深南电路(002916)_公司公告_深南电路：2018年半年度报告新浪财经

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深南电路：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-08-03
深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 08 月 1 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人由镭、主管会计工作负责人龚坚及会计机构负责人(会计主管人员)楼志勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在报告中描述可能存在的汇率风险、行业与市场竞争风险、大规模扩产后产能爬坡的风险、经营管理风险、原物料供应及价格波动风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节重要事项.............................................................................................................................. 23 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 49 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 50 第九节公司债相关情况 ................................................................................................................. 51 第十节财务报告.............................................................................................................................. 52 第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 150 3 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、深南电路指深南电路股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会航空工业指中国航空工业集团有限公司，系本公司实际控制人中航国际控股指中航国际控股股份有限公司，系本公司控股股东中航国际指中国航空技术国际控股有限公司，系中航国际控股的控股股东无锡深南指无锡深南电路有限公司印制电路板（Printed Circuit Board，简称 PCB ；或 Printed Wire Board，印制电路板指简称"PWB"），又称印刷电路板、印刷线路板，是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板又称 IC 载板，直接用于搭载芯片，可为芯片提供电连接、保护、制封装基板指成、散热等功效，以实现多引脚化、缩小封装产品体积、改善电性能及散热性或多芯片模块化等目的国家科技重大专项中的《极大规模集成电路制造技术及成套工艺》 02 专项指项目，因次序排在所有项目第二位，在行业内被称为"02 专项" 多层板指具有 4 层及以上导电图形的印制电路板高多层板指具有 8 层及以上导电图形的印制电路板高速多层板指由多层导电图形和低介电损耗的高速材料压制而成的印制电路板背板指用于连接或插接多块单板以形成独立系统的印制电路板单板指单块印制电路板板构成的功能模块金属基板指由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制线路板使用厚铜箔（铜厚在 3OZ 及以上）或成品任何一层铜厚为 3OZ 及以厚铜板指上的印制电路板高频微波板指采用特殊的高频材料进行加工制造而成的印制电路板刚性板和挠性板的结合，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠刚挠结合板指性板的弯曲特性，能够满足三维组装需求光传送网（Optical Transport Network），是以波分复用技术为基础、 OTN 指在光层组织网络的传送网，是下一代的骨干传送网微机电系统（Micro-Electro-Mechanical System），是在微电子技术基 MEMS 指础上发展起来的，融合了光刻、腐蚀、薄膜、LIGA、硅微加工、非硅微加工和精密机械加工等技术制作的高科技电子机械器件 CPCA 指中国电子电路行业协会（China Printed Circuit Association） Prismark 指美国 Prismark Partners LLC，印制电路板行业权威咨询机构报告期指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 4 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称深南电路股票代码 002916 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深南电路股份有限公司公司的中文简称（如有）深南电路公司的外文名称（如有） Shennan Circuits Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）SCC 公司的法定代表人由镭二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张丽君谢丹联系地址深圳市南山区侨城东路 99 号 5 楼深圳市南山区侨城东路 99 号 5 楼电话 0755-86095188 0755-86095188 传真 0755-86096378 0755-86096378 电子信箱 stock@scc.com.cn stock@scc.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 5 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 3,239,757,362.53 2,729,342,273.05 18.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 280,353,910.30 251,867,056.78 11.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 260,631,277.91 222,640,611.14 17.06% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 369,386,958.36 574,321,451.08 -35.68% 基本每股收益（元/股） 1.00 1.20 -16.67% 稀释每股收益（元/股） 1.00 1.20 -16.67% 加权平均净资产收益率 8.54% 14.78% -6.24% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 7,704,045,479.13 7,443,389,852.03 3.50% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,305,346,388.61 3,167,779,894.93 4.34% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -525,943.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 23,780,353.21 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,267.09 6 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文减：所得税影响额 3,487,509.76 合计 19,722,632.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务与产品、经营模式以及行业地位公司专注于电子互联领域，致力于“打造世界级电子电路技术与解决方案的集成商”，拥有印制电路板、封装基板及电子装联三项业务，形成了业界独特的“3-In-One”业务布局。经过三十余年的发展，公司已成为中国印制电路板行业的龙头企业，中国封装基板领域的先行者，电子装联制造的先进企业。公司系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家技术创新示范企业及国家企业技术中心；同时，公司还作为中国电子电路行业协会（CPCA）的理事长单位及标准委员会会长单位，主导、参与了多项行业标准的制定。据2018年Prismark一季度报告显示，深南电路位列全球PCB企业第21名。 1、印制电路板产品公司专业从事高中端印制电路板的设计、研发及制造，产品应用以通信设备为核心，重点布局航空航天和工控医疗等领域，并逐步加大对5G、新能源汽车、物联网等相关产品技术的研发与投入；同时，公司也在不断加强专业化、自动化工厂的建设。经过多年的积累，公司在背板等各种高中端PCB加工工艺方面拥有领先的综合技术能力，牢牢树立了PCB技术的行业领先地位。公司PCB产品重点应用领域应用领域主要设备相关PCB产品特征描述无线网通信基站背板、高速多层板、高频微波金属基、大尺寸、高多层、板、多功能金属基板高频材料及混压传输网 OTN传输设备、微波传输设备背板、高速多层板、高频微波高速材料、大尺寸、高多层、板高密度、多种背钻、刚挠结合、通高频材料及混压信数据路由器、交换机、服务/存储设背板、高速多层板高速材料、大尺寸、高多层、通信备高密度、多种背钻、刚挠结合固网 OLT、ONU等多层板、刚挠结合宽带光纤到户设备航空航天航电、机电系统高速多层板高可靠性、多层板、刚挠结合工控医疗工控、医疗系统高可靠性、多层板、刚挠结合 2、封装基板产品公司生产的封装基板产品主要分为五类，分别为存储芯片封装基板、微机电系统封装基板、射频模块封装基板、处理器芯片封装基板和高速通信封装基板等，主要应用于移动智能终端、服务/存储等。公司已形成具有自主知识产权的封装基板生产技术和工艺，建立了适应集成电路领域的运营体系，并成为日月光、安靠科技、长电科技等全球领先封测厂商的合格供应商，在部分细分市场上拥有领先的竞争优势。例如，公司制造的硅麦克风微机电系统封装基板大量应用于苹果和三星等智能手机中，全球市场占有率超过30%；自主开发的处理器芯片封装基板大量应用于国内外芯片设计厂商的芯片产品封装；在先进制程能力方面，公司的高密度封装基板已实现量产，部分领先产品（如 FC-CSP）已具备小批量生产能力。目前，公司无锡募投项目的基板工厂建设正有序推进。 8 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、电子装联产品公司电子装联产品按照产品形态可分为PCBA板级、功能性模块、整机产品/系统总装等，业务主要聚焦通信、医疗电子、新能源汽车、航空航天等领域，同时也加快布局工控、能源与设计等领域。目前公司已具备为客户提供包括产品设计、开发、生产、装配、系统技术支持等全方位服务的能力。凭借强大的技术实力、专业的设计能力、稳定可靠的质量表现以及客户导向的理念，公司电子装联业务已与华为、通用电气（医疗集团、通用西屋交通运输集团、贝克休斯通用）、霍尼韦尔等全球领先企业建立起长期战略合作关系。（二）公司所处的行业情况 1、印制电路板（含封装基板）行业情况 PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，与宏观经济周期性波动的相关性较大。目前全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚等区域。据2018年Prismark一季度报告预测，2018年中国PCB产值将占到全球产值的51.1%（2017年该数值为50.5%）。预计2017-2022年，美洲、欧洲、日本等发达地区PCB产值年复合增长率仅为1%左右，保持缓慢增长的态势；而亚洲地区（日本除外）将保持3%以上的较快增长，其中中国预计将达 3.7%。全球PCB产能仍将进一步向中国集中。 2017-2022年PCB产业发展情况预测单位：百万美元类型/年份 2017 2018（预测） 2022（预测） 2017-2022（预测）产值增长率产值增长率产值 CAGR 美洲 2,742 -0.40% 2,731 2.00% 2,909 1.20% 欧洲 1,963 1.20% 1,987 1.00% 2,051 0.90% 日本 5,256 1.20% 5,317 1.20% 5,539 1.10% 中国 29,732 5.00% 31,233 3.40% 35,686 3.70% 亚洲（日本、中国除外） 19,151 3.50% 19,830 3.80% 22,623 3.40% 合计 58,843 3.80% 61,099 3.20% 68,808 3.20% 资料来源：Prismark，2018Q1 2、电子装联行业发展状况电子装联在行业上属于EMS（Electronic Manufacturing Services，电子制造服务）行业，狭义上指为各类电子产品提供制造服务的产业，代表制造环节的外包。目前，国际上领先的EMS厂商均具备为品牌商客户提供涵盖电子产品设计、工程开发、原材料采购和管理、生产制造、测试及售后服务等多项除品牌销售以外服务的能力。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产主要为募投项目投资转固影响无形资产无重大变化 9 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文在建工程无重大变化存货主要为营收规模增长导致存货相应增加其他流动资产主要为闲置募集资金用于购买理财产品所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）完整的业务布局，独特的商业模式公司专注于电子互联领域，致力于“打造世界级电子电路技术与解决方案的集成商”，拥有印制电路板、封装基板及电子装联三项业务，形成了业界独特的“3-In-One”业务布局：即以互联为核心，在不断强化印制电路板业务领先地位的同时，大力发展与其“技术同根”的封装基板业务及“客户同源”的电子装联业务。公司具备提供“样品→中小批量→大批量”的综合制造能力，通过开展方案设计、制造、电子装联、微组装和测试等全价值链服务，为客户提供专业高效的一站式综合解决方案。公司业务覆盖1级到3级封装产业链环节，充分发挥产业协同效应。封装基板、印制电路板和电子装联（含电子整机/系统总装）所处产业链环节如下图所示：（二）强大的技术研发实力，先进的工艺技术水平公司系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家技术创新示范企业及国家企业技术中心。公司始终坚持自主创新战略，并设置三级研发体系，在总部、事业部和生产厂层面分别下设研发部、产品研发部和技术部；经过多年的自主研发和创新，公司已开发出一系列拥有自主知识产权的专利技术，从工艺技术到前沿产品开发全方位保持技术的行业领先优势。2018年公司获评第32届中国电子信息百强企业、中国电子信息行业创新成果“盘古奖”。（三）高中端的产品结构，领先的细分市场地位公司聚焦高中端制造，所生产的背板、高速多层板、多功能金属基板、厚铜板、高频微波板、刚挠结合板、封装基板 10 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文等产品技术含量高，应用领域相对高端，具有较强的竞争力，占据细分市场领先地位。此外，公司致力于新产品研发和市场开拓，不断优化产品结构，提高中高端产品占比，加大对封装基板等高端产品的研发与投入，以争夺并巩固目标细分市场的领先地位。目前，公司已成为全球领先的无线基站射频功放PCB供应商、亚太地区主要的航空航天用PCB供应商、国内领先的处理器芯片封装基板供应商；公司制造的硅麦克风微机电系统封装基板大量应用于苹果和三星等智能手机中，全球市场占有率超过30%。（四）丰富及优质的客户资源，雄厚的市场基础公司定位为高中端PCB相关产品制造商，产品质量稳定可靠，在行业内具有较高的知名度。经过多年积累，公司已成为大批全球领先企业的主力供应商，并与其建立了长期、稳定的合作关系，如华为、中兴、诺基亚，霍尼韦尔、通用电气、 GE医疗、博世、比亚迪、联想、日月光等。公司产品、技术、服务均获得客户高度肯定，公司已连续五年获得华为授予的“核心金牌供应商”、诺基亚上海贝尔2017年质量大奖“Quality Excellence Award”、歌尔声学2017年“最具竞争力奖”、2018年 SMA“中国金石伙伴奖”、德国电信供应商发展项目银奖等。在优态市场战略指导下，公司新客户开发工作顺利进行，为公司长期稳定发展提供了充足动能。（五）成熟、领先的管理能力经过多年发展，公司已建立起成熟的管理创新体系，并逐步和国际接轨。同时，公司始终以市场为导向，通过流程再造、引入运营系统，建立了完整的运营流程，在成本控制、生产管理、品质控制和产品交付等方面积累了丰富的经验，在业内处于领先地位。公司坚持以质量为本，通过不断改进生产流程、加强对各个生产环节的控制，保证了产品质量的优质、稳定。在内部运营方面，通过不断梳理公司战略、财务、市场等流程体系，公司运作进一步得到完善。因在信息化、智能化方面理念先进及大力投入，公司获评工业和信息化部2018年两化融合管理体系贯标示范企业。（六）专业的管理和研发团队，出色的人才培养和团队建设能力公司重视人才培养，打造出了一支年富力强、开拓创新、团结进取的专业管理和研发队伍，拥有3名深圳市认定的国家及地方级领军人才，并多次获得政府授予的技术奖励。公司管理团队主要成员长期从事PCB行业，经验丰富、具备良好的专业素养，对PCB行业有着深刻理解，具备敏锐的市场洞察能力、应变和创新能力。同时，公司与国内各大知名院校建立了长期稳定的校企合作关系，公司能持续稳定地获得大量高素质人才，为公司发展注入新鲜血液。通过公司完善的员工培训体系，不断强化员工技能，让员工与企业共同成长。 11 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2018年上半年，公司持续落实“3-In-One”战略，紧紧围绕公司的年度经营目标，攻坚克难，取得了快速的突破与发展。报告期内，公司实现营业总收入32.40亿元，同比增长18.70%；归属于上市公司股东的净利润2.80亿元，同比增长11.31%；印制电路板、封装基板、电子装联三项业务实现快速增长。报告期内，公司获评第32届中国电子信息百强企业、中国电子信息行业创新成果“盘古奖”、两化融合管理体系贯标示范企业；据2018年Prismark一季度报告显示，深南电路位列全球PCB企业第21名。（一）印制电路板业务继续保持快速增长报告期内，公司印制电路板业务实现销售收入22.99亿元，同比增长19.61%，占营业收入的70.97%，印制电路板业务仍是公司利润的主要来源，增长主要来自通信、服务存储领域需求拉动。PCB业务产出持续攀升，各项工作稳步开展并达成既定目标。同时，公司积极配合客户开发下一代5G无线通信基站用PCB产品，为下一代通信网络及设备提供高速、大容量的解决方案。另外，南通工厂已完成第三方体系认证，并已启动客户认证，预计年末可逐步释放产能。（二）封装基板业务硅麦产品收入持续增长，无锡工厂建设有序进行报告期内，封装基板业务实现销售收入3.86亿元，同比增长19.33%，占营业收入的11.91%，业务增长主要为声学类微机电系统封装基板产品（MEMS-MIC，即硅麦克风）需求增长拉动。公司在MEMS-MIC产品上技术和产量继续保持领先优势。同时，无锡工厂建设按计划有序推进。（三）电子装联业务强化运营能力，获得客户认可报告期内，电子装联业务实现销售收入3.99亿元，同比增长16.67%，占营业收入的12.31%，业务增长主要来自通信领域需求增长拉动。报告期内，电子装联业务持续开展精益自动化项目，不断提升项目管理能力和内部运营能力，获得“SMA中国金石伙伴奖”。目前该业务已具备加工各类高精度、高复杂性电子装联产品的工艺技术能力。（四）加强研发投入占据行业技术前沿高地，产学研创新结果卓著报告期内，公司研发投入1.66亿元，同比增长17.72%，占营业收入比例超过5%，主要投向面向下一代通信印制电路高速、高频、超大容量等重点领域。公司已获授权专利311项，其中发明专利279项，专利授权数量位居行业前列。公司自主研发的“通信基站RRU系统用集成化PCB解决方案”获中国电子信息行业优秀创新成果“盘古奖”。另外，公司企业科学技术协会按计划运行，并获批准建立了博士后创新实践基地。（五）积极推进管理创新变革，提升组织活力、效率人才是企业长远发展的根本动力，公司倡导建设奋斗者的心芯家园。2018年，公司持续推动公司激励机制变革，提升员工积极性，为公司取得良好业绩提供了保障。报告期内，公司继续推进流程与IT化建设、智能制造等重要项目，大幅提升了公司信息化水平、运营效率。因在信息化、智能化方面理念先进及大力投入，公司获评工业和信息化部2018年两化融合管理体系贯标示范企业。 12 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 3,239,757,362.53 2,729,342,273.05 18.70% 营业成本 2,489,243,070.12 2,098,897,485.24 18.60% 主要为佣金增长及人工销售费用 71,873,600.14 49,701,016.97 44.61% 成本、运输费等费用增加导致主要为南通基地建设导管理费用 305,692,083.58 244,106,740.15 25.23% 致费用增长主要为汇兑损益及利息财务费用 33,897,450.35 58,517,837.00 -42.07% 支出同比减少导致所得税费用 34,473,161.17 32,640,926.15 5.61% 研发投入 166,145,198.87 141,130,567.16 17.72% 经营活动产生的现金流主要为经营性资金占用 369,386,958.36 574,321,451.08 -35.68% 量净额增加导致主要为闲置募集资金购投资活动产生的现金流 -959,912,687.91 -228,313,574.56 -320.44% 买理财及募投项目投资量净额导致筹资活动产生的现金流主要为本期股利分配， -420,788,558.74 -146,338,133.58 -187.55% 量净额银行借款减少所致主要为闲置募集资金购现金及现金等价物净增买理财及募投项目投 -1,010,268,255.19 193,967,961.47 -620.84% 加额资、股利分配等原因导致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,239,757,362.53 100% 2,729,342,273.05 100% 18.70% 分行业 13 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文电子电路 3,117,832,378.17 96.24% 2,615,900,243.65 95.84% 19.19% 其他业务收入 121,924,984.36 3.76% 113,442,029.40 4.16% 7.48% 分产品印制电路板 2,299,383,084.63 70.97% 1,922,358,311.95 70.43% 19.61% 电子装联 398,893,189.37 12.31% 341,903,768.53 12.53% 16.67% 封装基板 385,943,095.32 11.91% 323,430,690.35 11.85% 19.33% 其他产品 33,613,008.85 1.04% 28,207,472.82 1.03% 19.16% 其他业务收入 121,924,984.36 3.76% 113,442,029.40 4.16% 7.48% 分地区境内销售 1,979,844,029.97 61.11% 1,533,254,737.60 56.18% 29.13% 境外销售 1,137,988,348.20 35.13% 1,082,645,506.05 39.67% 5.11% 其他业务收入 121,924,984.36 3.76% 113,442,029.40 4.16% 7.48% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业电子电路 3,117,832,378.17 2,390,225,087.85 23.34% 19.19% 18.90% 0.18% 分产品印制电路板 2,299,383,084.63 1,749,506,352.95 23.91% 19.61% 18.60% 0.65% 电子装联 398,893,189.37 339,048,519.95 15.00% 16.67% 17.35% -0.49% 封装基板 385,943,095.32 273,873,052.40 29.04% 19.33% 22.46% -1.82% 其他产品 33,613,008.85 27,797,162.55 17.30% 19.16% 23.35% -2.81% 分地区境内销售 1,979,844,029.97 1,526,667,134.44 22.89% 29.13% 23.68% 3.39% 境外销售 1,137,988,348.20 863,557,953.41 24.12% 5.11% 11.30% -4.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元 14 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性募集资金理财收益及权益法投资收益 4,607,032.13 1.46% 否核算的长期股权投资收益公允价值变动损益 0.00 0.00% 无无资产减值 22,218,675.87 7.03% 按照公司会计政策计提是主要为收到的非日常活动相营业外收入 501,360.02 0.16% 否关的政府补助主要为处置非流动资产损失营业外支出 910,571.08 0.29% 是及对外捐赠支出主要为收到的日常活动相关其他收益 22,445,423.38 7.10% 是的政府补助资产处置收益 -832,504.49 -0.26% 主要为处置固定资产的损失否四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 583,881,094.8 货币资金 7.58% 383,656,071.98 6.95% 0.63% 无重大变动 5 1,069,862,185. 应收账款 13.89% 921,143,729.61 16.69% -2.80% 无重大变动 18 1,309,025,261. 存货 16.99% 775,992,317.78 14.06% 2.93% 无重大变动 74 投资性房地产 6,742,657.01 0.09% 7,009,850.22 0.13% -0.04% 无重大变动长期股权投资 5,050,576.41 0.07% 5,280,923.10 0.10% -0.03% 无重大变动 3,257,017,264. 2,727,616,801. 金额增加主因募投项目投资转固影固定资产 42.28% 49.41% -7.13% 57 59 响 186,071,442.4 在建工程 2.42% 158,420,164.76 2.87% -0.45% 无重大变动 9 短期借款 5,000,000.00 0.06% 220,000,000.00 3.99% -3.93% 无重大变动 1,098,846,008. 1,009,165,477. 长期借款 14.26% 18.28% -4.02% 无重大变动 33 12 15 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、本公司之子公司无锡深南电路有限公司与中国进出口银行签订的借款合同由本公司提供保证、子公司无锡深南电路有限公司土地和厂房提供抵押，无锡深南电路有限公司抵押土地的账面价值为143,709,151.61元，无锡深南电路有限公司抵押厂房的账面价值为518,192,013.89元。 2、本公司之子公司南通深南电路有限公司与中国银行股份有限公司签订的借款合同由本公司提供保证、子公司南通深南电路有限公司土地提供抵押，南通深南电路有限公司抵押土地的账面价值为101,880,729.84元。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 509,148,934.90 152,546,607.80 233.77% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因数通用高速高密度多目前项募集资层印制印制电 468,159, 633,172, 目仍处自建是金及自 86.65% 0.00 电路板路板 183.36 260.83 于建设有资金（一期）期投资项目半导体 29,884,9 181,456, 募集资目前项自建是 IC 载板 24.83% 0.00 高端高 47.82 015.72 金及自目仍处 16 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文密 IC 载有资金于建设板产品期制造项目 498,044, 814,628, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 131.18 276.55 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 135,100 报告期投入募集资金总额 76,770.99 已累计投入募集资金总额 76,770.99 募集资金总体使用情况说明半年度募集资金使用情况如下：1、置换前期投入自筹资金 2.32 亿元；2、补充流动资金 2.69 亿元；3、募投项目本期使用 2.66 亿元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募是否已募集资金调整后投本报告期截至期末截至期末项目达到本报告期是否达到项目可行资金投向变更项承诺投资资总额投入金额累计投入投资进度预定可使实现的效预计效益性是否发 17 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文目(含部总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2018 年半导体高端高密 IC 载否 54,831.16 54,831.16 13,049.28 13,049.28 23.80% 12 月 31 不适用否板产品制造项目日数通用高速高密度多 2018 年层印制电路板（一期）否 45,000 45,000 36,722.97 36,722.97 81.61% 12 月 31 不适用否投资项目日补充流动资金否 27,000 26,932.11 26,998.74 26,998.74 100.25% 不适用否 126,831.1 126,763.2 承诺投资项目小计 -- 76,770.99 76,770.99 -- -- -- -- 6 7 超募资金投向无 126,831.1 126,763.2 合计 -- 76,770.99 76,770.99 -- -- 0 -- -- 6 7 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用截至 2017 年 12 月 27 日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 23,244.21 万元，2018 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预募集资金投资项目先先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 23,244.21 万元置换预先已投入募集期投入及置换情况资金投资项目的自筹资金，已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并由其出具了瑞华核字【2018】48460001 号《深南电路股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》，独立董事及保荐机构发表明确同意意见。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况 18 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金截至 2018 年 6 月 30 日，除购买银行理财产品人民币 48,500 万元外，其它尚未使用的募集资金 1,995.43 用途及去向万元存放于公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）具体内容详见公司于 2018 年 8 月 3 日披《深南电路股份有限公司 2018 年半年 2018 年 08 月 03 日露的相关公告度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元 19 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润印制电路板、封装基无锡深南电板、电子装 2,313,804,99 839,877,368. 826,371,169. 43,688,655.5 40,161,670.4 子公司 78,000 万元路有限公司联产品的生 5.84 20 99 0 3 产、加工与销售系统级封装无锡天芯互产品及新型 94,717,259.5 55,517,813.0 35,125,344.3 -3,094,872.5 -2,586,738.8 联科技有限子公司元器件的研 5,000 万元 6 9 6 9 0 公司发、制造与销售印制电路板、电子装南通深南电 878,612,462. 471,926,832. 16,990,593.7 -28,112,328. -22,892,878. 子公司联产品的生 50,000 万元路有限公司 57 99 4 89 95 产、加工与销售印制电路板、封装基板、电子装欧博腾有限 76,525,271.8 17,464,364.2 60,275,676.3 子公司联产品的出 5 万美元 1,063,222.61 887,790.88 公司 7 9 1 口销售及进口原材料、设备的采购提供 PCB、汽车电子、 Glaretec 10,968,708.5 子公司功率模块和 2.5 万欧元 2,981,661.19 8,539,561.18 2,412,283.08 2,412,283.08 GmbH 8 工控解决方案印制电路板、电子装 SHENNAN 联产品、系 -1,031,795.4 CIRCUITS 子公司统级封装产 50 万美元 3,520,235.38 3,323,371.55 1,463,759.52 -374,227.30 2 USA INC 品的境外销售与技术服务报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明 1、无锡深南电路有限公司：无锡深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2012年8月27日，注册资本为人民币78,000.00 万元，注册地址：无锡市新吴区长江东路18号，经营范围：模块模组封装产品、电子装联、印刷电路板、通讯科技产品、通信设备、微电子及元器件、化工分析仪器、工业自动化设备、办公自动化设备、光电技术设备、高档家用电器的生产、加工、 20 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文销售；计算机及软件的开发、销售；自营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；照相制版；印刷电路板的研究与开发、技术服务、技术咨询、技术转让、认证咨询服务；自有机械和设备的租赁服务（不含融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币2,313,804,995.84元，净资产为839,877,368.20元。 2、无锡天芯互联科技有限公司：无锡天芯互联科技有限公司系公司全资子公司，成立于2012年3月29日，注册资本为人民币5,000.00万元，注册地址：无锡新区菱湖大道200号中国传感网国际创新园F区服务楼东楼，经营范围：微电子元器件、光电技术设备、电子装联、半导体封装基板、印刷电路板、模块模组封装产品、通讯科技产品、通信设备的研发、设计、制造、销售；电子信息材料、先进复合材料的研发、制造、销售；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；自有机械和设备的租赁服务（不含融资性租赁）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币94,717,259.56 元，净资产为人民币55,517,813.09元。 3、南通深南电路有限公司：南通深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2014年11月17日，注册资本为人民币50,000 万元，注册地址：南通高新区希望大道168号，经营范围：电子元件及组件、印制电路板、化工分析仪器、工业自动化设备、光电子器件、计算机、家用电器的生产、加工、销售；计算机软件开发、销售；上述产品的自营进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外）；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币878,612,462.57元，净资产为人民币471,926,832.99元。 4、欧博腾有限公司：欧博腾有限公司系公司全资子公司，成立于2011年12月13日，注册资本为5万美元，注册地址：香港九龙尖沙咀东么地道66号尖沙咀中心西翼805B，经营范围：集成电路、印刷电路板、电子装联、模块模组封装产品、通讯科技产品、通讯设备的销售。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币76,525,271.87元，净资产为人民币17,464,364.29元。 5、Glaretec GmbH：Glaretec GmbH系公司全资子公司欧博腾有限公司的下属企业（欧博腾有限公司持股52%），成立于2013 年12月23日，注册资本为2.5万欧元，注册地址：Tulpen strae 13, D-75389 Neuweiler, Germany，主营业务：提供PCB、汽车电子、功率模块和工控解决方案。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币10,968,708.58元，净资产为人民币2,981,661.19 元。 6、SHENNAN CIRCUITS USA INC：SHENNAN CIRCUITS USA INC系公司全资子公司，成立于2016年6月30日，注册资本为50万美元，注册地址：13951 CENTRAL AVE CHINO CA 91710，主营业务：印制电路板、电子装联产品、系统级封装产品的境外销售与技术服务。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币3,520,235.38元，净资产为人民币3,323,371.55元。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 10.00% 至 30.00% 动幅度 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 37,268.95 至 44,045.12 动区间（万元） 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 33,880.86 元）业绩变动的原因说明营业总收入预计增长，成本及费用相应增长，预计利润同比有所增长 21 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文十、公司面临的风险和应对措施 1、汇率风险公司主营业务收入对美元兑人民币汇率相对敏感，如果汇率发生重大变化，将会直接影响公司进口原材料成本和出口产品售价，产生汇兑损益，进而影响公司净利润。公司将持续加强对汇率变动的分析与研究，采取适当外汇避险方法，选择合适币种报价，平衡外币收支，进而降低汇率波动可能带来的不利影响。 2、行业与市场竞争风险 PCB行业作为电子工业的基础元器件行业，其供求变化受宏观经济形势的影响较大，同时PCB行业集中度较低、市场竞争较为激烈。尽管全球PCB产业重心进一步向中国转移，中国PCB将迎来一个全新的发展时机，但受成本和市场等优势逐步缩小，行业大规模扩产，以及环保趋严等因素影响，中国PCB行业市场竞争将更加激烈。虽然公司具有明显的核心竞争优势，但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会对公司的业绩产生不利影响。公司将依照既定的整体发展战略及经营策略，不断强化并充分利用自身优势，积极应对市场竞争。 3、大规模扩产后产能爬坡的风险公司产品主要面向通信设备、工控医疗和航空航天等领域的企业级用户，相关客户往往要求PCB产品具有可靠性高、使用寿命长、可追溯性强等特性，且对PCB工厂的资质认证更为严格，使得公司新建生产基地从建设完工到完全达产尚需一定的爬坡期。在产能爬坡过程中，前期投入形成的资产或费用已开始折旧、摊销，配置的人员也基本到位，但因产量有限，单位产品分摊的固定成本较高。因此，在大规模扩产后的产能爬坡过程中，公司经营业绩可能暂时受到不利影响。公司将加快推进募投项目实施，深耕战略重点客户，积极开发新细分市场，努力实现销售规模的持续、快速增长。 4、经营管理风险随着公司的持续发展，资产规模、业务范围进一步扩大，经营地域进一步拓展，对公司的经营管理提出了更高的要求和更新的挑战，公司将面临运作实施和风险控制等多维度管理问题。如果公司不能适应规模快速扩张，及时调整完善组织模式及流程，实现管理优化与升级，将可能面临管理风险进而影响公司发展。公司将通过实施有效的激励机制以及健全内部管理方式加强对各业务、子公司、分公司的管理，尽量消除规模快速扩张所带来的管理风险。 5、原材料供应及价格波动风险公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，上述主要原材料价格受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。原物料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力。尽管公司原物料供货渠道畅通、供应相对充足，但仍不能完全排除由相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格、质量发生波动，进而对公司产品质量、成本和盈利能力带来不利影响的可能性。公司将通过优化订单结构、提升工艺能力、加快技术创新、提高客户合作深度等多种手段降低原材料价格上涨的影响。 22 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引公告编号： 2018-009；公告名称：2018 年第一次 2018 年第一次临时临时股东大会决议临时股东大会 72.27% 2018 年 01 月 23 日 2018 年 01 月 24 日股东大会公告；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com. cn）公告编号： 2018-026；公告名称：2017 年度股东 2017 年年度股东大年度股东大会 72.64% 2018 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 03 日大会决议公告；披露会网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事承诺承诺承诺承诺履行承诺内容由方类型时间期限情况股改承诺 23 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺自深南电路股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的深南电路公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购 2017 中国本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。自深南电路年 12 股份航空股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司控制企业中航 2017 月 13 锁定工业国际控股股份有限公司持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的股份，也年 11 日至正在及限集团不由深南电路回购该部分股份。如中航国际控股所持深南电路股票在锁定期满月 20 2020 履行售承有限后两年内减持，减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上日年 12 诺公司市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市月 12 后六个月期末收盘价低于发行价，中航国际控股持有深南电路股票的锁定期限日自动延长六个月。（一）自深南电路股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的股份，也不由深南电路回购该部分股份。如本公司所持深南电路股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发首次公行价，本公司持有深南电路股票的锁定期限自动延长 6 个月。（二）本公司持开发行 2017 有深南电路股票在满足上市锁定期届满后两年内，在不丧失对深南电路控股股或再融中航年 12 股份东地位、不违反本公司已作出的相关承诺的前提下，如本公司通过深圳证券交资时所国际 2017 月 13 锁定易所减持深南电路股份，累计减持数量不超过深南电路股本总数的 10%。前作承诺控股年 11 日至正在及限述锁定期满两年后若进行股份减持的，本公司将遵守《公司法》、《证券法》、股份月 20 2020 履行售承中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持价有限日年 12 诺格不低于深南电路首次公开发行的发行价；减持将按照《公司法》、《证券法》、公司月 12 证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。（三）本公司所持深南电路日股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。本公司将在减持前 4 个交易日通知深南电路，并由深南电路在减持前 3 个交易日予以公告。若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的，上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。本公司将严格遵守我国法律、法规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。杨之股份一、本人持有的上述股份不存在被质押、冻结、查封的情况，不涉及任何争议、 2017 2017 诚、周锁定仲裁或诉讼，不存在因任何判决、裁决或其他原因而限制权利行使之情形。本年 12 年 11 正在进群、及限人系以合法自有资金对该公司进行投资，并不存在通过协议、信托或任何其他月 13 月 20 履行王成售承方式为他人代为持有该公司股权的情形。本人的近亲属不存在以任何方式直接日至日勇、龚诺或间接持有深南电路股份的情况。二、自深南电路股票上市之日起 12 个月内， 2018 24 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文坚、孔不转让或者委托他人管理本人持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的年 12 令文、股份，也不由深南电路回购该部分股份。如本人所持深南电路股票在锁定期满月 12 张利后两年内减持，减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上日华、张市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市丽君、后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有深南电路股票的锁定期限自动延长谢艳 6 个月。三、在本人担任深南电路董事、监事或高级管理人员期间，本人将向红深南电路申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持深南电路股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人所持有的深南电路股份。四、本人在申报离任 6 个月后的 12 月内通过证券交易所挂牌交易出售股份公司股票数量占本人所持有股份公司股票总数的比例不超过 50%。五、本人持有深南电路股票在满足上市锁定期届满后两年内，在不违反本人已作出的相关承诺的前提下，如本人通过深圳证券交易所减持深南电路股份，累计减持数量不超过本人在锁定期届满前持有深南电路股份总数的 40%；前述锁定期满两年后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。六、本人所持深南电路股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。本人将在减持前 4 个交易日通知深南电路，并由深南电路在减持前 3 个交易日予以公告。若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的，上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。七、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定本人将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。如违反上述锁定以及减持的承诺，本人将在深南电路股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票；如因未履行上述承诺事项而获得收益的，本人将在获得收益的 5 个交易日内将前述收益支付给深南电路指定账户，否则深南电路有权暂时扣留应支付本人现金分红中与本人应该上交深南电路违规减持所得收益金额相等的现金分红；如因未履行关于锁定股份以及减持之承诺事项给深南电路和其他投资者造成损失的，本人将向深南电路或者其他投资者依法承担赔偿责任。聚腾投资、 2017 博为年 12 投资、股份 2017 月 13 欧诗锁定自深南电路股票上市之日起 12 个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理年 11 日至正在投资及限深南电路首次公开发行股票前本企业/本人已持有的深南电路股份，也不由深月 20 2018 履行及阳售承南电路回购该等股份。日年 12 正华诺月 12 等三日十一名自 25 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文然人股东（一）本公司应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，在履行香港联交所规定的审批程序（包括但不限于本公司董事会、股东会（如需））的基础上，按本承诺函所述对深南电路股票进行增持，以稳定深南电路股价。下列条件之一发生时，本公司应采取增持股份的方式稳定深南电路股价：1、深南电路回购股份方案实施完毕后，仍满足触发启动稳定股价措施的条件；2、深南电路终止回购股份方案实施后 3 个月内，启动稳定股价措施的条件再次被触发。上述"启动稳定股价措施的条件"是指深南电路上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如深南电路股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现 2017 中航变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。深南电路将在上述任一条件满足年 12 国际 IPO 稳后 2 个交易日内向本公司发出应由本公司增持股份稳定股价的书面通知。二）2017 月 13 控股定股本公司承诺：单次用于增持股份的资金金额不低于其自深南电路上市后累计从年 11 日至正在股份价承深南电路所获得现金分红金额（扣除之前已用于稳定股份的增持金额）的 10%，月 20 2020 履行有限诺单一会计年度其用以稳定股价的增持资金合计不超过深南电路上一年度经审日年 12 公司计的归母净利润的 40%。（三）本公司承诺按如下程序增持股份：1、在应由月 12 控股股东、实际控制人增持股份稳定股价时，本公司应在收到深南电路通知后日 2 个交易日内启动审批增持事宜的相关法定手续（包括香港联交所规定的审批程序（包括但不限于本公司董事会、股东会（如需）），并由深南电路进行公告； 2、本公司应在上述增持相关法定手续办理完成后 30 个交易日内实施增持方案。3、增持方案实施完毕后，深南电路应在 2 个交易日内公告股份变动报告。（四）本公司承诺将不出现下列情形：1、对深南电路股东大会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，导致稳定股价议案未予通过；2、在出现应由本公司增持股份时，本公司在收到深南电路通知后 2 个工作日内，未启动增持相关决策、审批手续（包括香港联交所规定的审批程序，包括但不限于本公司董事会、股东大会（如需））。一、如深南电路上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措 2017 施。在启动稳定股价措施的条件被触发后，将依次采取公司回购股份、控股股年 12 深南 IPO 稳东增持及董事、高级管理人员增持等措施以稳定公司股价，回购或增持价格不 2017 月 13 电路定股超过公司最近一期经审计的每股净资产。二、公司为稳定股价之目的回购股份，年 11 日至正在股份价承应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以月 20 2020 履行有限诺集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导日年 12 公司致公司股权分布不符合上市条件。公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除月 12 应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：1、公司用于回购股份日的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；2、公司单次回购股份的数量不超过公司发行后总股本的 1%；单一会计年度累计回购股份的数量不超过公司发行后总股本的 2%。公司采取集中竞价交易方式回购股份。如果在回购方案经股东大会审议且实施前，公司股票连续 3 个交易日的收 26 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文盘价不满足启动稳定股价措施的条件的，董事会可做出决议终止回购股份事宜，且在未来 3 个月内不再启动回购股份事宜。三、公司承诺将按照下述程序回购股份：1、公司应在上述启动稳定股价措施的条件触发后 5 个交易日内召开董事会，审议公司是否回购股份以稳定股价及具体的回购方案。2、董事会如决议不回购，需公告理由；如决议回购，需公告回购方案，并在 30 个交易日内召开股东大会审议相关回购股份议案。3、股东大会审议通过回购股份的相关议案后，公司将依法履行通知债权人和备案程序（如需）。公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 4、公司应在股东大会关于回购股份的决议做出之日开始履行与回购相关法定手续，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。回购方案实施完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并在 10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。现持有公司 5%以上股份的股东承诺：如公司上市后三年内，启动稳定股价措施的条件触发，公司为稳定股价之目的拟进行回购股份的，在股东大会审议有关回购股份的议案时，如本人/本企业仍持有公司的股份，本人/本企业将在股东大会表决中投赞成票。四、如公司违反上述承诺时，本公司应：1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；3、将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议； 4、因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。一、本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，按本承诺函所述对公司股票进行增持，以稳定公司股价。本人承诺在公司控股股东单次增持股份数量达到最大限额之日后，如公司仍满足触发启动稳定股价措施的条件，本人应采取增持股份的方式稳定公司股价：上述"启动稳定股价措施的条件"是指公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近由镭、一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导汪名致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。公川、付司将在上述条件满足后 2 个交易日内向本人发出应由本人增持股份稳定股价 2017 德斌、的书面通知。二、本人承诺：单次用于增持公司股份的资金不低于上年度自公年 12 钟思司领取薪酬（税后）总和的 30%，但单一会计年度内用于增持公司股份的资 IPO 稳 2017 月 13 均、杨金不超过上年度自公司领取薪酬（税后）总和的 60%。三、本人承诺按如下定股年 11 日至正在之诚、程序增持股份：1、在应由董事增持股份稳定股价时，本人作为有增持义务的价承月 20 2020 履行肖章公司董事应在收到公司通知后 2 个交易日内，就本人是否有增持公司股票的具诺日年 12 林、王体计划书面通知公司并由公司进行公告，公告应披露拟增持的数量范围、价格月 12 龙基、区间、总金额等信息；2、本人应在增持公告做出之日开始履行与增持相关法日查晓定手续，并在依法办理相关手续后 30 个交易日内实施完毕。3、增持方案实施斌、李完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告。四、本人承诺将不出勉现下列情形：1、对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，导致公司回购股份稳定股价的议案未予通过；2、在应由本人增持股份稳定股价时，本人在收到通知后 2 个交易日内，未书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划；3、本人已书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划但不能实际履行。五、当本人违反上述承诺时：公司有权将本人履行增持义务相等金额的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的部分）予以截留并代本人履行增持义务；如本人在任职期间连续两次以上未能主动履行上述承诺的规定义务的，本 27 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意辞退、或由公司董事会解聘本人职务。一、本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，按本承诺函所述对公司股票进行增持，以稳定公司股价。本人承诺在公司控股股东单次增持股份数量达到最大限额之日后，如公司仍满足触发启动稳定股价措施的条件，本人应采取增持股份的方式稳定公司股价：上述"启动稳定股价措施的条件"是指公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。公杨之司将在上述条件满足后 2 个交易日内向本人发出应由本人增持股份稳定股价诚、周的书面通知。二、本人承诺：单次用于增持公司股份的资金不低于上年度自公 2017 进群、司领取薪酬（税后）总和的 30%，但单一会计年度内用于增持公司股份的资年 12 王成 IPO 稳金不超过上年度自公司领取薪酬（税后）总和的 60%。三、本人承诺按如下 2017 月 13 勇、龚定股程序增持股份：1、在应由高级管理人员增持股份稳定股价时，本人作为有增年 11 日至正在坚、孔价承持义务的公司高级管理人员应在收到公司通知后 2 个交易日内，就本人是否有月 20 2020 履行令文、诺增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，公告应披露拟增持日年 12 张利的数量范围、价格区间、总金额等信息；2、本人应在增持公告做出之日开始月 12 华、张履行与增持相关法定手续，并在依法办理相关手续后 30 个交易日内实施完毕。日丽君 3、增持方案实施完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告。四、本人承诺将不出现下列情形：1、在应由本人增持股份稳定股价时，本人在收到通知后 2 个交易日内，未书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划； 2、本人已书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划但不能实际履行。五、当本人违反上述承诺时：公司有权将本人履行增持义务相等金额的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的部分）予以截留并代本人履行增持义务；如本人在任职期间连续两次以上未能主动履行上述承诺的规定义务的，本人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意辞退、或由公司董事会解聘本人职务。中国填补航空被摊 2017 工业薄即对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：不越权干预深南电路经营管年 11 正在长期集团期回理活动，不侵占深南电路利益。月 20 履行有限报承日公司诺中航填补国际被摊 2017 控股薄即对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：不越权干预深南电路经营管年 11 正在长期股份期回理活动，不侵占深南电路利益。月 20 履行有限报承日公司诺由镭、填补一、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他 2017 正在汪名被摊方式损害公司利益。二、承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消年 11 长期履行川、付薄即费行为应低于平均水平。三、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的月 20 28 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文德斌、期回投资、消费活动。四、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即日钟思报承期填补回报措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会制定、修改或补充公司均、杨诺的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。五、承诺在推动公司股之诚、权激励（如有）时，应使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况肖章相挂钩。六、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施林、王及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规龙基、定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充查晓承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的斌、李要求。七、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及勉本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。一、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。二、承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消杨之费行为应低于平均水平。三、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的诚、周投资、消费活动。四、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即进群、填补期填补回报措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会制定、修改或补充公司王成被摊 2017 的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。五、承诺在推动公司股勇、龚薄即年 11 正在权激励（如有）时，应使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况长期坚、孔期回月 20 履行相挂钩。六、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施令文、报承日及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规张利诺定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充华、张承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的丽君要求。七、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。 1、除深南电路外，本公司及本公司控制的其他企业目前未从事与深南电路主营业务相同或类似的业务，与深南电路不构成同业竞争。本公司将不以任何方式直接或间接经营任何与深南电路的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务，不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制，以避免与深南电路构成同业竞争。2、本公司将持续保证本公司及中国本公司控制的其他企业在未来不直接或间接从事、参与或进行与深南电路的生航空避免 2017 产、经营相竞争的任何活动；若未来本公司直接或间接投资的公司计划从事与工业同业年 11 正在深南电路相同或相类似的业务，本公司承诺将在该公司的股东大会/股东会和/ 长期集团竞争月 20 履行或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现的相关事项的表决中做出否定的有限承诺日表决。3、若因本公司或深南电路的业务发展，而导致本公司的业务与深南电公司路的业务发生重合而可能构成同业竞争，本公司承诺，深南电路有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或本公司通过合法途径促使本公司所控制的全资、控股企业或其他关联企业向深南电路转让该等资产或股权，或本公司通过其他公平、合理的途径对业务进行调整，以避免与深南电路的业务构成同业竞争。中航 1、除深南电路外，本公司及本公司控制的其他企业目前未从事与深南电路主避免 2017 国际营业务相同或类似的业务，与深南电路不构成同业竞争。在深南电路依法存续同业年 11 正在控股且本公司为深南电路第一大股东或持有深南电路 5%以上股份的情况下，本公长期竞争月 20 履行股份司将不以任何方式直接或间接经营任何与深南电路的主营业务有竞争或可能承诺日有限构成竞争的业务，不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他 29 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司企业进行投资或进行控制，以避免与深南电路构成同业竞争。2、本公司将持续保证本公司及本公司控制的其他企业在未来不直接或间接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；若未来本公司直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类似的业务，本公司承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现的相关事项的表决中做出否定的表决。3、在本公司仍然为深南电路第一大股东或持有深南电路 5%以上股份的期间，若因本公司或深南电路的业务发展，而导致本公司的业务与深南电路的业务发生重合而可能构成同业竞争，本公司承诺，深南电路有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或本公司通过合法途径促使本公司所控制的全资、控股企业或其他关联企业向深南电路转让该等资产或股权，或本公司通过其他公平、合理的途径对业务进行调整，以避免与深南电路的业务构成同业竞争。4、本公司确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本公司违反上述承诺而给深南电路造成损失的，本公司同意对由此而给深南电路造成的损失予以赔偿。一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密由镭、切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行汪名控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他川、付企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其德斌、他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间钟思避免接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将 2017 均、杨同业不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营年 11 正在之诚、长期竞争活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类月 20 履行肖章承诺似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，日林、王或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系龙基、密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女查晓的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南斌、李电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立勉执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密王宝避免切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行 2017 瑛、李同业控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他年 11 正在德华、长期竞争企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其月 20 履行谢艳承诺他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间日红接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类 30 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行杨之控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他诚、周企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其进群、他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间王成避免接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将 2017 勇、龚同业不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营年 11 正在长期坚、孔竞争活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类月 20 履行令文、承诺似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，日张利或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系华、张密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女丽君的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其孔令他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间避免 2017 文、缪接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将同业年 11 正在桦、刘不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营长期竞争月 20 履行宇、谷活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类承诺日新似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续 31 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文事宜。 1、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司/个人中国减少与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对航空和规于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、2017 工业范关公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、年 11 正在长期集团联交本公司将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关月 20 履行有限易承联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对日公司诺关联交易事项进行信息披露。