辰安科技：合肥科大立安安全技术股份有限公司审计报告

审计报告
合肥科大立安安全技术股份有限公司
    会审字[2018]0688 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
           中国北京
                    目    录
序号                 内   容   页码
  1    审计报告                1-5
  2    资产负债表
  3    利润表
  4    现金流量表
  5    所有者权益变动表        9-10
  6    财务报表附注            11-100
                                                      会审字[2018]0688 号
                               审 计 报 告
合肥科大立安安全技术股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了合肥科大立安安全技术股份有限公司（以下简称科大立安公司）
财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年
度、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了科大立安公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2017 年度、2016 年度的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按
照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科大立安公司，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表审计最为重要
的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。
    （一） 建造合同收入的确认
    1.事项描述
    参见财务报表附注三、18 收入确认原则和计量方法和附注五、25 营业收入
及营业成本。
    科大立安公司在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法
确认合同收入和合同费用。管理层需要在初始对建造合同的合同总收入和合同总
成本作出合理估计，并于合同执行过程中持续评估和修订。
    由于建造合同收入的确认及与之相关的完工百分比涉及管理层的重大会计
估计，因此我们将建造合同的收入确认认定为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对建造合同收入确认实施的相关程序包括：
    （1）测试与建造合同预算编制和收入确认相关的内部控制。
    （2）获取建造合同台账，重新计算建造合同完工百分比的准确性，并抽样
检查重大建造合同外部确认的完工百分比资料，复核关键合同条款。
    （3）选取建造合同样本，检查预计总收入、预计总成本所依据的建造合同
和成本预算资料，评价公司管理层对预计总收入和预计总成本的估计是否充分。
    （4）选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试，包括获取工程项目
采购支出台账，检查采购合同、采购发票、工程结算记录，测试实际发生总成本
的真实性及准确性，并与预算总成本对比，确定工程施工成本是否完整。
    （5）执行截止性测试程序，检查相关工程施工成本是否被记录在恰当的会
计期间。
    （6）选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部门
讨论确认工程的完工程度，并与外部验收确认的进度及账面记录进行比较，对异
常偏差执行进一步的检查程序。
    基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持科大立安公司管理层对于建
造合同收入确认做出的会计估计。
    （二） 应收款项的坏账准备
    1.事项描述
    参见财务报表附注三、7 金融工具，附注三、8 应收款项的减值测试方法及
减值准备计提方法，以及附注五、3 应收账款和附注五、5 其他应收款（以下合
称“应收款项”）。
    截止 2017 年 12 月 31 日，科大立安公司的应收款项原值为 18,419.04 万元，
已计提坏账准备 3,679.65 万元，账面价值为 14,739.39 万元，占期末资产总额的
52.75%。
    科大立安公司管理层需要在每个资产负债表日对应收款项的收回风险进行
评估，确定是否需要计提减值准备并确定减值准备的计提方法。由于应收款项金
额重大且减值评估及预计损失计提比例涉及重大管理层判断，需要考虑应收款项
账龄，是否存在争议、近期历史付款模式及有关客户信誉等其他可取得资料，因
此我们将应收款项的坏账准备确定为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对应收款项坏账准备实施的相关程序包括：
    （1）评价和测试对应收款项可回收性进行评估相关的内部控制。
    （2）评估管理层本年坏账政策是否与上年保持一致，并评估管理层计算应
收款项坏账准备时所采用的方法、输入数据和假设的准确性，并复核其坏账准备
计提是否充分。
    （3）取得科大立安公司应收款项发生实际坏账损失的历史数据，评价管理
层制定的坏账准备计提比例等的估计和假设的合理性。
    （4）选取样本，检查与应收款项余额相关的销售合同、销售发票、验收签
收记录，评价按账龄组合计提坏账准备的应收款项的账龄区间划分是否恰当。
    （5）选取样本，复核管理层针对个别认定应收款项所预计的未来现金流量
现值的恰当性，包括检查开具的销售发票、客户的期后回款记录、客户的信用报
告以及含有抵债资产价值的法院判决书等资料。
       （6）获取应收款项坏账准备计提表，分析检查管理层坏账计提金额的准确
性。
       基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持科大立安公司管理层对于应
收款项坏账准备作出的判断和估计。
       四、管理层和治理层对财务报表的责任
       科大立安公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估科大立安公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科大立安公司、
终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督科大立安公司的财务报告过程。
       五、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对科大立安公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科大立安公司不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施。
       从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
 华普天健会计师事务所             中国注册会计师（项目合伙人）：纪玉红
  （特殊普通合伙）
                                  中国注册会计师：李成林
         中国北京                中国注册会计师：李春燕
                                  2018 年 2 月 12 日
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                    合肥科大立安安全技术股份有限公司
                                财务报表附注
                       2016 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日
                       （除特别说明外，金额单位为人民币元）
     一、 公司的基本情况
     (一) 股份公司设立之前的股权变动情况
    合肥科大立安安全技术股份有限公司（以下简称“科大立安”或“本公司”）系由
原合肥科大立安安全技术有限责任公司（以下简称“立安有限”）整体变更设立
的股份有限公司，立安有限由中国科学技术大学科技实业总公司（以下简称“中
科大”）、合肥科大恒星计算机技术研究有限公司（以下简称“科大恒星”）、深圳
市赋安安全设备有限公司（以下简称“深圳赋安”）和技术团队袁宏永、范维澄
（对范维澄的奖励由其配偶肖贤琦代为接受）、刘炳海、苏国锋、王清安和刘申
友等六名自然人（以下简称“技术团队”）出资设立，于 1999 年 6 月 24 日在合
肥市工商行政管理局注册成立，取得 3401001002910 号企业法人营业执照。原注
册资本人民币 700 万元。
    设立时公司各股东出资额及出资比例如下：
                                          出资额（万元）
         股东名称                                                              持股比例（%）
                            货币        无形资产      实物资产       合计
中国科技大学科技实业总
                             55.0000       155.0000                 210.0000            30.00
公司
合肥科大恒星计算机技术
                                                       180.0000     180.0000            25.71
研究
深圳市赋安安全设备有限
                            180.0000                                180.0000            25.71
公司
袁宏永                        4.4086        19.8386        4.4086    28.6558             4.09
肖贤琦                        3.5484        15.9678        3.5484    23.0646             3.29
刘炳海                        3.0107        13.5482        3.0107    19.5696             2.80
苏国锋                        3.0107        13.5482        3.0107    19.5696             2.80
                                           出资额（万元）
         股东名称                                                                持股比例（%）
                             货币        无形资产        实物资产      合计
王清安                         3.0108        13.5486         3.0108    19.5702              2.80
刘申友                         3.0108        13.5486         3.0108    19.5702              2.80
           合计              255.0000       245.0000       200.0000   700.0000            100.00
    2001 年 4 月 19 日，经立安有限股东会决议通过，鉴于科大恒星已整体并入
科大创新股份有限公司（以下简称“科大创新”），科大恒星持有的公司 25.7%股
权变更为科大创新持有。股东深圳市赋安安全设备有限公司更名为深圳市赋安安
全系统有限公司。
    2001 年 4 月 6 日，股东肖贤琦无偿将其持有的立安有限 3.3%的股份转让给
范维澄。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
           股东名称                     出资额(万元)                   出资比例（%）
中国科技大学科技实业总公司                             210.0000                            30.00
深圳市赋安安全系统有限公司                             180.0000                            25.71
科大创新股份有限公司                                   180.0000                            25.71
袁宏永                                                  28.6558                             4.09
范维澄                                                  23.0646                             3.29
王清安                                                  19.5702                             2.80
刘申友                                                  19.5702                             2.80
苏国锋                                                  19.5696                             2.80
刘炳海                                                  19.5696                             2.80
             合计                                      700.0000                           100.00
    2004 年 1 月 9 日，经立安有限股东会决议通过，同意立安有限各股东以未分
配利润 350 万元转增为注册资本，公司注册资本从 700 万元变更为 1050 万元，
出资额按照各股东原有持股比例分配，并据此修改公司章程相应部分。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
           股东名称                     出资额(万元)                   出资比例（%）
         股东名称                出资额(万元)              出资比例（%）
中国科技大学科技实业总公司                      315.0000                     30.00
深圳市赋安安全系统有限公司                      269.9500                     25.71
科大创新股份有限公司                            269.9500                     25.71
袁宏永                                           43.0058                      4.09
范维澄                                           34.6146                      3.29
王清安                                           29.3702                      2.80
刘申友                                           29.3702                      2.80
苏国锋                                           29.3696                      2.80
刘炳海                                           29.3696                      2.80
           合计                              1050.0000                      100.00
    2007 年 6 月 13 日，经立安有限股东会决议通过，同意中科大、科大创新、
深圳赋安、刘申友、刘炳海、王清安、苏国锋、袁宏永及范维澄将其持有的立安
有限部分股权转让予吴龙标。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
         股东名称                出资额(万元)              出资比例（%）
中国科技大学科技实业总公司                      309.6450                   29.4900
深圳市赋安安全系统有限公司                   265.26255                     25.2631
科大创新股份有限公司                         265.26255                     25.2631
袁宏永                                          42.31815                    4.0303
范维澄                                          34.06095                    3.2439
王清安                                           28.9002                    2.7524
刘申友                                           28.9002                    2.7524
苏国锋                                           28.9002                    2.7524
刘炳海                                           28.9002                    2.7524
吴龙标                                           17.8500                    1.7000
           合计                              1050.0000                      100.00
    2009 年 2 月 28 日，经立安有限股东会决议通过，鉴于科大创新股份有限公
司变更为时代出版传媒股份有限公司（以下简称“时代出版”），中国科技大学科
技实业总公司变更为中科大资产经营有限责任公司，同意作相应修改。
    2010 年 9 月 20 日，经立安有限股东会决议通过，同意吴龙标将其持有立安
有限 1.70%之股份分别转让予中科大、时代出版、深圳赋安、刘申友、刘炳海、
王清安、苏国锋、袁宏永及范维澄。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
         股东名称                  出资额(万元)                   出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                        315.0000                          30.00
深圳市赋安安全系统有限公司                        269.9500                          25.71
时代出版传媒股份有限公司                          269.9500                          25.71
袁宏永                                             43.0058                           4.09
范维澄                                             34.6146                           3.29
王清安                                             29.3702                           2.80
刘申友                                             29.3702                           2.80
苏国锋                                             29.3696                           2.80
刘炳海                                             29.3696                           2.80
           合计                               1050.0000                            100.00
    2010 年 12 月 24 日，经立安有限股东会决议通过，同意管理团队刘炳海等人
以现金方式增资，增资价格为每 1 元注册资本对应净资产值的 1.1 倍（审计评估
基准日为 2010 年 9 月 30 日）。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
                    股东名称                         出资额（万元）     出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                                   315.0000             22.5000
深圳市赋安安全系统有限公司                                   269.9500             19.2821
时代出版传媒股份有限公司                                     269.9500             19.2821
刘炳海                                                       126.3196              9.0228
范维澄                                                        54.2146              3.8725
袁宏永                                                        51.4058              3.6718
刘申友                                                        46.1702              3.2979
王清安                                                        34.9702              2.4979
苏国锋                                                        34.9696              2.4978
吴龙标                                                        34.6500               2.475
         股东名称   出资额（万元）     出资比例（%）
张克年                       17.3600              1.24
金卫东                       16.8000              1.20
徐 伟                        16.2400              1.16
朱荣华                       15.9600              1.14
方康朝                       14.0000              1.00
许 军                        14.0000              1.00
陶明雷                        8.4000              0.60
林 夏                         8.4000              0.60
黄玉奇                        7.0000              0.50
姚 斌                         4.2000              0.30
唐庆龙                        4.2000              0.30
倪永良                        2.9400              0.21
朱 萍                         2.8000              0.20
刘 旭                         2.8000              0.20
张 昆                         2.8000              0.20
王大军                        2.5200              0.18
李贤锋                        2.5200              0.18
莫 均                         2.1000              0.15
张国锋                        1.8200              0.13
柳振华                        1.8200              0.13
王 芳                         1.4000              0.10
郝建军                        1.4000              0.10
方 斌                         1.4000              0.10
常永波                        1.4000              0.10
许志敏                        1.1200              0.08
张林虎                        1.1200              0.08
任有为                        0.9800              0.07
吴世龙                        0.9800              0.07
杨孝宾                        0.9800              0.07
储玉兰                        0.9800              0.07
吴国强                        0.9800              0.07
蒋 维                         0.9800              0.07
                     股东名称                     出资额（万元）        出资比例（%）
                      合   计                              1,400.00                 100.00
        (二) 股份公司设立股权变动情况
    2011 年 4 月 19 日，经立安有限股东会决议通过，由立安有限全体股东作为
发起人，以经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会审字[2011]3934 号《审
计报告》确认的有限公司截至 2011 年 2 月 28 日的账面净资产 87,484,398.79 元按
1:0.57 的比例折为 5,000 万股，整体变更设立股份有限公司。2011 年 5 月 30 日，
公司在合肥市工商行政管理局完成工商变更登记手续，领取了新的《企业法人营
业执照》，注册号为 340106000024448，法定代表人为苏俊。折股后,公司各发起
人认购的股份数和出资比例如下：
                股东名称                  出资额（万元）              出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                         1,125.0000                        22.50
深圳市赋安安全系统有限公司                          964.2857                         19.28
时代出版传媒股份有限公司                            964.2857                         19.28
刘炳海                                              451.0871                          9.02
范维澄                                              193.5604                          3.87
袁宏永                                              183.5132                          3.67
刘申友                                              164.8404                          3.30
王清安                                              124.8404                          2.50
苏国锋                                              124.8371                          2.50
吴龙标                                              123.7500                          2.48
张克年                                               62.0000                          1.24
金卫东                                               60.0000                          1.20
徐 伟                                                58.0000                          1.16
朱荣华                                               57.0000                          1.14
方康朝                                               50.0000                          1.00
许 军                                                50.0000                          1.00
陶明雷                                               30.0000                          0.60
林 夏                                                30.0000                          0.60
             股东名称                  出资额（万元）        出资比例（%）
黄玉奇                                            25.0000                    0.50
姚 斌                                             15.0000                    0.30
唐庆龙                                            15.0000                    0.30
倪永良                                            10.5000                    0.21
朱 萍                                             10.0000                    0.20
刘 旭                                             10.0000                    0.20
张 昆                                             10.0000                    0.20
王大军                                             9.0000                    0.18
李贤锋                                             9.0000                    0.18
莫 均                                              7.5000                    0.15
张国锋                                             6.5000                    0.13
柳振华                                             6.5000                    0.13
王 芳                                              5.0000                    0.10
郝建军                                             5.0000                    0.10
方 斌                                              5.0000                    0.10
常永波                                             5.0000                    0.10
许志敏                                             4.0000                    0.08
张林虎                                             4.0000                    0.08
任有为                                             3.5000                    0.07
吴世龙                                             3.5000                    0.07
杨孝宾                                             3.5000                    0.07
储玉兰                                             3.5000                    0.07
吴国强                                             3.5000                    0.07
蒋 维                                              3.5000                    0.07
              合   计                             5,000.00                 100.00
    2014 年 9 月 28 日，刘炳海、范维澄等科大立安的股东分别与安徽出版集团
有限责任公司（以下简称“安徽出版集团”）签署了《股份转让合同》，约定将一
定比例的科大立安股份转让予安徽出版集团。变更后股东会由 43 人组成。
    变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
                   股东名称   出资额（万元）     出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司          1,125.0000              22.50
深圳市赋安安全系统有限公司            964.2857              19.28
时代出版传媒股份有限公司              964.2857              19.28
安徽出版集团有限责任公司              472.2703               9.45
刘炳海                                338.3154               6.77
袁宏永                                183.5132               3.67
范维澄                               165.56044               3.31
苏国锋                               110.00000               2.20
刘申友                                100.0000               2.00
王清安                                 74.9043               1.50
吴龙标                                 74.2500               1.49
张克年                                 46.5000               0.93
金卫东                                 45.0000               0.90
朱荣华                                 44.2000               0.88
徐 伟                                  43.5000               0.87
方康朝                                 37.5000               0.75
许 军                                  30.0000               0.60
陶明雷                                 22.5000               0.45
黄玉奇                                 20.0000               0.40
林 夏                                  18.0000               0.36
姚 斌                                  15.0000               0.30
唐庆龙                                 12.0000               0.24
朱 萍                                  10.0000               0.20
刘 旭                                   8.0000               0.16
张 昆                                   8.0000               0.16
倪永良                                  7.8750               0.16
王大军                                  5.4000               0.11
李贤锋                                  5.4000               0.11
张国锋                                  5.0000               0.10
王 芳                                   4.7000               0.09
莫 均                                   4.5000               0.09
柳振华                                  3.9000               0.08
                     股东名称                     出资额（万元）     出资比例（%）
任有为                                                      3.5000                0.07
吴世龙                                                      3.5000                0.07
杨孝宾                                                      3.5000                0.07
郝建军                                                      3.0000                0.06
方 斌                                                       3.0000                0.06
常永波                                                      3.0000                0.06
许志敏                                                      2.4400                0.05
