深圳市深宝实业股份有限公司董事会关于
本次发行股份购买资产暨关联交易未摊薄当期每股
收益的情况公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
公司董事会对公司本次交易是否摊薄即期回报进行分析并形成议
案，将提交至公司股东大会审议表决。公司提示广大投资者注意：公司
就本次重大资产重组对即期回报摊薄的影响进行了审慎、客观分析，本
次交易不存在摊薄即期回报之情形，但该分析判断并不构成公司盈利预
测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失
的，公司不承担赔偿责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保
护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、中国证券监督管理委员会《关于
首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监
会公告[2015]31 号）等有关文件的规定，为保障中小投资者知情权，维
护中小投资者利益，公司就本次重大资产重组是否涉及摊薄即期回报情
况说明如下：
1、本次重组摊薄即期回报情况分析
2017 年及 2018 年 1-3 月，公司实现营业收入分别为 31,576.27 万元
及 5,747.21 万元，实现归属于母公司股东的净利润分别为-5,409.41 万
元和-1,081.73 万元。
2017 年及 2018 年 1-3 月，根据模拟备考财务审阅报告，假设本次交
易在 2017 年初已经完成，公司备考营业收入分别为 1,083,286.93 万元
及 242,776.14 万元，归属于母公司股东的备考净利润分别为 31,901.30
万元和 12,457.97 万元，净利润保持持续增长。本次交易前后，公司 2017
年和 2018 年 1-3 月的备考利润表数据比较如下：
单位：万元
交易前后比较
2018 年 1-3 月 交易完成前 交易完成后 增长幅度
增长额
（倍数）
营业收入 5,747.21 242,776.14 237,028.93 41.24
归属于上市公司股东的净
-1,081.73 12,457.97 13,539.70 12.52
利润
归属于上市公司股东的扣
-1,095.30 12,261.73 13,357.03 12.19
除非经常性损益的净利润
基本每股收益（元/股） -0.0218 0.1185 0.1403 6.44
稀释每股收益（元/股） -0.0218 0.1185 0.1403 6.44
扣除非经常性损益后基本
-0.0220 0.1167 0.1387 6.30
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释
-0.0220 0.1167 0.1387 6.30
每股收益（元/股）
交易前后比较
2017 年 交易完成前 交易完成后 增长幅度
增长额
（倍数）
营业收入 31,576.27 1,083,286.93 1,051,710.66 33.31
归属于上市公司股东的净 -5,409.41 31,901.30 37,310.71 6.90
利润
归属于上市公司股东的扣
-5,611.44 31,611.11 37,222.55 6.63
除非经常性损益的净利润
基本每股收益（元/股） -0.1089 0.3035 0.4124 3.79
稀释每股收益（元/股） -0.1089 0.3035 0.4124 3.79
扣除非经常性损益后基本
-0.1130 0.3007 0.4137 3.66
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释
-0.1130 0.3007 0.4137 3.66
每股收益（元/股）
根据备考审阅财务报表，交易标的纳入上市公司后，上市公司 2017
年和 2018 年 1-3 月归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非
经常性损益后基本每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益均高于
交易完成前的相关指标。据此，本次交易并未摊薄上市公司每股收益，
有利于提高上市公司盈利能力。
标的资产中部分资产采用了收益法和市场法等方法进行评估，截至
本报告书签署日，深粮集团已对相关资产在本次重组实施完毕以后三年
内的业绩进行承诺，福德资本与上市公司就深粮集团实际业绩情况签订
明确可行的业绩承诺及补偿协议，以保障中小投资者的权益。
综上所述，本次重组已对中小投资者权益保护做出了相关安排，本
次交易并未摊薄上市公司当期每股收益，有利于保护中小投资者权益。
特此公告。
深圳市深宝实业股份有限公司
董 事 会
二〇一八年六月十一日