3、本公司保证不利用自身在深南电路的股东权利，不通过关联交易损害深南电路利益及其他股东的合法权益。 1、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司/个人中航减少与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对国际和规于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、2017 控股范关公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、年 11 正在长期股份联交本公司将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关月 20 履行有限易承联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对日公司诺关联交易事项进行信息披露。3、本公司保证不利用自身在深南电路的股东权利，不通过关联交易损害深南电路利益及其他股东的合法权益。一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪由镭、酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、汪名自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场川、付公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项德斌、的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并减少钟思将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用和规 2017 均、杨关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电范关年 11 正在之诚、路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、长期联交月 20 履行肖章国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限易承日林、王公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及诺龙基、其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述" 查晓其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周斌、李岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在勉保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的减少王宝家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除和规 2017 瑛、李外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪范关年 11 正在德华、酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、长期联交月 20 履行谢艳自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场易承日红公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项诺的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并 32 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述" 其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场杨之公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项诚、周的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并进群、减少将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用王成和规 2017 关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电勇、龚范关年 11 正在路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、长期坚、孔联交月 20 履行国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限令文、易承日公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及张利诺其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述" 华、张其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周丽君岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。中国本公司将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及深南电路公司章程的要求及避免航空规定，确保不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用 2017 占用工业或转移深南电路的资产和资源。本公司将促使本公司直接或间接控制的其他企年 11 正在资金长期集团业遵守上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺，导致深南月 20 履行的承有限电路或其股东的权益受到损害，本公司将依法承担相应的赔偿责任。在本公司日诺公司为深南电路控股股东期间，上述关于避免占用资金的承诺持续有效。中航本公司将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及深南电路公司章程的要求及避免国际规定，确保不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用 2017 占用控股或转移深南电路的资产和资源。本公司将促使本公司直接或间接控制的其他企年 11 正在资金长期股份业遵守上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺，导致深南月 20 履行的承有限电路或其股东的权益受到损害，本公司将依法承担相应的赔偿责任。在本公司日诺公司为深南电路控股股东期间，上述关于避免占用资金的承诺持续有效。 33 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文首次公开发行中国股票航空相关 2017 若监管部门认定深南电路招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗工业文件年 11 正在漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律法规规定承长期集团真实月 20 履行担本公司应承担的民事赔偿责任，赔偿投资者损失。有限性、准日公司确性、完整性的承诺首次公开发行中航股票国际相关若深南电路本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，2017 控股文件对判断深南电路是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司年 11 正在长期股份真实将购回已转让的原限售股份（如有）；致使投资者在证券交易中遭受损失的，月 20 履行有限性、准本公司将依法赔偿投资者损失。日公司确性、完整性的承诺由镭、首次汪名公开 1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重川、付发行大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性德斌、股票承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、钟思相关误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 2017 均、杨文件赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺，年 11 正在之诚、长期真实则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前月 20 履行肖章性、准述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履日林、王确性、行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上龙基、完整市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔查晓性的偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。斌、李承诺勉首次 1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重王宝公开大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性 2017 瑛、李发行承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、年 11 正在德华、长期股票误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法月 20 履行谢艳相关赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺，日红文件则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前 34 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文真实述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履性、准行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上确性、市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔完整偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。性的承诺首次杨之公开 1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重诚、周发行大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性进群、股票承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、王成相关误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 2017 勇、龚文件赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺，年 11 正在长期坚、孔真实则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前月 20 履行令文、性、准述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履日张利确性、行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上华、张完整市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔丽君性的偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。承诺首次公开 1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重发行大遗漏之情形，且本公司对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整股票性承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、深南相关误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重 2017 电路文件大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股；致使投资者在年 11 正在股份长期真实证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。3、若本公司未能履月 20 履行有限性、准行公司本次发行前本人作出的公开承诺，则本公司将依法承担相应的法律责日公司确性、任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺未得到实际履行起 30 日完整内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭性的受损失之日起 30 日内对投资者进行赔偿。承诺不存在虚本公司为深南电路首次公开发行并上市事宜所提供的有关信息均真实、准确、中国假记完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司向参与深南电路首航空载、误 2017 次公开发行并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书工业导性年 11 正在面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的长期集团陈述月 20 履行签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本有限或重日公司为本次发行所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不存在公司大遗任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。漏的承诺中航不存本公司为深南电路首次公开发行并上市事宜所提供的有关信息均真实、准确、2017 正在国际在虚完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司向参与深南电路首年 11 长期履行控股假记发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或月 20 35 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文股份载、误副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印日有限导性章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司为本公司陈述次发行所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不存在任何虚假或重记载、误导性陈述或者重大遗漏。大遗漏的承诺由镭、汪名不存川、付在虚 1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真德斌、假记实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参钟思载、误与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017 均、杨导性始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文年 11 正在之诚、长期陈述件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20 履行肖章或重 3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不日林、王大遗存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承龙基、漏的诺与保证，将承担相应的法律责任。查晓承诺斌、李勉不存在虚 1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真假记实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参王宝载、误与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017 瑛、李导性始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文年 11 正在德华、长期陈述件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20 履行谢艳或重 3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不日红大遗存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承漏的诺与保证，将承担相应的法律责任。承诺杨之不存诚、周在虚 1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真进群、假记实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参王成载、误与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017 勇、龚导性始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文年 11 正在长期坚、孔陈述件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20 履行令文、或重 3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不日张利大遗存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承华、张漏的诺与保证，将承担相应的法律责任。丽君承诺深南不存 1、本公司为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均 2017 正在电路在虚真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本公司年 11 长期履行股份假记向参与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整月 20 36 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文有限载、误的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所日公司导性有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大陈述遗漏；3、本公司为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完或重整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本公司承诺，如大遗违反上述承诺与保证，将承担相应的法律责任。漏的承诺（一）如果本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本公司将在深南电路股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向深南电路股东和社会公众投资者道歉；（二）如果因本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项而给深南电路或者其他投资者造成损失的，本公司将向深南电路或者其他投资者依法承担赔偿责任；（三）如果本公司未承担前述赔未履偿责任，深南电路有权扣减本公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责中航行承任，同时，在本公司未承担前述赔偿责任期间，不得转让所持有的深南电路股国际诺时 2017 份；（四）如果本公司因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南控股相关年 11 正在电路所有。本公司在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起十个交长期股份约束月 20 履行易日内应将所获收益支付给深南电路指定账户；（五）在本公司作为深南电路有限措施日控股股东期间，若深南电路未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成公司的承损失的，本公司承诺依法承担赔偿责任。（六）如因相关法律法规、政策变化、诺自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向深南电路的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、本公司公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。由镭、汪名川、付未履 1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监德斌、行承督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的钟思诺时股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有 2017 均、杨相关权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），年 11 正在之诚、长期约束并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本月 20 履行肖章措施人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获日林、王的承得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益龙基、诺支付给深南电路指定账户。查晓斌、李勉未履 1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监王宝行承督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的 2017 瑛、李诺时股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有年 11 正在德华、长期相关权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），月 20 履行谢艳约束并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本日红措施人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获 37 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文的承得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益诺支付给深南电路指定账户。杨之诚、周未履 1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监进群、行承督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的王成诺时股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有 2017 勇、龚相关权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），年 11 正在长期坚、孔约束并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本月 20 履行令文、措施人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获日张利的承得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益华、张诺支付给深南电路指定账户。丽君 1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理未履委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众行承投资者道歉。2、因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，本公司将立即深南诺时停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以 2017 电路相关及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺或提出替代性措年 11 正在股份长期约束施；因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本月 20 履行有限措施公司将依法向投资者赔偿损失。3、对未履行其已作出承诺、或因该等人士的日公司的承自身原因导致本公司未履行已作出承诺的本公司股东、董事、监事、高级管理诺人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司领取的薪酬、津贴，直至该人士履行相关承诺。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时是履行四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 38 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 39 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 40 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期主合同项下无锡深南电路有 2014 年 04 月 21 连带责任保债务履行期 151,900 64,041.8 否是限公司日证届满之日起 2年主合同项下南通深南电路有 2017 年 11 月 02 连带责任保债务履行期 40,000 7,124.79 否是限公司日证届满之日起 2年报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 0 0 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 191,900 71,166.59 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 0 0 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 191,900 71,166.59 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 21.53% 其中：采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 41 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）数通用高速高南通深南通华密度多 2017 年工程量南电路荣建设层印制 13,999. 正常履 02 月无清单综否无有限公集团有电路板 97 行 23 日合单价司限公司投资项目（一期）十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称执行《电镀水污染物排处理达标后深南电路股废水-化学公司废水处放标准》 20.365 吨/ 排至横岭污 1 个 60mg/L 61.32 吨/年无份有限公司需氧量理站 (DB44/1597 年水处理厂 -2015)表 1 标准执行《电镀水污染物排处理达标后深南电路股公司废水处放标准》废水-总铜排至横岭污 1 个 0.2mg/L 0.068 吨/年 0.383 吨/年无份有限公司理站 (DB44/1597 水处理厂 -2015)表 1 标准深南电路股废气-氯化排气筒高空执行《电镀 62 个厂房楼顶 6.5mg/m3 4.782 吨/年无要求无份有限公司氢有组织排放污染物排放 42 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文标准》 (GB21900- 2008)表 5 标准执行《电镀污染物排放深南电路股废气-氮氧排气筒高空标准》 62 个厂房楼顶 0.73mg/m3 2.125 吨/年无要求无份有限公司化物有组织排放 (GB21900- 2008)表 5 标准防治污染设施的建设和运行情况印制电路板的生产制造工艺复杂，过程中会产生废水、废气等污染物。公司高度重视生产过程中产生污染物对环境的影响，设置了清洁生产委员会，配置专业环保管理团队，建设先进的污染防治设施，针对不同污染物采取有效的防治措施，确保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产过程中对环境造成的影响。生产过程中产生的废水，经过废水管网收集进入自建的废水处理系统，部分废水采用物化预处理+超滤+反渗透过滤的工艺处理后回用，剩余废水采用物化+生化的组合工艺处理后达标排放。生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附的工艺处理，实现达标排放。报告期内，公司在污染防治设施的设备投入和运行费用超过1000万元，污染防治设施运行正常，各类污染物排放100%达标。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司按要求编制建设项目环境影响评价报告并取得当地环境保护部门的批复，深南电路股份有限公司和无锡深南电路有限公司污染防治设施通过当地环境保护部门的验收，取得验收报告和排污许可证。南通深南电路有限公司污染防治设施已投入试运行。突发环境事件应急预案深南电路股份有限公司、无锡深南电路有限公司均委托有资质单位编制突发环境事件应急预案，报当地环境保护部门的备案，按要求配置了突发环境事件应急物资，并按应急预案的要求组织应急演练。环境自行监测方案公司按要求编制环境自行监测方案并执行：分类监测频次监测单位废水 1次/4小时公司化验室 1次/4小时在线检测仪器 1次/月第三方有资质检测单位废气 1次/2个月第三方有资质检测单位其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 43 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 44 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 210,000,0 210,000,0 一、有限售条件股份 75.00% 75.00% 00 00 195,278,9 195,278,9 2、国有法人持股 69.74% 69.74% 70 70 14,721,03 14,721,03 3、其他内资持股 5.26% 5.26% 0 0 其中：境内法人持股 5,412,231 1.93% 5,412,231 1.93% 境内自然人持股 9,308,799 3.33% 9,308,799 3.33% 70,000,00 70,000,00 二、无限售条件股份 25.00% 25.00% 0 0 70,000,00 70,000,00 1、人民币普通股 25.00% 25.00% 0 0 280,000,0 280,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 00 00 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 45 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、证券发行与上市情况二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 48,023 0 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量中航国际控股 195,278,9 195,278,9 国有法人 69.74% 股份有限公司 70 70 深圳市聚腾投资合伙企业（有境内非国有法人 1.07% 2,986,266 2,986,266 限合伙）深圳市博为投资合伙企业（有境内非国有法人 0.68% 1,909,227 1,909,227 限合伙）陆尔穗境内自然人 0.26% 736,500 736,500 深圳前海珞珈方圆资产管理有限公司－珞境内非国有法人 0.24% 680,000 680,000 珈方圆慎独一期私募基金中国农业银行股份有限公司－中证 500 交境内非国有法人 0.22% 605,135 605,135 易型开放式指数证券投资基金深圳市欧诗投资合伙企业（有境内非国有法人 0.18% 516,738 516,738 限合伙）杨之诚境内自然人 0.18% 499,914 499,914 周进群境内自然人 0.18% 495,708 495,708 阳正华境内自然人 0.18% 495,708 495,708 王成勇境内自然人 0.18% 495,708 495,708 战略投资者或一般法人因配售新无 46 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文股成为前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）上述股东中，杨之诚作为聚腾投资及欧诗投资的普通合伙人，间接持有本公司股份 5.86 上述股东关联关系或一致行动的万股。除上述关系外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东说明持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量陆尔穗 736,500 人民币普通股 736,500 深圳前海珞珈方圆资产管理有限公司－珞珈方圆慎独一期私募基 680,000 人民币普通股 680,000 金中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投 605,135 人民币普通股 605,135 资基金华润深国投信托有限公司－华润 492,800 人民币普通股 492,800 信托广博 19 号集合资金信托计划中国银行股份有限公司－嘉实逆 480,000 人民币普通股 480,000 向策略股票型证券投资基金熊亚魁 298,965 人民币普通股 298,965 郑秀姿 285,000 人民币普通股 285,000 万新蓉 270,325 人民币普通股 270,325 周红莲 259,100 人民币普通股 259,100 熊爱莲 245,300 人民币普通股 245,300 前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股股股东和前 10 名普通股股东之间东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见股东陆尔穗通过信用担保证券账户持有公司股票 40,000 股。注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 47 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 48 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 49 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2018 年 05 月 31 因工作变动原因，辞去公司董事长、董事、董事会战由镭董事长离任日略委员会委员及召集人等职务。 2018 年 05 月 31 经第二届董事会第四次会议审议，被选举为公司董事杨之诚董事长被选举日长。 2018 年 07 月 18 杨之诚总经理离任因工作变动原因，辞去公司总经理职务。日 2018 年 07 月 18 经第二届董事会第五次会议审议，被聘任为公司总经周进群总经理聘任日理。 50 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 51 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：深南电路股份有限公司 2018 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 583,881,094.85 1,593,300,064.85 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 130,118,673.42 253,873,646.08 应收账款 1,069,862,185.18 838,018,751.14 预付款项 9,009,895.07 1,005,427.03 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 3,909,640.73 应收股利其他应收款 24,958,696.60 27,719,075.58 买入返售金融资产存货 1,309,025,261.74 1,047,056,853.86 52 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 635,984,970.64 121,352,187.89 流动资产合计 3,766,750,418.23 3,882,326,006.43 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,050,576.41 5,168,997.88 投资性房地产 6,742,657.01 6,876,253.61 固定资产 3,257,017,264.57 2,854,082,110.04 在建工程 186,071,442.49 253,044,803.95 工程物资固定资产清理 888,066.47 生产性生物资产油气资产无形资产 285,264,227.55 287,501,860.46 开发支出商誉长期待摊费用 44,174,325.09 43,545,884.33 递延所得税资产 56,876,053.05 47,516,335.59 其他非流动资产 80,210,448.26 48,327,599.74 非流动资产合计 3,937,295,060.90 3,561,063,845.60 资产总计 7,704,045,479.13 7,443,389,852.03 流动负债：短期借款 5,000,000.00 160,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 711,917,907.25 696,241,853.41 53 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文应付账款 1,173,050,295.58 880,767,802.05 预收款项 24,587,767.78 40,468,580.31 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 142,933,538.21 159,389,891.39 应交税费 47,171,829.10 47,556,442.99 应付利息 10,505,195.09 10,272,658.06 应付股利其他应付款 477,682,455.72 371,481,345.83 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 329,450,475.10 419,779,991.21 其他流动负债流动负债合计 2,922,299,463.83 2,785,958,565.25 非流动负债：长期借款 1,098,846,008.33 1,095,909,296.73 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 75,451,438.50 75,460,335.70 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 300,671,747.77 317,991,305.28 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,474,969,194.60 1,489,360,937.71 负债合计 4,397,268,658.43 4,275,319,502.96 所有者权益：股本 280,000,000.00 280,000,000.00 其他权益工具 54 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 2,123,002,745.60 2,123,002,745.60 减：库存股其他综合收益 -14,789.25 -27,372.63 专项储备盈余公积 96,664,563.06 96,664,563.06 一般风险准备未分配利润 805,693,869.20 668,139,958.90 归属于母公司所有者权益合计 3,305,346,388.61 3,167,779,894.93 少数股东权益 1,430,432.09 290,454.14 所有者权益合计 3,306,776,820.70 3,168,070,349.07 负债和所有者权益总计 7,704,045,479.13 7,443,389,852.03 法定代表人：由镭主管会计工作负责人：龚坚会计机构负责人：楼志勇 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 463,292,484.60 1,508,409,791.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 129,882,673.42 253,013,477.04 应收账款 1,013,023,649.88 791,051,734.63 预付款项 8,075,835.11 539,106.38 应收利息应收股利其他应收款 55,041,471.58 51,650,633.63 存货 853,531,950.44 723,495,808.94 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 83,691,243.97 91,123,554.34 流动资产合计 2,606,539,309.00 3,419,284,106.28 55 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,359,621,975.41 1,079,740,396.88 投资性房地产 6,742,657.01 6,876,253.61 固定资产 1,615,817,596.41 1,682,901,060.21 在建工程 59,298,550.69 30,073,488.10 工程物资固定资产清理 888,066.47 生产性生物资产油气资产无形资产 30,312,926.62 31,625,328.52 开发支出商誉长期待摊费用 28,294,393.02 28,849,189.86 递延所得税资产 37,781,227.45 38,560,272.12 其他非流动资产 34,896,650.31 12,662,668.50 非流动资产合计 3,188,654,043.39 2,926,288,657.80 资产总计 5,795,193,352.39 6,345,572,764.08 流动负债：短期借款 150,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 494,989,726.73 546,424,040.47 应付账款 804,348,003.61 1,155,022,061.82 预收款项 21,239,574.82 37,782,192.24 应付职工薪酬 111,422,643.67 128,076,698.84 应交税费 40,991,810.76 41,722,626.45 应付利息 899,773.52 10,247,926.80 应付股利其他应付款 116,183,433.70 123,338,707.15 持有待售的负债 56 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债 119,345,971.58 419,779,991.21 其他流动负债流动负债合计 1,709,420,938.39 2,612,394,244.98 非流动负债：长期借款 597,284,641.80 304,191,174.92 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 75,000,000.00 123,000,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 142,067,796.68 156,328,843.61 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 814,352,438.48 583,520,018.53 负债合计 2,523,773,376.87 3,195,914,263.51 所有者权益：股本 280,000,000.00 280,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,155,012,870.10 2,155,012,870.10 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 96,664,563.06 96,664,563.06 未分配利润 739,742,542.36 617,981,067.41 所有者权益合计 3,271,419,975.52 3,149,658,500.57 负债和所有者权益总计 5,795,193,352.39 6,345,572,764.08 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额 57 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文一、营业总收入 3,239,757,362.53 2,729,342,273.05 其中：营业收入 3,239,757,362.53 2,729,342,273.05 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,949,583,135.14 2,478,842,295.69 其中：营业成本 2,489,243,070.12 2,098,897,485.24 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 26,658,255.08 23,352,740.82 销售费用 71,873,600.14 49,701,016.97 管理费用 305,692,083.58 244,106,740.15 财务费用 33,897,450.35 58,517,837.00 资产减值损失 22,218,675.87 4,266,475.50 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 4,607,032.13 -111,211.81 列）其中：对联营企业和合营企业 -118,421.47 -111,211.81 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -832,504.49 -112,750.86 列）其他收益 22,445,423.38 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 316,394,178.41 250,276,014.69 加：营业外收入 501,360.02 35,011,357.71 减：营业外支出 910,571.08 374,465.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 315,984,967.35 284,912,906.86 减：所得税费用 34,473,161.17 32,640,926.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 281,511,806.18 252,271,980.71 58 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（一）持续经营净利润（净亏损以 281,511,806.18 252,271,980.71 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 280,353,910.30 251,867,056.78 少数股东损益 1,157,895.88 404,923.93 六、其他综合收益的税后净额 -5,334.55 -114,403.57 归属母公司所有者的其他综合收益 12,583.38 -100,745.19 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其 0.00 0.00 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 0.00 0.00 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00 有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 12,583.38 -100,745.19 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 0.00 0.00 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 0.00 0.00 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 0.00 0.00 部分 5.外币财务报表折算差额 12,583.38 -100,745.19 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的 -17,917.93 -13,658.38 税后净额七、综合收益总额 281,506,471.63 252,157,577.14 归属于母公司所有者的综合收益 280,366,493.68 251,766,311.59 总额归属于少数股东的综合收益总额 1,139,977.95 391,265.55 八、每股收益：（一）基本每股收益 1.00 1.20 （二）稀释每股收益 1.00 1.20 59 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：由镭主管会计工作负责人：龚坚会计机构负责人：楼志勇 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,411,636,202.26 2,063,269,977.47 减：营业成本 1,794,702,456.62 1,545,554,394.72 税金及附加 16,620,107.94 19,382,281.96 销售费用 63,367,123.67 44,180,871.59 管理费用 213,310,846.12 181,589,610.39 财务费用 19,700,089.06 48,620,673.85 资产减值损失 17,687,052.13 829,963.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -118,421.47 -111,211.81 列）其中：对联营企业和合营企 -118,421.47 -111,211.81 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -597,372.05 -295,994.67 填列）其他收益 15,278,712.80 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,811,446.00 222,704,975.06 加：营业外收入 439,460.00 29,736,133.58 减：营业外支出 330,122.65 25,092.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 300,920,783.35 252,416,016.04 列）减：所得税费用 36,359,308.40 29,232,574.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 264,561,474.95 223,183,441.85 （一）持续经营净利润（净亏损 264,561,474.95 223,183,441.85 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 60 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 264,561,474.95 223,183,441.85 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,141,046,491.74 2,603,962,196.46 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 61 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 73,766,415.08 63,072,648.26 收到其他与经营活动有关的现金 13,609,259.61 42,091,095.79 经营活动现金流入小计 3,228,422,166.43 2,709,125,940.51 购买商品、接受劳务支付的现金 2,046,894,162.52 1,492,514,312.35 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 592,541,925.80 507,616,483.23 金支付的各项税费 116,344,783.02 50,972,227.77 支付其他与经营活动有关的现金 103,254,336.73 83,701,466.08 经营活动现金流出小计 2,859,035,208.07 2,134,804,489.43 经营活动产生的现金流量净额 369,386,958.36 574,321,451.08 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 99,230.00 450,200.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 295,264,761.64 投资活动现金流入小计 295,363,991.64 450,200.00 购建固定资产、无形资产和其他 485,276,679.55 228,763,774.56 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文支付其他与投资活动有关的现金 770,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,255,276,679.55 228,763,774.56 投资活动产生的现金流量净额 -959,912,687.91 -228,313,574.56 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 379,579,880.40 711,364,247.76 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 9,934,359.72 24,574,950.00 筹资活动现金流入小计 389,514,240.12 735,939,197.76 偿还债务支付的现金 621,521,450.39 624,918,136.15 分配股利、利润或偿付利息支付 175,636,818.38 38,319,950.06 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 13,144,530.09 219,039,245.13 筹资活动现金流出小计 810,302,798.86 882,277,331.34 筹资活动产生的现金流量净额 -420,788,558.74 -146,338,133.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,046,033.10 -5,701,781.47 影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,010,268,255.19 193,967,961.47 加：期初现金及现金等价物余额 1,593,300,064.85 185,288,110.51 六、期末现金及现金等价物余额 583,031,809.66 379,256,071.98 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,156,553,287.70 1,816,280,247.82 收到的税费返还 72,866,159.54 61,819,018.66 收到其他与经营活动有关的现金 725,610,217.80 523,995,448.29 经营活动现金流入小计 2,955,029,665.04 2,402,094,714.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,289,159,224.52 884,901,090.17 支付给职工以及为职工支付的现 431,074,070.15 389,538,149.80 63 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文金支付的各项税费 66,449,049.06 46,371,309.63 支付其他与经营活动有关的现金 1,467,381,765.96 526,235,846.61 经营活动现金流出小计 3,254,064,109.69 1,847,046,396.21 经营活动产生的现金流量净额 -299,034,444.65 555,048,318.56 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 96,500.00 450,200.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 719,752,867.58 投资活动现金流入小计 719,849,367.58 450,200.00 购建固定资产、无形资产和其他 91,135,665.30 77,841,517.21 长期资产支付的现金投资支付的现金 280,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 719,752,867.58 投资活动现金流出小计 1,090,888,532.88 77,841,517.21 投资活动产生的现金流量净额 -371,039,165.30 -77,391,317.21 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 379,579,880.40 666,364,247.76 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 5,607,139.21 74,574,950.00 筹资活动现金流入小计 385,187,019.61 740,939,197.76 偿还债务支付的现金 536,469,198.63 604,918,136.15 分配股利、利润或偿付利息支付 157,095,901.28 22,730,954.05 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 66,840,655.25 299,922,578.46 筹资活动现金流出小计 760,405,755.16 927,571,668.66 筹资活动产生的现金流量净额 -375,218,735.55 -186,632,470.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 175,038.78 -5,161,323.18 影响 64 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、现金及现金等价物净增加额 -1,045,117,306.72 285,863,207.27 加：期初现金及现金等价物余额 1,508,409,791.32 63,220,000.36 六、期末现金及现金等价物余额 463,292,484.60 349,083,207.63 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 280,00 2,123,0 3,168,0 -27,372. 96,664, 668,139 290,454 一、上年期末余额 0,000. 02,745. 70,349. 63 563.06 ,958.90 .14 00 60 07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 280,00 2,123,0 3,168,0 -27,372. 96,664, 668,139 290,454 二、本年期初余额 0,000. 02,745. 70,349. 63 563.06 ,958.90 .14 00 60 07 三、本期增减变动 12,583. 137,553 1,139,9 138,706 金额（减少以“－” 38 ,910.30 77.95 ,471.63 号填列）（一）综合收益总 12,583. 280,353 1,139,9 281,506 额 38 ,910.30 77.95 ,471.63 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 65 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文额 4．其他 -142,80 -142,80 （三）利润分配 0,000.0 0,000.0 0 0 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 -142,80 -142,80 3．对所有者（或 0,000.0 0,000.0 股东）的分配 0 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 280,00 2,123,0 3,306,7 -14,789. 96,664, 805,693 1,430,4 四、本期期末余额 0,000. 02,745. 76,820. 25 563.06 ,869.20 32.09 00 60 70 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 210,00 1,577,8 925,370 215,211 56,766, 385,955 -436,83 一、上年期末余额 0,000. 70,716. ,086.52 .99 414.44 ,840.30 7.08 00 17 66 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 210,00 1,577,8 925,370 215,211 56,766, 385,955 -436,83 二、本年期初余额 0,000. 70,716. ,086.52 .99 414.44 ,840.30 7.08 00 17 三、本期增减变动 70,000 1,197,6 1,590,1 -242,58 39,898, 282,184 727,291 金额（减少以“－” ,000.0 32,659. 99,632. 4.62 148.62 ,118.60 .22 号填列） 0 08 90 （一）综合收益总 -242,58 448,082 727,291 448,566 额 4.62 ,267.22 .22 ,973.82 70,000 1,197,6 1,267,6 （二）所有者投入 ,000.0 32,659. 32,659. 和减少资本 0 08 08 70,000 1,197,6 1,267,6 1．股东投入的普 ,000.0 32,659. 32,659. 通股 0 08 08 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -165,89 -126,00 39,898, （三）利润分配 8,148.6 0,000.0 148.62 2 0 39,898, -39,898, 1．提取盈余公积 148.62 148.62 2．提取一般风险准备 -126,00 -126,00 3．对所有者（或 0,000.0 0,000.0 股东）的分配 0 0 4．其他（四）所有者权益 67 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 280,00 2,123,0 3,168,0 -27,372. 96,664, 668,139 290,454 四、本期期末余额 0,000. 02,745. 70,349. 63 563.06 ,958.90 .14 00 60 07 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 280,000, 2,155,012 96,664,56 617,981 3,149,658 一、上年期末余额 000.00 ,870.10 3.06 ,067.41 ,500.57 加：会计政策变更前期差错更正其他 280,000, 2,155,012 96,664,56 617,981 3,149,658 二、本年期初余额 000.00 ,870.10 3.06 ,067.41 ,500.57 三、本期增减变动 121,761 121,761,4 金额（减少以“－” ,474.95 74.95 号填列）（一）综合收益总 264,561 264,561,4 额 ,474.95 74.95 （二）所有者投入 68 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -142,80 -142,800, （三）利润分配 0,000.0 000.00 0 1．提取盈余公积 -142,80 2．对所有者（或 -142,800, 0,000.0 股东）的分配 000.00 0 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 280,000, 2,155,012 96,664,56 739,742 3,271,419 四、本期期末余额 000.00 ,870.10 3.06 ,542.36 ,975.52 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 69 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 210,000, 957,380,2 56,766,41 384,897 1,609,044 一、上年期末余额 000.00 11.02 4.44 ,729.86 ,355.32 加：会计政策变更前期差错更正其他 210,000, 957,380,2 56,766,41 384,897 1,609,044 二、本年期初余额 000.00 11.02 4.44 ,729.86 ,355.32 三、本期增减变动 70,000,0 1,197,632 39,898,14 233,083 1,540,614 金额（减少以“－” 00.00 ,659.08 8.62 ,337.55 ,145.25 号填列）（一）综合收益总 398,981 398,981,4 额 ,486.17 86.17 （二）所有者投入 70,000,0 1,197,632 1,267,632 和减少资本 00.00 ,659.08 ,659.08 1．股东投入的普 70,000,0 1,197,632 1,267,632 通股 00.00 ,659.08 ,659.08 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -165,89 39,898,14 -126,000, （三）利润分配 8,148.6 8.62 000.00 2 39,898,14 -39,898, 1．提取盈余公积 8.62 148.62 -126,00 2．对所有者（或 -126,000, 0,000.0 股东）的分配 000.00 0 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 70 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 280,000, 2,155,012 96,664,56 617,981 3,149,658 四、本期期末余额 000.00 ,870.10 3.06 ,067.41 ,500.57 三、公司基本情况深南电路股份有限公司（以下简称“本公司”）是由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、南方动力机械公司和长江科学仪器厂于1984年7月3日在中华人民共和国深圳市注册成立。批准的经营期限为50年，成立时注册资本为人民币353万元，经过历次股权变更及增资，本公司注册资本增加至人民币13,980万元。 2014年7月23日，根据股东会决议，同意公司整体变更为股份有限公司。以2014年4月30 日经审计后净资产为1,166,286,350.86元，折股210,000,000股，每股面值1元，净资产余额 956,286,350.86元转为资本公积。 2014年12月25日，公司在深圳市市场监督管理局完成了上述股改工商注册登记手续，领取了注册号为440301102953669的企业法人营业执照，注册资本为人民币21,000.00万元。 2016年3月4日，一照一码升级本公司领取了统一信用代码914403001921957616的法人营业执照。根据本公司2016年第四次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]2102号文《关于核准深南电路股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司于2017 年11月30日采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式发行人民币普通股（A股）7,000.00万股，每股发行价格为人民币19.30元。本公司发行后社会公众股为7,000.00万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币 28,000.00万元。截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数28,000.00万股，详见附注七、31股本所述。本公司注册地及总部为深圳市南山区侨城东路99号，经营范围为：印刷电路板、封装基板产品、模块模组封装产品、电子装联产品、电子元器件、网络通讯科技产品、通信设备（生产场地另办执照）、技术研发及信息技术、鉴证咨询、不动产租赁服务；电镀；经营进出口业务。工业自动化设备、电信终端设备、信息技术类设备、LED产品、电路开关及保护或连接用电器装置、低压电器、安防产品的设计、生产、加工、销售；普通货运（道路运输经营许可证有效期内经营）。本公司的母公司为中航国际控股股份有限公司（以下简称“中航国际控股”），最终控制方为中国航空工业集团有限公司。本财务报表业经本公司董事会于2018年8月2日决议批准报出。 71 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围未发生变化。本公司及各子公司主要从事印制电路板的生产和销售。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营本公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事印制电路板的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23、收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计政策和会计估计的说明，请详见附注五、27、重大会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6 月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 72 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司欧博腾有限公司以人民币为其记账本位币，本公司之境外子公司欧博腾有限公司之子公司Glaretec GmbH根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司之子公司SHENNAN CIRCUITS USA INC根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 73 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 74 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 75 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当月月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损 76 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 77 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 78 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 79 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项及金额为人单项金额重大的判断依据或金额标准民币 100 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法特定款项组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 80 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 0.00% 1－2 年 30.00% 3.00% 2－3 年 70.00% 5.