张林虎                                                      2.4000                0.05
储玉兰                                                      2.1000                0.04
吴国强                                                      2.1000                0.04
蒋 维                                                       2.1000                0.04
                      合   计                             5,000.00              100.00
       2017 年 8 月，刘炳海、吴龙标等科大立安的股东分别与上海谌朴守仁投资管
理中心签署了《股份转让合同》，约定将一定比例的科大立安股份转让给上海谌
朴守仁投资管理中心。
       变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
                     股东名称                     出资额（万元）     出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                              1,125.0000               22.50
深圳市赋安安全系统有限公司                                964.2857               19.28
时代出版传媒股份有限公司                                  964.2857               19.28
安徽出版集团有限责任公司                                  472.2703                9.45
上海谌朴守仁投资管理中心                                  370.2288                6.77
刘炳海                                                    253.7366                5.07
袁宏永                                                    183.5132                3.67
范维澄                                                    165.5604                3.31
苏国锋                                                    110.0000                2.20
刘申友                                                     50.0000                1.00
张克年                                                     46.5000                0.93
金卫东                                                     45.0000                0.90
朱荣华                                                     44.2000                0.88
徐伟                                                       43.5000                0.87
                     股东名称                     出资额（万元）     出资比例（%）
许军                                                       30.0000                0.60
黄玉奇                                                     20.0000                0.40
王清安                                                     14.9043                0.30
唐庆龙                                                     12.0000                0.24
朱萍                                                       10.0000                0.20
刘旭                                                        8.0000                0.16
张昆                                                        8.0000                0.16
倪永良                                                      7.8750                0.16
王大军                                                      5.4000                0.11
张国锋                                                      5.0000                0.10
王芳                                                        4.7000                0.09
莫均                                                        4.5000                0.09
柳振华                                                      3.9000                0.08
任有为                                                      3.5000                0.07
吴世龙                                                      3.5000                0.07
杨孝宾                                                      3.5000                0.07
方斌                                                        3.0000                0.06
常永波                                                      3.0000                0.06
许志敏                                                      2.4400                0.05
张林虎                                                      2.4000                0.05
储玉兰                                                      2.1000                0.04
吴国强                                                      2.1000                0.04
蒋维                                                        2.1000                0.04
                      合   计                             5,000.00              100.00
       2017 年 12 月，深圳赋安、张克年、张林虎分别与合肥敦勤新能投资中心（有
限合伙）签署了《股份转让合同》，约定将一定比例的科大立安股份转让给合肥
敦勤新能投资中心（有限合伙）。
       变更后公司各股东出资额及出资比例如下：
                     股东名称                     出资额（万元）     出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                              1,125.0000               22.50
合肥敦勤新能投资中心（有限合伙）                          978.3107               19.57
                   股东名称   出资额（万元）     出资比例（%）
时代出版传媒股份有限公司              964.2857              19.29
安徽出版集团有限责任公司              472.2703               9.45
上海谌朴守仁投资管理中心              370.2288               7.40
刘炳海                                253.7366               5.07
袁宏永                                183.5132               3.67
范维澄                                165.5604               3.31
苏国锋                                110.0000               2.20
刘申友                                 50.0000               1.00
金卫东                                 45.0000               0.90
朱荣华                                 44.2000               0.88
徐伟                                   43.5000               0.87
张克年                                 34.8750               0.70
许军                                   30.0000               0.60
黄玉奇                                 20.0000               0.40
王清安                                 14.9043               0.30
唐庆龙                                 12.0000               0.24
朱萍                                   10.0000               0.20
刘旭                                    8.0000               0.16
张昆                                    8.0000               0.16
倪永良                                  7.8750               0.16
王大军                                  5.4000               0.11
张国锋                                  5.0000               0.10
王芳                                    4.7000               0.09
莫均                                    4.5000               0.09
柳振华                                  3.9000               0.08
任有为                                  3.5000               0.07
吴世龙                                  3.5000               0.07
杨孝宾                                  3.5000               0.07
方斌                                    3.0000               0.06
常永波                                  3.0000               0.06
许志敏                                  2.4400               0.05
储玉兰                                  2.1000               0.04
                      股东名称                       出资额（万元）     出资比例（%）
吴国强                                                         2.1000                0.04
蒋维                                                           2.1000                0.04
                       合   计                               5,000.00              100.00
       截 至 2017 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91340100149209371A 号的营业执照，注册资本人民币 5,000.00 万元，股份总数
为 5,000.00 万股（每股面值 1 元）。
       公司各股东出资额及出资比例如下：
                      股东名称                       出资额（万元）     出资比例（%）
中科大资产经营有限责任公司                                 1,125.0000               22.50
合肥敦勤新能投资中心（有限合伙）                             978.3107               19.57
时代出版传媒股份有限公司                                     964.2857               19.29
安徽出版集团有限责任公司                                     472.2703                9.45
上海谌朴守仁投资管理中心                                     370.2288                7.40
刘炳海                                                       253.7366                5.07
袁宏永                                                       183.5132                3.67
范维澄                                                       165.5604                3.31
苏国锋                                                       110.0000                2.20
刘申友                                                        50.0000                1.00
金卫东                                                        45.0000                0.90
朱荣华                                                        44.2000                0.88
徐伟                                                          43.5000                0.87
张克年                                                        34.8750                0.70
许军                                                          30.0000                0.60
黄玉奇                                                        20.0000                0.40
王清安                                                        14.9043                0.30
唐庆龙                                                        12.0000                0.24
朱萍                                                          10.0000                0.20
刘旭                                                           8.0000                0.16
张昆                                                           8.0000                0.16
倪永良                                                         7.8750                0.16
王大军                                                         5.4000                0.11
                     股东名称                     出资额（万元）     出资比例（%）
张国锋                                                      5.0000                0.10
王芳                                                        4.7000                0.09
莫均                                                        4.5000                0.09
柳振华                                                      3.9000                0.08
任有为                                                      3.5000                0.07
吴世龙                                                      3.5000                0.07
杨孝宾                                                      3.5000                0.07
方斌                                                        3.0000                0.06
常永波                                                      3.0000                0.06
许志敏                                                      2.4400                0.05
储玉兰                                                      2.1000                0.04
吴国强                                                      2.1000                0.04
蒋维                                                        2.1000                0.04
                      合   计                             5,000.00              100.00
       公司类型：股份有限公司(非上市、国有控股)；法定代表人：周玉。
       公司的经营地址：安徽省合肥市高新区天湖路 13 号。
       公司经营范围：智能防火、防盗、监控及办公自动化系统、工业安全与应急
给排水装备的设计、制造、销售、安装、技术服务及相关器材的销售，消防工程
设计施工，智能楼宇系统工程，消防设施维护保养检测，消防安全评估与咨询；
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家法律法规限定或禁止的商品和技
术除外）。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）
       本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 2 月 12 日决议批准对外报出。
       二、财务报表的编制基础
       1．编制基础
       本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则
及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
       2．持续经营
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本
公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
    三、重要会计政策及会计估计
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务
按企业会计准则中相关会计政策执行。
    1.遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
    2.会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3.营业周期
    本公司正常营业周期为一年。
    4.记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5.现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
    6.外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似
汇率折算为记账本位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产
生的汇兑差额，计入当期损益。
    （3）外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政
策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间
编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所
有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近
似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债
表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇
率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在
现金流量表中单独列报。
    7.金融工具
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以
及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公
允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款
中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确
认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资
产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能
力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债
券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际
利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款
与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品
或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取
得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独
确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收
益。
       可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当
期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；
可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投
资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
转出，计入投资收益。
    （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始
确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允
价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
    （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，
本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到
期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划
分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融
资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在
该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合
同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含
交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用
于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还
是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果
是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金
融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的
数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，
还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、
某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合
同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产
的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关
系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融
资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资
产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终
止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
       B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之
和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放
弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认
所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业
应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资
产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
       （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部
分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务
仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
       （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时
满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相
关负债进行抵销。
       （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
       C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
       D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
       E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
       F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公
开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现
金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
       A．持有至到期投资减值测试
       持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未
来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并
考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利
率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至
到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现
率。
       即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，
在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
       对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提
高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量
进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项
金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公
允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超
过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发
生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投
资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未
来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上
升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场
的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    8.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
    在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减
值的，计提减值准备。
    （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
     单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 500 万元以上应收账款，100
万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
       （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
         组合 1：对应收款项中合并范围内的内部往来不计提坏账准备。
         组合 2：投标期内的投标保证金不计提坏账准备。
         组合 3：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重
大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备。根据以前年
度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账
龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。
     组合 3 中，各账龄段应收款项计提坏账准备的比例具体如下：
           账龄            应收账款计提比例（%）        其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）                  5
1-2 年                              10
2-3 年                              30
3-4 年                              50
4-5 年                              80
5 年以上                            100
       （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
       对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分
析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
       9.存货
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等包括原材料、发
出商品、库存商品等。
    （2）发出存货的计价方法
    本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    （3）存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年
度损益。
    （4）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，
计提存货跌价准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货
的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变
现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存
货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为
其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料
按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料
按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，
按存货类别计提。
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额
予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损
益。
       （5）周转材料的摊销方法
    ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
    ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
       10.长期股权投资
       本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，
以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本
公司的联营企业。
   （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关
活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控
制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方
或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或
一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这
些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享
有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投
资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以
及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于
50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表
明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
   （2）初始投资成本确定
    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
   A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
   B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益；
   C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其投资成本：
   A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
   B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本；
   C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质
且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关
税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相
关税费作为初始投资成本。
   D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投
资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
   （3）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营
企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成
本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会
计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被
投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发
