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关于广东美的电器股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的
专项审核报告
天健光华审(2009)专字第030021 号
天健光华（ 北京） 会计师事务所
Ascenda Certified Public Accountants第 2 页
专项审核报告
天健光华审(2009)专字第030021 号
广东美的电器股份有限公司董事会：
我们接受委托，对广东美的电器股份有限公司（以下简称 “贵公司 ”）截至 2009 年 8 月22
日止，以自筹资金预先投入公开发行股票方式募集资金投资项目的已投入资金的使用情况进行了
专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、
口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司以自筹资金预先投入公开发行股
票募集资金投资项目情况发表专项审核意见。本专项报告系根据深圳证券交易所《上市公司募集
资金管理规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审
核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。现将我们对贵公司以自筹资金
预先投入公开发行股票募集资金投资项目审核情况报告如下：
一、募集资金的数额和到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009] 668 号文“关于核准广东美的电器股份有限公司增
发股票的批复”核准，贵公司公开发行普通股（A 股）18,910.6922 万股，发行价格为每股人民币
15.75 元，应募集资金总额为人民币2,978,434,021.50 元，扣除承销费、保荐费及登记费用人民币
59,759,752.95 元后的募集资金为人民币2,918,674,268.55 元，已由主承销商中信证券股份有限公司于
2009 年8 月5 日分别汇入贵公司募集资金专户，扣除律师费用、审验费用和媒体费用后贵公司本
次募集资金净额为人民币2,913,149,268.55 元。上述募集资金到位情况业经天健光华（北京）会计
师事务所有限公司验证并出具天健光华验（2009）综字第030005 号《验资报告》。
二、募集资金投向的承诺情况
根据《广东美的电器股份有限公司二零零七年度股东大会决议》，及贵公司第六届董事会第二
十六次会议决议，贵公司募集资金拟投资项目的投资额、建设期及备案情况如下（单位：人民币
万元）：
序号 项目名称 投资总额 募集资金投入计划 项目建设期 项目核准备案情况
1
收购合肥荣事达电冰
箱有限公司、合肥荣
事达洗衣设备制造有
限公司、合肥荣事达
美的电器营销有限公
司各25%股权项目
14,277.55 14,277.55 —
经合肥市人民政府国有资产
监督管理委员会合国资产权
[2008]15 号、合肥高新技术产
业开发区经济贸易局合高经
贸[2008]69 号、安徽省商务厅
皖商资执字[2008]184号批准
2 新建冰箱压缩机项目 49,214.00 30,875.00 2008 年1 月至
2008 年9 月
经安徽省发展和改革
委员会发改外资
[2008]96 号文核准第 3 页
序号 项目名称 投资总额 募集资金投入计划 项目建设期 项目核准备案情况
3 电冰箱技改扩能项目 45,200.00 33,900.00 2008 年5 月至
2010 年6 月
经安徽省发展和改革
委员会发改外资
[2008]123 号文核准
4 洗衣机工业园二期项目 72,100.00 37,680.00
2007 年7 月至
2009 年8 月，
注
经安徽省发展和改革
委员会发改外资
[2008]187 号文核准
5 中央空调技改扩能项目 60,000.00 43,800.00 2008 年8 月至
2009 年9 月
经广东省经济贸易委
员会粤经贸函[2008]194
号文核准
6 家用空调顺德基地扩能项
目 60,400.00 44,092.00 2008 年3 月至
2010 年9 月
经广东省经济贸易委
员会粤经贸函[2008]178
号文核准
7 IT 数据中心建设项目 20,800.00 20,800.00 2008 年1 月至
2009 年12 月 —
8 中央研究院建设项目 20,000.00 15,890.38 2008 年1 月至
2009 年12 月 —
9 补充流动资金 50,000.00 50,000.00 — —
合计 391,991.55 291,314.93 —
注：由于受宏观经济形式的影响该项目完工时间较计划有所推迟。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2009 年8 月22 日止，贵公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为人民币
132,547.96 万元，具体情况如下（单位：人民币万元）：
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额
1 收购合肥荣事达电冰箱有限公司、合肥荣事达洗衣设备制造有
限公司、合肥荣事达美的电器营销有限公司各25%股权项目* 14,277.55
2 新建冰箱压缩机项目 30,875.00
3 洗衣机工业园二期项目 22,500.00
4 中央空调技改扩能项目 26,280.00
5 家用空调顺德基地扩能项目 22,995.00
6 IT 数据中心建设项目 11,093.53
7 中央研究院建设项目 4,526.88
合计 132,547.96
*2008 年4 月初，广东美的电器股份有限公司支付该等股权转让款，完成对合肥荣事达电冰箱
有限公司、合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、合肥荣事达美的电器营销有限公司各25%股权的
收购。
四、自筹资金投入募集资金投资项目情况与董事会专项说明的比较
我们已将贵公司以自筹资金投入募集资金投资项目实际情况与贵公司董事会《关于以自筹资
金投入筹集资金投资项目情况的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。第 4 页
五、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于以自筹资金投入筹集资金投资项目情况的专项说明》
的披露与实际情况相符。
本专项报告仅供 贵公司用于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不
得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健光华（北京）会计师事务所有限公司
中国 ·北京 中国注册会计师
报告日期： 2009 年8 月26 日