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例特定款项组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁单项计提坏账准备的理由的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值坏账准备的计提方法低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料的领用、在产品、产成品、库存商品的取得按照计划成本确定，月末，对实际成本和计划成本之间的差异通过差异调整科目进行调整，将计划成本调整为实际成本。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 81 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 82 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 83 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 84 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 15、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 35 5 2.71 机器设备年限平均法 10 5 9.50 运输设备年限平均法 5 5 19.00 电子设备年限平均法 5 5 19.00 其他年限平均法 5 5 19.00 85 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。 17、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 86 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 87 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房装修项目及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 88 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 22、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其 89 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售分出口销售与国内销售，出口销售根据销售合同的约定，在所有权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续后确认产品销售收入；国内销售根据约定在所有权转移时点确认产品收入，具体收入确认时点为货物发出并符合合同相关条款约定后确认为产品销售收入。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。（5）出租物业收入确认方法按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。（6）其他业务收入确认方法按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 90 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 91 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 92 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 27、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 28、其他重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 93 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 94 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入 17%、16%、11%、10%、6% 城市维护建设税实际缴纳的流转税 7% 企业所得税应纳税所得额详见下表存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 无锡深南电路有限公司 15% 无锡天芯互联科技有限公司 15% 欧博腾有限公司 16.5% Glaretec GmbH 15% 南通深南电路有限公司 25% SHENNAN CIRCUITS USA INC 15%～39% 2、税收优惠（1）根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201744204800，本公司被认定为高新技术企业，发证时间为2017年10月31日，有效期三年。本公司自2017年度至2019年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。（2）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201632001810，本公司之子公司无锡深南电路有限公司被认定为高新技术企业，发证时间为2016年11月30日，有效期三年。本公司之子公司无锡深南电路有限公司自2016年度至2018年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。（3）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联 95 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201632003100，本公司之子公司无锡天芯互联科技有限公司被认定为高新技术企业，发证时间为2016年11月30日，有效期三年。本公司之子公司无锡天芯互联科技有限公司自2016年度至2018年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。 3、其他增值税注释： 1．本公司为增值税一般纳税人（1）产品内销销项税税率2018年5月1日前为17%；2018年5月1日后为16%；产品出口销项税实行零税率。本公司为出口型生产性企业，出口货物执行“免、抵、退”税收政策，主要产品出口退税率如下：海关商品编码85340010名称为＞四层的印刷电路，2018年5月1日前出口退税率为17%,2018年5月1日后出口退税率为16%；海关商品编码85340090名称为≤四层的印刷电路，2018年5月1日前出口退税率为17%,2018年5月1日后出口退税率为16%；（2）根据《深圳市国家税务局增值税一般纳税人简易征收备案通知书》（深国税南简征[2016]0641 号），本公司出租在2016年5月1日前取得的不动产，在2016年5月1日起至2019年4月30日期间适用《财政局国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）规定的情形，享受适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 80,971.38 72,766.78 银行存款 582,915,524.00 1,593,022,730.84 其他货币资金 884,599.47 204,567.23 合计 583,881,094.85 1,593,300,064.85 其中：存放在境外的款项总额 79,620,839.56 44,751,362.20 其他说明注：除信用保证金外期末不存在使用受限的货币资金。其他货币资金系信用证保证金849,285.19元，其余系支付宝企业账户余额。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额 96 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文银行承兑票据 5,581,031.65 28,730,550.81 商业承兑票据 124,537,641.77 225,143,095.27 合计 130,118,673.42 253,873,646.08 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 202,957,693.19 0.00 商业承兑票据 171,337,319.60 0.00 合计 374,295,012.79 0.00 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 应收账款按信用风险特征组 1,106,01 36,149,2 1,069,862 866,091 28,072,35 838,018,75 合计提坏账准备的 99.93% 3.27% 99.90% 3.24% 1,477.16 91.98 ,185.18 ,102.75 1.61 1.14 应收账款单项金额不重大但 826,874. 826,874. 826,874 826,874.5 单独计提坏账准备 0.07% 100.00% 0.00 0.10% 100.00% 0.00 50 50 .50 0 的应收账款 1,106,83 36,976,1 1,069,862 866,917 28,899,22 838,018,75 合计 100.00% 3.34% 100.00% 3.33% 8,351.66 66.48 ,185.18 ,977.25 6.11 1.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 97 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年，下同） 1,097,494,684.18 32,924,840.54 3.00% 1 年以内小计 1,097,494,684.18 32,924,840.54 3.00% 1至2年 7,165,213.98 2,149,564.19 30.00% 2至3年 922,305.83 645,614.08 70.00% 3 年以上 429,273.17 429,273.17 100.00% 合计 1,106,011,477.16 36,149,291.98 3.27% 确定该组合依据的说明：确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： ①期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款（按单位）期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由苏州硕达信息系统科技有限公司 826,874.50 826,874.50 100.00% 公司结束营业（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 8,076,940.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无无。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为407,846,564.32元，占应收账款年末余额合计数的比例为36.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为12,358,893.43元。（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款金融资产转移方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失买断型保理业务 217,856,873.31 (408,194.90) 98 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 9,009,895.07 100.00% 1,005,427.03 100.00% 1至2年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 9,009,895.07 -- 1,005,427.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末余额无账龄超过1年的预付款项。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为7,579,262.60元，占预付账款年末余额合计数的比例为84.12%。其他说明：无。 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 0.00 0.00 委托贷款 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 银行理财产品 3,909,640.73 0.00 合计 3,909,640.73 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额 99 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 其他应收款按信用风险特征组 24,979,8 21,120.0 24,958,69 27,740, 27,719,075. 合计提坏账准备的 100.00% 0.08% 100.00% 21,267.18 0.08% 16.60 0 6.60 342.76 58 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 的其他应收款 24,979,8 21,120.0 24,958,69 27,740, 27,719,075. 合计 100.00% 0.08% 100.00% 21,267.18 0.08% 16.60 0 6.60 342.76 58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年，下同） 18,196,663.40 0.00 0.00% 1 年以内小计 18,196,663.40 0.00 0.00% 1至2年 0.00 0.00 0.00% 2至3年 0.00 0.00 0.00% 3 年以上 21,120.00 21,120.00 100.00% 合计 18,217,783.40 21,120.00 0.12% 确定该组合依据的说明：确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例 100 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文特定款项组合 6,762,033.20 - - 确定该组合依据详见附注五、11、应收账款（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-147.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无无。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 12,031,298.28 10,992,780.96 押金及保证金 5,662,247.13 7,632,681.34 可回收资源款 4,596,165.80 7,609,540.14 员工备用金 1,560,487.30 560,357.14 租金 13,293.50 193,293.50 其他 1,116,324.59 751,689.68 合计 24,979,816.60 27,740,342.76 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例深圳市宝安东江环可回收资源款 4,596,165.80 1 年以内 18.40% 0.00 保技术有限公司富宏点电子(深圳) 往来款 3,021,215.58 1 年以内 12.09% 0.00 有限公司上海浦东国际机场押金及保证金 1,397,979.96 1 年以内 5.60% 0.00 海关深圳市京泉华科技押金及保证金 1,373,843.00 1 年以内 5.50% 0.00 股份有限公司南通市通州区住房押金及保证金 800,000.00 1 年以内 3.20% 0.00 和城乡建设局 101 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 -- 11,189,204.34 -- 44.79% 0.00 7、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 297,306,276.83 7,852,956.09 289,453,320.74 244,538,637.84 7,479,005.81 237,059,632.03 在产品 237,580,145.25 0.00 237,580,145.25 220,373,586.95 0.00 220,373,586.95 库存商品 290,003,032.23 61,939,792.94 228,063,239.29 221,371,106.90 60,725,287.20 160,645,819.70 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 建造合同形成的已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产发出商品 574,408,128.70 20,479,572.24 553,928,556.46 449,063,475.86 20,085,660.68 428,977,815.18 合计 1,399,297,583.01 90,272,321.27 1,309,025,261.74 1,135,346,807.55 88,289,953.69 1,047,056,853.86 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 7,479,005.81 373,950.28 0.00 0.00 0.00 7,852,956.09 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 60,725,287.20 10,942,117.82 0.00 9,727,612.08 0.00 61,939,792.94 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 建造合同形成的已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产发出商品 20,085,660.68 2,825,814.58 0.00 2,431,903.02 0.00 20,479,572.24 合计 88,289,953.69 14,141,882.68 0.00 12,159,515.10 0.00 90,272,321.27 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 102 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文产成品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货全额计提坏账准备。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 建造合同形成的已完工未结算资产 0.00 其他说明：不适用。 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额进口增值税 3,632,627.96 4,209,077.53 待抵扣增值税 147,352,342.68 117,143,110.36 银行理财产品 485,000,000.00 0.00 合计 635,984,970.64 121,352,187.89 其他说明：无。 103 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 按成本计量的 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例华进半导体封装先 15,000,000 15,000,000 导技术研 7.11% .00 .00 发中心有限公司 15,000,000 15,000,000 合计 -- .00 .00 10、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业上海合颖 5,168,997 -118,421. 5,050,576 实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .88 47 .41 公司 5,168,997 -118,421. 5,050,576 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .88 47 .41 合计 5,168,997 0.00 0.00 -118,421. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,050,576 0.00 104 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 .88 47 .41 其他说明无。 11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 9,843,961.00 0.00 0.00 9,843,961.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）外购 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）存货\固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 \在建工程转入（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 9,843,961.00 0.00 0.00 9,843,961.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,967,707.39 0.00 0.00 2,967,707.39 2.本期增加金额 133,596.60 0.00 0.00 133,596.60 （1）计提或摊销 133,596.60 0.00 0.00 133,596.60 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 3,101,303.99 0.00 0.00 3,101,303.99 三、减值准备 105 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 6,742,657.01 0.00 0.00 6,742,657.01 2.期初账面价值 6,876,253.61 0.00 0.00 6,876,253.61 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 1,346,845,162.42 2,792,768,391.35 10,607,580.01 156,035,687.88 19,867,257.25 4,326,124,078.91 2.本期增加金 267,914,007.22 274,560,427.15 5,260,256.40 21,829,320.68 6,558,284.91 576,122,296.36 额（1）购置 728,760.21 211,148,406.17 5,260,256.40 21,334,807.70 6,558,284.91 245,030,515.39 （2）在建工 267,185,247.01 63,412,020.98 0.00 494,512.98 0.00 331,091,780.97 程转入（3）企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 并增加 3.本期减少金 0.00 16,444,406.48 1,130,600.00 1,722,589.01 0.00 19,297,595.49 额（1）处置或 0.00 16,444,406.48 1,130,600.00 1,722,589.01 0.00 19,297,595.49 报废 4.期末余额 1,614,759,169.64 3,050,884,412.02 14,737,236.41 176,142,419.55 26,425,542.16 4,882,948,779.78 二、累计折旧 1.期初余额 198,634,474.18 1,151,298,026.51 6,649,992.66 94,695,815.10 8,721,015.20 1,459,999,323.65 106 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2.本期增加金 19,583,816.70 134,774,130.18 805,209.98 10,005,993.26 2,065,085.91 167,234,236.03 额（1）计提 19,583,816.70 134,774,130.18 805,209.98 10,005,993.26 2,065,085.91 167,234,236.03 3.本期减少金 0.00 11,921,609.08 1,074,070.00 349,010.61 0.00 13,344,689.69 额（1）处置或 0.00 11,921,609.08 1,074,070.00 349,010.61 0.00 13,344,689.69 报废 4.期末余额 218,218,290.88 1,274,150,547.61 6,381,132.64 104,352,797.75 10,786,101.11 1,613,888,869.99 三、减值准备 1.期初余额 0.00 10,679,459.89 0.00 1,363,185.33 0.00 12,042,645.22 2.本期增加金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）处置或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报废 4.期末余额 0.00 10,679,459.89 0.00 1,363,185.33 0.00 12,042,645.22 四、账面价值 1.期末账面价 1,396,540,878.76 1,766,054,404.52 8,356,103.77 70,426,436.47 15,639,441.05 3,257,017,264.57 值 2.期初账面价 1,148,210,688.24 1,630,790,904.95 3,957,587.35 59,976,687.45 11,146,242.05 2,854,082,110.04 值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 39,156,519.54 22,355,487.50 1,851,394.20 14,949,637.84 电子设备 881,205.97 644,720.84 0.00 236,485.13 （3）通过经营租赁租出的固定资产单位：元 107 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末账面价值房屋及建筑物 22,412,356.32 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值龙岗厂区设备 59,298,550.69 0.00 59,298,550.69 22,512,436.50 0.00 22,512,436.50 无锡一期工程 47,836,536.24 0.00 47,836,536.24 52,038,924.68 0.00 52,038,924.68 无锡厂区设备 12,487,190.08 0.00 12,487,190.08 1,669,588.91 0.00 1,669,588.91 无锡技改工程 6,992,988.84 0.00 6,992,988.84 5,315,898.14 0.00 5,315,898.14 无锡半导体高端高密 IC 载板产品 8,368,469.32 0.00 8,368,469.32 0.00 0.00 0.00 制造项目南通基建工程 0.00 0.00 0.00 163,880,250.10 0.00 163,880,250.10 南通厂区设备 45,994,148.59 0.00 45,994,148.59 0.00 其他 5,093,558.73 0.00 5,093,558.73 7,627,705.62 0.00 7,627,705.62 合计 186,071,442.49 0.00 186,071,442.49 253,044,803.95 0.00 253,044,803.95 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额无锡一 663,000, 52,038,9 4,202,38 47,836,5 4,598,87 0.00 0.00 102.53% 100.00% 0.00 0.00% 其他期工程 000.00 24.68 8.44 36.24 6.60 南通基 378,480, 163,880, 99,806,1 263,686, 883,581. 771,014. 0.00 0.00 91.00% 100.00% 4.90% 其他建工程 000.00 250.10 16.62 366.72 98 70 无锡技 305,560, 5,315,89 1,677,09 6,992,98 0.00 0.00 95.00% 95.00% 0.00 0.00 0.00% 其他改项目 000.00 8.14 0.70 8.84 南通厂 352,260, 83,399,0 37,404,9 45,994,1 0.00 0.00 88.00% 88.00% 0.00 0.00 0.00% 区设备 000.00 87.94 39.35 48.59 1,699,30 221,235, 184,882, 305,293, 100,823, 5,482,45 771,014. 合计 0.00 -- -- -- 0,000.00 072.92 295.26 694.51 673.67 8.58 70 108 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额待处置固定资产清理 888,066.47 0.00 合计 888,066.47 其他说明：无。 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 287,891,861.49 0.00 12,500,000.00 42,048,954.72 342,440,816.21 2.本期增加金 0.00 0.00 0.00 2,793,781.47 2,793,781.47 额（1）购置 0.00 0.00 0.00 2,793,781.47 2,793,781.47 （2）内部研 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 发（3）企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 并增加 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 287,891,861.49 0.00 12,500,000.00 44,842,736.19 345,234,597.68 二、累计摊销 1.期初余额 21,307,374.03 0.00 7,549,999.78 26,081,581.94 54,938,955.75 2.本期增加金 2,881,515.60 0.00 624,999.96 1,524,898.82 5,031,414.38 额（1）计提 2,881,515.60 0.00 624,999.96 1,524,898.82 5,031,414.38 3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额 109 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 24,188,889.63 0.00 8,174,999.74 27,606,480.76 59,970,370.13 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 额（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价 263,702,971.86 0.00 4,325,000.26 17,236,255.43 285,264,227.55 值 2.期初账面价 266,584,487.46 0.00 4,950,000.22 15,967,372.78 287,501,860.46 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因无其他说明：已抵押的无形资产情况本公司之子公司无锡深南电路有限公司与中国进出口银行签订的借款合同由本公司提供保证、子公司无锡深南电路有限公司土地和厂房提供抵押，无锡深南电路有限公司的土地抵押情况如下：本公司之子公司南通深南电路有限公司与中国银行股份有限公司签订的借款合同由本公司提供保证、子公司南通深南电路有限公司土地提供抵押，南通深南电路有限公司的土地抵押情况如下： 110 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 16、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂房装修及改造 36,099,254.59 7,853,871.14 6,847,640.98 0.00 37,105,484.75 南通基地临时设施 4,035,787.78 668,207.47 767,947.09 0.00 3,936,048.16 其他 3,410,841.96 0.00 278,049.78 0.00 3,132,792.18 合计 43,545,884.33 8,522,078.61 7,893,637.85 0.00 44,174,325.09 其他说明无。 17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 139,652,764.15 20,947,914.62 129,253,092.20 19,366,975.24 内部交易未实现利润 0.00 0.00 0.00 0.00 可抵扣亏损 34,701,854.04 8,024,547.37 10,248,957.52 2,226,925.48 递延收益 186,023,940.44 27,903,591.06 172,816,232.45 25,922,434.87 合计 360,378,558.63 56,876,053.05 312,318,282.17 47,516,335.59 （2）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 0.00 0.00 递延收益 141,143,238.15 145,314,996.76 合计 141,143,238.15 145,314,996.76 18、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产款 80,210,448.26 48,327,599.74 合计 80,210,448.26 48,327,599.74 111 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明：无。 19、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 5,000,000.00 160,000,000.00 合计 5,000,000.00 160,000,000.00 短期借款分类的说明： 20、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 13,030,809.18 21,619,309.06 银行承兑汇票 698,887,098.07 674,622,544.35 合计 711,917,907.25 696,241,853.41 本期末已到期未支付的应付票据总额为 104,656.97 元。 21、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 1,173,050,295.58 880,767,802.05 合计 1,173,050,295.58 880,767,802.05 22、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 20,760,535.68 37,327,298.75 预收房租、水电 3,827,232.10 3,141,281.56 合计 24,587,767.78 40,468,580.31 112 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 23、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 155,970,082.75 544,924,823.80 558,405,778.23 142,489,128.32 二、离职后福利-设定提 3,419,808.64 31,160,748.82 34,136,147.57 444,409.89 存计划合计 159,389,891.39 576,085,572.62 592,541,925.80 142,933,538.21 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 152,475,358.25 474,710,340.60 486,254,255.78 140,931,443.07 补贴 2、职工福利费 38,333,336.51 38,333,336.51 3、社会保险费 506,663.39 10,878,163.44 11,194,401.38 190,425.45 其中：医疗保险费 485,821.62 8,548,101.88 8,864,988.04 168,935.46 工伤保险费 14,496.89 1,254,662.84 1,254,062.22 15,097.51 生育保险费 6,344.88 1,075,398.72 1,075,351.12 6,392.48 4、住房公积金 1,726,784.68 11,032,636.41 12,740,869.39 18,551.70 5、工会经费和职工教育 1,261,276.43 9,970,346.84 9,882,915.17 1,348,708.10 经费合计 155,970,082.75 544,924,823.80 558,405,778.23 142,489,128.32 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,297,278.35 30,113,075.13 32,975,466.65 434,886.83 2、失业保险费 122,530.29 1,047,673.69 1,160,680.92 9,523.06 合计 3,419,808.64 31,160,748.82 34,136,147.57 444,409.89 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司以员工工资为基础按国家相关规定的缴纳比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 113 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 24、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,377,788.65 1,431,722.73 企业所得税 30,936,877.96 31,670,506.47 个人所得税 2,774,358.24 3,456,951.79 城市维护建设税 3,341,424.09 3,655,348.46 教育费附加 2,386,731.49 2,550,287.19 房产税 5,109,685.21 2,936,196.35 印花税 341,330.90 942,778.43 土地使用税 878,166.41 912,651.57 其他 25,466.15 合计 47,171,829.10 47,556,442.99 其他说明： 25、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 7,892,296.61 9,402,790.95 短期借款应付利息 6,041.67 209,343.75 一年内到期长期借款应付利息 2,606,856.81 660,523.36 合计 10,505,195.09 10,272,658.06 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因无其他说明：无。 26、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额 114 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文工程及设备款 406,158,152.54 321,870,008.86 预提费用 19,834,488.94 17,186,226.71 押金及保证金 26,166,265.82 15,438,218.00 往来款 15,575,846.62 5,856,319.89 其他 9,947,701.80 11,130,572.37 合计 477,682,455.72 371,481,345.83 27、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 329,450,475.10 419,779,991.21 合计 329,450,475.10 419,779,991.21 其他说明：无。 28、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 931,665,870.05 1,016,718,121.81 信用借款 496,630,613.38 498,971,166.13 减：一年内到期的长期借款（附注七、 -329,450,475.10 -419,779,991.21 27）合计 1,098,846,008.33 1,095,909,296.73 长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间： 29、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额中国航空技术深圳有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 115 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 MOS Glaretec GmbH 451,438.50 460,335.70 合计 75,451,438.50 75,460,335.70 其他说明：无。 30、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因项目尚未验收或与政府补助 317,991,305.28 4,568,000.00 21,887,557.51 300,671,747.77 资产相关的补助未摊销完毕合计 317,991,305.28 4,568,000.00 21,887,557.51 300,671,747.77 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额 02 专项国家 66,506,400.8 58,839,351.5 7,667,049.34 与资产相关及地方拨款 5 1 进口设备贴 14,034,740.0 12,766,946.8 1,267,793.16 与资产相关息 0 4 工业强基建 17,916,666.7 15,728,503.1 2,188,163.58 与资产相关设专项补助 4 6 环保专项资 481,770.99 115,624.98 366,146.01 与资产相关金多功能集成通信系统用 2,674,687.50 202,500.00 2,472,187.50 与资产相关印制电路板产业化项目科技计划微型超级电容 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关器元件技术研究开发光通信用光模块印制电 2,925,000.00 162,499.98 2,762,500.02 与资产相关路板关键技术研发技改贴息 1,839,537.67 144,639.42 1,694,898.25 与资产相关 116 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文企业技术中心创新能力 7,422,954.93 667,933.38 6,755,021.55 与资产相关建设项目产业转型升级两化融合 2,970,537.42 182,220.84 2,788,316.58 与资产相关项目智能化制造转型升级项 3,675,263.29 319,590.54 3,355,672.75 与资产相关目循环经济与节能减排项 518,500.00 30,499.98 488,000.02 与资产相关目电动汽车动力系统大功 1,302,355.19 1,302,355.19 与资产相关率传输板产业化项目基于单通道传输速率 25G 大容量 2,700,000.00 150,000.00 2,550,000.00 与资产相关高速背板关键技术研发项目云计算数据核心 PCB 项 6,816,993.75 486,928.14 6,330,065.61 与资产相关目补助光通信高密一体散热类 8,000,000.00 1,102,169.80 6,897,830.20 与资产相关基板产品研发项目补助技术管理装 4,151,173.93 296,512.44 3,854,661.49 与资产相关备提升项目路由器印制电路板产业 6,001,015.11 518,334.13 5,482,680.98 与资产相关化贷款贴息补助印制电路板产品线智能 8,031,328.69 472,028.94 7,559,299.75 与资产相关化改造升级项目省级大中型 4,029,292.32 310,607.88 3,718,684.44 与资产相关企业制造装 117 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文备省级资金工业企业技术改造综合 622,632.00 622,632.00 与资产相关奖补技术改造引 6,900,324.07 530,387.64 6,369,936.43 与资产相关导资金无锡空港专 95,175,072.8 90,983,749.3 4,191,323.50 与资产相关项资金 3 3 科技发展资 295,058.00 295,058.00 与资产相关金南通高新区 50,000,000.0 50,000,000.0 与资产相关专项资金 0 0 植入式医疗电子的高密 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关度封装集成植入式医疗电子的高密 200,000.00 200,000.00 与收益相关度封装集成 2018 年两化融合贯标试 237,400.00 4,945.84 232,454.16 与资产相关点补助 2018 年两化融合贯标试 62,600.00 62,600.00 与收益相关点补助 2017 年度第二批省级工业和信息产 700,000.00 13,204.00 686,796.00 与资产相关业转型省级专项资金（无锡天芯） 2017 年度第二批省级工业和信息产 300,000.00 300,000.00 与收益相关业转型省级专项资金（无锡天芯） 2017 年度新吴区重点节能改造、合同 68,000.00 68,000.00 与资产相关能源管理项目扶持资金 118 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（无锡） 2017 年度第三批省级工业和信息产业转型升级 500,000.00 500,000.00 与资产相关专项资金-示范智能车间奖补项目（无锡深南） 2017 年度第二批省级工业和信息产 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关业转型省级专项资金（无锡深南） 2017 年度第二批省级工业和信息产 500,000.00 500,000.00 与收益相关业转型省级专项资金（无锡深南） 317,991,305. 21,369,223.3 300,671,747. 合计 4,568,000.00 518,334.13 -- 28 8 77 其他说明：无。 31、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 280,000,000.00 280,000,000.00 其他说明：无。 32、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,121,908,885.44 2,121,908,885.44 119 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他资本公积 1,093,860.16 1,093,860.16 合计 2,123,002,745.60 2,123,002,745.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 33、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东一、以后不能重分类进损益的其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 综合收益其中：重新计算设定受益计划净负 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有的份额二、以后将重分类进损益的其他综 -14,789.2 -27,372.63 -5,334.55 0.00 0.00 12,583.38 -17,917.93 合收益 5 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 享有的份额可供出售金融资产公允价值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 变动损益持有至到期投资重分类为可 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分 -14,789.2 外币财务报表折算差额 -27,372.63 -5,334.55 0.00 0.00 12,583.38 -17,917.93 5 -14,789.2 其他综合收益合计 -27,372.63 -5,334.55 0.00 0.00 12,583.38 -17,917.93 5 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。 34、盈余公积单位：元 120 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 96,664,563.06 96,664,563.06 合计 96,664,563.06 96,664,563.06 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 35、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 668,139,958.90 385,955,840.30 调整后期初未分配利润 668,139,958.90 385,955,840.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 280,354,639.40 448,082,267.22 减：提取法定盈余公积 39,898,148.62 应付普通股股利 142,800,000.00 126,000,000.00 期末未分配利润 805,693,869.20 668,139,958.90 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 36、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,117,832,378.17 2,390,225,087.85 2,615,900,243.65 2,010,201,140.15 其他业务 121,924,984.36 99,017,982.27 113,442,029.40 88,696,345.09 合计 3,239,757,362.53 2,489,243,070.12 2,729,342,273.05 2,098,897,485.24 37、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 9,105,078.96 8,831,326.99 教育费附加 6,564,303.84 6,307,376.41 121 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文房产税 6,688,804.55 5,090,617.18 土地使用税 1,962,649.72 1,558,764.97 印花税 2,108,196.57 1,458,288.96 其他 229,221.44 106,366.31 合计 26,658,255.08 23,352,740.82 其他说明：注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六税项。 38、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬支出 19,919,357.32 15,329,131.38 运输费 16,448,181.84 12,055,382.40 佣金 23,974,022.72 13,602,859.04 索赔 166,809.82 593,724.01 业务招待费 4,056,018.07 2,883,879.88 差旅费 2,644,858.38 1,736,603.48 保险费 2,259,475.18 1,139,857.60 报关费 1,354,440.99 1,210,302.21 办公费 228,960.04 370,637.26 展览费 264,431.73 299,336.14 其他 557,044.05 479,303.57 合计 71,873,600.14 49,701,016.97 其他说明：无。 39、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发支出 166,145,198.87 141,130,567.16 薪酬支出 81,396,620.98 57,750,593.41 折旧及摊销 13,696,152.94 11,720,135.97 环保支出 12,676,839.64 9,352,864.53 办公费 5,832,840.90 4,366,202.09 122 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文修理费 3,139,408.84 1,998,372.03 环境卫生费 3,541,935.25 3,000,187.74 咨询费 1,237,255.79 1,753,613.55 材料费 2,909,608.39 1,059,179.94 其他 15,116,221.98 11,975,023.73 合计 305,692,083.58 244,106,740.15 其他说明：无。 40、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 39,749,885.93 51,216,609.06 减：利息收入 4,693,586.39 4,421,155.18 汇兑损益 -5,458,953.09 10,778,174.89 银行手续费 2,009,313.04 1,822,439.04 其他 2,290,790.86 -878,230.81 合计 33,897,450.35 58,517,837.00 其他说明：无。 41、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 8,076,793.19 5,806,361.21 二、存货跌价损失 14,141,882.68 -1,539,885.71 合计 22,218,675.87 4,266,475.50 其他说明：无。 42、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -118,421.47 -111,211.81 123 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文银行理财产品收益 4,725,453.60 合计 4,607,032.13 -111,211.81 其他说明：无。 43、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得 53,393.20 273,730.12 固定资产处置损失 -885,897.69 -386,480.98 合计 -832,504.49 -112,750.86 44、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与企业日常活动相关的政府补助 22,445,423.38 0.00 45、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 161,000.00 34,570,133.55 161,000.00 其他 340,360.02 714,954.28 340,360.02 合计 501,360.02 35,011,357.71 501,360.02 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方深圳市市场政府招商引国内专利资与质量监督奖励资等地方性否否 54,000.00 0.00 与收益相关助管理委员会扶持政策而获得的补助深圳市市场因符合地方深圳标准专与质量监督奖励政府招商引否否 100,000.00 0.00 与收益相关项资助管理委员会资等地方性 124 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文扶持政策而获得的补助硕放街道因符合地方 2017 年先进政府招商引单位（集体）、硕放街道奖励资等地方性否否 7,000.00 0.00 与收益相关先进个人奖扶持政策而励 7000 元获得的补助合计 -- -- -- -- -- 161,000.00 -- 其他说明： 46、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 200,000.00 200,000.00 其他 710,571.08 374,465.54 710,571.08 合计 910,571.08 374,465.54 910,571.08 其他说明： 47、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 43,832,878.63 33,568,858.74 递延所得税费用 -9,359,717.46 -927,932.59 合计 34,473,161.17 32,640,926.15 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 315,984,967.35 按法定/适用税率计算的所得税费用 47,397,745.10 子公司适用不同税率的影响 -2,821,709.75 调整以前期间所得税的影响 472,310.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 992,559.05 125 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文研发费加计扣除的影响 -11,567,743.97 所得税费用 34,473,161.17 其他说明 48、其他综合收益详见附注七、33。 49、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 3,097,000.00 21,914,031.00 利息收入 1,206,351.74 795,202.92 往来款及其他 9,305,907.87 19,381,861.87 合计 13,609,259.61 42,091,095.79 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现费用 93,152,108.70 55,391,940.71 往来款及其他 10,102,228.03 28,309,525.37 合计 103,254,336.73 83,701,466.08 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品 283,864,761.64 0.00 投标保证金 11,400,000.00 0.00 合计 295,264,761.64 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 126 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文无。（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品 768,000,000.00 0.00 投标保证金 2,000,000.00 0.00 合计 770,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 3,468,000.00 24,574,950.00 募集资金利息收入 3,466,359.72 0.00 借款保证金 3,000,000.00 0.00 合计 9,934,359.72 24,574,950.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额偿还关联方借款本金 0.00 209,374,508.41 IPO 发行相关费用 4,126,840.92 0.00 保理支出 3,881,214.73 1,510,055.35 贴现支出 3,175,641.12 5,886,372.86 关联方借款利息 1,960,833.32 2,268,308.51 合计 13,144,530.09 219,039,245.13 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 127 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 50、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 281,511,806.18 252,271,980.71 加：资产减值准备 22,218,675.87 4,266,475.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 167,234,236.03 157,060,676.32 物资产折旧无形资产摊销 5,031,414.38 4,838,302.23 长期待摊费用摊销 7,893,637.85 5,846,714.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,358,448.46 112,750.86 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 39,749,885.93 51,216,609.06 投资损失（收益以“－”号填列） -4,607,032.13 111,211.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,359,717.46 -927,932.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -263,950,775.46 18,668,660.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -154,951,767.10 -375,932,199.62 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 277,258,145.81 456,788,201.51 列）其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 369,386,958.36 574,321,451.08 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动：债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 583,031,809.66 379,256,071.98 减：现金的期初余额 1,593,300,064.85 185,288,110.51 128 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -1,010,268,255.19 193,967,961.47 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 583,031,809.66 1,593,300,064.85 其中：库存现金 80,971.38 72,766.78 可随时用于支付的银行存款 582,915,524.00 1,593,022,730.84 可随时用于支付的其他货币资金 35,314.28 204,567.23 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 583,031,809.66 1,593,300,064.85 其他说明：无。 51、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 849,285.19 系信用证保证金应收票据 0.00 存货 0.00 固定资产 518,192,013.89 抵押中无形资产 245,589,881.45 抵押中合计 764,631,180.53 -- 其他说明：无。 52、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元 129 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 246,258,620.04 其中：美元 34,039,824.45 6.6166 225,227,902.46 欧元 1,395,227.39 7.6515 10,675,582.37 港币 160,408.95 0.8431 135,240.79 英镑 142.00 8.6551 1,229.02 日元 170,555,553.00 0.059914 10,218,665.40 应收账款 -- -- 318,932,618.97 其中：美元 47,859,039.30 6.6166 316,664,119.43 欧元 137,777.87 7.6515 1,054,207.37 日元 20,267,252.56 0.059914 1,214,292.17 其他应收款 730,317.84 其中：美元 29,665.00 6.6166 196,281.44 港币 633,420.00 0.8431 534,036.40 其他非流动资产其中：美元应付账款 137,272,748.04 其中：美元 16,913,750.92 6.6166 111,911,524.34 欧元 34,417.19 7.6515 263,343.13 港币 6,240.00 0.8431 5,260.94 日元 418,810,622.40 0.059914 25,092,619.63 其他应付款 48,521,558.70 其中：美元 6,250,221.04 6.6166 41,355,212.53 欧元 284,800.00 7.6515 2,179,147.20 港币 831,112.00 0.8431 700,710.53 日元 71,544,020.40 0.059914 4,286,488.44 一年内到期的非流动负债其中：美元 1,078,069.28 6.6166 7,133,153.20 长期借款 -- -- 7,133,153.86 其中：美元 1,078,069.38 6.6166 7,133,153.86 长期应付款 451,438.50 其中：欧元 59,000.00 7.6515 451,438.50 其他说明：无。 130 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司之子公司欧博腾有限公司主要经营地为中国香港，记账本位币为人民币，根据其经营业务选择将人民币作为记账本位币；本公司之子公司欧博腾有限公司之子公司Glaretec GmbH主要经营地为德国，记账本位币为欧元，根据其经营所处的主要经济环境中的货币欧元作为记账本位币。本公司之子公司SHENNAN CIRCUITS USA INC.主要经营地为美国，记账本位币为美元，根据其经营所处的主要经济环境中的货币美元作为记账本位币。八、合并范围的变更 1、其他本年度不存在合并范围发生变更的情况。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接微电子元器件、电子装联、半导无锡深南电路有无锡无锡体封装基板、印 100.00% 0.00% 新设成立限公司刷电路板产品研发与销售等微电子元器件、电子装联、半导无锡天芯互联科无锡无锡体封装基板、印 100.00% 0.00% 新设成立技有限公司刷电路板产品研发与销售等欧博腾有限公司香港香港商贸 100.00% 0.00% 新设成立电子器件生产及 Glaretec GmbH 德国德国 52.00% 新设成立制造电子元件及组件、印制电路板南通深南电路有等的生产、加工、南通南通 100.00% 0.00% 新设成立限公司销售；计算机软件开发、销售；道路普通货物运 131 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文输印制电路板、电 SHENNAN 子装联、模块及 CIRCUITS USA 美国美国 100.00% 0.00% 新设成立封装等产品的销 INC 售与技术服务在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法上海合颖实业有实业投资、技术上海上海 20.00% 0.00% 权益法限公司开发等在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策 132 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除部分出口业务、进口业务及本公司境外子公司以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。财务部门负责监控本公司外币交易和外币资产及负债的规模，主要通过控制外币收付款、境内境外采购、结汇、外币借款等方式，来平衡外币资产及负债，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司目前未采取任何措施规避降低权益证券投资的价格风险。 2、信用风险 2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；为降低信用风险，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。（1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析见附注五、11、应收款项。（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。资产负债表日，单项确定已发生减值的应收苏州硕达信息系统科技有限公司款项计人民币 826,874.50元，由于该公司发生严重的财务困难，预计收回款项具有重大不确定性，本公司已全额计提坏账准备。由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，以从主要金融机构获得足够的备用资金。本公司以自由资金及银行借款作为主要资金来源。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币28.69亿元（2017年12月31日: 人民币29.20亿元）。十一、公允价值的披露 1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 133 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。 5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。 6、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。 7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、可供出售金融资产、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例投资兴办实业,国内中航国际控股股份深圳商业,物资供销业， 1,166,161,996.00 69.74% 69.74% 有限公司经营进出口业务。本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司。 134 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系无其他说明无 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系华进半导体封装先导技术研发中心有限公司本公司参股公司 MOS Glaretec GmbH 子公司 Glaretec GmbH 之股东 MOS Electronic GmbH 持有子公司 5%以上股东之股东最近 12 个月内，本公司独立董事王龙基曾担任独立董事之公奥士康科技股份有限公司司，王龙基已于 2017 年 8 月 16 日离任该公司独立董事最近 12 个月内，本公司独立董事王龙基曾担任独立董事之公奥士康精密电路（惠州）有限公司司，王龙基已于 2017 年 8 月 16 日离任该公司独立董事本公司原高管孔令文曾担任董事之公司，孔令文已于 2017 年江苏影速光电技术有限公司 1 月离任该公司董事。