生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按
权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动
应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，
处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
    11.固定资产
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超
过一年的单位价值较高的有形资产。
    （1）确认条件
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不
符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
    （2）各类固定资产的折旧方法
    本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按
固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年
折旧率如下：
                       折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
      类   别
房屋建筑物                  20-30                  5              3.17-4.75
机械设备                    8-10                   5             9.50-11.88
运输设备                     4-8                   5             11.88-23.75
电子设备及其他               3-5                   5             19.00-31.67
    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减
值准备。
    每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
    （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确
认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固
定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    12.在建工程
    （1）在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作
为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到
预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项
目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程
安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达
到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
    13.借款费用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费
用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金
额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本
化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
       14.无形资产
       （1）无形资产的计价方法
       按取得时的实际成本入账。
       （2）无形资产使用寿命及摊销
       ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
             项目           预计使用寿命(年)                 依据
土地使用权                           50                    法定使用权
软件著作权及其他                  3、5         参考能为公司带来经济利益的期限确定
非专利技术                           10        参考能为公司带来经济利益的期限确定
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确
定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负
债表日进行减值测试。
       ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿
命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销
金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已
计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺
在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值
信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
       （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
       ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究
阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
       （4）开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       15.长期资产减值
   （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
       本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营
政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是
否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低
于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
   资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于
成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的
价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
    （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额
计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程
已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干
项情况的，对在建工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下
列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
     ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响；
     ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
     ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （6）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含
商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
   首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组
或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金
额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者
资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值。
    16.长期待摊费用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
在一年以上的各项费用。
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    17.职工薪酬
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期
职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益
人等的福利，也属于职工薪酬。
    （1）短期薪酬的会计处理方法
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及
工会经费和职工教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并
确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累
积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。
本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
    （2）离职后福利的会计处理方法
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存
金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的
市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计
变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务
的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务
期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将
设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服
务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计
划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
    设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的
孰低者计量设定受益计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除
了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均
计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定
受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受
益计划义务现值的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额
中的金额;
    （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息
净额中的金额。
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综
合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
       （3）辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
薪酬负债，并计入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现
后的金额计量应付职工薪酬。
    （4）其他长期职工福利的会计处理方法
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部
应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组
成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    18.收入确认原则和计量方法
   （1）销售商品收入
    产品销售在满足以下条件时确认收入实现：
    ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
       实施有效控制。
    ③ 收入的金额能够可靠地计量。
    ④ 相关的经济利益很可能流入企业。
       ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       具体确认原则为：本公司按照与客户签订的销售合同，在商品安装调试合格
并取得客户签署的证明安装调试合格的有效单据后，确认销售收入。
       （2）提供劳务收入
       技术服务收入确认的原则：公司在已根据合同约定提供了相应服务，相关的
经济利益很可能流入企业，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
       同一合同中，既约定了产品销售金额又约定了服务费金额的，分别按照产品
销售收入和服务收入确认原则确认收入；如果产品销售收入和服务收入不能分开，
则将其一并作为产品销售进行核算。
       本公司技术服务包括公司向客户提供的技术支持、技术咨询、技术培训等服
务内容。
    技术服务收入确认的具体标准是：合同明确约定服务成果需经客户验收确认
的，在本公司提交了相应的服务成果并通过验收，取得客户的验收报告，相关的
经济利益很可能流入企业，相关成本能够可靠地计量时，确认收入；其他服务本
公司在提供了相应服务，相关的经济利益很可能流入企业，相关成本能够可靠地
计量时，确认收入。
   （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分
别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
       ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
       （4）建造合同收入
       在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比
法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收
入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同
费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同
收入。
   如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
    19.政府补助
   （1）政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
    ①本公司能够满足政府补助所附条件；
    ②本公司能够收到政府补助。
   （2）政府补助的计量
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
   （3）政府补助的会计处理
    ①与资产相关的政府补助
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产
相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限
内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    ②与收益相关的政府补助
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与
收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分
分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与
本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    ③政策性优惠贷款贴息
    财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提
供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
    财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    ④政府补助退回
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整
资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
    20.递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的
暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对
所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延
所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率
计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵
扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A.该项交易不是企业合并；
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额
予以转回。
    （2）递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得
税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为
递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除
外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确
认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），
通常调整企业合并中所确认的商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计
入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：
可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯
调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时
包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额
弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）
和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减
的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合
递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂
时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业
合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负
债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差
异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合
并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相
关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确
认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算
确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递
延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与
股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
    21.重要会计政策和会计估计的变更
    （1）重要会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则
施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
    2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修
订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政
府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政
府补助根据本准则进行调整。
    财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了
修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润
表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经
营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了
《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 30
号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行
调整。
    对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号
——政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用
法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
    由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：
             项   目                        变更前                       变更后
资产处置收益                                                               -43,413.54
营业外收入                                            7,972,193.51       7,584,881.19
营业外支出                                             532,808.21         102,082.35
    四、税项
     1. 主要税种及税率
 税     种                       计税依据                                 税率
 增值税                  商品销售收入、应税服务收入                  17%、11%、6%、3%
 营业税                        应纳税营业额                                 3%
 城市维护建设税                实缴流转税税额                               7%
 房产税              按自有房产原值扣除 30%的余值计缴和按从       1.2%、12%
                     租收入计缴
 企业所得税                        应纳税所得额                     15%
 教育费附加                      应纳流转税税额
                                       从                            3%
 地方教育费附加                  应纳流转税税额                      2%
    2. 税收优惠
    （1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省
地方税务局联合颁发的《关于公布安徽省 2014 年第一批高新技术企业认定名单
的通知》（科高[2014]43 号），本公司被认定为安徽省 2014 年度第一批高新技术
企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201434000468，有效期 3
年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自 2014 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税税率。本公司 2017
年 7 月 20 日再次取证书编号为：GR201734000869 的《高新技术企业证书》，自
2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的企业
所得税税率。
    （2）根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的
通知》（国发[2000]18 号）、《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件
产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）、《国
务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发
[2011]4 号）、《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100 号）的规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收
增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
    五、财务报表项目注释
    1. 货币资金
              项目                       2017.12.31               2016.12.31
库存现金                                              10,331.22                 2,938.34
               项目                  2017.12.31                      2016.12.31
银行存款                                   21,009,768.73                   18,086,440.91
其他货币资金                                1,574,787.72                    3,787,158.08
               合计                        22,594,887.67                   21,876,537.33
    (1) 其他货币资金系本公司银行保函保证金及承兑汇票保证金。除此之外，
期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的
款项。
    (2) 期末无存放在境外的货币资金。
    2. 应收票据
    (1) 应收票据分类
               种类                  2017.12.31                      2016.12.31
银行承兑票据                                5,116,754.60                      560,000.00
商业承兑票据                                3,868,805.88                    4,304,254.36
               合计                         8,985,560.48                    4,864,254.36
    (2) 期末公司已质押的应收票据
                      项目                          期末已质押金额
银行承兑票据                                                         2,213,377.60
                      合计                                           2,213,377.60
    本公司于 2017 年 9 月 20 日与招商银行股份有限公司合肥分行签订《招商银
行质押合同》，合同编号 2017 年合经三小保字第 51170921 号，质押财产为：承
兑人为中国光大银行北京分行营业部，编号为 1303100000241 20170809 10097803
8 的电子银行承兑汇票，该汇票到期日 2018 年 2 月 9 日。质押用途为本公司开具
银行承兑汇票。
    本公司于 2017 年 10 月 23 日与中国民生银行股份有限公司签订《质押合同》，
合同编号公担质字第 DB1700000088179 号，质押财产为由民生银行合肥分行承兑，
编号为 3190005120849745 的银行承兑汇票一张，该汇票到期日为 2018 年 1 月 23
日。质押用途为本公司开具银行承兑汇票。
    (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
               项目                     期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                                           1,855,100.00
               合计                                    1,855,100.00
    3. 应收账款
    (1) 应收账款分类披露
                                                           2017.12.31
                                  账面余额                      坏账准备
         类别
                                                                          计提比例    账面价值
                               金额         比例(%)          金额
                                                                            (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                       173,168,590.01          96.86      29,904,817.29       17.27   143,263,772.72
坏账准备的应收账款
    组合 1：合并范围内不
计提坏账准备的应收账款
    组合 2：以账龄作为信
用风险特征组合计提坏账 173,168,590.01          96.86      29,904,817.29       17.27   143,263,772.72
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                             5,620,587.57       3.14       5,620,587.57      100.00
提坏账准备的应收账款
         合计              178,789,177.58     100.00      35,525,404.86       19.87   143,263,772.72
    （续上表）
                                                           2016.12.31
                                  账面余额                      坏账准备
         类别
                                                                          计提比例    账面价值
                               金额         比例(%)          金额
                                                                            (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                       171,237,156.97          97.42      28,385,381.01       16.58   142,851,775.96
坏账准备的应收账款
                                                              2016.12.31
                                     账面余额                      坏账准备
               类别
                                                                             计提比例     账面价值
                                  金额         比例(%)         金额
                                                                               (%)
       组合 1：合并范围内不
   计提坏账准备的应收账款
       组合 2：以账龄作为信
   用风险特征组合计提坏账 171,237,156.97           97.42    28,385,381.01        16.58   142,851,775.96
   准备的应收账款
   单项金额不重大但单独计
                                4,532,174.02        2.58      4,532,174.02      100.00
   提坏账准备的应收账款
               合计           175,769,330.99      100.00    32,917,555.03        18.73   142,851,775.96
           ① 以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况：
                                                           2017.12.31
           账龄                                                                          计提比例
                                  应收账款                        坏账准备
                                                                                           （%）
1 年以内                                 88,681,822.44                   4,434,091.12          5.00
1至2年                                   47,228,084.15                   4,722,808.42         10.00
2至3年                                   14,873,000.07                   4,461,900.02         30.00
3至4年                                    8,812,205.04                   4,406,102.52         50.00
4至5年                                    8,467,815.51                   6,774,252.41         80.00
5 年以上                                  5,105,662.80                   5,105,662.80        100.00
           合计                       173,168,590.01                    29,904,817.29         17.27
           （续上表）
                                                           2016.12.31
           账龄                                                                          计提比例
                                  应收账款                        坏账准备
                                                                                           （%）
1 年以内                                 85,656,138.14                   4,282,806.91          5.00
1至2年                                   50,066,012.20                   5,006,601.22         10.00
2至3年                                   13,581,531.47                   4,074,459.44         30.00
3至4年                                   11,077,761.92                   5,538,880.96         50.00
4至5年                                    6,865,403.82                   5,492,323.06         80.00
5 年以上                                  3,990,309.42                   3,990,309.42        100.00
           合计                       171,237,156.97                    28,385,381.01         16.58
    ② 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款情况
                                                 2017.12.31
 应收账款（按单位）
                       应收账款       坏账准备         计提比例      计提理由
合肥市大华房地产开发                                              已判决诉讼，尚未
                       1,750,000.00   1,750,000.00      100.00%
有限公司                                                              履行完毕
郑州市九基房地产开发                                              已判决诉讼，尚未
                        722,433.59     722,433.59       100.00%
有限公司                                                              履行完毕
青岛长基置业有限公司    597,235.20     597,235.20       100.00%      未决诉讼
沈阳盛达建业安防工程                                              已判决诉讼，尚未
                        432,000.00     432,000.00       100.00%
有限公司                                                              履行完毕
合肥创景物业发展有限
                        419,184.41     419,184.41       100.00%      未决诉讼
