厦门国贸(600755)_公司公告_厦门国贸2017年年度报告新浪财经

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厦门国贸2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-28
2017 年年度报告公司代码：600755 公司简称：厦门国贸厦门国贸集团股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 230 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人许晓曦、主管会计工作负责人吴韵璇及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，二〇一七年度公司实现归属于上市公司股东的净利润1,907,299,260.29元人民币，母公司实现净利润708,475,755.44元人民币，根据《公司法》及《公司章程》规定，计提二〇一七年度母公司会计报表净利润10%的法定盈余公积70,847,575.54 元，加上母公司年初未分配利润727,820,308.21元，减去二〇一七年度已支付的普通股股利 199,795,321.08 元和永续债持有者的利息 303,323,516.67 元并计提应付永续债持有者的利息 6,440,666.67元后，二〇一七年末母公司未分配利润为855,888,983.69元。公司拟定2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日的总股本1,816,259,698股为基础，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.0元（含税），预计金额为363,251,939.60元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据股权登记日总股本确定。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □ 不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2 / 230 2017 年年度报告九、重大风险提示公司已在本报告中描述了存在的风险及其应对措施，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中“公司可能面对的风险”部分的相关内容。十、其他 □ 适用 √不适用 3 / 230 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 5 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 35 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 57 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 63 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 64 第九节公司治理........................................................................................................................... 71 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 75 第十一节财务报告........................................................................................................................... 79 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 229 4 / 230 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所国贸控股指厦门国贸控股集团有限公司，为公司控股股东公司指厦门国贸集团股份有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称厦门国贸集团股份有限公司公司的中文简称厦门国贸公司的外文名称 Xiamen ITG Group Corp.,Ltd 公司的外文名称缩写 ITG 公司的法定代表人许晓曦二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名范丹丁丁联系地址厦门市湖滨南路国贸大厦12层厦门市湖滨南路国贸大厦12层电话 0592-5161888 0592-5161888 传真 0592-5160280 0592-5160280 电子信箱 fandan@itg.com.cn ding602@itg.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层公司注册地址的邮政编码公司办公地址厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.itg.com.cn 电子信箱 itgchina@itg.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》和《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点厦门国贸集团股份有限公司证券事务部 5 / 230 2017 年年度报告五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所厦门国贸六、其他相关资料名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层（境内）签字会计师姓名张立贺、梁宝珠名称海通证券股份有限公司办公地址上海市广东路 689 号海通证券大厦 14 楼报告期内履行持续督导职签字的保荐代表朱桢、张子慧责的保荐机构人姓名持续督导的期间 2016 年 1 月 16 日至 2017 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比 2015年主要上年同会计 2017年 2016年期增减调整后调整前数据 (%) 营业 164,650,777,915.24 98,076,566,839.66 67.88 64,212,628,346.02 64,219,880,464.83 收入归属 1,907,299,260.29 1,043,197,668.67 82.83 642,606,865.26 650,498,859.98 于上市公司股东的净利润归属 1,061,995,845.77 1,158,673,956.07 -8.34 135,453,821.59 136,572,798.97 于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营 -8,422,830,087.29 2,288,036,190.85 -468.12 2,755,385,627.38 3,161,411,578.13 活动 6 / 230 2017 年年度报告产生的现金流量净额本期末 2015年末比上年 2017年末 2016年末同期末增减（调整后调整前 %）归属 23,023,383,566.03 15,372,743,556.70 49.77 8,051,329,942.49 7,942,004,755.31 于上市公司股东的净资产总资 71,380,944,868.77 54,773,237,348.93 30.32 40,065,230,816.46 39,052,738,305.62 产 (二) 主要财务指标本期比上年 2015年主要财务指标 2017年 2016年同期增减(%) 调整后调整前基本每股收益（元／股） 0.91 0.62 46.77 0.39 0.39 稀释每股收益（元／股） 0.86 0.55 56.36 扣除非经常性损益后的基本每 0.42 0.69 -39.13 0.08 0.08 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 15.23 11.76 增加3.47个 8.26 8.49 百分点扣除非经常性损益后的加权平 7.12 13.15 减少6.03个 1.77 1.78 均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、公司于 2016 年 1 月发行了 28 亿元可转换公司债券，本报告期及上年同期存在稀释每股收益。 2、上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息 327,212,211.11 元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为 1,580,087,049.18 元，计算基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息的影响。八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 7 / 230 2017 年年度报告 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 25,908,387,361.07 42,470,654,721.25 40,771,662,443.69 55,500,073,389.23 归属于上市公司 427,221,411.72 361,479,209.11 817,828,310.28 300,770,329.18 股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经 60,495,681.65 -40,610,135.46 677,729,621.65 364,380,677.93 常性损益后的净利润经营活动产生的 -7,046,163,880.79 3,938,663,066.75 -8,272,849,279.75 2,957,520,006.50 现金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2017 年金额附注（如适用） 2016 年金额 2015 年金额非流动资产处置损益 5,547,054.59 2,030,343.14 -27,306,613.49 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助， 58,543,062.91 28,721,819.89 51,339,921.00 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融 6,613,700.79 8,765,744.21 6,946,775.83 企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产 20,666,446.40 11,322,743.63 12,271,294.79 的损益因不可抗力因素，如遭受自 8 / 230 2017 年年度报告然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生 -1,708,988.38 -13,280,426.15 的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相 1,086,771,465.63 主要系本期持 -303,186,616.29 644,067,939.18 关的有效套期保值业务外，有期货合约、外持有交易性金融资产、交易汇合约的公允性金融负债产生的公允价价值变动损益值变动损益，以及处置交易及处置损益。公性金融资产、交易性金融负司合理运用期债和可供出售金融资产取货及外汇合约得的投资收益等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，实现了业务规模的稳健发展。单独进行减值测试的应收 21,395,222.79 8,811,688.99 2,176,689.59 款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益 46,666.66 880,000.00 960,000.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营 11,576,637.10 39,342,860.90 1,390,814.98 业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -62,597,042.94 29,010,885.89 3,200,354.18 所得税影响额 -303,259,799.41 60,533,230.62 -174,613,706.24 合计 845,303,414.52 -115,476,287.40 507,153,043.67 9 / 230 2017 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量 1,768,141,013.36 3,013,212,720.99 1,245,071,707.63 875,168,101.42 且其变动计入当期损益的金融资产（含衍生金融资产）可供出售金融资 686,143,660.12 703,366,402.25 17,222,742.13 56,914,618.63 产以公允价值计量 4,225,770,068.64 2,268,102,415.42 -1,957,667,653.22 415,101,021.16 且其变动计入当期损益的金融负债（含衍生金融负债）十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司是一家综合性企业，现有供应链管理、房地产经营及金融服务三大核心主业。 1、供应链管理业务公司供应链管理业务主要是大宗贸易、物流服务、汽车经销及商业零售业务。（1）大宗贸易主要经营需求量大、交易门槛高、与国计民生相关的大宗商品。公司通过资源整合、产业研判、期现结合、物流服务、金融衍生工具管理以及金融支持等多样化手段，构建了可有效复制扩张、整合大宗商品产业链上下游资源的经营模式。公司现有铁矿、钢铁和 PTA 三项年营收超百亿元的核心品种，此外还有煤炭、纺织原料、纸业、有色金属及贵金属、化工、农产品等在内的多个优势品种。贸易方式主要有进出口贸易、转口贸易及国内贸易等；（2）物流服务是供应链管理业务中的重要环节。在大宗商品贸易产业链的上下游客户服务中，公司持续巩固和完善产品供应链服务体系，利用临港优势，为大宗商品的采购提供报关报检、多式联运、仓储配送等综合物流服务；（3）汽车经销主要包括中高端品牌汽车 4S 店专营业务以及汽车生态链业务（包括平行进口车、汽车后市场服务以及汽车金融等）。平行进口车涵盖进口自营和代理，终端零售网络及售后服务等；汽车后市场服务包括精品美容、道路救援、汽车租赁、综合维修等；汽车金融以融资租赁、库存融资、商业保理等为主。公司主要经营奥迪、英菲尼迪、凯迪拉克、一汽大众、上汽大众、东风本田等 22 个汽车品牌，现已覆盖福建省及周边省份；（4）商业零售业务致力于商业资产管理与商品零售经营，旨在整合公司业务资源，提升主业间的战略协同效应。旗下拥有福建历史最悠久之一的高端百货厦门国贸免税商场、每时美季品质生活超市以及国贸金融中心美岁城、国贸商城美岁天地等新建的高品质商业综合体，并代理多个 10 / 230 2017 年年度报告国际一、二线品牌。供应链管理业务，其行业发展深受国内外政治经济环境变化、全球供需关系调整、商品价格及利率汇率波动、国家间关税及非关税壁垒等多重因素影响，具有市场化程度高、专业性要求强、行业集中度低等特点。充分的市场竞争持续推动着业内大型企业从传统的流通模式向能够提供采购、金融、物流、分销等一体化服务的模式转变。公司经过三十七年的发展，已积累了丰富的行业经验，锻造了一支专业化人才队伍，建立了遍及国内外的业务网络和行之有效的风险管理机制。通过对上游延伸获取资源，向下游拓展构建网络，结合自身的物流和金融服务能力，公司深入挖掘供应链需求，为客户打造从货源组织到物流配送等环节的一体化综合服务平台，提升了运营效益可持续发展的能力。 2、房地产经营业务公司房地产经营业务主要以重点城市为主的高品质住宅开发和商业地产开发，业务覆盖区域为厦门及福建省其他地区、上海、合肥、南昌、杭州等地，主要产品线有国贸天悦、国贸天琴湾、国贸天成、国贸天峯、国贸润园等精品住宅及国贸商城、国贸金融中心等综合地产项目。全资子公司国贸地产集团有限公司及其下属子公司有三十余年的房地产开发历史，具备房地产一级开发资质，拥有丰富的房地产开发经验和优秀的经营管理团队。公司始终秉承“建筑从心开始”的核心价值观，坚持“尊重每一寸土地，追求用户价值最大化”的开发理念，以标准化建设完善产品、管理和服务体系，以不断创新持续打造精品项目和品牌影响力，以多方位探索新模式不断提升企业竞争力。 3、金融服务业务金融服务业务范围包括期货及衍生品业务、以中小微企业为主的综合金融服务业务及投资业务等。金融服务业务可有效对接公司其他两大主业，提升公司业务间的协同效应。期货及衍生品业务由国贸期货有限公司负责经营，主营业务涵盖商品期货经纪、金融期货经纪、投资咨询、资产管理业务和风险管理业务。国贸期货在上海、广州、天津、深圳等全国 12 个城市设有营业部，旗下有从事资产管理业务的厦门国贸资产管理有限公司、从事风险管理业务的国贸启润资本管理有限公司及从事期货合约交易的国贸期货（香港）有限公司。国贸期货充分整合和运用市场资源，打造成以金融衍生品服务为主体，风险管理与财富管理为两翼的一流综合金融衍生品服务商，以满足境内外投资者多样化的需求。中小微企业金融服务平台业务由厦门金海峡投资有限公司为主经营，公司下设融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、商业保理、供应链管理等业务单元，专注于为企业及消费者提供一站式、综合性金融服务。公司近十年来深耕中小微企业金融服务领域，积累了较深厚的管理经验和深入的市场理解能力，秉持金融服务实体经济的理念，不断完善私募基金、小额贷款、融资租赁、商业保理和供应链金融业务单元，旨在打造完善的产融生态圈，可根据企业不同的生命周期，提供适合的产品服务，与企业及个人实现长期合作共赢，满足多样化的融资及业务需求。公司投资业务由厦门国贸投资有限公司为主开展，结合公司主业所在的产业链开展投资活动，业务形式包括股权投资和证券投资等。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □ 适用 √不适用 11 / 230 2017 年年度报告公司资产变化情况请见第四节“经营情况讨论与分析”中的资产及负债状况。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □ 不适用公司的持续发展与较强的核心竞争力密不可分。公司及下属企业现为中国上市公司 500 强，全国房地产企业 100 强，全国物流企业 100 强、全国汽车经销商集团 100 强，国家 5A 级物流商，多次荣获全国“守合同重信用”企业称号。模式优势：公司善于发现并把握产业机遇，已形成供应链管理、房地产经营和金融服务三大主业。作为适度多元化经营的综合性企业，公司三大主业间有内在的共生性与协同性。公司充分把握各业态间的不同特点，通过对资源的整体调配与综合运用，形成产融结合的业务模式，有效提升了整体效益并以此带动了主业间的均衡发展。渠道优势：公司在产业链上下游拥有大量优质客户资源，在境内主要城市及美国、新加坡、新西兰、香港、台湾等地设有分支机构，形成了能够辐射国内主要经济区域以及海外重要购销市场的经营网络，可有效针对市场需求做出快速反应。公司主要业务品种特色已基本形成，在核心产品上具有领先的行业地位，市场占有率和影响力持续提升。综合管理优势：公司有一支善于学习且经验丰富的综合管理团队，以严谨的预算、审计及内控机制，构筑了企业有序运营的基础。通过对期货、汇率等金融衍生工具的运用，对冲市场与经营风险。公司善于吸收国内外先进的管理理念并运用于实践，面对内外部复杂的经营环境，能综合把握多样化的业态，促进业务跨界融合，不断提高市场竞争力。品牌优势：公司成立三十七年，已有良好的品牌形象。“ITG”为中国驰名商标，“国贸”为福建企业知名字号，国贸地产“金钥匙”为福建省著名商标。公司于 2011-2017 连续七年入选世界品牌实验室“中国 500 最具价值品牌”排行榜，目前排名第 228 位，品牌价值 166.12 亿元。2017 年入选亚洲品牌 500 强。公司先后入选上交所公司治理指数、社会责任指数、上证 380 指数、沪港通标的股和融资融券标的股，入选福布斯全球上市公司 2000 强（排名 1840 位），入选《财富》杂志中国上市公司 500 强（排名 72 位），中国上市公司协会评选的“上市公司监事会积极进取 50 强”的上市公司，《中国证券报》举办的中国上市公司金牛奖评选中被评为金牛投资价值 150 强，厦门首家被中国内部审计协会评为“全国内部审计先进集体”的企业。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，世界经济增速提高，传统发达国家及新兴市场国家经济整体保持增长。中国经济经过三十多年的高速发展，已经进入稳速提质的高质量发展阶段，经济运行呈现增长平稳、就业扩大、物价稳定、国际收支改善的格局，人民币汇率结束单边贬值趋势。同时，主要经济体政策调整及其外溢效应带来变数，保护主义加剧，地缘政治风险上升，国际市场大宗商品价格波动，国内金融、地产政策趋严。党的十九大提出以供给侧结构性改革为主线，推动经济发展质量变革、效率变革、动力变革。在中国特色社会主义迈入新时代的大背景下，公司根据“夯实，提升，共赢”的指导思想，将党的领导与现代公司治理有效结合，有序推动经营管理工作，切实打好新一轮战略的开局之战。 12 / 230 2017 年年度报告供应链管理业务在提高风险管控能力的同时，持续优化经营模式，取得了规模和效益双丰收。房地产开发业务经营效益持续增长，努力寻求业态拓展与模式多样化。金融服务业务在做特做强战略驱动下，强化合规经营，扩展业务规模，推进区域布局。公司持续强化内控建设，不断完善投资决策、分级授权和问责机制；结合管理和业务发展需要，加强公司信息化系统的运维管理，深化滚动预算与差异化考核管理方式；进一步提升各类金融市场工具的运用能力，有效应对市场融资利率波动，对业务发展提供有力的支持。报告期内，公司围绕主业延伸产业链，深化业务布局，增强核心竞争实力。 2017 年公司营业规模和效益创历史新高：实现营业收入 1,646.51 亿元，同比增长 67.88%，实现税前利润总额 28.29 亿元，归属于母公司股东的净利润 19.07 亿元，同比分别增长 54.68%、 82.83%；年末资产总额 713.81 亿元，较年初增长 30.32%；归属于上市公司股东的净资产 230.23 亿元，较年初增长 49.77%。二、报告期内主要经营情况（一）供应链管理业务 2017 年世界经济增速明显提升，全球物价水平温和上升，国际贸易增速提高，推动我国外贸进出口持续增长。随着国际经济环境的好转带动外需向好，国内供给侧改革促进了内需的改善，大宗商品价格有所上涨，为流通领域带来了较好的市场机会。公司抓住宏观经济形势向好的机遇，供应链管理板块实现营业收入 1,416.70 亿元，同比增长 62.11%，实现进出口总额 46.13 亿美元，同比增长 57.01%。公司名列《财富》杂志 2017 中国企业 500 强贸易子榜单第 2 名。 1、大宗贸易在大宗商品价格持续波动的行情中，公司持续探索供应链运营模式，为产业客户提供包括采购、销售、物流、金融、定价、风险管理等综合性、集成式服务。公司立足现货，灵活运用套期保值等各类金融衍生工具对冲价格、汇率等经营风险，形成期现结合、产融结合的成熟业务模式。公司持续开发新市场及海外资源，在强化资源获取能力的同时进一步提高市场占有率及行业影响力，全年大宗贸易规模和效益均达历史最好水平。报告期内，公司进一步强化主要贸易产品的竞争优势。钢铁业务大幅增长，成为公司最主要的贸易品种之一。铁矿业务稳固现有市场，加强业务开拓，保持了业务规模增长势头和行业领先地位。PTA 业务通过交易模式的改进，全面开拓下游终端市场，在行业内占据优势地位。煤炭、天然橡胶、有色金属和贵金属、化工产品、纸浆纸张及制品、棉花、农产品等优势品种经营规模均有大幅增长。经过多年深耕培育，公司大宗贸易业务已形成核心、优势、新兴品种多元发展格局，市场地位稳固提升。公司通过战略合作及产业投资深化业务布局。报告期内投资的云南怒江硅厂，与公司优势品种金属硅形成产业链协同效应，实现当年投产当年盈利；成功收购新西兰林地砍伐权，业务国际化实现新突破；参与发起组建厦门黄金投资公司，深化在黄金产业链上的业务布局，提升与供应链管理及金融服务主业间的协同关系。 2、物流业务公司物流业务实施聚焦和转型，根据业务定位将组织架构调整为临港物流、供应链物流和海运三部分。公司借助优质港口区位优势，在堆场和仓储业务方面积极尝试轻资产运作，供应链物 13 / 230 2017 年年度报告流拓展业务布局、优化仓储结构，积极向项目物流总包业务延伸，通过提供仓储管理、货代、报关、报检等业务为公司贸易业务提供保障服务。海运方面除现有业务稳步运营外，公司成功承接厦门大学海洋科学考察船“嘉庚”号的船舶与配员管理项目，为树立“国贸”船舶管理服务品牌奠定基础。在中国物流百强企业排行榜中，子公司泰达物流位列中国物流百强第 28 位。 3、汽车业务报告期内，公司夯实汽车经销业务，全年实现营收 46.55 亿元，整车销售 2.7 万台。新增东风日产、通用别克、广汽菲克、上汽荣威的授权网点，丰富了经营品牌。公司通过微信云平台和跨区域、跨门店、跨品牌、跨平台的联合营销等活动，加大对客户的拓展与粘合度；深入挖掘汽车产业价值链，开拓新兴业务，汽车金融、平行进口车和汽车救援业务取得长足的进步。在 2017 年中国汽车流通行业年会上，国贸汽车揽获“2017 中国汽车流通行业社会责任公益奖”、“2017 中国汽车流通行业经营服务模式创新奖” 、“2017 中国汽车流通行业杰出贡献奖”三大奖项。公司与金蝶集团共同出资成立的金蝶汽车网络科技有限公司荣膺“2017 中国汽车流通行业‘互联网+’实践先锋奖”。 4、商业零售业务公司商业零售业务持续推进项目招商及品牌优化，丰富客户体验，提升服务水平。报告期内，公司商业资产管理取得较大突破，位于厦门的国贸金融中心美岁城、国贸商城美岁天地及轻资产管理项目泉州南益美岁天地先后开业，商品零售经营方面，美岁超市积极拥抱新零售，进行业态升级，成为区域市场“超市+餐饮”新型业态的标杆，通过多样的业态规划为消费者提供全天候的生活体验场所。（二）房地产经营板块 2017 年是中国房地产政策调控的深化年，政策出台次数多、力度大。公司房地产项目所在的各城市相继出台限价、限售、限备案、限购、限贷等一系列调控升级政策。公司调整策略，抓好设计求新、成本节约、客户关系优化、内部管理提升等几项工作。上海、厦门、合肥、南昌、漳州、龙岩六地 17 个住宅项目多盘齐发，实现签约金额 72.31 亿元，到款金额 71.73 亿元，签约销售总面积 42.14 万平方米。全年实现营业收入 97.67 亿元，同比增长 120.59%，账面确认销售面积 69.04 万平方米。报告期内，厦门国贸金融中心、厦门国贸商城同悦、龙岩天琴湾 A 地块、龙岩天琴湾 B 地块、南昌春天、漳州润园一期二标、上海天悦 37A 地块七个项目竣工，总建筑面积达 113.43 万平方米。截至 2017 年底，公司在建项目达 12 个，在建总建筑面积 154.37 万平方米。公司在厦门市翔安区竞得三幅优质地块，并与远洋地产合作开发其中两幅地块，为今后更广泛的合作开发与区域拓展打开通路。报告期末，公司未售及储备项目的总建筑面积为 221.56 万平方米，保证地产业务的持续发展。在组织项目建设和销售的同时，公司力促“四个突破”，即“规模突破、发展方式与产品突破、区域突破、机制突破”，推进地产业务的转型。公司通过多种合作方式，扎实推进厦门土地综合开发项目，深入探讨保障房、产城结合、特色小镇等各类开发合作项目，并尝试资产证券化等新兴业务。 14 / 230 2017 年年度报告（三）金融服务板块 2017 年公司金融服务板块在妥善处置风险业务的同时，强化风险管控和合规经营，持续完善区域业务布局，保持了良好发展势头。全年金融服务板块实现营业收入 132.14 亿元，同比增长 111.07%。 1、期货及衍生品业务国贸期货经纪业务在商品期货领域持续耕耘，通过提高研发能力和技术水平为客户提供多层次产品需求及细化专业服务。报告期内，经纪业务保证金规模持续两位数增长，市场份额继续提高；公司获得原油期货交易的会员资格，组建期权业务团队，设立了深圳营业部，筹建郑州营业部；期货风险管理子公司基于期现联动研究与投研一体实践，通过仓单服务、点价交易、合作套保、基差交易等方式，切实服务实体经济，为产业客户提供多层次定制服务，经营效益居行业领先；期货香港子公司获香港证监局颁发的期货合约交易牌照，正式投入运营。因发生经营风险事件，期货公司及下属资产管理子公司接受监管部门及行业自律组织的检查，认真按照要求落实整改。公司对经营风险事件相关人员进行了问责，并以此为契机全方位加强合规内控相关工作，完善投资决策、分级授权及管控机制，加强全员合规意识。资产管理子公司积极跟进风险产品处置及追偿工作，逐步清理存量产品的增信规模，并加强对资管业务的风险监控。