半年度报告2018
公司半年度大事记
2018 年 4 月顺 利 召 开 2017 年 度 股 东 大 会
2018 年 6 月荣 获 中 国 电 源 学 会 电 压 暂 降 监测 系 统 技 术 规 范 起 草 单 位 证 书
2018 年 6 月荣 获 中 国 电 源 学 会 电 压 暂 降 监测 系 统 技 术 规 范 起 草 单 位 证 书
2018 年 2 月荣 获 南 京 市 江 宁 区 秣 陵2017 年 度 经 济 建 设 先 进 单 位
目 录
公司半年度大事记 ...... 2
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 32
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 灿能电力、公司、本公司、股份公司 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司 |
| 灿能咨询 | 指 | 南京灿能企业管理咨询有限公司 |
| 灿能电气 | 指 | 南京灿能电气自动化有限公司(南京灿能企业管理咨询有限公司前身) |
| 董事会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 南京灿能电力自动化股份有限公司股东大会 |
| 主办券商、太平洋证券 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 会计师、注册会计师 | 指 | 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)及会计师 |
| 律师、律师事务所 | 指 | 江苏世纪同仁律师事务所及其律师 |
| 公司章程、章程 | 指 | 公司现行有效之《南京灿能电力自动化股份有限公司公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 外协加工 | 指 | 由外部单位使用其自己的场地、工具等要素,按委托方提供的原材料、图纸、检验规程、验收准则等进行产品的生产,并由委托方验收的过程 |
| 外协厂商 | 指 | 提供外协加工的厂商 |
| 系统软件 | 指 | 运行在PC或服务器上,基于通用操作系统的多种应用功能软件模块的集合 |
| 在线式电能质量监测装置(终端) | 指 | 固定安装在变电站控制室内,长期监测变电站母线或线路电能质量的智能设备 |
| 便携式电能质量分析仪 | 指 | 可移动、具备便携性的电能质量监测设备,一般监测时间在数小时至数天,不需要停电和改变现场接线,在功能配置上和在线式监测装置也有一定的区别 |
| 报告期末、期末 | 指 | 2018年6月30日 |
| 报告期、本期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 期初、年初 | 指 | 2017年12月31日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人章晓敏、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人（会计主管人员）吴秀梅保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
| 2.《第一届董事会第十一次会议决议》 | |
| 3.《第一届监事会第五次会议决议》 | |
| 4.关于2018年半年报报告的公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见 | |
| 5. 报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 南京灿能电力自动化股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | NANJING SHINING ELECTRIC AUTOMATION CO,LTD. |
| 证券简称 | 灿能电力 |
| 证券代码 | 870299 |
| 法定代表人 | 章晓敏 |
| 办公地址 | 南京市江宁区莱茵达路699号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 翟宁 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | +86-025-83455435-8807 |
| 传真 | +86-025-52160162 |
| 电子邮箱 | 544360853@qq.com |
| 公司网址 | http://www.shining-electric.com |
| 联系地址及邮政编码 | 南京市江宁区莱茵达路699号 邮政编码:211100 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2010年1月8日 |
| 挂牌时间 | 2016年12月14日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业C-仪器仪表制造业C40-通用仪器仪表制造C401-电工仪器仪表制造C4012 |
| 主要产品与服务项目 | 电能质量监测系统产品的研发、生产、销售,并提供电能质量的分析评估及治理方案的技术服务。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 20,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 南京灿能企业管理咨询有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 章晓敏、金耘岭、林宇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320115698378741U | 否 |
| 注册地址 | 南京市江宁区秣陵街道工业集中区 | 否 |
| 注册资本（元） | 20,000,000 | 否 |
| - | ||
| 主办券商 | 太平洋证券 |
| 主办券商办公地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | - |
| 签字注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所办公地址 | - |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 | 14.04% |
| 毛利率 | 72.70% | 73.83% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | 5.88% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,704,221.55 | 20,638,521.63 | 10.01% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 24.26% | 29.81% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 24.00% | 28.38% | - |
| 基本每股收益 | 1.15 | 1.08 | 5.88% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 110,184,255.76 | 104,498,519.22 | 5.44% |
| 负债总计 | 12,429,736.20 | 19,695,626.48 | -36.89% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 97,754,519.56 | 84,802,892.74 | 15.27% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.89 | 4.24 | 15.33% |
| 资产负债率（母公司） | 10.89% | 20.06% | - |
| 资产负债率（合并） | 11.28% | 18.85% | - |
| 流动比率 | 869.00% | 522.00% | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,679,978.61 | 16,541,040.90 | -47.52% |
| 应收账款周转率 | 1.62 | 1.46 | - |
| 存货周转率 | 1.50 | 1.25 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 5.44% | 32.54% | - |
| 营业收入增长率 | 14.04% | 107.95% | - |
| 净利润增长率 | 5.88% | 197.27% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 20,000,000 | 20,000,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司立足于电能质量监测领域，研发、生产、销售电能质量监测产品，并通过设备租赁，利用电能质量数据中心数据，为客户提供电能质量测试评估及相关技术服务。 （一）采购模式 报告期内，公司产品硬件的生产主要包括采购、委托加工、检验调试环节。公司采购部门根据生产计划，计算出原材料需求数量，然后根据库存材料情况制定采购计划，并向供应商发送采购订单。公司通过直接购买的方式在市场上采购基础电子元器件，部分专业性较强的功能模块，采取OEM或ODM模式由公司指定的厂商生产，验收合格后入库。 （二）生产模式 报告期内，公司委托外协工厂按照产品设计要求生产加工硬件产品，硬件产品生产完成后，由物流送至公司，公司进行检测、调试、编制及植入软件，继而作为库存商品入库。 （三）销售模式 报告期内，公司主要采取直接销售模式，客户类型包括电网公司、发电公司、工矿企业及电气成套设备集成商，其中以电网客户为主。公司的直销模式主要是参加目标客户的招标或洽谈，达成合作意向后与客户直接签订合同。报告期内，公司持续加强营销队伍建设，已初步建立了全国范围内的营销网络，积极开拓市场，完善营销体系。 （四）研发模式 公司设有专门的研发部，负责技术和产品的研发。在产品开发过程中，公司根据客户需求及对市场的判断，进行研发可行性分析，设计研发计划，对关键技术验证后，设计出具体研发方案。现阶段，公司已经掌握了多项电能质量监测领域核心技术，积累了丰富的研发经验。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
（一）财务状况：截止报告期末，公司资产总额为110,184,255.76元,较期初增加5,685,736.54元,增长5.44%，其中应收票据及应收账款余额37,504,088.49元,较期初增加8,712,810.33元，增长
30.26%,主要为本期收到的电子承兑增加，电子承兑较纸质承兑最长期限延至一年，至期末尚未兑付的应收票据余额为7,005,396.00元，相比期初增加3,072,106.55元；预付账款余额471,696.73元，较期初减少1,112,763.23元,降低70.23%，对预付账款有所控制；固定资产净额增加487,295.74元，主要为报告期内购买了一辆公车；应付票据及应付账款余额4,082,866.13元，较期初减少2,394,266.13元，降低36.96%，主要为货款账龄到期，集中支付。
（二）经营成果：报告期内，公司共实现营业收入48,266,862.58元,相比上年同期增加5,942，
052.02元，增长14.04%；实现净利润22,951,626.82元，相比上年同期增加1,273,855.40元，增长
5.88%。上半年，公司业绩略有增长，但国家对光伏产业政策的调整，将对公司下半年业绩产生较大压力。 （三）现金流情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为8,679,978.61元，相比上年同期减少7,861,062.29元，其中支付给职工以及为职工支付的现金增加4,658,018.48元，主要原因为随着公司人员规模的扩张且公司上年度业绩较好，年终奖发放增加；支付的各项税费相比上年同期增加2,501,488.58元，主要为本期开票增加。投资活动产生的现金流量净额1,472,415.54元,相比上年同期增加1,660,072.81元，主要为理财产品的赎回；筹资活动产生的现金流量净额-10,000,000.00元，相比上年同期减少10,000,000.00元，原因是报告期内发放现金股利10,000,000.00元。
三、 风险与价值
应对措施：报告期内，公司加强了应收账款的回款工作的管理及考核，及时掌握合同的履约情况并快速的采取应对措施，取得了显著效果，降低了坏账的风险。
四、 企业社会责任
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业的发展实践中， 积极承担社会责任。报告期内，严格遵守劳动法，与员工签订劳动合并缴纳五险一金，维护职工的合法权益的同时，在员工生活方面给予积极关怀，每年定期组织员工体检，对员工家庭也给予积极的关心；报告期内，严格按照ISO9001质量体系的要求把好产品质量关，为客户提供一流的产品和服务；报告期内，诚信经营、照章纳税、倡导环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做好企业应负的社会责任。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 二、（一） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 二、（二） |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
四、公司实际控制人章晓敏、林宇、金耘岭出具承诺：若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会保险、住房公积金而被主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的，其将无条件、全额承担补缴金额及其他金钱给付责任，保证公司不会因此遭受任何经济损失、损害或开支；若因公司未为部分员工缴纳或足额缴纳社会保险、住房公积金而被主管部门处罚（包括但不限于罚款、滞纳金）或者牵涉仲裁、诉讼等以及其他由此导致公司承担责任的情形，其将无条件、全额承担全部金钱给付责任，保证公司不会因此遭受任何经济损失、损害或开支。如其违反上述承诺，公司有权等额扣留应向其支付的薪酬及分红款。报告期内公司实际控制人未发生违反该承诺事项。
五、公司及控股股东、实际控制人报告期内出具了书面声明及承诺书，承诺：本公司或本人报告期内不存在重大违法违规行为，且不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项。报告期内公司控制股东、实际控制人未发生违反该承诺事项。
六、报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员签署了《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》。报告期内未发生违背该承诺的事项。
(二) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月16日 | 5.00 |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 半年度利润分配预案 | 20.00 |
南京灿能电力自动化股份有限公司2018年4月9日在公司会议室召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于 2017 年年度利润分配预案的议案》，并于2018年5月2日召开的南京灿能电力自动化股份有限公司2017年年度股东大会审议通过该议案， 2018年5月16日该议案所述权益分派事项实施完毕。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 7,012,250 | 35.06% | 0 | 7,012,250 | 35.06% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,746,800 | 23.73% | 0 | 4,746,800 | 23.73% | |
