江苏双星彩塑新材料股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年08月
财务报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏双星彩塑新材料股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 502,610,960.78 | 825,623,745.22 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 198,654,147.27 | 270,566,884.89 |
| 应收账款 | 921,983,168.20 | 908,896,334.12 |
| 预付款项 | 879,760,556.65 | 614,292,381.77 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 5,216,712.33 | 11,931,218.36 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,071,815.50 | 6,803,882.88 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,272,192,150.99 | 1,088,932,800.92 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,278,273,125.20 | 1,305,262,301.08 |
| 流动资产合计 | 5,066,762,636.92 | 5,032,309,549.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,374,590,941.96 | 2,509,728,845.72 |
| 在建工程 | 1,043,605,445.88 | 911,445,567.90 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 128,750,940.43 | 95,410,026.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 长期待摊费用 | 770,494.49 | 1,488,156.35 |
| 递延所得税资产 | 10,010,439.88 | 9,529,648.03 |
| 其他非流动资产 | 352,333,035.26 | 67,134,086.30 |
| 非流动资产合计 | 4,333,255,497.90 | 4,017,930,530.95 |
| 资产总计 | 9,400,018,134.82 | 9,050,240,080.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 554,600,200.00 | 422,264,680.00 |
| 应付账款 | 80,679,381.49 | 85,232,460.25 |
| 预收款项 | 82,301,662.12 | 27,968,348.32 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 |
| 应付职工薪酬 | 6,405,132.81 | 12,877,637.86 |
| 应交税费 | 19,045,121.35 | 9,897,990.07 |
| 应付利息 | 21,962,739.77 | 5,737,205.53 |
| 应付股利 | 11,562,780.85 | |
| 其他应付款 | 288,690,264.18 | 296,449,486.90 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,065,247,282.57 | 860,427,808.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 797,978,599.09 | 797,680,847.65 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 704,583.33 | 704,583.33 |
| 非流动负债合计 | 798,683,182.42 | 798,385,430.98 |
| 负债合计 | 1,863,930,464.99 | 1,658,813,239.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,156,278,085.00 | 1,156,278,085.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,185,545,435.71 | 5,185,545,435.71 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 135,410,759.90 | 135,410,759.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,058,853,389.22 | 914,192,559.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,536,087,669.83 | 7,391,426,840.28 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 7,536,087,669.83 | 7,391,426,840.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,400,018,134.82 | 9,050,240,080.19 |
法定代表人：吴培服 主管会计工作负责人：周海燕 会计机构负责人：邹雪梅
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 499,609,742.64 | 823,788,408.96 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 198,654,147.27 | 270,566,884.89 |
| 应收账款 | 930,603,341.44 | 918,301,954.10 |
| 预付款项 | 857,996,400.40 | 607,289,195.53 |
| 应收利息 | 5,216,712.33 | 11,931,218.36 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 7,793,321.85 | 6,224,191.40 |
| 存货 | 1,190,705,286.19 | 1,017,302,102.19 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,278,273,125.20 | 1,305,262,301.08 |
| 流动资产合计 | 4,968,852,077.32 | 4,960,666,256.51 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 115,100,955.61 | 115,100,955.61 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,321,768,704.11 | 2,452,006,627.52 |
| 在建工程 | 1,039,664,655.58 | 909,440,071.89 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 125,987,044.35 | 92,605,628.77 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 770,494.49 | 1,488,156.35 |
| 递延所得税资产 | 8,933,675.18 | 8,452,883.33 |
| 其他非流动资产 | 352,333,035.26 | 67,134,086.30 |
| 非流动资产合计 | 4,367,752,764.58 | 4,049,422,609.77 |
| 资产总计 | 9,336,604,841.90 | 9,010,088,866.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 554,600,200.00 | 422,264,680.00 |
| 应付账款 | 59,898,962.20 | 77,879,312.92 |
| 预收款项 | 71,487,120.44 | 21,677,980.17 |
| 应付职工薪酬 | 6,405,132.81 | 12,877,637.86 |
| 应交税费 | 18,167,128.97 | 8,572,064.62 |
| 应付利息 | 21,962,739.77 | 5,737,205.53 |
| 应付股利 | 11,562,780.85 | |
| 其他应付款 | 288,570,446.66 | 296,319,651.35 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,032,654,511.70 | 845,328,532.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 797,978,599.09 | 797,680,847.65 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 797,978,599.09 | 797,680,847.65 |
| 负债合计 | 1,830,633,110.79 | 1,643,009,380.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,156,278,085.00 | 1,156,278,085.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,185,545,435.71 | 5,185,545,435.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 135,410,759.90 | 135,410,759.90 |
| 未分配利润 | 1,028,737,450.50 | 889,845,205.57 |
| 所有者权益合计 | 7,505,971,731.11 | 7,367,079,486.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,336,604,841.90 | 9,010,088,866.28 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,726,011,037.22 | 1,329,911,244.25 |
| 其中：营业收入 | 1,726,011,037.22 | 1,329,911,244.25 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,551,860,671.23 | 1,250,827,038.61 |
| 其中：营业成本 | 1,425,102,451.00 | 1,135,443,037.78 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,936,143.83 | 23,780.66 |
| 销售费用 | 47,448,650.86 | 46,700,838.56 |
| 管理费用 | 80,192,954.53 | 67,027,527.00 |
| 财务费用 | -9,024,807.99 | -1,523,339.92 |
| 资产减值损失 | 3,205,279.00 | 3,155,194.53 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 4,917,800.00 | 20,089,300.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 179,733,564.79 | 105,362,204.44 |
| 加：营业外收入 | 341,001.45 | 2,021,322.67 |
| 减：营业外支出 | 287,391.31 | 103,661.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 179,787,174.93 | 107,279,865.86 |
| 减：所得税费用 | 23,563,564.53 | 15,992,170.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1351 | 0.0874 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1351 | 0.0874 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴培服 主管会计工作负责人：周海燕 会计机构负责人：邹雪梅