在《期货日报》、《证券时报》共同主办的“2017 年中国期货业创新发展论坛暨第十届中国最佳期货分析师评选颁奖典礼”上，国贸期货荣获“最佳商品期货产业服务奖”和“最佳风险管理子公司服务奖”两项荣誉。 2、以中小微企业为主的金融服务金海峡以风险管控为重点，通过增资进一步增强综合实力，稳步推进区域扩张。报告期内，在深圳、厦门、福州等地增设多家业务机构，新设了深圳金海峡商业保理有限公司、厦门金海峡小额贷款有限公司以及异地分公司，旗下担保、保理、租赁、小额贷款、典当等业务实现有效联动，资产规模及资产管理能力大幅提升。金海峡近十年来深耕中小微企业金融领域，始终围绕以客户为中心的核心策略，不断调整业务拓展模式，改善客户结构，退出库存压力较大及资源配置效率低下的行业，逐步确定了“中小企业金融、供应链金融、上市公司及行业龙头企业”等客户群及业务方向，核心创新能力大幅提升。报告期内，融资担保、工程保函、典当等传统优势业务克服市场压力，保持稳健运行；融资租赁、商业保理等创新业务成为新的增长点；通过开发标准化产品，主动对接信用资质较高的行业龙头核心企业，满足以核心企业为中心的上下游企业的融资需求，大力拓展供应链金融业务模式；公司开发设计的工程保函业务连续六年领跑厦门市场，市场占有率高达 70%。目前，金海峡业务涵盖了担保、典当、融资租赁、商业保理等牌照在内的类金融业务群，通过持续不断的优化升级和模式再造，构筑产融结合生态圈，持续推进各项业务与实体产业的深度融合，支持实体经济的发展。 3、投资业务投资公司在为公司战略投资提供支持的基础上，致力于向专业投资平台发展，持续围绕公司主业探索投资机会，经营规模稳步提高。报告期内，公司追加投资成都银行，入股德邦证券等，为公司获取了优质的投资项目储备。 15 / 230 2017 年年度报告 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目变动比本期数上年同期数变动原因例（%）营业收入 164,650,777,915.24 98,076,566,839.66 67.88 主要因报告期公司三大主业发展良好，营业规模增加所致。营业成本 157,870,334,598.57 92,801,442,843.77 70.12 主要因报告期公司营业收入大幅增加，营业成本相应增加所致。销售费用 1,872,892,024.15 1,396,540,263.39 34.11 主要因报告期公司营业规模和利润增长，人员费用和销售营运费用相应增加所致。管理费用 247,063,573.42 203,720,807.77 21.28 主要因报告期公司营业规模和利润增长，人员费用相应增加所致。财务费用 1,087,901,199.09 699,784,077.23 55.46 主要因报告期公司融资规模扩大，相应的利息支出增加所致。经营活动产生的 -8,422,830,087.29 2,288,036,190.85 -468.12 主要因报告期公司增加大宗商品现金流量净额采购量以及土地储备，期末存货和预付款项相应增加，导致经营性净现金流减少。投资活动产生的 109,718,806.47 -7,409,955,353.59 不适用主要因报告期公司购买短期理财现金流量净额产品的现金支出较上期减少以及报告期公司期货合约保证金收回增加所致。筹资活动产生的 8,390,037,312.17 5,512,108,649.21 52.21 主要因报告期公司根据业务发展现金流量净额需要，增加了银行贷款规模所致。税金及附加 1,494,463,456.14 813,954,035.68 83.61 主要因报告期公司确认的房地产业务收入大幅增加，相应土地增值税及附加税费增加所致。资产减值损失 497,393,342.27 242,126,196.31 105.43 主要因报告期末公司应收款项及库存商品增加，相应计提的坏账损失和存货跌价损失增加所致。公允价值变动收 379,033,067.62 -246,897,305.77 不适用主要因报告期公司持有的期货合益约和外汇合约的公允价值浮动盈利增加所致。投资收益 1,386,146,620.89 123,012,685.08 1,026.83 主要因报告期公司期货合约和外汇合约的处置收益增加所致。其他收益 57,043,062.91 不适用主要因报告期公司根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会 [2017]15 号）规定，将与日常活动相关的政府补助计入其他收益所致。营业外收入 19,491,940.51 75,563,791.13 -74.20 主要因报告期公司将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益” 所致。营业外支出 600,491,951.86 44,035,111.59 1,263.67 主要因报告期公司对提供增信措施的部分资管产品净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及 16 / 230 2017 年年度报告预期收益部分确认了财务支持损失所致。所得税费用 655,086,065.07 447,027,461.46 46.54 主要因报告期公司利润总额大幅增加所致。 1. 收入和成本分析 √适用 □ 不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）供应链 141,669,540,035.64 139,821,666,103.69 1.30 62.11 64.53 减少 1.45 管理业个百分务点房地产 9,767,432,080.97 5,675,181,833.31 41.90 120.59 169.83 减少经营业 10.60 个务百分点金融服 13,213,805,798.63 12,373,486,661.57 6.36 111.07 116.46 减少 2.33 务业务个百分点合计 164,650,777,915.24 157,870,334,598.57 4.12 67.88 70.12 减少 1.26 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）境内 137,749,707,683.13 131,379,197,933.82 4.62 82.65 86.23 减少 1.84 个百分点境外 26,901,070,232.11 26,491,136,664.75 1.52 18.73 19.03 减少 0.25 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用报告期内，占公司营业收入 10%以上的业务为供应链管理业务。供应链管理业务实现营业收入 1416.70 亿元，同比上年增长 62.11%，占公司全部营业收入的 86.04%。其中，钢材、PTA、铁矿、煤炭、纸张及纸浆等品种业务规模增长较多，为公司整体营业规模增长起到积极作用。房地产经营业务因具有项目建设周期较长的特点，各项目开发周期差异会导致各报告期间收入和利润水平出现波动。报告期内房地产经营业务实现营业收入 97.67 亿元，同比上年大幅增长 120.59%， 17 / 230 2017 年年度报告占公司全部营业收入的 5.93%；由于报告期的地产结算项目龙岩天琴湾和南昌国贸春天在类型、定位方面与上期的结算项目厦门国贸新天地存在不同，本期毛利率同比有所下降。金融服务作为公司着力培育的新兴主业，全年实现营业收入 132.14 亿元，同比上年大幅增加了 69.53 亿元，已成为公司新的业绩增长点。其中，国贸期货在上海自贸区设立的风险管理子公司国贸启润资本管理有限公司主要从事期现业务，报告期内实现 124.93 亿元的营业收入。由于期现业务规模较大且相比原有金融服务业务的毛利率较低，故对本期金融服务业务的整体毛利率有所影响。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期本期金上年同占总额较上成本构期占总情况分行业本期金额成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例变动比例(%) (%) 例(%) 供应链大宗贸 139,821,666,103.69 88.57 84,981,931,283.12 91.57 64.53 详见主管理业易、汽营业务务车经分行业销、物情况的流服说明务、商业零售等房地产房地产 5,675,181,833.31 3.59 2,103,251,693.40 2.27 169.83 详见主经营业营业务务分行业情况的说明金融服金融服 12,373,486,661.57 7.84 5,716,259,867.25 6.16 116.46 详见主务业务务等营业务分行业情况的说明成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 1,249,580.11 万元，占年度销售总额 7.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 531,653.43 万元，占年度销售总额 3.23 %。公司前五名客户明细：客户营业收入总额（元）占全部营业收入的比例（%） 18 / 230 2017 年年度报告第一名 3,710,198,770.64 2.25 第二名 3,610,706,958.50 2.19 第三名 1,808,083,714.15 1.10 第四名 1,705,827,369.06 1.04 第五名 1,660,984,320.53 1.01 合计 12,495,801,132.88 7.59 前五名供应商采购额 1,703,960.78 万元，占年度采购总额 10.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。公司前五名供应商明细: 供应商名称采购金额占年度采购总额的比例(%) 第一名 4,937,114,570.94 3.13 第二名 3,445,870,639.05 2.18 第三名 3,112,507,404.97 1.97 第四名 3,073,675,298.07 1.95 第五名 2,470,439,897.83 1.56 合计 17,039,607,810.86 10.79 2. 费用 √适用 □不适用相关情况详见上文 “第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用相关情况详见上文 “第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期上期期本期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明期末末数占末金额 19 / 230 2017 年年度报告数占总资产较上期总资的比例期末变产的（%）动比例比例（%）（%）以公允价 2,344,694,896.51 3.28 1,024,302,242.96 1.87 128.91 主要因报告期子公司值计量且其增持基金、信托等产品变动计入当所致期损益的金融资产应收票据 1,039,153,975.64 1.46 783,041,713.03 1.43 32.71 主要因报告期公司结算方式较多采用票据所致预付款项 5,759,478,364.22 8.07 4,278,904,280.54 7.81 34.60 主要因报告期公司供应链管理业务发展良好，相应加大了库存商品的采购规模所致应收质押保 58,821,696.00 0.08 31,194,592.00 0.06 88.56 主要因报告期子公司证金国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金增加所致应收利息 14,016,777.39 0.02 43,397,271.21 0.08 -67.70 主要因报告期末公司应收银行理财产品利息减少所致应收股利 12,427,225.21 0.02 3,920,182.66 0.01 217.01 主要因报告期末公司应收信托投资分红增加所致其他应收款 4,911,846,878.02 6.88 1,789,383,434.50 3.27 174.50 主要因报告期末公司应收关联方往来款增加所致一年内到期 678,624,899.57 0.95 335,102,610.64 0.61 102.51 主要因报告期末公司的非流动资一年内到期的长期应产收款增加所致持有至到期 84,163,791.58 0.12 0.00 不适用主要因上期期末公司投资将一年内到期的持有至到期投资重分类至一年内到期的非流动资产列报所致长期应收款 1,326,230,430.73 1.86 294,591,355.14 0.54 350.19 主要因报告期子公司融资租赁业务规模增长，应收融资租赁款相应增加所致长期股权投 2,881,130,264.50 4.04 1,318,057,904.46 2.41 118.59 主要因报告期公司新资增合营企业杭州茂国悦盈置业有限公司和联营企业正奇安徽金融控股有限公司等投资项目所致投资性房地 2,017,586,689.80 2.83 784,939,641.79 1.43 157.04 主要因报告期国贸金 20 / 230 2017 年年度报告产融中心的商业部分已完工结转至投资性房地产所致在建工程 250,701,071.58 0.35 50,020,592.44 0.09 401.20 主要因报告期国贸金融中心南塔楼办公区域装修工程、海沧启润物流仓项目等工程增加所致其他非流动 35,706,500.90 0.05 386,013.67 0.00 9,150.06 主要因报告期公司预资产付办公楼购房款增加所致短期借款 7,756,005,887.29 10.87 2,889,353,178.23 5.28 168.43 主要因报告期公司的供应链管理业务规模扩大，融资规模相应增加所致以公允价值 1,539,456,450.00 2.16 2,962,190,010.00 5.41 -48.03 主要因报告期公司贵计量且其变金属租赁业务规模减动计入当期少所致损益的金融负债衍生金融负 728,645,965.42 1.02 1,263,580,058.64 2.31 -42.33 主要因报告期末公司债期货合约和外汇合约的浮动亏损减少所致应付账款 2,909,483,571.87 4.08 2,062,945,001.20 3.77 41.04 主要因报告期公司供应链管理业务规模扩大，应付货款相应增加所致应付质押保 58,821,696.00 0.08 31,194,592.00 0.06 88.56 主要因报告期子公司证金国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金增加所致应付职工薪 517,106,021.31 0.72 313,435,792.32 0.57 64.98 主要因报告期公司营酬业规模和利润增长，相应计提的职工绩效工资增加所致应付利息 55,076,881.10 0.08 39,113,186.62 0.07 40.81 主要因报告期公司的银行借款规模增加，期末计提的应付短期借款利息相应增加所致应付股利 8,384,488.07 0.01 416,220.00 0.00 1,914.44 主要因报告期末公司应付永续债持有者的股利增加所致其他应付款 3,524,737,738.02 4.94 893,785,626.08 1.63 294.36 主要因报告期末公司应付子公司少数股东的往来款增加所致一年内到期 540,381,610.42 0.76 276,318,577.86 0.50 95.56 主要因报告期末公司的非流动负一年内到期的长期借债款增加所致其他流动负 1,862,292,464.22 2.61 210,216,550.42 0.38 785.89 主要因报告期末公司 21 / 230 2017 年年度报告债短期融资券、其他金融负债增加所致长期借款 1,611,393,556.20 2.26 1,215,484,652.05 2.22 32.57 主要因报告期公司根据业务发展需要，增加了长期借款规模所致应付债券 1,418,942,135.79 1.99 2,437,149,650.76 4.45 -41.78 主要因报告期公司的可转换债券持有人行使转股权，相应可转换公司债券转出所致长期应付款 226,053,573.11 0.32 49,520,784.26 0.09 356.48 主要因报告期子公司融资租赁业务规模增长，待转销项税和起租保证金相应增加所致预计负债 89,985,812.15 0.13 48,384,671.31 0.09 85.98 主要因报告期公司基于谨慎性原则，对涉诉案件计提的预计负债增加所致递延收益 7,732,126.82 0.01 1,898,494.50 0.00 307.28 主要因报告期公司收到与资产相关的政府补助增加所致递延所得税 274,639,520.49 0.38 399,903,893.96 0.73 -31.32 主要因报告期末房地负债产子公司预缴税金减少所致其他权益工 11,510,691,870.57 16.13 6,716,643,088.98 12.26 71.38 主要因报告期公司发具行了永续债所致资本公积 3,029,147,311.54 4.24 1,792,055,948.47 3.27 69.03 主要因报告期可转换公司债券持有人行使转股权，公司股本溢价相应增加所致其他综合收 169,382,452.85 0.24 96,475,307.34 0.18 75.57 主要因报告期公司可益供出售金融资产公允价值变动损益增加所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截至报告期末，公司的受限资产期末账面价值合计 6,244,710,136.21 元。具体明细如下：项目期末账面价值受限原因一、用于担保、抵押、质押的资产用于开具银行承兑汇票、信用证、货币资金 315,731,657.50 保函等各类保证金存款和结算担保金以公允价值计量且其变动计入当期 149,353,108.76 国债正回购质押损益的金融资产应收账款 32,975,447.98 银行借款抵押应收票据 377,460,845.05 票据质押借款 22 / 230 2017 年年度报告存货-库存商品 26,689,939.04 银行借款抵押存货-开发成本 3,196,000,000.00 银行借款抵押固定资产 697,978,748.72 银行借款抵押、银行授信抵押投资性房地产 1,240,899,880.51 银行借款抵押二、其他原因造成所有权受到限制的资产 ①商品房预售监管受限资金等 132,061,276.65 元；②涉诉冻结存货币资金 166,080,184.41 款 34,018,907.76 元，详见附注十三、1 之（2）。固定资产 29,075,174.49 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）投资性房地产 12,465,149.75 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）合计 6,244,710,136.21 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用 □ 不适用持有待一级土合作开发开发土规划计容建合作开发项序持有待开发地整理是/否涉及合项目的权地的面筑面积(平目涉及的面号土地的区域面积(平作开发项目益占比积(平方方米) 积(平方米) 方米) (%) 米) 1 合肥天悦 C 10,668 42,596 否地块 2 合肥天成 127,893 251,125 是 200,900 3 杭州钱塘天 27,867 44,890 是 22,445 誉二期 4 厦门翔安区 17,556 35,200 否 2017XP02 地块 5 厦门翔安区 26,482 53,000 否 2017XP03 地块 6 厦门翔安区 34,764 104,300 否 2017XP04 地块 7 漳州东南花 677,140 708,466 是 283,386 都项目 8 厦门太平货 7,388 23,346 否 23 / 230 2017 年年度报告柜酒店 9 上海佘山天 73,544 否悦（57A) 10 南昌天峯 100,912 否 11 杭州钱塘天 137,239 是 68,619 50 誉一期注：公司于 2017 年 11 月 20 日与远洋集团控股有限公司（以下简称“远洋集团”）全资子公司北京远东新地置业有限公司（以下简称“远东新地”）签署两份合作开发协议，合作开发厦门市翔安区 2017XP02 地块和 2017XP03 地块，信息披露详见公司 2017-72 号公告。截至 2017 年末，上述合作手续尚未完成，目前该事项正在推进办理。 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用 □ 不适用单位：万元币种：人民币在建项项目规项目用在建建目/新开划计容总建筑已竣工报告期序经营地面积筑面积地区项目工项目/ 建筑面面积(平面积(平总投资额实际投号业态 (平方 (平方竣工项积(平方方米) 方米) 资额米) 米) 目米) 商城竣工项 1 厦门住宅 40,421 138,564 167,438 167,438 93,900 7,125 同悦目厦门国贸综合竣工项 2 厦门 48,973 84,427 155,905 0 155,905 92,811 2,000 商城配套目 [A1-1] 国贸综合竣工项 3 厦门金融 24,342 164,486 253,976 0 253,976 196,681.21 35,491 配套目中心龙岩国贸竣工项 4 龙岩天琴住宅 22,538 78,884 106,987 106,987 90,047 5,183 目湾（A 地块）龙岩国贸竣工项 5 龙岩天琴住宅 32,982 117,991 158,118 158,118 135,200 6,510 目湾（B 地块）南昌竣工项 6 南昌国贸住宅 67,625 148,776 202,149 202,149 136,997 1,585 目春天上海国贸竣工项 7 上海天悦住宅 40,262 72,467 104,572 104,572 155,556 16,014 目 37A 地块 8 厦门厦门住宅在建项 74,360 243,310 329,240 329,240 478,014 38,060 24 / 230 2017 年年度报告国贸目天悦漳州在建项 9 漳州国贸商住 138,616 388,602 501,165 210,169 290,997 198,261 21,995 目润园南昌在建项 10 南昌国贸住宅 55,876 122,927 163,597 163,597 112,042 9,712 目蓝湾南昌在建项 11 南昌国贸住宅 31,710 55,870 75,241 75,241 57,701 6,988 目天悦南昌在建项 12 南昌国贸住宅 45,900 100,912 129,540 129,540 122,010 53,958 目天峯合肥天悦在建项 13 合肥商住 24,167 62,531 85,201 85,201 56,826 3,510 A 地目块合肥天悦在建项 14 合肥商住 31,482 67,408 89,608 89,608 67,526 7,903 B 地目块上海国贸在建项 15 上海天悦住宅 52,411 94,309 142,340 142,340 209,885 16,887 目 54A 地块上海国贸在建项 16 上海天悦住宅 40,862 73,544 111,323 111,323 167,321 6,297 目 57A 地块杭州钱塘在建项 17 杭州住宅 48,036 137,239 207,439 207,439 495,472 439,727 天誉目一期 3. 房地产销售情况 √适用 □ 不适用序可供出售面积已预售面积地区项目经营业态号 (平方米) (平方米) 1 厦门国贸金沙湾住宅 105,548 105,548 2 厦门国贸商城集悦住宅 54,050 53,872 3 厦门国贸商城同悦住宅 160,426 150,655 4 厦门厦门国贸天悦 4# 住宅 130,465 125,681 5 厦门厦门国贸天悦 5# 住宅 190,349 15,145 6 厦门国贸新天地住宅 162,980 162,666 7 南昌南昌国贸春天住宅 162,314 156,968 25 / 230 2017 年年度报告 8 南昌南昌天琴湾住宅 266,548 265,521 9 南昌南昌国贸天悦住宅 56,558 18,555 10 南昌南昌国贸蓝湾住宅 133,469 109,851 11 南昌南昌国贸阳光住宅 200,202 198,968 12 合肥合肥天琴湾住宅 241,344 240,449 13 合肥合肥国贸天悦 A 地商住 84,570 57,586 块 14 合肥合肥国贸天悦 B 地商住 88,175 46,554 块 15 芜湖芜湖国贸天琴湾住宅 252,215 250,575 16 龙岩龙岩国贸天琴湾（A 住宅 100,942 78,999 地块） 17 龙岩龙岩国贸天琴湾（B 住宅 148,181 129,852 地块） 18 漳州漳州国贸润园商住 444,268 286,540 19 上海上海国贸天悦 37A 住宅 95,294 65,934 地块 20 上海上海国贸天悦 54A 住宅 128,251 29,073 地块注：已预售面积为截至 2017 年末的累计总预售面积。 4. 报告期内房地产出租情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币出租房地产的序出租房地产的是否采用公允价地区项目经营业态建筑面积(平方号租金收入值计量模式米) 福建省国贸商城 1 厦门市商业 71,466 871.75 否美岁天地集美区注：国贸商城美岁天地于 2017 年 6 月 26 日起对外试营业。 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用 □ 不适用单位：万元币种：人民币整体平均融资成本利息费类比期末融资总额利息资本化金额 (%) 用化开发贷 43,881.78 4.9875 1,534.19 - 公司债 9,941.97 5.3 - 426.31 合计 53,823.75 1,534.19 426.31 6. 其他说明 □ 适用 √不适用 26 / 230 2017 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司对外股权投资额为 182,133.29 万元，较上年同期增加 153,676.86 万元，增长 540.04%。本期投资情况如下：被投资单位的名称主要业务投资额权益占比备注（万元）杭州茂国悦盈置业有限公司房地产开发 75,000.00 50.00% 合营企业正奇安徽金融控股有限公司投资、咨询 50,000.00 5.3758% 厦门建达海洋股权投资合伙投资业务 795.00 25.8285% 企业（有限合伙）厦门黄金投资有限公司黄金交易、黄金精炼、黄 3,240.00 27.00% 金保税交割仓、黄金基金泰地石化集团有限公司批发、仓储、装卸 36,500.00 20.00% 成都银行股份有限公司存贷款等金融业务 5,789.29 0.83% 侨益物流股份有限公司仓储、报关代理等物流业 800.00 2.02% 务厦门国科股权投资基金合伙受托管理投资基金、投资 1,574.25 16.67% 企业（有限合伙）管理、投资咨询厦门恒一国科股权投资基金基金投资，股权投资，投 50.00 10.00% 管理合伙企业资咨询业务德邦证券股份有限公司证券经纪、投资咨询、承 7,078.62 0.5075% 销与保荐、资产管理等中企云链（北京）信息服务金融信息服务 1,306.13 2.50% 有限公司 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用报告期内，公司重大的对外股权投资包括对杭州茂国悦盈置业有限公司和正奇安徽金融控股有限公司的投资，具体信息详见附注七、在其他主体中的权益之 3、在合营企业或联营企业中的权益。