | -139,904.38 | -139,904.38 | |
| 其中：固定资产处置利得 | -139,904.38 | -139,904.38 | |
| 合 计 | -139,904.38 | -139,904.38 |
36、 营业外收入
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 475,800.00 | 190,964.50 | 475,800.00 |
| 其他 | 331.00 | ||
| 合计 | 475,800.00 | 191,295.50 | 475,800.00 |
计入当期损益的政府补助：
| 补助项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 与资产相关/与收益相关 |
| 农发设施大棚支农专项 | 114,905.82 | 114,905.82 | 与资产相关 |
| 农发设施配套项目 | 2,408.34 | 2,408.34 | 与资产相关 |
| 樱桃番茄风情园提升建设项目 | 37,156.20 | 54,112.74 | 与资产相关 |
| 日光温室及增温补光项目 | 15,537.60 | 15,537.60 | 与资产相关 |
| 国家现代农业示范区奖补资金 | 13,513.50 | 与资产相关 | |
| 企业信用评级补贴 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 寿光研发大楼房产税土地使用税补贴 | 89,000.00 | 与资产相关 | |
| 寿光拆迁补偿款 | 84,400.00 | 与收益相关 | |
| 公司挂牌补贴 | 391,400.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 748,321.46 | 190,964.50 |
37、 营业外支出
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 客户损失补偿金 | 90,000.00 | ||
| 固定资产处置损失 | 21,724.70 | ||
| 其他 | 400.00 | 100.00 | 400.00 |
| 合计 | 200,400.00 | 111,824.70 | 200,400.00 |
38、 所得税费用
（1）所得税费用表
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 当期所得税费用 | 799,753.34 | 679,915.46 |
| 合 计 | 799,753.34 | 679,915.46 |
39、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 利息收入 | 39,794.33 | 18,659.07 |
| 政府补助 | 564,800.00 | 4,000.00 |
| 往来款 | 961,896.70 | 870,547.54 |
| 合 计 | 1,566,491.03 | 893,206.61 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 付现费用 | 4,420,928.47 | 3,532,036.48 |
| 往来款 | 3,146,894.41 | 6,820,886.18 |
| 合 计 | 7,567,822.88 | 10,352,922.66 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 收到个人借款 | 5,090,008.00 | 7,400,000.00 |
| 合 计 | 5,090,008.00 | 7,400,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 偿还个人股东借款 | 3,037,600.00 | 6,900,000.00 |
| 同一控制下收购子公司支付的现金 | ||
| 减少实收资本支付的现金 | ||
| 合 计 | 3,037,600.00 | 6,900,000.00 |
40、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 9,631,283.40 | 12,660,699.28 |
| 加：资产减值准备 | 59,398.55 | 53,463.73 |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,794,193.56 | 1,401,926.15 |
| 无形资产摊销 | 56,724.67 | 56,046.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 21,630.00 | 25,796.65 |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | 139,904.38 | 21,724.70 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 362,630.55 | 391,059.72 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -70,375.16 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 11,514.31 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,101,742.39 | -1,746,004.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -5,639,754.37 | -10,224,559.42 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -8,508,175.17 | -2,442,257.80 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 949,202.80 | 209,408.83 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 10,814,263.52 | 15,340,696.05 |
| 减：现金的期初余额 | 21,276,034.80 | 15,404,280.01 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -10,461,771.28 | -63,583.96 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 一、现金 | 10,814,263.52 | 21,276,034.80 |
| 其中：库存现金 | 2,467.91 | 2,434.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,324,675.41 | 21,252,944.81 |
| 三个月内解除限制的其他货币资金 | 487,120.20 | 20,655.69 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 10,814,263.52 | 21,276,034.80 |
| 其中：使用受限制的现金和现金等价物 |
41、 所有权或使用权受到限制的资产
期末无所有权或使用权受到限制的资产。
42、 政府补助
（1）本期确认的政府补助
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产 账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 寿光研发大楼房产税土地使用税 | 89,000.00 | 89,000.00 | 是 | |||||
| 寿光拆迁补偿款 | 84,400.00 | 84,400.00 | 是 | |||||
| 公司挂牌补贴 | 391,400.00 | 391,400.00 | 是 | |||||
| 合计 | 564,800.00 | 89,000.00 | 475,800.00 | |||||
（2）计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入 | 计入 | 冲减成本费用 |
| 其他收益 | 营业外收入 | |||
| 农发设施大棚支农专项 | 与资产相关 | 114,905.82 | ||
| 农发设施配套项目 | 与资产相关 | 2,408.34 | ||
| 樱桃番茄风情园提升建设项目 | 与资产相关 | 37,156.20 | ||
| 日光温室及增温补光项目 | 与资产相关 | 15,537.60 | ||
| 国家现代农业示范区奖补资金 | 与资产相关 | 13,513.50 | ||