深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司报告期内，本公司独立董事李勉担任该公司独立董事深圳市飞亚达科技发展有限公司受同一最终方控制飞亚达（集团）股份有限公司受同一最终方控制中航光电科技股份有限公司受同一最终方控制中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司注 1 受同一最终方控制天津航空机电有限公司受同一最终方控制中航海信光电技术有限公司受同一最终方控制贵阳航空电机有限公司受同一最终方控制中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所受同一最终方控制中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所受同一最终方控制 135 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文中航华东光电有限公司受同一最终方控制中航华东光电（上海）有限公司受同一最终方控制陕西航空电气有限责任公司受同一最终方控制中国航空无线电电子研究所受同一最终方控制无锡市雷华科技有限公司受同一最终方控制上海天马微电子有限公司受同一最终方控制中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所受同一最终方控制上海中航光电子有限公司受同一最终方控制天马微电子股份有限公司受同一最终方控制中国航空技术国际控股有限公司受同一最终方控制中航技国际经贸发展有限公司受同一最终方控制中国航空技术深圳有限公司受同一最终方控制中航联创科技有限公司受同一最终方控制成都凯天电子股份有限公司受同一最终方控制深圳市中航南光电梯工程有限公司受同一最终方控制北京中航华通科技有限公司受同一最终方控制上海航空电器有限公司受同一最终方控制华润微电子（重庆）有限公司注 2 该公司最近 12 个月内曾与本公司受同一最终方控制沈阳兴华航空电器有限责任公司受同一最终方控制中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所受同一最终方控制中航证券有限公司受同一最终方控制洛阳隆盛科技有限责任公司受同一最终方控制上海新安电磁阀有限公司受同一最终方控制中航国画（上海）激光显示科技有限公司受同一最终方控制成都市中航物资有限公司受同一最终方控制惠州市天虹商场有限公司受同一最终方控制天虹股份有限公司受同一最终方控制无锡中航华通南方科技有限公司受同一最终方控制苏州长风航空电子有限公司受同一最终方控制其他说明注1：贵州红林机械有限公司于2017年2月更名为中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司。注2：中航（重庆）微电子有限公司于2018年1月更名为华润微电子（重庆）有限公司。 136 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额奥士康精密电路采购材料 73,057,854.43 80,000,000.00 否 22,339,714.62 （惠州）有限公司航空工业及下属企采购材料/商品 3,592,533.54 5,039,000.00 否 1,036,298.73 业其中：深圳市飞亚达科技发展有限公采购材料 3,300,322.92 0.00 否 1,026,698.73 司中国航发贵州红林航空动力控制科技采购材料 0.00 0.00 否 9,600.00 有限公司沈阳兴华航空电器采购材料 33,000.00 0.00 否 0.00 有限责任公司无锡中航华通南方采购材料 58,119.66 0.00 否 0.00 科技有限公司惠州市天虹商场有采购商品 4,264.80 0.00 否 0.00 限公司天虹股份有限公司采购商品 196,826.16 0.00 否 0.00 合计 76,650,387.97 23,376,013.35 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 MOS Electronic GmbH 销售商品 377,307.26 1,835,506.21 中国航空工业集团公司雷华电销售商品 4,713,723.98 2,170,425.70 子技术研究所中航光电科技股份有限公司销售商品 1,628,675.94 2,245,019.61 中航海信光电技术有限公司销售商品 1,822,146.39 624,520.51 天津航空机电有限公司销售商品 962,974.35 570,766.73 中航华东光电有限公司销售商品 513,109.54 637,740.35 中国航空工业集团公司西安航销售商品 174,940.04 163,438.41 空计算技术研究所贵阳航空电机有限公司销售商品 0.00 148,358.79 137 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文上海天马微电子有限公司销售商品 -18,588.90 0.00 华进半导体封装先导技术研发销售商品 40,854.70 113,505.98 中心有限公司中国航空工业集团公司西安飞销售商品 5,859.57 21,822.74 行自动控制研究所华润微电子（重庆）有限公司销售商品 0.00 3,696.40 中航华东光电（上海）有限公销售商品 129,865.07 23,000.65 司上海航空电器有限公司销售商品 0.00 91,788.87 中国航空工业集团公司洛阳电销售商品 8,170.94 6,837.60 光设备研究所飞亚达（集团）股份有限公司销售商品 0.00 4,273.50 奥士康科技股份有限公司销售商品 1,635,213.29 0.00 奥士康精密电路(惠州)有限公销售商品 13,481.18 0.00 司中航国画（上海）激光显示科销售商品 17,584.19 0.00 技有限公司洛阳隆盛科技有限责任公司销售商品 20,843.87 0.00 上海新安电磁阀有限公司销售商品 2,035.90 0.00 深圳市豪恩汽车电子装备股份销售商品 41,459.83 0.00 有限公司上海中航光电子有限公司销售商品 -28,999.62 0.00 成都市中航物资有限公司销售商品 55,297.39 0.00 苏州长风航空电子有限公司销售商品 214,218.23 0.00 合计： 12,330,173.14 8,660,702.05 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕无锡深南电路有限公司 640,418,013.94 2014 年 04 月 21 日 2024 年 04 月 30 日否南通深南电路有限公司 71,247,856.11 2017 年 11 月 02 日 2024 年 11 月 30 日否本公司作为被担保方单位：元 138 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中航国际控股股份有限 220,000,000.00 2016 年 03 月 14 日 2024 年 03 月 13 日否公司关联担保情况说明无（3）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入 MOS Glaretec GmbH 275,454.00 2014 年 02 月 17 日 2018 年 12 月 31 日 MOS Glaretec GmbH 175,984.50 2015 年 07 月 02 日 2018 年 12 月 31 日中国航空技术深圳有限 75,000,000.00 2009 年 10 月 27 日 2019 年 10 月 26 日公司拆出无（4）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 6,932,950.00 6,554,809.00 （5）其他关联交易报告期内支付关联方利息支出情况如下表：项目本期发生额上期发生额中国航空技术国际控股有限公司 0.00 307,475.19 中国航空技术深圳有限公司 1,960,833.32 1,960,833.32 合计 1,960,833.32 2,268,308.51 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元 139 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中国航空工业集团应收票据公司雷华电子技术 3,096,424.00 0.00 1,153,760.00 0.00 研究所奥士康科技股份有应收票据 0.00 0.00 679,870.00 0.00 限公司天津航空机电有限应收票据 520,000.00 0.00 659,816.75 0.00 公司中国航空工业集团应收账款公司雷华电子技术 5,042,680.94 151,280.43 3,356,287.73 100,688.63 研究所奥士康科技股份有应收账款 1,913,199.72 57,395.99 268,740.17 8,062.21 限公司中航海信光电技术应收账款 957,814.49 28,734.43 213,664.47 6,409.93 有限公司天津航空机电有限应收账款 776,496.65 23,294.90 949,999.25 28,499.98 公司中航华东光电有限应收账款 596,961.53 17,908.85 23,255.00 697.65 公司中航光电科技股份应收账款 588,126.89 17,643.81 724,592.31 21,737.77 有限公司苏州长风航空电子应收账款 248,493.17 7,454.80 0.00 0.00 有限公司中国航空工业集团应收账款公司西安航空计算 208,606.36 6,258.19 48,854.43 1,465.63 技术研究所中国航空工业集团应收账款公司西安飞行自动 72,004.15 2,160.12 65,148.46 1,954.45 控制研究所中航华东光电（上应收账款 59,751.42 1,792.54 18,944.72 568.34 海）有限公司深圳市豪恩汽车电应收账款子装备股份有限公 48,363.32 1,450.90 0.00 0.00 司上海航空电器有限应收账款 23,052.99 691.59 23,052.99 691.59 公司洛阳隆盛科技有限应收账款 17,765.80 532.97 6,741.52 202.25 责任公司 140 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文中航国画（上海）激应收账款光显示科技有限公 16,575.52 497.27 18,277.98 548.34 司 MOS Electronic 应收账款 0.00 0.00 167,216.12 5,016.48 GmbH 贵阳航空电机有限应收账款 0.00 0.00 173,579.81 5,207.39 公司中国航空技术深圳其他应收款 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额奥士康精密电路（惠州）有限应付票据 37,554,803.48 0.00 公司深圳市飞亚达科技发展有限应付票据 2,514,502.57 2,398,579.72 公司奥士康精密电路（惠州）有限应付账款 26,884,229.63 12,511,996.86 公司深圳市飞亚达科技发展有限应付账款 1,331,624.28 1,264,940.66 公司沈阳兴华航空电器有限责任应付账款 0.00 64,489.01 公司预收账款上海天马微电子有限公司 0.00 181,034.33 预收账款上海中航光电子有限公司 0.00 14,578.20 预收账款华润微电子（重庆）有限公司 334.17 334.17 华进半导体封装先导技术研预收账款 49,999.99 39,330.00 发中心有限公司预收账款飞亚达（集团）股份有限公司 35,000.00 0.00 预收账款 MOS Electronic GmbH 13,741.35 0.00 预收账款上海新安电磁阀有限公司 20.36 0.00 预收账款成都市中航物资有限公司 0.00 15,470.00 其他应付款江苏影速光电技术有限公司 1,352,000.00 6,268,888.89 长期应付款中国航空技术深圳有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 长期应付款 MOS Glaretec GmbH 451,438.50 457,226.40 141 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）资本承诺项目期末余额期初余额已签约但尚未于财务报表中确认的 —购建长期资产承诺 219,154,527.62 510,336,611.66 （2）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目期末余额期初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第1年 14,209,184.43 11,339,133.18 资产负债表日后第2年 11,837,034.51 9,337,434.88 资产负债表日后第3年 8,620,003.48 7,754,868.09 以后年度 39,284,078.54 42,560,788.05 合计 73,950,300.95 70,992,224.20 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十四、资产负债表日后事项十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例 142 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 应收账款按信用风险特征组 1,046,73 33,710,2 1,013,023 817,218 26,166,47 791,051,73 合计提坏账准备的 99.92% 3.22% 99.90% 3.20% 3,911.54 61.66 ,649.88 ,213.28 8.65 4.63 应收账款单项金额不重大但 826,874. 826,874. 826,874 826,874.5 单独计提坏账准备 0.08% 100.00% 0.00 0.10% 100.00% 0.00 50 50 .50 0 的应收账款 1,047,56 34,537,1 1,013,023 818,045 26,993,35 791,051,73 合计 100.00% 3.30% 100.00% 3.30% 0,786.04 36.16 ,649.88 ,087.78 3.15 4.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年，下同） 1,018,594,996.23 30,557,849.89 3.00% 1 年以内小计 1,018,594,996.23 30,557,849.89 3.00% 1至2年 7,121,860.94 2,136,558.28 30.00% 2至3年 885,829.03 620,080.32 70.00% 3 年以上 395,773.17 395,773.17 100.00% 合计 1,026,998,459.37 33,710,261.66 3.28% 确定该组合依据的说明：确定该组合依据详见附注五、11、应收账款组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例特定款项组合 19,735,452.17 - 0.00% 确定该组合依据详见附注五、11、应收账款（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,543,783.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 143 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无无。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为384,092,757.15元，占应收账款年末余额合计数的比例为 36.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为11,646,193.62元。（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款金融资产转移方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失买断型保理业务 217,856,873.31 (408,194.90) 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 其他应收款按信用风险特征组 55,062,5 21,120.0 55,041,47 51,671, 51,650,633. 合计提坏账准备的 100.00% 0.04% 100.00% 21,267.18 0.04% 91.58 0 1.58 900.81 63 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 的其他应收款 55,062,5 21,120.0 55,041,47 51,671, 51,650,633. 合计 100.00% 0.04% 100.00% 21,267.18 0.04% 91.58 0 1.58 900.81 63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 144 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年，下同） 9,735,475.61 0.00 0.00% 1 年以内小计 9,735,475.61 0.00 0.00% 1至2年 0.00 0.00 3.00% 2至3年 0.00 0.00 5.00% 3 年以上 21,120.00 21,120.00 100.00% 合计 9,756,595.61 21,120.00 0.22% 确定该组合依据的说明：确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称年末余额其他应收款坏账准备计提比例特定款项组合 45,305,995.97 - - 确定该组合依据详见附注五、11、应收账款（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-147.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无无。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 46,187,183.25 38,470,468.21 押金及保证金 2,634,641.73 4,960,391.38 可回收资源款 4,596,165.80 7,609,540.14 员工备用金 1,209,821.30 495,015.14 145 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文租金 13,293.50 13,293.50 其他 421,486.00 123,192.44 合计 55,062,591.58 51,671,900.81 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例欧博腾有限公司往来款 38,020,180.13 38,020,180.13 69.05% 0.00 深圳市宝安东江环保可回收资源款 4,596,165.80 4,596,165.80 8.35% 0.00 技术有限公司无锡天芯互联科技有往来款 3,441,352.73 3,441,352.73 6.25% 0.00 限公司富宏点电子(深圳)有往来款 3,021,215.58 3,021,215.58 5.49% 0.00 限公司深圳市京泉华科技股押金及保证金 1,373,843.00 1,373,843.00 2.50% 0.00 份有限公司合计 -- 50,452,757.24 -- 91.63% 0.00 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,354,571,399.00 0.00 1,354,571,399.00 1,074,571,399.00 0.00 1,074,571,399.00 对联营、合营企 5,050,576.41 0.00 5,050,576.41 5,168,997.88 0.00 5,168,997.88 业投资合计 1,359,621,975.41 0.00 1,359,621,975.41 1,079,740,396.88 0.00 1,079,740,396.88 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额无锡天芯互联科 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 技有限公司欧博腾有限公司 317,499.00 0.00 0.00 317,499.00 0.00 0.00 146 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文无锡深南电路有 800,938,300.00 0.00 0.00 800,938,300.00 0.00 0.00 限公司南通深南电路有 220,000,000.00 280,000,000.00 0.00 500,000,000.00 0.00 0.00 限公司 SHENNAN CIRCUITS USA 3,315,600.00 0.00 0.00 3,315,600.00 0.00 0.00 INC 合计 1,074,571,399.00 280,000,000.00 0.00 1,354,571,399.00 0.00 0.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业上海合颖 5,168,997 -118,421. 5,050,576 实业有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .88 47 .41 公司 5,168,997 -118,421. 5,050,576 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .88 47 .41 5,168,997 -118,421. 5,050,576 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .88 47 .41 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,287,535,181.41 1,710,355,272.98 1,944,205,887.75 1,470,411,540.75 其他业务 124,101,020.85 84,347,183.64 119,064,089.72 75,142,853.97 合计 2,411,636,202.26 1,794,702,456.62 2,063,269,977.47 1,545,554,394.72 其他说明：无。 147 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 -118,421.47 -111,211.81 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 0.00 0.00 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 0.00 0.00 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 0.00 0.00 计量产生的利得合计 -118,421.47 -111,211.81 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -525,943.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,780,353.21 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,267.09 减：所得税影响额 3,487,509.76 合计 19,722,632.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 148 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 8.54% 1.00 1.00 扣除非经常性损益后归属于公司 7.94% 0.93 0.93 普通股股东的净利润 149 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有公司法定代表人签字和公司盖章的2018年半年度报告文本原件。以上备查文件的备置地点：董事会办公室。 150
附件：公告原文

深南电路：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-08-03

                    深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深南电路股份有限公司
  2018 年半年度报告
    2018 年 08 月
                                                            1
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                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人由镭、主管会计工作负责人龚坚及会计机构负责人(会计主管人
员)楼志勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
    公司已在报告中描述可能存在的汇率风险、行业与市场竞争风险、大规模
扩产后产能爬坡的风险、经营管理风险、原物料供应及价格波动风险，敬请查
阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                     2
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                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 49
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 50
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 51
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 52
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 150
                                                                                                                                              3
                                                    深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                                释义内容
公司、本公司、深南电路   指   深南电路股份有限公司
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
航空工业                 指   中国航空工业集团有限公司，系本公司实际控制人
中航国际控股             指   中航国际控股股份有限公司，系本公司控股股东
中航国际                 指   中国航空技术国际控股有限公司，系中航国际控股的控股股东
无锡深南                 指   无锡深南电路有限公司
                              印制电路板（Printed Circuit Board，简称 PCB ；或 Printed Wire Board，
印制电路板               指   简称"PWB"），又称印刷电路板、印刷线路板，是指在绝缘基材上按
                              预定设计形成点间连接及印制元件的印制板
                              又称 IC 载板，直接用于搭载芯片，可为芯片提供电连接、保护、制
封装基板                 指   成、散热等功效，以实现多引脚化、缩小封装产品体积、改善电性
                              能及散热性或多芯片模块化等目的
                              国家科技重大专项中的《极大规模集成电路制造技术及成套工艺》
02 专项                  指
                              项目，因次序排在所有项目第二位，在行业内被称为"02 专项"
多层板                   指   具有 4 层及以上导电图形的印制电路板
高多层板                 指   具有 8 层及以上导电图形的印制电路板
高速多层板               指   由多层导电图形和低介电损耗的高速材料压制而成的印制电路板
背板                     指   用于连接或插接多块单板以形成独立系统的印制电路板
单板                     指   单块印制电路板板构成的功能模块
金属基板                 指   由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制线路板
                              使用厚铜箔（铜厚在 3OZ 及以上）或成品任何一层铜厚为 3OZ 及以
厚铜板                   指
                              上的印制电路板
高频微波板               指   采用特殊的高频材料进行加工制造而成的印制电路板
                              刚性板和挠性板的结合，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠
刚挠结合板               指
                              性板的弯曲特性，能够满足三维组装需求
                              光传送网（Optical Transport Network），是以波分复用技术为基础、
OTN                      指
                              在光层组织网络的传送网，是下一代的骨干传送网
                              微机电系统（Micro-Electro-Mechanical System），是在微电子技术基
MEMS                     指   础上发展起来的，融合了光刻、腐蚀、薄膜、LIGA、硅微加工、非
                              硅微加工和精密机械加工等技术制作的高科技电子机械器件
CPCA                     指   中国电子电路行业协会（China Printed Circuit Association）
Prismark                 指   美国 Prismark Partners LLC，印制电路板行业权威咨询机构
报告期                   指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
                                                                                                 4
                                                                         深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 深南电路                                 股票代码                002916
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           深南电路股份有限公司
公司的中文简称（如有）   深南电路
公司的外文名称（如有）   Shennan Circuits Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SCC
公司的法定代表人         由镭
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 张丽君                                   谢丹
联系地址                             深圳市南山区侨城东路 99 号 5 楼          深圳市南山区侨城东路 99 号 5 楼
电话                                 0755-86095188                            0755-86095188
传真                                 0755-86096378                            0755-86096378
电子信箱                             stock@scc.com.cn                         stock@scc.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期               上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               3,239,757,362.53           2,729,342,273.05                     18.70%
归属于上市公司股东的净利润（元）               280,353,910.30            251,867,056.78                      11.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               260,631,277.91            222,640,611.14                      17.06%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               369,386,958.36            574,321,451.08                     -35.68%
基本每股收益（元/股）                                     1.00                        1.20                  -16.67%
稀释每股收益（元/股）                                     1.00                        1.20                  -16.67%
加权平均净资产收益率                                     8.54%                  14.78%                       -6.24%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末              上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                 7,704,045,479.13           7,443,389,852.03                      3.50%
归属于上市公司股东的净资产（元）             3,305,346,388.61           3,167,779,894.93                      4.34%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                     金额                              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                  -525,943.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                   23,780,353.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -44,267.09
                                                                                                                      6
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减：所得税影响额                                                      3,487,509.76
合计                                                                 19,722,632.39             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             7
                                                                       深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                         第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （一）主要业务与产品、经营模式以及行业地位
      公司专注于电子互联领域，致力于“打造世界级电子电路技术与解决方案的集成商”，拥有印制电路板、封装基板及电子
装联三项业务，形成了业界独特的“3-In-One”业务布局。经过三十余年的发展，公司已成为中国印制电路板行业的龙头企业，
中国封装基板领域的先行者，电子装联制造的先进企业。公司系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家
技术创新示范企业及国家企业技术中心；同时，公司还作为中国电子电路行业协会（CPCA）的理事长单位及标准委员会会
长单位，主导、参与了多项行业标准的制定。据2018年Prismark一季度报告显示，深南电路位列全球PCB企业第21名。
      1、印制电路板产品
      公司专业从事高中端印制电路板的设计、研发及制造，产品应用以通信设备为核心，重点布局航空航天和工控医疗等领
域，并逐步加大对5G、新能源汽车、物联网等相关产品技术的研发与投入；同时，公司也在不断加强专业化、自动化工厂
的建设。经过多年的积累，公司在背板等各种高中端PCB加工工艺方面拥有领先的综合技术能力，牢牢树立了PCB技术的行
业领先地位。
                                               公司PCB产品重点应用领域
       应用领域                  主要设备                   相关PCB产品                         特征描述
          无线网                 通信基站             背板、高速多层板、高频微波       金属基、大尺寸、高多层、
                                                          板、多功能金属基板                 高频材料及混压
          传输网        OTN传输设备、微波传输设备 背板、高速多层板、高频微波          高速材料、大尺寸、高多层、
                                                                  板                 高密度、多种背钻、刚挠结合、
 通                                                                                          高频材料及混压
 信        数据         路由器、交换机、服务/存储设        背板、高速多层板           高速材料、大尺寸、高多层、
           通信                     备                                                高密度、多种背钻、刚挠结合
           固网                OLT、ONU等                                                  多层板、刚挠结合
           宽带                光纤到户设备
       航空航天               航电、机电系统                  高速多层板              高可靠性、多层板、刚挠结合
       工控医疗               工控、医疗系统                                          高可靠性、多层板、刚挠结合
      2、封装基板产品
      公司生产的封装基板产品主要分为五类，分别为存储芯片封装基板、微机电系统封装基板、射频模块封装基板、处理器
芯片封装基板和高速通信封装基板等，主要应用于移动智能终端、服务/存储等。
      公司已形成具有自主知识产权的封装基板生产技术和工艺，建立了适应集成电路领域的运营体系，并成为日月光、安靠
科技、长电科技等全球领先封测厂商的合格供应商，在部分细分市场上拥有领先的竞争优势。例如，公司制造的硅麦克风微
机电系统封装基板大量应用于苹果和三星等智能手机中，全球市场占有率超过30%；自主开发的处理器芯片封装基板大量应
用于国内外芯片设计厂商的芯片产品封装；在先进制程能力方面，公司的高密度封装基板已实现量产，部分领先产品（如
FC-CSP）已具备小批量生产能力。目前，公司无锡募投项目的基板工厂建设正有序推进。
                                                                                                               8
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    3、电子装联产品
    公司电子装联产品按照产品形态可分为PCBA板级、功能性模块、整机产品/系统总装等，业务主要聚焦通信、医疗电子、
新能源汽车、航空航天等领域，同时也加快布局工控、能源与设计等领域。目前公司已具备为客户提供包括产品设计、开发、
生产、装配、系统技术支持等全方位服务的能力。
    凭借强大的技术实力、专业的设计能力、稳定可靠的质量表现以及客户导向的理念，公司电子装联业务已与华为、通用
电气（医疗集团、通用西屋交通运输集团、贝克休斯通用）、霍尼韦尔等全球领先企业建立起长期战略合作关系。
    （二）公司所处的行业情况
    1、印制电路板（含封装基板）行业情况
    PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，与宏观经济周期性波动的相关性较大。目前全球印制电路板制造企业主要
分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚等区域。据2018年Prismark一季度报告预测，2018年中
国PCB产值将占到全球产值的51.1%（2017年该数值为50.5%）。预计2017-2022年，美洲、欧洲、日本等发达地区PCB产值
年复合增长率仅为1%左右，保持缓慢增长的态势；而亚洲地区（日本除外）将保持3%以上的较快增长，其中中国预计将达
3.7%。全球PCB产能仍将进一步向中国集中。
                                            2017-2022年PCB产业发展情况预测
                                                                                                 单位：百万美元
           类型/年份           2017                2018（预测）              2022（预测）        2017-2022（预测）
                               产值          增长率          产值       增长率         产值           CAGR
             美洲              2,742         -0.40%          2,731       2.00%         2,909          1.20%
             欧洲              1,963          1.20%          1,987       1.00%         2,051          0.90%
             日本              5,256          1.20%          5,317       1.20%         5,539          1.10%
             中国              29,732         5.00%         31,233       3.40%        35,686          3.70%
 亚洲（日本、中国除外）        19,151         3.50%         19,830       3.80%        22,623          3.40%
             合计              58,843         3.80%         61,099       3.20%        68,808          3.20%
                                                                                      资料来源：Prismark，2018Q1
    2、电子装联行业发展状况
    电子装联在行业上属于EMS（Electronic Manufacturing Services，电子制造服务）行业，狭义上指为各类电子产品
提供制造服务的产业，代表制造环节的外包。目前，国际上领先的EMS厂商均具备为品牌商客户提供涵盖电子产品设计、
工程开发、原材料采购和管理、生产制造、测试及售后服务等多项除品牌销售以外服务的能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                              重大变化说明
股权资产                              无重大变化
固定资产                              主要为募投项目投资转固影响
无形资产                              无重大变化
                                                                                                              9
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在建工程                             无重大变化
存货                                 主要为营收规模增长导致存货相应增加
其他流动资产                         主要为闲置募集资金用于购买理财产品所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       （一）完整的业务布局，独特的商业模式
       公司专注于电子互联领域，致力于“打造世界级电子电路技术与解决方案的集成商”，拥有印制电路板、封装基板及电
子装联三项业务，形成了业界独特的“3-In-One”业务布局：即以互联为核心，在不断强化印制电路板业务领先地位的同时，
大力发展与其“技术同根”的封装基板业务及“客户同源”的电子装联业务。公司具备提供“样品→中小批量→大批量”的综合制
造能力，通过开展方案设计、制造、电子装联、微组装和测试等全价值链服务，为客户提供专业高效的一站式综合解决方案。
       公司业务覆盖1级到3级封装产业链环节，充分发挥产业协同效应。封装基板、印制电路板和电子装联（含电子整机/系
统总装）所处产业链环节如下图所示：
       （二）强大的技术研发实力，先进的工艺技术水平
       公司系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家技术创新示范企业及国家企业技术中心。公司始终
坚持自主创新战略，并设置三级研发体系，在总部、事业部和生产厂层面分别下设研发部、产品研发部和技术部；经过多年
的自主研发和创新，公司已开发出一系列拥有自主知识产权的专利技术，从工艺技术到前沿产品开发全方位保持技术的行业
领先优势。2018年公司获评第32届中国电子信息百强企业、中国电子信息行业创新成果“盘古奖”。
       （三）高中端的产品结构，领先的细分市场地位
       公司聚焦高中端制造，所生产的背板、高速多层板、多功能金属基板、厚铜板、高频微波板、刚挠结合板、封装基板
                                                                                                               10
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等产品技术含量高，应用领域相对高端，具有较强的竞争力，占据细分市场领先地位。此外，公司致力于新产品研发和市场
开拓，不断优化产品结构，提高中高端产品占比，加大对封装基板等高端产品的研发与投入，以争夺并巩固目标细分市场的
领先地位。
    目前，公司已成为全球领先的无线基站射频功放PCB供应商、亚太地区主要的航空航天用PCB供应商、国内领先的处
理器芯片封装基板供应商；公司制造的硅麦克风微机电系统封装基板大量应用于苹果和三星等智能手机中，全球市场占有率
超过30%。
    （四）丰富及优质的客户资源，雄厚的市场基础
    公司定位为高中端PCB相关产品制造商，产品质量稳定可靠，在行业内具有较高的知名度。经过多年积累，公司已成
为大批全球领先企业的主力供应商，并与其建立了长期、稳定的合作关系，如华为、中兴、诺基亚，霍尼韦尔、通用电气、
GE医疗、博世、比亚迪、联想、日月光等。公司产品、技术、服务均获得客户高度肯定，公司已连续五年获得华为授予的“核
心金牌供应商”、诺基亚上海贝尔2017年质量大奖“Quality Excellence Award”、歌尔声学2017年“最具竞争力奖”、2018年
SMA“中国金石伙伴奖”、德国电信供应商发展项目银奖等。在优态市场战略指导下，公司新客户开发工作顺利进行，为公
司长期稳定发展提供了充足动能。
    （五）成熟、领先的管理能力
    经过多年发展，公司已建立起成熟的管理创新体系，并逐步和国际接轨。同时，公司始终以市场为导向，通过流程再
造、引入运营系统，建立了完整的运营流程，在成本控制、生产管理、品质控制和产品交付等方面积累了丰富的经验，在业
内处于领先地位。公司坚持以质量为本，通过不断改进生产流程、加强对各个生产环节的控制，保证了产品质量的优质、稳
定。在内部运营方面，通过不断梳理公司战略、财务、市场等流程体系，公司运作进一步得到完善。因在信息化、智能化方
面理念先进及大力投入，公司获评工业和信息化部2018年两化融合管理体系贯标示范企业。
    （六）专业的管理和研发团队，出色的人才培养和团队建设能力
   公司重视人才培养，打造出了一支年富力强、开拓创新、团结进取的专业管理和研发队伍，拥有3名深圳市认定的国家
及地方级领军人才，并多次获得政府授予的技术奖励。公司管理团队主要成员长期从事PCB行业，经验丰富、具备良好的专
业素养，对PCB行业有着深刻理解，具备敏锐的市场洞察能力、应变和创新能力。同时，公司与国内各大知名院校建立了长
期稳定的校企合作关系，公司能持续稳定地获得大量高素质人才，为公司发展注入新鲜血液。通过公司完善的员工培训体系，
不断强化员工技能，让员工与企业共同成长。
                                                                                                             11
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                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2018年上半年，公司持续落实“3-In-One”战略，紧紧围绕公司的年度经营目标，攻坚克难，取得了快速的突破与发展。
报告期内，公司实现营业总收入32.40亿元，同比增长18.70%；归属于上市公司股东的净利润2.80亿元，同比增长11.31%；
印制电路板、封装基板、电子装联三项业务实现快速增长。报告期内，公司获评第32届中国电子信息百强企业、中国电子信
息行业创新成果“盘古奖”、两化融合管理体系贯标示范企业；据2018年Prismark一季度报告显示，深南电路位列全球PCB企
业第21名。
    （一）印制电路板业务继续保持快速增长
    报告期内，公司印制电路板业务实现销售收入22.99亿元，同比增长19.61%，占营业收入的70.97%，印制电路板业务仍
是公司利润的主要来源，增长主要来自通信、服务存储领域需求拉动。PCB业务产出持续攀升，各项工作稳步开展并达成既
定目标。同时，公司积极配合客户开发下一代5G无线通信基站用PCB产品，为下一代通信网络及设备提供高速、大容量的
解决方案。另外，南通工厂已完成第三方体系认证，并已启动客户认证，预计年末可逐步释放产能。
    （二）封装基板业务硅麦产品收入持续增长，无锡工厂建设有序进行
    报告期内，封装基板业务实现销售收入3.86亿元，同比增长19.33%，占营业收入的11.91%，业务增长主要为声学类微机
电系统封装基板产品（MEMS-MIC，即硅麦克风）需求增长拉动。公司在MEMS-MIC产品上技术和产量继续保持领先优势。
同时，无锡工厂建设按计划有序推进。
    （三）电子装联业务强化运营能力，获得客户认可
    报告期内，电子装联业务实现销售收入3.99亿元，同比增长16.67%，占营业收入的12.31%，业务增长主要来自通信领域
需求增长拉动。报告期内，电子装联业务持续开展精益自动化项目，不断提升项目管理能力和内部运营能力，获得“SMA中
国金石伙伴奖”。目前该业务已具备加工各类高精度、高复杂性电子装联产品的工艺技术能力。
    （四）加强研发投入占据行业技术前沿高地，产学研创新结果卓著
    报告期内，公司研发投入1.66亿元，同比增长17.72%，占营业收入比例超过5%，主要投向面向下一代通信印制电路高
速、高频、超大容量等重点领域。公司已获授权专利311项，其中发明专利279项，专利授权数量位居行业前列。公司自主研
发的“通信基站RRU系统用集成化PCB解决方案”获中国电子信息行业优秀创新成果“盘古奖”。另外，公司企业科学技术协会
按计划运行，并获批准建立了博士后创新实践基地。
    （五）积极推进管理创新变革，提升组织活力、效率
    人才是企业长远发展的根本动力，公司倡导建设奋斗者的心芯家园。2018年，公司持续推动公司激励机制变革，提升员
工积极性，为公司取得良好业绩提供了保障。
    报告期内，公司继续推进流程与IT化建设、智能制造等重要项目，大幅提升了公司信息化水平、运营效率。因在信息化、
智能化方面理念先进及大力投入，公司获评工业和信息化部2018年两化融合管理体系贯标示范企业。
                                                                                                           12
                                                                            深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                    单位：元
                              本报告期                 上年同期                 同比增减                     变动原因
营业收入                       3,239,757,362.53         2,729,342,273.05                   18.70%
营业成本                       2,489,243,070.12         2,098,897,485.24                   18.60%
                                                                                                    主要为佣金增长及人工
销售费用                           71,873,600.14            49,701,016.97                  44.61% 成本、运输费等费用增
                                                                                                    加导致
                                                                                                    主要为南通基地建设导
管理费用                          305,692,083.58         244,106,740.15                    25.23%
                                                                                                    致费用增长
                                                                                                    主要为汇兑损益及利息
财务费用                           33,897,450.35            58,517,837.00                -42.07%
                                                                                                    支出同比减少导致
所得税费用                         34,473,161.17            32,640,926.15                   5.61%
研发投入                          166,145,198.87         141,130,567.16                    17.72%
经营活动产生的现金流                                                                                主要为经营性资金占用
                                  369,386,958.36         574,321,451.08                  -35.68%
量净额                                                                                              增加导致
                                                                                                    主要为闲置募集资金购
投资活动产生的现金流
                                  -959,912,687.91       -228,313,574.56                 -320.44% 买理财及募投项目投资
量净额
                                                                                                    导致
筹资活动产生的现金流                                                                                主要为本期股利分配，
                                  -420,788,558.74       -146,338,133.58                 -187.55%
量净额                                                                                              银行借款减少所致
                                                                                                    主要为闲置募集资金购
现金及现金等价物净增                                                                                买理财及募投项目投
                              -1,010,268,255.19          193,967,961.47                 -620.84%
加额                                                                                                资、股利分配等原因导
                                                                                                    致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                    单位：元
                                    本报告期                                上年同期
                                                                                                               同比增减
                           金额            占营业收入比重            金额           占营业收入比重
营业收入合计           3,239,757,362.53                100%      2,729,342,273.05               100%                    18.70%
分行业
                                                                                                                             13
                                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电子电路                 3,117,832,378.17               96.24%      2,615,900,243.65          95.84%            19.19%
其他业务收入               121,924,984.36               3.76%        113,442,029.40            4.16%             7.48%
分产品
印制电路板               2,299,383,084.63               70.97%      1,922,358,311.95          70.43%            19.61%
电子装联                   398,893,189.37               12.31%       341,903,768.53           12.53%            16.67%
封装基板                   385,943,095.32               11.91%       323,430,690.35           11.85%            19.33%
其他产品                    33,613,008.85               1.04%         28,207,472.82            1.03%            19.16%
其他业务收入               121,924,984.36               3.76%        113,442,029.40            4.16%             7.48%
分地区
境内销售                 1,979,844,029.97               61.11%      1,533,254,737.60          56.18%            29.13%
境外销售                 1,137,988,348.20               35.13%      1,082,645,506.05          39.67%             5.11%
其他业务收入               121,924,984.36               3.76%        113,442,029.40            4.16%             7.48%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减
分行业
电子电路            3,117,832,378.17 2,390,225,087.85            23.34%           19.19%         18.90%          0.18%
分产品
印制电路板          2,299,383,084.63 1,749,506,352.95            23.91%           19.61%         18.60%          0.65%
电子装联             398,893,189.37    339,048,519.95            15.00%           16.67%         17.35%         -0.49%
封装基板             385,943,095.32    273,873,052.40            29.04%           19.33%         22.46%         -1.82%
其他产品              33,613,008.85     27,797,162.55            17.30%           19.16%         23.35%         -2.81%
分地区
境内销售            1,979,844,029.97 1,526,667,134.44            22.89%           29.13%         23.68%          3.39%
境外销售            1,137,988,348.20   863,557,953.41            24.12%            5.11%         11.30%         -4.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                                                                     14
                                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                             金额                 占利润总额比例           形成原因说明                 是否具有可持续性
                                                                     募集资金理财收益及权益法
投资收益                       4,607,032.13                  1.46%                                否
                                                                     核算的长期股权投资收益
公允价值变动损益                          0.00               0.00% 无                             无
资产减值                      22,218,675.87                  7.03% 按照公司会计政策计提           是
                                                                     主要为收到的非日常活动相
营业外收入                         501,360.02                0.16%                                否
                                                                     关的政府补助
                                                                     主要为处置非流动资产损失
营业外支出                         910,571.08                0.29%                                是
                                                                     及对外捐赠支出
                                                                     主要为收到的日常活动相关
其他收益                      22,445,423.38                  7.10%                                是
                                                                     的政府补助
资产处置收益                       -832,504.49               -0.26% 主要为处置固定资产的损失 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                          本报告期末                     上年同期末
                                   占总资产比                      占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                      金额                            金额
                                        例                            例
                   583,881,094.8
货币资金                                  7.58% 383,656,071.98          6.95%     0.63% 无重大变动
                              5
               1,069,862,185.