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,692,411,981.87 | 1,261,944,398.31 |
| 减：营业成本 | 1,405,588,187.74 | 1,086,324,576.85 |
| 税金及附加 | 4,741,338.80 | |
| 销售费用 | 45,722,838.44 | 41,607,097.64 |
| 管理费用 | 74,587,122.09 | 59,384,122.72 |
| 财务费用 | -9,022,045.52 | -1,540,219.86 |
| 资产减值损失 | 3,205,279.00 | 3,155,194.53 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 4,917,800.00 | 20,089,300.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 173,172,460.12 | 99,291,625.23 |
| 加：营业外收入 | 8,960.00 | |
| 减：营业外支出 | 171,855.32 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 173,000,604.80 | 99,300,585.23 |
| 减：所得税费用 | 22,545,579.02 | 14,795,277.97 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 150,455,025.78 | 84,505,307.26 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 150,455,025.78 | 84,505,307.26 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 150,455,025.78 | 84,505,307.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,093,061,583.06 | 1,395,066,284.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 33,543,220.46 | 23,913,522.99 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,439,445.27 | 30,651,071.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,169,044,248.79 | 1,449,630,878.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,836,884,068.90 | 1,228,911,165.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,768,228.84 | 43,062,093.35 |
| 支付的各项税费 | 47,652,846.00 | 17,662,590.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,499,263.42 | 78,134,671.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,999,804,407.16 | 1,367,770,521.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,239,841.63 | 81,860,357.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 440,240,129.32 | |
| 投资活动现金流入小计 | 440,905,528.12 | 6,188,698.80 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 487,343,859.27 | 622,176,298.40 |
| 投资支付的现金 | 398,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,200,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 487,343,859.27 | 2,220,176,298.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,438,331.15 | -2,213,987,599.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,969,306,649.81 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,969,306,649.81 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,754,002.98 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,754,002.98 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,951,552,646.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,574,165.60 | 135,254.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 117,227,344.88 | -180,439,341.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 385,383,615.90 | 1,133,611,239.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 502,610,960.78 | 953,171,898.19 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,029,588,087.71 | 1,296,664,814.03 |
| 收到的税费返还 | 33,543,220.46 | 23,913,522.99 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,917,716.29 | 28,634,660.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,105,049,024.46 | 1,349,212,997.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,787,868,417.93 | 1,144,243,099.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,238,099.51 | 37,849,284.32 |
| 支付的各项税费 | 44,431,906.05 | 16,533,793.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,878,242.20 | 68,911,946.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,939,416,665.69 | 1,267,538,123.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,632,358.77 | 81,674,873.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 440,240,129.32 | |
| 投资活动现金流入小计 | 440,905,528.12 | 6,188,698.80 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 484,902,258.29 | 621,015,415.01 |
| 投资支付的现金 | 398,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,200,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 484,902,258.29 | 2,219,015,415.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,996,730.17 | -2,212,826,716.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,969,306,649.81 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,969,306,649.81 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,754,002.98 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,754,002.98 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,951,552,646.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,574,165.60 | 150,051.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 116,061,463.00 | -179,449,144.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 383,548,279.64 | 1,132,072,759.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 499,609,742.64 | 952,623,615.96 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 914,192,559.67 | 7,391,426,840.28 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 914,192,559.67 | 7,391,426,840.28 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 144,660,829.55 | 144,660,829.55 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | |||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 156,223,610.40 | 156,223,610.40 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,562,780.85 | -11,562,780.85 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,562,780.85 | -11,562,780.85 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 1,058,853,389.22 | 7,536,087,669.83 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,327,642.00 | 3,636,738,551.32 | 128,191,326.10 | 864,549,732.84 | 5,346,807,252.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,327,642.00 | 3,636,738,551.32 | 128,191,326.10 | 864,549,732.84 | 5,346,807,252.