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用资金 2017 年末余额 2017 年度项目名称期初余额来源初始投资成本/ 公允价值投资收益公允价值变 27 / 230 2017 年年度报告名义金额动金额（一）以公允自有 1,024,302,242.96 2,259,661,342.47 85,033,554.04 -46,487,403.12 35,729,434.87 价值计量且资金其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）其中：债务工自有 269,316,124.86 456,272,911.94 -8,735,473.29 3,816,719.83 -13,020,155.98 具投资资金权益工自有 754,986,118.10 1,751,388,430.53 93,769,027.33 -50,304,122.95 48,749,590.85 具投资资金结构性自有 52,000,000.00 存款资金（二）可供出自有 686,143,660.12 433,626,180.94 269,740,221.31 56,914,618.63 100,382,369.90 售金融资产资金其中：债务自有工具投资资金权益工具自有 686,143,660.12 433,626,180.94 269,740,221.31 56,914,618.63 100,382,369.90 投资资金（三）衍生金自有 743,838,770.40 668,517,824.48 984,042,408.08 -98,116,338.41 融资产资金 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用（1）本公司主要子公司情况单位：元币种:人民币公司名称业务性质注册资本总资产净资产净利润国贸地产集团房地产开 1,000,000,000.00 10,647,792,221.18 3,680,752,431.41 626,066,547.70 有限公司发厦门国贸海湾房地产开投资发展有限 290,000,000.00 1,770,545,089.05 1,381,916,411.47 882,584,827.02 发公司厦门国贸金融房地产开中心开发有限 600,000,000.00 1,588,308,795.36 955,589,654.36 384,003,886.08 发公司上海筑成房地房地产开 1,800,000,000.00 4,078,303,243.11 1,943,295,296.77 224,535,379.89 产有限公司发宝达投资（香贸易 HKD 4,444,295,340.11 596,157,787.43 54,474,453.25 28 / 230 2017 年年度报告港）有限公司 158,000,000.00 上海启润实业贸易 200,000,000.00 1,391,076,219.96 249,871,573.53 53,324,356.89 有限公司厦门金海峡投投资业务 1,400,000,000.00 3,688,402,279.48 1,517,743,974.08 100,596,888.01 资有限公司厦门国贸投资投资业务 100,000,000.00 1,209,511,123.89 1,112,292,686.60 -200,988,558.10 有限公司国贸期货有限期货经纪 530,000,000.00 3,774,902,558.71 742,494,958.92 8,568,126.89 公司业务厦门国贸汽车汽车贸易 100,000,000.00 735,559,131.94 231,344,096.57 44,153,718.92 股份有限公司货代、物厦门国贸泰达流、仓储运 100,000,000.00 747,558,822.81 239,904,310.07 86,194,519.44 物流有限公司输等注：子公司厦门国贸投资有限公司本期净利润出现大额亏损，主要原因是对提供增信措施的部分资管产品净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分确认了财务支持损失所致。（2）报告期对公司经营业绩产生重大影响的子公司情况单位：元币种:人民币主要产子公司业务注册品总资产净资产主营收入营业利润净利润名称性质资本或服务厦门国房地房 6亿 1,588,308,795.36 955,589,654.36 1,405,594,146.55 512,057,199.66 384,003,886.08 贸金融产开地元中心开发产发有限开公司发国贸地房地房 10 亿 10,647,792,221.18 3,680,752,431.41 53,497,975.38 632,932,107.20 626,066,547.70 产集团产开地元有限公发产司开发厦门国房地房 2.9 1,770,545,089.05 1,381,916,411.47 2,966,894,450.70 1,177,259,820.74 882,584,827.02 贸海湾产开地亿元投资发发产展有限开公司发上海筑房地房 18 亿 4,078,303,243.11 1,943,295,296.77 1,296,625,199.04 299,673,653.52 224,535,379.89 成房地产开地元产有限发产 29 / 230 2017 年年度报告公司开发注：报告期内，国贸地产集团有限公司的净利润为 626,066,547.70 元，其中合并范围内的子公司分红及权益法核算的长期股权投资收益合计 680,894,766.32 元，该部分投资收益在报表合并时已抵消。 (八) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用报告期内，公司以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。因公司持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使公司面临可变回报的影响重大，据此判断公司作为资产管理计划的主要责任人，将其纳入合并财务报表范围，具体如下：期末余额主体名称归属于母公司归属于外部资产总额负债总额股东权益投资者权益咏溪二号资产管理计划 1,662,845.15 1,662,845.15 木棉一号资产管理计划 4,721,926.95 5,930.85 4,715,996.10 东扬一号资产管理计划 62,937,247.20 13,858,781.17 49,078,466.03 质林一号资产管理计划 75,107,889.72 1,966,762.82 50,442,185.22 22,698,941.68 质银一号资产管理计划 129,401,968.90 1,535,014.48 127,866,954.42 质惠三号资产管理计划 300,878,773.54 814,853.95 294,919,015.57 5,144,904.02 源锦 11 号资产管理计划 82,505,895.04 313,795.07 82,192,099.97 源锦 12 号资产管理计划 186,351,616.80 186,351,616.80 合计 843,568,163.30 18,495,138.34 797,229,179.26 27,843,845.70 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □ 不适用根据国际货币基金组织预测，2018 年世界经济增速将达 3.7%。2018 年，全球经济形势依然复杂，地缘政治风险加大，以美联储缩表为重要标志，全球性宽松货币政策逐渐退出，进入减债、升息、去杠杆轨道，经济发展不确定性加大。同时，反经济全球化、贸易保护主义抬头，值得高度关注。发达国家的经济复苏和新兴经济体的快速发展成为拉动全球经济强劲复苏的主要力量，中国因素日益重要，“一带一路”倡议得到国际社会广泛响应。国内方面，中央经济工作会议坚持稳中求进的总基调，将推动高质量发展作为今后一段时期我国经济发展的根本要求。虽然经济增速面临一定下行压力，但中国经济依然会延续总体平稳、稳中向好的态势。我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。中央坚持打好防范化解重大风险攻坚战， 30 / 230 2017 年年度报告以服务于供给侧结构性改革为主线，促进供求平衡，防控金融风险，促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环，完善促进房地产市场平稳健康发展的长效机制，保持房地产市场调控政策连续性和稳定性。随着对外开放深入发展，国家高度倡导和推动共建“一带一路”，积极引导经济全球化朝着正确方向发展。公司三大核心主业与宏观经济的发展紧密相关，面对环境变化所带来的挑战，公司将抓住宏观经济形势向好的机遇，围绕供给侧结构性改革，推动公司整体经营质量的再提升，夯实战略基础，持续提升质量，实现发展共赢。 1、供应链管理方面当前，全球经济增长趋强,世界经济持续复苏仍是支撑贸易复苏的重要条件，未来世界经济仍然面临多方面挑战，主要发达经济体收紧货币政策、贸易保护主义、地缘政治风险均会对贸易增长产生影响。党的“十九大”从“一带一路”建设、对外贸易、区域开放布局、自由贸易试验区改革、探索建设自由贸易港等方面对推动开放新格局作出了一系列部署，旨在拓展对外贸易，培育贸易新业态新模式，推进贸易强国建设。贸易企业需在研判能力、综合经营能力及风险管理能力等方面不断提升，以应对内外部环境变革所带来的更高要求。公司将充分依托区域和政策优势，持续深耕及延伸供应链业务，推进国际化步伐，打造可提供一体化、定制化综合服务的供应链平台。越来越多的大宗商品贸易商开始整合产业链，向上游和下游延伸，在获得上下游资源的同时，逐步渗透产业链的各个环节，拓展盈利空间，创造增值机会，逐渐开始扮演产业链管理者的角色。党的“十九大”报告明确提出要深化供给侧结构性改革，建设现代经济体系，进一步完善物流基础设施网络，促进物流业“降本增效”。随着社会化分工的细化，客户对物流服务商的需求更加高端，要求物流企业能够提供专业化、定制化、供应链一体化的物流服务，加强全产业链的掌控和服务能力成为了凸显物流企业服务价值的关键，公司将基于自身的基础物流服务能力，通过对业务链条的环节服务，提升物流综合服务能力。随着产业政策调整、消费升级、流通与服务模式创新等，国内汽车经销服务行业市场竞争加剧，优胜劣汰加速。公司的汽车经销服务业务在精益管理促效益的同时，拟打造以用户为中心的汽车经销服务生态链。线上线下对接已经成为全球商业零售行业发展的重要趋势，基于大数据、云计算、物联网乃至人工智库等智能化突破，以及基于大数据的个性化精准营销成为提升客户消费体验的新零售模式。公司将顺应行业发展趋势，持续提升商业资产、商品零售经营的专业管理能力。 2、房地产经营方面当前房地产市场仍错综复杂，房地产行业主基调是调控，限购、限贷、限价等手段大范围升级，限售、土拍竞自持等新措施亦层出不穷。中央坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”基调，从传统的需求端调整向供给侧增加转变，限购限贷限售叠加土拍收紧，供应结构优化，调控效果逐步显现。同时短期调控与长效机制的衔接更为紧密，大力培育发展住房租赁市场、深化发展共有产权住房试点，在控制房价水平的同时，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的房地产制度，推动长效机制的建立健全。公司将紧跟行业向健康可持续的方向发展，在经营中多方位探索新模式、新区域、新产品，提升自身的开发和运营能力，实现地产业务的可持续发展。 3、金融服务方面从金融行业层面看，挑战与机遇并存。世界经济增长对国际金融市场提供了支撑，整体环境 31 / 230 2017 年年度报告持续向好。近年来，我国金融业积极配合供给侧结构性改革，进一步深化金融改革开放，取得显著成效。金融业蓬勃发展的同时，风险与泡沫也在部分领域不断累积。2018 年是我国金融强监管年，中央经济工作会议强调把“防控金融风险”放到更加重要的位置，一系列监管新政将陆续出台。同时，国家推动金融行业回归服务实体经济本源，也将使特色金融业务、产融结合企业迎来发展机遇。近年来，国内期货市场进入快速发展新轨道。期货品种日渐丰富，期权交易陆续推出，风险管理、资产管理等高度专业化的业务初具雏形。在国家深化供给侧改革的背景下，期货行业正在深度参与大宗商品现货产业链的转型升级，可在成本控制、风险对冲、融资运营、跨境交易等诸多方面为实体经济提供专业化金融服务。未来，国贸期货将紧跟服务实体经济的政策引导，加大研发力度，充分整合和运用市场资源，在继续夯实经纪业务基础的同时，合规拓展风险管理、资产管理等多元化业务，根据地域产业特点，利用研发的专业优势开发产业客户提高经营业绩和盈利能力。中国普惠金融发展仍处于初级阶段，普惠金融服务地区和机构发展不均衡，相关法律、体系尚需完善。国家高度重视发展普惠金融，国务院颁布的《推进普惠金融发展规划（2016-2020 年）》确立了推进普惠金融发展的指导思想。杭州 G20 全球峰会上，政府提出数字普惠金融的八项高级原则，进一步引领和倡导普惠金融的深入发展。随着国家普惠金融顶层设计的逐步实施，各类新型金融机构将迎来更宽广的发展机遇。公司在新兴金融业务领域已具备较为全面的资质与服务能力，未来将继续做强核心业务，深耕业务区域，为客户提供一体化的综合性金融服务。随着改革的不断深入, 各行业在经济新常态下面临变化和调整，市场必将涌现更多优质的投资标的。公司将围绕主业及其产业链的延伸领域探索更多投资机会，为公司的可持续发展打造新增长极。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司制定了新一轮的五年战略发展规划（2017-2021 年）。公司将继续肩负“持续创造新价值” 的使命，秉持创新（Innovation）、恒信（Trust）、进取（Growth）的核心价值观，发扬“激扬无限、行稳致高”的企业精神，实现“成为令人尊敬的优秀综合服务商”的企业愿景。公司将做精做深供应链、做大做优地产、做特做强金融、做专做实投资。供应链板块：公司整体发展的重要基础和依托。公司将继续精进业务，在贸易、物流、汽车、零售等领域，为客户提供定制化、一体化的服务，成为优秀的供应链综合服务提供商。房地产板块：公司的房地产板块将以住宅为主，定位“改善生活”的房地产开发商。未来将在新区域、新产品、新模式三方面进行提升，挖掘发展潜力，持续保持稳健发展。金融板块：公司已培育起来的新生板块和重要增长极。公司将通过参控结合积极获取牌照，产融结合实现产业深耕，继续发挥协同效应，打造综合金融服务平台。投资板块：公司将培育新兴的业务板块。充分利用财务和战略投资作为抓手，捕捉内生和外生机遇，在中长期内打造新增长极，推动公司整体业务持续发展。 (三) 经营计划 √适用 □不适用公司 2018 年的经营方针是：保增长、促转型、求创新、控风险、配资源、优管理。公司将深 32 / 230 2017 年年度报告入学习贯彻党的十九大精神，将变革进取的思想融入到战略执行中，实现存量的转型创新和增量的扩张，实现公司再腾飞再发展。2018 年公司经营收入预计超过 1,600 亿元，成本费用预计控制在 1,570 亿元。 1、供应链管理供应链板块将坚持做精做深的战略方向，谋求创新突破，在高平台上实现高质量的发展。大宗贸易将加强商业模式的集成性，提高一体化、定制化、全链条的能力。重视产融结合，通过“互联网+”的模式，促进大宗商品的信息流、资金流和物流更加有效地融合。持续推进国际化，探索更多元化的全球业务模式。物流业务将继续谋求创新，找准转型方向，提升效益贡献。做好与公司大宗贸易业务的对接和互动，提供物流保障服务，同时推进轻资产运作，加强培育市场化的竞争能力。汽车业务将配合公司进行战略调整，顺应汽车市场发展趋势，转变营销战略与运营模式，继续做大市场份额，扩大平行进口车业务规模；不断提升自身的精细化管理能力，做好品牌和业务扩张，加大对近年来新开发业务的培育。商业零售积极寻求战略合作机会，将不断提升业务经营的水平，完善精细管理机制，高起点、高质量地运营好国贸商城美岁天地、国贸金融中心美岁城、南益美岁天地三大新的商业体。 2、房地产经营公司将以“新市场、新产品、新模式”为抓手，继续做大做优。加强对政策、市场、业态、产品、金融工具及融资渠道等的研究分析，培育可持续发展能力；发挥国有控股上市公司背景及产业协同优势，培育复合型开发能力，探索旧城改造、自持物业、产业片区开发等新模式，通过多样化的手段增加土地储备；加强合资合作及收购兼并，实现规模发展；强化精细化管理，确保项目进度和产品质量，提高周转效率，提升配套服务价值和综合服务能力。 3、金融服务金融服务板块需加强风险防控能力，抓住产融结合，脱虚向实，建立和完善经营管理机制。国贸期货将在防范风险与合规工作方面长抓不懈，严格落实监管要求。2018 年将继续推进区域化扩张，打造区域性平台，走专业化的发展道路，提升效益贡献，将传统经纪业务、资管业务和风险管理做出行业特色。金海峡继续稳步提升担保、典当、融资租赁、保理等业务规模，进行区域深耕与选择性扩张。聚焦医疗、地产、新能源、环保等方向的产业链，关注大消费金融领域的业务。投资公司将通过短中长期相结合，培育专业投资平台，获取长期稳定的投资收益。落实管理机制，重视资本市场的系统性风险，加大与外部投资机构的合作，逐步建立行业口碑与影响力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 2018 年公司仍将面临复杂多变的宏观环境，经营目标的实现将面临以下风险因素： 1、供应链管理业务面临的风险供应链管理是充分竞争、市场化程度高的行业。近年来，全球市场呈复苏态势，但支持国际贸易高速增长的长期因素还没有形成，地缘政治事件和贸易保护主义引发的贸易争端频发，大宗商品价格与汇率波动存在不确定性。传统贸易行业竞争日趋激烈，盈利空间逐步收缩，加大了公 33 / 230 2017 年年度报告司经营压力与决策难度，对公司的综合服务能力以及抗风险能力都提出更高的要求。公司在保持供应链管理业务稳健发展上，将面临如何提高市场份额、提升经营质量、拓展产业链条等多方面挑战。对策：公司经过三十七年的发展，具有丰富的行业经验，有专业化的人才队伍以及覆盖海内外的业务网络，多项拳头品种经营规模位居行业前列。公司以“构建供应链、优化价值链、打造服务链”为思路，通过提供资源整合、产业研判、期现结合、物流服务、金融衍生工具管理以及金融支持等综合服务，持续延伸产业链，优化业务结构，拓展客户资源，对冲经营风险，构筑壁垒优势，提高综合竞争实力等，以更好地应对行业风险的挑战。 2、房地产经营业务面临的风险当前国内房地产市场竞争激烈，合作、并购成为行业主流趋势。“房住不炒、租购并举”的房地产政策和持续收紧的宏观调控政策，对房地产企业未来的发展思路提出更高的要求，也给公司的经营带来新的挑战。对策：公司将转变投资思路，探索新区域、新模式与融资新途径，持续提升工艺创新与内部质量管理，谨慎而合理的制定营销策略，提高项目经营质量，密切关注土地市场供应情况，增强自身的抗风险能力。 3、金融服务业务面临的风险全球经济受债务负担和经济结构调整缓慢困扰，尤其是政治因素不确定性以及货币变化的影响，国际金融市场持续动荡。国内金融行业强监管、去杠杆政策将延续，风险防范成为国家战略的重中之重。公司金融服务板块的期货及衍生品、以中小微企业为主的金融服务平台及投资业务等，在面对监管政策变化和市场行情波动的同时，也需面对日常运营中的经营、信用、利率及流动性的风险。对策：公司明晰业务发展路线，在合规的基础上拓展网点布局，坚持金融业务服务实体经济的根本宗旨；在严控风险的同时快速应对市场变化，妥善跟进处理已发生的风险事件，保证业务的稳健运行；坚持业务创新与自身风险管理能力相匹配，建立和完善与创新发展相适应的风险控制体系，强化对业务风险的监测和把控能力。 4、经营管理风险 2018 年，公司将如何变革进取，实现各板块业务平衡发展，如何优化关键布局，结合战略实现资源合理配置等，还需持续探索。随着公司经营规模的快速增长，对公司提升获取客户资源、市场资源、社会资源、政府资源和人才团队资源的能力等，都提出更高的要求及挑战。对策：公司将强化对宏观经济形势和相关行业变化的研判能力，加大内部协同和外部联合的步伐，梳理组织架构和管理机制，在风险管理、优化资源分配、考核激励及安全生产方面建立有效的机制，强化对新一轮战略实施的保障能力。 (五) 其他 □适用 √不适用 34 / 230 2017 年年度报告四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □ 不适用 1、公司现金分红政策的制定情况公司根据《中国证监会上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、《厦门证监局关于转发上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红的通知》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件精神，结合公司的实际情况，对《公司章程》中的利润分配政策，尤其是现金分红政策及决策程序进行了修订完善。上述修订已经公司二〇一五年第一次临时股东大会会议审议通过（信息详见 2015 年 1 月 30 日刊载于上交所网站 http://www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司 2015-09 号公告）。公司现行的现金分红政策为：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于公司当年实现净利润的10%。特殊情况是指：（1）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见以外的审计报告；（2）公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）；重大投资计划或重大现金支出事项是指：公司未来十二个月内拟发生对外投资或收购资产等事宜（募集资金项目除外），且预计所需资金累计达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%。公司利润分配方案的审议程序为：公司在制定利润分配具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出利润分配提案，并直接提交董事会审议。公司的利润分配方案应分别提交董事会、监事会审议，形成专项决议后提交股东大会审议。股东大会对利润分配具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。公司因章程规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。 2、公司二〇一六年度利润分配方案的执行情况 2017 年 5 月 9 日，公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了 2016 年度利润分配方案：以方案实施前的公司总股本 1,664,961,009 股为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.2 元（含税），共计 199,795,321.08 元。因公司处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额根据股权登记日总股本确定。本次利润分配实施方案于 2017 年 6 月 29 日公告，并于 2017 年 7 月 6 日实施完毕（信息详 35 / 230 2017 年年度报告见 2017 年 6 月 29 日刊载于上交所网站 http://www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、上海证券报》的公司 2017-35 号公告）。公司二〇一六年度利润分配方案的执行，符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红比例明确，履行了相关的决策程序。股东大会审议二〇一六年度利润分配预案时，公司提供了网络投票方式，以保证中小股东有表达意见和诉求的机会，保护其合法权益。 3、公司二〇一七年度利润分配预案的制定情况公司二〇一七年度利润分配预案如下：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,816,259,698 股为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.0 元（含税），共计 363,251,939.60 元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据股权登记日总股本确定。公司一向重视对股东的回报，尤其是现金分红回报，多年来致力于保持利润分配政策的连续性与稳定性。公司在制订二〇一七年度利润分配预案的过程中，参考投资者通过网站、邮件、电话等方式提出的关于分红的意见，并充分考虑了公司当前的经营计划与未来发展投入、股东短期现金分红回报与中长期回报之间的平衡。公司目前业务增长势头良好，本年度留存未分配利润将用于公司供应链管理、房地产经营以及金融服务三大主业的后续日常营运需求。公司本年度利润分配预案经公司董事会、监事会全票审议通过，公司独立董事也就此发表独立意见，符合公司章程对利润分配审议程序的规定。公司将继续完善利润分配政策，细化相关规章制度，严格履行相关程序，保持利润分配政策的连续性与稳定性，切实提升对公司股东的回报。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报表中归属于上每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额中归属于上市公司市公司普通送红股数转增数年度 (元)（含（含税）普通股股东的净利股股东的净（股）（股）税）润利润的比率 (%) 2017 年 0 2.0 0 363,251,939.60 1,907,299,260.29 19.05% 2016 年 0 1.2 0 199,795,321.08 1,043,197,668.67 19.15% 2015 年 0 1 0 166,447,002.20 650,498,859.98 25.59% (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □ 适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □ 适用 √不适用 36 / 230 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □ 不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方明未完行应说类型内容及期限行期严格成履行明下一限履行的具体步计划原因解决同厦门国（ 1 ）针对国贸控股持有 2014 年 3 否是业竞争贸控股 30%左右股权的两家上市公月 28 日集团有司厦门国贸集团股份有限限公司公司及厦门信达股份有限公司，国贸控股将在法律和上市公司监管规定框架内，通过行使股东权利，充分关注和推动两家上市公司进一步明晰战略定位、发展方向及业务范围，以市场化的方式逐步解决两家上市公与再融资司目前存在的部分业务同相关的承业竞争的情形。同时国贸控诺股承诺，不利用股东地位直接或间接干涉两家上市公司的具体经营和决策，进而损害两家上市公司其他股东的利益。（2）针对国贸控股及其投资企业，对于现存部分贸易业务采取逐步收缩的方式，同时严格控制国贸控股及其投资企业新增与厦门国贸集团股份有限公司相同或近似的业务。其他厦门国国贸控股于 2016 年 7 月 22 2016 年 7 是是贸控股日通过上海证券交易所证月 22 日至其他对公集团有券交易系统增持本公司股 2018 年 1 司中小股限公司、份 1,200,000 股。国贸控股月 21 日东所作承厦门国拟在本次增持之日起至诺贸控股 2017 年 7 月 21 日以自身名建设开义或通过一致行动人通过发有限二级市场增持不少于 500 万 37 / 230 2017 年年度报告公司股，累计增持数量不超过届时公司已发行总股份的 2%，并承诺增持实施期间及增持完成后 6 个月内不减持所持有的公司股份。其他泰地控公司于 2017 年 1 月 24 日召 2017 年 1 是是股集团开第八届董事会二〇一七月 24 日至有限公年度第二次会议审议通过， 2021 年 12 司、温州同意公司出资 36,500 万元月 31 日新世纪参与泰地石化集团有限公房地产司（以下简称“泰地石化”）开发有增资扩股。泰地石化股东泰限公司地控股集团有限公司（以下以及其简称“泰地控股”）、温州新实际控世纪房地产开发有限公司制人（以下简称“温州新世纪”）以及实际控制人张跃先生共同承诺：（1）将推动泰地石化的上市工作，并争取在 2021 年 12 月 31 日前实现在中国境内 A 股主板的首次公开发行股票并上市。（2）自公司实际付款之日起至 2021 年 12 月 31 日（若其他承诺泰地石化在此之前成功上市，则至其上市之日），每年（按公历年度计）的年化回报率不低于 10%（即每年的回报不低于 3,650 万元；投资时间不足一公历年的，则该年的应回报金额按实际投资时间折算）。若公司从泰地石化税后净利润实际分配得的金额低于前述回报金额，则由泰地控股、温州新世纪和实际控制人张跃先生共同向公司补足差额部分（补偿金）。（3）若泰地石化未于 2021 年 12 月 31 日之前成功上市，或情况表明泰地石化不可能于 2021 年 12 月 31 日前成功上市，则在公司要求的情况下，泰地控股、温州新世 38 / 230 2017 年年度报告纪和实际控制人张跃先生应按不低于约定的对价受让公司所持的泰地石化的股权，并在公司要求股权转让之日起 30 日内付清对价。公司股权转让的对价按以下二者较高者确定：A、对价=公司投资总额（1+10% 投资年数）－（∑公司从泰地石化实际分取的现金红利+实际收到∑补偿金）（注：投资年数自公司投资之日起计至公司要求股权转让之日）B、对价=转让时泰地石化经审计净资产金额*公司所持股比其他联想控公司于 2016 年 12 月 28 日 2017 年 1 是是股股份召开第八届董事会二〇一月 17 日至有限公六年度第十六次会议审议 2021 年 1 司、天津通过，同意公司出资 50,000 月 16 日德信企万元参与正奇安徽金融控业管理股有限公司（以下简称“正合伙企奇金融”）增资扩股。正奇业（有限金融原股东（即联想控股、合伙）、天津德信和西藏德真，合称西藏德 “承诺人”）承诺：自本轮真企业增资完成之日（以金海峡投管理合资将本轮增资全部出资汇伙企业入正奇金融之日为准）起 4 （有限年内，不论因何种原因，如其他承诺合伙）正奇金融未能在境内外证券市场以 IPO 或其他方式实现上市（不包括新三板挂牌），则金海峡投资有权于缴付增资款之日起满 4 年后的三个月内（“可行权期”）选择要求承诺人受让本轮增资中所认购的股权。承诺人应以现金或金海峡投资书面认可的其他支付方式按投资金额 5%/年的增值标准一次性受让股权/股份。受让价格计算公式为：受让价格=金海峡投资实际缴付 39 / 230 2017 年年度报告的增资金额+金海峡投资实际缴付的增资金额×5%× 金海峡投资缴付增资款当日到支付受让款当日的天数 /365—金海峡投资累计获得的分红款（如有）。