| 董事、监事、高管 | 2,329,250 | 11.65% | 0 | 2,329,250 | 11.65% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 12,987,750 | 64.94% | 0 | 12,987,750 | 64.94% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,240,400 | 56.20% | 0 | 11,240,400 | 56.20% | |
| 董事、监事、高管 | 6,987,750 | 34.94% | 0 | 6,987,750 | 34.94% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 20,000,000 | - | 0 | 20,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 18 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 南京灿能企业管理咨询有限公司 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 45.00% | 6,000,000 | 3,000,000 |
| 2 | 章晓敏 | 2,994,200 | 0 | 2,994,200 | 14.97% | 2,245,650 | 748,550 |
| 3 | 林宇 | 1,996,500 | 0 | 1,996,500 | 9.98% | 1,497,375 | 499,125 |
| 4 | 金耘岭 | 1,996,500 | 0 | 1,996,500 | 9.98% | 1,497,375 | 499,125 |
| 合计 | 15,987,200 | 0 | 15,987,200 | 79.93% | 11,240,400 | 4,746,800 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇，均系控股股东灿能咨询的股东。章晓敏直接持有灿能咨询27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询18.15%股份，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事。 | |||||||
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
灿能咨询，统一社会信用代码：91320106671344197W，其前身为南京灿能电气自动化有限公司，成立于2008年4月23日，于2016年4月15日更名为“南京灿能企业管理咨询有限公司”，法定代表人：章晓敏，注册资本500万元，报告期内无变更情况。
(二) 实际控制人情况
| 章晓敏直接持有公司14.971%股份、金耘岭和林宇分别持有公司9.9825%股份，三人合计直接持有公司34.936%股份。同时，公司的控股股东灿能咨询持有公司45%股份，章晓敏持有灿能咨询27.22%股份、金耘岭直接持有灿能咨询18.15%股份、林宇直接持有灿能咨询18.15%股份，三人合计直接持有灿能咨询63.52%的股份，从而通过灿能咨询间接持有公司28.584%股份。因此，章晓敏、金耘岭、林宇直接和间接持有公司共计63.52%股份，三人合计控制公司79.936%股份，足以对公司构成实际控制。 章晓敏、金耘岭、林宇作为公司的核心创始人，自有限公司成立以来，三人在公司发展过程中已经形成了长期稳定良好的合作关系，且均为公司股东、董事，担任公司主要管理职务，负责重大经营事项决策。目前公司在三人的共同控制下运作良好，不断完善公司治理机制，并取得了良好的经营成果。三人共同控制未影响公司的治理结构，未对公司造成不利影响。 为进一步明确共同控制关系，章晓敏、金耘岭和林宇三人于2016年3月9日签署《一致行动协 | ||||||||||||||||
| 南京灿能企业管理咨询有限公司 | ||||||||||||||||
| 持股27.22% | 持股18.15% | 持股18.15% | ||||||||||||||
| 章晓敏 | 林宇 | 金耘岭 | ||||||||||||||
| 持股45% | ||||||||||||||||
| 持股14.971% | 持股9.9825% | 持股9.9825% | ||||||||||||||
| 南京灿能电力自动化股份有限公司 | ||||||||||||||||
议》，同意在处理灿能电气及灿能电力公司股东大会、董事会作出决议的事项时采取一致行动，协议有效期为公司挂牌之日起36个月内。
章晓敏：1965年12月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1987年9月至1998年9月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1998年10月至2007年7月，任南京南自机电自动化有限公司总经理；2007年8月至2009年5月，历任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分公司常务副总经理、总经理；2009年6月至2016年1月，任南京灿能电气自动化有限公司执行董事兼总经理；2010年2月至2016年3月，任南京灿能电力自动化有限公司董事长兼总经理；2016年4月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事长兼总经理、南京灿能企业管理咨询有限公司执行董事。金耘岭：1970年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1992年9月至1999年8月，任南京电力自动化设备总厂研发工程师；1999年10月至2007年11月，任南京南自机电自动化有限公司总工程师、副总经理；2007年12月至2009年8月，任国电南京自动化股份有限公司南自机电自动化公司副总经理；2009年9月至2013年10月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理；2013年11月至2016年3月，任南京灿能电力自动化有限公司董事、副总经理兼总工程师；2016年4月至今，任南京灿能电力股份有限公司董事、副总经理、总工程师。 林宇：1971年6月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1993年9月至1999年11月，任职于南京电力自动化设备总厂工程师；1999年12月至2007年11月，任南京南自机电自动化有限公司副总经理；2007年12月至2009年8月，任国电南京自动化股份有限公司工业自动化分公司营销部主任；2009年9月至2013年10月，任南京灿能电气自动化有限公司副总经理；2013年11月至2016年3月，任南京灿能电力自动化有限公司董事兼副总经理；2016年4月至今，任南京灿能电力自动化股份有限公司董事、副总经理。
公司实际控制人章晓敏、金耘岭、林宇均系法人股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事，除此之外，实际控制人之间不存在关联关系，报告期内无变更情况。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 章晓敏 | 董事长兼 总经理 | 男 | 1965年12月18日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 林宇 | 董事兼副 总经理 | 男 | 1971年6月7日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 金耘岭 | 董事兼副总经理 | 男 | 1970年10月29日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 朱伟立 | 董事 | 男 | 1970年8月27日 | 大专 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 姚东方 | 董事 | 男 | 1977年4月10日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 翟宁 | 董事会秘书 | 女 | 1975年5月22日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 师魁 | 监事会主席 | 男 | 1981年11月13日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 田曙光 | 监事 | 男 | 1980年6月24日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 任小宝 | 职工监事 | 男 | 1979年1月1日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 刘静 | 财务总监 | 女 | 1986年10月15日 | 本科 | 2016年4月18日-2019年4月17日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
公司实际控制人章晓敏任公司董事长兼总经理，实际控制人金耘岭、林宇任公司董事兼副总经理。公司董事长章晓敏，董事金耘岭、林宇、姚东方、朱伟立，监事会主席师魁，监事田曙光、职工监事任小宝、董事会秘书翟宁以及财务总监刘静均系控股股东灿能咨询的股东，公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事，监事会主席师魁任灿能咨询监事，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 章晓敏 | 董事长兼总经理 | 2,994,200 | 0 | 2,994,200 | 14.97% | 0 |
| 林宇 | 董事兼副总经理 | 1,996,500 | 0 | 1,996,500 | 9.98% | 0 |
| 金耘岭 | 董事兼副总经理 | 1,996,500 | 0 | 1,996,500 | 9.98% | 0 |
| 朱伟立 | 董事 | 798,600 | 0 | 798,600 | 3.99% | 0 |
| 姚东方 | 董事 | 374,000 | 0 | 374,000 | 1.87% | 0 |
| 翟宁 | 董事会秘书 | 242,000 | 0 | 242,000 | 1.21% | 0 |
| 师魁 | 监事会主席 | 299,200 | 0 | 299,200 | 1.50% | 0 |
| 田曙光 | 监事 | 187,000 | 0 | 187,000 | 0.94% | 0 |
| 任小宝 | 职工监事 | 374,000 | 0 | 374,000 | 1.87% | 0 |
| 刘静 | 财务总监 | 55,000 | 0 | 55,000 | 0.28% | 0 |
| 合计 | - | 9,317,000 | 0 | 9,317,000 | 46.59% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 13 | 13 |
| 运营人员 | 39 | 43 |
| 营销人员 | 28 | 29 |
| 技术人员 | 20 | 20 |
| 员工总计 | 100 | 105 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 62 | 66 |
| 专科 | 34 | 34 |
| 专科以下 | 1 | 2 |
| 员工总计 | 100 | 105 |
薪酬分配有效的结合的人力资源评价制度体系，同时公司建立了完善有效的培训体系，制订全面的年度培训计划，从新员工入职培训、业务技术能培训、团队拓展培训等多方面为员工提供能力提升的渠道。报告期内，公司各部门人员相对稳定，但随着经营规模的扩大，各方面对人才的需求加大，人力资源方面采取了网络、校园及猎头招聘多种形式为公司引进人才。报告期内无需公司承担费用的离退休人员。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
报告期内核心人员未发生变动。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 51,000,960.43 | 50,848,566.28 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 七、2 | 37,504,088.49 | 28,791,278.16 |
| 预付款项 | 七、3 | 471,696.73 | 1,584,459.96 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、4 | 5,928,954.54 | 4,991,674.70 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、5 | 8,116,381.01 | 9,491,604.04 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、6 | 5,000,243.40 | 7,008,196.71 |
| 流动资产合计 | 108,022,324.60 | 102,715,779.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、7 | 1,187,101.66 | 699,805.92 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、8 | 607,683.34 | 729,367.66 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、9 | 367,146.16 | 353,565.79 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,161,931.16 | 1,782,739.37 | |
| 资产总计 | 110,184,255.76 | 104,498,519.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 七、11 | 4,082,866.13 | 6,477,132.26 |
| 预收款项 | 七、12 | 3,730,265.00 | 3,019,848.15 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、13 | 7,688,200.92 | |
| 应交税费 | 七、14 | 4,582,307.10 | 2,510,445.15 |
| 其他应付款 | 七、15 | 34,297.97 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 12,429,736.20 | 19,695,626.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 12,429,736.20 | 19,695,626.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 七、16 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、17 | 22,740,632.91 | 22,740,632.91 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、18 | 5,298,989.48 | 5,298,989.48 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、19 | 49,714,897.17 | 36,763,270.35 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 97,754,519.56 | 84,802,892.74 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 97,754,519.56 | 84,802,892.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 110,184,255.76 | 104,498,519.22 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 43,292,272.63 | 49,964,676.27 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十五、1 | 37,504,088.49 | 28,791,278.16 |