| 寿光研发大楼房产税土地使用税补贴 | 与收益相关 | 89,000.00 | ||
| 寿光拆迁补偿款 | 与收益相关 | 84,400.00 | ||
| 公司挂牌补贴 | 与收益相关 | 391,400.00 | ||
| 合计 | 272,521.46 | 475,800.00 |
注：本期无退回的政府补助
六、合并范围的变更
本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
七、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京绿亨玉米科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 种子销售 | 51.00 | 投资设立 | |
| 寿光南澳绿亨农业有限公司 | 山东省 | 山东省寿光市 | 种子销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京绿亨玉米科技有限公司 | 49.00 | 1,141,831.70 | 588,000.00 | 2,695,534.97 |
八、与金融工具相关的风险
无
九、公允价值披露
无
十、关联方及其交易
1、本公司的最终控制方情况
本公司的最终控制方为刘铁斌。
2、本公司的子公司情况
本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。
3、本公司的合营和联营企业情况：
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 乐军 | 股东、董事、副总经理 |
| 赵梅花 | 监事会主席 |
| 北京绿亨动保科技发展有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 北京北农绿亨科技发展有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京绿亨世源农业有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 北京南澳绿亨庄园国际贸易有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 天津市绿亨化工有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 山东绿亨生物工程有限公司 | 受同一控制人控制 |
注：乐军持有公司股份5,338,000.00股，占比7.44%，任董事兼副总经理；赵梅花持有公司股份710,000.00股，占比0.99%，任公司监事会主席。
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 北京南澳绿亨庄园国际贸易有限公司 | 购买红酒 | 49,201.00 | |
| 北京北农绿亨科技发展有限公司 | 购买农药 | 5,460.00 | 2,578.50 |
| 山东绿亨生物工程有限公司 | 购买农药 | 24,800.00 | |
| 天津市绿亨化工有限公司 | 购买肥料 | 570.00 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租人
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 北京绿亨动保科技发展有限公司 | 出租房屋 | 80,380.30 | 76,409.55 |
| 北京绿亨世源农业有限公司 | 出租房屋 | 140,992.20 | 133,890.58 |
| 北京南澳绿亨庄园国际贸易有限公司 | 出租房屋 | 176,696.86 | 167,397.03 |
（3）关联方担保情况
本公司作为被担保方
报告期末，公司短期借款余额为8,000,000.00元，具体借款担保情况如下表所示：
| 贷款银行 | 借款金额 | 担保情况 | 担保方式 | 担保期限 |
| 中国民生银行 | 8,000,000.00 | 刘铁斌房产抵押 | 保证+抵押 | 2018年5月10日-2019年5月10日 |
| 刘铁斌保证人 |
注：2016年3月15日，本公司与中国民生银行签订《综合授信合同》（合同编号：901222016041921），借款金额为8,000,000.00元，授信期五年（自2016年3月15日至2021年3月15日），本年度借款利率为年利率6.96%，借款用途：经营周转，借款为循环借款，借款期限为12个月，担保方式为抵押和保证，
刘铁斌以其所拥有的房产作为抵押，刘铁斌作为保证人，乐军和本公司作为共同授信人/借款人,共同承担还款责任。
以上担保合同中的担保人刘铁斌为公司关联方，以上担保事项为关联方担保。
（4）关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说 明 |
| 拆入：刘铁斌 | 1,000,000.00 | 2018年6月24日 | 2021年6月23日 | 借款 |
| 拆出：刘铁斌 | 3,518,300.54 | 2018年6月30日 | 归还借款 |
（5）其他关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 刘铁斌 | 借款利息支出 | 139,503.60 | 120,237.79 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收应付项目
| 项目名称 | 2018.06.30 | 2018.01.01 |
| 其他应收款： | ||
| 乐军 | 753,921.55 | |
| 赵梅花 | 794,808.96 | |
| 小计 | 1,548,730.51 | |
| 应付利息 | ||
| 刘铁斌 | 123,863.88 | |
| 小计 | 123,863.88 | |
| 其他非流动负债: | ||
| 刘铁斌 | 1,481,699.46 | 4,000,000.00 |
| 小计 | 1,481,699.46 | 4,000,000.00 |
十一、承诺及或有事项
公司部分鲜椒种子加工包装过程中混入了部分其他干椒品种，导致农户田间种植结果混杂，公司对此事件高度重视，积极对农户损失进行了补偿，并对涉事品种库存作了报废处理，截至报告期末，该混杂事件预计给公司带来损失5,026,143.64元，公司按相关制度追究了相关责任人的经济责任。公司实际控制人承诺：将按照公司规章制度追究相关责任人的经济责任，在追究相关人员责任后，对于低于公司损失(包括补偿金额、该产品的退货及报废损失)的部分，本人将全额补足。公司相关责任人对预计损失已全部做出补偿承诺，其中副总经理乐军承担753,921.55元，计入其他应收款，直接责任人赵梅花承担753,921.55元，计入其他应收款，实际控制人承担3,518,300.54元，冲减其给公司的借款，截至报告期末公司已支付损失3,044,948.64元，剩余1,981,195.00元未支付。
十二、资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事
项。
十三、其他重要事项
截至2018年06月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
（1）应收账款按风险分类
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 910,515.44 | 100.00 | 45,525.77 | 5.00 | 864,989.67 |
| 其中： 账龄组合 | 910,515.44 | 100.00 | 45,525.77 | 5.00 | 864,989.67 |
| 无风险组合 | - | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 910,515.44 | 100.00 | 45,525.77 | 5.00 | 864,989.67 |
（续）
| 类 别 | 2018.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
| 其中： 账龄组合 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
| 无风险组合 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 | 10,957.30 |
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 910,515.44 | 100.00 | 45,525.77 | 5.00 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 |
| 合计 | 910,515.44 | 100.00 | 45,525.77 | 5.00 | 11,534.00 | 100.00 | 576.70 | 5.00 |
（2）坏账准备