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □ 已达到 □ 未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □ 适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □ 不适用（1）会计法规政策变更审批程 2017 年度影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目序额《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的董事会 ①持续经营净利润 2,174,271,273.13 列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经批准 ②终止经营净利润 0 营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平董事会 ①其他收益 57,043,062.91 均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改审批 ②营业外收入 -57,043,062.91 了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较 40 / 230 2017 年年度报告审批程 2017 年度影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目序额信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的 ①资产处置收益 7,404,876.53 董事会利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损 ② 营业外收入 -7,639,471.04 审批失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项 ③ 营业外支出 -234,594.51 下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。上述会计政策变更对期初净资产、期末净资产、上期净利润、本期净利润均未产生影响。（2）商品期货套期会计政策变更 2015 年 11 月 26 日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）。本集团开展的商品期货套期业务自 2017 年 7 月 1 日起选择执行本规定，不再继续执行《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》中有关套期保值的相关披露规定，对于满足本规定套期应用条件的，采用未来适用法按本规定的套期会计方法进行处理，不再追溯调整。该会计政策变更业经本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第八届董事会二〇一七年度第九次会议审议通过。上述会计政策变更采用未来适用法，导致本年财务报表合并净利润增加 3,508.43 万元。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 41 / 230 2017 年年度报告（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人海通证券股份有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □ 适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □ 适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □ 适用 √不适用九、破产重整相关事项 □ 适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项公司诉讼、仲裁事项详见附注十三、1、重要涉诉案件进展情况 42 / 230 2017 年年度报告十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □ 不适用因公司下属厦门国贸资产管理有限公司管理的部分资产管理计划出现重大情况（相关情况详见下文 “第五节重要事项十六、其他重大事项的说明），1、公司于 2017 年 8 月收到《关于对厦门国贸集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2017]17 号）（以下简称“《决定书》”）。收到《决定书》后，公司高度重视，及时向公司董事、监事及高级管理人员进行传达，并组织有关负责人进行了认真分析讨论，根据有关法律法规和公司内部管理制度的规定和要求，制定了整改方案，严格落实整改措施，形成了《关于厦门证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。上述整改报告已经公司第八届董事会二〇一七年第九次会议、第八届监事会二〇一七年第四次会议审议通过，具体内容详见 2017 年 8 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn ）上披露的 2017-46、52 号公告；2、公司于 2017 年 12 月 20 日收到上交所纪律处分决定书[2017]75 号，对公司及时任董事会秘书陈晓华女士予以通报批评。陈晓华女士于 2017 年 9 月 8 日辞去副总裁、董事会秘书职务。十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □ 适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用员工持股计划情况 □ 适用 √不适用其他激励措施 □ 适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □ 不适用事项概述查询索引公司第八届董事会二〇一六年度第十六次会议、二〇一七信息详见 2016 年 12 月 29 日及 2017 43 / 230 2017 年年度报告年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于与福建三钢年 1 月 14 日刊载于《中国证券报》、闽光股份有限公司签订日常经营性关联交易协议并进行关《上海证券报》以及上海证券交易所联交易的议案》，同意公司及公司控股子公司福建三钢国贸 (http://www.sse.com.cn) 的公司有限公司分别与福建三钢闽光股份有限公司签订《日常经 2016-87、2016-89、2017-07 号公告。营性关联交易协议书》并进行关联交易，该协议经各自有权机构审议通过后生效，协议有效期为 1 年。公司第八届董事会二〇一六年度第十六次会议于 2016 年信息详见 2016 年 12 月 29 日刊载于 12 月 28 日召开，审议通过了《关于公司与厦门国贸控股《中国证券报》、《上海证券报》以及有限公司及其下属企业二〇一七年度日常经营性关联交易上海证券交易所的议案》，同意公司二〇一七年在不超过人民币 3.5 亿元 (http://www.sse.com.cn) 的公司额度内与控股股东厦门国贸控股集团有限公司及其下属企 2016-87、2016-89 号公告。业进行日常经营性关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。公司第八届董事会二〇一七年度第九次会议于 2017 年 8 信息详见 2017 年 8 月 25 日刊载于《中月 23 日召开，审议通过了《关于与厦门金圆投资集团有限国证券报》、《上海证券报》、上海证公司进行日常经营性关联交易的议案》，同意公司在不超过券交易所 (http://www.sse.com.cn) 的人民币 7.5 亿元的额度范围内与厦门金圆投资集团有限公公司 2017-47、2017-51 号公告。司及其下属企业进行日常经营性关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司总裁及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件，授权有效期截至 2018 年 3 月 1 日。公司第八届董事会二〇一七年度第十一次会议、二〇一七信息详见 2017 年 10 月 14 日及 2017 年度第三次临时股东大会会议审议通过了《关于与厦门金年 11 月 1 日刊载于《中国证券报》、圆投资集团有限公司签订日常经营性关联交易协议并进行《上海证券报》以及上海证券交易所关联交易的议案》，同意公司与厦门金圆投资集团有限公司 (http://www.sse.com.cn) 的公司签订《日常经营性关联交易协议书》并进行关联交易。协 2017-62、2017-65、2017-69 号公告。议有效期至 2018 年 3 月 1 日止。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □ 适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类关联交交易金关联交关联交易内关联交易关联交易方关联关系易定价关联交易金额额的比易类型容结算方式原则例 (%) 厦门国贸控股集母公司销售商销售汽车参考市 225,433.34 0.0002 现款支付 44 / 230 2017 年年度报告团有限公司品价福建三钢闽光股其他关联人销售商销售铁矿石参考市 3,610,706,958.50 2.55 现款支付份有限公司品价福建三钢闽光股其他关联人购买商采购钢材参考市 868,128,336.87 0.62 现款支付份有限公司品价福建三钢闽光股其他关联人经营租出租仓库参考市 441,525.88 0.0003 现款支付份有限公司赁-租出价厦门金圆投资集其他关联人销售商销售PTA、纸参考市 402,613,232.02 0.28 现款支付团有限公司品浆等价厦门金圆投资集其他关联人购买商采购橡胶、参考市 82,071,123.68 0.06 现款支付团有限公司品铁矿等价厦门金圆投资集其他关联人接受劳产品服务费参考市 3,773,150.68 现款支付团有限公司务价公司控股股东厦母公司的控销售商销售煤炭、参考市 168,175,487.65 0.12 现款支付门国贸控股集团股子公司品纸浆等价有限公司下属子公司公司控股股东厦母公司的控提供劳物流服务；参考市 878,813.68 0.0006 现款支付门国贸控股集团股子公司务期货经纪价有限公司下属子公司公司控股股东厦母公司的控购买商采购石材、参考市 63,920,331.94 0.05 现款支付门国贸控股集团股子公司品钢材等价有限公司下属子公司公司控股股东厦母公司的控接受劳物业服务参考市 37,466,375.97 0.66 现款支付门国贸控股集团股子公司务价有限公司下属子公司公司控股股东厦母公司的控经营租租赁房屋土参考市 5,587,693.15 0.0040 现款支付门国贸控股集团股子公司赁-承租地价有限公司下属子公司 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □ 适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □ 适用 √不适用 45 / 230 2017 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □ 适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □ 不适用事项概述查询索引公司第八届董事会二〇一七年度第三次会议于 2017 年 2 月 24 信息详见 2017 年 2 月 25 日刊日召开，会议审议通过了《关于公司参与发起设立厦门黄金投载于《中国证券报》、《上海证券资有限公司暨关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币报》以及上海证券交易所 16,200 万元的价格范围内，参与发起设立厦门黄金投资有限公 (http://www.sse.com.cn) 的公司司，并授权公司管理层确定及实施具体操作事宜。 2017-10、11 号公告。公司第八届董事会二〇一七年度第五次会议于 2017 年 4 月 10 信息详见 2017 年 4 月 11 日刊日召开，会议审议通过了《关于参与发起设立厦门国贸控股集载于《中国证券报》、《上海证券团财务有限公司暨关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币报》以及上海证券交易所 2.5 亿元的价格范围内，参与发起设立厦门国贸控股集团财务有 (http://www.sse.com.cn) 的公司限公司，并授权公司管理层确定及实施具体操作事宜。 2017-19、20 号公告。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □ 适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币关联关关联方向上市公司关联方向关联方提供资金系提供资金 46 / 230 2017 年年度报告期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额福建三钢闽光其他关 10,285,592.30 5,158,688.38 15,444,280.68 166,928,242.40 -148,015,360.60 18,912,881.80 股份有限公司联人厦门金圆投资其他关 28,394,907.10 28,394,907.10 77,603,415.83 77,603,415.83 集团有限公司联人厦门信达股份股东的 45,931.77 -45,931.77 4,555,722.52 -4,486,053.52 69,669.00 有限公司子公司厦门经济特区股东的对外贸易集团子公司 300,000.00 517,940.00 817,940.00 公司厦门国贸中顺股东的环保能源股份子公司 3,485,406.01 559,609.61 4,045,015.62 有限公司厦门同集热电股东的 1,429,155.93 -1,429,155.93 有限公司子公司厦门宝达投资股东的 17,551,948.24 -400,000.00 17,151,948.24 管理有限公司子公司厦门非金属矿股东的进出口有限公子公司 2,171,731.09 3,494,468.09 5,666,199.18 司厦门国贸物业股东的 16,541.32 16,541.32 3,604,460.14 8,046,891.06 11,651,351.20 管理有限公司子公司厦门国贸控股股东的建设开发有限子公司 5,510.90 5,510.9 0.00 476,894.00 476,894.00 公司合计 15,546,086.01 33,178,109.61 48,724,195.62 194,812,104.39 -63,279,745.14 131,532,359.25 关联债权债务形成原系日常经营性关联交易产生因关联债权债务对公司不产生重大影响的影响 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 47 / 230 2017 年年度报告 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □ 不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0.00 司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0.00 公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 18,664,013,420.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,077,193,146.54 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 9,077,193,146.54 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.43 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 6,866,904,046.54 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,866,904,046.54 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 48 / 230 2017 年年度报告 √适用 □ 不适用单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金 626,300 122,000 券商理财产品自有资金 0 0 信托理财产品自有资金 296,300 13,300 其他类自有资金 140,000 52,456.01 其他情况 √适用 □ 不适用除上述委托理财外，公司金融服务板块计入主营损益的委托理财发生额为 180,512 万元，未到期余额 82,847 万元，逾期未收回金额 0 元。 (2).单项委托理财情况 √适用 □ 不适用单位：万元币种：人民币未减来值是是准委报否资预期否备托酬实际经受委托金收益有计理委托理财委托理财资金确年化收益实际收过托理财来 (如委提财起始日期终止日期投向定收益率或损回情况法人金额源有) 托金类方失定理额型式程财 (如序计有) 划中银 30,000 2017-12-29 2018-01-02 自银行非 2.30% 7.56 已收回是是 0 国行有总行保建理资资金本设财金池产浮银产品动行品收股益份有限公司中银 10,000 2017-12-29 2018-01-03 自银行非 3.00% 4.11 已收回是是 0 国行有总行保银理资资金本行财金池产浮 49 / 230 2017 年年度报告股产品动份品收有益限公司交银 20,000 2017-12-20 2018-01-05 自银行非 3.2%-3.8% 28.77 已收回是是 0 通行有总行保银理资资金本行财金池产浮股产品动份品收有益限公司光银 10,000 2017-12-29 2018-01-12 自银行非 3.80% 14.56 已收回是是 0 大行有总行保银理资资金本行财金池产浮股产品动份品收有益限公司光银 21,000 2017-12-29 2018-01-12 自银行非 4.5%-5.5% 38.37 已收回是是 0 大行有总行保银理资资金本行财金池产浮股产品动份品收有益限公司光银 29,000 2017-12-29 2018-01-15 自银行非 4.5%-5.5% 63.23 已收回是是 0 大行有总行保银理资资金本行财金池产浮股产品动份品收有益限 50 / 230 2017 年年度报告公司厦银 10,000 2017-11-28 2018-01-03 自债保 4.85% 4.85% 46.51 已收回是否 0 门行有券、本农理资货币固村财金市场定商产工收业品具、益银固收行类投股资工份具等有限公司中短 13,300 2017-11-09 2018-01-31 自金融非 5.20% 160.78 已收回是是融期有同业保国理资存本际财金款、浮信固定动托收益收有类证益限券、公货币司市场工具等注：上述委托理财为截至报告期末未到期委托理财情况，截至年报披露日，均已到期正常赎回。报告期内，公司发生的其他委托理财已到期正常赎回。其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 √适用 □ 不适用单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额委托贷款自有资金 800 0 51 / 230 2017 年年度报告其他情况 √适用 □ 不适用委托贷款情况说明 1、上述委托贷款为公司子公司厦门美岁商业投资管理有限公司与厦门市利恒信商贸发展有限公司的业务，系厦门美岁商业投资管理有限公司被公司收购前开展的业务。该笔业务按约分 4 期收回，截至 2016 年 12 月 31 日已按约收回 400 万，剩余金额已于 2017 年 1 月 25 日提前收回。 2、除上述业务外，2017 年度公司金融板块下属企业厦门金海峡投资有限公司委托银行贷款发生额为 204,175 万元，未到期余额 151,103.93 万元，逾期未收回金额 5,954.61 万元，委托银行贷款系其主营业务。逾期未收回金额包括，（1）与福建篁城科技竹业有限公司的委托贷款余额 954.61 万元，该笔业务逾期涉诉，法院判决我司胜诉，案件已进入执行阶段，公司对该项目账面计提 75% 坏账准备，即 715.95 万元；（2）与南靖县璟昇房地产开发有限公司的委托贷款余额 5,000 万元，该笔业务逾期涉诉，法院判决我司胜诉，公司对该项目账面计提 2%坏账准备，即 100 万元，公司已于 2018 年 1 月 21 日全额收回该项目逾期的本金及利息合计 6,228.83 万元。 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 √适用 □ 不适用详见公司年报会计附注五之 13 其他流动资产。 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □ 不适用报告期内，本公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成长二号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通级投资者提供差额补足承诺基础上，子公司厦门国贸投资有限公司（下称“国贸投资”）及本公司为上述资管计划的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立即足额追加增强资金，该事件触发国贸投资及本公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通级投资者追索。截至 2017 年末，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已明确；咏溪二号因尚有一支市值约 162 万的停牌股票需待其复牌方能处置，尚未清算完毕，年末 52 / 230 2017 年年度报告净值为 166 万元，因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已为上述资管产品期末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额为 543,052,786.89 元。截至 2018 年 4 月 26 日，普通级投资者已累计追加资金 4,018.52 万元，同时普通级投资者提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保，和其他资源性公司的股权担保，并在持续还款中。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □ 不适用 1. 精准扶贫规划根据中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的精神，公司及下属子公司积极响应中国证监会号召，落实扶贫计划，推进扶贫工作开展。 2. 年度精准扶贫概要公司响应国家号召，积极参与福建屏南县的“春风行动”帮扶活动，于 2017 年初在当地开展定向招聘，帮助解决贫困人员就业问题，并支持推广和销售当地农副产品。公司已连续 9 年与厦门市同安区湖柑村进行城乡共建。公司每年于春节前夕上门慰问结对帮扶的 14 户特困户，为他们送去慰问金和慰问品；并帮助湖柑村小学进行校园建设，资助湖柑村小学设立国贸爱心图书室，每年组织村小学学生走出乡村，先后到厦门科技馆、厦门气象馆、鼓浪屿海底世界帮助孩子们拓展视野。公司参与厦门国贸控股集团有限公司与翔安区金柄村进行的城乡共建，为 4 户困难户送上慰问金及慰问品。公司常年与厦门特殊教育学校和厦门市文安小学等教育机构以及医疗场所进行共建，帮助其进行教学设备及医疗条件的改善，为特区建设贡献力量。子公司厦门金海峡投资有限公司于 2016 年 9 月组建了深圳金海峡融资租赁有限公司公共事业部，协力医疗改革、构建县域精准健康扶贫“扶供补需”。2017 年，深圳金海峡参与了国家百市千县精准健康扶贫行动，参加尽调全国超过 200 多家县级医院，为 100 多家医院提升多个专科医疗服务能力。广东省卓如医疗慈善救助基金会救助了 16 万名基层贫困患者，深圳金海峡为上述基金会提供现金捐助，获得《健康报》社、中国医师协会、中国健康促进基金会联合授予的 2017 年“健康中国基层行”年度公益贡献奖。子公司国贸期货有限公司 2017 年与湖南省凤凰县开展期货扶贫工作，并将凤凰县木里学区中心小学作为捐资助学的对象，在学校园区建设上资助绿化苗木以及学校硬件设备的更新。除积极对外履行社会责任外，公司也不忘帮扶困难职工。2017 年分别为遭受意外伤害员工、家属患重病职工、患大病的 12 名员工申请办理“国贸爱心基金”等系统内专项补助。春节前夕慰问特困职工，为 26 位特困职工发放困难补助款。 3. 精准扶贫成效单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 95.1 2.物资折款 13.4 二、分项投入 1.产业发展脱贫 53 / 230 2017 年年度报告 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 108.5 其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 8.2 定点扶贫工作投入金额 108.5 8.3 扶贫公益基金 9.其他项目三、所获奖项（内容、级别）公司下属子公司深圳金海峡融资租赁有限公司获得《健康报》社、中国医师协会、中国健康促进基金会联合授予的 2017 年“健康中国基层行”年度公益贡献奖。 4. 后续精准扶贫计划公司及下属子公司将继续响应“脱贫攻坚”的国家方略，积极承担企业社会责任，主动投入扶贫济困公益事业。公司将进一步支持贫困地区产业发展，结对帮扶贫困县或贫困村，招聘录用来自贫困地区的毕业生；将持续关爱特殊困难职工并继续与厦门市同安区湖柑村特困户结对帮扶；国贸金海峡将致力于继续通过融资租赁业务，助力县级医院配备与专科建设目标一致的适宜设备以实现精准健康扶贫；国贸期货已与湖南省凤凰县政府签订精准扶贫结对帮扶协议。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司按照监管部门的要求，积极履行社会责任义务，公司二〇一七年度社会责任报告详见上交所网站 http://www.sse.com.cn 和公司网站 http://www.itg.com.cn。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 54 / 230 2017 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 √适用 □ 不适用 2016 年 1 月 5 日，公司公开发行 28 亿元可转换公司债券。本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额为 2,769,071,943.39 元（已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2016）第 350ZA0004 号《验资报告》）。 2016 年 1 月 19 日，经上交所自律监管决定书[2016]9 号文同意，公司 28 亿元可转换公司债券于当日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“国贸转债”，债券代码“110033”，初始转股价格 9.03 元/股。该可转换公司债券上市后可进行质押式回购，质押券申报和转回代码为“105827”。 2016 年 6 月、2017 年 7 月，因实施二〇一五年度及二〇一六年度利润分配事项，公司转股价格由初始的 9.03 元/股调整至 8.81 元/股。 2016 年 7 月 5 日，公司可转换公司债券进入转股期。截至 2017 年 12 月 31 日，累计共有 1,337,336,000 元“国贸转债”转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 151,789,676 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 9.12%。尚未转股的可转债金额为 1,462,664,000 元，占公司可转债发行总量的 52.24%。 