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 438,950,443.00 | 1,548,806,884.39 | 7,219,433.80 | 49,642,826.83 | 2,044,619,588.02 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,651,154.25 | 74,651,154.25 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 172,117,039.00 | 1,815,640,288.39 | 1,987,757,327.39 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 172,117,039.00 | 1,797,189,610.81 | 1,969,306,649.81 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 18,450,677.58 | 18,450,677.58 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,219,433.80 | -25,008,327.42 | -17,788,893.62 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,219,433.80 | -7,219,433.80 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,788,893.62 | -17,788,893.62 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 266,833,404.00 | -266,833,404.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 266,833,404.00 | -266,833,404.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 914,192,559.67 | 7,391,426,840.28 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 889,845,205.57 | 7,367,079,486.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 889,845,205.57 | 7,367,079,486.18 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 138,892,244.93 | 138,892,244.93 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 150,455,025.78 | 150,455,025.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -11,562,780.85 | -11,562,780.85 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,562,780.85 | -11,562,780.85 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 1,028,737,450.50 | 7,505,971,731.11 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,327,642.00 | 3,636,738,551.32 | 128,191,326.10 | 842,659,194.96 | 5,324,916,714.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,327,642.00 | 3,636,738,551.32 | 128,191,326.10 | 842,659,194.96 | 5,324,916,714.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 438,950,443.00 | 1,548,806,884.39 | 7,219,433.80 | 47,186,010.61 | 2,042,162,771.80 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 72,194,338.03 | 72,194,338.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 172,117,039.00 | 1,815,640,288.39 | 1,987,757,327.39 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 172,117,039.00 | 1,797,189,610.81 | 1,969,306,649.81 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 18,450,677.58 | 18,450,677.58 | |||||||||
| （三）利润分配 | 7,219,433.80 | -25,008,327.42 | -17,788,893.62 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,219,433.80 | -7,219,433.80 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,788,893.62 | -17,788,893.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 266,833,404.00 | -266,833,404.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 266,833,404.00 | -266,833,404.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,278,085.00 | 5,185,545,435.71 | 135,410,759.90 | 889,845,205.57 | 7,367,079,486.18 |
二、公司基本情况
（一）公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
注册地址：江苏省宿迁市宿豫区彩塑工业园区井头街1号组织形式：股份有限公司（上市公司）总部地址：江苏省宿迁市宿豫区彩塑工业园区井头街1号注册资本：1,156,278,085元（二）公司设立情况
2010年8月，根据2010年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准江苏双星彩塑新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2011］713号)的核准，并经深圳证券交易所同意，双星新材向社会公开发行人民币普通股股票5,200万股，每股面值壹元（CNY 1.00），每股发行价为人民币伍拾伍元（CNY 55.00），可募集资金总额为人民币贰拾捌亿陆仟万元整（CNY 2,860,000,000.00）。双星新材于2011年7月8日取得宿迁市工商行政管理局核发的321300000005816号《企业法人营业执照》。
2012年4月18日，根据2011年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请转增注册资本人民币208,000,000元，公司以2012年5月25日的总股本208,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增208,000,000股。资本公积金转增股本实施后，公司股本总数为416,000,000股，每股面值1元，共计416,000,000元。双星新材于2012年6月20日取得宿迁市工商行政管理局核发的321300000005816号《企业法人营业执照》。
根据公司2013年10月10日2013年度第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会核准（证监许可［2014］612号），同意公司非公开发行人民币普通股，增加注册资本人民币135,790,494.00元，变更后的注册资本为人民币551,790,494元。此次非公开发行股票募集资金净额为人民币1,367,939,377.08元，其中：
新增股本人民币135,790,494.00元；出资额溢价部分为人民币1,232,148,883.08元，全部计入资本公积。此次发行新股业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会验字(2014)第4614号《验资报告》验证。双星新材于2014年10月8日取得江苏省宿迁工商行政管理局核发的321300000005816号《企业法人营业执照》。
2015年5月21日，根据2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币165,537,148元，公司以2015年6月8日的总股本551,790,494股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增
3股，共计转增165,537,148股。资本公积金转增股本实施后，公司股本总数为717,327,642股，每股面值1元，共计717,327,642元。双星新材于2015年8月14日取得江苏省宿迁工商行政管理局核发的321300000005816号《企业法人营业执照》。
根据公司2015年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会核准（证监许可〔2017〕55号），同意公司非公开发行人民币普通股，增加注册资本人民币172,117,039元，变更后的注册资本为人民币889,444,681元。此次非公开发行股票实际募集资金净额人民币1,967,572,876.23元，其中：新增注册资本人民币172,117,039.00元，增加其他流动资产（待抵扣进项税）人民币1,733,773.58元，增加资本公积人民币1,797,189,610.81元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“众会字（2017）第2244号”验资报告，确认本次发行的新增注册资本及股本情况。2017年5月18日，根据2016年年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2017年4月18日总股本889,444,681股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），共分配现金红利17,788,893.62元；以公司总股本889,444,681股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增3股，共计转增266,833,404 股，转增后公司总股本增至1,156,278,085股。双星新材于2017年8月8日取得江苏省宿迁工商行政管理局核发的321300000005816号《企业法人营业执照》。
业务性质：本公司从事高分子复合材料、新型塑料包装薄膜以及光学膜的研发、生产和销售，主要产品为聚酯薄膜等新型塑料薄膜。
本公司经营范围：光电新材料、光学膜、太阳能电池背材膜、聚酯电容膜、聚酯工业基材；高分子复合材料技术研发；包装材料生产、化工材料（除化学危险品）销售；包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。道路普通货物运输。
本公司主要产品包括聚酯薄膜、真空镀铝膜、PVC功能薄膜、光学膜等。本财务报告的批准报出日：2018年8月8日。
| 项目 | 是否合并 | |
| 2018年度 | 2017年度 | |
| 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 是 | 是 |
| 注：江西科为薄膜新型材料有限公司系公司于2015年7月7日完成收购的全资子公司，自2015年7月起纳入公司合并财务报表范围。 | ||
三、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计期间为自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期营业周期为12个月。