应收账款                                13.89% 921,143,729.61          16.69%     -2.80% 无重大变动
                             18
               1,309,025,261.
存货                                    16.99% 775,992,317.78          14.06%     2.93% 无重大变动
                             74
投资性房地产        6,742,657.01          0.09%     7,009,850.22        0.13%     -0.04% 无重大变动
长期股权投资        5,050,576.41          0.07%     5,280,923.10        0.10%     -0.03% 无重大变动
               3,257,017,264.                     2,727,616,801.                           金额增加主因募投项目投资转固影
固定资产                                42.28%                         49.41%     -7.13%
                             57                              59                            响
                   186,071,442.4
在建工程                                  2.42% 158,420,164.76          2.87%     -0.45% 无重大变动
                              9
短期借款            5,000,000.00          0.06% 220,000,000.00          3.99%     -3.93% 无重大变动
               1,098,846,008.                     1,009,165,477.
长期借款                                14.26%                         18.28%     -4.02% 无重大变动
                             33                              12
                                                                                                                            15
                                                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
          1、本公司之子公司无锡深南电路有限公司与中国进出口银行签订的借款合同由本公司提供保证、子公司无锡深南电
路有限公司土地和厂房提供抵押，无锡深南电路有限公司抵押土地的账面价值为143,709,151.61元，无锡深南电路有限公司
抵押厂房的账面价值为518,192,013.89元。
          2、本公司之子公司南通深南电路有限公司与中国银行股份有限公司签订的借款合同由本公司提供保证、子公司南通
深南电路有限公司土地提供抵押，南通深南电路有限公司抵押土地的账面价值为101,880,729.84元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
            报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                                变动幅度
                          509,148,934.90                              152,546,607.80                                   233.77%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                                                   截至报                                 截止报   未达到
                     是否为   投资项    本报告     告期末                                 告期末   计划进     披露日   披露索
 项目名     投资方                                           资金来   项目进   预计收
                     固定资   目涉及    期投入     累计实                                 累计实   度和预     期（如   引（如
     称       式                                               源       度       益
                     产投资    行业      金额      际投入                                 现的收   计收益      有）     有）
                                                    金额                                    益     的原因
数通用
高速高
密度多                                                                                             目前项
                                                             募集资
层印制                        印制电    468,159, 633,172,                                          目仍处
            自建     是                                      金及自   86.65%       0.00
电路板                        路板       183.36     260.83                                         于建设
                                                             有资金
（一期）                                                                                           期
投资项
目
半导体                                  29,884,9 181,456, 募集资                                   目前项
            自建     是       IC 载板                                 24.83%       0.00
高端高                                     47.82    015.72 金及自                                  目仍处
                                                                                                                               16
                                                                        深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
密 IC 载                                                有资金                             于建设
板产品                                                                                     期
制造项
目
                                  498,044, 814,628,
合计          --     --      --                            --    --        0.00     0.00        --   --       --
                                    131.18     276.55
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
募集资金总额                                                                                                135,100
报告期投入募集资金总额                                                                                    76,770.99
已累计投入募集资金总额                                                                                    76,770.99
                                             募集资金总体使用情况说明
半年度募集资金使用情况如下：1、置换前期投入自筹资金 2.32 亿元；2、补充流动资金 2.69 亿元；3、募投项目本期使用
2.66 亿元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
承诺投资项目和超募    是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
       资金投向       变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                                                                                                                   17
                                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                       目(含部     总额       (1)                 金额(2)     (3)＝     用状态日   益                生重大变
                       分变更)                                                (2)/(1)        期                           化
承诺投资项目
                                                                                        2018 年
半导体高端高密 IC 载
                       否        54,831.16 54,831.16 13,049.28 13,049.28      23.80% 12 月 31               不适用   否
板产品制造项目
                                                                                        日
数通用高速高密度多                                                                      2018 年
层印制电路板（一期）否             45,000     45,000 36,722.97 36,722.97      81.61% 12 月 31               不适用   否
投资项目                                                                                日
补充流动资金           否          27,000 26,932.11 26,998.74 26,998.74 100.25%                             不适用   否
                                 126,831.1 126,763.2
承诺投资项目小计            --                          76,770.99 76,770.99     --           --                --         --
                                          6         7
超募资金投向
无
                                 126,831.1 126,763.2
合计                        --                          76,770.99 76,770.99     --           --         0      --         --
                                          6         7
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                       适用
                       截至 2017 年 12 月 27 日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 23,244.21
                       万元，2018 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先
                       先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 23,244.21 万元置换预先已投入募集
期投入及置换情况
                       资金投资项目的自筹资金，已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并由其出具了
                       瑞华核字【2018】48460001 号《深南电路股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
                       报告的鉴证报告》，独立董事及保荐机构发表明确同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                                                                                                                               18
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项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2018 年 6 月 30 日，除购买银行理财产品人民币 48,500 万元外，其它尚未使用的募集资金 1,995.43
用途及去向           万元存放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
           募集资金项目概述                             披露日期                            披露索引
                                                                              详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
具体内容详见公司于 2018 年 8 月 3 日披                                        《深南电路股份有限公司 2018 年半年
                                         2018 年 08 月 03 日
露的相关公告                                                                  度募集资金存放与实际使用情况的专
                                                                              项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                           单位：元
                                                                                                                  19
                                                                            深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  公司名称     公司类型     主要业务     注册资本       总资产          净资产        营业收入        营业利润        净利润
                           印制电路
                           板、封装基
无锡深南电                 板、电子装                 2,313,804,99 839,877,368. 826,371,169. 43,688,655.5 40,161,670.4
             子公司                     78,000 万元
路有限公司                 联产品的生                        5.84                20          99                  0              3
                           产、加工与
                           销售
                           系统级封装
无锡天芯互                 产品及新型
                                                      94,717,259.5 55,517,813.0 35,125,344.3 -3,094,872.5 -2,586,738.8
联科技有限 子公司          元器件的研 5,000 万元
                                                                  6               9              6               9              0
公司                       发、制造与
                           销售
                           印制电路
                           板、电子装
南通深南电                                            878,612,462. 471,926,832. 16,990,593.7 -28,112,328. -22,892,878.
             子公司        联产品的生 50,000 万元
路有限公司                                                       57              99              4            89               95
                           产、加工与
                           销售
                           印制电路
                           板、封装基
                           板、电子装
欧博腾有限                                            76,525,271.8 17,464,364.2 60,275,676.3
             子公司        联产品的出 5 万美元                                                       1,063,222.61     887,790.88
公司                                                              7               9              1
                           口销售及进
                           口原材料、
                           设备的采购
                           提供 PCB、
                           汽车电子、
Glaretec                                              10,968,708.5
             子公司        功率模块和 2.5 万欧元                      2,981,661.19 8,539,561.18 2,412,283.08 2,412,283.08
GmbH                                                              8
                           工控解决方
                           案
                           印制电路
                           板、电子装
SHENNAN                    联产品、系
                                                                                                                     -1,031,795.4
CIRCUITS     子公司        统级封装产 50 万美元       3,520,235.38 3,323,371.55 1,463,759.52 -374,227.30
                                                                                                                                2
USA INC                    品的境外销
                           售与技术服
                           务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、无锡深南电路有限公司：无锡深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2012年8月27日，注册资本为人民币78,000.00
万元，注册地址：无锡市新吴区长江东路18号，经营范围：模块模组封装产品、电子装联、印刷电路板、通讯科技产品、通
信设备、微电子及元器件、化工分析仪器、工业自动化设备、办公自动化设备、光电技术设备、高档家用电器的生产、加工、
                                                                                                                                20
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销售；计算机及软件的开发、销售；自营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；
照相制版；印刷电路板的研究与开发、技术服务、技术咨询、技术转让、认证咨询服务；自有机械和设备的租赁服务（不含
融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2018年6月30日，该公司总资产为人
民币2,313,804,995.84元，净资产为839,877,368.20元。
2、无锡天芯互联科技有限公司：无锡天芯互联科技有限公司系公司全资子公司，成立于2012年3月29日，注册资本为人民
币5,000.00万元，注册地址：无锡新区菱湖大道200号中国传感网国际创新园F区服务楼东楼，经营范围：微电子元器件、光
电技术设备、电子装联、半导体封装基板、印刷电路板、模块模组封装产品、通讯科技产品、通信设备的研发、设计、制造、
销售；电子信息材料、先进复合材料的研发、制造、销售；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；自有机械和设备的
租赁服务（不含融资性租赁）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币94,717,259.56
元，净资产为人民币55,517,813.09元。
3、南通深南电路有限公司：南通深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2014年11月17日，注册资本为人民币50,000
万元，注册地址：南通高新区希望大道168号，经营范围：电子元件及组件、印制电路板、化工分析仪器、工业自动化设备、
光电子器件、计算机、家用电器的生产、加工、销售；计算机软件开发、销售；上述产品的自营进出口业务（国家限定企业
经营或禁止进出口的商品除外）；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截
止2018年6月30日，该公司总资产为人民币878,612,462.57元，净资产为人民币471,926,832.99元。
4、欧博腾有限公司：欧博腾有限公司系公司全资子公司，成立于2011年12月13日，注册资本为5万美元，注册地址：香港九
龙尖沙咀东么地道66号尖沙咀中心西翼805B，经营范围：集成电路、印刷电路板、电子装联、模块模组封装产品、通讯科
技产品、通讯设备的销售。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币76,525,271.87元，净资产为人民币17,464,364.29元。
5、Glaretec GmbH：Glaretec GmbH系公司全资子公司欧博腾有限公司的下属企业（欧博腾有限公司持股52%），成立于2013
年12月23日，注册资本为2.5万欧元，注册地址：Tulpen strae 13, D-75389 Neuweiler, Germany，主营业务：提供PCB、汽车
电子、功率模块和工控解决方案。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币10,968,708.58元，净资产为人民币2,981,661.19
元。
6、SHENNAN CIRCUITS USA INC：SHENNAN CIRCUITS USA INC系公司全资子公司，成立于2016年6月30日，注册资
本为50万美元，注册地址：13951 CENTRAL AVE CHINO CA 91710，主营业务：印制电路板、电子装联产品、系统级封装
产品的境外销售与技术服务。截止2018年6月30日，该公司总资产为人民币3,520,235.38元，净资产为人民币3,323,371.55元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     10.00%    至                        30.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                   37,268.95   至                      44,045.12
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                       33,880.86
元）
业绩变动的原因说明                             营业总收入预计增长，成本及费用相应增长，预计利润同比有所增长
                                                                                                              21
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十、公司面临的风险和应对措施
    1、汇率风险
    公司主营业务收入对美元兑人民币汇率相对敏感，如果汇率发生重大变化，将会直接影响公司进口原材料成本和出口产
品售价，产生汇兑损益，进而影响公司净利润。
    公司将持续加强对汇率变动的分析与研究，采取适当外汇避险方法，选择合适币种报价，平衡外币收支，进而降低汇率
波动可能带来的不利影响。
    2、行业与市场竞争风险
    PCB行业作为电子工业的基础元器件行业，其供求变化受宏观经济形势的影响较大，同时PCB行业集中度较低、市场竞
争较为激烈。尽管全球PCB产业重心进一步向中国转移，中国PCB将迎来一个全新的发展时机，但受成本和市场等优势逐步
缩小，行业大规模扩产，以及环保趋严等因素影响，中国PCB行业市场竞争将更加激烈。虽然公司具有明显的核心竞争优势，
但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会对公司的业绩产生不利影响。
    公司将依照既定的整体发展战略及经营策略，不断强化并充分利用自身优势，积极应对市场竞争。
    3、大规模扩产后产能爬坡的风险
    公司产品主要面向通信设备、工控医疗和航空航天等领域的企业级用户，相关客户往往要求PCB产品具有可靠性高、使
用寿命长、可追溯性强等特性，且对PCB工厂的资质认证更为严格，使得公司新建生产基地从建设完工到完全达产尚需一定
的爬坡期。在产能爬坡过程中，前期投入形成的资产或费用已开始折旧、摊销，配置的人员也基本到位，但因产量有限，单
位产品分摊的固定成本较高。因此，在大规模扩产后的产能爬坡过程中，公司经营业绩可能暂时受到不利影响。
    公司将加快推进募投项目实施，深耕战略重点客户，积极开发新细分市场，努力实现销售规模的持续、快速增长。
    4、经营管理风险
    随着公司的持续发展，资产规模、业务范围进一步扩大，经营地域进一步拓展，对公司的经营管理提出了更高的要求和
更新的挑战，公司将面临运作实施和风险控制等多维度管理问题。如果公司不能适应规模快速扩张，及时调整完善组织模式
及流程，实现管理优化与升级，将可能面临管理风险进而影响公司发展。
    公司将通过实施有效的激励机制以及健全内部管理方式加强对各业务、子公司、分公司的管理，尽量消除规模快速扩张
所带来的管理风险。
    5、原材料供应及价格波动风险
    公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，上述主要原材料价格受国际
市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。原物料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力。尽
管公司原物料供货渠道畅通、供应相对充足，但仍不能完全排除由相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格、质量发
生波动，进而对公司产品质量、成本和盈利能力带来不利影响的可能性。
   公司将通过优化订单结构、提升工艺能力、加快技术创新、提高客户合作深度等多种手段降低原材料价格上涨的影响。
                                                                                                           22
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次             会议类型   投资者参与比例       召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                公告编号：
                                                                                                2018-009；公告名
                                                                                                称：2018 年第一次
2018 年第一次临时                                                                               临时股东大会决议
                      临时股东大会             72.27% 2018 年 01 月 23 日 2018 年 01 月 24 日
股东大会                                                                                        公告；披露网站：巨
                                                                                                潮资讯网
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                                                                                                cn）
                                                                                                公告编号：
                                                                                                2018-026；公告名
                                                                                                称：2017 年度股东
2017 年年度股东大
                      年度股东大会             72.64% 2018 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 03 日 大会决议公告；披露
会
                                                                                                网站：巨潮资讯网
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                                                                                                cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
 承诺事    承诺     承诺                                                                        承诺     承诺 履行
                                                   承诺内容
     由     方      类型                                                                        时间     期限 情况
股改承
诺
                                                                                                                   23
                                                                       深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所
作承诺
                       自深南电路股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直
                       接或者间接持有的深南电路公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购            2017
         中国          本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。自深南电路            年 12
                股份
         航空          股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司控制企业中航 2017       月 13
                锁定
         工业          国际控股股份有限公司持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的股份，也 年 11 日至         正在
                及限
         集团          不由深南电路回购该部分股份。如中航国际控股所持深南电路股票在锁定期满 月 20 2020         履行
                售承
         有限          后两年内减持，减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上 日         年 12
                诺
         公司          市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市            月 12
                       后六个月期末收盘价低于发行价，中航国际控股持有深南电路股票的锁定期限            日
                       自动延长六个月。
                       （一）自深南电路股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公
                       司持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的股份，也不由深南电路回购该
                       部分股份。如本公司所持深南电路股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不
                       低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上市后 6 个月内如公司股票连
                       续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
首次公
                       行价，本公司持有深南电路股票的锁定期限自动延长 6 个月。（二）本公司持
开发行                                                                                                 2017
                       有深南电路股票在满足上市锁定期届满后两年内，在不丧失对深南电路控股股
或再融 中航                                                                                            年 12
                股份   东地位、不违反本公司已作出的相关承诺的前提下，如本公司通过深圳证券交
资时所 国际                                                                                     2017   月 13
                锁定   易所减持深南电路股份，累计减持数量不超过深南电路股本总数的 10%。前
作承诺 控股                                                                                     年 11 日至     正在
                及限   述锁定期满两年后若进行股份减持的，本公司将遵守《公司法》、《证券法》、
         股份                                                                                   月 20 2020     履行
                售承   中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持价
         有限                                                                                  日      年 12
                诺     格不低于深南电路首次公开发行的发行价；减持将按照《公司法》、《证券法》、
         公司                                                                                          月 12
                       证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。（三）本公司所持深南电路
                                                                                                       日
                       股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其
                       他合法方式实施。本公司将在减持前 4 个交易日通知深南电路，并由深南电路
                       在减持前 3 个交易日予以公告。若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进
                       行除权、除息的，上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。本公司将严格
                       遵守我国法律、法规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东
                       的义务。
         杨之   股份   一、本人持有的上述股份不存在被质押、冻结、查封的情况，不涉及任何争议、          2017
                                                                                             2017
         诚、周 锁定   仲裁或诉讼，不存在因任何判决、裁决或其他原因而限制权利行使之情形。本            年 12
                                                                                             年 11             正在
         进群、 及限   人系以合法自有资金对该公司进行投资，并不存在通过协议、信托或任何其他            月 13
                                                                                             月 20             履行
         王成   售承   方式为他人代为持有该公司股权的情形。本人的近亲属不存在以任何方式直接            日至
                                                                                             日
         勇、龚 诺     或间接持有深南电路股份的情况。二、自深南电路股票上市之日起 12 个月内，          2018
                                                                                                                  24
                                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
坚、孔          不转让或者委托他人管理本人持有的深南电路首次公开发行股票前已发行的              年 12
令文、          股份，也不由深南电路回购该部分股份。如本人所持深南电路股票在锁定期满            月 12
张利            后两年内减持，减持价格不低于深南电路首次公开发行的发行价；深南电路上            日
华、张          市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市
丽君、          后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有深南电路股票的锁定期限自动延长
谢艳            6 个月。三、在本人担任深南电路董事、监事或高级管理人员期间，本人将向
红              深南电路申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过
                本人所持深南电路股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人所持有的深
                南电路股份。四、本人在申报离任 6 个月后的 12 月内通过证券交易所挂牌交
                易出售股份公司股票数量占本人所持有股份公司股票总数的比例不超过 50%。
                五、本人持有深南电路股票在满足上市锁定期届满后两年内，在不违反本人已
                作出的相关承诺的前提下，如本人通过深圳证券交易所减持深南电路股份，累
                计减持数量不超过本人在锁定期届满前持有深南电路股份总数的 40%；前述
                锁定期满两年后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国
                证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持价格不
                低于深南电路首次公开发行的发行价；减持将按照《公司法》、《证券法》、证
                券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。六、本人所持深南电路股份减
                持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法
                方式实施。本人将在减持前 4 个交易日通知深南电路，并由深南电路在减持前
                3 个交易日予以公告。若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、
                除息的，上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。七、本人将遵守中国证
                监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，深圳证券交易所《股票
                上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持
                股份实施细则》的相关规定本人将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份
                变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。如违反上述锁定以及减持的承诺，
                本人将在深南电路股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体
                原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规
                定的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票；如因未履行上述承诺事项而
                获得收益的，本人将在获得收益的 5 个交易日内将前述收益支付给深南电路指
                定账户，否则深南电路有权暂时扣留应支付本人现金分红中与本人应该上交深
                南电路违规减持所得收益金额相等的现金分红；如因未履行关于锁定股份以及
                减持之承诺事项给深南电路和其他投资者造成损失的，本人将向深南电路或者
                其他投资者依法承担赔偿责任。
聚腾
投资、
                                                                                                2017
博为
                                                                                                年 12
投资、 股份
                                                                                         2017   月 13
欧诗     锁定   自深南电路股票上市之日起 12 个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理
                                                                                         年 11 日至     正在
投资     及限   深南电路首次公开发行股票前本企业/本人已持有的深南电路股份，也不由深
                                                                                         月 20 2018     履行
及阳     售承   南电路回购该等股份。
                                                                                         日     年 12
正华     诺
                                                                                                月 12
等三
                                                                                                日
十一
名自
                                                                                                           25
                                                             深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
然人
股东
              （一）本公司应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的
              前提下，在履行香港联交所规定的审批程序（包括但不限于本公司董事会、股
              东会（如需））的基础上，按本承诺函所述对深南电路股票进行增持，以稳定
              深南电路股价。下列条件之一发生时，本公司应采取增持股份的方式稳定深南
              电路股价：1、深南电路回购股份方案实施完毕后，仍满足触发启动稳定股价
              措施的条件；2、深南电路终止回购股份方案实施后 3 个月内，启动稳定股价
              措施的条件再次被触发。上述"启动稳定股价措施的条件"是指深南电路上市后
              三年内，非因不可抗力因素所致，如深南电路股票连续 20 个交易日的收盘价
              均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分
              配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现         2017
中航          变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。深南电路将在上述任一条件满足         年 12
国际   IPO 稳 后 2 个交易日内向本公司发出应由本公司增持股份稳定股价的书面通知。 二）2017   月 13
控股   定股   本公司承诺：单次用于增持股份的资金金额不低于其自深南电路上市后累计从 年 11 日至      正在
股份   价承   深南电路所获得现金分红金额（扣除之前已用于稳定股份的增持金额）的 10%，月 20 2020     履行
有限   诺     单一会计年度其用以稳定股价的增持资金合计不超过深南电路上一年度经审 日        年 12
公司          计的归母净利润的 40%。（三）本公司承诺按如下程序增持股份：1、在应由          月 12
              控股股东、实际控制人增持股份稳定股价时，本公司应在收到深南电路通知后         日
              2 个交易日内启动审批增持事宜的相关法定手续（包括香港联交所规定的审批
              程序（包括但不限于本公司董事会、股东会（如需）），并由深南电路进行公告；
              2、本公司应在上述增持相关法定手续办理完成后 30 个交易日内实施增持方
              案。3、增持方案实施完毕后，深南电路应在 2 个交易日内公告股份变动报告。
              （四）本公司承诺将不出现下列情形：1、对深南电路股东大会提出的股份回
              购计划投弃权票或反对票，导致稳定股价议案未予通过；2、在出现应由本公
              司增持股份时，本公司在收到深南电路通知后 2 个工作日内，未启动增持相关
              决策、审批手续（包括香港联交所规定的审批程序，包括但不限于本公司董事
              会、股东大会（如需））。
              一、如深南电路上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股票连续 20
              个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基
              准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资
              产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），将依据法律、
              法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措           2017
              施。在启动稳定股价措施的条件被触发后，将依次采取公司回购股份、控股股         年 12
深南
       IPO 稳 东增持及董事、高级管理人员增持等措施以稳定公司股价，回购或增持价格不 2017    月 13
电路
       定股   超过公司最近一期经审计的每股净资产。二、公司为稳定股价之目的回购股份，年 11 日至     正在
股份
       价承   应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以 月 20 2020      履行
有限
       诺     集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导 日      年 12
公司
              致公司股权分布不符合上市条件。公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除         月 12
              应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：1、公司用于回购股份          日
              的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；2、公司单
              次回购股份的数量不超过公司发行后总股本的 1%；单一会计年度累计回购股
              份的数量不超过公司发行后总股本的 2%。公司采取集中竞价交易方式回购股
              份。如果在回购方案经股东大会审议且实施前，公司股票连续 3 个交易日的收
                                                                                                      26
                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  盘价不满足启动稳定股价措施的条件的，董事会可做出决议终止回购股份事
                  宜，且在未来 3 个月内不再启动回购股份事宜。三、公司承诺将按照下述程序
                  回购股份：1、公司应在上述启动稳定股价措施的条件触发后 5 个交易日内召
                  开董事会，审议公司是否回购股份以稳定股价及具体的回购方案。2、董事会
                  如决议不回购，需公告理由；如决议回购，需公告回购方案，并在 30 个交易
                  日内召开股东大会审议相关回购股份议案。3、股东大会审议通过回购股份的
                  相关议案后，公司将依法履行通知债权人和备案程序（如需）。公司股东大会
                  对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
                  4、公司应在股东大会关于回购股份的决议做出之日开始履行与回购相关法定
                  手续，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。回购方案实施
                  完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并在 10 日内依法注
                  销所回购的股份，办理工商变更登记手续。现持有公司 5%以上股份的股东承
                  诺：如公司上市后三年内，启动稳定股价措施的条件触发，公司为稳定股价之
                  目的拟进行回购股份的，在股东大会审议有关回购股份的议案时，如本人/本
                  企业仍持有公司的股份，本人/本企业将在股东大会表决中投赞成票。四、如
                  公司违反上述承诺时，本公司应：1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行
                  或无法按期履行的具体原因；2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
                  能保护投资者的权益；3、将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；
                  4、因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。
                  一、本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提
                  下，按本承诺函所述对公司股票进行增持，以稳定公司股价。本人承诺在公司
                  控股股东单次增持股份数量达到最大限额之日后，如公司仍满足触发启动稳定
                  股价措施的条件，本人应采取增持股份的方式稳定公司股价：上述"启动稳定
                  股价措施的条件"是指公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股
                  票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近
由镭、            一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导
汪名              致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。公
川、付            司将在上述条件满足后 2 个交易日内向本人发出应由本人增持股份稳定股价
                                                                                                 2017
德斌、            的书面通知。二、本人承诺：单次用于增持公司股份的资金不低于上年度自公
                                                                                                 年 12
钟思              司领取薪酬（税后）总和的 30%，但单一会计年度内用于增持公司股份的资
         IPO 稳                                                                           2017   月 13
均、杨            金不超过上年度自公司领取薪酬（税后）总和的 60%。三、本人承诺按如下
         定股                                                                             年 11 日至     正在
之诚、            程序增持股份：1、在应由董事增持股份稳定股价时，本人作为有增持义务的
         价承                                                                             月 20 2020     履行
肖章              公司董事应在收到公司通知后 2 个交易日内，就本人是否有增持公司股票的具
         诺                                                                               日     年 12
林、王            体计划书面通知公司并由公司进行公告，公告应披露拟增持的数量范围、价格
                                                                                                 月 12
龙基、            区间、总金额等信息；2、本人应在增持公告做出之日开始履行与增持相关法
                                                                                                 日
查晓              定手续，并在依法办理相关手续后 30 个交易日内实施完毕。3、增持方案实施
斌、李            完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告。四、本人承诺将不出
勉                现下列情形：1、对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，导致
                  公司回购股份稳定股价的议案未予通过；2、在应由本人增持股份稳定股价时，
                  本人在收到通知后 2 个交易日内，未书面通知公司并由公司公告本人的增持具
                  体计划；3、本人已书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划但不能实
                  际履行。五、当本人违反上述承诺时：公司有权将本人履行增持义务相等金额
                  的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的部分）予以截留并代本人履行增持义
                  务；如本人在任职期间连续两次以上未能主动履行上述承诺的规定义务的，本
                                                                                                            27
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意
                辞退、或由公司董事会解聘本人职务。
                一、本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提
                下，按本承诺函所述对公司股票进行增持，以稳定公司股价。本人承诺在公司
                控股股东单次增持股份数量达到最大限额之日后，如公司仍满足触发启动稳定
                股价措施的条件，本人应采取增持股份的方式稳定公司股价：上述"启动稳定
                股价措施的条件"是指公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股
                票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近
                一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导
                致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）。公
杨之            司将在上述条件满足后 2 个交易日内向本人发出应由本人增持股份稳定股价
诚、周          的书面通知。二、本人承诺：单次用于增持公司股份的资金不低于上年度自公           2017
进群、          司领取薪酬（税后）总和的 30%，但单一会计年度内用于增持公司股份的资             年 12
王成     IPO 稳 金不超过上年度自公司领取薪酬（税后）总和的 60%。三、本人承诺按如下 2017        月 13
勇、龚 定股     程序增持股份：1、在应由高级管理人员增持股份稳定股价时，本人作为有增 年 11 日至         正在
坚、孔 价承     持义务的公司高级管理人员应在收到公司通知后 2 个交易日内，就本人是否有 月 20 2020       履行
令文、 诺       增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，公告应披露拟增持 日        年 12
张利            的数量范围、价格区间、总金额等信息；2、本人应在增持公告做出之日开始            月 12
华、张          履行与增持相关法定手续，并在依法办理相关手续后 30 个交易日内实施完毕。         日
丽君            3、增持方案实施完毕后，公司应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告。四、
                本人承诺将不出现下列情形：1、在应由本人增持股份稳定股价时，本人在收
                到通知后 2 个交易日内，未书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划；
                2、本人已书面通知公司并由公司公告本人的增持具体计划但不能实际履行。
                五、当本人违反上述承诺时：公司有权将本人履行增持义务相等金额的工资薪
                酬（扣除当地最低工资标准后的部分）予以截留并代本人履行增持义务；如本
                人在任职期间连续两次以上未能主动履行上述承诺的规定义务的，本人同意由
                控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意辞退、或
                由公司董事会解聘本人职务。
中国     填补
航空     被摊                                                                          2017
工业     薄即   对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：不越权干预深南电路经营管 年 11             正在
                                                                                               长期
集团     期回   理活动，不侵占深南电路利益。                                           月 20           履行
有限     报承                                                                          日
公司     诺
中航     填补
国际     被摊                                                                          2017
控股     薄即   对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：不越权干预深南电路经营管 年 11             正在
                                                                                               长期
股份     期回   理活动，不侵占深南电路利益。                                           月 20           履行
有限     报承                                                                          日
公司     诺
由镭、 填补     一、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他 2017
                                                                                                       正在
汪名     被摊   方式损害公司利益。二、承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消 年 11 长期
                                                                                                       履行
川、付 薄即     费行为应低于平均水平。三、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的 月 20
                                                                                                          28
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
德斌、 期回     投资、消费活动。四、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即 日
钟思     报承   期填补回报措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会制定、修改或补充公司
均、杨 诺       的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。五、承诺在推动公司股
之诚、          权激励（如有）时，应使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况
肖章            相挂钩。六、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施
林、王          及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规
龙基、          定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充
查晓            承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的
斌、李          要求。七、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及
勉              本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。
                一、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他
                方式损害公司利益。二、承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消
杨之
                费行为应低于平均水平。三、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的
诚、周
                投资、消费活动。四、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即
进群、 填补
                期填补回报措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会制定、修改或补充公司
王成     被摊                                                                          2017
                的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。五、承诺在推动公司股
勇、龚 薄即                                                                            年 11          正在
                权激励（如有）时，应使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况           长期
坚、孔 期回                                                                            月 20          履行
                相挂钩。六、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施
令文、 报承                                                                            日
                及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规
张利     诺
                定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充
华、张
                承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的
丽君
                要求。七、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及
                本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。
                1、除深南电路外，本公司及本公司控制的其他企业目前未从事与深南电路主
                营业务相同或类似的业务，与深南电路不构成同业竞争。本公司将不以任何方
                式直接或间接经营任何与深南电路的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务，
                不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他企业进行投资或
                进行控制，以避免与深南电路构成同业竞争。2、本公司将持续保证本公司及
中国
                本公司控制的其他企业在未来不直接或间接从事、参与或进行与深南电路的生
航空     避免                                                                          2017
                产、经营相竞争的任何活动；若未来本公司直接或间接投资的公司计划从事与
工业     同业                                                                          年 11          正在
                深南电路相同或相类似的业务，本公司承诺将在该公司的股东大会/股东会和/           长期
集团     竞争                                                                          月 20          履行
                或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现的相关事项的表决中做出否定的
有限     承诺                                                                          日
                表决。3、若因本公司或深南电路的业务发展，而导致本公司的业务与深南电
公司
                路的业务发生重合而可能构成同业竞争，本公司承诺，深南电路有权在同等条
                件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或本公司通过合法途径促使本公司所
                控制的全资、控股企业或其他关联企业向深南电路转让该等资产或股权，或本
                公司通过其他公平、合理的途径对业务进行调整，以避免与深南电路的业务构
                成同业竞争。
中航            1、除深南电路外，本公司及本公司控制的其他企业目前未从事与深南电路主
         避免                                                                          2017
国际            营业务相同或类似的业务，与深南电路不构成同业竞争。在深南电路依法存续
         同业                                                                          年 11          正在
控股            且本公司为深南电路第一大股东或持有深南电路 5%以上股份的情况下，本公            长期
         竞争                                                                          月 20          履行
股份            司将不以任何方式直接或间接经营任何与深南电路的主营业务有竞争或可能
         承诺                                                                          日
有限            构成竞争的业务，不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他
                                                                                                         29
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司            企业进行投资或进行控制，以避免与深南电路构成同业竞争。2、本公司将持
                续保证本公司及本公司控制的其他企业在未来不直接或间接从事、参与或进行
                与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；若未来本公司直接或间接投资的
                公司计划从事与深南电路相同或相类似的业务，本公司承诺将在该公司的股东
                大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现的相关事项的表
                决中做出否定的表决。3、在本公司仍然为深南电路第一大股东或持有深南电
                路 5%以上股份的期间，若因本公司或深南电路的业务发展，而导致本公司的
                业务与深南电路的业务发生重合而可能构成同业竞争，本公司承诺，深南电路
                有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或本公司通过合法途径
                促使本公司所控制的全资、控股企业或其他关联企业向深南电路转让该等资产
                或股权，或本公司通过其他公平、合理的途径对业务进行调整，以避免与深南
                电路的业务构成同业竞争。4、本公司确认本承诺函旨在保障深南电路全体股
                东之权益而作出；本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承
                诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本
                公司违反上述承诺而给深南电路造成损失的，本公司同意对由此而给深南电路
                造成的损失予以赔偿。
                一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间
                接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事
                与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密
由镭、
                切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行
汪名
                控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他
川、付
                企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其
德斌、
                他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间
钟思
         避免   接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将 2017
均、杨
         同业   不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营 年 11            正在
之诚、                                                                                       长期
         竞争   活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类 月 20          履行
肖章
         承诺   似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项， 日
林、王
                或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系
龙基、
                密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女
查晓
                的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南
斌、李
                电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立
勉
                执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效
                性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续
                事宜。
                一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间
                接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事
                与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密
王宝
         避免   切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行 2017
瑛、李
         同业   控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他 年 11          正在
德华、                                                                                       长期
         竞争   企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其 月 20          履行
谢艳
         承诺   他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间 日
红
                接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将
                不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营
                活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类
                                                                                                       30
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，
                或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系
                密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女
                的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南
                电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立
                执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效
                性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续
                事宜。
                一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间
                接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事
                与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密
                切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行
杨之            控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他
诚、周          企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其
进群、          他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间
王成     避免   接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将 2017
勇、龚 同业     不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营 年 11               正在
                                                                                                长期
坚、孔 竞争     活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类 月 20             履行
令文、 承诺     似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项， 日
张利            或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系
华、张          密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女
丽君            的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南
                电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立
                执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效
                性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续
                事宜。
                一、本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间
                接从事与深南电路相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事
                与深南电路相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密
                切的家庭成员未对任何与深南电路存在竞争关系的其他企业进行投资或进行
                控制；二、本人将不直接或间接对任何与深南电路从事相同或相近业务的其他
                企业进行投资或进行控制；三、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其
孔令            他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间
         避免                                                                           2017
文、缪          接从事、参与或进行与深南电路的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将
         同业                                                                           年 11          正在
桦、刘          不利用对深南电路的职务上的便利进行损害公司及公司其他股东利益的经营              长期
         竞争                                                                           月 20          履行
宇、谷          活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与深南电路相同或相类
         承诺                                                                           日
新              似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，
                或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。上述"其他关系
                密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女
                的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障深南
                电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立
                执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效
                性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续
                                                                                                          31
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                事宜。
                1、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司/个人
中国     减少   与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对
航空     和规   于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、2017
工业     范关   公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、 年 11              正在
                                                                                                长期
集团     联交   本公司将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关 月 20             履行
有限     易承   联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对 日
公司     诺     关联交易事项进行信息披露。3、本公司保证不利用自身在深南电路的股东权
                利，不通过关联交易损害深南电路利益及其他股东的合法权益。
                1、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司/个人
中航     减少   与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对
国际     和规   于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、2017
控股     范关   公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、 年 11              正在
                                                                                                长期
股份     联交   本公司将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关 月 20             履行
有限     易承   联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对 日
公司     诺     关联交易事项进行信息披露。3、本公司保证不利用自身在深南电路的股东权
                利，不通过关联交易损害深南电路利益及其他股东的合法权益。
                一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的
                家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除
                外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪
由镭、          酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、
汪名            自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场
川、付          公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项
德斌、          的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并
         减少
钟思            将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用
         和规                                                                           2017
均、杨          关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电
         范关                                                                           年 11          正在
之诚、          路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、             长期
         联交                                                                           月 20          履行
肖章            国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限
         易承                                                                           日
林、王          公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及
         诺
龙基、          其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述"
查晓            其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周
斌、李          岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在
勉              保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均
                为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承
                诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善
                处理后续事宜。
                一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的
         减少
王宝            家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除
         和规                                                                           2017
瑛、李          外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪
         范关                                                                         年 11            正在
德华、          酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、      长期
         联交                                                                         月 20            履行
谢艳            自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场
         易承                                                                         日
红              公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项
         诺
                的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并
                                                                                                          32
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用
                关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电
                路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、
                国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限
                公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及
                其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述"
                其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周
                岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在
                保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均
                为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承
                诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善
                处理后续事宜。
                一、截至本承诺函出具日，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的
                家庭成员与深南电路之间不存在关联交易（自公司领取薪酬或津贴的情况除
                外）；二、本人将尽量避免与深南电路之间产生关联交易事项（自公司领取薪
                酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、
                自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场
杨之
                公认的合理价格确定；三、本人将严格遵守深南电路章程中关于关联交易事项
诚、周
                的回避规定，所涉及的关联交易均将按照深南电路关联交易决策程序进行，并
进群、 减少
                将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；四、本人保证不会利用
王成     和规                                                                           2017
                关联交易转移深南电路利润，不会通过影响深南电路的经营决策来损害深南电
勇、龚 范关                                                                             年 11          正在
                路及其他股东的合法权益。五、本人与下列单位及人员不存在关联关系：1、             长期
坚、孔 联交                                                                             月 20          履行
                国泰君安证券股份有限公司、保荐代表人及其他经办人员；2、中航证券有限
令文、 易承                                                                             日
                公司、保荐代表人及其他经办人员； 3、北京市康达律师事务所、签字律师及
张利     诺
                其他经办人员；4、瑞华会计师事务所、签字会计师及其他经办人员。上述"
华、张
                其他关系密切的家庭成员"是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周
丽君
                岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在
                保障深南电路全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均
                为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承
                诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善
                处理后续事宜。
中国            本公司将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及深南电路公司章程的要求及
         避免
航空            规定，确保不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用 2017
         占用
工业            或转移深南电路的资产和资源。本公司将促使本公司直接或间接控制的其他企 年 11             正在
         资金                                                                                   长期
集团            业遵守上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺，导致深南 月 20             履行
         的承
有限            电路或其股东的权益受到损害，本公司将依法承担相应的赔偿责任。在本公司 日
         诺
公司            为深南电路控股股东期间，上述关于避免占用资金的承诺持续有效。
中航            本公司将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及深南电路公司章程的要求及
         避免
国际            规定，确保不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用 2017
         占用
控股            或转移深南电路的资产和资源。本公司将促使本公司直接或间接控制的其他企 年 11             正在
         资金                                                                                   长期
股份            业遵守上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺，导致深南 月 20             履行
         的承
有限            电路或其股东的权益受到损害，本公司将依法承担相应的赔偿责任。在本公司 日
         诺
公司            为深南电路控股股东期间，上述关于避免占用资金的承诺持续有效。
                                                                                                          33
                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
         首次
         公开
         发行
中国     股票
航空     相关                                                                            2017
                  若监管部门认定深南电路招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
工业     文件                                                                            年 11          正在
                  漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律法规规定承           长期
集团     真实                                                                            月 20          履行
                  担本公司应承担的民事赔偿责任，赔偿投资者损失。
有限     性、准                                                                          日
公司     确性、
         完整
         性的
         承诺
         首次
         公开
         发行
中航     股票
国际     相关     若深南电路本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，2017
控股     文件     对判断深南电路是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司 年 11            正在
                                                                                                 长期
股份     真实     将购回已转让的原限售股份（如有）；致使投资者在证券交易中遭受损失的， 月 20            履行
有限     性、准 本公司将依法赔偿投资者损失。                                             日
公司     确性、
         完整
         性的
         承诺
由镭、
         首次
汪名
         公开     1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重
川、付
         发行     大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性
德斌、
         股票     承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、
钟思
         相关     误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 2017
均、杨
         文件     赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺， 年 11             正在
之诚、                                                                                           长期
         真实     则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前 月 20            履行
肖章
         性、准 述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履 日
林、王
         确性、 行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上
龙基、
         完整     市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔
查晓
         性的     偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
斌、李
         承诺
勉
         首次     1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重
王宝
         公开     大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性 2017
瑛、李
         发行     承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、 年 11             正在
德华、                                                                                           长期
         股票     误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 月 20            履行
谢艳
         相关     赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺， 日
红
         文件     则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前
                                                                                                           34
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       真实     述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履
       性、准 行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上
       确性、 市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔
       完整     偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
       性的
       承诺
       首次
杨之   公开     1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重
诚、周 发行     大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性
进群、 股票     承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、
王成   相关     误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 2017
勇、龚 文件     赔偿投资者损失。3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开承诺， 年 11             正在
                                                                                               长期
坚、孔 真实     则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前 月 20            履行
令文、 性、准 述承诺未得到实际履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履 日
张利   确性、 行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上
华、张 完整     市当年全年从公司所领取的全部现金分红（如有）及薪金对投资者先行进行赔
丽君   性的     偿。4、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
       承诺
       首次
       公开     1、本次发行的《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重
       发行     大遗漏之情形，且本公司对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整
       股票     性承担个别和连带的法律责任。2、若本次发行的《招股说明书》有虚假记载、
深南
       相关     误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重 2017
电路
       文件     大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股；致使投资者在 年 11            正在
股份                                                                                           长期