| 预付款项 | 471,696.73 | 1,584,459.96 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 5,825,063.38 | 4,946,747.77 |
| 存货 | 8,116,381.01 | 10,231,516.03 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,000,000.00 | 5,007,953.31 | |
| 流动资产合计 | 100,209,502.24 | 100,526,631.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,187,101.66 | 699,805.92 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 607,683.34 | 729,367.66 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 367,146.16 | 290,991.48 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,161,931.16 | 6,720,165.06 | |
| 资产总计 | 107,371,433.40 | 107,246,796.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 4,082,866.13 | 6,477,132.26 | |
| 预收款项 | 3,730,265.00 | 3,019,848.15 | |
| 应付职工薪酬 | 7,074,949.57 | ||
| 应交税费 | 3,840,623.05 | 2,444,338.92 | |
| 其他应付款 | 34,297.97 | 2,500,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 11,688,052.15 | 21,516,268.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 11,688,052.15 | 21,516,268.90 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 22,740,632.91 | 22,740,632.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 5,298,989.48 | 5,298,989.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 47,643,758.86 | 37,690,905.27 | |
| 所有者权益合计 | 95,683,381.25 | 85,730,527.66 | |
| 负债和所有者权益合计 | 107,371,433.40 | 107,246,796.56 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 | |
| 其中：营业收入 | 七、20 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 24,128,787.15 | 21,079,704.82 | |
| 其中：营业成本 | 七、20 | 13,177,552.80 | 11,077,028.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、21 | 787,285.44 | 625,285.79 |
| 销售费用 | 七、22 | 4,979,420.26 | 4,067,629.43 |
| 管理费用 | 七、24 | 2,791,992.08 | 2,879,672.05 |
| 研发费用 | 七、23 | 2,093,736.23 | 2,322,644.64 |
| 财务费用 | 七、25 | -208,897.49 | -239,518.91 |
| 资产减值损失 | 七、26 | 507,697.83 | 346,963.30 |
| 加：其他收益 | 七、28 | 2,587,944.32 | 3,035,507.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、27 | 196,182.94 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 七、29 | -1,969.90 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,920,232.79 | 24,280,613.69 | |
| 加：营业外收入 | 七、30 | 305,439.59 | 1,222,646.81 |
| 减：营业外支出 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,225,672.38 | 25,503,260.50 | |
| 减：所得税费用 | 七、31 | 4,274,045.56 | 3,825,489.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.15 | 1.08 | |
| （二）稀释每股收益 | 1.15 | 1.08 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 17,046,936.80 | 11,077,028.52 |
| 税金及附加 | 722,427.10 | 625,285.79 | |
| 销售费用 | 4,886,661.29 | 4,067,629.43 | |
| 管理费用 | 2,684,326.28 | 2,879,672.05 | |
| 研发费用 | 1,669,351.65 | 2,322,644.64 | |
| 财务费用 | -205,336.63 | -239,518.91 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | -208,897.49 | -239,518.91 | |
| 资产减值损失 | 507,697.83 | 346,963.30 | |
| 加：其他收益 | 2,159,829.99 | 3,035,507.95 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 161,287.05 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,969.90 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,273,945.40 | 24,280,613.69 | |
| 加：营业外收入 | 200,000.00 | 1,222,646.81 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,473,945.40 | 25,503,260.50 | |
| 减：所得税费用 | 3,521,091.81 | 3,825,489.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,952,853.59 | 21,677,771.42 | |
| （一）持续经营净利润 | 19,952,853.59 | 21,677,771.42 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 19,952,853.59 | 21,677,771.42 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 44,114,803.80 | 45,216,815.14 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,124,736.06 | 955,932.20 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、32 | 1,310,753.62 | 2,548,362.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 47,550,293.48 | 48,721,110.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,290,202.95 | 9,783,328.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,354,015.61 | 9,695,997.13 | |
| 支付的各项税费 | 8,327,925.90 | 5,826,437.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、32 | 6,898,170.41 | 6,874,306.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 38,870,314.87 | 32,180,069.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,679,978.61 | 16,541,040.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 196,182.94 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 17,196,482.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 724,067.40 | 187,657.27 | |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 15,724,067.40 | 187,657.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,472,415.54 | -187,657.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,000,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,000,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、33 | 152,394.15 | 16,353,383.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、33 | 50,814,305.38 | 37,866,035.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、33 | 50,966,699.53 | 54,219,419.02 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 44,114,803.80 | 45,216,815.14 | |
| 收到的税费返还 | 1,735,585.96 | 955,932.20 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,201,448.17 | 2,548,362.80 | |
| 经营活动现金流入小计 | 47,051,837.93 | 48,721,110.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,945,201.95 | 9,783,328.02 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,210,304.40 | 9,695,997.13 | |
| 支付的各项税费 | 7,709,519.98 | 5,826,437.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,796,734.89 | 6,874,306.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 40,661,761.22 | 32,180,069.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,390,076.71 | 16,541,040.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 15,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 161,287.05 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 15,161,587.05 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 724,067.40 | 187,657.27 | |
| 投资支付的现金 | 17,500,000.00 | 2,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 18,224,067.40 | 2,687,657.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,062,480.35 | -2,687,657.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,000,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,000,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,672,403.64 | 13,853,383.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 49,930,415.37 | 37,866,035.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,258,011.73 | 51,719,419.02 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | （二)、1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”；C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]30号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
（二）关于会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（三）关于重要前期差错更正