4、记账本位币记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。5.2 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法6.1合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。6.3 决策者和代理人代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。6.4 投资性主体当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法7.1 合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算9.1 外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。9.2 外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具10.1 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。10.2金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。(2) 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。(4) 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。10.3 金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。10.4金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。10.5金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。10.6金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。10.8金融资产和金融负债的公允价值的确定方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 性质组合 | 其他方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 20.00% | 20.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对于单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的类别存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。(2)发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。(3)确定不同类别存货可变现净值的依据存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算(4) 存货的盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制。(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、持有待售资产14、长期股权投资14.1共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。14.2初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。14.3后续计量及损益确认方法14.3.1 成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。14.3.2 权益法后续计量公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。14.3.4处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注
“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。14.3.6 处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程18、借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产
以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。土地使用权按使用年限年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限年平均摊销。通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限年平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值
测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。(1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。(2)设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。(3)确定应当计入当期损益的金额。(4)确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
(1)服务成本。(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25、预计负债对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
本报告期无
27、优先股、永续债等其他金融工具
本报告期无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
收入确认：
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入（1）销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入确认具体政策：
1）根据国内销售合同约定在所有权和管理权发生转移时点确认产品收入。2）根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥出口手续时确认收入。
（2）提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。（3）让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。（4）建造合同收入建造合同的结果能够可靠估计的，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用；在建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，
合同成本在其发生的当期确认为合同费用。如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认收入。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) | 17% |
| 城市维护建设税 | 应纳税所得额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 营业税 | 应纳税营业额 | 5% |
| 教育费附加 | 当期应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 当期应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠本公司于2012年8月被评定为高新技术企业并取得认定证书，并于2015年8月24日通过高新技术企业复评，按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2018年度执行15%的所得税税率。
本公司子公司江西科为江西科为薄膜新型材料有限公司于2015年9月被评定为高新技术并取得认定证书，按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2018年度执行15%的所得税税率。
3、其他
六、合并财务报表项目注释
6.1货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 42,032.70 | 87,662.66 |
| 银行存款 | 387,012,606.34 | 725,303,762.74 |
| 其他货币资金 | 115,556,321.74 | 100,232,319.82 |
| 合计 | 502,610,960.78 | 825,623,745.22 |
货币资金期末数比年初数减少323,012,784.44元，减少比例为39.12%，减少原因系公司增加项目投入资金货币资金较期初减少所致。
6.2应收票据6.2.1应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 142,654,147.27 | 226,066,884.89 |
| 商业承兑票据 | 56,000,000.00 | 44,500,000.00 |
| 合计 | 198,654,147.27 | 270,566,884.89 |
6.2.2期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 393,939,041.26 | |
| 合计 | 393,939,041.26 |
6.3应收利息应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 5,216,712.33 | 11,931,218.36 |
| 合计 | 5,216,712.33 | 11,931,218.36 |
应收利息期末数较年初数减少6,714,506.03元，较年初减少56.28%，主要原因系本期公司计提的募集资金理财产品的利息较期初减少所致。
6.4应收账款6.4.1应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 983,505,818.84 | 100.00% | 61,522,650.64 | 6.26% | 921,983,168.20 | 967,213,768.76 | 100.00% | 58,317,434.64 | 6.03% | 908,896,334.12 |
| 合计 | 983,505,818.84 | 100.00% | 61,522,650.64 | 6.26% | 921,983,168.20 | 967,213,768.76 | 100.00% | 58,317,434.64 | 6.03% | 908,896,334.12 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
6.4.2组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 950,674,222.07 | 47,533,711.10 | 5.00% |
| 1至2年 | 18,066,358.93 | 3,613,271.79 | 20.00% |
| 2至3年 | 8,779,140.18 | 4,389,570.09 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,986,097.66 | 5,986,097.66 | 100.00% |
| 合计 | 983,505,818.84 | 61,522,650.64 | 6.26% |
6.4.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,205,216.00元。
6.4.4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款合计金额为725,482,136.39元，占应收账款原值年末余额
总计数的比施为73.76%，相应计提坏账准备年末余额合计金额为36,274,106.82元。6.5预付款项6.5.1预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 834,534,793.20 | 94.86% | 591,392,168.47 | 96.27% |
| 1至2年 | 20,049,562.80 | 2.28% | 4,287,403.97 | 0.70% |
| 2至3年 | 16,995,582.36 | 1.93% | 10,515,609.87 | 1.71% |
| 3年以上 | 8,180,618.29 | 0.93% | 8,097,199.46 | 1.32% |
| 合计 | 879,760,556.65 | -- | 614,292,381.77 | -- |
6.5.2账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 供应商一 | 7,171,862.92 | 1年以上 | 尚未到结算期 |
| 供应商二 | 4,271,883.20 | 2-3年 | 尚未到结算期 |
| 供应商三 | 1,000,000.00 | 2-3年 | 尚未到结算期 |
| 供应商四 | 934,063.89 | 1-3年 | 尚未到结算期 |
| 供应商五 | 900,000.00 | 1-2年 | 尚未到结算期 |
6.5.3按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付款汇总金额为547,234,494.32元，占预付账款期末余额合计
数的比例为62.20%。
预付款项期末数较年初数增加265,468,174.88元，较年初增长43.22%，主要原因系本期公司采购原料预付款增加所致。
6.6其他应收款6.6.1其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 9,412,270.76 | 100.00% | 1,340,455.26 | 14.24% | 8,071,815.50 | 8,144,275.14 | 100.00% | 1,340,392.26 | 16.46% | 6,803,882.88 |
| 合计 | 9,412,270.76 | 100.00% | 1,340,455.26 | 14.24% | 8,071,815.50 | 8,144,275.14 | 100.00% | 1,340,392.26 | 16.46% | 6,803,882.88 |