       真实     证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。3、若本公司未能履 月 20             履行
有限
       性、准 行公司本次发行前本人作出的公开承诺，则本公司将依法承担相应的法律责 日
公司
       确性、 任；并在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺未得到实际履行起 30 日
       完整     内，或司法机关认定因前述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭
       性的     受损失之日起 30 日内对投资者进行赔偿。
       承诺
       不存
       在虚
                本公司为深南电路首次公开发行并上市事宜所提供的有关信息均真实、准确、
中国   假记
                完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司向参与深南电路首
航空   载、误                                                                          2017
                次公开发行并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书
工业   导性                                                                            年 11          正在
                面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的           长期
集团   陈述                                                                            月 20          履行
                签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本
有限   或重                                                                            日
                公司为本次发行所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不存在
公司   大遗
                任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
       漏的
       承诺
中航   不存     本公司为深南电路首次公开发行并上市事宜所提供的有关信息均真实、准确、2017
                                                                                                      正在
国际   在虚     完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司向参与深南电路首 年 11 长期
                                                                                                      履行
控股   假记     发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或 月 20
                                                                                                         35
                                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份     载、误 副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印 日
有限     导性   章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本公司为本
公司     陈述   次发行所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不存在任何虚假
         或重   记载、误导性陈述或者重大遗漏。
         大遗
         漏的
         承诺
由镭、
汪名
         不存
川、付
         在虚   1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真
德斌、
         假记   实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参
钟思
         载、误 与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017
均、杨
         导性   始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文 年 11           正在
之诚、                                                                                        长期
         陈述   件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20          履行
肖章
         或重   3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不 日
林、王
         大遗   存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承
龙基、
         漏的   诺与保证，将承担相应的法律责任。
查晓
         承诺
斌、李
勉
         不存
         在虚   1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真
         假记   实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参
王宝
         载、误 与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017
瑛、李
         导性   始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文 年 11           正在
德华、                                                                                        长期
         陈述   件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20          履行
谢艳
         或重   3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不 日
红
         大遗   存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承
         漏的   诺与保证，将承担相应的法律责任。
         承诺
杨之     不存
诚、周 在虚     1、本人为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均真
进群、 假记     实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人向参
王成     载、误 与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原 2017
勇、龚 导性     始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文 年 11           正在
                                                                                              长期
坚、孔 陈述     件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；月 20          履行
令文、 或重     3、本人为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完整的，不 日
张利     大遗   存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人承诺，如违反上述承
华、张 漏的     诺与保证，将承担相应的法律责任。
丽君     承诺
深南     不存   1、本公司为深南电路首次公开发行 A 股股票并上市事宜所提供的有关信息均 2017
                                                                                                     正在
电路     在虚   真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本公司 年 11 长期
                                                                                                     履行
股份     假记   向参与深南电路首发并上市的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整 月 20
                                                                                                        36
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有限     载、误 的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所 日
公司     导性   有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
         陈述   遗漏；3、本公司为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确、完
         或重   整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本公司承诺，如
         大遗   违反上述承诺与保证，将承担相应的法律责任。
         漏的
         承诺
                （一）如果本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本公司将在深南
                电路股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向
                深南电路股东和社会公众投资者道歉；（二）如果因本公司未履行招股说明书
                中披露的相关承诺事项而给深南电路或者其他投资者造成损失的，本公司将向
                深南电路或者其他投资者依法承担赔偿责任；（三）如果本公司未承担前述赔
         未履
                偿责任，深南电路有权扣减本公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责
中航     行承
                任，同时，在本公司未承担前述赔偿责任期间，不得转让所持有的深南电路股
国际     诺时                                                                           2017
                份；（四）如果本公司因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南
控股     相关                                                                           年 11          正在
                电路所有。本公司在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起十个交            长期
股份     约束                                                                           月 20          履行
                易日内应将所获收益支付给深南电路指定账户；（五）在本公司作为深南电路
有限     措施                                                                           日
                控股股东期间，若深南电路未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成
公司     的承
                损失的，本公司承诺依法承担赔偿责任。（六）如因相关法律法规、政策变化、
         诺
                自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能
                履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：1、及时、
                充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向
                深南电路的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、本公
                司公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。
由镭、
汪名
川、付
         未履   1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监
德斌、
         行承   督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的
钟思
         诺时   股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有 2017
均、杨
         相关   权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），年 11            正在
之诚、                                                                                          长期
         约束   并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本 月 20              履行
肖章
         措施   人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获 日
林、王
         的承   得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益
龙基、
         诺     支付给深南电路指定账户。
查晓
斌、李
勉
         未履   1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监
王宝
         行承   督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的 2017
瑛、李
         诺时   股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有 年 11              正在
德华、                                                                                          长期
         相关   权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），月 20            履行
谢艳
         约束   并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本 日
红
         措施   人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获
                                                                                                          37
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                的承   得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益
                诺     支付给深南电路指定账户。
         杨之
         诚、周 未履   1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在深南电路的股东大会及中国证券监
         进群、 行承   督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向发行人的
         王成   诺时   股东和社会公众投资者道歉。2、如本人未能履行相关承诺事项，深南电路有 2017
         勇、龚 相关   权在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），年 11          正在
                                                                                                     长期
         坚、孔 约束   并停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。3、如本 月 20            履行
         令文、 措施   人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归深南电路所有。本人在获 日
         张利   的承   得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起 5 个交易日内，应将所获收益
         华、张 诺     支付给深南电路指定账户。
         丽君
                       1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理
                未履   委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众
                行承   投资者道歉。2、因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，本公司将立即
         深南
                诺时   停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以 2017
         电路
                相关   及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺或提出替代性措 年 11             正在
         股份                                                                                        长期
                约束   施；因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本 月 20           履行
         有限
                措施   公司将依法向投资者赔偿损失。3、对未履行其已作出承诺、或因该等人士的 日
         公司
                的承   自身原因导致本公司未履行已作出承诺的本公司股东、董事、监事、高级管理
                诺     人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司领取的薪酬、
                       津贴，直至该人士履行相关承诺。
股权激
励承诺
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
承诺是
否按时 是
履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               38
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                                                                         39
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          40
                                                                                 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
                                                                                                                      单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                    实际担保金额          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                    完毕   联方担保
                       日期
                                                   公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                    完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                             主合同项下
无锡深南电路有                               2014 年 04 月 21                   连带责任保   债务履行期
                                   151,900                           64,041.8                             否          是
限公司                                       日                                 证           届满之日起
                                                                                             2年
                                                                                             主合同项下
南通深南电路有                               2017 年 11 月 02                   连带责任保   债务履行期
                                    40,000                           7,124.79                             否          是
限公司                                       日                                 证           届满之日起
                                                                                             2年
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0                                                                    0
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                     191,900                                                          71,166.59
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                    完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                           0                                                                    0
（A1+B1+C1）                                                    计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                     191,900                                                          71,166.59
计（A3+B3+C3）                                                  （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                              21.53%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                                                                                                41
                                                                                          深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                        合同涉 合同涉
                                        及资产 及资产
                                                            评估机 评估基                                              截至报
合同订 合同订                           的账面 的评估                                   交易价
                     合同标 合同签                          构名称      准日   定价原               是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                            价值       价值                                格（万
                       的     订日期                         （如       （如     则                 联交易        系   的执行      期     引
方名称        名称                       （万       （万                                 元）
                                                             有）       有）                                            情况
                                        元）（如 元）（如
                                         有）       有）
                     数通用
                     高速高
南通深 南通华 密度多
                              2017 年                                          工程量
南电路 荣建设 层印制                                                                    13,999.                        正常履
                              02 月                         无                 清单综               否       无
有限公 集团有 电路板                                                                           97                      行
                              23 日                                            合单价
司        限公司 投资项
                     目（一
                     期）
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
                主要污染物
公司或子公                                                  排放口分布                  执行的污染                     核定的排放 超标排放情
                及特征污染 排放方式 排放口数量                             排放浓度                       排放总量
     司名称                                                      情况                   物排放标准                          总量         况
                 物的名称
                                                                                        执行《电镀
                                                                                        水污染物排
                              处理达标后
深南电路股 废水-化学                                        公司废水处                  放标准》         20.365 吨/
                              排至横岭污 1 个                             60mg/L                                       61.32 吨/年 无
份有限公司 需氧量                                           理站                        (DB44/1597 年
                              水处理厂
                                                                                        -2015)表 1
                                                                                        标准
                                                                                        执行《电镀
                                                                                        水污染物排
                              处理达标后
深南电路股                                                  公司废水处                  放标准》
                废水-总铜 排至横岭污 1 个                                 0.2mg/L                        0.068 吨/年 0.383 吨/年 无
份有限公司                                                  理站                        (DB44/1597
                              水处理厂
                                                                                        -2015)表 1
                                                                                        标准
深南电路股 废气-氯化 排气筒高空                                                         执行《电镀
                                            62 个           厂房楼顶      6.5mg/m3                       4.782 吨/年 无要求         无
份有限公司 氢                 有组织排放                                                污染物排放
                                                                                                                                               42
                                                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                         标准》
                                                                         (GB21900-
                                                                         2008)表 5
                                                                         标准
                                                                         执行《电镀
                                                                         污染物排放
深南电路股 废气-氮氧 排气筒高空                                          标准》
                                     62 个        厂房楼顶   0.73mg/m3                2.125 吨/年 无要求   无
份有限公司 化物         有组织排放                                       (GB21900-
                                                                         2008)表 5
                                                                         标准
防治污染设施的建设和运行情况
     印制电路板的生产制造工艺复杂，过程中会产生废水、废气等污染物。公司高度重视生产过程中产生污染物对环境的影
响，设置了清洁生产委员会，配置专业环保管理团队，建设先进的污染防治设施，针对不同污染物采取有效的防治措施，确
保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产过程中对环境造成的影响。生产过程中产生的废水，经过废水管
网收集进入自建的废水处理系统，部分废水采用物化预处理+超滤+反渗透过滤的工艺处理后回用，剩余废水采用物化+生化
的组合工艺处理后达标排放。生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷
淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附的工艺处理，实现达标排放。
     报告期内，公司在污染防治设施的设备投入和运行费用超过1000万元，污染防治设施运行正常，各类污染物排放100%达
标。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
     公司按要求编制建设项目环境影响评价报告并取得当地环境保护部门的批复，深南电路股份有限公司和无锡深南电路有
限公司污染防治设施通过当地环境保护部门的验收，取得验收报告和排污许可证。南通深南电路有限公司污染防治设施已投
入试运行。
突发环境事件应急预案
     深南电路股份有限公司、无锡深南电路有限公司均委托有资质单位编制突发环境事件应急预案，报当地环境保护部门的
备案，按要求配置了突发环境事件应急物资，并按应急预案的要求组织应急演练。
环境自行监测方案
     公司按要求编制环境自行监测方案并执行：
     分类         监测频次                   监测单位
     废水         1次/4小时                  公司化验室
                  1次/4小时              在线检测仪器
                   1次/月            第三方有资质检测单位
     废气         1次/2个月          第三方有资质检测单位
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
                                                                                                                  43
                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                  44
                                                                         深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                 其他     小计      数量        比例
                                                                    股
                        210,000,0                                                               210,000,0
一、有限售条件股份                   75.00%                                                                   75.00%
                                00                                                                       00
                        195,278,9                                                               195,278,9
2、国有法人持股                      69.74%                                                                   69.74%
                                70                                                                       70
                        14,721,03                                                               14,721,03
3、其他内资持股                       5.26%                                                                    5.26%
                                 0                                                                        0
其中：境内法人持股      5,412,231     1.93%                                                     5,412,231      1.93%
       境内自然人持股   9,308,799     3.33%                                                     9,308,799      3.33%
                        70,000,00                                                               70,000,00
二、无限售条件股份                   25.00%                                                                   25.00%
                                 0                                                                        0
                        70,000,00                                                               70,000,00
1、人民币普通股                      25.00%                                                                   25.00%
                                 0                                                                        0
                        280,000,0                                                               280,000,0
三、股份总数                         100.00%                                                                  100.00%
                                00                                                                       00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                     45
                                                                            深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                             单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             48,023                                                          0
                                                            股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限 持有无限           质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                    售条件的 售条件的
     股东名称      股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                    普通股数 普通股数       股份状态       数量
                                             通股数量       情况
                                                                       量          量
中航国际控股                                 195,278,9              195,278,9
                国有法人           69.74%
股份有限公司                                       70                       70
深圳市聚腾投
资合伙企业（有 境内非国有法人        1.07% 2,986,266                2,986,266
限合伙）
深圳市博为投
资合伙企业（有 境内非国有法人        0.68% 1,909,227                1,909,227
限合伙）
陆尔穗          境内自然人           0.26%    736,500                             736,500
深圳前海珞珈
方圆资产管理
有限公司－珞 境内非国有法人          0.24%    680,000                             680,000
珈方圆慎独一
期私募基金
中国农业银行
股份有限公司
－中证 500 交
                境内非国有法人       0.22%    605,135                             605,135
易型开放式指
数证券投资基
金
深圳市欧诗投
资合伙企业（有 境内非国有法人        0.18%    516,738                516,738
限合伙）
杨之诚          境内自然人           0.18%    499,914                499,914
周进群          境内自然人           0.18%    495,708                495,708
阳正华          境内自然人           0.18%    495,708                495,708
王成勇          境内自然人           0.18%    495,708                495,708
战略投资者或一般法人因配售新 无
                                                                                                                   46
                                                                     深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
                                 上述股东中，杨之诚作为聚腾投资及欧诗投资的普通合伙人，间接持有本公司股份 5.86
上述股东关联关系或一致行动的
                                 万股。除上述关系外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东
说明
                                 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                           股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类            数量
陆尔穗                                                                  736,500 人民币普通股            736,500
深圳前海珞珈方圆资产管理有限
公司－珞珈方圆慎独一期私募基                                            680,000 人民币普通股            680,000
金
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投                                           605,135 人民币普通股            605,135
资基金
华润深国投信托有限公司－华润
                                                                        492,800 人民币普通股            492,800
信托广博 19 号集合资金信托计划
中国银行股份有限公司－嘉实逆
                                                                        480,000 人民币普通股            480,000
向策略股票型证券投资基金
熊亚魁                                                                  298,965 人民币普通股            298,965
郑秀姿                                                                  285,000 人民币普通股            285,000
万新蓉                                                                  270,325 人民币普通股            270,325
周红莲                                                                  259,100 人民币普通股            259,100
熊爱莲                                                                  245,300 人民币普通股            245,300
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 股东陆尔穗通过信用担保证券账户持有公司股票 40,000 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                              47
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公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                          48
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                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                   49
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                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                               2018 年 05 月 31 因工作变动原因，辞去公司董事长、董事、董事会战
由镭            董事长           离任
                                               日                 略委员会委员及召集人等职务。
                                               2018 年 05 月 31 经第二届董事会第四次会议审议，被选举为公司董事
杨之诚          董事长           被选举
                                               日                 长。
                                               2018 年 07 月 18
杨之诚          总经理           离任                             因工作变动原因，辞去公司总经理职务。
                                               日
                                               2018 年 07 月 18 经第二届董事会第五次会议审议，被聘任为公司总经
周进群          总经理           聘任
                                               日                 理。
                                                                                                                50
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                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         51
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                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深南电路股份有限公司
                                      2018 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
     货币资金                                       583,881,094.85                          1,593,300,064.85
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       130,118,673.42                           253,873,646.08
     应收账款                                      1,069,862,185.18                          838,018,751.14
     预付款项                                          9,009,895.07                             1,005,427.03
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                          3,909,640.73
     应收股利
     其他应收款                                      24,958,696.60                            27,719,075.58
     买入返售金融资产
     存货                                          1,309,025,261.74                         1,047,056,853.86
                                                                                                          52
                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    635,984,970.64                         121,352,187.89
流动资产合计                       3,766,750,418.23                      3,882,326,006.43
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 15,000,000.00                          15,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       5,050,576.41                          5,168,997.88
    投资性房地产                       6,742,657.01                          6,876,253.61
    固定资产                       3,257,017,264.57                      2,854,082,110.04
    在建工程                        186,071,442.49                         253,044,803.95
    工程物资
    固定资产清理                        888,066.47
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        285,264,227.55                         287,501,860.46
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     44,174,325.09                          43,545,884.33
    递延所得税资产                   56,876,053.05                          47,516,335.59
    其他非流动资产                   80,210,448.26                          48,327,599.74
非流动资产合计                     3,937,295,060.90                      3,561,063,845.60
资产总计                           7,704,045,479.13                      7,443,389,852.03
流动负债：
    短期借款                           5,000,000.00                        160,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        711,917,907.25                         696,241,853.41
                                                                                       53
                                         深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    应付账款                 1,173,050,295.58                        880,767,802.05
    预收款项                   24,587,767.78                          40,468,580.31
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              142,933,538.21                         159,389,891.39
    应交税费                   47,171,829.10                          47,556,442.99
    应付利息                   10,505,195.09                          10,272,658.06
    应付股利
    其他应付款                477,682,455.72                         371,481,345.83
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    329,450,475.10                         419,779,991.21
    其他流动负债
流动负债合计                 2,922,299,463.83                      2,785,958,565.25
非流动负债：
    长期借款                 1,098,846,008.33                      1,095,909,296.73
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                 75,451,438.50                          75,460,335.70
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  300,671,747.77                         317,991,305.28
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,474,969,194.60                      1,489,360,937.71
负债合计                     4,397,268,658.43                      4,275,319,502.96
所有者权益：
    股本                      280,000,000.00                         280,000,000.00
    其他权益工具
                                                                                 54
                                                                   深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                           2,123,002,745.60                         2,123,002,745.60
    减：库存股
    其他综合收益                                             -14,789.25                               -27,372.63
    专项储备
    盈余公积                                             96,664,563.06                            96,664,563.06
    一般风险准备
    未分配利润                                          805,693,869.20                           668,139,958.90
归属于母公司所有者权益合计                             3,305,346,388.61                         3,167,779,894.93
    少数股东权益                                           1,430,432.09                              290,454.14
所有者权益合计                                         3,306,776,820.70                         3,168,070,349.07
负债和所有者权益总计                                   7,704,045,479.13                         7,443,389,852.03
法定代表人：由镭                   主管会计工作负责人：龚坚                          会计机构负责人：楼志勇
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            463,292,484.60                          1,508,409,791.32
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            129,882,673.42                           253,013,477.04
    应收账款                                           1,013,023,649.88                          791,051,734.63
    预付款项                                               8,075,835.11                              539,106.38
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           55,041,471.58                            51,650,633.63
    存货                                                853,531,950.44                           723,495,808.94
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         83,691,243.97                            91,123,554.34
流动资产合计                                           2,606,539,309.00                         3,419,284,106.28
                                                                                                              55
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非流动资产：
    可供出售金融资产                 15,000,000.00                          15,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,359,621,975.41                      1,079,740,396.88
    投资性房地产                       6,742,657.01                          6,876,253.61
    固定资产                       1,615,817,596.41                      1,682,901,060.21
    在建工程                         59,298,550.69                          30,073,488.10
    工程物资
    固定资产清理                        888,066.47
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         30,312,926.62                          31,625,328.52
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     28,294,393.02                          28,849,189.86
    递延所得税资产                   37,781,227.45                          38,560,272.12
    其他非流动资产                   34,896,650.31                          12,662,668.50
非流动资产合计                     3,188,654,043.39                      2,926,288,657.80
资产总计                           5,795,193,352.39                      6,345,572,764.08
流动负债：
    短期借款                                                               150,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        494,989,726.73                         546,424,040.47
    应付账款                        804,348,003.61                       1,155,022,061.82
    预收款项                         21,239,574.82                          37,782,192.24
    应付职工薪酬                    111,422,643.67                         128,076,698.84
    应交税费                         40,991,810.76                          41,722,626.45
    应付利息                            899,773.52                          10,247,926.80
    应付股利
    其他应付款                      116,183,433.70                         123,338,707.15
    持有待售的负债
                                                                                       56
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    一年内到期的非流动负债            119,345,971.58                             419,779,991.21
    其他流动负债
流动负债合计                         1,709,420,938.39                        2,612,394,244.98
非流动负债：
    长期借款                          597,284,641.80                             304,191,174.92
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                            75,000,000.00                          123,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                          142,067,796.68                             156,328,843.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        814,352,438.48                             583,520,018.53
负债合计                             2,523,773,376.87                        3,195,914,263.51
所有者权益：
    股本                              280,000,000.00                             280,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                         2,155,012,870.10                        2,155,012,870.10
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              96,664,563.06                           96,664,563.06
    未分配利润                        739,742,542.36                             617,981,067.41
所有者权益合计                       3,271,419,975.52                        3,149,658,500.57
负债和所有者权益总计                 5,795,193,352.39                        6,345,572,764.08
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                 项目        本期发生额                             上期发生额
                                                                                             57
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一、营业总收入                           3,239,757,362.53                      2,729,342,273.05
    其中：营业收入                       3,239,757,362.53                      2,729,342,273.05
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                           2,949,583,135.14                      2,478,842,295.69
    其中：营业成本                       2,489,243,070.12                      2,098,897,485.24
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                      26,658,255.08                          23,352,740.82
           销售费用                        71,873,600.14                          49,701,016.97
           管理费用                       305,692,083.58                         244,106,740.15
           财务费用                        33,897,450.35                          58,517,837.00
           资产减值损失                    22,218,675.87                           4,266,475.50
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                             4,607,032.13                           -111,211.81
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                              -118,421.47                           -111,211.81
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                             -832,504.49                            -112,750.86
列）
         其他收益                          22,445,423.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        316,394,178.41                         250,276,014.69
    加：营业外收入                            501,360.02                          35,011,357.71
    减：营业外支出                            910,571.08                            374,465.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    315,984,967.35                         284,912,906.86
    减：所得税费用                         34,473,161.17                          32,640,926.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        281,511,806.18                         252,271,980.71
                                                                                             58
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    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                      281,511,806.18                        252,271,980.71
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润        280,353,910.30                        251,867,056.78
    少数股东损益                        1,157,895.88                           404,923.93
六、其他综合收益的税后净额                 -5,334.55                           -114,403.57
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           12,583.38                           -100,745.19
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                0.00                                  0.00
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
                                                0.00                                  0.00
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                0.00                                  0.00
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                           12,583.38                           -100,745.19
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                0.00                                  0.00
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
                                                0.00                                  0.00
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
                                                0.00                                  0.00
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
                                                0.00                                  0.00
部分
           5.外币财务报表折算差额          12,583.38                           -100,745.19
           6.其他                               0.00                                  0.00
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                          -17,917.93                            -13,658.38
税后净额
七、综合收益总额                      281,506,471.63                        252,157,577.14
    归属于母公司所有者的综合收益
                                      280,366,493.68                        251,766,311.59
总额
    归属于少数股东的综合收益总额        1,139,977.95                           391,265.55
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                          1.00                                  1.20
    （二）稀释每股收益                          1.00                                  1.20
                                                                                        59
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：由镭                       主管会计工作负责人：龚坚                         会计机构负责人：楼志勇
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                   项目                        本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                            2,411,636,202.26                        2,063,269,977.47
    减：营业成本                                        1,794,702,456.62                        1,545,554,394.72
         税金及附加                                          16,620,107.94                           19,382,281.96
         销售费用                                            63,367,123.67                           44,180,871.59
         管理费用                                           213,310,846.12                          181,589,610.39
         财务费用                                            19,700,089.06                           48,620,673.85
         资产减值损失                                        17,687,052.13                             829,963.42
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                               -118,421.47                             -111,211.81
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                               -118,421.47                             -111,211.81
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                               -597,372.05                             -295,994.67
填列）
         其他收益                                            15,278,712.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          300,811,446.00                          222,704,975.06
    加：营业外收入                                             439,460.00                            29,736,133.58
    减：营业外支出                                             330,122.65                                25,092.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                            300,920,783.35                          252,416,016.04
列）
    减：所得税费用                                           36,359,308.40                           29,232,574.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          264,561,474.95                          223,183,441.85
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                            264,561,474.95                          223,183,441.85
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
                                                                                                                60
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           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 264,561,474.95                          223,183,441.85
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,141,046,491.74                        2,603,962,196.46
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
                                                                                                     61
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     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                   73,766,415.08                          63,072,648.26
     收到其他与经营活动有关的现金     13,609,259.61                          42,091,095.79
经营活动现金流入小计                3,228,422,166.43                      2,709,125,940.51
     购买商品、接受劳务支付的现金   2,046,894,162.52                      1,492,514,312.35
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     592,541,925.80                         507,616,483.23
金
     支付的各项税费                  116,344,783.02                          50,972,227.77
     支付其他与经营活动有关的现金    103,254,336.73                          83,701,466.08
经营活动现金流出小计                2,859,035,208.07                      2,134,804,489.43
经营活动产生的现金流量净额           369,386,958.36                         574,321,451.08
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          99,230.00                            450,200.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    295,264,761.64
投资活动现金流入小计                 295,363,991.64                            450,200.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     485,276,679.55                         228,763,774.56
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
                                                                                        62
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    支付其他与投资活动有关的现金                770,000,000.00
投资活动现金流出小计                        1,255,276,679.55                            228,763,774.56
投资活动产生的现金流量净额                  -959,912,687.91                          -228,313,574.56
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                          379,579,880.40                          711,364,247.76
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                  9,934,359.72                           24,574,950.00
筹资活动现金流入小计                            389,514,240.12                          735,939,197.76
    偿还债务支付的现金                          621,521,450.39                          624,918,136.15
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                175,636,818.38                           38,319,950.06
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                 13,144,530.09                          219,039,245.13
筹资活动现金流出小计                            810,302,798.86                          882,277,331.34
筹资活动产生的现金流量净额                  -420,788,558.74                          -146,338,133.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  1,046,033.10                           -5,701,781.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额               -1,010,268,255.19                            193,967,961.47
    加：期初现金及现金等价物余额            1,593,300,064.85                            185,288,110.51
六、期末现金及现金等价物余额                    583,031,809.66                          379,256,071.98
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
              项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金            2,156,553,287.70                        1,816,280,247.82
    收到的税费返还                               72,866,159.54                           61,819,018.66
    收到其他与经营活动有关的现金                725,610,217.80                          523,995,448.29
经营活动现金流入小计                        2,955,029,665.04                        2,402,094,714.77
    购买商品、接受劳务支付的现金            1,289,159,224.52                            884,901,090.17
    支付给职工以及为职工支付的现                431,074,070.15                          389,538,149.80
                                                                                                    63
                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
     支付的各项税费                   66,449,049.06                          46,371,309.63
     支付其他与经营活动有关的现金   1,467,381,765.96                        526,235,846.61
经营活动现金流出小计                3,254,064,109.69                      1,847,046,396.21
经营活动产生的现金流量净额          -299,034,444.65                         555,048,318.56
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          96,500.00                            450,200.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    719,752,867.58
投资活动现金流入小计                 719,849,367.58                            450,200.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      91,135,665.30                          77,841,517.21
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  280,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    719,752,867.58
投资活动现金流出小计                1,090,888,532.88                         77,841,517.21
投资活动产生的现金流量净额          -371,039,165.30                         -77,391,317.21
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金              379,579,880.40                         666,364,247.76
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金       5,607,139.21                         74,574,950.00
筹资活动现金流入小计                 385,187,019.61                         740,939,197.76
     偿还债务支付的现金              536,469,198.63                         604,918,136.15
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     157,095,901.28                          22,730,954.05
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金     66,840,655.25                         299,922,578.46
筹资活动现金流出小计                 760,405,755.16                         927,571,668.66
筹资活动产生的现金流量净额          -375,218,735.55                        -186,632,470.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         175,038.78                          -5,161,323.18
影响
                                                                                        64
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五、现金及现金等价物净增加额                                       -1,045,117,306.72                                 285,863,207.27
     加：期初现金及现金等价物余额                                  1,508,409,791.32                                   63,220,000.36
六、期末现金及现金等价物余额                                         463,292,484.60                                  349,083,207.63
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                        本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本     优先 永续                                                                             东权益
                                          其他    积        存股   合收益      备       积       险准备    利润                 计
                              股    债
                     280,00                      2,123,0                                                                      3,168,0
                                                                   -27,372.            96,664,            668,139 290,454
一、上年期末余额 0,000.                          02,745.                                                                      70,349.
                                                                        63             563.06             ,958.90       .14
                        00                             60                                                                            07
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     280,00                      2,123,0                                                                      3,168,0
                                                                   -27,372.            96,664,            668,139 290,454
二、本年期初余额 0,000.                          02,745.                                                                      70,349.
                                                                        63             563.06             ,958.90       .14
                        00                             60                                                                            07
三、本期增减变动
                                                                    12,583.                               137,553 1,139,9 138,706
金额（减少以“－”
                                                                        38                                ,910.30    77.95 ,471.63
号填列）
（一）综合收益总                                                    12,583.                               280,353 1,139,9 281,506
额                                                                      38                                ,910.30    77.95 ,471.63
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                                                                                      65
                                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
                                                                                                     -142,80              -142,80
（三）利润分配                                                                                       0,000.0              0,000.0
                                                                                                             0                    0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                                                     -142,80              -142,80
3．对所有者（或
                                                                                                     0,000.0              0,000.0
股东）的分配
                                                                                                             0                    0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   280,00                      2,123,0                                                                    3,306,7
                                                                  -14,789.        96,664,            805,693 1,430,4
四、本期期末余额 0,000.                        02,745.                                                                    76,820.
                                                                       25          563.06            ,869.20      32.09
                      00                              60                                                                         70
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本     优先 永续                                                                            东权益
                                        其他     积        存股   合收益     备     积      险准备    利润                  计
                            股    债
                   210,00                                                                                                 1,577,8
                                               925,370            215,211         56,766,            385,955 -436,83
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                   70,716.
                                               ,086.52                .99          414.44            ,840.30       7.08
                      00                                                                                                         17
                                                                                                                                  66
                                                 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    210,00                                                            1,577,8
                             925,370   215,211       56,766,        385,955 -436,83
二、本年期初余额 0,000.                                                               70,716.
                             ,086.52       .99        414.44        ,840.30    7.08
                       00                                                                 17
三、本期增减变动 70,000      1,197,6                                                  1,590,1
                                       -242,58       39,898,        282,184 727,291
金额（减少以“－” ,000.0    32,659.                                                  99,632.
                                          4.62        148.62        ,118.60     .22
号填列）                0        08                                                       90
（一）综合收益总                       -242,58                      448,082 727,291 448,566
额                                        4.62                      ,267.22     .22 ,973.82
                    70,000   1,197,6                                                  1,267,6
（二）所有者投入
                    ,000.0   32,659.                                                  32,659.
和减少资本
                        0        08                                                       08
                    70,000   1,197,6                                                  1,267,6
1．股东投入的普
                    ,000.0   32,659.                                                  32,659.
通股
                        0        08                                                       08
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                    -165,89           -126,00
                                                     39,898,
（三）利润分配                                                      8,148.6           0,000.0
                                                      148.62
                                                                          2                0
                                                     39,898,        -39,898,
1．提取盈余公积
                                                      148.62         148.62
2．提取一般风险
准备
                                                                    -126,00           -126,00
3．对所有者（或
                                                                    0,000.0           0,000.0
股东）的分配
                                                                          0                0
4．其他
（四）所有者权益
                                                                                           67
                                                                                  深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     280,00                        2,123,0                                                                     3,168,0
                                                                       -27,372.          96,664,       668,139 290,454
四、本期期末余额 0,000.                            02,745.                                                                     70,349.
