天虹商场股份有限公司理财产品管理制度
第一章 总则
第一条 为规范天虹商场股份有限公司（以下简称“公司”）的理财产品交易
行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权
益，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、 中小企业板上市公司规范运作指引》、
《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制
定本制度。
第二条 本制度所指 “理财产品管理”是指公司为充分利用闲置资金、提高
资金利用率、增加公司收益，以闲置资金进行固定收益类或承诺保本类的中短期理
财产品投资且投资期限不超过一年的理财行为。
向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财
产品的投资不适用本制度，但固定收益类或承诺保本类的除外。
第三条 公司从事理财产品交易的原则为：
（一）理财产品交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营活
动及投资需求。
（二）理财产品交易的标的为安全性高、低风险、稳健型的理财产品。
（三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交
易，不得与非正规机构进行交易。
（四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财产
品。
第二章 管理机构
第四条 根据《公司章程》的相关规定，董事会对公司理财产品业务的审批权
限为：投资理财产品连续 12 个月内的累计金额占公司最近一个会计年度合并会
计报表净资产值 20%以下。超过此权限需经股东大会审议。
第五条 公司财务部为理财产品业务的经办部门。财务部负责理财产品业务的
各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内容审核和风险评估，选择
合作金融机构，制定理财计划，筹措理财资金，实施理财计划等。
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第六条 公司审计部为理财产品业务的监督部门。审计部对公司理财产品业
务进行事前审核、事中监督和事后审计。审计部负责审查理财产品业务的实际操
作情况，资金使用情况及盈亏情况，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处
理情况进行核实。
第三章 实施流程
第七条 财务部根据公司资金情况，提出理财额度建议，报公司执委会、董事
会或股东大会审批。
第八条 财务部根据市场行情，充分考虑资金的安全性、流动性和收益性，
在保证资金安全的前提下拟定具体理财实施方案，报公司执委会审批。审批通过
后，由财务部负责方案实施。
第九条 公司应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力
强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确理财产品的
金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
财务部组织专门的团队具体执行理财计划，建立控制风险的过程跟进机制，
定期评估理财效果，及时调整理财策略。一旦发现异常情况或判断将出现不利因
素，应及时通报公司财务部负责人、审计部负责人、公司董事会秘书及总经理、董
事长，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。
第十条 理财产品业务到期后，财务部应及时采取措施回收理财产品业务本
金及利息，进行相关账务处理，并出具分析报告，对该项目的经济效果及投资过
程管理情况进行分析总结。
第四章 信息隔离措施
第十一条 保密制度：公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制
度，未经允许不得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与
公司理财产品业务有关的信息。
第十二条 理财产品业务的申请人、审核人、审批人、操作人、资金管理人
相互独立，并由公司审计部监督。
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第五章 附则
第十三条 本制度解释权属于公司董事会。
第十四条 本制度经公司董事会决议批准后实施。本制度的相关规定如与日
后颁布或修订的有关法律、法规、规章和依法定程序修订后的《公司章程》相抵
触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行，董事会应及时
对本制度进行修订。
天虹商场股份有限公司
二〇一八年七月二十三日
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