6.6.2组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 7,917,788.13 | 395,584.57 | 5.00% |
| 1至2年 | 336,482.66 | 67,296.53 | 20.00% |
| 2至3年 | 560,851.63 | 280,425.82 | 50.00% |
| 3年以上 | 597,148.34 | 597,148.34 | 100.00% |
| 合计 | 9,412,270.76 | 1,340,455.26 | 14.24% |
6.6.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额63.00元。
6.6.4其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工暂支款 | 7,220,313.50 | 6,932,857.66 |
| 备用金 | 1,596,994.26 | 891,271.48 |
| 往来款 | 594,963.00 | 320,146.00 |
| 合计 | 9,412,270.76 | 8,144,275.14 |
6.7存货6.7.1存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 460,271,794.65 | 460,271,794.65 | 453,138,782.91 | 453,138,782.91 | ||
| 库存商品 | 803,901,167.19 | 803,901,167.19 | 627,502,151.33 | 627,502,151.33 | ||
| 周转材料 | 6,765,690.04 | 6,765,690.04 | 6,760,529.57 | 6,760,529.57 | ||
| 发出商品 | 1,253,499.11 | 1,253,499.11 | 1,531,337.11 | 1,531,337.11 | ||
| 合计 | 1,272,192,150.99 | 1,272,192,150.99 | 1,088,932,800.92 | 1,088,932,800.92 | ||
6.7.2存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
6.8其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税额 | 78,273,125.20 | 105,262,301.08 |
| 理财产品 | 1,200,000,000.00 | 1,200,000,000.00 |
| 合计 | 1,278,273,125.20 | 1,305,262,301.08 |
6.9可供出售金融资产6.9.1可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | ||
| 按公允价值计量的 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | ||
| 合计 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | ||
6.9.2期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | ||
| 公允价值 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 |
6.10固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 607,074,242.07 | 3,430,121,081.17 | 8,331,344.01 | 8,105,483.99 | 4,053,632,151.24 |
| 2.本期增加金额 | 40,603,005.40 | 103,931.62 | 2,730,059.86 | 43,436,996.88 | |
| （1）购置 | 12,539,256.99 | 103,931.62 | 2,730,059.86 | 15,373,248.47 | |
| （2）在建工程转入 | 28,063,748.41 | 28,063,748.41 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 607,074,242.07 | 3,470,724,086.57 | 8,435,275.63 | 10,835,543.85 | 4,097,069,148.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 147,406,920.58 | 1,385,425,360.67 | 5,851,136.32 | 5,219,887.95 | 1,543,903,305.52 |
| 2.本期增加金额 | 14,153,617.67 | 157,264,364.74 | 170,628.56 | 6,986,289.67 | 178,574,900.64 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 161,560,538.25 | 1,542,689,725.41 | 6,021,764.88 | 12,206,177.62 | 1,722,478,206.16 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 445,513,703.82 | 1,928,034,361.16 | 2,413,510.75 | -1,370,633.77 | 2,374,590,941.96 |
| 2.期初账面价值 | 459,667,321.49 | 2,044,695,720.50 | 2,480,207.69 | 2,885,596.04 | 2,509,728,845.72 |
6.11在建工程6.11.1在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| D区厂房 | 281,764.05 | 281,764.05 | 281,764.05 | 281,764.05 | ||
| 职工服务中心 | 972,788.12 | 972,788.12 | 972,788.12 | 972,788.12 | ||
| D区厂房光学膜二期 | 34,023,934.58 | 34,023,934.58 | 28,706,048.06 | 28,706,048.06 | ||
| 燃气工程 | 327,576.62 | 327,576.62 | 327,576.62 | 327,576.62 | ||
| 聚酯薄膜线技术改良 | 1,077,060.95 | 1,077,060.95 | ||||
| 光学膜二期 | 578,529,143.70 | 578,529,143.70 | 436,376,054.75 | 436,376,054.75 | ||
| 背材二期 | 13,382,204.82 | 13,382,204.82 | 3,641,909.14 | 3,641,909.14 | ||
| 光学薄膜生产线 | 19,074,786.34 | 19,074,786.34 | 47,138,534.75 | 47,138,534.75 | ||
| 双星大厦 | 391,995,396.40 | 391,995,396.40 | 391,995,396.40 | 391,995,396.40 | ||
| 科为研发楼 | 3,940,790.30 | 3,940,790.30 | 2,005,496.01 | 2,005,496.01 | ||
| 合计 | 1,043,605,445.88 | 911,445,567.90 |
6.11.2重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| D区厂房 | 281,764.05 | 281,764.05 | 募股资金 | |||||||||
| 职工服务中心 | 972,788.12 | 972,788.12 | 其他 | |||||||||
| D区厂房光学膜二期 | 28,706,048.06 | 5,317,886.52 | 34,023,934.58 | 募股资金 | ||||||||
| 燃气工程 | 327,576.62 | 327,576.62 | 其他 | |||||||||
| 分切机 | 1,077,060.95 | 1,077,060.95 | 其他 | |||||||||
| 光学膜二期 | 436,376,054.75 | 142,153,088.95 | 578,529,143.70 | 募股资金 | ||||||||
| 背材二期 | 3,641,909.14 | 9,740,295.68 | 13,382,204.82 | 募股资金 | ||||||||
| 光学薄膜生产线 | 47,138,534.75 | 28,063,748.41 | 19,074,786.34 | 募股资金 | ||||||||
| 双星大厦 | 391,995,396.40 | 391,995,396.40 | 其他 | |||||||||
| 科为研发楼 | 2,005,496.01 | 1,935,294.29 | 3,940,790.30 | 其他 |
6.12无形资产6.12无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 111,856,999.42 | 8,000,000.00 | 0.00 | 187,876.15 | 120,044,875.57 |
| 2.本期增加金额 | 34,833,959.30 | 34,833,959.30 | |||
| （1）购置 | 34,833,959.30 | 34,833,959.30 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 146,690,958.72 | 8,000,000.00 | 0.00 | 187,876.15 | 154,878,834.87 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,592,903.60 | 7,154,166.66 | 0.00 | 41,945.32 | 23,789,015.58 |
| 2.本期增加金额 | 1,483,722.35 | 9,323.17 | 1,493,045.52 | ||
| （1）计提 | 1,483,722.35 | 9,323.17 | 1,493,045.52 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,076,625.95 | 7,154,166.66 | 0.00 | 51,268.49 | 25,282,061.10 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 845,833.34 | 845,833.34 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 845,833.34 | 845,833.34 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 128,614,332.77 | 0.00 | 0.00 | 136,607.66 | 128,750,940.43 |
| 2.期初账面价值 | 95,264,095.82 | 0.00 | 0.00 | 145,930.83 | 95,410,026.65 |
无形资产期末数较年初数增加33,340,913.78元，较年初增长34.94%，主要原因系公司取得土地使用权证增加所致。
6.13商誉6.13.1商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 84,899,044.39 | 84,899,044.39 | ||||
| 合计 | 84,899,044.39 | 84,899,044.39 |
6.13.2商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 64,899,044.30 | 64,899,044.30 | ||||
| 合计 | 64,899,044.30 | 64,899,044.30 | ||||
6.14长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 聚合年度维保 | 313,028.51 | 116,954.70 | 196,073.81 | ||
| 办公家具 | 1,175,127.84 | 600,707.16 | 574,420.68 | ||
| 合计 | 1,488,156.35 | 770,494.49 |
长期待摊费用期末数较期初数减少717,661.86元，较年初减少48.22%，主要原因系本期公司已摊销了费用所致；
6.15递延所得税资产/递延所得税负债6.15.1未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 62,863,105.90 | 9,429,465.88 | 59,657,826.87 | 8,948,674.03 |