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 √适用 □ 不适用期末转债持有人数 2,801 本公司转债的担保人本公司转债未提供担保前十名转债持有人情况如下：可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%) 厦门国贸控股集团有限公司 245,670,000 16.80 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) 179,515,000 12.27 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) 143,655,000 9.82 中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型 69,764,000 4.77 证券投资基金登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股 44,600,000 3.05 份有限公司) 登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有 38,450,000 2.63 限公司) 登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行) 29,488,000 2.02 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银 25,710,000 1.76 行股份有限公司登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) 24,588,000 1.68 登记结算系统债券回购质押专用账户(上海银行股份有 20,000,000 1.37 限公司) (三) 报告期转债变动情况 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币可转换公司债本次变动前本次变动增减本次变动后 55 / 230 2017 年年度报告券名称转股赎回回售国贸转债 2,799,664,000 1,337,000,000 1,462,664,000 报告期转债累计转股情况 √适用 □ 不适用报告期转股额（元） 1,337,000,000 报告期转股数（股） 151,752,095 累计转股数（股） 151,789,676 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 9.12 尚未转股额（元） 1,462,664,000 未转股转债占转债发行总量比例（%） 52.24 (四) 转股价格历次调整情况 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币转股价格调调整后转转股价格调整披露时间披露媒体整日股价格说明 2016 年 6 月 8.93 2016 年 6 《中国证券报》、《上海证券报》因实施二〇一五年度 21 日月 14 日和上海证券交易所网站利润分配事项，公司（http://www.sse.com.cn）将转股价格由 9.03 元/股，调整至 8.93 元/股 2017 年 7 月 6 8.81 2017 年 6 《中国证券报》、《上海证券报》因实施二〇一六年度日月 29 日和上海证券交易所网站利润分配事项，公司（http://www.sse.com.cn）将转股价格由 8.93 元 /股，调整至 8.81 元/ 股截止本报告期末最新转 8.81 股价格 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 √适用 □ 不适用 1、公司负债情况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 63.58%，较年初 67.29%下降了 3.71 个百分点。 2、资信变化情况：上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2015 年 2 月对公司 2016 年可转换公司债券出具信用评级分析报告，评定公司主体长期信用等级为“AA+”，评级展望为“稳定”；评定“国贸转债” 债项信用等级为“AA+”。 2016 年 6 月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。 2017 年 5 月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。 56 / 230 2017 年年度报告 (六) 转债其他情况说明 √适用 □ 不适用 2016 年 12 月 28 日，公司发布《关于可转换公司债券 2016 年度付息公告》。本次付息为公司可转债第一年付息，计息期间为：2016 年 1 月 5 日至 2017 年 1 月 4 日，本期债券票面利率为 0.3%（含税），债权登记日为 2017 年 1 月 4 日，付息日为 2017 年 1 月 5 日，兑息日 2017 年 1 月 11 日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。 2017 年 12 月 28 日，公司发布《关于可转换公司债券 2017 年度付息公告》。本次付息为公司可转债第二年付息，计息期间为：2017 年 1 月 5 日至 2018 年 1 月 4 日，本期债券票面利率为 0.5% （含税），债权登记日为 2018 年 1 月 4 日，除息日为 2018 年 1 月 5 日，兑息日 2018 年 1 月 11 日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发比积比行送数量例金其他小计数量例新股 (%) 转 (%) 股股一、有限售 0 0 0 0 0 0 0 0 0 条件股份 1、国家持 0 0 0 0 0 0 0 0 股 2、国有法 0 0 0 0 0 0 0 0 0 人持股 3、其他内 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资持股其中：境内 0 0 0 0 0 0 0 0 0 非国有法人持股境 0 0 0 0 0 0 0 0 0 内自然人持股 4、外资持 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股其中：境外 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57 / 230 2017 年年度报告法人持股境 0 0 0 0 0 0 0 0 0 外自然人持股二、无限售 1,664,507,603 100 0 0 0 151,752,095 151,752,095 1,816,259,698 100 条件流通股份 1、人民币 1,664,507,603 100 0 0 0 151,752,095 151,752,095 1,816,259,698 100 普通股 2、境内上 0 0 0 0 0 0 0 0 0 市的外资股 3、境外上 0 0 0 0 0 0 0 0 0 市的外资股 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、普通股 1,664,507,603 100 0 0 0 151,752,095 151,752,095 1,816,259,698 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □ 不适用公司于 2016 年发行了人民币 28 亿元可转换公司债券并于 2016 年 7 月 5 日起进入转股期，报告期内，因可转债转股使得公司报告期内普通股股数增加了 151,752,095 股。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □ 不适用本报告期内，公司因可转债转股使得公司报告期内普通股股数增加了 151,752,095 股，公司每股收益已做相应调整。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □ 适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □ 适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □ 不适用公司 2016 年度发行的可转换公司债券具体情况可详见本报告“第五节重要事项十八、可转换公司债券情况” 58 / 230 2017 年年度报告 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □ 不适用报告期内，公司实际控制人未发生变化，股本结构的变化详见本节“一、普通股股本变动情况。 (三)现存的内部职工股情况 □ 适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 141,863 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 137,758 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持质押或有冻结情有况限股售股东名称报告期内期末持股数比例东条股（全称）增减量 (%) 性件份数质股状量份态数量厦门国贸控股集团有限公司 41,508,504 588,273,377 32.39 0 0 国无家中央汇金资产管理有限责任公司 0 48,586,400 2.68 0 0 未无知贺青平 6,127,000 8,980,000 0.49 0 0 未无知厦门国贸控股建设开发有限公司 0 7,162,280 0.39 0 0 国有无法人中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量 5,956,985 6,071,185 0.33 0 0 未无化增强混合型证券投资基金知方志林 5,560,000 5,560,000 0.31 0 0 未无知 59 / 230 2017 年年度报告中国农业银行股份有限公司－中证 500 567,069 5,263,012 0.29 0 0 未无交易型开放式指数证券投资基金知应广强 57,388 4,937,200 0.27 0 0 未无知张宇 4,899,500 4,899,500 0.27 0 0 未无知中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量 4,708,665 4,829,765 0.27 0 0 未无化先行混合型证券投资基金知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量厦门国贸控股集团有限公司 588,273,377 人民币普通股 588,273,377 中央汇金资产管理有限责任公司 48,586,400 人民币普通股 48,586,400 贺青平 8,980,000 人民币普通股 8,980,000 厦门国贸控股建设开发有限公司 7,162,280 人民币普通股 7,162,280 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量 6,071,185 6,071,185 人民币普通股化增强混合型证券投资基金方志林 5,560,000 人民币普通股 5,560,000 中国农业银行股份有限公司－中证 5,263,012 5,263,012 人民币普通股 500 交易型开放式指数证券投资基金应广强 4,937,200 人民币普通股 4,937,200 张宇 4,899,500 人民币普通股 4,899,500 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量 4,829,765 4,829,765 人民币普通股化先行混合型证券投资基金上述股东关联关系或一致行动的说明厦门国贸控股建设开发有限公司系公司控股股东厦门国贸控股集团有限公司的全资子公司。除此以外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □ 适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □ 适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □ 不适用名称厦门国贸控股集团有限公司单位负责人或法定代表人许晓曦成立日期 1995-08-31 60 / 230 2017 年年度报告主要经营业务 1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、其他法律、法规规定未禁止或规定需经审批的项目，自主选择经营项目，开展经营活动。报告期内控股和参股的其他境内外国贸控股直接及间接持有厦门信达股份有限公司（股票代码：上市公司的股权情况 000701）30.04%的股权，持有海航基础设施投资集团股份有限公司（股票代码：600515）0.007%的股权和广东广州日报传媒股份有限公司（股票代码：002181）0.027%的股权，间接持有兴业证券股份有限公司（股票代码：601377）0.091% 的股权,间接持有厦门象屿股份有限公司（股票代码：600057） 0.19%的股权。其他情况说明 2 自然人 □ 适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □ 适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □ 适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □ 不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □ 不适用名称厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 61 / 230 2017 年年度报告主要经营业务市国有资产监督管理等 2 自然人 □ 适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □ 适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □ 适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □ 不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □ 不适用厦门国贸控股集团有限公司于 2017 年跻身《财富》世界 500 强，是厦门市属国有企业，注册资本 16.599 亿元,为本公司的控股股东。截至 2017 年 12 月 31 日，国贸控股直接及间接持有本公司的股权比例为 32.78%。厦门市国资委持有国贸控股 100%的股权，为其控股股东。因此本公司实际控制人为厦门市国资委。 62 / 230 2017 年年度报告五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □ 适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □ 适用 √不适用第七节优先股相关情况 □ 适用 √不适用 63 / 230 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □ 不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）许晓曦董事长男 48 2017-04-10 2018-05-14 0 0 0 0 是陈金铭副董事男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 213 否长、总裁郭聪明董事男 52 2016-05-26 2018-05-14 0 0 0 0 是李植煌董事、常男 51 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 216 否务副总裁肖伟董事男 52 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 31.44 否史林董事男 51 2016-05-26 2018-05-14 0 0 0 0 是吴世农独立董事男 61 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 10 否毛付根独立董事男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 10 否郑甘澍独立董事男 58 2016-01-19 2018-05-14 0 0 0 10 否王燕惠监事会主女 53 2016-05-26 2018-05-14 0 0 0 0 是席傅本生监事男 39 2017-11-01 2018-05-14 0 0 0 0 是黄朝晖监事男 47 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 53.68 否熊之舟副总裁男 53 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 459 否李云山副总裁男 59 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 212 否高少镛副总裁男 45 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 406 否曾挺毅副总裁男 44 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 221 否吴韵璇副总裁、女 45 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 193 否财务总监 64 / 230 2017 年年度报告范丹董事会秘女 44 2017-12-04 2018-05-14 0 0 0 12 否书何福龙原董事长男 62 2015-05-15 2017-03-24 0 0 0 0 是蔡晓川原监事男 46 2015-05-15 2017-05-08 0 0 0 0 是许忠贤原监事男 54 2017-05-09 2017-10-31 0 0 0 0 是陈晓华原副总女 51 2015-05-15 2017-09-08 0 0 0 19.4 否裁、原董事会秘书合计 / / / / / / 2,066.52 / 注：范丹女士曾任厦门信达股份有限公司董事会秘书，现任公司董事会秘书。厦门信达股份有限公司为公司关联方，范丹女士在该司任职期间在该司领取相应薪酬。姓名主要工作经历许晓曦现任厦门国贸控股集团有限公司党委书记、董事长，厦门国贸集团股份有限公司党委书记、董事长。曾任厦门金圆投资集团有限公司党委书记、董事长，厦门两岸区域性金融服务中心开发建设指挥部副总指挥，厦门金融控股有限公司董事长，厦门国际金融管理学院董事长。陈金铭现任厦门国贸集团股份有限公司总裁、副董事长、党委副书记，厦门国贸控股集团有限公司副董事长、党委委员。郭聪明现任厦门国贸集团股份有限公司董事,厦门国贸控股集团有限公司总经理。李植煌报告期内任厦门国贸集团股份有限公司董事、常务副总裁、党委委员，厦门国贸控股集团有限公司董事。肖伟现任厦门国贸集团股份有限公司董事、法律总顾问，厦门大学法学院教授。史林现任厦门国贸集团股份有限公司董事, 厦门国贸金融控股有限公司副总经理。吴世农现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院教授、博士生导师，曾任厦门大学副校长。毛付根现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院教授。郑甘澍现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学经济学院教授。王燕惠现任厦门国贸集团股份有限公司监事会主席,厦门国贸控股集团有限公司副总经理。曾任厦门国贸集团股份有限公司董事。傅本生现任厦门国贸集团股份有限公司监事，厦门国贸控股集团有限公司内控审计部副总经理黄朝晖现任厦门国贸集团股份有限公司监事、风控合规部总经理。曾任厦门国贸集团股份有限公司内控与审计部总经理、监察室主任。熊之舟现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员。曾任国贸地产集团有限公司总经理。李云山现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委副书记、纪委书记、工会主席，厦门国贸控股集团有限公司纪委副书记、工会联合会副主席。高少镛现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员、贸易事业部总经理。曾挺毅现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁。曾任公司总裁助理。 65 / 230 2017 年年度报告吴韵璇现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员、财务总监。曾任公司经营财务部总经理、资金部总经理、财务副总监、国贸地产集团副总经理范丹现任厦门国贸集团股份有限公司董事会秘书。曾任厦门信达股份有限公司董事会秘书。何福龙原任厦门国贸控股集团有限公司党委书记、董事长，厦门国贸集团股份有限公司党委书记、董事长。蔡晓川原任厦门国贸集团股份有限公司监事，现任厦门国贸控股集团有限公司研发部总经理。许忠贤原任厦门国贸集团股份有限公司监事，现任厦门信达股份有限公司党委副书记、纪委书记。陈晓华原任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、董事会秘书，国贸期货有限公司董事长。其它情况说明 √适用 □ 不适用 2017 年 3 月 24 日，公司董事长何福龙先生因已达退休年龄辞去公司董事长、董事职务。2017 年 4 月 10 日，公司二〇一七年第二次临时股东大会选举许晓曦先生为公司董事，公司第八届董事会二〇一七年第五次会议推选许晓曦先生任公司董事长，任期同本届董事会一致。 2017 年 4 月 26 日，公司监事蔡晓川先生因工作原因辞去公司监事职务。2017 年 5 月 9 日，公司二〇一六年年度股东大会选举许忠贤先生为公司监事，任期同本届监事会一致。 2017 年 10 月 13 日，公司监事许忠贤先生因工作原因辞去公司监事职务。2017 年 11 月 1 日，公司二〇一七年第三次临时股东大会选举傅本生先生为公司监事，任期同本届监事会一致。 2017 年 9 月 8 日，公司副总裁、董事会秘书陈晓华女士因个人原因辞去公司副总裁、董事会秘书职务。2017 年 12 月 4 日，公司董事会二〇一七年第十四次会议同意聘任范丹女士为公司董事会秘书。 2018 年 4 月 16 日，公司常务副总裁李植煌先生因工作原因辞去公司常务副总裁职务，仍继续担任公司董事职务。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □ 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期许晓曦厦门国贸控股集团有限公司党委书记、董事长 2017 年 3 月陈金铭厦门国贸控股集团有限公司副董事长、党委委员 2012 年 12 月郭聪明厦门国贸控股集团有限公司总经理 2017 年 3 月李植煌厦门国贸控股集团有限公司副总经理 2018 年 4 月 66 / 230 2017 年年度报告董事 2011 年 11 月 2018 年 4 月王燕惠厦门国贸控股集团有限公司副总经理 2006 年 5 月傅本生厦门国贸控股集团有限公司内控审计部副总经理 2018 年 1 月李云山厦门国贸控股集团有限公司纪委副书记 2011 年 6 月工会联合会副主席 2013 年 2 月何福龙厦门国贸控股集团有限公司原党委书记、董事长 2006 年 5 月 2017 年 3 月蔡晓川厦门国贸控股集团有限公司研发部总经理 2017 年 9 月在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □ 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务许晓曦中国对外贸易经济合作企业协会副会长福建省青年联合会副主席福建省第十三届人民代表大会代表厦门市第十五届人民代表大会常委、财经委委员厦门大学兼职教授陈金铭厦门市第十五届人民代表大会代表、法制委委员福建省商业联合会副会长厦门市人民对外友好协会第二届理事会常务理事厦门国际商会副会长厦门市翻译协会第五届理事会副会长厦门大学国际经济与贸易系兼职硕士生导师郭聪明厦门国贸金融控股有限公司董事长中红普林集团有限公司董事长厦门市软件信息产业创业投资有限公司董事长中红普林医疗用品股份有限公司董事厦门信达股份有限公司董事厦门农村商业银行股份有限公司董事李植煌厦门市总会计师协会常务理事 67 / 230 2017 年年度报告厦门市会计学会常务理事厦门市会计行业学会常务理事厦门市内部审计协会副会长肖伟中国法学会证券法研究会常务理事福建省企业法律工作协会副会长福建英合律师事务所律师厦门仲裁委员会仲裁员开罗国际仲裁委中心仲裁员福建龙马环卫股份有限公司独立董事福建龙净环保股份有限公司独立董事厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事恒兴黄金控股有限公司独立董事西藏民族学院兼职教授厦门大学法学院教授福建省经济法学研究会会长福建省国际经济法学研究会副会长厦门国资委法律咨询委员会委员史林厦门旅游集团有限公司董事吴世农厦门大学管理学院教授、博士生导师美的集团股份有限公司独立董事福耀玻璃工业集团股份有限公司董事兴业证券股份有限公司独立董事毛付根厦门大学管理学院教授浙江奥康鞋业股份有限公司独立董事华能澜沧江水电股份有限公司独立董事德邦物流股份有限公司独立董事郑甘澍厦门大学经济学院教授福建龙净环保股份有限公司独立董事福建浔兴拉链科技股份有限公司独立董事厦门吉比特网络技术股份有限公司独立董事王燕惠中国国民党革命委员会福建省委员会委员 68 / 230 2017 年年度报告中国国民党革命委员会厦门市委会常委厦门市思明区第十五届人民代表大会代表福建省海峡品牌经济发展研究院副院长厦门信息信达总公司董事长厦门宝达投资管理有限公司董事长厦门国贸教育集团有限公司董事长厦门国控投资有限公司董事长福建经贸集团公司副董事长厦门恒一创业投资管理有限公司董事厦门国贸实业有限公司董事恒一（香港）有限公司董事厦门信达股份有限公司监事会主席厦门天竺山旅游风景区投资管理有限公司董事厦门闽台轮渡有限公司董事高少镛厦门青年企业家联合会常务副会长厦门市青联常委厦门大学国际经济与贸易系兼职硕士生导师厦门进出口商会副会长曾挺毅厦门市思明区第八届政协常委在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □ 不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事的报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员报酬根据公司第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效制度》、第八届董事会薪酬与考核委员会二〇一七年度第一次会议、第八届董事会二〇一七年度第九次会议审议通过的《公司高级管理人员二〇一七年度考核办法》、《公司高级管理人员二〇一六年度薪酬考核结果》、第八届董事会二〇一七年度第十次会议审议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度绩效年薪的议案》、第八届董事会二〇一八年度第三次会议审议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度考核办法的议案》确定。 69 / 230 2017 年年度报告董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司所披露的报酬与实际发放情况相符，董事、监事、高级管理人员报酬情况详见董事、监事、高级管况理人员情况表。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际二〇一七年度董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为 2,066.52 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □ 不适用姓名担任的职务变动情形变动原因何福龙董事长离任退休许晓曦董事长选举工作需要蔡晓川监事离任工作需要许忠贤监事选举工作需要许忠贤监事离任工作需要傅本生监事选举工作需要陈晓华副总裁、董事会秘书解聘个人原因范丹董事会秘书聘任工作需要李植煌常务副总裁离任工作需要五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □ 不适用相关情况详见上文 “第五节重要事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况。 70 / 230 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 4,345 在职员工的数量合计 4,992 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数行政管理人员供应链管理板块 3,840 房地产经营板块金融服务板块合计 4,992 教育程度教育程度类别数量（人）大专及以上 3,615 其他 1,377 合计 4,992 (二) 薪酬政策 √适用 □ 不适用通过吸收业界最佳实践并结合企业发展的实际情况，形成了差异化的市场跟随的薪酬策略，以保证企业既避免人才的流失，又节约人工成本，为企业的发展提供人才保障。 (三) 培训计划 √适用 □ 不适用公司建立了三级的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。 (四) 劳务外包情况 □ 适用 √不适用七、其他 □ 适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □ 不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，不断完善公司治理系列制度，修订了《公司章程》、《投资管理制度》、《预算管理制度》、《总裁工作细则》等制度，制定了《对外捐赠管理制度》，为公司长期、稳定、健康的发展奠定了良好的制度基础。目前，公司为上海证券交易所“上证公司治理指数”样本股、融资融券标的股及沪港通标的 71 / 230 2017 年年度报告股。 1、股东与股东大会公司在《公司章程》中确保所有股东，特别是中小股东都能够充分行使合法权利；公司通过官网投资者关系管理专栏、投资者热线、投资者邮箱及上证 E 互动等多种渠道，保持与股东有效的沟通；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证了股东对公司经营情况的知情权。报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会，公司全面实施股东大会网络投票并对中小投资者单独计票情况进行披露。此外，在选举董事会、监事会成员的议案中，公司均采用了累积投票的方式。公司通过以上方式有效保障了全体股东、特别是中小股东的权益。 2、控股股东与上市公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，通过派驻董事、监事合规参与公司决策并进行监督，未干涉公司的依法决策和具体生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。 3、董事与董事会报告期内，公司共召开董事会会议 15 次。公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。董事会下设薪酬与考核委员会、预算委员会、审计委员会、战略发展委员会、风险控制委员会以及提名委员会共六个专门委员会，各专门委员会有效运作，从而完善公司治理结构，更好地适应公司经营发展的管理需求。报告期内，董事会下属各专业委员会累计召开会议 12 次。 4、监事与监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议 7 次。 5、绩效评价与激励约束机制公司已经建立和实施了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，并逐步加以完善，以充分调动公司高管积极性，促使公司高管人员忠实、勤勉、谨慎地行使权利，履行法律和《公司章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、利益相关者公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益。公司重视社会责任，积极参与社会公益事业，树立负责任的上市公司形象。 7、信息披露与透明度公司董事会负责统一领导和管理信息披露工作，董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定披露各类公司信息，并就市场关注事项进行主动披露，保障所有股东的知情权。 8、投资者关系管理公司董事会致力于构建企业和谐的发展环境，正确处理好与投资者的交流互动关系。报告期内，公司加强了投资者关系管理工作和主动信息披露力度，通过信息披露，在线网络交流会，上证 E 互动，接待投资者来电、来邮、来访等方式，加强与投资者特别是中小投资者的沟通交流。 9、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况公司根据《公司内幕信息知情人登记管理制度》，在报告期内认真做好内幕信息知情人登记提醒及报备工作，同时也对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前有利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管部门查处和需要整改的情况。公司将持续完善和提高公司治理水平、社会责任，以有效保证公司规范经营，稳健发展。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □ 适用 √不适用 72 / 230 2017 年年度报告二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引二〇一六年年度股东 2017 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 5 月 10 日大会二〇一七年第一次临 2017 年 1 月 13 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 1 月 14 日时股东大会二〇一七年第二次临 2017 年 4 月 10 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 4 月 11 日时股东大会二〇一七年第三次临 2017 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 11 月 1 日时股东大会股东大会情况说明 □ 适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数许晓曦否 11 11 8 0 0 否陈金铭否 15 15 11 0 0 否郭聪明否 15 15 12 0 0 否李植煌否 15 15 11 0 0 否肖伟否 15 15 12 0 0 否史林否 15 15 11 0 0 否吴世农是 15 15 11 0 0 否毛付根是 15 15 12 0 0 否郑甘澍是 15 15 11 0 0 否何福龙否 3 3 3 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □ 适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √不适用报告期内，公司独立董事均能依照有关法律和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有关规定对公司重大关联交易、对外担保、利润分配、提名董事等相关议案发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观性。公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。 73 / 230 2017 年年度报告 (三) 其他 □ 适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □ 不适用报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。（一）董事会审计委员会充分发挥自身作用，于报告期内共召开会议 5 次，在公司聘任审计机构、编制年度报告、发生重要关联交易、募集资金使用、公司内控建设等方面实施了有效监督，就公司关联交易、定期报告的编制、募集资金使用情况等出具了书面审核意见，并与外部审计机构保持有效沟通；（二）董事会预算委员会在审议公司预算编制、执行等方面认真履职，为完善公司预算管理工作提出有益建议；（三）董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员的履职情况及年度业绩情况进行考核，并审议了新一年的绩效考核办法，对公司高管薪酬制定、调整及考核工作提出指导意见；（四）董事会提名委员会对新任董事、高管候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行审查，并向董事会出具明确意见；（五）董事会风险控制委员会顺利完成新委员选举工作。（六）董事会战略发展委员会审议通过了公司二〇一七——二〇二一年战略规划并顺利完成新委员选举工作。公司各专业委员会未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。五、监事会发现公司存在风险的说明 □ 适用 √不适用监事会依据有关法律法规，对公司的财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为：公司董事会决策程序合法，建立了符合公司现状的内部控制制度；公司董事、高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行；公司各项信息披露能够按照《信息披露事务管理制度》的要求执行，未有信息披露制度或流程方面的重大缺陷；公司关联交易公平、定价合理，属正当的商业行为；公司监事会未发现损害公司利益和广大投资者利益的情况。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □ 适用 √不适用报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营能力的情况。存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □ 不适用 2014 年 3 月 28 日，国贸控股承诺：（1）针对国贸控股持有 30%左右股权的两家上市公司厦门国贸集团股份有限公司及厦门信达股份有限公司，国贸控股将在法律和上市公司监管规定框架内，通过行使股东权利，充分关注和推动两家上市公司进一步明晰战略定位、发展方向及业务范围，以市场化的方式逐步解决两家上市公司目前存在的部分业务同业竞争的情形。同时国贸控股承诺，不利用股东地位直接或间接干涉两家上市公司的具体经营和决策，进而损害两家上市公司其他股东的利益；（2）针对国贸控股及其投资企业，对于现存部分贸易业务采取逐步收缩的方式，同时严格控制国贸控股及其投资企业新增与厦门国贸集团股份有限公司相同或近似的业务。 74 / 230 2017 年年度报告七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □ 不适用公司根据第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效管理制度》、第八届董事会二〇一七年度第九次会议通过的《公司高级管理人员二〇一七年度考核办法》、《公司高级管理人员二〇一六年度薪酬考核结果》、第八届董事会二〇一七年度第十次会议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度绩效年薪的议案》、第八届董事会二〇一八年度第三次会议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度考核办法的议案》，通过对高管人员实行与经营目标相挂钩、基本收入与绩效收入相结合的年薪制，加强了对高管人员的长效激励和有效约束。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □ 不适用公司第八届董事会二〇一八年第六次会议审议通过了公司《2017 年度内部控制评价报告》。全文详见 2017 年 4 月 28 日登载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □ 适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □ 不适用致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度的内部控制进行了审计，并出具了致同审字（2018）第 350ZA0019 号《厦门国贸集团股份有限公司二〇一七年度内部控制审计报告》，认为厦门国贸集团公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司 2017 年度内部控制审计报告详见在上海证券交易所网站披露的《厦门国贸集团股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □ 适用 √不适用第十节公司债券相关情况 √适用 □ 不适用一、公司债券基本情况单位:万元币种:人民币债券名利率还本付交易场简称代码发行日到期日债券余额称（%）息方式所厦门国 18 厦贸 143972 2018 年 4 月 100,000.00 5.30 本次债上海证贸集团 Y1 26 日券以基券交易股份有础期限所限公司作为 1 公开发个周行 2018 期，发年可续行人在期公司续期选债券择权行权年度有权选择将本 75 / 230 2017 年年度报告次债券期限延长1个续期周期，或选择在该周期末到期全额兑付本次债券。公司债券付息兑付情况 □适用 √不适用 18 厦贸 Y1 于 2018 年 4 月 26 日发行，尚未付息。公司债券其他情况的说明 √适用 □ 不适用 1、公司本次公开发行 2018 年可续期公司债券，发行人存在续期选择权和递延支付利息权。本次债券基础期限不超过 2 年（含 2 年），在约定的基础期限末及每个续期的周期末，发行人有权行使续期选择权，于发行人行使续期选择权时延长 1 个周期；在公司不行使续期选择权全额兑付时到期。本次债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本次债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。本次债券附设发行人赎回选择权，如发行人因税务政策变更或发行人因会计准则变更，发行人有权在上述政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。除了以上两种情况以外，发行人没有权利也没有义务赎回本次债券。 2、公司全资子公司国贸地产集团有限公司发行的公司债券相关信息另行披露，详见国贸地产即将披露的年度报告。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称平安证券股份有限公司办公地址深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层债券受托管理人联系人程曾汉、杨洲磊联系电话 021-38633117 名称中诚信证券评估有限公司资信评级机构办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼其他说明： √适用 □不适用国贸地产集团有限公司 2017 年公司债券（第一期）的债券受托管理人为兴业证券股份有限公司，资信评级机构为上海新世纪国际资信评估有限公司；厦门国贸集团股份有限公司公开发行 2018 年可续期公司债券的债券受托管理人为平安证券股份有限公司，资信评级机构为中诚信证券评估有限公司。 76 / 230 2017 年年度报告三、公司债券募集资金使用情况 □ 适用 √不适用四、公司债券评级情况 √适用 □不适用中诚信证券评估有限公司对公司公开发行 2018 年可续期公司债券的主体长期信用等级评级为 AAA，评级展望稳定；对本次公司债券的信用等级评级为 AAA。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 □ 适用 √不适用六、公司债券持有人会议召开情况 □ 适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 □ 适用 √不适用八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年同主要指标 2017 年 2016 年变动原因期增减（%）息税折旧摊销前利润 3,972,386,345.24 2,621,014,801.62 51.56 流动比率 1.44 1.48 -2.70 速动比率 0.73 0.76 -3.95 资产负债率（%） 63.58 67.29 -5.51 EBITDA 全部债务比 0.09 0.07 23.09 利息保障倍数 3.73 3.00 24.14 现金利息保障倍数 -8.57 5.58 -253.52 主要因报告期公司增加大宗商品采购量以及土地储备，期末存货和预付款项相应增加，导致经营性净现金流减少 EBITDA 利息保障倍数 3.90 3.15 23.88 贷款偿还率（%） 100 100 利息偿付率（%） 100 100 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用具体内容详见附注十二、资产负债表日后事项 77 / 230 2017 年年度报告十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用经公司股东大会和董事会批准，2017 年度公司及控股子公司向银行申请授信额度为 900 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司及全资、控股子公司取得的授信额度总计人民币 785.49 亿元，实际占用金额 363.38 亿元。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用此次公司公开发行 2018 年可续期公司债券的募集说明书中约定本次债券拟发行 10 亿元，扣除相关发行费用后，拟用于偿还公司债务、补充流动资金或项目投资等符合国家法律法规规定的用途。公司现拟将本次债券中的 10 亿元用于补充流动资金。发行人承诺，公司作为非金融类企业，募集资金须用于上述用途，不得转借他人，不用于非生产性支出。发行人承诺，募集资金不用于购置土地、不用于房地产业务，且不直接或间接用于住宅房地产开发项目。截至公告日，发行人暂未使用募集资金。将来募集资金使用将会严格按照募集说明书中约定及承诺使用。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □ 适用 √不适用 78 / 230 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告致同审字（2018）第 350ZA0018 号厦门国贸集团股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了厦门国贸集团股份有限公司（以下简称厦门国贸）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门国贸 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于厦门国贸，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）应收款项、贷款及应收保理款减值准备相关信息披露详见财务报表附注三之 12、13、14 和附注五之 5、10、12、13、16。 1、事项描述厦门国贸应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款（含一年内到期的长期应收款），贷款包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款，应收保理款为应收商业保理款。截至 2017 年 12 月 31 日，厦门国贸应收账款账面价值 31.68 亿元，其他应收款账面价值 49.12 亿元，长期应收款（含一年内到期的长期应收款）账面价值 20.05 亿元，贷款账面价值 26.37 亿元，应收保理款账面价值 3.90 亿元，金额合计 131.12 亿元，占资产总额比例 18.37%。由于厦门国贸管理层（以下简称管理层）在确定应收款项、贷款及应收保理款的预计可收回金额时涉及重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收款项、贷款及应收保理款减 79 / 230 2017 年年度报告值准备确定为关键审计事项。 2、审计应对针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解管理层设计的与应收款项、贷款及应收保理款减值准备计提相关的内部控制，评价其设计的有效性，并测试关键内部控制运行的有效性；（2）对于单独计提减值准备的应收款项、贷款及应收保理款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，包括客户经营、市场环境、历史还款、期后回款、担保物状况、商业保险承保等情况，评价可收回金额估计的合理性；（3）对于涉及诉讼事项的应收款项、贷款及应收保理款，通过查阅相关文件，并与管理层讨论主要涉诉案件可收回金额估计的合理性；（4）对于按照信用风险特征组合计提减值损失的应收款项、贷款及应收保理款，复核管理层对于信用风险特征组合的设定及减值准备估计方法的合理性，选取样本复核组合划分、账龄划分、逾期天数等关键信息，重新计算减值损失计提的准确性；（5）结合期后回款情况检查，评价管理层对减值准备计提的合理性。（二）存货跌价准备相关信息披露详见财务报表附注三之 15 和附注五之 11。 1、事项描述截至 2017 年 12 月 31 日，厦门国贸存货账面价值余额为 299.09 亿元，占资产总额比例 41.90%。厦门国贸存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值的确定，要求管理层对存货的售价、预计将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。由于存货及其跌价准备影响金额重大，且涉及管理层作出的重大会计估计和判断，为此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。 2、审计应对针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解管理层设计的与存货跌价准备计提相关的内部控制，评价其设计的有效性，并测试关键内部控制运行的有效性；（2）对贸易商品存货选取样本实施监盘，观察贸易商品的存放状态，关注残次冷背存货是否被识别；（3）对地产类存货项目进行实地观察，并询问管理层相关存货项目的进度，分析项目最新预测所反映的总开发预算成本的合理性；（4）选取样本复核管理层在存货跌价测试中使用的各项参数，包括预计售价、达到完工状态时将要发生的成本以及相关销售税费等，重新计算存货跌价准备计提的准确性。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括厦门国贸 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包 80 / 230 2017 年年度报告括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估厦门国贸的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算厦门国贸、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督厦门国贸的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对厦门国贸的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致厦门国贸不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 81 / 230 2017 年年度报告（6）就厦门国贸中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。致同会计师事务所中国注册会计师张立贺（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师梁宝珠中国北京二Ｏ一八年四月二十六日 82 / 230 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 厦门国贸集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金五、1 4,162,990,382.78 4,194,364,058.27 以公允价值计量且其变动计入当期五、2 2,344,694,896.51 1,024,302,242.96 损益的金融资产衍生金融资产五、3 668,517,824.48 743,838,770.40 应收票据五、4 1,039,153,975.64 783,041,713.03 应收账款五、5 3,168,492,701.66 3,384,100,719.68 预付款项五、6 5,759,478,364.22 4,278,904,280.54 应收货币保证金五、7 2,009,387,632.83 2,006,316,247.62 应收质押保证金五、7 58,821,696.00 31,194,592.00 应收利息五、8 14,016,777.39 43,397,271.21 应收股利五、9 12,427,225.21 3,920,182.66 其他应收款五、10 4,911,846,878.02 1,789,383,434.50 存货五、11 29,909,496,312.05 23,568,222,642.29 持有待售资产一年内到期的非流动资产五、12 678,624,899.57 335,102,610.64 其他流动资产五、13 5,481,863,094.67 6,169,347,968.64 流动资产合计 60,219,812,661.03 48,355,436,734.44 非流动资产：可供出售金融资产五、14 1,196,204,473.15 1,003,394,742.18 持有至到期投资五、15 84,163,791.58 长期应收款五、16 1,326,230,430.73 294,591,355.14 长期股权投资五、17 2,881,130,264.50 1,318,057,904.46 投资性房地产五、18 2,017,586,689.80 784,939,641.79 固定资产五、19 1,581,251,673.81 1,350,633,898.98 在建工程五、20 250,701,071.58 50,020,592.44 工程物资 1,914.53 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、21 211,962,395.72 216,141,183.91 开发支出商誉五、22 48,041,685.11 48,041,685.11 长期待摊费用五、23 69,095,842.39 58,258,596.43 递延所得税资产五、24 1,459,055,473.94 1,293,335,000.38 其他非流动资产五、25 35,706,500.90 386,013.67 非流动资产合计 11,161,132,207.74 6,417,800,614.49 资产总计 71,380,944,868.77 54,773,237,348.93 流动负债：短期借款五、27 7,756,005,887.29 2,889,353,178.23 以公允价值计量且其变动计入当期五、28 1,539,456,450.00 2,962,190,010.00 83 / 230 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额损益的金融负债衍生金融负债五、29 728,645,965.42 1,263,580,058.64 应付票据五、30 6,978,872,447.52 5,704,906,490.79 应付账款五、31 2,909,483,571.87 2,062,945,001.20 预收款项五、32 12,906,065,230.20 13,993,815,290.16 应付货币保证金五、33 1,651,774,623.92 1,418,914,188.32 应付质押保证金五、33 58,821,696.00 31,194,592.00 应付职工薪酬五、34 517,106,021.31 313,435,792.32 应交税费五、35 680,818,997.75 606,699,112.34 应付利息五、36 55,076,881.10 39,113,186.62 应付股利五、37 8,384,488.07 416,220.00 其他应付款五、38 3,524,737,738.02 893,785,626.08 持有待售负债一年内到期的非流动负债五、39 540,381,610.42 276,318,577.86 其他流动负债五、40 1,862,292,464.22 210,216,550.42 流动负债合计 41,717,924,073.11 32,666,883,874.98 非流动负债：长期借款五、41 1,611,393,556.20 1,215,484,652.05 应付债券五、42 1,418,942,135.79 2,437,149,650.76 长期应付款五、43 226,053,573.11 49,520,784.26 长期应付职工薪酬五、44 33,962,883.12 38,168,991.56 专项应付款预计负债五、45 89,985,812.15 48,384,671.31 递延收益五、46 7,732,126.82 1,898,494.50 递延所得税负债五、24 274,639,520.49 399,903,893.96 其他非流动负债非流动负债合计 3,662,709,607.68 4,190,511,138.40 负债合计 45,380,633,680.79 36,857,395,013.38 所有者权益股本五、47 1,816,259,698.00 1,664,507,603.00 其他权益工具五、48 11,510,691,870.57 6,716,643,088.98 其中：永续债 11,290,199,528.29 6,294,601,886.79 资本公积五、49 3,029,147,311.54 1,792,055,948.47 减：库存股其他综合收益五、50 169,382,452.85 96,475,307.34 专项储备五、51 255,837.50 221,198.20 盈余公积五、52 409,376,295.32 338,528,719.78 一般风险准备五、53 24,681,449.62 26,758,407.94 未分配利润五、54 6,063,588,650.63 4,737,553,282.99 归属于母公司所有者权益合计 23,023,383,566.03 15,372,743,556.70 少数股东权益 2,976,927,621.95 2,543,098,778.85 所有者权益合计 26,000,311,187.98 17,915,842,335.55 负债和所有者权益总计 71,380,944,868.77 54,773,237,348.93 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金 84 / 230 2017 年年度报告母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:厦门国贸集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 630,505,259.95 482,671,215.31 以公允价值计量且其变动计入当期 111,330.40 34,684,948.83 损益的金融资产衍生金融资产 413,086,370.45 568,477,834.15 应收票据 471,269,155.62 406,298,790.54 应收账款十四、1 1,313,283,979.83 1,347,178,575.29 预付款项 2,180,678,971.79 1,662,778,584.06 应收利息 31,862,561.39 应收股利其他应收款十四、2 3,542,465,756.19 708,269,737.69 存货 2,930,949,723.96 1,941,635,222.78 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 21,873,650,529.84 15,864,619,153.94 流动资产合计 33,356,001,078.03 23,048,476,623.98 非流动资产：可供出售金融资产 432,288,948.52 295,686,970.77 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十四、3 6,536,117,307.38 5,245,182,448.77 投资性房地产 82,508,351.45 73,005,213.07 固定资产 97,861,600.72 102,854,831.63 在建工程 35,986,396.