责任公司
                                                                  已判决诉讼，尚未
万通建设集团有限公司    412,586.00     412,586.00       100.00%
                                                                      履行完毕
定远县恒瑞房地产开发                                              已判决诉讼，尚未
                        343,289.77     343,289.77       100.00%
有限公司                                                              履行完毕
安徽创一环境工程有限                                              已判决诉讼，尚未
                        286,216.00     286,216.00       100.00%
公司                                                                  履行完毕
威能诚通科技（北京）                                              已判决诉讼，尚未
                        144,000.00     144,000.00       100.00%
有限公司                                                              履行完毕
                                                                  已判决诉讼，尚未
安徽大学                136,504.00     136,504.00       100.00%
                                                                      履行完毕
北方重工集团有限公司
                        129,216.90     129,216.90       100.00%      未决诉讼
装卸设备分公司
嵘和（北京）建筑工程
                        112,000.00     112,000.00       100.00%      未决诉讼
有限公司
安徽百金瀚投资有限公                                              已判决诉讼，尚未
                        100,000.00     100,000.00       100.00%
司                                                                    履行完毕
大连建工消防机电工程                                              已判决诉讼，尚未
                         33,421.70      33,421.70       100.00%
有限公司                                                              履行完毕
湖北金安消防工程有限                                              已判决诉讼，尚未
                           2,500.00       2,500.00      100.00%
责任公司                                                              履行完毕
           合计        5,620,587.57   5,620,587.57      100.00%
    （续上表）
 应收账款（按单位）                              2016.12.31
                             应收账款       坏账准备          计提比例       计提理由
合肥市大华房地产开发                                                     已判决诉讼，尚未
                             1,750,000.00   1,750,000.00      100.00%
有限公司                                                                     履行完毕
郑州市九基房地产开发                                                     已判决诉讼，尚未
                              781,972.25     781,972.25       100.00%
有限公司                                                                     履行完毕
定远县恒瑞房地产开发                                                     已判决诉讼，尚未
                              463,289.77     463,289.77       100.00%
有限公司                                                                     履行完毕
沈阳盛达建业安防工程                                                     已判决诉讼，尚未
                              432,000.00     432,000.00       100.00%
有限公司                                                                     履行完毕
                                                                         已判决诉讼，尚未
万通建设集团有限公司          412,586.00     412,586.00       100.00%
                                                                             履行完毕
湖北金安消防工程有限                                                     已判决诉讼，尚未
                              295,822.00     295,822.00       100.00%
责任公司                                                                     履行完毕
威能诚通科技（北京）                                                     已判决诉讼，尚未
                              144,000.00     144,000.00       100.00%
有限公司                                                                     履行完毕
                                                                         已判决诉讼，尚未
安徽大学                      136,504.00     136,504.00       100.00%
                                                                             履行完毕
安徽百金瀚投资有限公                                                     已判决诉讼，尚未
                              100,000.00     100,000.00       100.00%
司                                                                           履行完毕
河南省天助镀膜玻璃有                                                     已判决诉讼，尚未
                               16,000.00      16,000.00       100.00%
限公司                                                                       履行完毕
           合计              4,532,174.02   4,532,174.02      100.00%
    (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    2017 年度、2016 年度计提坏账准备金额分别为 3,631,958.89、7,879,912.95
元。
    (3) 本期实际核销的应收账款情况
       2017年度坏账核销金额1,024,109.06元；2016年度坏账核销金额660,800.00元。
    (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                               占应收账款期末余     坏账准备
                  单位名称                  2017.12.31         额合计数的比例       期末余额
                                                                     （%）
世源科技工程有限公司                         18,314,352.02                10.24         915,717.60
广西壮族自治区冶金建设公司                     8,761,792.88                4.90         679,162.00
                                                                     占应收账款期末余          坏账准备
               单位名称                          2017.12.31          额合计数的比例            期末余额
                                                                           （%）
云南俊玮消防科技有限公司                            6,500,000.00                    3.64         650,000.00
安徽广播电视台                                      5,529,838.89                    3.09         880,636.54
常熟市城市经营投资有限公司                          3,735,199.20                    2.09         186,759.96
                   合计                            42,841,182.99                   23.96        3,312,276.10
     4. 预付款项
     (1) 预付款项按账龄列示
                                    2017.12.31                                    2016.12.31
     账龄
                            金额                 比例(%)                 金额                  比例(%)
1 年以内                    4,588,250.01                   96.52         2,610,423.21                    90.93
1-2 年                        106,263.63                    2.24           260,533.29                     9.07
2-3 年                         59,170.29                    1.24
     合计                   4,753,683.93               100.00            2,870,956.50                   100.00
     (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
                                                                                    占预付账款期末余额
                   单位名称                                2017.12.31
                                                                                     合计数的比例(%)
上海源备高压法兰管件有限公司                                       1,200,000.00                          25.24
武汉焕宇机电安装工程有限公司                                        903,019.17                           19.00
合肥老方劳务有限公司                                                900,000.00                           18.93
合肥市海盾消防安全设备有限公司                                      517,882.32                           10.89
南京曼菲士电子科技有限公司                                          210,000.00                            4.42
                     合计                                          3,730,901.49                          78.48
     5. 其他应收款
     （1） 其他应收款分类披露
                                                            2017.12.31
            类别
                                      账面余额                      坏账准备            账面价值
                                                                               计提比例
                             金额         比例(%)                金额
                                                                                 (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收       5,201,251.93          100.00 1,071,103.69               20.59 4,130,148.24
款
组合 1：合并范围内不计
提坏账准备的其他应收
款
组合 2：投标期内的投标
                           1,037,066.00           19.20                                     1,037,066.00
保证金
组合 3：以账龄作为信用
风险特征组合计提坏账       4,164,185.93           77.10 1,071,103.69               25.72 3,093,082.24
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应        200,000.00             3.70     200,000.00            100.00
收款
    合计               5,401,251.93          100.00 1,271,103.69               23.53 4,130,148.24
    （续上表）
                                                                 2016.12.31
                                      账面余额                             坏账准备
         类别
                                                                                    计提比例       账面价值
                               金额          比例(%)                    金额
                                                                                      (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                              9,028,264.85           100.00 2,356,331.72                   26.10   6,671,933.13
坏账准备的其他应收款
组合 1：合并范围内不计提
坏账准备的其他应收款
组合 2：投标期内的投标保
                               624,010.00                 6.91                                       624,010.00
证金
组合 3：以账龄作为信用风
险特征组合计提坏账准备        8,404,254.85            93.09 2,356,331.72                   28.04   6,047,923.13
的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
         合计                 9,028,264.85           100.00 2,356,331.72                   26.10   6,671,933.13
           以账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款情况
                                                         2017.12.31
            账龄
                                 其他应收款                      坏账准备              计提比例（%）
1 年以内                                 798,664.40                       39,933.22              5.00
1至2年                                 1,042,429.96                      104,243.00             10.00
2至3年                                 1,423,091.57                      426,927.47             30.00
3至4年                                   800,000.00                      400,000.00             50.00
4至5年                                                                                          80.00
5 年以上                                 100,000.00                      100,000.00            100.00
            合计                       4,164,185.93                     1,071,103.69            25.72
           （续上表）
                                                         2016.12.31
            账龄
                                 其他应收款                      坏账准备              计提比例（%）
1 年以内                               1,750,781.52                       87,539.08              5.00
1至2年                                 2,285,266.48                      228,526.65             10.00
2至3年                                 3,318,764.00                      995,629.20             30.00
3至4年                                        2,000.00                      1,000.00            50.00
4至5年                                    19,030.32                       15,224.26             80.00
5 年以上                               1,028,412.53                     1,028,412.53           100.00
            合计                       8,404,254.85                     2,356,331.72            28.04
           （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
           2017 年度、2016 年度计提坏账准备金额分别为-1,015,228.03、403,590.13 元。
           （3） 本期实际核销的应收账款情况
           2017年度坏账核销金额70,000.00元。
           （4） 其他应收款按款项性质分类情况
                   款项性质                   2017.12.31                          2016.12.31
   保证金                                                4,809,271.13                      8,607,753.41
   备用金                                                  288,938.10                          128,190.72
            款项性质                       2017.12.31                          2016.12.31
应收代垫款                                              200,000.00                          200,000.00
押金                                                    103,042.70                           92,320.72
                合计                                 5,401,251.93                        9,028,264.85
       （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                        占其他应收款      坏账准备
       单位名称        款项的性质      2017.12.31          账龄         期末余额合计
                                                                        数的比例(%)       期末余额
                                                      2-3 年、3-4
黟县会计结算中心       履约保证金       860,000.00                              15.92       290,000.00
                                                            年
昆明骋宇科技有限公
                       履约保证金       500,000.00        2-3 年                 9.26       150,000.00
司
中铁十七局集团物资
有限公司玉溪市基础     投标保证金       400,000.00       1 年以内                7.41
项目物资采供中心
铜陵市地矿置业有限
                       履约保证金       343,000.00        3-4 年                 6.35       171,500.00
责任公司
贵州烟叶复烤有限责
                       履约保证金       298,343.32        1-2 年                 5.52        29,834.33
任公司
         合计                         2,401,343.32                              44.46       641,334.33
       6. 存货
       (1) 存货分类
                                                           2017.12.31
           项目
                                账面余额                    跌价准备                账面价值
原材料                               9,102,712.18                                        9,102,712.18
库存商品                             9,470,243.92                                        9,470,243.92
发出商品                             8,492,818.38                                        8,492,818.38
工程施工                            32,151,669.77                                       32,151,669.77
在产品                               3,256,035.68                                        3,256,035.68
           合计                     62,473,479.93                                       62,473,479.93
       （续上表）
           项目                                            2016.12.31
                                    账面余额                 跌价准备               账面价值
原材料                                  5,232,125.05                                   5,232,125.05
库存商品                              10,127,951.23                                   10,127,951.23
发出商品                              11,472,413.96              218,356.73           11,254,057.23
工程施工                              33,548,498.04                                   33,548,498.04
在产品                                  1,712,430.43              10,614.70            1,701,815.73
            合计                      62,093,418.71              228,971.43           61,864,447.28
     7. 固定资产
     (1) 固定资产情况
                                                                办公设备及
   项目        房屋及建筑物       机械设备        运输工具                        合计
                                                                  其他
一、账面原
值：
1.2016.12.31
               25,608,033.03      6,667,617.41   2,391,204.84   3,049,725.85   37,716,581.13
余额
2.2017 年增
                     108,778.66   1,213,709.37                    240,816.40    1,563,304.43
加金额
（1）购置                           150,888.39                    240,816.40     391,704.79
（2）在建工
                     108,778.66   1,062,820.98                                  1,171,599.64
程转入
3.2017 年减
                                     11,794.87                    160,682.39     172,477.26
少金额
（1）处置或
                                     11,794.87                    160,682.39     172,477.26
报废
4.2017.12.31
               25,716,811.69      7,869,531.91   2,391,204.84   3,129,859.86   39,107,408.30
余额
二、累计折
旧
1.2016.12.31
                   4,629,947.01   3,504,402.91                                 12,193,023.23
余额                                             2,002,297.55   2,056,375.76
2.2017 年增
                   797,551.48     686,058.64      118,939.93     302,316.61     1,904,866.66
加金额
（1）计提          797,551.48     686,058.64      118,939.93     302,316.61     1,904,866.66
3.2017 年减
                                   11,205.13                     152,648.27      163,853.40
少金额
（1）处置或                        11,205.13                     152,648.27      163,853.40
                                                                 办公设备及
       项目        房屋及建筑物     机械设备       运输工具                          合计
                                                                   其他
   报废
   4.2017.12.31
                    5,427,498.49   4,179,256.42   2,121,237.48   2,206,044.10     13,934,036.49
   余额
   三、减值准
   备
   1.2016.12.31
   余额
   2.2017 年增
   加金额
   （1）计提
   3.2017 年减
   少金额
   （1）处置或
   报废
   4.2017.12.31
   余额
   四、账面价
   值
   1.2017.12.31
                   20,289,313.20   3,690,275.49    269,967.36     923,815.76      25,173,371.81
   账面价值
   2.2016.12.31
                   20,978,086.02   3,163,214.50    388,907.29     993,350.09      25,523,557.90
   账面价值
          （续上表）
                                                                 办公设备及其
   项目        房屋及建筑物        机械设备        运输工具                             合计
                                                                     他
一、账面原
值：
1.2015.12.31
                  26,902,243.14    7,173,143.57   2,391,204.84     2,875,889.61      39,342,481.16
余额
2.2016 年增
                    134,226.89      141,920.56                      342,604.14          618,751.59
加金额
（1）购置           134,226.89      141,920.56                      342,604.14          618,751.59
（2）在建工
程转入
3.2016 年减
                   1,428,437.00     647,446.72                      168,767.90        2,244,651.62
少金额
                                                              办公设备及其
   项目        房屋及建筑物     机械设备       运输工具                          合计
                                                                  他
（1）处置或
                 1,428,437.00    647,446.72                      168,767.90    2,244,651.62
报废
4.2016.12.31
                25,608,033.03   6,667,617.41   2,391,204.84    3,049,725.85   37,716,581.13
余额
二、累计折
旧
1.2015.12.31
                 3,963,283.76   3,048,073.02   1,848,914.63    1,861,847.69   10,722,119.10
余额
2.2016 年增
                  831,465.16     694,890.54     153,382.92       340,338.58    2,020,077.20
加金额
（1）计提         831,465.16     694,890.54     153,382.92       340,338.58    2,020,077.20
3.2016 年减
                  164,801.91     238,560.65                      145,810.51     549,173.07
少金额
（1）处置或
                  164,801.91     238,560.65                      145,810.51     549,173.07
报废
4.2016.12.31
                 4,629,947.01   3,504,402.91   2,002,297.55    2,056,375.76   12,193,023.23
余额
三、减值准
备
1.2015.12.31
余额
2.2016 年增
加金额
（1）计提
3.2016 年减
少金额
（1）处置或
报废
4.2016.12.31
余额
四、账面价
值
1.2016.12.31
                20,978,086.02   3,163,214.50    388,907.29       993,350.09   25,523,557.90
账面价值
2.2015.12.31
                22,938,959.38   4,125,070.55    542,290.21     1,014,041.92   28,620,362.06
账面价值
          (2) 未办妥产权证书的固定资产情况
           项目                   2017.12.31 账面价值             未办妥产权证书的原因
      房屋及建筑物                     1,502,617.49                 房产证尚在办理中
    8. 在建工程
    (1) 在建工程情况
                                  2017.12.31                                 2016.12.31
    项      目
                       账面余额   减值准备       账面价值      账面余额      减值准备      账面价值
智慧消防数据平台
                                                               186,521.73                  186,521.73
建设
细水雾焊接加工车
                                                               108,778.66                  108,778.66
间改造项目
核电厂内复杂场所
火灾动力学模拟试                                               876,299.25                  876,299.25
验平台
    合      计                                                1,171,599.64                1,171,599.64
    (2) 重要在建工程项目变动情况
                          智慧消防      细水雾焊接        核电厂内复杂场所火
      项目名称            数据平台      加工车间建        灾动力学模拟试验平            合计
                            建设            造            台
         预算数           200,000.00      120,380.00                88,5000.00    1,205,380.00
   2015.12.31 余额
                                               108,778.