| 内部交易未实现利润 | 3,873,160.00 | 580,974.00 | 3,873,160.00 | 580,974.00 |
| 合计 | 66,736,265.90 | 10,010,439.88 | 63,530,986.87 | 9,529,648.03 |
6.16其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备工程款 | 352,333,035.26 | 33,319,047.60 |
| 预付土地款 | 33,815,038.70 | |
| 合计 | 352,333,035.26 | 67,134,086.30 |
其他非流动资产期末数较年初数增加285,198,948.96 元，较年初增长424.82%，主要原因系公司项目建设投资支出增加所致。
6.17应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 554,600,200.00 | 422,264,680.00 |
| 合计 | 554,600,200.00 | 422,264,680.00 |
应付票据期末数较期初数增长132,335,520.00元，较期初增长31.34%，主要原因系公司采购增加相应银行承兑汇票结算方式增加所致。
6.18应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 72,153,381.12 | 76,161,249.57 |
| 1-2年 | 4,691,734.92 | 6,217,584.10 |
| 2-3年 | 2,951,324.08 | 2,294,660.69 |
| 3年以上 | 882,941.37 | 558,965.89 |
| 合计 | 80,679,381.49 | 85,232,460.25 |
6.19预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 77,996,009.95 | 20,587,509.90 |
| 1-2年 | 1,895,326.04 | 4,999,645.13 |
| 2-3年 | 1,093,835.44 | 1,322,980.98 |
| 3年以上 | 1,316,490.69 | 1,058,212.31 |
| 合计 | 82,301,662.12 | 27,968,348.32 |
预收款项期末数较年初数增加5,4333,313.80元，较年初增长194.27%，主要原因系公司产品销售预收货款增加所致。
6.20应付职工薪酬6.20.1应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,877,637.86 | 51,569,626.27 | 58,042,131.32 | 6,405,132.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,456,402.11 | 3,456,402.11 | ||
| 合计 | 12,877,637.86 | 55,026,028.38 | 61,498,533.43 | 6,405,132.81 |
6.20.2短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,634,889.16 | 49,274,023.37 | 55,594,589.72 | 6,314,322.81 |
| 2、职工福利费 | 180,853.72 | 15,000.00 | 195,853.72 | |
| 3、社会保险费 | -96,423.59 | 1,672,596.59 | 1,576,173.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,380,390.53 | 1,380,390.53 | ||
| 工伤保险费 | 196,832.12 | 196,832.12 | ||
| 生育保险费 | -96,423.59 | 95,373.94 | -1,049.66 | |
| 4、住房公积金 | 158,318.57 | 551,250.00 | 618,758.57 | 90,810.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 56,756.31 | 56,756.31 | ||
| 合计 | 12,877,637.86 | 51,569,626.27 | 58,042,131.32 | 6,405,132.81 |
6.20.3设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,361,028.18 | 3,361,028.18 | ||
| 2、失业保险费 | 95,373.93 | 95,373.93 | ||
| 合计 | 3,456,402.11 | 3,456,402.11 |
应付职工薪酬期末数较年初数减少6,472,505.05元，较年初减少50.26%，主要原因系公司年初已计提的年度绩效考核奖金已发放减少所致。
6.21应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 16,830,659.56 | 7,161,248.14 |
| 个人所得税 | 158,220.54 | 183,496.82 |
| 城市维护建设税 | 48,826.94 | |
| 土地使用税 | 890,410.35 | 899,814.73 |
| 房产税 | 990,481.71 | 1,356,434.75 |
| 营业税 | 328,931.51 |
| 其他 | 126,522.25 | -31,935.88 |
| 合计 | 19,045,121.35 | 9,897,990.07 |
应交税费期末数较期初数增加9,147,131.28元，较年初增长92.41%，主要原因系公司实现企业所得税增加所致；
6.22应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 5,737,205.53 | |
| 合计 | 21,962,739.77 | 5,737,205.53 |
应付利息期末数较年初数增加16,225,534.24元，较年初增长282.81%，主要原因系公司计提债券计提利息较期初增加所致；
6.23应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 11,562,780.85 |
应付股利期末数较年初数增加11,562,780.85元，主要原因系公司2017年度权益分派向股东派发现金红利，已于2018年7月完成了公司2017年度权益分派。
6.24其他应付款6.24.1按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 282,761,656.23 | 290,238,719.25 |
| 往来款 | 244,425.18 | 2,410,083.38 |
| 费用及其他 | 5,684,182.77 | 3,800,684.27 |
| 合计 | 288,690,264.18 | 296,449,486.90 |
6.24.2账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 12,387,266.87 | 未到结算期 |
| 供应商二 | 8,637,417.00 | 未到结算期 |
| 供应商三 | 7,213,756.80 | 未到结算期 |
| 供应商四 | 5,455,550.20 | 未到结算期 |
| 供应商五 | 2,223,480.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 35,917,470.87 | -- |
6.25应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 利息调整 | -2,021,400.91 | -2,319,152.35 |
| 合计 | 797,978,599.09 | 797,680,847.65 |
公司于2016年10月26日发行公司债券，编号：16彩塑01，面值8亿元，发行价格796,981,132.07元，债券期限五年期，到期还本，分年付息。
6.26股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,156,278,085.00 | 1,156,278,085.00 | |||||
6.27资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,167,094,758.13 | 5,167,094,758.13 | ||
| 其他资本公积 | 18,450,677.58 | 18,450,677.58 | ||
| 合计 | 5,185,545,435.71 | 5,185,545,435.71 |
6.28盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 127,694,935.98 | 127,694,935.98 | ||
| 任意盈余公积 | 7,715,823.92 | 7,715,823.92 | ||
| 合计 | 135,410,759.90 | 135,410,759.90 |
6.29未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 914,192,559.67 | 864,549,732.84 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 914,192,559.67 | 864,549,732.84 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 156,223,610.40 | 74,651,154.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,219,433.80 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 对所有者的分配 | 11,562,780.85 | 17,788,893.62 |
| 期末未分配利润 | 1,058,853,389.22 | 914,192,559.67 |
6.30营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,709,729,704.34 | 1,424,046,433.92 | 1,317,795,225.36 | 1,135,443,037.78 |
| 其他业务 | 16,281,332.88 | 1,056,017.08 | 12,116,018.89 | |
| 合计 | 1,726,011,037.22 | 1,425,102,451.00 | 1,329,911,244.25 | 1,135,443,037.78 |
6.31税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 97,402.51 | 11,890.33 |
| 教育费附加 | 97,402.52 | 11,890.33 |
| 房产税 | 2,530,043.35 | |
| 土地使用税 | 1,773,372.45 | |
| 印花税 | 437,923.00 | |
| 合计 | 4,936,143.83 | 23,780.66 |
6.32.1销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 24,028,183.45 | 25,912,635.41 |
| 外销运费 | 12,809,637.44 | 10,408,523.26 |
| 工资 | 3,614,568.58 | 2,511,404.62 |
| 广告费 | 3,104,578.56 | 1,988,805.53 |
| 差旅费 | 1,683,854.08 | 2,422,561.99 |
| 其他销售费用 | 767,950.38 | 1,183,769.63 |
| 交通费 | 489,730.24 | 334,406.78 |
| 业务招待费 | 439,822.03 | 703,086.11 |
| 邮电通讯费 | 262,121.17 | 259,902.86 |
| 折旧费 | 111,781.35 | 51,074.50 |
| 办公费 | 80,256.59 | 254,896.05 |
| 宣传展销费 | 56,166.99 | 669,771.82 |
| 合计 | 47,448,650.86 | 46,700,838.56 |
6.32.2管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费用 | 52,482,754.51 | 40,015,507.78 |
| 社会保险费 | 6,029,378.41 | 3,978,116.61 |
| 工资 | 4,752,090.84 | 3,561,416.67 |
| 折旧费 | 4,715,272.40 | 3,157,527.29 |
| 办公费及其他 | 1,496,655.98 | 972,571.40 |
| 福利费 | 2,280,635.01 | 1,976,194.55 |
| 车辆费 | 1,518,414.53 | 1,701,668.99 |