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 12,892,719.84 14,699,093.25 开发支出商誉长期待摊费用 32,475.06 139,310.31 递延所得税资产 317,720,730.60 256,837,653.82 其他非流动资产 33,460,406.00 非流动资产合计 7,548,868,935.67 5,988,405,521.62 资产总计 40,904,870,013.70 29,036,882,145.60 流动负债：短期借款 6,423,403,674.96 915,109,172.91 以公允价值计量且其变动计入当期 1,539,456,450.00 2,962,190,010.00 损益的金融负债衍生金融负债 484,863,261.00 627,912,491.88 应付票据 3,873,418,097.36 3,033,056,017.11 应付账款 681,767,255.87 658,848,544.65 85 / 230 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额预收款项 1,180,729,537.96 1,022,693,067.41 应付职工薪酬 228,083,157.23 106,862,642.33 应交税费 116,097,092.33 200,499,616.22 应付利息 48,344,944.83 34,110,794.61 应付股利 6,440,666.67 其他应付款 50,172,846.74 33,607,782.41 持有待售负债一年内到期的非流动负债 306,800,000.00 1,000,000.00 其他流动负债 6,080,971,036.87 5,223,059,345.15 流动负债合计 21,020,548,021.82 14,818,949,484.68 非流动负债：长期借款 694,700,000.00 305,800,000.00 应付债券 1,319,522,415.98 2,437,149,650.76 长期应付款长期应付职工薪酬 33,962,883.12 38,168,991.56 专项应付款预计负债 54,849,325.28 12,300,000.00 递延收益递延所得税负债 143,360,487.09 193,326,933.25 其他非流动负债非流动负债合计 2,246,395,111.47 2,986,745,575.57 负债合计 23,266,943,133.29 17,805,695,060.25 所有者权益：股本 1,816,259,698.00 1,664,507,603.00 其他权益工具 11,510,691,870.57 6,716,643,088.98 其中：永续债 11,290,199,528.29 6,294,601,886.79 资本公积 2,933,951,158.34 1,689,642,746.76 减：库存股其他综合收益 111,840,659.89 94,126,404.02 专项储备盈余公积 409,294,509.92 338,446,934.38 未分配利润 855,888,983.69 727,820,308.21 所有者权益合计 17,637,926,880.41 11,231,187,085.35 负债和所有者权益总计 40,904,870,013.70 29,036,882,145.60 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入五、55 164,650,777,915.24 98,076,566,839.66 其中：营业收入五、55 164,650,777,915.24 98,076,566,839.66 二、营业总成本 163,070,048,193.64 96,157,568,224.15 其中：营业成本五、55 157,870,334,598.57 92,801,442,843.77 86 / 230 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额税金及附加五、56 1,494,463,456.14 813,954,035.68 销售费用五、57 1,872,892,024.15 1,396,540,263.39 管理费用五、58 247,063,573.42 203,720,807.77 财务费用五、59 1,087,901,199.09 699,784,077.23 资产减值损失五、60 497,393,342.27 242,126,196.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号五、61 379,033,067.62 -246,897,305.77 填列）投资收益（损失以“－”号填列）五、62 1,386,146,620.89 123,012,685.08 其中：对联营企业和合营企业的投资 151,675,539.75 102,581,983.30 收益资产处置收益（损失以“－”号填列）五、63 7,404,876.53 2,512,338.59 其他收益五、64 57,043,062.91 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,410,357,349.55 1,797,626,333.41 加：营业外收入五、65 19,491,940.51 75,563,791.13 减：营业外支出五、66 600,491,951.86 44,035,111.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,829,357,338.20 1,829,155,012.95 减：所得税费用五、67 655,086,065.07 447,027,461.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,174,271,273.13 1,382,127,551.49 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 2,174,271,273.13 1,382,127,551.49 列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 266,972,012.84 338,929,882.82 2.归属于母公司股东的净利润 1,907,299,260.29 1,043,197,668.67 六、其他综合收益的税后净额 72,447,001.54 80,788,102.03 归属母公司所有者的其他综合收益的税 72,907,145.51 80,217,696.77 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益（二）以后将重分类进损益的其他综合 72,907,145.51 80,217,696.77 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 -11,582,212.01 -1,673,035.19 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 79,393,734.03 79,236,680.66 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 5,095,623.49 2,654,051.30 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 -460,143.97 570,405.26 净额七、综合收益总额 2,246,718,274.67 1,462,915,653.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,980,206,405.80 1,123,415,365.44 归属于少数股东的综合收益总额 266,511,868.87 339,500,288.08 87 / 230 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.91 0.62 （二）稀释每股收益(元/股) 0.86 0.55 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十四、4 67,218,061,925.59 42,978,231,774.72 减：营业成本十四、4 66,757,126,799.52 41,867,963,909.78 税金及附加 30,808,797.42 32,576,940.65 销售费用 488,912,551.44 342,391,025.85 管理费用 96,920,269.39 98,078,932.41 财务费用 217,084,817.39 243,464,826.91 资产减值损失 228,677,680.27 59,118,289.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -81,029,817.49 125,930,183.51 填列）投资收益（损失以“－”号填列）十四、5 1,541,574,505.59 209,140,083.71 其中：对联营企业和合营企业的投资 43,039,979.86 31,031,195.55 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 4,585,658.43 505,885.78 其他收益 37,596,847.65 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 901,258,204.34 670,214,002.38 加：营业外收入 3,887,639.64 15,448,134.09 减：营业外支出 207,390,825.53 321,417.96 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 697,755,018.45 685,340,718.51 减：所得税费用 -10,720,736.99 142,940,529.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 708,475,755.44 542,400,188.70 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号 708,475,755.44 542,400,188.70 填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额 17,714,255.87 56,880,427.74 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益（二）以后将重分类进损益的其他综合收 17,714,255.87 56,880,427.74 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 1,534,317.37 -1,673,035.19 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 16,179,938.50 58,553,462.93 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 88 / 230 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 726,190,011.31 599,280,616.44 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 183,001,743,956.72 113,207,440,165.65 收到的税费返还 566,138,527.59 578,036,925.29 收到其他与经营活动有关的现金五、68 3,047,920,226.52 2,312,198,855.55 经营活动现金流入小计 186,615,802,710.83 116,097,675,946.49 购买商品、接受劳务支付的现金 185,652,238,443.23 106,128,176,238.43 支付给职工以及为职工支付的现金 923,243,117.14 775,125,936.01 支付的各项税费 2,857,758,372.64 2,094,475,357.69 支付其他与经营活动有关的现金五、68 5,605,392,865.11 4,811,862,223.51 经营活动现金流出小计 195,038,632,798.12 113,809,639,755.64 经营活动产生的现金流量净额 -8,422,830,087.29 2,288,036,190.85 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 7,494,398,397.65 1,262,397,177.08 取得投资收益收到的现金 182,997,068.98 66,264,159.14 处置固定资产、无形资产和其他长 28,007,187.70 19,468,564.20 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 6,074,590.94 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 50,664.59 投资活动现金流入小计 7,711,527,909.86 1,348,129,900.42 购建固定资产、无形资产和其他长 478,852,348.56 341,332,190.62 期资产支付的现金投资支付的现金 4,398,721,254.83 8,139,703,920.07 取得子公司及其他营业单位支付的 277,049,143.32 现金净额支付其他与投资活动有关的现金五、68 2,724,235,500.00 投资活动现金流出小计 7,601,809,103.39 8,758,085,254.01 投资活动产生的现金流量净额 109,718,806.47 -7,409,955,353.59 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,324,048,521.76 7,445,630,188.68 其中：子公司吸收少数股东投资收 328,440,974.60 1,145,800,000.00 到的现金 89 / 230 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额取得借款收到的现金 48,027,211,974.28 42,486,237,321.59 发行债券收到的现金 7,095,681,333.33 16,055,170,832.50 收到其他与筹资活动有关的现金五、68 887,355,200.00 3,504,807,537.30 筹资活动现金流入小计 62,334,297,029.37 69,491,845,880.07 偿还债务支付的现金 48,410,865,970.57 63,004,647,114.60 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,393,029,988.03 956,263,152.57 现金其中：子公司支付给少数股东的股 93,526,917.98 25,699,139.82 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、68 4,140,363,758.60 18,826,963.69 筹资活动现金流出小计 53,944,259,717.20 63,979,737,230.86 筹资活动产生的现金流量净额 8,390,037,312.17 5,512,108,649.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -48,066,414.22 59,743,154.19 影响五、现金及现金等价物净增加额 28,859,617.13 449,932,640.66 加：期初现金及现金等价物余额 3,652,318,923.74 3,202,386,283.08 六、期末现金及现金等价物余额 3,681,178,540.87 3,652,318,923.74 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 76,793,009,467.52 48,562,621,897.55 收到的税费返还 78,857,450.68 63,852,313.03 收到其他与经营活动有关的现金 8,018,378,012.55 7,049,130,671.88 经营活动现金流入小计 84,890,244,930.75 55,675,604,882.46 购买商品、接受劳务支付的现金 76,998,576,020.50 47,672,371,030.98 支付给职工以及为职工支付的现金 183,715,461.98 162,368,261.66 支付的各项税费 147,962,318.80 131,494,314.31 支付其他与经营活动有关的现金 15,865,168,264.09 7,955,012,148.73 经营活动现金流出小计 93,195,422,065.37 55,921,245,755.68 经营活动产生的现金流量净额 -8,305,177,134.62 -245,640,873.22 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,808,225,788.03 378,533,762.53 取得投资收益收到的现金 492,874,367.15 243,842,404.23 处置固定资产、无形资产和其他长 7,222,520.39 742,404.30 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 4,308,322,675.57 623,118,571.06 购建固定资产、无形资产和其他长 85,104,749.06 2,625,689.69 期资产支付的现金投资支付的现金 1,465,724,160.88 4,968,073,109.65 90 / 230 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位支付的 272,183,500.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,724,235,500.00 投资活动现金流出小计 4,275,064,409.94 5,242,882,299.34 投资活动产生的现金流量净额 33,258,265.63 -4,619,763,728.28 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 5,995,607,547.16 6,299,830,188.68 取得借款收到的现金 27,616,526,722.36 21,628,413,185.18 发行债券收到的现金 6,996,358,333.33 16,055,170,832.50 收到其他与筹资活动有关的现金 3,382,765,567.30 筹资活动现金流入小计 40,608,492,602.85 47,366,179,773.66 偿还债务支付的现金 27,413,532,220.31 41,637,382,692.65 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,066,187,341.03 751,374,311.89 现金支付其他与筹资活动有关的现金 3,700,848,920.00 筹资活动现金流出小计 32,180,568,481.34 42,388,757,004.54 筹资活动产生的现金流量净额 8,427,924,121.51 4,977,422,769.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -432,742.54 3,447,539.29 影响五、现金及现金等价物净增加额 155,572,509.98 115,465,706.91 加：期初现金及现金等价物余额 446,100,012.93 330,634,306.02 六、期末现金及现金等价物余额 601,672,522.91 446,100,012.93 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金 91 / 230 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目减：少数股东权益所有者权益合计其他权益工具其他综合收一般风险准股本资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润永续债其他益备股一、上年期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,792,055,948.47 96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85 17,915,842,335.55 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,792,055,948.47 96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85 17,915,842,335.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,237,091,363.07 72,907,145.51 34,639.30 70,847,575.54 -2,076,958.32 1,326,035,367.64 433,828,843.10 8,084,468,852.43 号填列）（一）综合收益总 72,907,145.51 1,907,299,260.29 266,511,868.87 2,246,718,274.67 额（二）所有者投入 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,236,190,226.42 332,025,315.25 6,514,016,418.26 和减少资本 1．股东投入的普 323,907,130.09 323,907,130.09 通股 2．其他权益工具 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,244,308,411.58 6,190,109,288.17 持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -8,118,185.16 8,118,185.16 （三）利润分配 70,847,575.54 856,812.69 -581,263,892.65 -164,708,341.02 -674,267,845.44 1．提取盈余公积 70,847,575.54 -70,847,575.54 92 / 230 2017 年年度报告本期归属于母公司所有者权益项目减：少数股东权益所有者权益合计其他权益工具其他综合收一般风险准股本资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润永续债其他益备股 2．提取一般风险 856,812.69 -856,812.69 准备 3．对所有者（或 -509,559,504.42 -164,708,341.02 -674,267,845.44 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 34,639.30 34,639.30 1．本期提取 115,138.25 115,138.25 2．本期使用 80,498.95 80,498.95 （六）其他 901,136.65 -2,933,771.01 -2,032,634.36 四、本期期末余额 1,816,259,698.00 11,290,199,528.29 220,492,342.28 3,029,147,311.54 169,382,452.85 255,837.50 409,376,295.32 24,681,449.62 6,063,588,650.63 2,976,927,621.95 26,000,311,187.98 上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：少数股东权益所有者权益合计其他综合收一般风险准股本资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润永续债其他益备股一、上年期末余额 1,664,470,022.00 2,136,454,217.18 16,257,610.57 138,428.73 284,288,700.91 19,428,507.00 3,930,292,456.10 1,355,294,943.86 9,406,624,886.35 加：会计政策变更前期差错更 93 / 230 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：少数股东权益所有者权益合计其他综合收一般风险准股本资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润永续债其他益备股正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,664,470,022.00 2,136,454,217.18 16,257,610.57 138,428.73 284,288,700.91 19,428,507.00 3,930,292,456.10 1,355,294,943.86 9,406,624,886.35 三、本期增减变动金额（减少以“－” 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -344,398,268.71 80,217,696.77 82,769.47 54,240,018.87 7,329,900.94 807,260,826.89 1,187,803,834.99 8,509,217,449.20 号填列）（一）综合收益总 80,217,696.77 1,043,197,668.67 339,500,288.08 1,462,915,653.52 额（二）所有者投入 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -347,000,758.69 1,143,502,686.73 7,513,182,598.02 和减少资本 1．