山东海化股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

山东海化股份有限公司关于计提资产减值准备的公告 
     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 
     山东海化股份有限公司于2009年8月22日召开的第四届董事会第二次会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 
     一、本次计提资产减值准备情况概述 
     受相关行业发展状况及市场环境变化的影响，天祥化工厂（系公司下属单位）的醋酸乙酯设备资产组出现了减值迹象。为了更加真实、准确地反映公司目前的资产状况，防范经营风险，增强公司的抗风险能力，以应对目前复杂多变的市场环境，依据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司《资产减值准备计提管理制度》的规定，公司决定对上述资产组进行减值测试，并委托开元资产评估有限公司对其进行了评估。经评估：醋酸乙酯资产组的账面价值为 48,642.95 万元，调整后账面价值为48,642.95 万元，评估值为24,443.67 万元，评估减值24,199.28 万元，减值率 49.75 ％。根据评估结论和上述资产组的实际情况，公司董事会决定对其计提24,199.28万元的减值准备。 
     二、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明 
     董事会认为：根据评估报告，上述资产组所创造的净现金流量和经营亏损低于预期金额，已经发生了减值，依据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司 
 《资产减值准备计提管理制度》的规定，公司对其计提资产减值准备证据充分，预计合理。 
     三、本次提取减值准备金对公司的影响 
     上述资产组减值准备的计提事项，尚需公司股东大会审议通过，股东大会召开时间将另行通知。若股东大会审议通过该事项，将可能对公司产生以下影响： 
     （1）本次计提资产减值准备，将可能减少 2009 年度母公司口径、合并口径净利润18,149.46万元，对公司业绩产生较大影响。 
     （2）本次计提的资产减值准备金额不会对公司的资产状况产生重大影响。 
     本次计提的资产减值准备金额对所有者权益的影响比例不超过50%,也不会直接导致公司的资产发生重大变化。 
     四、独立董事意见 
     根据有关规定，我们对公司本次计提减值准备进行了核查，认为：公司董事会已就上述事宜为我们提供了详细的资料，并就有关内容向我们做了充分的说明，为我们作出独立判断提供了帮助。公司计提资产减值准备后,能够更加公允地反映目前的资产状况，有助于向投资者提供更可靠、更准确的会计信息，故同意公司计提资产减值准备,并同意将上述事项提交董事会审议。 
     五、监事会意见 
     公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况，能够更加有效防范经营风险，有助于向投资者提供更可靠、更准确的会计信息，因此同意本次的计提资产减值准备。 
     特此公告。 
                                                  山东海化股份有限公司董事会 
                                                    二〇〇九年八月二十五日