                                                                            63           563.06         ,958.90          .14
                         00                            60                                                                           07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股      收益                            利润         益合计
                     280,000,                            2,155,012                                  96,664,56 617,981 3,149,658
一、上年期末余额
                      000.00                                 ,870.10                                     3.06 ,067.41           ,500.57
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     280,000,                            2,155,012                                  96,664,56 617,981 3,149,658
二、本年期初余额
                      000.00                                 ,870.10                                     3.06 ,067.41           ,500.57
三、本期增减变动
                                                                                                               121,761 121,761,4
金额（减少以“－”
                                                                                                               ,474.95           74.95
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               264,561 264,561,4
额                                                                                                             ,474.95           74.95
（二）所有者投入
                                                                                                                                        68
                                                                            深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                         -142,80
                                                                                                                    -142,800,
（三）利润分配                                                                                           0,000.0
                                                                                                                      000.00
                                                                                                                0
1．提取盈余公积
                                                                                                         -142,80
2．对所有者（或                                                                                                     -142,800,
                                                                                                         0,000.0
股东）的分配                                                                                                          000.00
                                                                                                                0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   280,000,                          2,155,012                                96,664,56 739,742 3,271,419
四、本期期末余额
                    000.00                             ,870.10                                     3.06 ,542.36      ,975.52
上年金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                     上期
       项目                       其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股      收益                         利润       益合计
                                                                                                                             69
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                     210,000,   957,380,2                   56,766,41 384,897 1,609,044
一、上年期末余额
                      000.00        11.02                        4.44 ,729.86       ,355.32
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     210,000,   957,380,2                   56,766,41 384,897 1,609,044
二、本年期初余额
                      000.00        11.02                        4.44 ,729.86       ,355.32
三、本期增减变动
                     70,000,0   1,197,632                   39,898,14 233,083 1,540,614
金额（减少以“－”
                       00.00      ,659.08                        8.62 ,337.55       ,145.25
号填列）
（一）综合收益总                                                        398,981 398,981,4
额                                                                      ,486.17      86.17
（二）所有者投入 70,000,0       1,197,632                                         1,267,632
和减少资本             00.00      ,659.08                                           ,659.08
1．股东投入的普 70,000,0        1,197,632                                         1,267,632
通股                   00.00      ,659.08                                           ,659.08
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                        -165,89
                                                            39,898,14             -126,000,
（三）利润分配                                                          8,148.6
                                                                 8.62               000.00
                                                                              2
                                                            39,898,14 -39,898,
1．提取盈余公积
                                                                 8.62    148.62
                                                                        -126,00
2．对所有者（或                                                                   -126,000,
                                                                        0,000.0
股东）的分配                                                                        000.00
                                                                              0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
                                                                                         70
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3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   280,000,        2,155,012                       96,664,56 617,981 3,149,658
四、本期期末余额
                    000.00           ,870.10                            3.06 ,067.41   ,500.57
三、公司基本情况
     深南电路股份有限公司（以下简称“本公司”） 是由中国航空技术进出口公司深圳工贸中
心、南方动力机械公司和长江科学仪器厂于1984年7月3日在中华人民共和国深圳市注册成立。
批准的经营期限为50年，成立时注册资本为人民币353万元，经过历次股权变更及增资，本公
司注册资本增加至人民币13,980万元。
     2014年7月23日，根据股东会决议，同意公司整体变更为股份有限公司。以2014年4月30
日经审计后净资产为1,166,286,350.86元，折股210,000,000股，每股面值1元，净资产余额
956,286,350.86元转为资本公积。
     2014年12月25日，公司在深圳市市场监督管理局完成了上述股改工商注册登记手续，领
取了注册号为440301102953669的企业法人营业执照，注册资本为人民币21,000.00万元。
     2016年3月4日，一照一码升级本公司领取了统一信用代码914403001921957616的法人营
业执照。
     根据本公 司2016年第四次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可
[2017]2102号文《关于核准深南电路股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司于2017
年11月30日采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深
圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式
发行人民币普通股（A股）7,000.00万股，每股发行价格为人民币19.30元。本公司发行后社会
公众股为7,000.00万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币
28,000.00万元。
     截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数28,000.00万股，详见附注七、31股本所
述。
     本公司注册地及总部为深圳市南山区侨城东路99号，经营范围为：印刷电路板、封装基
板产品、模块模组封装产品、电子装联产品、电子元器件、网络通讯科技产品、通信设备（生
产场地另办执照）、技术研发及信息技术、鉴证咨询、不动产租赁服务；电镀；经营进出口
业务。工业自动化设备、电信终端设备、信息技术类设备、LED产品、电路开关及保护或连
接用电器装置、低压电器、安防产品的设计、生产、加工、销售；普通货运（道路运输经营
许可证有效期内经营）。
     本公司的母公司为中航国际控股股份有限公司（以下简称“中航国际控股”），最终控制
方为中国航空工业集团有限公司。
     本财务报表业经本公司董事会于2018年8月2日决议批准报出。
                                                                                            71
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  本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围未发生变化。
    本公司及各子公司主要从事印制电路板的生产和销售。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定
编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本公司及各子公司从事印制电路板的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营
特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策
和会计估计，详见本附注五、23、收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计政策和会计
估计的说明，请详见附注五、27、重大会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6
月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务
报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
                                                                                                        72
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3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司
以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司欧博腾有限公司以人民币为其记账本位币，本
公司之境外子公司欧博腾有限公司之子公司Glaretec GmbH根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司之子公司SHENNAN CIRCUITS USA INC根据其
经营所处的主要经济环境中的货币确认美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采
用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
                                                                                           73
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而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资
收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
                                                                                            74
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少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长
期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）② “权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属
于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规
定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该
损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当月月初汇率折算为记账本位币金额，
但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本
位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损
益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率
折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润
分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表
中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母
公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损
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益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折
算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
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      在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
      ③ 贷款和应收款项
      是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
      贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
      ④ 可供出售金融资产
      包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
      可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
      可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
      可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
      （3）金融资产减值
      除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
      本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
      ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
      以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
      ② 可供出售金融资产减值
      当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
      可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
      在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
                                                                                         78
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损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
     ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     ② 其他金融负债
     与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
     （6）金融负债的终止确认
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
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融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项及金额为人
单项金额重大的判断依据或金额标准                民币 100 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收
                                                款项。
                                                本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
                                                测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
特定款项组合                                    其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                                                                                                    80
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√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                            3.00%                               0.00%
1－2 年                                                       30.00%                               3.00%
2－3 年                                                       70.00%                               5.00%
3 年以上                                                      100.00%                             100.00%
3－4 年                                                       100.00%                             100.00%
4－5 年                                                       100.00%                             100.00%
5 年以上                                                      100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
特定款项组合                                                   0.00%                               0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
                                                   单独进行减值测试，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
单项计提坏账准备的理由
                                                   的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
                                                   义务的应收款项。
                                                   有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
                                                   低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料
的领用、在产品、产成品、库存商品的取得按照计划成本确定，月末，对实际成本和计划成
本之间的差异通过差异调整科目进行调整，将计划成本调整为实际成本。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
                                                                                                        81
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提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所
发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过
多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持
有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会
计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
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管理费用，于发生时计入当期损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
     （2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
     ① 成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
     ② 权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
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     ③ 收购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④ 处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司
持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用
于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权
一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法            折旧年限                残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          35                   5                      2.71
机器设备               年限平均法          10                   5                      9.50
运输设备               年限平均法          5                    5                      19.00
电子设备               年限平均法          5                    5                      19.00
其他                   年限平均法          5                    5                      19.00
                                                                                                           85
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
                                                                                                         86
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用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房装修项目及其他。长期待摊费用在预计受益期间按
直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存
计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本
或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条
件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会
计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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22、股份支付
     （1）股份支付的会计处理方法
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ① 以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
     在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，
并相应调整资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加股东权益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
     （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权
益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其
他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本
公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速
行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取
消处理。
     （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其
一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
     ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的
公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负
债。
     ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付
交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其
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本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，
在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上
述原则处理。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
    本公司销售分出口销售与国内销售，出口销售根据销售合同的约定，在所有权发生转移
时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续后确认产品销售收入；国
内销售根据约定在所有权转移时点确认产品收入，具体收入确认时点为货物发出并符合合同
相关条款约定后确认为产品销售收入。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （5）出租物业收入确认方法
    按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已
经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
    （6）其他业务收入确认方法
    按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠
计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
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24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者
身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定
补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出
金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补
助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
     本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收
的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已
经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政
府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办
法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成
本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
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得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
     （3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体
意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
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    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
    （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
    重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
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    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租
赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上
转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，
作出分析和判断。
     （2）坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估
应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
     （3）存货跌价准备
     本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     （4）可供出售金融资产减值
     本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该
项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
     （5）长期资产减值准备
     本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
     当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
     公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
     在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
     本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
     （6）折旧和摊销
     本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
                                                                                        94
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前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
     （7）递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
     （8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同
最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影
响。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                              税率
增值税                                 应税收入                           17%、16%、11%、10%、6%
城市维护建设税                         实际缴纳的流转税                   7%
企业所得税                             应纳税所得额                       详见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                           所得税税率
本公司                                                    15%
无锡深南电路有限公司                                      15%
无锡天芯互联科技有限公司                                  15%
欧博腾有限公司                                            16.5%
Glaretec GmbH                                             15%
南通深南电路有限公司                                      25%
SHENNAN CIRCUITS USA INC                                  15%～39%
2、税收优惠
    （1）根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方
税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201744204800，本公司被认定为高新技
术企业，发证时间为2017年10月31日，有效期三年。本公司自2017年度至2019年度止享受高
新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
    （2）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联
合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201632001810，本公司之子公司无锡深南电路有
限公司被认定为高新技术企业，发证时间为2016年11月30日，有效期三年。本公司之子公司
无锡深南电路有限公司自2016年度至2018年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所
得税的优惠政策。
    （3）根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联
                                                                                                            95
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合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201632003100，本公司之子公司无锡天芯互联科
技有限公司被认定为高新技术企业，发证时间为2016年11月30日，有效期三年。本公司之子
公司无锡天芯互联科技有限公司自2016年度至2018年度止享受高新技术企业减按15%税率征
收企业所得税的优惠政策。
3、其他
       增值税注释：
       1．本公司为增值税一般纳税人
    （1）产品内销销项税税率2018年5月1日前为17%；2018年5月1日后为16%；产品出口销项税实行零税
率。本公司为出口型生产性企业，出口货物执行“免、抵、退”税收政策，主要产品出口退税率如下：
    海关商品编码85340010名称为＞四层的印刷电路，2018年5月1日前出口退税率为17%,2018年5月1日后
出口退税率为16%；
    海关商品编码85340090名称为≤四层的印刷电路，2018年5月1日前出口退税率为17%,2018年5月1日后
出口退税率为16%；
    （2）根据《深圳市国家税务局增值税一般纳税人简易征收备案通知书》（深国税南简征[2016]0641
号），本公司出租在2016年5月1日前取得的不动产，在2016年5月1日起至2019年4月30日期间适用《财政
局国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）规定的情形，享受适用
简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                项目                             期末余额                             期初余额
库存现金                                                         80,971.38                          72,766.78
银行存款                                                    582,915,524.00                    1,593,022,730.84
其他货币资金                                                   884,599.47                          204,567.23
合计                                                        583,881,094.85                    1,593,300,064.85
  其中：存放在境外的款项总额                                 79,620,839.56                       44,751,362.20
其他说明
注：除信用保证金外期末不存在使用受限的货币资金。其他货币资金系信用证保证金849,285.19元，其余系支付宝企业账户
余额。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                     单位： 元
                项目                             期末余额                             期初余额
                                                                                                            96
                                                                                     深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行承兑票据                                                                5,581,031.65                                28,730,550.81
商业承兑票据                                                              124,537,641.77                               225,143,095.27
合计                                                                      130,118,673.42                               253,873,646.08
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                              单位： 元
                     项目                                 期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                              202,957,693.19                                           0.00
商业承兑票据                                                              171,337,319.60                                           0.00
合计                                                                      374,295,012.79                                           0.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                               期末余额                                               期初余额
                              账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                     账面价值
                            金额      比例      金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的              0.00    0.00%        0.00    0.00%         0.00      0.00     0.00%        0.00       0.00%          0.00
应收账款
按信用风险特征组
                        1,106,01               36,149,2             1,069,862 866,091               28,072,35               838,018,75
合计提坏账准备的                     99.93%                3.27%                          99.90%                    3.24%
                        1,477.16                  91.98               ,185.18 ,102.75                    1.61                      1.14
应收账款
单项金额不重大但
                        826,874.               826,874.                         826,874             826,874.5
单独计提坏账准备                      0.07%               100.00%        0.00               0.10%                 100.00%          0.00
                               50                   50                              .50                      0
的应收账款
                        1,106,83               36,976,1             1,069,862 866,917               28,899,22               838,018,75
合计                                 100.00%               3.34%                          100.00%                   3.33%
                        8,351.66                  66.48               ,185.18 ,977.25                    6.11                      1.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                               应收账款                          坏账准备                          计提比例
                                                                                                                                     97
                                                                          深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年，下同）                 1,097,494,684.18                  32,924,840.54                      3.00%
1 年以内小计                              1,097,494,684.18                  32,924,840.54                      3.00%
1至2年                                        7,165,213.98                   2,149,564.19                     30.00%
2至3年                                         922,305.83                     645,614.08                      70.00%
3 年以上                                       429,273.17                     429,273.17                     100.00%
合计                                      1,106,011,477.16                  36,149,291.98                      3.27%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
①期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
           应收账款（按单位）                                   期末余额
                                         应收账款       坏账准备        计提比例       计提理由
苏州硕达信息系统科技有限公司              826,874.50      826,874.50      100.00%      公司结束营业
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,076,940.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                单位名称                            收回或转回金额                           收回方式
无
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为407,846,564.32元，占应收账款年末余额合计数的比例
为36.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为12,358,893.43元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
     金融资产转移方式             终止确认的应收账款金额                  与终止确认相关的利得或损失
       买断型保理业务                                  217,856,873.31                         (408,194.90)
                                                                                                                   98
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                        期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                  比例                      金额                   比例
1 年以内                        9,009,895.07               100.00%             1,005,427.03                 100.00%
1至2年                                  0.00                  0.00%                   0.00                    0.00%
2至3年                                  0.00                  0.00%                   0.00                    0.00%
3 年以上                                0.00                  0.00%                   0.00                    0.00%
合计                            9,009,895.07          --                       1,005,427.03           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末余额无账龄超过1年的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为7,579,262.60元，占预付账款年末余额合计数的比例为84.12%。
其他说明：
无。
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                            单位： 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
定期存款                                                               0.00                                     0.00
委托贷款                                                               0.00                                     0.00
债券投资                                                               0.00                                     0.00
银行理财产品                                                   3,909,640.73                                     0.00
合计                                                           3,909,640.73
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                            单位： 元
       类别                          期末余额                                        期初余额
                                                                                                                   99
                                                                                 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                         账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                     金额        比例       金额                              金额     比例      金额       计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的         0.00    0.00%        0.00       0.00%         0.00    0.00      0.00%       0.00       0.00%         0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                    24,979,8               21,120.0               24,958,69 27,740,                                     27,719,075.
合计提坏账准备的                100.00%                  0.08%                        100.00% 21,267.18         0.08%
                      16.60                         0                  6.60 342.76                                              58
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备         0.00    0.00%        0.00       0.00%         0.00    0.00      0.00%       0.00       0.00%         0.00
的其他应收款
                    24,979,8               21,120.0               24,958,69 27,740,                                     27,719,075.
合计                            100.00%                  0.08%                        100.00% 21,267.18         0.08%
                      16.60                         0                  6.60 342.76                                              58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                              期末余额
             账龄
                                          其他应收款                          坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年，下同）                          18,196,663.40                              0.00                           0.00%
1 年以内小计                                       18,196,663.40                              0.00                           0.00%
1至2年                                                         0.00                           0.00                           0.00%
2至3年                                                         0.00                           0.00                           0.00%
3 年以上                                                21,120.00                        21,120.00                        100.00%
合计                                               18,217,783.40                         21,120.00                           0.12%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
    组合名称                              期末余额
                     其他应收款               坏账准备            计提比例
                                                                                                                                100
                                                                        深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
特定款项组合           6,762,033.20          -           -
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-147.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                             收回方式
无
无。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                        12,031,298.28                             10,992,780.96
押金及保证金                                                     5,662,247.13                            7,632,681.34
可回收资源款                                                     4,596,165.80                            7,609,540.14
员工备用金                                                       1,560,487.30                             560,357.14
租金                                                                13,293.50                             193,293.50
其他                                                             1,116,324.59                             751,689.68
合计                                                          24,979,816.60                             27,740,342.76
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
深圳市宝安东江环
                      可回收资源款          4,596,165.80 1 年以内                         18.40%                0.00
保技术有限公司
富宏点电子(深圳)
                      往来款                3,021,215.58 1 年以内                         12.09%                0.00
有限公司
上海浦东国际机场
                      押金及保证金          1,397,979.96 1 年以内                          5.60%                0.00
海关
深圳市京泉华科技
                      押金及保证金          1,373,843.00 1 年以内                          5.50%                0.00
股份有限公司
南通市通州区住房
                      押金及保证金           800,000.00 1 年以内                           3.20%                0.00
和城乡建设局
                                                                                                                  101
                                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                        --               11,189,204.34            --                         44.79%                0.00
7、存货
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                    期末余额                                                期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值               账面余额        跌价准备          账面价值
原材料            297,306,276.83     7,852,956.09   289,453,320.74         244,538,637.84    7,479,005.81    237,059,632.03
在产品            237,580,145.25             0.00   237,580,145.25         220,373,586.95             0.00   220,373,586.95
库存商品          290,003,032.23    61,939,792.94   228,063,239.29         221,371,106.90   60,725,287.20    160,645,819.70
周转材料                     0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
消耗性生物资产               0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
建造合同形成的
已完工未结算资               0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
产
发出商品          574,408,128.70    20,479,572.24   553,928,556.46         449,063,475.86   20,085,660.68    428,977,815.18
合计             1,399,297,583.01   90,272,321.27 1,309,025,261.74 1,135,346,807.55         88,289,953.69 1,047,056,853.86
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                  单位： 元
                                          本期增加金额                            本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                  期末余额
                                      计提              其他               转回或转销         其他
原材料               7,479,005.81     373,950.28               0.00                  0.00             0.00     7,852,956.09
在产品                       0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
库存商品           60,725,287.20    10,942,117.82              0.00          9,727,612.08             0.00    61,939,792.94
周转材料                     0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
消耗性生物资产               0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
建造合同形成的
已完工未结算资               0.00            0.00              0.00                  0.00             0.00             0.00
产
发出商品           20,085,660.68     2,825,814.58              0.00          2,431,903.02             0.00    20,479,572.24
合计               88,289,953.69    14,141,882.68              0.00         12,159,515.10             0.00    90,272,321.27
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
                                                                                                                         102
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产成品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货全额计提坏账准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                金额
累计已发生成本                                                                                             0.00
累计已确认毛利                                                                                             0.00
减：预计损失                                                                                               0.00
       已办理结算的金额                                                                                    0.00
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                             0.00
其他说明：
不适用。
8、其他流动资产
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                             期初余额
进口增值税                                                    3,632,627.96                         4,209,077.53
待抵扣增值税                                                147,352,342.68                       117,143,110.36
银行理财产品                                                485,000,000.00                                 0.00
合计                                                        635,984,970.64                       121,352,187.89
其他说明：
无。
                                                                                                            103
                                                                                     深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                                     单位： 元
                                                 期末余额                                                 期初余额
           项目
                                账面余额         减值准备          账面价值         账面余额              减值准备             账面价值
可供出售权益工具：             15,000,000.00                      15,000,000.00    15,000,000.00                               15,000,000.00
    按成本计量的               15,000,000.00                      15,000,000.00    15,000,000.00                               15,000,000.00
合计                           15,000,000.00                      15,000,000.00    15,000,000.00                               15,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                     单位： 元
                                账面余额                                           减值准备                          在被投资
被投资单                                                                                                                             本期现金
                                                                                                                     单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少       期末          期初      本期增加 本期减少             期末                         红利
                                                                                                                        比例
华进半导
体封装先
           15,000,000                             15,000,000
导技术研                                                                                                                  7.11%
                      .00                                  .00
发中心有
限公司
           15,000,000                             15,000,000
合计                                                                                                                      --
                      .00                                  .00
10、长期股权投资
                                                                                                                                     单位： 元
                                                             本期增减变动
被投资单                                       权益法下                           宣告发放                                           减值准备
           期初余额                                        其他综合 其他权益                 计提减值                   期末余额
   位                   追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                  其他                     期末余额
                                                           收益调整      变动                  准备
                                                资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海合颖
           5,168,997                           -118,421.                                                                5,050,576
实业有限                      0.00     0.00                      0.00      0.00       0.00         0.00          0.00                     0.00
                  .88                                47                                                                        .41
公司
           5,168,997                           -118,421.                                                                5,050,576
小计                          0.00     0.00                      0.00      0.00       0.00         0.00          0.00                     0.00
                  .88                                47                                                                        .41
合计       5,168,997          0.00     0.00 -118,421.            0.00      0.00       0.00         0.00          0.00 5,050,576           0.00
                                                                                                                                              104
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    .88                      47                                                    .41
其他说明
无。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
           项目            房屋、建筑物           土地使用权              在建工程                合计
一、账面原值
       1.期初余额               9,843,961.00                   0.00                  0.00           9,843,961.00
       2.本期增加金额                     0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       （1）外购                          0.00                 0.00                  0.00                    0.00
     （2）存货\固定资产
                                          0.00                 0.00                  0.00                    0.00
\在建工程转入
       （3）企业合并增加                  0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       3.本期减少金额                     0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       （1）处置                          0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       （2）其他转出                      0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       4.期末余额               9,843,961.00                   0.00                  0.00           9,843,961.00
二、累计折旧和累计摊
销
       1.期初余额               2,967,707.39                   0.00                  0.00           2,967,707.39
       2.本期增加金额             133,596.60                   0.00                  0.00            133,596.60
       （1）计提或摊销            133,596.60                   0.00                  0.00            133,596.60
       3.本期减少金额                     0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       （1）处置                          0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       （2）其他转出                      0.00                 0.00                  0.00                    0.00
       4.期末余额               3,101,303.99                   0.00                  0.00           3,101,303.99
三、减值准备
                                                                                                              105
                                                                             深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     1.期初余额                              0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     2.本期增加金额                          0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     （1）计提                               0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     3、本期减少金额                         0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     （1）处置                               0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     （2）其他转出                           0.00                   0.00                     0.00                    0.00
     4.期末余额                              0.00                   0.00                     0.00                    0.00
四、账面价值
     1.期末账面价值                   6,742,657.01                  0.00                     0.00            6,742,657.01
     2.期初账面价值                   6,876,253.61                  0.00                     0.00            6,876,253.61
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
       项目        房屋及建筑物         机器设备        运输设备           电子设备          其他             合计
一、账面原值：
  1.期初余额       1,346,845,162.42 2,792,768,391.35    10,607,580.01   156,035,687.88     19,867,257.25 4,326,124,078.91
  2.本期增加金
                     267,914,007.22    274,560,427.15    5,260,256.40      21,829,320.68    6,558,284.91   576,122,296.36
额
     （1）购置          728,760.21     211,148,406.17    5,260,256.40      21,334,807.70    6,558,284.91   245,030,515.39
     （2）在建工
                     267,185,247.01     63,412,020.98            0.00        494,512.98             0.00   331,091,780.97
程转入
     （3）企业合
                               0.00              0.00            0.00               0.00            0.00             0.00
并增加
  3.本期减少金
                               0.00     16,444,406.48    1,130,600.00       1,722,589.01            0.00    19,297,595.49
额
     （1）处置或
                               0.00     16,444,406.48    1,130,600.00       1,722,589.01            0.00    19,297,595.49
报废
  4.期末余额       1,614,759,169.64 3,050,884,412.02    14,737,236.41   176,142,419.55     26,425,542.16 4,882,948,779.78
二、累计折旧
  1.期初余额         198,634,474.18 1,151,298,026.51     6,649,992.66      94,695,815.10    8,721,015.20 1,459,999,323.65
                                                                                                                      106
                                                                             深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  2.本期增加金
                     19,583,816.70   134,774,130.18       805,209.98     10,005,993.26          2,065,085.91   167,234,236.03
额
     （1）计提       19,583,816.70   134,774,130.18       805,209.98     10,005,993.26          2,065,085.91   167,234,236.03
  3.本期减少金
                              0.00     11,921,609.08     1,074,070.00        349,010.61                0.00     13,344,689.69
额
     （1）处置或
                              0.00     11,921,609.08     1,074,070.00        349,010.61                0.00     13,344,689.69
报废
  4.期末余额        218,218,290.88 1,274,150,547.61      6,381,132.64   104,352,797.75        10,786,101.11 1,613,888,869.99
三、减值准备
  1.期初余额                  0.00     10,679,459.89            0.00      1,363,185.33                 0.00     12,042,645.22
  2.本期增加金
                              0.00              0.00            0.00                0.00               0.00              0.00
额
     （1）计提                0.00              0.00            0.00                0.00               0.00              0.00
  3.本期减少金
                              0.00              0.00            0.00                0.00               0.00              0.00
额
     （1）处置或
                              0.00              0.00            0.00                0.00               0.00              0.00
报废
  4.期末余额                  0.00     10,679,459.89            0.00      1,363,185.33                 0.00     12,042,645.22
四、账面价值
  1.期末账面价
                   1,396,540,878.76 1,766,054,404.52     8,356,103.77    70,426,436.47        15,639,441.05 3,257,017,264.57
值
  2.期初账面价
                   1,148,210,688.24 1,630,790,904.95     3,957,587.35    59,976,687.45        11,146,242.05 2,854,082,110.04
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                    单位： 元
       项目               账面原值            累计折旧            减值准备                 账面价值              备注
机器设备                   39,156,519.54       22,355,487.50        1,851,394.20            14,949,637.84
电子设备                      881,205.97          644,720.84                 0.00             236,485.13
（3）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                          107
                                                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  项目                                                                   期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                                                         22,412,356.32
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                           单位： 元
                                                期末余额                                                        期初余额
        项目
                         账面余额               减值准备             账面价值                 账面余额          减值准备             账面价值
龙岗厂区设备             59,298,550.69                     0.00      59,298,550.69            22,512,436.50                0.00      22,512,436.50
无锡一期工程             47,836,536.24                     0.00      47,836,536.24            52,038,924.68                0.00      52,038,924.68
无锡厂区设备             12,487,190.08                     0.00      12,487,190.08             1,669,588.91                0.00       1,669,588.91
无锡技改工程              6,992,988.84                     0.00       6,992,988.84             5,315,898.14                0.00       5,315,898.14
无锡半导体高端
高密 IC 载板产品          8,368,469.32                     0.00       8,368,469.32                      0.00               0.00                 0.00
制造项目
南通基建工程                        0.00                   0.00                  0.00        163,880,250.10                0.00     163,880,250.10
南通厂区设备             45,994,148.59                     0.00      45,994,148.59                                         0.00
其他                      5,093,558.73                     0.00       5,093,558.73             7,627,705.62                0.00       7,627,705.62
合计                    186,071,442.49                     0.00     186,071,442.49           253,044,803.95                0.00     253,044,803.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                           单位： 元
                                                本期转                            工程累                              其中：本
                                                           本期其                                         利息资                  本期利
项目名                  期初余     本期增       入固定                期末余      计投入        工程进                期利息                资金来
           预算数                                          他减少                                         本化累                  息资本
   称                     额       加金额       资产金                  额        占预算          度                  资本化                  源
                                                            金额                                          计金额                   化率
                                                  额                               比例                                金额
无锡一     663,000, 52,038,9                    4,202,38              47,836,5                            4,598,87
                                         0.00                 0.00                102.53% 100.00%                         0.00     0.00% 其他
期工程         000.00     24.68                    8.44                 36.24                                  6.60
南通基     378,480, 163,880, 99,806,1 263,686,                                                            883,581. 771,014.
                                                              0.00        0.00     91.00% 100.00%                                  4.90% 其他
建工程         000.00    250.10      16.62       366.72                                                         98         70
无锡技     305,560, 5,315,89 1,677,09                                 6,992,98
                                                   0.00       0.00                 95.00% 95.00%               0.00       0.00     0.00% 其他
改项目         000.00      8.14          0.70                             8.84
南通厂     352,260,               83,399,0 37,404,9                   45,994,1
                           0.00                               0.00                 88.00% 88.00%               0.00       0.00     0.00%
区设备         000.00                87.94        39.35                 48.59
           1,699,30 221,235, 184,882, 305,293,                        100,823,                            5,482,45 771,014.
合计                                                          0.00                      --         --                                         --
           0,000.00      072.92     295.26       694.51                673.67                                  8.58        70
                                                                                                                                                   108
                                                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14、固定资产清理
                                                                                                             单位： 元
                     项目                                期末余额                            期初余额
待处置固定资产清理                                                    888,066.47                                  0.00
合计                                                                  888,066.47
其他说明：
无。
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                             单位： 元
         项目               土地使用权          专利权          非专利技术            软件                合计
一、账面原值
       1.期初余额            287,891,861.49              0.00       12,500,000.00    42,048,954.72      342,440,816.21
       2.本期增加金
                                         0.00            0.00                0.00     2,793,781.47        2,793,781.47
额
         （1）购置                       0.00            0.00                0.00     2,793,781.47        2,793,781.47
         （2）内部研
                                         0.00            0.00                0.00             0.00                0.00
发
         （3）企业合
                                         0.00            0.00                0.00             0.00                0.00
并增加
  3.本期减少金额                         0.00            0.00                0.00             0.00                0.00
         （1）处置                       0.00            0.00                0.00             0.00                0.00
       4.期末余额            287,891,861.49              0.00       12,500,000.00    44,842,736.19      345,234,597.68
二、累计摊销
       1.期初余额             21,307,374.03              0.00        7,549,999.78    26,081,581.94       54,938,955.75
       2.本期增加金
                               2,881,515.60              0.00         624,999.96      1,524,898.82        5,031,414.38
额
         （1）计提             2,881,515.60              0.00         624,999.96      1,524,898.82        5,031,414.38
       3.本期减少金
                                         0.00            0.00                0.00             0.00                0.00
额
                                                                                                                   109
                                                                     深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       （1）处置                    0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
     4.期末余额            24,188,889.63         0.00          8,174,999.74    27,606,480.76      59,970,370.13
三、减值准备
     1.期初余额                     0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
     2.本期增加金
                                    0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
额
       （1）计提                    0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
     3.本期减少金
                                    0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
额
     （1）处置                      0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
     4.期末余额                     0.00         0.00                 0.00              0.00               0.00
四、账面价值
     1.期末账面价
                          263,702,971.86         0.00          4,325,000.26    17,236,255.43     285,264,227.55
值
     2.期初账面价
                          266,584,487.46         0.00          4,950,000.22    15,967,372.78     287,501,860.46
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                   项目                          账面价值                        未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
已抵押的无形资产情况
本公司之子公司无锡深南电路有限公司与中国进出口银行签订的借款合同由本公司提供保证、子公司无锡深南电路有限公司
土地和厂房提供抵押，无锡深南电路有限公司的土地抵押情况如下：
本公司之子公司南通深南电路有限公司与中国银行股份有限公司签订的借款合同由本公司提供保证、子公司南通深南电路有
限公司土地提供抵押，南通深南电路有限公司的土地抵押情况如下：
                                                                                                            110
                                                                                  深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16、长期待摊费用
                                                                                                                           单位： 元
       项目              期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额               期末余额
厂房装修及改造            36,099,254.59             7,853,871.14           6,847,640.98                    0.00        37,105,484.75
南通基地临时设施           4,035,787.78              668,207.47             767,947.09                     0.00         3,936,048.16
其他                       3,410,841.96                    0.00             278,049.78                     0.00         3,132,792.18
合计                      43,545,884.33             8,522,078.61           7,893,637.85                    0.00        44,174,325.09
其他说明
无。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
资产减值准备                    139,652,764.15                20,947,914.62               129,253,092.20               19,366,975.24
内部交易未实现利润                           0.00                         0.00                      0.00                         0.00
可抵扣亏损                          34,701,854.04                  8,024,547.37            10,248,957.52                2,226,925.48
递延收益                        186,023,940.44                27,903,591.06               172,816,232.45               25,922,434.87
合计                            360,378,558.63                56,876,053.05               312,318,282.17               47,516,335.59
（2）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                           单位： 元
                  项目                                     期末余额                                    期初余额
可抵扣亏损                                                                         0.00                                          0.00
递延收益                                                                141,143,238.15                                145,314,996.76
合计                                                                    141,143,238.15                                145,314,996.76
18、其他非流动资产
                                                                                                                           单位： 元
                  项目                                     期末余额                                    期初余额
预付长期资产款                                                           80,210,448.26                                 48,327,599.74
合计                                                                     80,210,448.26                                 48,327,599.74
                                                                                                                                   111
                                                                        深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
无。
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                 项目                                期末余额                             期初余额
信用借款                                                          5,000,000.00                       160,000,000.00
合计                                                              5,000,000.00                       160,000,000.00
短期借款分类的说明：
20、应付票据
                                                                                                          单位： 元
                 种类                                期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                                                     13,030,809.18                        21,619,309.06
银行承兑汇票                                                    698,887,098.07                       674,622,544.35
合计                                                            711,917,907.25                       696,241,853.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为 104,656.97 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                 项目                                期末余额                             期初余额
材料款                                                      1,173,050,295.58                         880,767,802.05
合计                                                        1,173,050,295.58                         880,767,802.05
22、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                          单位： 元
                 项目                                期末余额                             期初余额
货款                                                             20,760,535.68                        37,327,298.75
预收房租、水电                                                    3,827,232.10                         3,141,281.56
合计                                                             24,587,767.78                        40,468,580.31
                                                                                                                112
                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                               单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬               155,970,082.75    544,924,823.80         558,405,778.23        142,489,128.32
二、离职后福利-设定提
                             3,419,808.64     31,160,748.82          34,136,147.57           444,409.89
存计划
合计                       159,389,891.39    576,085,572.62         592,541,925.80        142,933,538.21
（2）短期薪酬列示
                                                                                               单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                           152,475,358.25    474,710,340.60         486,254,255.78        140,931,443.07
补贴
2、职工福利费                                 38,333,336.51          38,333,336.51
3、社会保险费                  506,663.39     10,878,163.44          11,194,401.38           190,425.45
    其中：医疗保险费           485,821.62      8,548,101.88           8,864,988.04           168,935.46
             工伤保险费         14,496.89      1,254,662.84           1,254,062.22             15,097.51
             生育保险费          6,344.88      1,075,398.72           1,075,351.12              6,392.48
4、住房公积金                1,726,784.68     11,032,636.41          12,740,869.39             18,551.70
5、工会经费和职工教育
                             1,261,276.43      9,970,346.84           9,882,915.17          1,348,708.10
经费
合计                       155,970,082.75    544,924,823.80         558,405,778.23        142,489,128.32
（3）设定提存计划列示
                                                                                               单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险              3,297,278.35     30,113,075.13          32,975,466.65           434,886.83
2、失业保险费                  122,530.29      1,047,673.69           1,160,680.92              9,523.06
合计                         3,419,808.64     31,160,748.82          34,136,147.57           444,409.89
其他说明：
     本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司
以员工工资为基础按国家相关规定的缴纳比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费
用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成
本。
                                                                                                     113
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24、应交税费
                                                                                    单位： 元
                 项目            期末余额                            期初余额
增值税                                       1,377,788.65                        1,431,722.73
企业所得税                                  30,936,877.96                       31,670,506.47
个人所得税                                   2,774,358.24                        3,456,951.79
城市维护建设税                               3,341,424.09                        3,655,348.46
教育费附加                                   2,386,731.49                        2,550,287.19
房产税                                       5,109,685.21                        2,936,196.35
印花税                                        341,330.90                          942,778.43
土地使用税                                    878,166.41                          912,651.57
其他                                           25,466.15
合计                                        47,171,829.10                       47,556,442.99
其他说明：
25、应付利息
                                                                                    单位： 元
                 项目            期末余额                            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息               7,892,296.61                        9,402,790.95
短期借款应付利息                                 6,041.67                         209,343.75
一年内到期长期借款应付利息                   2,606,856.81                         660,523.36
合计                                        10,505,195.09                       10,272,658.06
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                    单位： 元
             借款单位            逾期金额                            逾期原因
无
其他说明：
无。
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                    单位： 元
                 项目            期末余额                            期初余额
                                                                                          114
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工程及设备款                                    406,158,152.54                        321,870,008.86
预提费用                                         19,834,488.94                         17,186,226.71
押金及保证金                                     26,166,265.82                         15,438,218.00
往来款                                           15,575,846.62                           5,856,319.89
其他                                               9,947,701.80                        11,130,572.37
合计                                            477,682,455.72                        371,481,345.83
27、一年内到期的非流动负债
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                            329,450,475.10                        419,779,991.21
合计                                            329,450,475.10                        419,779,991.21
其他说明：
无。
28、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
保证借款                                        931,665,870.05                     1,016,718,121.81
信用借款                                        496,630,613.38                        498,971,166.13
减：一年内到期的长期借款（附注七、
                                                -329,450,475.10                       -419,779,991.21
27）
合计                                        1,098,846,008.33                       1,095,909,296.73
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                           单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
中国航空技术深圳有限公司                         75,000,000.00                         75,000,000.00
                                                                                                  115
                                                                                  深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
MOS Glaretec GmbH                                                            451,438.50                                  460,335.70
合计                                                                       75,451,438.50                               75,460,335.70
其他说明：
无。
30、递延收益
                                                                                                                           单位： 元
         项目               期初余额            本期增加               本期减少              期末余额              形成原因
                                                                                                              项目尚未验收或与
政府补助                    317,991,305.28            4,568,000.00         21,887,557.51     300,671,747.77 资产相关的补助未
                                                                                                              摊销完毕
合计                        317,991,305.28            4,568,000.00         21,887,557.51     300,671,747.77              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                           单位： 元
                                             本期计入营
                                本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
 负债项目        期初余额                    业外收入金                                    其他变动     期末余额
                                  助金额                    他收益金额 本费用金额                                       与收益相关
                                                 额
02 专项国家     66,506,400.8                                                                          58,839,351.5
                                                            7,667,049.34                                               与资产相关
及地方拨款                  5                                                                                      1
进口设备贴      14,034,740.0                                                                          12,766,946.8
                                                            1,267,793.16                                               与资产相关
息                          0                                                                                      4
工业强基建      17,916,666.7                                                                          15,728,503.1
                                                            2,188,163.58                                               与资产相关
设专项补助                  4                                                                                      6
环保专项资
                 481,770.99                                   115,624.98                                366,146.01 与资产相关
金
多功能集成
通信系统用
                2,674,687.50                                  202,500.00                              2,472,187.50 与资产相关
印制电路板
产业化项目
科技计划微
型超级电容
                3,000,000.00                                                                          3,000,000.00 与资产相关
器元件技术
研究开发
光通信用光
模块印制电
                2,925,000.00                                  162,499.98                              2,762,500.02 与资产相关
路板关键技
术研发
技改贴息        1,839,537.67                                  144,639.42                              1,694,898.25 与资产相关
                                                                                                                                 116
                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业技术中
心创新能力   7,422,954.93    667,933.38                           6,755,021.55 与资产相关
建设项目
产业转型升
级两化融合   2,970,537.42    182,220.84                           2,788,316.58 与资产相关
项目
智能化制造
转型升级项   3,675,263.29    319,590.54                           3,355,672.75 与资产相关
目
循环经济与
节能减排项    518,500.00      30,499.98                            488,000.02 与资产相关
目
电动汽车动
力系统大功
             1,302,355.19                                         1,302,355.19 与资产相关
率传输板产
业化项目
基于单通道
传输速率
25G 大容量
             2,700,000.00    150,000.00                           2,550,000.00 与资产相关
高速背板关
键技术研发
项目
云计算数据
核心 PCB 项 6,816,993.75     486,928.14                           6,330,065.61 与资产相关
目补助
光通信高密
一体散热类
             8,000,000.00   1,102,169.80                          6,897,830.20 与资产相关
基板产品研
发项目补助
技术管理装
             4,151,173.93    296,512.44                           3,854,661.49 与资产相关
备提升项目
路由器印制
电路板产业
             6,001,015.11                  518,334.13             5,482,680.98 与资产相关
化贷款贴息
补助
印制电路板
产品线智能
             8,031,328.69    472,028.94                           7,559,299.75 与资产相关
化改造升级
项目
省级大中型
             4,029,292.32    310,607.88                           3,718,684.44 与资产相关
企业制造装
                                                                                        117
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备省级资金
工业企业技
术改造综合      622,632.00                                                     622,632.00 与资产相关
奖补
技术改造引
               6,900,324.07                   530,387.64                      6,369,936.43 与资产相关
导资金
无锡空港专     95,175,072.8                                                   90,983,749.3
                                             4,191,323.50                                    与资产相关
项资金                   3                                                              3
科技发展资
                295,058.00                                                     295,058.00 与资产相关
金
南通高新区     50,000,000.0                                                   50,000,000.0
                                                                                             与资产相关
专项资金                 0                                                              0
植入式医疗
电子的高密                    1,000,000.00                                    1,000,000.00 与资产相关
度封装集成
植入式医疗
电子的高密                     200,000.00                                      200,000.00 与收益相关
度封装集成
2018 年两化
融合贯标试                     237,400.00       4,945.84                       232,454.16 与资产相关
点补助
2018 年两化
融合贯标试                      62,600.00      62,600.00                                     与收益相关
点补助
2017 年度第
二批省级工
业和信息产
                               700,000.00      13,204.00                       686,796.00 与资产相关
业转型省级
专项资金（无
锡天芯）
2017 年度第
二批省级工
业和信息产
                               300,000.00     300,000.00                                     与收益相关
业转型省级
专项资金（无
锡天芯）
2017 年度新
吴区重点节
能改造、合同                    68,000.00                                       68,000.00 与资产相关
能源管理项
目扶持资金
                                                                                                      118
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（无锡）
2017 年度第
三批省级工
业和信息产
业转型升级
                                  500,000.00                                                          500,000.00 与资产相关
专项资金-示
范智能车间
奖补项目（无
锡深南）
2017 年度第
二批省级工
业和信息产
                                 1,000,000.00                                                        1,000,000.00 与资产相关
业转型省级
专项资金（无
锡深南）
2017 年度第
二批省级工
业和信息产
                                  500,000.00                   500,000.00                                           与收益相关
业转型省级
专项资金（无
锡深南）
                  317,991,305.                             21,369,223.3                              300,671,747.