| 无形资产摊销费 | 1,493,045.52 | 1,144,105.92 |
| 零星修理费 | 999,859.55 | 844,900.43 |
| 中介及服务费 | 981,077.96 | 2,289,069.78 |
| 绿化环保费 | 965,820.85 | 309,237.66 |
| 招待费 | 685,270.63 | 490,721.36 |
| 水电费 | 627,558.41 | 378,786.46 |
| 公积金 | 555,480.00 | 458,820.00 |
| 税金 | 275,941.31 | 5,230,241.00 |
| 差旅费 | 177,201.41 | 398,084.16 |
| 邮电通讯费 | 119,740.89 | 80,870.31 |
| 职工教育经费等 | 36,756.32 | 39,686.63 |
| 合计 | 80,192,954.53 | 67,027,527.00 |
其他说明：
6.32.3财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 16,523,285.68 | 16,523,285.48 |
| 减：利息收入 | 31,913,620.94 | 18,502,106.31 |
| 利息净支出 | -15,390,335.26 | -1,978,820.83 |
| 加：汇兑净损失 | 5,570,511.04 | -135,254.13 |
| 手续费 | 795,016.23 | 590,735.04 |
| 合计 | -9,024,807.99 | -1,523,339.92 |
财务费用本期发生数较上年同期减少7,501,468.07元，较上年同期减少492.44%，主要原因系公司利息收入上年同期增长所致；
6.32.4资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 3,205,279.00 | 3,155,194.53 |
| 合计 | 3,205,279.00 | 3,155,194.53 |
6.33投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 665,398.80 | 665,398.80 |
| 委托投资损益 | 5,523,300.00 | |
| 合计 | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
6.34其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 4,917,800.00 | 20,089,300.00 |
6.35营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 341,000.00 | 2,008,000.00 | 341,000.00 |
| 其他 | 1.45 | 13,322.67 | 1.45 |
| 合计 | 341,001.45 | 2,021,322.67 | 341,001.45 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国外展销补贴 | 商务局 | 341,000.00 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 341,000.00 | -- |
6.36所得税费用6.36.1所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 23,082,772.68 | 15,518,890.88 |
| 递延所得税费用 | 480,791.85 | 473,279.18 |
| 合计 | 23,563,564.53 | 15,992,170.06 |
6.36.2会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 179,787,174.93 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 26,968,076.24 |
| 非应税收入的影响 | -99,809.82 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 67,505.56 |
| 其他 | -3,372,207.45 |
| 所得税费用 | 23,563,564.53 |
6.37现金流量表项目6.37.1收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 38,621,553.46 | 8,266,164.71 |
| 营业外收入 | 5,258,801.45 | 22,110,622.67 |
| 其他款项往来 | -1,440,909.64 | 274,284.22 |
| 合计 | 42,439,445.27 | 30,651,071.60 |
收到的其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增加11,788,373.67元，较上年同期增长38.46%，主要原因系公司本期利息收入较上年同期增长所致。
6.37.2支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项费用 | 81,271,993.91 | 75,597,045.50 |
| 其他款项往来 | -26,944,585.81 | 2,433,964.90 |
| 营业外支出 | 171,855.32 | 103,661.25 |
| 合计 | 54,499,263.42 | 78,134,671.65 |
支付的其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数减少23,635,408.23元，较上年同期减少30.25%，主要原因系公司本期支付的各项费用较上年同期增加所致。
6.37.3收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 440,240,129.32 | |
| 合计 | 440,240,129.32 |
6.37.4支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付理财产品的现金 | 1,200,000,000.00 | |
| 合计 | 1,200,000,000.00 |
.38现金流量表补充资料6.38.1现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 156,223,610.40 | 91,287,695.80 |
| 加：资产减值准备 | 3,205,279.00 | 3,155,194.53 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 178,574,900.64 | 175,571,525.11 |
| 无形资产摊销 | 1,690,236.41 | 1,144,105.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 717,661.86 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,097,451.28 | 16,388,031.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -665,398.80 | -6,188,698.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -480,791.85 | -473,279.18 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -183,259,350.07 | -224,528,070.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -179,314,066.04 | -41,850,096.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 170,450,308.80 | 67,353,949.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,239,841.63 | 81,860,357.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 502,610,960.78 | 953,171,898.19 |
| 减：现金的期初余额 | 385,383,615.90 | 1,133,611,239.39 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 117,227,344.88 | -180,439,341.20 |
6.38.2现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 502,610,960.78 | 385,383,615.90 |
| 其中：库存现金 | 42,032.70 | 87,662.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 387,012,606.34 | 725,303,762.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 115,556,321.74 | 100,232,319.82 |
| 减：受到限制的募集资金定期存款 | 340,007,809.50 | |
| 受到限制的其他货币资金 | 100,232,319.82 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 502,610,960.78 | 385,383,615.90 |
6.39外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 | |
| 货币资金 | -- | -- | ||
| 其中：美元 | 11,529,377.88 | 6.6166 | 76,285,281.68 | |
| 欧元 | 1,761,455.02 | 7.6515 | 13,477,773.08 | |
| 港币 | ||||
| 应收账款 | -- | -- | ||
| 其中：美元 | 6,153,914.36 | 6.4123 | 39,460,750.66 | |
| 欧元 | 450,727.42 | 8.0654 | 3,635,279.48 | |
| 港币 | ||||
| 预收账款 | ||||
| 其中：美元 | 1,245,840.64 | 6.51 | 8,109,580.59 | |
| 应付账款 | -- | -- | ||
| 其中：美元 | 1,930,697.50 | 6.6807 | 12,898,458.88 | |
| 欧元 | 2,900.00 | 7.8023 | 22,626.67 | |
| 港币 | ||||
| 预付账款 | -- | -- | ||
| 其中：美元 | 5,269,839.86 | 6.6459 | 35,023,072.96 | |
| 欧元 | 39,901,581.00 | 7.5523 | 301,346,835.80 | |
| 港币 | ||||
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 江西 | 江西 | 太阳膜生产销售 | 100.00% | 企业合并 | |
八、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、可供出售金融资产和其他应收款，本公司的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注6相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。3、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险。
3.1汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
公司外币以欧元、美元和日元为主，公司目前主要是通过合理安排结购汇周期、出口收汇直接支付购买原料、进口设备部分采用人民币结算以及远期锁汇来避免汇率变动所产生的风险。
3.2利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强，不存在重大利率风险。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 403,194,200.00 | 403,194,200.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十、关联方及关联交易
10.1本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
| 股东名称 | 与本企业关系 |
| 吴培服 | 控股股东 |