本报告期未发生重要前期差错更正事项。
二、 报表项目注释
南京灿能电力自动化股份有限公司
财务报表附注2018年 1-6月
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
1、公司历史沿革
南京灿能电力自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 原名为南京灿能电力自动化有限公司，系由南京灿能企业管理咨询有限公司（原名：南京灿能电气自动化有限公司，以下简称“灿能咨询公司”或“灿能咨询”）、章晓敏、金耘岭和林宇于2010年1月18日共同出资组建的有限公司，取得了南京市江宁区市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》，统一社会信用代码为91320115698378741U，公司位于南京市江宁区秣陵街道工业集中区，法定代表人为章晓敏。
（1）公司设立
公司成立时注册资本为人民币500.00万元，由灿能咨询、章晓敏、金耘岭、林宇分别认缴出资人民币100.00万元、176.00万元、112.00万元、112.00万元，分别占注册资本的20.00%、
35.20%、22.40%、22.40%。2010年1月10日，江苏公证天业会计师事务所有限公司对首次出资进行审验并出具了苏公N[2010]B0005号验资报告，确认公司已收到股东缴纳的人民币
200.00万元货币出资。
公司成立时，具体股权结构为：
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 100.00 | 20.0000 | 40.00 | 8.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 176.00 | 35.2000 | 70.40 | 14.0800 |
| 3 | 金耘岭 | 112.00 | 22.4000 | 44.80 | 8.9600 |
| 4 | 林宇 | 112.00 | 22.4000 | 44.80 | 8.9600 |
| 合计 | 500.00 | 100.0000 | 200.00 | 40.0000 | |
2010年11月15日，公司召开股东会，同意新增注册资本500.00万元，由灿能咨询认缴。2010年11月26日，江苏兴瑞会计师事务所有限公司对此次增资进行审验并出具了兴瑞验字（2010）第1358号验资报告，确认公司已收到原股东缴纳的人民币400.00万元货币出资。至此累计注册资本人民币1,000.00万元，实收资本人民币600.00万元。此次增资完成后，公司股权结构为：
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 600.00 | 60.0000 | 360.00 | 36.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 176.00 | 17.6000 | 105.60 | 10.5600 |
| 3 | 金耘岭 | 112.00 | 11.2000 | 67.20 | 6.7200 |
| 4 | 林宇 | 112.00 | 11.2000 | 67.20 | 6.7200 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.0000 | 600.00 | 60.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 600.00 | 60.0000 | 360.00 | 36.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 176.00 | 17.6000 | 176.00 | 17.6000 |
| 3 | 金耘岭 | 112.00 | 11.2000 | 112.00 | 11.2000 |
| 4 | 林宇 | 112.00 | 11.2000 | 112.00 | 11.2000 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.0000 | 760.00 | 76.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 600.00 | 60.0000 | 600.00 | 60.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 176.00 | 17.6000 | 176.00 | 17.6000 |
| 3 | 金耘岭 | 112.00 | 11.2000 | 112.00 | 11.2000 |
| 4 | 林宇 | 112.00 | 11.2000 | 112.00 | 11.2000 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.0000 | 1,000.00 | 100.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 1,200.00 | 60.0000 | 900.00 | 45.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 352.00 | 17.6000 | 264.00 | 13.2000 |
| 3 | 金耘岭 | 224.00 | 11.2000 | 168.00 | 8.4000 |
| 4 | 林宇 | 224.00 | 11.2000 | 168.00 | 8.4000 |
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 1,500.00 | 75.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 900.00 | 45.0000 | 900.00 | 45.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 264.00 | 13.2000 | 264.00 | 13.2000 |
| 3 | 金耘岭 | 176.00 | 8.8000 | 168.00 | 8.4000 |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 4 | 林宇 | 176.00 | 8.8000 | 168.00 | 8.4000 |
| 5 | 李忠 | 132.00 | 6.6000 | ||
| 6 | 朱伟立 | 70.40 | 3.5200 | ||
| 7 | 陈继民 | 44.00 | 2.2000 | ||
| 8 | 任小宝 | 33.00 | 1.6500 | ||
| 9 | 姚东方 | 33.00 | 1.6500 | ||
| 10 | 师魁 | 26.40 | 1.3200 | ||
| 11 | 王巍 | 22.00 | 1.1000 | ||
| 12 | 姚宏宇 | 22.00 | 1.1000 | ||
| 13 | 余金霞 | 17.60 | 0.8800 | ||
| 14 | 张伟 | 17.60 | 0.8800 | ||
| 15 | 王明华 | 16.50 | 0.8250 | ||
| 16 | 崔立强 | 16.50 | 0.8250 | ||
| 17 | 田曙光 | 16.50 | 0.8250 | ||
| 18 | 翟宁 | 16.50 | 0.8250 | ||
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 1,500.00 | 75.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 900.00 | 45.0000 | 900.00 | 45.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 264.00 | 13.2000 | 264.00 | 13.2000 |
| 3 | 金耘岭 | 176.00 | 8.8000 | 176.00 | 8.8000 |
| 4 | 林宇 | 176.00 | 8.8000 | 176.00 | 8.8000 |
| 5 | 李忠 | 132.00 | 6.6000 | 132.00 | 6.6000 |
| 6 | 朱伟立 | 70.40 | 3.5200 | 70.40 | 3.5200 |
| 7 | 陈继民 | 44.00 | 2.2000 | 44.00 | 2.2000 |
| 8 | 任小宝 | 33.00 | 1.6500 | 33.00 | 1.6500 |
| 9 | 姚东方 | 33.00 | 1.6500 | 33.00 | 1.6500 |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 10 | 师魁 | 26.40 | 1.3200 | 26.40 | 1.3200 |
| 11 | 王巍 | 22.00 | 1.1000 | 22.00 | 1.1000 |
| 12 | 姚宏宇 | 22.00 | 1.1000 | 22.00 | 1.1000 |
| 13 | 余金霞 | 17.60 | 0.8800 | 17.60 | 0.8800 |
| 14 | 张伟 | 17.60 | 0.8800 | 17.60 | 0.8800 |
| 15 | 王明华 | 16.50 | 0.8250 | 16.50 | 0.8250 |
| 16 | 崔立强 | 16.50 | 0.8250 | 16.50 | 0.8250 |
| 17 | 田曙光 | 16.50 | 0.8250 | 16.50 | 0.8250 |
| 18 | 翟宁 | 16.50 | 0.8250 | 16.50 | 0.8250 |
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 2,000.00 | 100.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 900.00 | 45.000 | 900.00 | 45.000 |
| 2 | 章晓敏 | 299.42 | 14.9710 | 299.42 | 14.9710 |
| 3 | 金耘岭 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 4 | 林宇 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 5 | 朱伟立 | 79.86 | 3.9930 | 79.86 | 3.9930 |
| 6 | 陈继民 | 49.94 | 2.4970 | 49.94 | 2.4970 |
| 7 | 任小宝 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 8 | 姚东方 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 9 | 师魁 | 29.92 | 1.4960 | 29.92 | 1.4960 |
| 10 | 王巍 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 11 | 姚宏宇 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 12 | 余金霞 | 20.02 | 1.0010 | 20.02 | 1.0010 |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 13 | 王明华 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 14 | 崔立强 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 15 | 田曙光 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 16 | 翟宁 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 17 | 俞友谊 | 11.00 | 0.5500 | 11.00 | 0.5500 |
| 18 | 刘静 | 5.50 | 0.2750 | 5.50 | 0.2750 |
| 19 | 刘向东 | 5.50 | 0.2750 | 5.50 | 0.2750 |
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 2,000.00 | 100.0000 | |
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 900.00 | 45.0000 | 900.00 | 45.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 299.42 | 14.9710 | 299.42 | 14.9710 |
| 3 | 金耘岭 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 4 | 林宇 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 5 | 朱伟立 | 85.36 | 4.2680 | 85.36 | 4.2680 |
| 6 | 陈继民 | 49.94 | 2.4970 | 49.94 | 2.4970 |
| 7 | 任小宝 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 8 | 姚东方 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 9 | 师魁 | 29.92 | 1.4960 | 29.92 | 1.4960 |
| 10 | 王巍 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 11 | 姚宏宇 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 12 | 余金霞 | 20.02 | 1.0010 | 20.02 | 1.0010 |
| 13 | 王明华 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 14 | 崔立强 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 15 | 田曙光 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 16 | 翟宁 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 17 | 俞友谊 | 11.00 | 0.5500 | 11.00 | 0.5500 |
| 18 | 刘静 | 5.50 | 0.2750 | 5.50 | 0.2750 |
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 2,000.00 | 100.0000 | |
（10）股权转让
2015年12月7日，公司召开股东会，同意股东朱伟立将所持认缴股权5.50万元股份全部转让给翟宁。此次股权转让后，公司股权结构为：
| 序号 | 股东姓名 | 认缴出资（万元） | 出资比例（%） | 实缴出资（万元） | 占注册资本总额的比例（%） |
| 1 | 灿能咨询 | 900.00 | 45.0000 | 900.00 | 45.0000 |
| 2 | 章晓敏 | 299.42 | 14.9710 | 299.42 | 14.9710 |
| 3 | 金耘岭 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 4 | 林宇 | 199.65 | 9.9825 | 199.65 | 9.9825 |
| 5 | 朱伟立 | 79.86 | 3.9930 | 79.86 | 3.9930 |