   2016 年增加金额        186,521.73                                876,299.25    1,171,599.64
2016 年转入固定资产金
         额
 2016 年其他减少金额
   2016.12.31 余额        186,521.73      108,778.66                876,299.25    1,171,599.64
   2017 年增加金额
2017 年转入固定资产金
                          186,521.73      108,778.66                876,299.25    1,171,599.64
         额
 2017 年其他减少金额
   2017.12.31 余额
    （续上表）
                                                          2017.12.31
                    工程累计投入                                其中：本期利    本期利息
    项目名称                        工程进      利息资本化
                    占预算比例                                  息资本化金      资本化率     资金来源
                                    度(%)       累计金额
                        (%)                                         额            (%)
  智慧消防数据
                       93.26           100                                                    自筹
平台建设
  细水雾焊接加
                       90.36           100                                                    自筹
工车间改造项目
核电厂内复杂场
所火灾动力学模         99.02           100                                                    自筹
拟试验平台
    合      计
     （续上表）
                                                          2016.12.31
                    工程累计投入                                其中：本期利    本期利息
    项目名称                        工程进      利息资本化
                    占预算比例                                  息资本化金      资本化率     资金来源
                                    度(%)       累计金额
                        (%)                                         额            (%)
  智慧消防数据
                       93.26           100%                                                       自筹
平台建设
  细水雾焊接加
                       90.36           100%                                                       自筹
工车间改造项目
核电厂内复杂场
所火灾动力学模         99.02           100%                                                       自筹
拟试验平台
    合      计
     9. 无形资产
         项目          土地使用权            非专利技术          计算机软件                合计
一、账面原值
1.2016.12.31 余额       2,124,653.40          3,000,000.00             580,088.75          5,704,742.15
2.2017 年增加金额                                                      157,885.82           157,885.82
（1）购置                                                              157,885.82           157,885.82
（2）内部研发
3.2017 年减少金额
（1）处置
4.2017.12.31 余额       2,124,653.40          3,000,000.00             737,974.57          5,862,627.97
       项目          土地使用权      非专利技术      计算机软件      合计
二、累计摊销
1.2016.12.31 余额       577,197.57    3,000,000.00      272,744.29   3,849,941.86
2.2017 年增加金额        42,493.08                       66,187.35    108,680.43
（1）计提                42,493.08                       66,187.35    108,680.43
3.2017 年减少金额
（1）处置
4.2017.12.31 余额       619,690.65    3,000,000.00      338,931.64   3,958,622.29
三、减值准备
1.2016.12.31 余额
2.2017 年增加金额
（1）计提
3.2017 年减少金额
（1）处置
4.2017.12.31 余额
四、账面价值
1.2017.12.31 账 面
                      1,504,962.75                      399,042.93   1,904,005.68
价值
2.2016.12.31 账 面
                      1,547,455.83                      307,344.46   1,854,800.29
价值
     （续上表）
       项目          土地使用权      非专利技术      计算机软件      合计
一、账面原值
1.2015.12.31 余额     2,124,653.40    3,000,000.00      496,210.75   5,620,864.15
2.2016 年增加金额                                        83,878.00     83,878.00
（1）购置                                                83,878.00     83,878.00
（2）内部研发
3.2016 年减少金额
（1）处置
4.2016.12.31 余额     2,124,653.40    3,000,000.00      580,088.75   5,704,742.15
二、累计摊销
1.2015.12.31 余额       534,704.49    3,000,000.00      222,424.23   3,757,128.72
2.2016 年增加金额        42,493.08                       50,320.06     92,813.14
       项目          土地使用权          非专利技术         计算机软件                合计
（1）计提                42,493.08                               50,320.06              92,813.14
3.2016 年减少金额
（1）处置
4.2016.12.31 余额       577,197.57         3,000,000.00         272,744.29            3,849,941.86
三、减值准备
1.2015.12.31 余额
2.2016 年增加金额
（1）计提
3.2016 年减少金额
（1）处置
4.2016.12.31 余额
四、账面价值
1.2016.12.31 账 面
                      1,547,455.83                              307,344.46            1,854,800.29
价值
2.2015.12.31 账 面
                      1,589,948.91                              273,786.52            1,863,735.43
价值
     10. 开发支出
     (1) 开发支出变动情况
                                       本期增加金额            本期减少金额
    项目         2016.12.31      内部开发支            确认为无   转入当期损       2017.12.31
                                                    其他
                                         出                  形资产       益
    02720                        1,114,937.08                     1,114,937.08
    03292                        1,100,384.37                     1,100,384.37
    03009                        1,068,612.87                     1,068,612.87
    03368                        1,013,540.63                     1,013,540.63
    02454                         670,930.96                         670,930.96
    02337                         506,389.11                         506,389.11
    02718                         378,628.26                         378,628.26
    02217                         376,722.21                         376,722.21
    02909                         370,398.94                         370,398.94
    03251                         337,751.78                         337,751.78
    02911                         334,316.52                         334,316.52
                             本期增加金额            本期减少金额
  项目        2016.12.31   内部开发支            确认为无   转入当期损     2017.12.31
                                          其他
                               出                  形资产       益
  02910                     219,019.13                       219,019.13
  02908                     206,656.11                       206,656.11
  00350                     155,658.65                       155,658.65
  02717                     147,265.07                       147,265.07
  03252                      88,006.79                        88,006.79
  03324                      39,273.85                        39,273.85
  03193                      28,416.74                        28,416.74
  03378                      15,345.24                        15,345.24
  02545                       9,891.29                         9,891.29
合       计                8,182,145.60                     8,182,145.60
（续上表）
                             本期增加金额            本期减少金额
  项目        2015.12.31   内部开发支            确认为无   转入当期损     2016.12.31
                                          其他
                               出                  形资产       益
  01178                    2,534,647.70                     2,534,647.70
  02454                    1,257,581.26                     1,257,581.26
  02906                     977,524.88                       977,524.88
  00350                     868,909.11                       868,909.11
  02337                     672,809.39                       672,809.39
  02867                     527,585.92                       527,585.92
  03009                     514,406.00                       514,406.00
  02718                     420,624.81                       420,624.81
  02217                     394,864.08                       394,864.08
  01999                     302,717.65                       302,717.65
  02453                     295,188.39                       295,188.39
  02717                     278,923.24                       278,923.24
  02190                     192,190.11                       192,190.11
  02720                     184,652.68                       184,652.68
  02168                      89,587.34                        89,587.34
  02909                      73,541.76                        73,541.76
  02908                      45,494.03                        45,494.03
                                          本期增加金额                本期减少金额
       项目             2015.12.31   内部开发支               确认为无      转入当期损       2016.12.31
                                                       其他
                                         出                     形资产          益
       02910                              30,242.24                             30,242.24
       02911                              22,514.00                             22,514.00
       02800                              22,507.68                             22,507.68
       02192                              10,999.00                             10,999.00
       01984                               6,237.45                              6,237.45
     合       计                     9,723,748.72                            9,723,748.72
    11. 长期待摊费用
    项目           2016.12.31     当期增加金额        当期摊销金额      其他减少金额        2017.12.31
消防产品检测
                      40,294.28                           30,220.56                           10,073.72
认证费
纷享销客软件
                      39,346.74                           24,850.32                           14,496.42
平台服务费
    合计              79,641.02                           55,070.88                           24,570.14
    （续上表）
    项目           2015.12.31     当期增加金额        当期摊销金额      其他减少金额        2016.12.31
消防产品检测
                      70,514.84                           30,220.56                           40,294.28
认证费
纷享销客软件
                      64,197.06                           24,850.32                           39,346.74
平台服务费
    合计             134,711.90                           55,070.88                           79,641.02
    12. 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1) 未经抵销的递延所得税资产
                                  2017.12.31                                  2016.12.31
      项目
                    可抵扣暂时性差异       递延所得税资产      可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
应收账款坏账准备         35,525,404.86         5,328,810.73           32,917,555.03         4,937,633.26
其他应收款坏账准
                           1,271,103.69          190,665.56            2,356,331.72          353,449.76
备
已计提未发放的工
                                                                  3,224,368.91       483,655.34
资
可抵扣亏损
存货跌价准备                                                       228,971.43            34,345.71
递延收益                 4,000,000.00       600,000.00            4,000,000.00       600,000.00
      合计              40,796,508.55      6,119,476.29          42,727,227.09      6,409,084.07
    13. 短期借款
    (1) 短期借款分类
               项目                       2017.12.31                        2016.12.31
质押借款                                          5,000,000.00                     10,000,000.00
信用借款                                          4,002,513.97                      2,871,476.15
               合计                               9,002,513.97                     12,871,476.15
    (2) 短期借款的说明
    1) 交通银行股份有限公司安徽省分行于 2015 年 6 月 12 日审批通过对本公
司 的 1600 万 元 授 信 额 度 （ 其 中 短 贷 不 超 过 800 万 ）， 审 批 通 知 编 号 为
34199920150612000798，授信期限为 1 年，约定下次审查日不迟于 2016 年 6 月
12 日。在该授信额度下本公司于 2015 年 7 月 24 日与该行签订合同编号为【150562】
的《流动资金借款合同》，借款金额 1,820,000.00 元用于购货，期限为 12 个月，
即自 2015 年 7 月 24 日起 2016 年 7 月 24 日止，并已于 2016 年 7 月 24 日全额归
还，至 2017 年 12 月 31 日该合同借款余额为 0；于 2015 年 8 月 6 日与该行签订
合同编号为【150591】的《流动资金借款合同》，借款金额 3,180,000.00 元用于购
货，借款期限 12 个月，即自 2015 年 8 月 6 日起 2016 年 8 月 5 日止，并已于 2016
年 2 月 29 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日该合同下借款余额为 0；于 2015 年
8 月 25 日与该行签订合同编号为【150650】的《流动资金借款合同》，约定借款
金额 720,000.00 元用于购货，借款期限 12 个月，即自 2015 年 8 月 25 日起 2016
年 8 月 24 日止，并已于 2016 年 8 月 24 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日该合
同下借款余额为 0；于 2016 年 4 月 18 日与该行签订合同编号为【160309】的《流
动资金借款合同》，约定借款金额 3,180,000.00 元用于购货,借款期限不长于 12 个
月，贷款到期日不迟于 2016 年 12 月 12 日，本公司已于 2016 年 12 月 12 日全额
归还，至 2017 年 12 月 31 日该合同下借款余额为 0。该授信下借款均为信用贷款
且均已还款，2017 年 12 月 31 日余额为 0，债务履行完毕。
    2) 交通银行股份有限公司安徽省分行于 2016 年 7 月 25 日审批通过对本公
司的 2100 万元的综合授信额度（其中短贷不超过 800 万），审批通知书编号为
201607253157139，约定授信期限一年，下次审查日为 2017 年 7 月 25 日。在该
授信额度下本公司于 2016 年 8 月 18 日与该行签订合同编号为【160645】的《流
动资金借款合同》，借款金额 1,820,000.00 元用于购货，借款期限为不长于 12 个
月，贷款到期日不迟于 2017 年 9 月 18 日，并已于 2017 年 7 月 25 日全额归还，
至 2017 年 12 月 31 日该合同借款余额为 0；于 2016 年 10 月 11 日与该行签订合
同编号为【160646】的《流动资金借款合同》，借款金额 1,051,476.15 元用于购
货，借款期限为不长于 12 个月，贷款到期日不迟于 2017 年 10 月 20 日，并已于
2017 年 7 月 25 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日该合同借款余额为 0。该授信
下借款均为信用贷款且均已还款，2017 年 12 月 31 日余额为 0，债务履行完毕。
    3) 本公司于 2016 年 12 月 13 日与徽商银行合肥高新开发区支行签订编号【授
信字第 20161213】的综合授信协议，约定自 2016 年 12 月 13 日起 2017 年 12 月
13 日止的授信期间内，徽商银行合肥高新开发区支行向本公司提供 1,500 万元的
短期流动资金贷款综合授信额度，并于 2016 年 12 月 13 日与该行签订编号为【2016
最权质字第 1213 号】的最高额权利质押合同，以本公司名为“嵌入式视频烟雾探