合计                             4,568,000.00                                 518,334.13                                 --
                           28                                             8                                   77
其他说明：
无。
31、股本
                                                                                                                        单位：元
                                                               本次变动增减（+、-）
                     期初余额                                                                                       期末余额
                                      发行新股          送股        公积金转股             其他      小计
股份总数           280,000,000.00                                                                               280,000,000.00
其他说明：
无。
32、资本公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                     期初余额                   本期增加                本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢价）                 2,121,908,885.44                                                         2,121,908,885.44
                                                                                                                               119
                                                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他资本公积                      1,093,860.16                                                                    1,093,860.16
合计                          2,123,002,745.60                                                             2,123,002,745.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
33、其他综合收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                           本期发生额
                                                 本期所得 减：前期计入                                  税后归属
               项目                期初余额                                    减：所得税 税后归属                     期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                                  于少数股
                                                                                  费用      于母公司
                                                    额          当期转入损益                               东
一、以后不能重分类进损益的其他
                                          0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
                                          0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
债和净资产的变动
       权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享            0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                         -14,789.2
                                    -27,372.63    -5,334.55             0.00         0.00   12,583.38 -17,917.93
合收益                                                                                                                        5
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中            0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
享有的份额
       可供出售金融资产公允价值
                                          0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
变动损益
       持有至到期投资重分类为可
                                          0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
供出售金融资产损益
       现金流量套期损益的有效部
                                          0.00           0.00           0.00         0.00        0.00           0.00       0.00
分
                                                                                                                       -14,789.2
       外币财务报表折算差额         -27,372.63    -5,334.55             0.00         0.00   12,583.38 -17,917.93
                                                                                                                              5
                                                                                                                       -14,789.2
其他综合收益合计                    -27,372.63    -5,334.55             0.00         0.00   12,583.38 -17,917.93
                                                                                                                              5
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
34、盈余公积
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                                             120
                                                                              深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           项目                期初余额                 本期增加                   本期减少                   期末余额
法定盈余公积                     96,664,563.06                                                                    96,664,563.06
合计                             96,664,563.06                                                                    96,664,563.06
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
35、未分配利润
                                                                                                                         单位： 元
                        项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                   668,139,958.90                          385,955,840.30
调整后期初未分配利润                                                     668,139,958.90                          385,955,840.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       280,354,639.40                          448,082,267.22
减：提取法定盈余公积                                                                                              39,898,148.62
       应付普通股股利                                                    142,800,000.00                          126,000,000.00
期末未分配利润                                                           805,693,869.20                          668,139,958.90
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                          本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                       3,117,832,378.17         2,390,225,087.85               2,615,900,243.65       2,010,201,140.15
其他业务                        121,924,984.36            99,017,982.27                 113,442,029.40            88,696,345.09
合计                           3,239,757,362.53         2,489,243,070.12               2,729,342,273.05       2,098,897,485.24
37、税金及附加
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                 本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                          9,105,078.96                               8,831,326.99
教育费附加                                                              6,564,303.84                               6,307,376.41
                                                                                                                               121
                                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房产税                                               6,688,804.55                         5,090,617.18
土地使用税                                           1,962,649.72                         1,558,764.97
印花税                                               2,108,196.57                         1,458,288.96
其他                                                  229,221.44                           106,366.31
合计                                                26,658,255.08                        23,352,740.82
其他说明：
       注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六税项。
38、销售费用
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
薪酬支出                                            19,919,357.32                        15,329,131.38
运输费                                              16,448,181.84                        12,055,382.40
佣金                                                23,974,022.72                        13,602,859.04
索赔                                                  166,809.82                           593,724.01
业务招待费                                           4,056,018.07                         2,883,879.88
差旅费                                               2,644,858.38                         1,736,603.48
保险费                                               2,259,475.18                         1,139,857.60
报关费                                               1,354,440.99                         1,210,302.21
办公费                                                228,960.04                           370,637.26
展览费                                                264,431.73                           299,336.14
其他                                                  557,044.05                           479,303.57
合计                                                71,873,600.14                        49,701,016.97
其他说明：
无。
39、管理费用
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
研发支出                                        166,145,198.87                         141,130,567.16
薪酬支出                                            81,396,620.98                        57,750,593.41
折旧及摊销                                          13,696,152.94                        11,720,135.97
环保支出                                            12,676,839.64                         9,352,864.53
办公费                                               5,832,840.90                         4,366,202.09
                                                                                                   122
                                                   深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
修理费                                       3,139,408.84                          1,998,372.03
环境卫生费                                   3,541,935.25                          3,000,187.74
咨询费                                       1,237,255.79                          1,753,613.55
材料费                                       2,909,608.39                          1,059,179.94
其他                                        15,116,221.98                        11,975,023.73
合计                                    305,692,083.58                         244,106,740.15
其他说明：
无。
40、财务费用
                                                                                     单位： 元
               项目            本期发生额                           上期发生额
利息支出                                    39,749,885.93                        51,216,609.06
减：利息收入                                 4,693,586.39                          4,421,155.18
汇兑损益                                    -5,458,953.09                        10,778,174.89
银行手续费                                   2,009,313.04                          1,822,439.04
其他                                         2,290,790.86                          -878,230.81
合计                                        33,897,450.35                        58,517,837.00
其他说明：
无。
41、资产减值损失
                                                                                     单位： 元
               项目            本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                 8,076,793.19                          5,806,361.21
二、存货跌价损失                            14,141,882.68                        -1,539,885.71
合计                                        22,218,675.87                          4,266,475.50
其他说明：
无。
42、投资收益
                                                                                     单位： 元
                   项目           本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     -118,421.47                        -111,211.81
                                                                                            123
                                                                            深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行理财产品收益                                                      4,725,453.60
合计                                                                  4,607,032.13                               -111,211.81
其他说明：
无。
43、资产处置收益
                                                                                                                  单位： 元
           资产处置收益的来源                      本期发生额                                    上期发生额
固定资产处置利得                                                      53,393.20                                  273,730.12
固定资产处置损失                                                  -885,897.69                                   -386,480.98
合计                                                              -832,504.49                                    -112,750.86
44、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                                    上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助                                    22,445,423.38                                          0.00
45、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额
政府补助                                       161,000.00                    34,570,133.55                       161,000.00
其他                                           340,360.02                       714,954.28                       340,360.02
合计                                           501,360.02                    35,011,357.71                       501,360.02
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏          贴             额             额         与收益相关
                                      因符合地方
              深圳市市场              政府招商引
国内专利资
              与质量监督 奖励         资等地方性 否             否                   54,000.00            0.00 与收益相关
助
              管理委员会              扶持政策而
                                      获得的补助
              深圳市市场              因符合地方
深圳标准专
              与质量监督 奖励         政府招商引 否             否                 100,000.00             0.00 与收益相关
项资助
              管理委员会              资等地方性
                                                                                                                         124
                                                                               深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
硕放街道                                因符合地方
2017 年先进                             政府招商引
单位（集体）、硕放街道      奖励        资等地方性 否              否                   7,000.00          0.00 与收益相关
先进个人奖                              扶持政策而
励 7000 元                              获得的补助
合计                  --           --        --            --             --          161,000.00                     --
其他说明：
46、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                      上期发生额
                                                                                                           额
对外捐赠                                          200,000.00                                                      200,000.00
其他                                              710,571.08                       374,465.54                     710,571.08
合计                                              910,571.08                       374,465.54                     910,571.08
其他说明：
47、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                             本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                     43,832,878.63                                33,568,858.74
递延所得税费用                                                     -9,359,717.46                                  -927,932.59
合计                                                               34,473,161.17                                32,640,926.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                            项目                                                       本期发生额
利润总额                                                                                                    315,984,967.35
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 47,397,745.10
子公司适用不同税率的影响                                                                                        -2,821,709.75
调整以前期间所得税的影响                                                                                          472,310.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                  992,559.05
                                                                                                                          125
                                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
研发费加计扣除的影响                                                                     -11,567,743.97
所得税费用                                                                               34,473,161.17
其他说明
48、其他综合收益
详见附注七、33。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
政府补助                                             3,097,000.00                        21,914,031.00
利息收入                                             1,206,351.74                           795,202.92
往来款及其他                                         9,305,907.87                        19,381,861.87
合计                                                13,609,259.61                        42,091,095.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
付现费用                                            93,152,108.70                        55,391,940.71
往来款及其他                                        10,102,228.03                        28,309,525.37
合计                                            103,254,336.73                           83,701,466.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
理财产品                                        283,864,761.64                                    0.00
投标保证金                                          11,400,000.00                                 0.00
合计                                            295,264,761.64
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                                                                    126
                                                           深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
理财产品                                        768,000,000.00                                    0.00
投标保证金                                           2,000,000.00                                 0.00
合计                                            770,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
与资产相关的政府补助                                 3,468,000.00                        24,574,950.00
募集资金利息收入                                     3,466,359.72                                 0.00
借款保证金                                           3,000,000.00                                 0.00
合计                                                 9,934,359.72                        24,574,950.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
偿还关联方借款本金                                           0.00                      209,374,508.41
IPO 发行相关费用                                     4,126,840.92                                 0.00
保理支出                                             3,881,214.73                         1,510,055.35
贴现支出                                             3,175,641.12                         5,886,372.86
关联方借款利息                                       1,960,833.32                         2,268,308.51
合计                                                13,144,530.09                      219,039,245.13
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
                                                                                                   127
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50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                 补充资料                  本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                281,511,806.18                       252,271,980.71
加：资产减值准备                                       22,218,675.87                          4,266,475.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      167,234,236.03                       157,060,676.32
物资产折旧
无形资产摊销                                            5,031,414.38                          4,838,302.23
长期待摊费用摊销                                        7,893,637.85                          5,846,714.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        1,358,448.46                           112,750.86
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          0.00                                  0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                          0.00                                  0.00
财务费用（收益以“－”号填列）                         39,749,885.93                        51,216,609.06
投资损失（收益以“－”号填列）                         -4,607,032.13                           111,211.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -9,359,717.46                          -927,932.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                        0.00                                  0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -263,950,775.46                          18,668,660.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -154,951,767.10                         -375,932,199.62
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      277,258,145.81                       456,788,201.51
列）
其他                                                            0.00                                  0.00
经营活动产生的现金流量净额                            369,386,958.36                       574,321,451.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
债务转为资本                                                    0.00                                  0.00
一年内到期的可转换公司债券                                      0.00                                  0.00
融资租入固定资产                                                0.00                                  0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        583,031,809.66                       379,256,071.98
减：现金的期初余额                                 1,593,300,064.85                        185,288,110.51
                                                                                                       128
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加：现金等价物的期末余额                                     0.00                                  0.00
减：现金等价物的期初余额                                     0.00                                  0.00
现金及现金等价物净增加额                      -1,010,268,255.19                          193,967,961.47
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                              单位： 元
                 项目                   期末余额                              期初余额
一、现金                                           583,031,809.66                      1,593,300,064.85
其中：库存现金                                          80,971.38                             72,766.78
       可随时用于支付的银行存款                    582,915,524.00                      1,593,022,730.84
       可随时用于支付的其他货币资金                     35,314.28                           204,567.23
       可用于支付的存放中央银行款项                          0.00                                  0.00
       存放同业款项                                          0.00                                  0.00
       拆放同业款项                                          0.00                                  0.00
二、现金等价物                                               0.00                                  0.00
三、期末现金及现金等价物余额                       583,031,809.66                      1,593,300,064.85
其他说明：
无。
51、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                              单位： 元
                 项目                 期末账面价值                            受限原因
货币资金                                              849,285.19 系信用证保证金
应收票据                                                     0.00
存货                                                         0.00
固定资产                                           518,192,013.89 抵押中
无形资产                                           245,589,881.45 抵押中
合计                                               764,631,180.53                 --
其他说明：
无。
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                              单位： 元
                                                                                                    129
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              项目       期末外币余额                       折算汇率             期末折算人民币余额
货币资金                      --                               --                          246,258,620.04
其中：美元                         34,039,824.45 6.6166                                    225,227,902.46
       欧元                         1,395,227.39 7.6515                                     10,675,582.37
       港币                          160,408.95 0.8431                                        135,240.79
           英镑                          142.00 8.6551                                           1,229.02
           日元               170,555,553.00 0.059914                                       10,218,665.40
应收账款                      --                               --                          318,932,618.97
其中：美元                         47,859,039.30 6.6166                                    316,664,119.43
       欧元                          137,777.87 7.6515                                       1,054,207.37
日元                               20,267,252.56 0.059914                                    1,214,292.17
其他应收款                                                                                    730,317.84
其中：美元                            29,665.00 6.6166                                        196,281.44
             港币                    633,420.00 0.8431                                        534,036.40
其他非流动资产
其中：美元
应付账款                                                                                   137,272,748.04
其中：美元                         16,913,750.92 6.6166                                    111,911,524.34
             欧元                     34,417.19 7.6515                                        263,343.13
             港币                       6,240.00 0.8431                                          5,260.94
             日元             418,810,622.40 0.059914                                       25,092,619.63
其他应付款                                                                                  48,521,558.70
其中：美元                          6,250,221.04 6.6166                                     41,355,212.53
欧元                                 284,800.00 7.6515                                       2,179,147.20
港币                                 831,112.00 0.8431                                        700,710.53
日元                               71,544,020.40 0.059914                                    4,286,488.44
一年内到期的非流动负债
其中：美元                          1,078,069.28 6.6166                                      7,133,153.20
长期借款                      --                               --                            7,133,153.86
其中：美元                          1,078,069.38 6.6166                                      7,133,153.86
长期应付款                                                                                    451,438.50
其中：欧元                            59,000.00 7.6515                                        451,438.50
其他说明：
无。
                                                                                                      130
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司之子公司欧博腾有限公司主要经营地为中国香港，记账本位币为人民币，根据其经营业务选择将人民币作为记账本位
币；本公司之子公司欧博腾有限公司之子公司Glaretec GmbH主要经营地为德国，记账本位币为欧元，根据其经营所处的主
要经济环境中的货币欧元作为记账本位币。本公司之子公司SHENNAN CIRCUITS USA INC.主要经营地为美国，记账本位
币为美元，根据其经营所处的主要经济环境中的货币美元作为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、其他
本年度不存在合并范围发生变更的情况。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
  子公司名称          主要经营地          注册地      业务性质                                          取得方式
                                                                      直接              间接
                                                   微电子元器件、
                                                   电子装联、半导
无锡深南电路有
                    无锡           无锡            体封装基板、印       100.00%                0.00% 新设成立
限公司
                                                   刷电路板产品研
                                                   发与销售等
                                                   微电子元器件、
                                                   电子装联、半导
无锡天芯互联科
                    无锡           无锡            体封装基板、印       100.00%                0.00% 新设成立
技有限公司
                                                   刷电路板产品研
                                                   发与销售等
欧博腾有限公司 香港                香港            商贸                 100.00%                0.00% 新设成立
                                                   电子器件生产及
Glaretec GmbH       德国           德国                                                    52.00% 新设成立
                                                   制造
                                                   电子元件及组
                                                   件、印制电路板
南通深南电路有                                     等的生产、加工、
                    南通           南通                                 100.00%                0.00% 新设成立
限公司                                             销售；计算机软
                                                   件开发、销售；
                                                   道路普通货物运
                                                                                                                   131
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                                                输
                                                印制电路板、电
SHENNAN
                                                子装联、模块及
CIRCUITS USA 美国               美国                                100.00%                0.00% 新设成立
                                                封装等产品的销
INC
                                                售与技术服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地        业务性质                                    营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                                   计处理方法
上海合颖实业有                                  实业投资、技术
                 上海           上海                                 20.00%                0.00% 权益法
限公司                                          开发等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资
产、借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附
注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之
内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
（一）风险管理目标和政策
                                                                                                                132
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     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
     外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除部分出口
业务、进口业务及本公司境外子公司以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活
动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。财务部门负责监控本
公司外币交易和外币资产及负债的规模，主要通过控制外币收付款、境内境外采购、结汇、外币
借款等方式，来平衡外币资产及负债，以最大程度降低面临的外汇风险。
     本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量。因此，本公司承
担着证券市场变动的风险。本公司目前未采取任何措施规避降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
     2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
   合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；
     为降低信用风险，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，基于对客户的财务状况、从第
三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相
应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书
面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
     本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
   （1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析见附注五、11、应收款项。
   （2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
       资产负债表日，单项确定已发生减值的应收苏州硕达信息系统科技有限公司款项计人民币
826,874.50元，由于该公司发生严重的财务困难，预计收回款项具有重大不确定性，本公司已全
额计提坏账准备。
       由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风
险。
3、流动风险
   管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本
公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议，以从主要金融机构获得足够的备用资金。
   本公司以自由资金及银行借款作为主要资金来源。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借
款额度为人民币28.69亿元（2017年12月31日: 人民币29.20亿元）。
十一、公允价值的披露
1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
                                                                                              133
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2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负
债的市场报价之外的可观察输入值。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
6、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账
款、应收利息、其他应收款、可供出售金融资产、短期借款、应付票据、应付账款、应付利
息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款等。
    本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地        业务性质          注册资本
                                                                              持股比例         表决权比例
                                   投资兴办实业,国内
中航国际控股股份
                   深圳            商业,物资供销业， 1,166,161,996.00                69.74%            69.74%
有限公司
                                   经营进出口业务。
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司。
                                                                                                            134
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其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                          与本企业关系
无
其他说明
无
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
华进半导体封装先导技术研发中心有限公司                本公司参股公司
MOS Glaretec GmbH                                     子公司 Glaretec GmbH 之股东
MOS Electronic GmbH                                   持有子公司 5%以上股东之股东
                                                      最近 12 个月内，本公司独立董事王龙基曾担任独立董事之公
奥士康科技股份有限公司
                                                      司，王龙基已于 2017 年 8 月 16 日离任该公司独立董事
                                                      最近 12 个月内，本公司独立董事王龙基曾担任独立董事之公
奥士康精密电路（惠州）有限公司
                                                      司，王龙基已于 2017 年 8 月 16 日离任该公司独立董事
                                                      本公司原高管孔令文曾担任董事之公司，孔令文已于 2017 年
江苏影速光电技术有限公司
                                                      1 月离任该公司董事。
深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司                    报告期内，本公司独立董事李勉担任该公司独立董事
深圳市飞亚达科技发展有限公司                          受同一最终方控制
飞亚达（集团）股份有限公司                            受同一最终方控制
中航光电科技股份有限公司                              受同一最终方控制
中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司*注 1         受同一最终方控制
天津航空机电有限公司                                  受同一最终方控制
中航海信光电技术有限公司                              受同一最终方控制
贵阳航空电机有限公司                                  受同一最终方控制
中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所            受同一最终方控制
中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所            受同一最终方控制
                                                                                                            135
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中航华东光电有限公司                                 受同一最终方控制
中航华东光电（上海）有限公司                         受同一最终方控制
陕西航空电气有限责任公司                             受同一最终方控制
中国航空无线电电子研究所                             受同一最终方控制
无锡市雷华科技有限公司                               受同一最终方控制
上海天马微电子有限公司                               受同一最终方控制
中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所               受同一最终方控制
上海中航光电子有限公司                               受同一最终方控制
天马微电子股份有限公司                               受同一最终方控制
中国航空技术国际控股有限公司                         受同一最终方控制
中航技国际经贸发展有限公司                           受同一最终方控制
中国航空技术深圳有限公司                             受同一最终方控制
中航联创科技有限公司                                 受同一最终方控制
成都凯天电子股份有限公司                             受同一最终方控制
深圳市中航南光电梯工程有限公司                       受同一最终方控制
北京中航华通科技有限公司                             受同一最终方控制
上海航空电器有限公司                                 受同一最终方控制
华润微电子（重庆）有限公司*注 2                      该公司最近 12 个月内曾与本公司受同一最终方控制
沈阳兴华航空电器有限责任公司                         受同一最终方控制
中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所               受同一最终方控制
中航证券有限公司                                     受同一最终方控制
洛阳隆盛科技有限责任公司                             受同一最终方控制
上海新安电磁阀有限公司                               受同一最终方控制
中航国画（上海）激光显示科技有限公司                 受同一最终方控制
成都市中航物资有限公司                               受同一最终方控制
惠州市天虹商场有限公司                               受同一最终方控制
天虹股份有限公司                                     受同一最终方控制
无锡中航华通南方科技有限公司                         受同一最终方控制
苏州长风航空电子有限公司                             受同一最终方控制
其他说明
注1：贵州红林机械有限公司于2017年2月更名为中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司。
注2：中航（重庆）微电子有限公司于2018年1月更名为华润微电子（重庆）有限公司。
                                                                                                        136
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
       关联方        关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
奥士康精密电路
                    采购材料               73,057,854.43       80,000,000.00 否                           22,339,714.62
（惠州）有限公司
航空工业及下属企
                    采购材料/商品           3,592,533.54        5,039,000.00 否                            1,036,298.73
业
其中：深圳市飞亚
达科技发展有限公 采购材料                   3,300,322.92                0.00 否                            1,026,698.73
司
中国航发贵州红林
航空动力控制科技 采购材料                           0.00                0.00 否                                   9,600.00
有限公司
沈阳兴华航空电器
                    采购材料                  33,000.00                 0.00 否                                       0.00
有限责任公司
无锡中航华通南方
                    采购材料                   58,119.66                0.00 否                                       0.00
科技有限公司
惠州市天虹商场有
                    采购商品                    4,264.80                0.00 否                                       0.00
限公司
天虹股份有限公司 采购商品                    196,826.16                 0.00 否                                       0.00
合计                                       76,650,387.97                                                  23,376,013.35
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                    关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
MOS Electronic GmbH            销售商品                                      377,307.26                    1,835,506.21
中国航空工业集团公司雷华电
                               销售商品                                     4,713,723.98                   2,170,425.70
子技术研究所
中航光电科技股份有限公司       销售商品                                     1,628,675.94                   2,245,019.61
中航海信光电技术有限公司       销售商品                                     1,822,146.39                        624,520.51
天津航空机电有限公司           销售商品                                      962,974.35                         570,766.73
中航华东光电有限公司           销售商品                                      513,109.54                         637,740.35
中国航空工业集团公司西安航
                               销售商品                                      174,940.04                         163,438.41
空计算技术研究所
贵阳航空电机有限公司           销售商品                                            0.00                         148,358.79
                                                                                                                       137
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海天马微电子有限公司       销售商品                                   -18,588.90                         0.00
华进半导体封装先导技术研发
                             销售商品                                    40,854.70                   113,505.98
中心有限公司
中国航空工业集团公司西安飞
                             销售商品                                     5,859.57                    21,822.74
行自动控制研究所
华润微电子（重庆）有限公司 销售商品                                           0.00                     3,696.40
中航华东光电（上海）有限公
                             销售商品                                  129,865.07                     23,000.65
司
上海航空电器有限公司         销售商品                                         0.00                    91,788.87
中国航空工业集团公司洛阳电
                             销售商品                                     8,170.94                     6,837.60
光设备研究所
飞亚达（集团）股份有限公司 销售商品                                           0.00                     4,273.50
奥士康科技股份有限公司       销售商品                                 1,635,213.29                         0.00
奥士康精密电路(惠州)有限公
                             销售商品                                    13,481.18                         0.00
司
中航国画（上海）激光显示科
                             销售商品                                    17,584.19                         0.00
技有限公司
洛阳隆盛科技有限责任公司     销售商品                                    20,843.87                         0.00
上海新安电磁阀有限公司       销售商品                                     2,035.90                         0.00
深圳市豪恩汽车电子装备股份
                             销售商品                                    41,459.83                         0.00
有限公司
上海中航光电子有限公司       销售商品                                   -28,999.62                         0.00
成都市中航物资有限公司       销售商品                                    55,297.39                         0.00
苏州长风航空电子有限公司     销售商品                                  214,218.23                          0.00
合计：                                                               12,330,173.14                  8,660,702.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                      单位： 元
         被担保方            担保金额               担保起始日            担保到期日      担保是否已经履行完毕
无锡深南电路有限公司           640,418,013.94 2014 年 04 月 21 日   2024 年 04 月 30 日   否
南通深南电路有限公司            71,247,856.11 2017 年 11 月 02 日   2024 年 11 月 30 日   否
本公司作为被担保方
                                                                                                      单位： 元
                                                                                                             138
                                                                             深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       担保方                    担保金额              担保起始日                担保到期日            担保是否已经履行完毕
中航国际控股股份有限
                                  220,000,000.00 2016 年 03 月 14 日       2024 年 03 月 13 日        否
公司
关联担保情况说明
无
（3）关联方资金拆借
                                                                                                                         单位： 元
       关联方                    拆借金额                起始日                       到期日                      说明
拆入
MOS Glaretec GmbH                     275,454.00 2014 年 02 月 17 日       2018 年 12 月 31 日
MOS Glaretec GmbH                     175,984.50 2015 年 07 月 02 日       2018 年 12 月 31 日
中国航空技术深圳有限
                                   75,000,000.00 2009 年 10 月 27 日       2019 年 10 月 26 日
公司
拆出
无
（4）关键管理人员报酬
                                                                                                                         单位： 元
                项目                                   本期发生额                                    上期发生额
关键管理人员报酬                                                       6,932,950.00                                6,554,809.00
（5）其他关联交易
报告期内支付关联方利息支出情况如下表：
                       项   目                             本期发生额                 上期发生额
         中国航空技术国际控股有限公司                          0.00                    307,475.19
           中国航空技术深圳有限公司                        1,960,833.32               1,960,833.32
                        合计                               1,960,833.32               2,268,308.51
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                                               139
                                                                   深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                             期末余额                                  期初余额
    项目名称          关联方
                                  账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
               中国航空工业集团
应收票据       公司雷华电子技术     3,096,424.00                   0.00       1,153,760.00                   0.00
               研究所
               奥士康科技股份有
应收票据                                     0.00                  0.00         679,870.00                   0.00
               限公司
               天津航空机电有限
应收票据                             520,000.00                    0.00         659,816.75                   0.00
               公司
               中国航空工业集团
应收账款       公司雷华电子技术     5,042,680.94           151,280.43         3,356,287.73           100,688.63
               研究所
               奥士康科技股份有
应收账款                            1,913,199.72            57,395.99           268,740.17             8,062.21
               限公司
               中航海信光电技术
应收账款                             957,814.49             28,734.43           213,664.47             6,409.93
               有限公司
               天津航空机电有限
应收账款                             776,496.65             23,294.90           949,999.25            28,499.98
               公司
               中航华东光电有限
应收账款                             596,961.53             17,908.85            23,255.00               697.65
               公司
               中航光电科技股份
应收账款                             588,126.89             17,643.81           724,592.31            21,737.77
               有限公司
               苏州长风航空电子
应收账款                             248,493.17              7,454.80                  0.00                  0.00
               有限公司
               中国航空工业集团
应收账款       公司西安航空计算      208,606.36              6,258.19            48,854.43             1,465.63
               技术研究所
               中国航空工业集团
应收账款       公司西安飞行自动       72,004.15              2,160.12            65,148.46             1,954.45
               控制研究所
               中航华东光电（上
应收账款                              59,751.42              1,792.54            18,944.72               568.34
               海）有限公司
               深圳市豪恩汽车电
应收账款       子装备股份有限公       48,363.32              1,450.90                  0.00                  0.00
               司
               上海航空电器有限
应收账款                              23,052.99                691.59            23,052.99               691.59
               公司
               洛阳隆盛科技有限
应收账款                              17,765.80                532.97             6,741.52               202.25
               责任公司
                                                                                                              140
                                                                      深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      中航国画（上海）激
应收账款              光显示科技有限公               16,575.52       497.27               18,277.98             548.34
                      司
                      MOS Electronic
应收账款                                                  0.00         0.00           167,216.12             5,016.48
                      GmbH
                      贵阳航空电机有限
应收账款                                                  0.00         0.00           173,579.81             5,207.39
                      公司
                      中国航空技术深圳
其他应收款                                                0.00         0.00          3,000,000.00                 0.00
                      有限公司
（2）应付项目
                                                                                                            单位： 元
           项目名称                        关联方                期末账面余额                    期初账面余额
                                 奥士康精密电路（惠州）有限
应付票据                                                                37,554,803.48                             0.00
                                 公司
                                 深圳市飞亚达科技发展有限
应付票据                                                                 2,514,502.57                    2,398,579.72
                                 公司
                                 奥士康精密电路（惠州）有限
应付账款                                                                26,884,229.63                   12,511,996.86
                                 公司
                                 深圳市飞亚达科技发展有限
应付账款                                                                 1,331,624.28                    1,264,940.66
                                 公司
                                 沈阳兴华航空电器有限责任
应付账款                                                                           0.00                    64,489.01
                                 公司
预收账款                         上海天马微电子有限公司                            0.00                   181,034.33
预收账款                         上海中航光电子有限公司                            0.00                    14,578.20
预收账款                         华润微电子（重庆）有限公司                     334.17                          334.17
                                 华进半导体封装先导技术研
预收账款                                                                      49,999.99                    39,330.00
                                 发中心有限公司
预收账款                         飞亚达（集团）股份有限公司                   35,000.00                           0.00
预收账款                         MOS Electronic GmbH                          13,741.35                           0.00
预收账款                         上海新安电磁阀有限公司                          20.36                            0.00
预收账款                         成都市中航物资有限公司                            0.00                    15,470.00
其他应付款                       江苏影速光电技术有限公司                1,352,000.00                    6,268,888.89
长期应付款                       中国航空技术深圳有限公司               75,000,000.00                   75,000,000.00
长期应付款                       MOS Glaretec GmbH                        451,438.50                      457,226.40
                                                                                                                   141
                                                                        深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
                      项 目                              期末余额                 期初余额
        已签约但尚未于财务报表中确认的
                —购建长期资产承诺                         219,154,527.62             510,336,611.66
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目                                                      期末余额               期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年                                           14,209,184.43            11,339,133.18
资产负债表日后第2年                                           11,837,034.51             9,337,434.88
资产负债表日后第3年                                             8,620,003.48            7,754,868.09
以后年度                                                      39,284,078.54            42,560,788.05
合 计                                                         73,950,300.95            70,992,224.20
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                            单位： 元
                                     期末余额                                            期初余额
        类别            账面余额         坏账准备                     账面余额               坏账准备
                                                         账面价值                                           账面价值
                      金额    比例    金额      计提比              金额       比例      金额    计提比例
                                                                                                                  142
                                                                                 深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                         例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的          0.00    0.00%        0.00     0.00%        0.00      0.00       0.00%         0.00    0.00%          0.00
应收账款
按信用风险特征组
                      1,046,73             33,710,2             1,013,023 817,218                  26,166,47             791,051,73
合计提坏账准备的                 99.92%                 3.22%                             99.90%                3.20%
                      3,911.54               61.66                 ,649.88 ,213.28                      8.65                   4.63
应收账款
单项金额不重大但
                      826,874.             826,874.                         826,874                826,874.5
单独计提坏账准备                  0.08%               100.00%        0.00                 0.10%                100.00%         0.00
                            50                   50                             .50                       0
的应收账款
                      1,047,56             34,537,1             1,013,023 818,045                  26,993,35             791,051,73
合计                             100.00%                3.30%                          100.00%                  3.30%
                      0,786.04               36.16                 ,649.88 ,087.78                      3.15                   4.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           应收账款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年，下同）                      1,018,594,996.23                       30,557,849.89                          3.00%
1 年以内小计                                   1,018,594,996.23                       30,557,849.89                          3.00%
1至2年                                             7,121,860.94                        2,136,558.28                         30.00%
2至3年                                                885,829.03                          620,080.32                        70.00%
3 年以上                                              395,773.17                          395,773.17                       100.00%
合计                                           1,026,998,459.37                       33,710,261.66                          3.28%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       组合名称                                        期末余额
                                    应收账款                         坏账准备              计提比例
  特定款项组合                                   19,735,452.17                        -         0.00%
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,543,783.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                                                                                143
                                                                                  深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                单位名称                                   收回或转回金额                               收回方式
无
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为384,092,757.15元，占应收账款年末余额合计数的比例为
36.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为11,646,193.62元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
  金融资产转移方式                终止确认的应收账款金额                     与终止确认相关的利得或损失
     买断型保理业务                                      217,856,873.31                          (408,194.90)
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                         账面余额               坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                       金额        比例      金额                             金额      比例     金额      计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的           0.00    0.00%        0.00     0.00%        0.00      0.00     0.00%      0.00        0.00%         0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                      55,062,5              21,120.0             55,041,47 51,671,                                      51,650,633.
合计提坏账准备的                  100.00%                0.04%                         100.00% 21,267.18        0.04%
                        91.58                       0                 1.58 900.81                                               63
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备           0.00    0.00%        0.00     0.00%        0.00      0.00     0.00%      0.00        0.00%         0.00
的其他应收款
                      55,062,5              21,120.0             55,041,47 51,671,                                      51,650,633.
合计                              100.00%                0.04%                         100.00% 21,267.18        0.04%
                        91.58                       0                 1.58 900.81                                               63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                144
                                                                         深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                                   单位： 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                     其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年，下同）                     9,735,475.61                               0.00                        0.00%
1 年以内小计                                  9,735,475.61                               0.00                        0.00%
1至2年                                               0.00                                0.00                        3.00%
2至3年                                               0.00                                0.00                        5.00%
3 年以上                                        21,120.00                           21,120.00                      100.00%
合计                                          9,756,595.61                          21,120.00                        0.22%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
         组合名称                                      年末余额
                                 其他应收款                  坏账准备                   计提比例
特定款项组合                             45,305,995.97                          -                   -
确定该组合依据详见附注五、11、应收账款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-147.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                 单位名称                          转回或收回金额                                  收回方式
无
无。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                 款项性质                            期末账面余额                               期初账面余额
往来款                                                            46,187,183.25                               38,470,468.21
押金及保证金                                                        2,634,641.73                               4,960,391.38
可回收资源款                                                        4,596,165.80                               7,609,540.14
员工备用金                                                          1,209,821.30                                495,015.14
                                                                                                                         145
                                                                                深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
租金                                                                          13,293.50                             13,293.50
其他                                                                         421,486.00                            123,192.44
合计                                                                55,062,591.58                                51,671,900.81
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                    坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
欧博腾有限公司       往来款                  38,020,180.13 38,020,180.13                           69.05%                 0.00
深圳市宝安东江环保
                     可回收资源款                4,596,165.80 4,596,165.80                          8.35%                 0.00
技术有限公司
无锡天芯互联科技有
                     往来款                      3,441,352.73 3,441,352.73                          6.25%                 0.00
限公司
富宏点电子(深圳)有
                     往来款                      3,021,215.58 3,021,215.58                          5.49%                 0.00
限公司
深圳市京泉华科技股
                     押金及保证金                1,373,843.00 1,373,843.00                          2.50%                 0.00
份有限公司
合计                          --             50,452,757.24              --                         91.63%                 0.00
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值               账面余额          减值准备        账面价值
对子公司投资      1,354,571,399.00           0.00 1,354,571,399.00 1,074,571,399.00                      0.00 1,074,571,399.00
对联营、合营企
                      5,050,576.41           0.00        5,050,576.41          5,168,997.88              0.00     5,168,997.88
业投资
合计              1,359,621,975.41           0.00 1,359,621,975.41 1,079,740,396.88                      0.00 1,079,740,396.88
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位         期初余额         本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                   备               额
无锡天芯互联科
                     50,000,000.00           0.00               0.00          50,000,000.00             0.00              0.00
技有限公司
欧博腾有限公司          317,499.00           0.00               0.00            317,499.00              0.00              0.00
                                                                                                                            146
                                                                                     深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无锡深南电路有
                        800,938,300.00                0.00                0.00    800,938,300.00                   0.00                 0.00
限公司
南通深南电路有
                        220,000,000.00    280,000,000.00                  0.00    500,000,000.00                   0.00                 0.00
限公司
SHENNAN
CIRCUITS USA              3,315,600.00                0.00                0.00      3,315,600.00                   0.00                 0.00
INC
合计                1,074,571,399.00      280,000,000.00                  0.00 1,354,571,399.00                    0.00                 0.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                    单位： 元
                                                              本期增减变动
                                                权益法下                          宣告发放                                          减值准备
投资单位 期初余额                                           其他综合 其他权益                 计提减值                  期末余额
                        追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                  其他                    期末余额
                                                            收益调整     变动                   准备
                                                 资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海合颖
           5,168,997                            -118,421.                                                               5,050,576
实业有限                     0.00        0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00          0.00                   0.00
                  .88                                 47                                                                      .41
公司
           5,168,997                            -118,421.                                                               5,050,576
小计                         0.00        0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00          0.00                   0.00
                  .88                                 47                                                                      .41
           5,168,997                            -118,421.                                                               5,050,576
合计                         0.00        0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00          0.00                   0.00
                  .88                                 47                                                                      .41
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                                    单位： 元
                                                  本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                      收入                        成本                         收入                          成本
主营业务                            2,287,535,181.41            1,710,355,272.98              1,944,205,887.75             1,470,411,540.75
其他业务                             124,101,020.85                84,347,183.64               119,064,089.72                 75,142,853.97
合计                                2,411,636,202.26            1,794,702,456.62              2,063,269,977.47             1,545,554,394.72
其他说明：
无。
                                                                                                                                          147
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5、投资收益
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          本期发生额                           上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                            0.00                               0.00
权益法核算的长期股权投资收益                                     -118,421.47                         -111,211.81
处置长期股权投资产生的投资收益                                          0.00                               0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                        0.00                               0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                        0.00                               0.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                      0.00                               0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                    0.00                               0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                      0.00                               0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
                                                                        0.00                               0.00
计量产生的利得
合计                                                             -118,421.47                         -111,211.81
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
                    项目                             金额                                  说明
非流动资产处置损益                                               -525,943.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           23,780,353.21
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -44,267.09
减：所得税影响额                                                3,487,509.76
合计                                                           19,722,632.39                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                             148
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2、净资产收益率及每股收益
                                                                               每股收益
         报告期利润            加权平均净资产收益率
                                                              基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                          8.54%                    1.00                  1.00
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                      7.94%                    0.93                  0.93
普通股股东的净利润
                                                                                                       149
                                                                   深南电路股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签字和公司盖章的2018年半年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
                                                                                                         150

附件：公告原文

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