| 6 | 陈继民 | 49.94 | 2.4970 | 49.94 | 2.4970 |
| 7 | 任小宝 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 8 | 姚东方 | 37.40 | 1.8700 | 37.40 | 1.8700 |
| 9 | 师魁 | 29.92 | 1.4960 | 29.92 | 1.4960 |
| 10 | 王巍 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 11 | 姚宏宇 | 24.97 | 1.2485 | 24.97 | 1.2485 |
| 12 | 余金霞 | 20.02 | 1.0010 | 20.02 | 1.0010 |
| 13 | 王明华 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 14 | 崔立强 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 15 | 田曙光 | 18.70 | 0.9350 | 18.70 | 0.9350 |
| 16 | 翟宁 | 24.20 | 1.21 | 24.20 | 1.21 |
| 17 | 俞友谊 | 11.00 | 0.5500 | 11.00 | 0.5500 |
| 18 | 刘静 | 5.50 | 0.2750 | 5.50 | 0.2750 |
| 合计 | 2,000.00 | 100.0000 | 2,000.00 | 100.0000 | |
2、公司经营范围及行业性质
公司经营范围：自动化产品生产、销售、技术开发、系统集成、咨询服务、工程设计、安装、调试；软件开发；计算机系统集成技术服务与咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C4012—电工仪器仪表制造”。
3、合并财务报表范围
报告期合并财务报表范围包括控股的南京佑友软件技术有限公司。详见本“附注八、合并范围的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制财务报表。
以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况以及2018年度1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注四（十）、附注四（十一）、附注四（十二）和附注四（十六）。
（一） 会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（二） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（三） 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
（四） 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（五） 现金及现金等价物的确定标准
以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
（六） 金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的核算
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。
3、金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
（1）发行人或债务人发生严重的财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（7）其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（七） 应收款项坏账准备
应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款等。
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额达到30万元（含30万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金、退税组合 | 相同性质的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 应收票据组合 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金、退税组合 | 不计提坏账准备 |
| 应收票据组合 | 银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2—3年（含3年） | 30.00 | 30.00 |
| 3—4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4—5年（含5年） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有充分的客观证据表明其发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
（九） 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试
对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十） 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
| 资产类别 | 使用年限（年） | 预计残值率 | 年折旧率（%） |
| 运输设备 | 4 | 5% | 23.75 |
| 电子设备 | 3-5 | 5% | 31.67-19.00 |
| 办公及其他设备 | 5 | 5% | 19.00 |
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 软件著作权 | 10 | 合同权利 |
| 软件使用权 | 2-3 | 合同权利 |
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十二） 研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
（十三） 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
（十四） 职工薪酬
1、 短期薪酬
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2、辞退福利
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
3、离职后福利
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（十五） 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计
数对该账面价值进行调整。
（十六） 收入
1、一般原则
（1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期成本。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权收入：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）商品销售收入
公司主要销售电能监测装置、电能分析装置等产品，产品通常包括嵌入式软件，在产品交付并经客户验收后确认商品销售收入。
（2）技术服务收入
公司提供的技术服务包括为客户提供电能质量检测、设备维护、系统调试、技术与应用咨询等，提供技术服务项目按照完工百分比法确认收入。具体包括以下两种：
①合同中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件及期限均有明确约定的，根据合同约定、并核实实际完工情况后按完工进度确认劳务收入；
②合同中无具体约定的，在劳务已经提供并取得客户签字确认的服务单时按完工进度确认劳务收入。上述完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
（十七） 政府补助
1、分类
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（十八） 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
1、递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
3、递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（十九） 经营租赁
本公司租赁均为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
五、 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）关于会计政策变更
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]30号），本集团对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表
从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”；C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]30号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
（二）关于会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（三）关于重要前期差错更正
本报告期未发生重要前期差错更正事项。
六、 税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入扣除当期允许抵扣的应税成本的差额 | 6%,17%,16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%，25% |
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 南京灿能电力自动化股份有限公司 | 15% |
| 南京佑友软件技术有限公司 | 25% |
七、 合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金： | ||
| 人民币 | 19,509.05 | 34,482.65 |
| 银行存款： | ||
| 人民币 | 50,947,190.48 | 50,779,822.73 |
| 其他货币资金： | ||
| 人民币 | 34,260.90 | 34,260.90 |
| 合计 | 51,000,960.43 | 50,848,566.28 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,005,396.00 | 3,933,289.45 |
| 应收账款 | 30,498,692.49 | 24,857,988.71 |
| 合计 | 37,504,088.49 | 28,791,278.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,005,396.00 | 2,930,089.22 |
| 商业承兑汇票 | - | 1,003,200.23 |
| 合计 | 7,005,396.00 | 3,933,289.45 |
电子承兑较纸质承兑最长期限延至一年，至2018年6月30日，银行承兑中有1,702,750.00元的承兑汇票期限为一年。
①应收票据增减变动情况
| 期间 | 本期增加 | 本期减少 | |||
| 贴现 | 背书转让 | 到期收款 | 小计 | ||
| 2018年1-6月 | 11,256,268.00 | 3,431,849.22 | 4,752,312.23 | 8,184,161.45 | |
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金组合 | |||||
| 组合小计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金组合 | |||||
| 组合小计 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 账龄 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | ||
| 金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 26,885,397.57 | 82.02 | 1,344,269.88 | 25,541,127.69 |
| 1-2年 | 4,573,905.57 | 13.95 | 457,390.56 | 4,116,515.01 |
| 2-3年 | 947,165.41 | 2.89 | 284,149.62 | 663,015.79 |
| 3-4年 | 347,780.00 | 1.06 | 173,890.00 | 173,890.00 |
| 4-5年 | 20,720.00 | 0.06 | 16,576.00 | 4,144.00 |
| 5年以上 | 3,800.00 | 0.01 | 3,800.00 | - |
| 合计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 30,498,692.49 |
| 账龄 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | ||
| 金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 22,184,224.56 | 83.30 | 1,109,211.23 | 21,075,013.33 |
| 1-2年 | 3,603,400.57 | 13.53 | 360,340.06 | 3,243,060.51 |
| 2-3年 | 604,101.81 | 2.27 | 181,230.54 | 422,871.27 |
| 3-4年 | 231,052.00 | 0.87 | 115,526.00 | 115,526.00 |
| 4-5年 | 7,588.00 | 0.03 | 6,070.40 | 1,517.60 |
| 5年以上 | - | - | - | |
| 合计 | 26,630,366.94 | 100.00% | 1,772,378.23 | 24,857,988.71 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 非关联方 | 2,651,500.00 | 1年以内 | 货款 | 8.09 |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 非关联方 | 1,692,518.16 | 1年以内 | 货款 | 5.16 |
| 广西电网有限责任公司 | 非关联方 | 1,189,000.00 | 1年以内 | 货款 | 3.63 |
| 国网天津市电力公司 | 非关联方 | 1,063,799.98 | 1年以内 | 货款 | 3.56 |
| 71,540.01 | 1-2年 | 货款 | |||
| 31,000.01 | 2-3年 | 货款 | |||
| 国网四川省电力公司成都供电公司 | 非关联方 | 1,030,000.00 | 1年以内 | 货款 | 3.14 |
| 合计 | 7,729,358.16 | 23.58 | |||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 471,696.73 | 100.00 | 1,584,459.96 | 100.00 |