测器及烟雾识别方法”和“一种旋转式泡沫灭火装置”的专利技术为该授信协议下
的债权进行质押担保，担保的主合同债权的最高本金余额为 1500 万元，质押期
限自 2016 年 12 月 13 日起 2017 年 12 月 13 日止。在该授信下本公司于 2016 年
12 月 26 日与该行分别签订合同编号为【流借字第 161226 号】和【流借字第 161213
号】的《流动资金借款合同》，借款金额分别为 5,000,000.00 元和 10,000,000.00
元，均为 12 个月的质押借款，借款期间自 2016 年 12 月 26 日起 2017 年 12 月 26
日止，并于 2016 年 12 月 27 日归还 5,000,000.00 元，2017 年 10 月 31 日归还
10,000,000.00 元，至 2017 年 12 月 31 日，【流借字第 161213 号】合同下借款余
额为 0 元，债务履行完毕。
    4) 本公司于 2015 年 12 月 25 日与兴业银行合肥分行签订编号为【160702 授
111】的融资额度总合同，约定自 2015 年 12 月 25 日起 2016 年 12 月 24 日止的授
信期间内兴业银行股份有限公司合肥分行向科大立安安全技术股份有限公司提
供 1500 万元的短期流动资金贷款综合授信额度。在该授信额度下，本公司于 2016
年 3 月 30 日与该行签订合同编号为【160702 授 111 贷 001】的《流动资金借款合
同》，借款金额 2,044,677.04 元，借款期限为 12 个月，即自 2016 年 3 月 30 日起
2017 年 3 月 29 日止，本公司于 2016 年 8 月 8 日与 2016 年 12 月 29 日分别还款
1,200,000.00 元和 844,677.04 元，至 2017 年 12 月 31 日未归还余额为 0；于 2016
年 5 月 18 日与该行签订合同编号为【160702 授 111 贷 002】的《流动资金借款合
同》，借款金额 7,371,273.36 元，借款期限为 12 个月，即自 2016 年 5 月 18 日
起 2017 年 5 月 17 日止，本公司于 2016 年 12 月 28 日全额归还，至 2017 年 12
月 31 日未归还余额为 0；于 2016 年 10 月 28 日与该行签订合同编号为【160702
授 111 贷 003】的《流动资金借款合同》，借款金额     1,775,372.15   元，借款期
限为 12 个月，即自 2016 年 10 月 28 日起 2017 年 10 月 27 日止，本公司于 2016
年 12 月 28 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日余额为 0。上述借款事项均为信用
借款，截至 2017 年 12 月 31 日债务均履行完毕。
    5) 本公司于 2016 年 4 月 11 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280088】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额 1,472,800.00 元
用于支付货款，贷款类型为信用贷款，借款期限为 12 个月，即自 2016 年 4 月 11
日起 2017 年 4 月 11 日止。本公司已于 2016 年 12 月 20 日全额归还，至 2017 年
12 月 31 日该借款余额为 0，债务履行完毕。
    6) 本公司于 2016 年 5 月 10 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280095】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额     1,772,023.70   元
用于支付货款，贷款类型为信用贷款，借款期限为自首次提款日起的 12 个月，
合同项下贷款提款期为自 2016 年 5 月 10 日起 2016 年 5 月 30 日止，首笔提款与
2016 年 5 月 16 日之前提取，本公司于 2016 年 5 月 10 日全额提款，且 2016 年
12 月 20 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日该借款余额为 0，债务履行完毕。
    7) 本公司于 2016 年 6 月 22 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280120】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额     2,397,639.92   元
用于支付货款，贷款类型为信用贷款，借款期限自 2016 年 6 月 22 日起 2017 年 6
月 22 日止，且 2016 年 12 月 26 日全额归还，至 2017 年 12 月 31 日该借款余额
为 0，债务履行完毕。
    8) 本公司于 2016 年 7 月 28 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280145】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额     1,980,109.80   元
用于支付公司采购原材料，贷款类型为 12 个月的信用贷款，即自 2016 年 7 月 28
日起 2017 年 7 月 28 日止。本公司已于 2016 年 12 月 20 日全额归还，至 2017 年
12 月 31 日该借款余额为 0，债务履行完毕。
    9) 本公司于 2016 年 10 月 18 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280207】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额        80,000.00   元
用于购买模块箱，贷款类型为 12 个月的信用贷款，即自 2016 年 10 月 18 日起 2017
年 10 月 18 日止。本公司已于 2016 年 12 月 26 日全额归还，至 2017 年 12 月 31
日该借款余额为 0，债务履行完毕。
    10) 本公司于 2016 年 10 月 21 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032016280209】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额 2,207,798.60 元
用于支付货款及材料款，贷款类型为 12 个月的信用贷款，即自 2016 年 10 月 21
日起 2017 年 10 月 21 日止。本公司已于 2016 年 12 月 26 日全额归还，至 2017
年 12 月 31 日该借款余额为 0，债务履行完毕。
    11) 兴业银行合肥分行于 2016 年 12 月 5 日审批通过对本公司的 5000 万元内
部基本授信额度（敞口额度 1500 万元），审批通知书流水号 tz201612060727,约定
授信期限一年，即自 2016 年 12 月 5 日起 2017 年 12 月 5 日止，担保方式为信用。
在该授信额度下，本公司于 2017 年 1 月 13 日与该行签订合同编号为【170702 授
020 贷 001】的《流动资金借款合同》，借款金额 7,109,200.00 元，借款类型为
12 个月的信用贷款，即自 2017 年 1 月 13 日起 2018 年 1 月 12 日止，本公司于
2017 年 3 月 3 日全额还款，至 2017 年 12 月 31 日未归还余额为 0，债务履行完
毕。
    12) 本公司于 2017 年 10 月 25 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032017280256】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额 3,467,716.47 元
用于支付货款及劳务费，贷款类型为信用贷款，借款期限为 12 个月，即自 2017
年 10 月 25 日起 2018 年 10 月 25 日止。至 2017 年 12 月 31 日，58032017280256】
合同下借款余额为 3,467,716.47 元，债务尚未履行完毕。
    13) 本公司于 2017 年 10 月 30 日与上海浦东发展银行合肥分行签订合同编号
为【58032017280258】的《流动资金贷款合同》，约定借款金额 534,797.50 元用
于支付货款及劳务费，贷款类型为信用贷款，借款期限为 12 个月，即自 2017 年
10 月 30 日起 2018 年 10 月 30 日止。至 2017 年 12 月 31 日，【58032017280258】
合同下借款余额为 534,797.50 元，债务尚未履行完毕。
    14) 本公司于 2017 年 3 月 16 日与中国民生银行合肥分行签订编号为【公授
信字第 ZH1700000022586 号】的《综合授信合同》，约定自 2017 年 3 月 13 日起
2018 年 3 月 13 日止的期间内，该行对本公司提供 1500 万的最高授信额度（实际
提款额度不得超过人民币 800 万元）。在该授信合同下，本公司与该行签订编号
为【公借贷字第 ZX17000000044572 号】的《流动资金贷款借款合同》，借款金额
为 3,660,547.62 元，借款期限为 123 日，即自 2017 年 11 月 10 日起 2018 年 3 月
13 日止，借款类型为信用贷款，本公司已于 2017 年 12 月 29 日全额还款，截至
2017 年 12 月 31 日，本借款合同下贷款余额为 0，债务履行完毕。
    15) 本公司于 2017 年 12 月 22 日与交通银行安徽省分行签订编号为【170797】
的《流动资金借款合同》，约定自 2017 年 12 月 22 日起 2018 年 12 月 22 日止的
期间内，该行对本公司提供 800 万元的一次性授信额度（一次性使用）用于经营
周转，双方同日签订编号为【170020】的《最高额质押合同》，以本公司名为“嵌
入式视频烟雾探测器及烟雾识别方法”的专利技术（专利证书编号
ZL201010136306.1）为授信期间的全部授信业务合同进行最高额质押担保，质押
担保的最高债权额为人民币 800 万元整，质押期限为 2017 年 12 月 22 日起 2018
年 12 月 22 日止。在授信额度及【170797】的借款合同下，本公司借款 500 万，
借款期限自 2017 年 12 月 29 日起 2018 年 12 月 28 日止，借款类型为质押借款。
至 2017 年 12 月 31 日，【170797】合同下贷款余额为 5,000,000.00，债务尚未履
行完毕。
    (3) 本公司报告期内无已逾期未偿还的短期借款情况。
    14. 应付票据
               种类                           2017.12.31                       2016.12.31
银行承兑汇票                                         5,480,158.89                     5,171,918.00
               合计                                  5,480,158.89                     5,171,918.00
    15. 应付账款
    应付账款列示
               项目                           2017.12.31                       2016.12.31
应付货款                                            57,435,207.36                    36,908,587.52
应付劳务费                                           5,701,879.81                    12,922,354.50
               合计                                 63,137,087.17                    49,830,942.02
    16. 预收款项
    预收款项列示
               项目                           2017.12.31                       2016.12.31
预收项目款                                          16,601,529.37                    23,314,254.69
               合计                                 16,601,529.37                    23,314,254.69
    17. 应付职工薪酬
    (1) 应付职工薪酬列示
             项目              2016.12.31        本期增加           本期减少         2017.12.31
一、短期薪酬                  10,122,294.15     34,327,113.46       34,651,657.12     9,797,750.49
二、离职后福利-设定提存计划     149,935.72       1,973,211.72        1,948,269.83      174,877.61
           项目                2016.12.31      本期增加       本期减少        2017.12.31
三、辞退福利                                     20,577.04       20,577.04
四、一年内到期的其他福利
           合计               10,272,229.87   36,320,902.22   36,620,503.99    9,972,628.10
    （续上表）
           项目                2015.12.31      本期增加       本期减少        2016.12.31
一、短期薪酬                   6,874,532.24   29,327,380.99   26,079,619.08   10,122,294.15
二、离职后福利-设定提存计划      139,032.80    1,714,876.27    1,703,973.35     149,935.72
三、辞退福利                                    210,000.00      210,000.00
四、一年内到期的其他福利
           合计                7,013,565.04   31,252,257.26   27,993,592.43   10,272,229.87
    (2) 短期薪酬列示
           项目                2016.12.31      本期增加        本期减少       2017.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴     9,751,660.61   29,865,994.82   30,219,475.57    9,398,179.86
二、职工福利费                                 1,918,230.30    1,918,230.30
三、社会保险费                   66,708.00       937,418.78     919,201.69       84,925.09
其中：医疗保险费                 56,190.59       866,855.40     841,821.86       81,224.13
      工伤保险费                   3,015.15       40,374.05       39,693.71        3,695.49
      生育保险费                   7,502.26       30,189.33       37,686.12            5.47
四、住房公积金                  114,957.00     1,439,942.00    1,429,222.00     125,677.00
五、工会经费和职工教育经费      188,968.54       165,527.56     165,527.56      188,968.54
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
           合计               10,122,294.15   34,327,113.46   34,651,657.12    9,797,750.49
    （续上表）
           项目                2015.12.31      本期增加        本期减少       2016.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴     6,527,291.70   25,575,090.26   22,350,721.35    9,751,660.61
二、职工福利费                                 1,641,976.75    1,641,976.75
三、社会保险费                   58,016.00       761,080.66     752,388.66       66,708.00
               项目          2015.12.31        本期增加               本期减少         2016.12.31
其中：医疗保险费               48,972.29         643,305.45            636,087.15             56,190.59
      工伤保险费                2,599.84          33,443.26             33,027.95              3,015.15
      生育保险费                6,443.87          84,331.95             83,273.56              7,502.26
四、住房公积金                103,256.00       1,288,548.00           1,276,847.00       114,957.00
五、工会经费和职工教育经费    185,968.54          60,685.32             57,685.32        188,968.54
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
               合计          6,874,532.24     29,327,380.99          26,079,619.08     10,122,294.15
    (3) 设定提存计划列示
               项目          2016.12.31         本期增加              本期减少          2017.12.31
1.基本养老保险                142,438.93        1,916,596.51          1,884,280.47       174,754.97
2.失业保险费                    7,496.79           56,615.21             63,989.36              122.64
               合计           149,935.72        1,973,211.72          1,948,269.83       174,877.61
    （续上表）
               项目          2015.12.31         本期增加              本期减少          2016.12.31
1.基本养老保险                129,375.20        1,621,330.15          1,608,266.42       142,438.93
2.失业保险费                    9,657.60           93,546.12             95,706.93             7,496.79
               合计           139,032.80        1,714,876.27          1,703,973.35       149,935.72
    18. 应交税费
                 项目                       2017.12.31                           2016.12.31
增值税                                             7,877,705.19                         8,537,509.68
企业所得税                                         1,673,505.06                         4,235,175.52
个人所得税                                          291,842.61                                69,399.19
城市维护建设税                                      569,442.82                           612,484.13
教育费附加                                          243,890.53                           262,336.80
地方教育费附加                                      162,593.72                           174,891.24
土地使用税                                               66,813.00                       133,626.00
房产税                                                   89,144.62                            93,144.27
                  项目                          2017.12.31                           2016.12.31
印花税                                                       26,926.30                            12,214.41
水利建设基金                                                 53,428.95                            25,176.11
                  合计                                    11,055,292.80                    14,155,957.35
    19. 其他应付款
    按款项性质列示其他应付款
                  项目                          2017.12.31                           2016.12.31
保证金及押金                                                497,859.16                       159,860.01
应付报销款                                                  475,558.52                       656,743.43
往来款                                                       16,500.00
                  合计                                      989,917.68                       816,603.44
    20. 递延收益
         项目            2016.12.31          本期增加              本期减少              2017.12.31
政府补助                   4,000,000.00                                                     4,000,000.00
         合计              4,000,000.00                                                     4,000,000.00
    （续上表）
         项目            2015.12.31          本期增加              本期减少              2016.12.31
政府补助                                       4,000,000.00                                 4,000,000.00
         合计                                  4,000,000.00                                 4,000,000.00
    21. 股本
                                                                                        期末股权比例
            股东名称                  2017.12.31                  2016.12.31
                                                                                            （%）
法人持股                                  39,100,955.00              35,258,417.00                   78.20
自然人持股                                10,899,045.00              14,741,583.00                   21.80
                合计                      50,000,000.00              50,000,000.00                  100.00
    注：本公司报告期内股本变动详见一、（二）。
    22. 资本公积