| 项 目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.06.30 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 576.70 | 44,949.07 | 45,525.77 | ||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至2018年6月30日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额488,750.00元，占应收账款期末余额合计数的比例53.68%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额24,437.50元。
2、 其他应收款
（1）其他应收款按风险分类
| 类 别 | 2018.06.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,842,964.87 | 100.00 | 1,842,964.87 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 无风险组合 | 1,842,964.87 | 100.00 | 1,842,964.87 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,842,964.87 | 100.00 | 1,842,964.87 | ||
（续）
| 类别 | 2018.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 77,735.40 | 100.00 | 77,735.40 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 无风险组合 | 77,735.40 | 100.00 | 77,735.40 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 77,735.40 | 100.00 | 77,735.40 | ||
A组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
本公司将各类押金保证金、员工备用金、主管部门应退税款、应收员工保障房租金、员工社保、关联方往来定为无风险组合，不计提坏账准备
| 项目 | 2018.06.30 | 2018.01.01 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 备用金 | 87,000.00 | 20,000.00 | ||
| 各类押金和保证金 | 65,735.40 | 57,735.40 | ||
| 个人赔偿款 | 1,548,730.51 | |||
| 公租房租金 | 141,498.96 | |||
| 合计 | 1,842,964.87 | 77,735.40 | ||
（2）其他应收款期末余额前五名单位情况：
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 乐军 | 是 | 个人赔偿款 | 753,921.55 | 1年以内 | 40.91 | |
| 赵梅花 | 是 | 个人赔偿款 | 794,808.96 | 1年以内 | 43.13 | |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 否 | 保证金 | 30,000.00 | 1-2年 | 1.63 | |
| 宋宏杰 | 否 | 备用金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.09 | |
| 潘丽行 | 否 | 押金 | 15,000.00 | 3-4年 | 0.81 | |
| 合计 | 1,613,730.51 | 87.56 |
3、 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项 目 | 2018.06.30 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 | |
| 合 计 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 | |
（续）
| 项 目 | 2018.01.01 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 | |
| 合 计 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 | |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 寿光南澳绿亨农业有限公司 | 34,057,503.09 | 34,057,503.09 | ||
| 北京绿亨玉米科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||
| 减：长期投资减值准备 | ||||
| 合 计 | 35,077,503.09 | 35,077,503.09 |
4、 营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本列示如下：
| 项 目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 19,396,957.23 | 7,190,473.86 | 19,196,724.06 | 7,614,285.21 |
| 其他业务 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
| 合 计 | 20,003,677.62 | 7,716,737.68 | 19,773,203.93 | 8,013,999.13 |
（2）主营业务收入及成本列示如下：
| 行业名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 农业 | 19,396,957.23 | 7,190,473.86 | 19,196,724.06 | 7,614,285.21 |
| 合计 | 19,396,957.23 | 7,190,473.86 | 19,196,724.06 | 7,614,285.21 |
（3）其他业务收入及成本列示如下：
| 产品名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 房租收入 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
| 合计 | 606,720.39 | 526,263.82 | 576,479.87 | 399,713.92 |
5、 投资收益
| 被投资单位名称 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 成本法核算的长期股权投资分红 | 6,244,375.00 | 5,000,000.00 |
| 理财产品取得的投资收益 | 9,024.70 | |
| 合 计 | 6,253,399.70 | 5,000,000.00 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -139,904.38 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 748,321.46 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 | ||
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -200,400.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 70,375.16 | 理财产品确认投资收益 |
| 非经常性损益总额 | 478,392.24 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 17,593.79 | |
| 非经常性损益净额 | 460,798.45 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | 316.77 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 460,481.68 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.07 | 0.1183 | 0.1183 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 6.70 | 0.1119 | 0.1119 |
绿亨科技股份有限公司二〇一八年八月十四日