| 合计 | 471,696.73 | 100.00 | 1,584,459.96 | 100.00 |
（2） 截止2018年6月30日，预付账款余额单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 未结算原因 |
| 南京伏安电力设备有限公司 | 非关联方 | 229,064.46 | 1年以内 | 预付房租 |
| 国网河南省电力公司 | 非关联方 | 80,000.00 | 1年以内 | 预付服务费 |
| 国网山西省电力公司电力科学研究院 | 非关联方 | 54,000.00 | 1年以内 | 预付检测费 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 非关联方 | 21,000.00 | 1年以内 | 预付货款 |
| 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 非关联方 | 20,000.00 | 1年以内 | 预付挂牌年费 |
| 合计 | 404,064.46 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,928,954.54 | 4,991,674.70 |
| 合计 | 5,928,954.54 | 4,991,674.70 |
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 3,351,300.00 | 54.97 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 关联方往来款、员工项目备用金及保证金、押金、退税组合 | 2,745,219.54 | 45.03 | 2,745,219.54 | ||
| 组合小计 | 6,096,519.54 | 100.00 | 167,565.00 | 2.75 | 5,928,954.54 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 6,096,519.54 | 100.00 | 167,565.00 | 2.75 | 5,928,954.54 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 3,351,300.00 | 64.96 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 关联方往来款、员工项目备用金及保证金、押金、退税组合 | 1,807,939.70 | 35.04 | 1,807,939.70 | ||
| 组合小计 | 5,159,239.70 | 100.00 | 167,565.00 | 3.25 | 4,991,674.70 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 5,159,239.70 | 100.00 | 167,565.00 | 3.25 | 4,991,674.70 |
| 账龄 | 期末数 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 计提比例（%） | 净额 | |
| 1年以内 | 3,351,300.00 | 100.00 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 1-2年 | 10.00 | ||||
| 2-3年 | 30.00 | ||||
| 3-4年 | 50.00 | ||||
| 4-5年 | 80.00 | ||||
| 5年以上 | 100.00 | ||||
| 合计 | 3,351,300.00 | 100.00 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 账龄 | 期初数 |
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 计提比例（%） | 净额 | |
| 1年以内 | 3,351,300.00 | 100.00 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 1-2年 | 10.00 | ||||
| 2-3年 | 30.00 | ||||
| 3-4年 | 50.00 | ||||
| 4-5年 | 80.00 | ||||
| 5年以上 | 100.00 | ||||
| 合计 | 3,351,300.00 | 100.00 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 | 占其他应收款总额的比例（%） |
| 南京市江宁区秣陵街道办事处财政所 | 非关联方 | 3,351,300.00 | 1年以内 | 往来款 | 54.97 |
| 南京秣陵经济技术开发公司 | 非关联方 | 840,000.00 | 1年以内 | 保证金 | 13.78 |
| 南京江宁经济技术开发区国家税务局 | 非关联方 | 826,280.07 | 1年以内 | 应退税款 | 13.55 |
| 刘鸿 | 非关联方 | 69,900.00 | 1年以内 | 备用金 | 1.15 |
| 国网辽宁省电力有限公司物资分公司公司 | 非关联方 | 53,340.10 | 1年以内 | 投标保证金 | 0.87 |
| 合计 | 5,140,820.17 | 84.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,435,205.01 | 1,435,205.01 | 1,802,276.38 | 1,802,276.38 | ||
| 库存商品 | 896,815.49 | 896,815.49 | 1,049,900.7 | 1,049,900.7 | ||
| 半成品 | 1,284,041.90 | 1,284,041.90 | 719,841.29 | 719,841.29 | ||
| 在产品 | 1,622,122.46 | 1,622,122.46 | 1,966,377.8 | 1,966,377.8 | ||
| 委托加工物资 | 781,886.43 | 781,886.43 | 201,454.02 | 201,454.02 | ||
| 发出商品 | 2,096,309.72 | 2,096,309.72 | 3,751,753.85 | 3,751,753.85 | ||
| 合计 | 8,116,381.01 | 8,116,381.01 | 9,491,604.04 | 9,491,604.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 243.40 | 8,196.71 |
| 合计 | 5,000,243.40 | 7,008,196.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,187,101.66 | 699,805.92 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,187,101.66 | 699,805.92 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、账面原值合计： | 1,855,544.53 | 669,546.57 | 44,526.50 | 2,480,564.60 |
| 其中：运输工具 | 167,686.88 | 602,277.77 | 769,964.65 | |
| 电子设备 | 1,647,237.65 | 35,814.10 | 44,526.50 | 1,638,525.25 |
| 办公及其他设备 | 40,620.00 | 31,454.7 | 72,074.7 | |
| 二、累计折旧合计： | 1,155,738.61 | 180,024.52 | 42,300.19 | 1,293,462.94 |
| 其中：运输工具 | 159,302.52 | 35,760.25 | 195,062.77 | |
| 电子设备 | 957,847.11 | 118,221.79 | 42,300.19 | 1,033,768.71 |
| 办公及其他设备 | 38,588.98 | 26,042.48 | 64,631.46 | |
| 三、固定资产账面净值合计： | 699,805.92 | 1,187,101.66 | ||
| 其中：运输工具 | 8,384.36 | 574,901.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 电子设备 | 689,390.54 | 604,756.54 | ||
| 办公及其他设备 | 2,031.02 | 7,443.24 | ||
| 四、减值准备合计： | ||||
| 其中：运输工具 | ||||
| 电子设备 | ||||
| 办公及其他设备 | ||||
| 五、固定资产账面价值合计： | 699,805.92 | 1,187,101.66 | ||
| 其中：运输工具 | 8,384.36 | 574,901.88 | ||
| 电子设备 | 689,390.54 | 604,756.54 | ||
| 办公及其他设备 | 2,031.02 | 7,443.24 |
8、 无形资产
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原值 | 1,301,290.11 | 1,301,290.11 | ||
| 软件著作权 | 877,358.49 | 877,358.49 | ||
| 软件使用权 | 423,931.62 | 423,931.62 | ||
| 二、累计摊销额 | 571,922.45 | 121,684.32 | 693,606.77 | |
| 软件著作权 | 288,446.64 | 72,111.66 | 360,558.30 | |
| 软件使用权 | 283,475.81 | 49,572.66 | 333,048.47 | |
| 三、无形资产减值准备累计金额 | ||||
| 软件著作权 | ||||
| 软件使用权 | ||||
| 四、无形资产账面价值合计 | 729,367.66 | 607,683.34 | ||
| 软件著作权 | 588,911.85 | 516,800.19 | ||
| 软件使用权 | 140,455.81 | 90,883.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 367,146.16 | 290,991.48 |
| 可抵扣的亏损 | 62,574.31 | |
| 小 计 | 367,146.16 | 353,565.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 2,447,641.06 | 1,939,943.23 |
| 可抵扣的亏损 | 250,297.24 | |
| 小计 | 2,447,641.06 | 2,190,240.47 |
10、资产减值准备明细
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 1,772,378.23 | 507,697.83 | 2280,076.06 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 167,565.00 | 167,565.00 | |||
| 合计 | 1,939,943.23 | 507,697.83 | 2,447,641.06 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 4,082,866.13 | 6,477,132.26 |
| 合计 | 4,082,866.13 | 6,477,132.26 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,253,324.82 | 5,734,829.77 |
| 1-2年（含2年） | 640,300.00 | 678,446.49 |
| 2-3年（含3年） | 30,210.60 | - |
| 3年以上 | 63,856.00 | 63,856.00 |
| 合计 | 3,987,691.42 | 6,477,132.26 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 无锡市宇峰电气有限公司 | 非关联方 | 498,546.18 | 1年以内 | 货款 |
| 深圳市中电电力技术股份有限公司 | 非关联方 | 414,700.00 | 1年以内 | 货款 |
| 南京瑞科特电气有限责任公司 | 非关联方 | 393,474.15 | 1年以内 | 货款 |
| 南京瑞攀电气有限公司 | 非关联方 | 338,028.45 | 1年以内 | 货款 |
| 南京步云电气自动化有限公司 | 非关联方 | 195,614.00 | 1年以内 | 货款 |
| 合计 | 1,840,362.78 | |||
或其他关联方款项。
（4）截止2018年6月30日，无账龄超过1年的重要应付账款。
12、预收账款
（1） 预收款项情况
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,648,717.99 | 3,011,301.14 |
| 1-2年 | 73,000.00 | 8,547.01 |
| 2-3年 | 8,547.01 | - |
| 3年以上 | - | - |
| 合计 | 3,730,265.00 | 3,019,848.15 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 河南森源电气股份有限公司 | 非关联方 | 1,303,368.37 | 1年以内 | 货款 |
| 上海闸电燃气轮机发电有限公司 | 非关联方 | 560,683.76 | 1年以内 | 货款 |
| 国网河南省电力公司濮阳供电公司 | 非关联方 | 510,080.54 | 1年以内 | 货款 |
| 国网河南省电力公司周口供电所公司 | 非关联方 | 402,695.16 | 1年以内 | 货款 |
| 国网江苏省电力公司扬州市江都区供电公司 | 非关联方 | 235,375.00 | 1年以内 | 货款 |
| 合 计 | 3,012,202.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 7,688,200.92 | 6,285,574.82 | 13,973,775.74 | |
| 离职后福利-设定提存计划 | 598,087.27 | 598,087.27 | ||
| 合计 | 7,688,200.92 | 6,883,662.09 | 14,571,863.01 | - |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,688,200.92 | 5,332,189.54 | 13,020,390.46 | |
| 职工福利费 | 424,267.60 | 424,267.60 | ||
| 社会保险费 | 321,278.16 | 321,278.16 | ||
| 其中：医疗保险费 | 278,580.97 | 278,580.97 | ||
| 工伤保险费 | 17,990.40 | 17,990.40 | ||
| 生育保险费 | 24,706.79 | 24,706.79 | ||
| 住房公积金 | 207,839.52 | 207,839.52 | ||
| 合计 | 7,688,200.92 | 6,285,574.82 | 13,973,775.74 | 0 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险费 | 582,519.99 | 582,519.99 | ||
| 失业保险费 | 15,567.28 | 15,567.28 | ||