                 项目                           2017.12.31                      2016.12.31
股本溢价                                              37,484,398.79                    37,484,398.79
                 合计                                 37,484,398.79                    37,484,398.79
    注：本公司报告期内资本公积未发生变化。
    23. 盈余公积
         项目                  2016.12.31      本期增加             本期减少           2017.12.31
法定盈余公积                    7,912,080.71     857,862.30                             8,769,943.01
         合计                   7,912,080.71     857,862.30                             8,769,943.01
    （续上表）
         项目                  2015.12.31      本期增加             本期减少           2016.12.31
法定盈余公积                    7,716,796.10     195,284.61                             7,912,080.71
         合计                   7,716,796.10     195,284.61                             7,912,080.71
    报告期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期
净利润 10％提取法定盈余公积金。
    24. 未分配利润
                        项目                              2017 年度                  2016 年度
调整前上期末未分配利润                                        60,208,726.46            56,246,877.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                          60,208,726.46            56,246,877.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润                             8,578,622.95             4,157,133.84
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积                                            857,862.30                195,284.61
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                             5,000,000.00                      0.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                                62,929,487.11            60,208,726.46
    25. 营业收入及营业成本
  项目                         2017 年度                                 2016 年度
                 收入                       成本                   收入                   成本
主营业务     221,251,732.22            161,369,689.73            200,261,065.02          142,817,942.04
  合计       221,251,732.22            161,369,689.73            200,261,065.02          142,817,942.04
    (1) 主营业务（分产品）
                               2017 年度                                    2016 年度
 产品名称
              主营业务收入           主营业务成本               主营业务收入          主营业务成本
产品销售       91,886,258.82                51,111,925.21         109,316,245.06          61,714,880.04
工程收入      108,483,824.74                98,892,246.53          80,494,746.95          75,473,918.89
技术服务       20,881,648.66                11,365,517.99          10,450,073.01           5,629,143.11
   合计       221,251,732.22               161,369,689.73         200,261,065.02         142,817,942.04
    (2) 公司前五名客户的营业收入情况
                                                            2017 年度              占本期全部营业收入
                 客户名称
                                                            营业收入                   的比例（%）
世源科技工程有限公司                                             66,157,273.82                       29.90
中国储备棉管理总公司                                             15,827,589.10                        7.15
广西壮族自治区冶金建设公司                                        5,987,960.43                        2.71
亳州恒大置业有限公司                                              4,641,347.91                        2.10
黄山市申江假日酒店有限公司                                        4,403,857.29                        1.99
                    合   计                                      97,018,028.55                       43.85
    （续上表）
                                                            2016 年度              占本期全部营业收入
                 客户名称
                                                            营业收入                   的比例（%）
世源科技工程有限公司                                             23,814,845.82                       11.89
云南俊玮消防科技有限公司                                         17,948,717.95                        8.96
中铁四局集团第二工程有限公司香坊制梁场                            5,734,264.37                        2.86
甘肃亚太消防工程有限公司                                          5,502,094.02                        2.75
蚌埠恒远置业有限公司                                              5,176,691.84                        2.58
                 合       计                                     58,176,614.00                       29.04
    26. 税金及附加
             项目                                   2017 年度                       2016 年度
               项目   2017 年度                2016 年度
营业税                                                 551,611.29
城市维护建设税                546,266.88               941,246.26
教育费附加                    235,440.47               406,636.19
地方教育费                    156,960.30               270,962.82
水利基金                      140,909.85               101,838.94
房产税                        179,603.55               126,930.29
土地使用税                    200,476.00               178,186.50
车船使用税                         6,470.00                 4,920.00
印花税                            71,358.96                53,172.59
               合计          1,537,486.01            2,635,504.88
       27. 销售费用
               项目   2017 年度                2016 年度
工资薪酬                    14,441,474.08           11,049,197.72
招待费                       2,416,871.77            2,220,504.07
差旅交通费                   2,399,148.64            2,860,169.71
售后服务费                   2,020,747.33            2,264,525.83
办公费                       1,285,510.74            2,017,182.36
中介服务费                        657,283.51           844,826.09
房租水电及物业费                  652,832.21           709,346.78
运费                              547,763.68           653,766.79
宣传费                              6,000.00               26,167.92
其他                                1,361.05               85,544.26
               合计         24,428,993.01           22,731,231.53
       28. 管理费用
               项目   2017 年度                2016 年度
工资薪酬                     9,689,969.84            9,711,572.31
研发支出                     8,182,145.60            9,723,748.72
办公费                       1,745,633.15            1,315,512.93
招待费                            801,488.26           499,208.35
差旅交通费                        789,717.96           930,566.18
中介服务费                        708,767.47           558,365.70
               项目               2017 年度                      2016 年度
折旧费                                        799,290.74                  515,826.55
房租水电及物业费                              213,633.41                  123,609.72
无形资产摊销                                  108,680.43                     92,813.14
税费                                           61,946.26                  327,318.18
会议费                                         23,123.30                     98,381.07
               合计                        23,124,396.42               23,896,922.85
       29. 财务费用
               项目               2017 年度                     2016 年度
利息支出                                    683,058.41                    873,157.36
减：利息收入                                  83,459.55                      95,247.24
利息净支出                                  599,598.86                    777,910.12
银行手续费                                    96,915.65                      65,986.03
               合计                         696,514.51                    843,896.15
       30. 资产减值损失
               项目            2017 年度                   2016 年度
坏账损失                            2,616,730.86                 8,283,503.08
存货跌价损失                         -228,971.43
               合计                 2,387,759.43                 8,283,503.08
       31. 投资收益
       投资收益明细
                项目              2017 年度                     2016 年度
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
银行理财产品收益                           259,897.59                        25,207.43
                合计                       259,897.59                        25,207.43
       32. 资产处置收益
               项目            2017 年度                   2016 年度
               项目                         2017 年度                        2016 年度
处置未划分为持有待售的固定资
产、在建工程、生产性生物资产及
无形资产的处置利得或损失：
       其中：固定资产处置利得                        -7,433.86                       -43,413.54
              合    计                               -7,433.86                       -43,413.54
       33. 其他收益
           项目                 2017 年度            2016 年度           与资产相关/与收益相关
政府补助                          2,774,973.30                                与收益相关
           合计                   2,774,973.30
       34. 营业外收入
       (1) 营业外收入明细
                   项目                          2017 年度                         2016 年度
政府补助                                                                                   7,561,620.52
其他                                                         28,130.95                         23,260.67
                   合计                                      28,130.95                     7,584,881.19
       35. 营业外支出
                   项目                          2017 年度                         2016 年度
捐赠支出                                                 100,000.00                          100,000.00
其他                                                         14,626.65                          2,082.35
                   合计                                  114,626.65                          102,082.35
       36. 所得税费用
       (1) 所得税费用的组成
                   项目                          2017 年度                         2016 年度
当期所得税费用                                          1,779,603.71                       4,302,717.90
递延所得税费用                                           289,607.78                        -1,943,194.52
                   合计                                 2,069,211.49                       2,359,523.38
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程
               项目                    2017 年度               2016 年度
利润总额                                    10,647,834.44             6,516,657.22
按法定/适用税率计算的所得税费用              1,597,175.17              977,498.58
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                           59,316.01
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响               976,453.02             1,936,237.65
使用前期未确认递延所得税资产的
可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵
扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用                      -563,732.71              -554,212.85
所得税费用                                   2,069,211.49             2,359,523.38
    37. 现金流量表项目注释
    （1） 收到的其他与经营活动有关的现金
               项目                    2017 年度               2016 年度
保证金及押金                                10,695,847.76             9,195,555.53
备用金                                       2,188,449.42             1,866,666.12
利息收入                                           83,459.55               95,247.24
政府补助                                       615,823.00             6,724,020.00
承兑汇票保证金                               1,134,262.43
个税手续费返还                                     24,569.33
             合       计                    14,742,411.49            17,881,488.89
    （2） 支付的其他与经营活动有关的现金
               项目                    2017 年度               2016 年度
办公费、差旅费等支出                        12,756,444.48            11,760,720.12
银行手续费                                         96,915.65               65,986.03
备用金                                       2,349,196.80             1,388,785.13
保证金及押金                                 6,921,470.37            10,493,158.58
承兑汇票保证金                                                        1,480,839.91
               项目                        2017 年度                    2016 年度
捐赠支出                                               11,000.00                100,000.00
           合         计                        22,135,027.30                 25,289,489.77
    （3） 收到的其他与投资活动有关的现金
               项目                        2017 年度                    2016 年度
收回理财及其收益                                92,559,897.59                 11,025,207.43
           合         计                        92,559,897.59                 11,025,207.43
    （4） 支付的其他与投资活动有关的现金
               项目                        2017 年度                    2016 年度
银行理财本金                                    92,300,000.00                 11,000,000.00
               合计                             92,300,000.00                 11,000,000.00
    （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
               项目                        2017 年度                    2016 年度
收到保函保证金                                   1,078,107.93                  1,217,473.36