截止于2018年6月30日，本公司总股本为1,156,278,085股，实际控制人吴培服直接持有本公司315,946,969股，其中有限售条件的股份236,960,226股，无限售条件的股份78,986,743股。另外，实际控制人吴培服通过宿迁市迪智成投资咨询有限公司间接持有本公司37,264,500股，通过宿迁市启恒投资有限公司间接持有本公司39,013,650股，通过平安大华基金－平安银行－平安大华沃盈1号资产管理计划间接持有本公司11,274,458股，直接和间接合计持有本公司403,499,577股，占总股本的34.90%。
本企业最终控制方是吴培服先生。
其他说明：
截止于2018年6月30日，吴培服先生直接持有公司股票数量为315,946,969股，占公司股份总数的27.32%，累计质押本公司股票17,650万股，占公司股份总数的15.26%。
10.2本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
10.3其他
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款—备用金 | 陆敬权 | 19,067.00 | 5,699.50 |
| 其他应收款—备用金 | 邹兆云 | 81,371.24 | 83,853.48 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
2018年5月22日，公司购买中国交通银行江苏省分行“蕴通财富结构性存款176天”金额600,000,000.00元，到期日为2018年11月15日。2018年5月30日，公司购买中国建设银行结构性存款600,000,000.00元，到期日为2018年11月30日。
十三、其他重要事项
13.1前期会计差错更正13.1.1追溯重述法
本报告期内公司未发生采用追溯重述法调整前期会计差错的情况。
13.1.2未来适用法
本报告期内公司未发生采用未来适用法调整前期会计差错的情况。
13.2分部信息13.2.1报告分部的确定依据与会计政策
本公司报告分部为江西科为薄膜新型材料有限公司，确定依据为其构成独立资产组，同时生产并销售差异化产品，其会计政策与公司一致。
13.2.2报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 分部间抵销 | 合计 |
| 货币资金 | 3,001,218.14 | 3,001,218.14 | |
| 应收账款 | 23,599,013.06 | 23,599,013.06 | |
| 预付款项 | 21,764,156.25 | 21,764,156.25 | |
| 其他应收款 | 278,493.65 | 278,493.65 | |
| 存货 | 85,360,024.80 | 85,360,024.80 | |
| 流动资产合计 | 134,002,905.90 | 134,002,905.90 | |
| 股东资产 | 52,822,237.85 | 52,822,237.85 | |
| 在建工程 | 3,940,790.30 | 3,940,790.30 | |
| 无形资产 | 2,763,896.08 | 2,763,896.08 | |
| 递延所得税资产 | 495,790.70 | 495,790.70 |
| 非流动资产合计 | 60,022,714.93 | 60,022,714.93 | |
| 资产总计 | 194,025,620.83 | 194,025,620.83 | |
| 应付账款 | 52,999,605.59 | 52,999,605.59 | |
| 预收款项 | 10,814,541.68 | 10,814,541.68 | |
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 877,992.38 | 877,992.38 | |
| 其他应付款 | 119,817.52 | 119,817.52 | |
| 流动负债合计 | 64,811,957.17 | 64,811,957.17 | |
| 其他非流动负债 | 704,583.33 | 704,583.33 | |
| 非流动负债合计 | 704,583.33 | 704,583.33 | |
| 负债合计 | 65,516,540.50 | 65,516,540.50 | |
| 股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 资本公积 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 盈余公积 | 600,613.86 | 600,613.86 | |
| 未分配利润 | 7,908,466.47 | 7,908,466.47 | |
| 所有者权益合计 | 128,509,080.33 | 128,509,080.33 | |
| 负债及所有者权益合计 | 194,025,620.83 | 194,025,620.83 | |
| 一、营业收入 | 52,838,051.14 | 52,838,051.14 | |
| 减：营业成本 | 38,753,259.05 | 38,753,259.05 | |
| 营业税金及附加 | 194,805.03 | 194,805.03 | |
| 销售费用 | 1,725,812.42 | 1,725,812.42 | |
| 管理费用 | 7,545,422.19 | 7,545,422.19 | |
| 财务费用 | -2,762.47 | -2,762.47 | |
| 资产减值损失 | -1,939,589.75 | -1,939,589.75 | |
| 二、营业利润 | 6,561,104.67 | 6,561,104.67 | |
| 加：营业外收入 | 341,001.45 | 341,001.45 | |
| 减：营业外支出 | 115,535.99 | 115,535.99 | |
| 三、利润总额 | 6,786,570.13 | 6,786,570.13 | |
| 减：所得税费用 | 1,017,985.51 | 1,017,985.51 | |
| 四、净利润 | 5,768,584.62 | 5,768,584.62 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
14.1应收账款14.1.1应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 988,914,658.64 | 1.00% | 58,311,317.20 | 5.90% | 930,603,341.44 | 973,408,055.30 | 100.00% | 55,106,101.20 | 5.66% | 918,301,954.10 |
| 合计 | 988,914,658.64 | 1.00% | 58,311,317.20 | 5.90% | 930,603,341.44 | 973,408,055.30 | 100.00% | 55,106,101.20 | 5.66% | 918,301,954.10 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 932,669,003.34 | 46,633,450.17 | 5.00% |
| 1至2年 | 11,094,720.99 | 2,218,944.20 | 20.00% |
| 2至3年 | 6,945,650.35 | 3,472,825.18 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,986,097.66 | 5,986,097.66 | 100.00% |
| 合计 | 956,695,472.34 | 58,311,317.20 | 6.10% |
14.1.2本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,205,216.00元。
14.1.3按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款合计金额为725,482,136.39元，占应收账款原值年末余额总计数的比例为73.36%，相应计提坏账准备年末余额合计金额为36,274,106.82元。
14.2其他应收款14.2.1其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,039,839.21 | 100.00% | 1,246,517.36 | 13.79% | 7,793,321.85 | 7,470,645.76 | 100.00% | 1,246,454.36 | 16.68% | 6,224,191.40 |
| 合计 | 9,039,839.21 | 100.00% | 1,246,517.36 | 13.79% | 7,793,321.85 | 7,470,645.76 | 100.00% | 1,246,454.36 | 16.68% | 6,224,191.40 |
14.2.2组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 7,895,920.61 | 394,796.03 | 5.00% |
| 1至2年 | 155,380.38 | 31,076.08 | 20.00% |
| 2至3年 | 335,785.93 | 167,892.97 | 50.00% |
| 3年以上 | 652,752.29 | 652,752.29 | 100.00% |
| 合计 | 9,039,839.21 | 1,246,517.36 | 13.79% |
14.2.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额63.00元。
14.2.4其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工暂支款 | 7,193,863.60 | 6,906,407.76 |
| 备用金 | 1,251,012.61 | 564,238.00 |
| 往来款 | 594,963.00 | |
| 合计 | 9,039,839.21 | 7,470,645.76 |
14.2.5按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 员工暂支款 | 7,193,863.60 | 79.58% | 1,154,218.58 | ||
| 备用金 | 1,251,012.61 | 13.84% | 62,550.63 | ||
| 往来款 | 594,963.00 | 6.58% | 29,748.15 |
14.3长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 | 115,100,955.61 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 | 115,100,955.61 |
| 合计 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 | 115,100,955.61 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 | 115,100,955.61 |
14.3.2对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西科为薄膜新型材料有限公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 | |||
| 合计 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 64,899,044.39 |
14.4营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,676,130,648.99 | 1,404,532,170.66 | 1,249,828,379.42 | 1,086,324,576.85 |
| 其他业务 | 16,281,332.88 | 1,056,017.08 | 12,116,018.89 | |
| 合计 | 1,692,411,981.87 | 1,405,588,187.74 | 1,261,944,398.31 | 1,086,324,576.85 |
其他说明：
14.5投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 665,398.80 | 665,398.80 |
| 合计 | 665,398.80 | 6,188,698.80 |
十五、补充资料
15.1当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,917,800.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 53,610.14 | |
| 减：所得税影响额 | 1,242,852.54 | |
| 合计 | 3,728,557.60 | -- |
15.2净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.09% | 0.1351 | 0.1351 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.03% | 0.1315 | 0.1315 |
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。