| 合计 | 598,087.27 | 598,087.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交增值税 | 1,229,457.23 | 1,476,900.07 |
| 应交企业所得税 | 3,114,299.20 | 787,115.62 |
| 应交城建税 | 86,062.01 | 103,383.01 |
| 应交教育费附加 | 36,883.72 | 44,307.00 |
| 应交地方教育费附加 | 24,589.14 | 29,538.01 |
| 应交个人所得税 | 88,923.60 | 68,242.58 |
| 应交印花税 | 2,092.20 | 958.86 |
| 合计 | 4,582,307.10 | 2,510,445.15 |
注：应交税费相比期初增加2,071,861.95元，主要为本期应交企业所得税相比期初增加2,327,183.58元。
15、其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 34,297.97 | |
| 合计 | 34,297.97 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 34,297.97 | |
| 1-2年 | ||
| 合计 | 34,297.97 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 |
| 华诚博远工程技术集团有限公司 | 非关联方 | 34,200.00 | 1年以内 | 往来款 |
| 合计 | ||||
| 投资者名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 投资金额 | 所占比例（%） | 投资金额 | 所占比例（%） | |||
| 灿能咨询 | 9,000,000.00 | 45.0000 | 9,000,000.00 | 45.0000 | ||
| 章晓敏 | 2,994,200.00 | 14.9710 | 2,994,200.00 | 14.9710 | ||
| 金耘岭 | 1,996,500.00 | 9.9825 | 1,996,500.00 | 9.9825 | ||
| 林宇 | 1,996,500.00 | 9.9825 | 1,996,500.00 | 9.9825 | ||
| 投资者名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 投资金额 | 所占比例（%） | 投资金额 | 所占比例（%） | |||
| 朱伟立 | 798,600.00 | 3.9930 | 798,600.00 | 3.9930 | ||
| 陈继民 | 499,400.00 | 2.4970 | 499,400.00 | 2.4970 | ||
| 任小宝 | 374,000.00 | 1.8700 | 374,000.00 | 1.8700 | ||
| 姚东方 | 374,000.00 | 1.8700 | 374,000.00 | 1.8700 | ||
| 师魁 | 299,200.00 | 1.4960 | 299,200.00 | 1.4960 | ||
| 王巍 | 249,700.00 | 1.2485 | 249,700.00 | 1.2485 | ||
| 姚宏宇 | 249,700.00 | 1.2485 | 249,700.00 | 1.2485 | ||
| 余金霞 | 200,200.00 | 1.0010 | 200,200.00 | 1.0010 | ||
| 王明华 | 187,000.00 | 0.9350 | 187,000.00 | 0.9350 | ||
| 崔立强 | 187,000.00 | 0.9350 | 187,000.00 | 0.9350 | ||
| 田曙光 | 187,000.00 | 0.9350 | 187,000.00 | 0.9350 | ||
| 翟宁 | 242,000.00 | 1.2100 | 242,000.00 | 1.2100 | ||
| 俞友谊 | 110,000.00 | 0.5500 | 110,000.00 | 0.5500 | ||
| 刘静 | 55,000.00 | 0.2750 | 55,000.00 | 0.2750 | ||
| 合计 | 20,000,000.00 | 100.0000 | 20,000,000.00 | 100.0000 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 22,740,632.91 | 22,740,632.91 | ||
| 合计 | 22,740,632.91 | 22,740,632.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 5,298,989.48 | 5,298,989.48 | ||
| 合计 | 5,298,989.48 | 5,298,989.48 |
19、未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 本期年初余额 | 36,763,270.35 | 17,228,405.70 |
| 本年增加额 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 |
| 其中：本年净利润转入 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 |
| 其他调整因素 | ||
| 本年减少额 | 10,000,000.00 | |
| 其中：本期提取盈余公积数 | ||
| 本期提取一般风险准备 | ||
| 本期分配现金股利数 | 10,000,000.00 | |
| 转增资本 | ||
| 其他减少 | ||
| 本期期末余额 | 49,714,897.17 | 38,906,177.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 合计 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务成本 | 13,177,552.80 | 11,077,028.52 |
| 合计 | 13,177,552.80 | 11,077,028.52 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电能质量监测装置 | 47,675,584.29 | 13,134,852.8 | 41,822,112.47 | 11,028,228.52 |
| 其中：硬件部分 | 33,587,555.24 | 12,630,531.73 | 21,513,121.15 | 9,313,206.40 |
| 软件部分 | 14,088,029.05 | 504,321.07 | 20,308,991.32 | 1,715,022.12 |
| 技术服务费 | 591,278.29 | 42,700.00 | 502,698.09 | 48,800.00 |
| 合计 | 48,266,862.58 | 13,177,552.80 | 42,324,810.56 | 11,077,028.52 |
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 3,750,020.75 | 7.77 |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 3,243,563.73 | 6.72 |
| 福州福光电子有限公司 | 2,852,307.69 | 5.91 |
| 海南电网有限责任公司电力科学研究院 | 2,446,794.89 | 5.07 |
| 南京四方亿能电力自动化有限公司 | 1,448,685.51 | 3.00 |
| 合计 | 13,741,372.57 | 28.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 430,925.52 | 358,293.70 |
| 教育费附加 | 184,682.36 | 153,554.45 |
| 地方教育费附加 | 123,121.58 | 102,369.63 |
| 印花税 | 48,555.98 | 11,068.01 |
| 合计 | 787,285.44 | 625,285.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,753,496.22 | 1,841,603.46 |
| 差旅费 | 1,329,549.52 | 755,511.44 |
| 业务招待费 | 1,437,635.04 | 916,644.53 |
| 运费 | 177,701.86 | 166,818.49 |
| 入网检测费 | 1,415.09 | 24,528.30 |
| 招标费 | 130,608.79 | 249,098.95 |
| 办公费及其他 | 82,803.81 | 84,771.43 |
| 广告宣传费 | 66,209.93 | 28,652.83 |
| 合计 | 4,979,420.26 | 4,067,629.43 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,593,445.53 | 1,231,859.95 |
| 直接投入 | 103,729.38 | 105,496.12 |
| 折旧与长期费用摊销 | 117,689.4 | 43,323.78 |
| 设计费 | 5,410.95 | 27,553.20 |
| 无形资产摊销 | - | 49,572.66 |
| 委托外部研究开发费 | 194,174.76 | 701,692.62 |
| 其他 | 79,286.21 | 163,146.31 |
| 合计 | 2,093,736.23 | 2,322,644.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,714,178.18 | 1,982,352.26 |
| 办公费 | 205,556.40 | 140,847.93 |
| 房租费 | 255,062.51 | 253,139.70 |
| 折旧费 | 74,024.75 | 84,574.14 |
| 交通差旅费 | 87,809.92 | 41,768.13 |
| 通讯费 | 105,858.98 | 94,690.62 |
| 水电费 | 39,827.43 | 19,516.27 |
| 税金 | 31,630.50 | - |
| 中介服务费 | 278,043.41 | 262,783.00 |
| 合计 | 2,791,992.08 | 2,879,672.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 213,053.99 | 244,828.24 |
| 手续费及其他 | 4,156.50 | 5,309.33 |
| 合计 | -208,897.49 | -239,518.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账准备 | 507,697.83 | 346,963.30 |
| 其他应收款坏账准备 | ||
| 合计 | 507,697.83 | 346,963.30 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 196,182.94 | |
| 合计 | 196,182.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退款 | 2,587,944.32 | |
| 合计 | 2,587,944.32 | 3,035,507.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -1,969.90 | |
| 合计 | -1,969.90 |
30、营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他政府补助 | 305,000.00 | 1,200,000.00 |
| 其他 | 439.59 | 22,646.81 |
| 合计 | 305,439.59 | 1,222,646.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 创新基金 | 210,000.00 | ||
| 扶持资金补贴款 | 305,000.00 | 140,000.00 | |
| 新三板挂牌补助款 | 850,000.00 | ||
| 合计 | 305,000.00 | 1,200,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 4,287,625.93 | 3,877,533.57 |
| 递延所得税费用 | -13,580.37 | -52,044.49 |
| 合计 | 4,274,045.56 | 3,825,489.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 27,225,672.38 | 25,503,260.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,083,850.86 | 3,825,489.08 |
| 子公司不同税率的影响 | 301,181.50 | |
| 对以前期间当期所得税的调整 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | ||
| 其他-合并抵消影响 | -110,986.80 | |
| 所得税费用 | 4,274,045.56 | 3,825,489.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 792,260.04 | 1,080,887.75 |
| 银行存款利息 | 213,053.99 | 244,828.24 |
| 补助收入 | 305,439.59 | 1,222,646.81 |
| 合计 | 1,310,753.62 | 2,548,362.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,265,799.42 | 2,649,882.92 |
| 销售费用 | 3,225,924.04 | 2,226,025.97 |
| 管理费用 | 1,019,689.15 | 995,200.30 |
| 研发费用 | 382,601.30 | 997,888.25 |
| 财务费用 | 4,156.50 | 5,309.33 |
| 营业外支出 | ||
| 合计 | 6,898,170.41 | 6,874,306.77 |
33、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 22,951,626.82 | 21,677,771.42 |
| 加：资产减值准备 | 507,697.83 | 346,963.30 |
| 固定资产折旧 | 180,024.52 | 155,064.15 |
| 无形资产摊销 | 121,684.32 | 121,684.32 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | ||
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -13,580.37 | -52,044.49 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 1,375,223.03 | -3,336,430.48 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -9,045,024.77 | -6,920,086.75 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -7,397,672.77 | 4,548,119.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,679,978.61 | 16,541,040.90 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 50,966,699.53 | 54,219,419.02 |