               合计                              1,078,107.93                  1,217,473.36
    （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
               项目                        2017 年度                    2016 年度
支付保函保证金                                                                 1,949,511.97
               合计                                                            1,949,511.97
    38. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
                   补充资料                       2017 年度               2016 年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                   8,578,622.95          4,157,133.84
加：资产减值准备                                         1,522,621.80          7,622,703.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                         1,904,866.66          2,020,077.20
产折旧
无形资产摊销                                               108,680.43               92,813.14
                   补充资料                   2017 年度           2016 年度
长期待摊费用摊销                                     55,070.88           55,070.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                      7,433.86           43,413.54
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                      683,058.41          751,533.88
投资损失（收益以“－”号填列）                     -259,897.59           -25,207.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）            289,607.78        -1,943,194.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -609,032.65        -8,393,429.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）       -6,133,367.22       -37,947,773.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）        3,529,996.76       28,623,664.22
其他                                              1,134,262.43        -1,480,839.91
经营活动产生的现金流量净额                       10,811,924.50        -6,424,034.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                   21,020,099.95       18,089,379.25
减：现金的期初余额                               18,089,379.25       19,703,128.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                          2,930,720.70        -1,613,749.19
       注:其他为本公司为开立银行承兑汇票缴存的的保证金净额，2017 年度、2016
年度分别为 1,134,262.43、-1,480,839.91 元。
       (2) 现金和现金等价物构成情况
                     项目                     2017.12.31          2016.12.31
一、现金
其中：库存现金                                       10,331.22            2,938.34
    可随时用于支付的银行存款                      21,009,768.73      18,086,440.91
                  项目                               2017.12.31                  2016.12.31
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额                             21,020,099.95               18,089,379.25
    注：现金及现金等价物余额与货币资金差异系本公司为开立保函存入的保证
金，不可随时用于支付。
    39. 所有权或使用权受到限制的资产
       项目                2017.12.31 账面价值                        受限原因
货币资金                              1,574,787.72           保函及承兑汇票保证金
应收票据                              2,213,377.60   开具承兑汇票质押（见五、2 应收票据）
固定资产                             16,797,329.33                    借款抵押
无形资产                              1,504,962.75                    借款抵押
    本公司于 2017 年 1 月 19 日与杭州银行股份有限公司签订《杭州银行股份有
限公司综合授信额度合同》，合同编号 2016SC000006822，最高融资金额为 3000
万元。债权期间为 2017 年 1 月 19 日至 2020 年 1 月 18 日，担保方式为与该行于
2017 年 1 月 19 日签订《杭州银行股份有限公司最高额抵押合同》，合同编号
174C1102017000031，最高融资金额为 3000 万元。债权期间为 2017 年 1 月 19 日
至 2020 年 1 月 18 日。抵押财产为：工业用地办公：房地权证合产字第 110162259、
110162260、110162261 号、皖（2016）合不动产权第 0222110 号、皖（2016）合
不动产权第 0222113 号；土地使用权合高新国用（2011）第 72 号。
    六、关联方及关联交易
    1. 关联方情况
                 关联方名称                                       关联方与本公司关系
中科大资产经营有限责任公司                                         持股 5%以上股东
合肥敦勤新能投资中心（有限合伙）                                   持股 5%以上股东
时代出版传媒股份有限公司                                           持股 5%以上股东
安徽出版集团有限责任公司                                           持股 5%以上股东
上海谌朴守仁投资管理中心                                           持股 5%以上股东
                                                     2016 年为持股 5%以上股东，2017 年将全部
深圳市赋安安全系统有限公司
                                                                     股权转让
                      关联方名称                                     关联方与本公司关系
自然人股东                                                              详见一、（二）
科大国盾量子技术股份有限公司                                       董事王兵担任董事的公司
科大讯飞股份有限公司                                               董事王兵担任董事的公司
合肥时代智慧高新投资管理有限公司                                  董事长周玉担任董事的公司
    2. 关联交易情况
    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    出售商品、提供劳务情况表
             关联方                     关联交易内容              2017 年度              2016 年度
时代出版传媒股份有限公司           产品销售、技术服务                   237,592.59
中科大资产经营有限责任公司                技术服务                                            7,679.25
科大讯飞股份有限公司                 工程、技术服务                     444,279.01         140,781.48
科大国盾量子技术股份有限公司         工程、技术服务                     127,468.98
    采购商品、接受劳务情况表
             关联方                  关联交易内容                 2017 年度              2016 年度
深圳市赋安安全系统有限公司              采购材料                         16,038.00
    3. 关联方应收应付款项
    (1) 应收项目
                                                     2017.12.31               2016.12.31
项目名称                 关联方                                                      坏账准
                                              账面余额     坏账准备      账面余额
                                                                                       备
应收账款      时代出版传媒股份有限公司         13,650.00      682.50
应收账款      科大讯飞股份有限公司            419,887.19    20,994.36
              科大国盾量子技术股份有限公
应收账款                                      135,783.00     6,789.15
              司
    (2) 应付项目
 项目名称                      关联方                         2017.12.31             2016.12.31
预收款项        时代出版传媒股份有限公司                                                     37,735.85
预收款项        深圳市赋安安全系统有限公司                            18,867.92
预收款项        科大讯飞股份有限公司                                                         27,855.44
预收款项        合肥时代智慧高新投资管理有限公司                      24,237.00              24,237.00
    4. 其他
    无
    七、政府补助
    (一)       计入当期损益的政府补助明细
           补助项目             种类        2017 年度      本期计入损益的列报项目
增值税软件退税                 税收返还     2,159,150.30         其他收益
三重一创创新平台建设补贴       财政拨款       500,000.00         其他收益
稳岗补贴                       财政拨款        68,623.00         其他收益
高新区财政局知识产权补贴款     财政拨款        26,800.00         其他收益
技能培训补贴                   财政拨款        10,400.00         其他收益
2015 年、2016 年省级专利补助   财政拨款        10,000.00         其他收益
             合计                           2,774,973.30
    (续上表)
           补助项目             种类        2016 年度      本期计入损益的列报项目
增值税软件退税                 税收返还     4,837,600.52         营业外收入
安徽省自主创新政策研发仪器
                               财政拨款     2,370,000.00         营业外收入
设备补贴
省级信息消费创新产品工业化     财政拨款       200,000.00         营业外收入
政策资金项目补助
稳岗补贴                       财政拨款        74,520.00         营业外收入
合肥高新区鼓励科技工作者创     财政拨款        72,500.00         营业外收入
新创业补贴
合肥市自主创新政策事后奖补     财政拨款         7,000.00         营业外收入
专利奖励资金
             合计                           7,561,620.52
    (二)     计入递延收益的政府补助明细
                                                                                        本期结转
                                                           本期结转计
   补助项目         种类     2016.12.31       本期新                     2017.12.31     计入损益
                                                           入损益的金
                                              增金额                                    的列报项
                                                              额
                                                                                          目
安徽省文化强省
建设专项资金
（基于物联网的
                   财政拨
古文物建筑智慧                                                           2,000,000.00
                     款      2,000,000.00
消防保护系统关
键技术的研发及
应用）
企业发展专项资
金云计算及大数
据专项数据项目     财政拨
                                                                         1,000,000.00
（基于物联网的       款      1,000,000.00
智慧城市远程消
防系统）
2016 年合肥自主
创新政策借转补
项目款-市科技
                   财政拨
小巨人企业项目                                                           1,000,000.00
                     款      1,000,000.00
（城市综合管廊
综合安全关键技
术研究）
     合计                    4,000,000.00                                4,000,000.00
     (续上表)
                                                                                         本期结
                                                            本期结转计                   转计入
  补助项目         种类     2015.12.31      本期新增金                    2016.12.31
                                                            入损益的金                   损益的
                                                额
                                                                额                       列报项
                                                                                           目
安徽省文化强
省建设专项资
金（基于物联网    财政拨
的古文物建筑       款                       2,000,000.00                 2,000,000.00
智慧消防保护
系统关键技术
                                                                                  本期结
                                                      本期结转计                  转计入
  补助项目        种类    2015.12.31   本期新增金                  2016.12.31
                                                      入损益的金                  损益的
                                           额
                                                         额                       列报项
                                                                                    目
的研发及应用）
企业发展专项
资金云计算及
大数据专项数
                 财政拨
据项目（基于物
                  款                   1,000,000.00                1,000,000.00
联网的智慧城
市远程消防系
统）
2016 年合肥自
主创新政策借
转补项目款-市
科技小巨人企     财政拨
业项目（城市综    款                   1,000,000.00                1,000,000.00
合管廊综合安
全关键技术研
究）
       合计                            4,000,000.00
                                                                   4,000,000.00
       八、承诺及或有事项
   本公司报告期内无需要披露的承诺及或有事项。
       九、资产负债表日后事项
       2018 年 1 月 19 日，北京辰安科技股份有限公司（以下简称“辰安科技”）与
本公司全体股东签署了《发行股份购买资产协议》。协议约定，上市公司辰安科
技拟向中科大资产经营有限责任公司、合肥敦勤新能投资中心（有限合伙）、时
代出版传媒股份有限公司、安徽出版集团有限责任公司、上海谌朴守仁投资管理
中心共 5 家机构及刘炳海等共 31 位自然人发行股份购买其持有的本公司 100%的
股权，标的公司本公司全部股东权益的预评估值为 27,600.00 万元，双方协商的
交易价格暂定为 28,771.00 万元。
    上市公司辰安科技已就本次重组事项编制了《北京辰安科技股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，本次重组预案已经辰安科技
第二届董事会第三十一次会议审议通过。
    十、其他重要事项
    截至报告日，本公司的重大未决诉讼如下：
    合肥创景物业发展有限责任公司。安徽省合肥市中级人民法院受理了合肥创
景物业发展有限责任公司与本公司因建设工程施工合同所引起的纠纷。科大立安
请求被告支付工程款 1,770,000.00 元以及逾期利息 522,150.00 元（自 2010 年 11
月 14 日暂算至 2015 年 10 月 13 日，之后顺延计算至款清时止）。一审判决被告
于判决生效之日起十日内支付科大立安工程款 1,770,000.00 元，并支付逾期利息
（自 2015 年 11 月 12 日起，以 177 万元为基数，按照中国人民银行颁布的同期
贷款基准利率计算至款清之日止），驳回原告其他诉讼请求。原告不服一审判决
提起上诉。2017 年 10 月 9 日安徽省合肥市中级人民法院裁定发回重审。本案截
至报告日仍在诉讼阶段，尚未作出生效的法律文书。案号（2017）皖 01 民终 1620
号。截至报告日，本公司对被告应收账款账面余额为 419,184.41 元，已全额计提
坏账准备。
    十一、补充资料
    1. 当期非经常性损益明细表
                     项目                          2017 年度        2016 年度
非流动资产处置损益                                      -7,433.86        -43,413.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                       615,823.00      2,724,020.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                       259,897.59        25,207.43
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                 488,860.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -86,495.70        -78,821.68
                     项目                              2017 年度               2016 年度
减：所得税影响额                                           132,268.65               409,048.83
                    合   计                              1,138,383.04              2,217,943.38
    2. 净资产收益率及每股收益
    2017 年度
                                     加权平均净资产                     每股收益
            报告期利润
                                       收益率（%）        基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    5.44                    0.17               0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                4.71                    0.15               0.15
股东的净利润
    2016 年度
                                     加权平均净资产                     每股收益
            报告期利润
                                       收益率（%）        基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    2.71                    0.08               0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                1.26                    0.04               0.04
股东的净利润
（以下无正文，为签章页）
                       公司名称：合肥科大立安安全技术股份有限公司
法定代表人：周玉   主管会计工作负责人：朱萍 会计机构负责人：黄骏安
                                            日期：2018 年 2 月 12 日