山东海化股份有限公司第四届董事会2009年第二次会议决议公告

山东海化股份有限公司第四届董事会二○○九年第二次会议决议公告 
     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 
      山东海化股份有限公司第四届董事会 2009 年第二次会议通知于 2009 年 8 月 12 日以书面方式下发给公司六名董事，以电子邮件方式下发给公司三名独立董事。会议于2009年8月22 日在公司二楼会议室召开，应到董事9人，亲自出席会议的董事8人，独立董事张宏委托独立董事王汉民代为出席会议并行使表决权。会议由公司董事长刘景孟先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事、董事会秘书、财务总监列席了本次会议。 
     1、关于修改《资产减值准备计提管理制度》的议案（修改条款详见附件） 
     该项议案表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。 
     2、关于变更坏账准备会计估计的议案（具体情况详见2009年8月25日刊登在《中国证券报》和《证券时报》的《山东海化股份有限公司关于变更坏账准备会计估计的公告》） 
     该项议案表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。 
     3、公司2009年半年度报告（正文及摘要） 
     该项议案表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。 
     4、公司二○○九年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案 
     根据公司实际情况和发展的需要，拟定2009年半年度的利润分配方案为：不分配。资本公积金转增股本方案为:不转增。 
     该项议案表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。 
     5、关于计提资产减值准备的议案（具体情况详见2009年8月25 日刊登在 
 《中国证券报》和《证券时报》的《山东海化股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》） 
     本议案尚需经公司股东大会审议通过，会议召开时间另行通知。 
      该项议案表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。 
      特此公告。 
                                            山东海化股份有限公司董事会 
                                              二〇〇九年八月二十五日
附件：资产减值准备计提管理制度修改条款 
     原：第三条 坏账准备 
     在资产负债表日，公司对单项金额重大（500万元以上）的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对单项金额不重大（小于等于 500 万元）的应收款项及经单独测试后未发生减值的重大应收款项,根据应收款项余额的8%计算确定减值损失,计提坏账准备。本公司内部及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备。 
     修订为：第三条  坏账准备 
     在资产负债表日，除对本公司内部及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备之外，公司对单项金额重大（大于500万元）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额非重大（小于等于 500万元）的应收款项和经单项测试未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 
     坏账准备计提比例为： 
                     账    龄                                 计提比例 
 1年以内(含1年,下同)                                              5% 
 1-2年                                                            20% 
 2-3年                                                            50% 
 3年以上                                                         100%