| 减：现金的期初余额 | 50,814,305.38 | 37,866,035.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 152,394.15 | 16,353,383.63 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2018-6-30 | 2017-6-30 |
| 一、现金 | 50,966,699.53 | 54,219,419.02 |
| 其中：库存现金 | 19,509.05 | 31,025.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 50,947,190.48 | 54,188,393.42 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 50,966,699.53 | 54,219,419.02 |
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京佑友软件技术有限公司 | 江宁 | 秣陵街道工业集中区 | 有限责任公司 | 100% | 现金 | |
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 灿能咨询 | 9,000,000.00 | 45.0000 | 45.0000 |
| 章晓敏 | 2,994,200.00 | 14.9710 | 14.9710 |
| 金耘岭 | 1,996,500.00 | 9.9825 | 9.9825 |
| 林宇 | 1,996,500.00 | 9.9825 | 9.9825 |
| 朱伟立 | 798,600.00 | 3.9930 | 3.9930 |
| 陈继民 | 499,400.00 | 2.4970 | 2.4970 |
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 任小宝 | 374,000.00 | 1.8700 | 1.8700 |
| 姚东方 | 374,000.00 | 1.8700 | 1.8700 |
| 师魁 | 299,200.00 | 1.4960 | 1.4960 |
| 王巍 | 249,700.00 | 1.2485 | 1.2485 |
| 姚宏宇 | 249,700.00 | 1.2485 | 1.2485 |
| 余金霞 | 200,200.00 | 1.0010 | 1.0010 |
| 王明华 | 187,000.00 | 0.9350 | 0.9350 |
| 崔立强 | 187,000.00 | 0.9350 | 0.9350 |
| 田曙光 | 187,000.00 | 0.9350 | 0.9350 |
| 翟宁 | 242,000.00 | 1.2100 | 1.2100 |
| 俞友谊 | 110,000.00 | 0.5500 | 0.5500 |
| 刘静 | 55,000.00 | 0.2750 | 0.2750 |
无。
（5）关联方资金往来
无。
十一、或有事项
截止2018年6月30日，本公司无需在财务报表附注中披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截止2018年6月30日，本公司无需在财务报表附注中说明的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
截止董事会批准报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截止2018年6月30日，本公司无需在财务报表附注中说明的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,005,396.00 | 3,933,289.45 |
| 应收账款 | 30,498,692.49 | 24,857,988.71 |
| 合计 | 37,504,088.49 | 28,791,278.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,005,396.00 | 2,930,089.22 |
| 商业承兑汇票 | - | 1,003,200.23 |
| 合计 | 7,005,396.00 | 3,933,289.45 |
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金组合 | |||||
| 组合小计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 6.96 | 30,498,692.49 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 关联方往来款、员工项目备用金、保证金、押金组合 | |||||
| 组合小计 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 6.66 | 24,857,988.71 |
| 账龄 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | ||
| 金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 26,885,397.57 | 82.02 | 1,344,269.88 | 25,541,127.69 |
| 1-2年 | 4,573,905.57 | 13.95 | 457,390.56 | 4,116,515.01 |
| 2-3年 | 947,165.41 | 2.89 | 284,149.62 | 663,015.79 |
| 3-4年 | 347,780.00 | 1.06 | 173,890.00 | 173,890.00 |
| 4-5年 | 20,720.00 | 0.06 | 16,576.00 | 4,144.00 |
| 5年以上 | 3,800.00 | 0.01 | 3,800.00 | - |
| 合计 | 32,778,768.55 | 100.00 | 2,280,076.06 | 30,498,692.49 |
| 账龄 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | ||
| 金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 22,184,224.56 | 83.30 | 1,109,211.23 | 21,075,013.33 |
| 1-2年 | 3,603,400.57 | 13.53 | 360,340.06 | 3,243,060.51 |
| 2-3年 | 604,101.81 | 2.27 | 181,230.54 | 422,871.27 |
| 3-4年 | 231,052.00 | 0.87 | 115,526.00 | 115,526.00 |
| 4-5年 | 7,588.00 | 0.03 | 6,070.40 | 1,517.60 |
| 5年以上 | - | - | - | - |
| 合计 | 26,630,366.94 | 100.00 | 1,772,378.23 | 24,857,988.71 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 非关联方 | 2,651,500.00 | 1年以内 | 货款 | 8.09% |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 非关联方 | 1,692,518.16 | 1年以内 | 货款 | 5.16% |
| 广西电网有限责任公司 | 非关联方 | 1,189,000.00 | 1年以内 | 货款 | 3.63% |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 国网天津市电力公司 | 非关联方 | 1,063,799.98 | 1年以内 | 货款 | 3.25% |
| 71,540.01 | 1-2年 | 货款 | 0.22% | ||
| 31,000.01 | 2-3年 | 货款 | 0.09% | ||
| 国网四川省电力公司成都供电公司 | 非关联方 | 1,030,000.00 | 1年以内 | 货款 | 3.14% |
| 合计 | 7,729,358.16 | 23.58% | |||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,825,063.38 | 4,946,747.77 |
| 合计 | 5,825,063.38 | 4,946,747.77 |
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 3,351,300.00 | 55.92 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 关联方往来款、员工项目备用金及保证金、押金、退税组合 | 2,641,328.38 | 44.08 | 2,641,328.38 | ||
| 组合小计 | 5,992,628.38 | 100.00 | 167,565.00 | 2.80 | 5,825,063.38 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 5,992,628.38 | 100.00 | 167,565.00 | 2.80 | 5,825,063.38 |
续上表
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 净额 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 账龄分析法组合 | 3,351,300.00 | 65.53 | 167,565.00 | 5.00 | 3,183,735.00 |
| 关联方往来款、员工项目备用金及保证金、押金、退税组合 | 1,763,012.77 | 34.47 | 1,763,012.77 | ||
| 组合小计 | 5,114,312.77 | 100.00 | 167,565.00 | 3.28 | 4,946,747.77 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 5,114,312.77 | 100.00 | 167,565.00 | 3.28 | 4,946,747.77 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 款项性质 | 占其他应收款总额的比例（%） |
| 南京市江宁区秣陵街道办事处财政所 | 非关联方 | 3,351,300.00 | 1年以内 | 往来款 | 55.92 |
| 南京秣陵经济技术开发公司 | 非关联方 | 840,000.00 | 1年以内 | 保证金 | 14.02 |
| 南京江宁经济技术开发区国家税务局 | 非关联方 | 742388.91 | 1年以内 | 应退税款 | 12.39 |
| 刘鸿 | 非关联方 | 69,900.00 | 1年以内 | 备用金 | 1.17 |
| 国网辽宁省电力有限公司物资分公司公司 | 非关联方 | 53,340.10 | 1年以内 | 投标保证金 | 0.89 |
| 合计 | 5,056,929.01 | 84.39 |
3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年6月30日 |
| 对全资子公司投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 小计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | ||||
| 合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 被投资单位 | 投资成本 | 2018年1月1日 | 本期增减变动 | 2018年6月30日 | 减值准备期末余额 | |
| 新增投资 | 减少投资 | |||||
| 南京佑友软件技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 合计 | 48,266,862.58 | 42,324,810.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务成本 | 1,7046,936.80 | 11,077,028.52 |
| 合计 | 1,704,6936.80 | 11,077,028.52 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电能质量监测装置 | 47,675,584.29 | 17,004,236.80 | 41,822,112.47 | 11,028,228.52 |
| 其中：硬件部分 | 33,587,555.24 | 16,499,915.73 | 21,513,121.15 | 9,313,206.40 |
| 软件部分 | 14,088,029.05 | 504,321.07 | 20,308,991.32 | 1715,022.12 |
| 技术服务费 | 591,278.29 | 42,700.00 | 502,698.09 | 48,800.00 |
| 合计 | 48,266,862.58 | 17,046,936.8 | 42,324,810.56 | 11,077,028.52 |
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 南京南瑞继保工程技术有限公司 | 3,750,020.75 | 7.77 |
| 南京国电南自电网自动化有限公司 | 3,243,563.73 | 6.72 |
| 福州福光电子有限公司 | 2,852,307.69 | 5.91 |
| 海南电网有限责任公司电力科学研究院 | 2,446,794.89 | 5.07 |
| 南京四方亿能电力自动化有限公司 | 1,448,685.51 | 3.00 |
| 合计 | 13,741,372.57 | 28.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动性资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 305,000.00 | 1,200,000.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 因不可抗力，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,530.31 | 22,646.81 |
| 其他符合非经营性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 303,469.69 | 1,222,646.81 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 56,064.42 | 183,397.02 |
| 非经常性损益净额 | 247,405.27 | 1,039,249.79 |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | ||
| 属于公司普通股股东的非经常性损益 | 247,405.27 | 1,039,249.79 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 24.26% | 1.15 | 1.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 | 24.00% | 1.14 | 1.14 |