股东投入的普通 42,797,667.49 42,797,667.49 股 2．其他权益工具持 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 302,329.75 1,100,000,000.00 7,816,982,999.73 有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -347,303,088.44 705,019.24 -346,598,069.20 （三）利润分配 54,240,018.87 7,329,900.94 -235,936,841.78 -295,199,139.82 -469,566,061.79 1．提取盈余公积 54,240,018.87 -54,240,018.87 2．提取一般风险准 7,329,900.94 -6,242,876.27 1,087,024.67 备 3．对所有者（或股 -175,453,946.64 -295,199,139.82 -470,653,086.46 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 94 / 230 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：少数股东权益所有者权益合计其他综合收一般风险准股本资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润永续债其他益备股 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 82,769.47 82,769.47 1．本期提取 127,934.05 127,934.05 2．本期使用 45,164.58 45,164.58 （六）其他 2,602,489.98 2,602,489.98 四、本期期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,792,055,948.47 96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85 17,915,842,335.55 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具减：库存其他综合收专项储所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润永续债其他股益备计一、上年期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,689,642,746.76 94,126,404.02 338,446,934.38 727,820,308.21 11,231,187,085.35 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,689,642,746.76 94,126,404.02 338,446,934.38 727,820,308.21 11,231,187,085.35 三、本期增减变动 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,244,308,411.58 17,714,255.87 70,847,575.54 128,068,675.48 6,406,739,795.06 金额（减少以“－” 95 / 230 2017 年年度报告本期项目其他权益工具减：库存其他综合收专项储所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润永续债其他股益备计号填列）（一）综合收益总 17,714,255.87 708,475,755.44 726,190,011.31 额（二）所有者投入 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,244,308,411.58 6,190,109,288.17 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91 1,244,308,411.58 6,190,109,288.17 有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 70,847,575.54 -580,407,079.96 -509,559,504.42 1．提取盈余公积 70,847,575.54 -70,847,575.54 2．对所有者（或股 -509,559,504.42 -509,559,504.42 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,816,259,698.00 11,290,199,528.29 220,492,342.28 2,933,951,158.34 111,840,659.89 409,294,509.92 855,888,983.69 17,637,926,880.41 96 / 230 2017 年年度报告上期项目其他权益工具减：库存其他综合收专项储所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润永续债其他股益备计一、上年期末余额 1,664,470,022.00 1,911,847,625.24 37,245,976.28 284,206,915.51 415,114,085.02 4,312,884,624.05 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,664,470,022.00 1,911,847,625.24 37,245,976.28 284,206,915.51 415,114,085.02 4,312,884,624.05 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -222,204,878.48 56,880,427.74 54,240,018.87 312,706,223.19 6,918,302,461.30 列）（一）综合收益总额 56,880,427.74 542,400,188.70 599,280,616.44 （二）所有者投入和 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -224,807,368.46 6,491,873,301.52 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持 37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 302,329.75 6,716,982,999.73 有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -225,109,698.21 -225,109,698.21 （三）利润分配 54,240,018.87 -229,693,965.51 -175,453,946.64 1．提取盈余公积 54,240,018.87 -54,240,018.87 2．对所有者（或股 -175,453,946.64 -175,453,946.64 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 97 / 230 2017 年年度报告上期项目其他权益工具减：库存其他综合收专项储所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润永续债其他股益备计 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,602,489.98 2,602,489.98 四、本期期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,689,642,746.76 94,126,404.02 338,446,934.38 727,820,308.21 11,231,187,085.35 法定代表人：许晓曦主管会计工作负责人：吴韵璇会计机构负责人：陈秋金 98 / 230 2017 年年度报告一、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □ 不适用厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经厦门市经济体制改革委员会“厦体改（1993）006 号”文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于 1993 年 2 月 19 日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 9 月 18 日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股 1,000 万股，于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：厦门国贸，股票代码：600755。 1997 年 5 月，本公司以总股本 7,800 万股为基数，按 10:4 的比例向全体股东送股，变更后股本总额 10,920 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 10,920 万元。 1997 年 10 月，本公司以总股本 10,920 万股为基数，按 10:2 的比例向全体股东送股，同时按 10:4 的比例以资本公积转增股本，变更后股本总额为 17,472 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 17,472 万元。 1998 年 6 月，本公司以总股本 17,472 万股为基数，按 10:1.339 的比例向全体股东配售 2,340 万股，变更后股本总额为 19,812 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 19,812 万元。 2004 年 4 月，本公司以总股本 19,812 万股为基数，按 10:8 的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 35,661.5998 万股, 每股面值 1 元，注册资本为人民币 35,661.5998 万元。 2006 年 7 月，根据 2006 年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案，本公司以流通股股本 22,859.9998 万股为基数，对流通股股东按 10:4.5 的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 45,948.5998 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 45,948.5998 万元。 2007 年 8 月，本公司通过网上和网下定价发行方式增发 3,700 万股新股，增发后本公司股本总额为 49,648.5998 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 49,648.5998 万元。 2009 年 12 月，本公司以股本总额 49,648.5998 万股为基数，按照每 10 股配 3 股的比例向全体股东实际配售 14,333.8948 万股新股，配售后本公司股本总额为 63,982.4946 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 63,982.4946 万元。 2010 年 7 月，本公司以总股本 63,982.4946 万股为基数，按 10:6 的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 102,371.9914 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 102,371.9914 万元。 2011 年 7 月，本公司以总股本 102,371.9914 万股为基数，按 10:3 的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 133,083.5888 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 133,083.5888 万元。 2014 年 7 月，本公司以股本总额 133,083.5888 万股为基数，按照每 10 股配 2.8 股的比例向全体股东实际配售 33,363.4134 万股，配售后本公司股本总额为 166,447.0022 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 166,447.0022 万元。 2016 年 1 月本公司发行可转换公司债券。截至 2017 年 12 月 31 日止，累计已转换公司普通股股票数量 151,789,676 股，变更后本公司股本总额为 181,625.9698 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 181,625.9698 万元。目前本公司营业执照社会统一信用代码为 913502001550054395，法定代表人为许晓曦，公司住所为厦门市湖滨南路国贸大厦 18 层。 99 / 230 2017 年年度报告本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设经营财务部、资金部、法律事务部、证券事务部、投资管理部等部门，拥有国贸地产集团有限公司、宝达投资（香港）有限公司、国贸期货有限公司等子公司。本公司所属行业为批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）分为供应链管理业务、房地产经营业务及金融服务业务三大板块，主要经营范围包括进出口及国内贸易、房地产开发与经营、期货经纪、资产管理、风险管理、投资管理、物流货代等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会二〇一八年度第六次会议于 2018 年 4 月 26 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本集团本年度新增合并 26 家子公司以及 5 家结构化主体，减少合并 6 家子公司以及 15 家结构化主体，具体合并范围及其变动情况详见“附注六、合并范围的变动”及“附注七、在其他主体中的权益”。二、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点，确定应收款项、贷款、应收保理款、投资性房地产、固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策分别参见附注三之 12、13、14、18、19、28。 1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2. 会计期间本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 100 / 230 2017 年年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币、新台币、新西兰元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本公司的合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 101 / 230 2017 年年度报告综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 102 / 230 2017 年年度报告计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务 103 / 230 2017 年年度报告本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。现金流量表所有项目均按照会计期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 104 / 230 2017 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款贷款是指本集团发放的贷款，包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款。按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法确认贷款持有期间的利息收入，如实际利率与合同利率差别较小的，可按合同利率计算利息收入。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。（3）金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 105 / 230 2017 年年度报告金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本集团衍生金融工具包括外汇合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。（6）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 106 / 230 2017 年年度报告 ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产 107 / 230 2017 年年度报告在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 108 / 230 2017 年年度报告具体投资品种公允价值的估值方法如下：公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。根据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下：股票类金融资产交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值：如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。基金类金融资产封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。证券交易所上市债券类金融资产包括国债、企业债、金融债等，以报表日或最近交易日收盘价作为公允价值。期货、外汇合约以期货交易所报表日或最近交易日收盘价、银行报价确定公允价值。以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。 12. 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款（含一年内到期的长期应收款）。（1）应收账款、其他其收款 ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 ②单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 109 / 230 2017 年年度报告单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 ③按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合类型确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄状态账龄分析法信用风险较低的应收款项组合应收出口退税、应收期货交易不计提坏账准备保证金、电子交易市场交易保证金和应收代位追偿款其他组合应收关联方款项和应收其他各余额百分比法类保证金及押金组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 10.00 10.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 应收关联方款项和应收其他各 5.00 5.00 类保证金及押金（2）长期应收款（含一年内到期的长期应收款）本集团长期应收款（含一年内到期的长期应收款）均为应收融资租赁款。 ① 单项计提减值准备的长期应收款对于已涉诉、客户信用状况恶化的长期应收款，综合考虑承租人的还款能力、承租人的还款记录、承租人的还款意愿、租赁资产的盈利能力、租赁资产的抵押担保、承租人还款的法律责任、公司内部租赁资产管理状况等因素单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 ② 按信用风险特征组合计提减值准备的长期应收款在期末对每一单项租赁合同按照资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类 110 / 230 2017 年年度报告的标准和计提损失准备的比例为：计提损失比分类分类依据例（%）正常类对承租人正常偿还租金有充分把握，到目前为止没有任何理由怀疑 0.5 租赁资产会遭受损失承租人尚能偿还租金，但有证据证明存在不利影响，可能会影响租关注类金的偿还的情形，例如承租人还款意愿下降；抵押品、质押品价值下降；保证人财务、经营状况出现变化，可能影响保证人的履约能力；租金逾期 3 个月至 6 个月（含 6 个月）等情况有证据证明承租人的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还租金，即使执行保证措施，也可能会造成一定损失，如承租人经营亏损，财务指标持续恶化，净现金流量为负值，次级类资金链非常紧张；承租人需要进行债务重组；承租人出现影响其正常经营的行政处罚、涉及重大经济纠纷、账户或资产被法院查封冻结；保证人的经营出现严重困难或恶化，难以履行保证义务；承租人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源来保证足额还款；租金逾期 6 个月至 1 年（含 1 年）等情况有证据证明承租人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入（第一还款来源）无法足额、按时偿还租金，即使执行担保（第二还款来源），也可能会造成较大损失的情形，例如承租人处于停产、可疑类半停产状态；承租人资不抵债；承租人的债务已经过合理的重组，仍然逾期，或仍然不能正常归还，还款状况未明显改善；承租人或其法定代表人涉及重大案件，对承租人的正常经营活动造成重大影响；承租人采用隐瞒事实等不正当手段套取银行贷款；租金逾期超过 1 年等情况在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，租金依然无法偿还，或只能收回极少部分，例如承租人和担保人已经依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，经法定清偿后，仍不能还清租损失类金；承租人死亡；承租人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归 100 还租金，又无其他债务承担者，经追偿后确实无法收回的资产；承租人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款等情况 13. 贷款本集团发放贷款包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款。（1）单项计提减值准备的贷款对于已涉诉、客户信用状况恶化的贷款，综合考虑贷款人的还款能力、贷款人的还款意愿、贷款人的盈利能力、贷款人还款的法律责任、公司内部贷款管理状况等因素单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提资产减值准备，计入当期损益。（2）按信用风险特征组合计提减值准备的贷款期末对每一项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提减值准备的比例为：正常类：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还， 111 / 230 2017 年年度报告按 1%计提减值准备；关注类：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其债务的本金及收益，按 2%计提减值准备；次级类：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，按 25%计提减值准备；可疑类：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按 50% 计提减值准备；损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，按 100%计提减值准备。 14. 应收保理款（1）单项计提减值准备的应收保理款对于已涉诉、客户信用状况恶化的应收保理款，综合考虑授信评估主体的还款能力、授信评估主体的还款意愿、授信评估主体的盈利能力、授信评估主体还款的法律责任、公司内部应收保理款管理状况等因素单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。（2）按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款在期末对每一单项商业保理合同按照资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：计提损失比分类分类依据例（%）正常类授信评估主体能够履行合同，没有足够理由怀疑债务本息不能按时 0.5 足额偿还尽管授信评估主体目前有能力偿还债务本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。如授信评估主体虽出现一些可能对债务的偿还产生不利影响的因素，但授信评估主体还款能力尚可，担保合关注类法、足值、有效，预计债务到期或在到期后合理时间内能够被足额 2 偿还或授信评估主体还款能力出现一定问题，完全依靠其正常经营收入无法足额还本付息，但目前仍有证据表明通过追偿担保等手段能确保足额收回债务本息。次级类授信评估主体还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额还本付息，即使执行担保也可能会形成一定损失。可疑类授信评估主体无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法损失类收回，或只能收回极少部分。 15. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类 112 / 230 2017 年年度报告本集团存货分为原材料、周转材料、在途物资、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、代建开发成本等。（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，原材料的成本按加权平均法计算确定；库存商品、发出商品的成本按个别计价法或加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算，包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。（5）周转材料的摊销方法本集团周转材料领用时采用五五摊销法或一次转销法摊销。（6）房地产开发企业特定存货的核算方法 ①开发用土地的核算方法开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。 ②公共配套设施费用的核算方法 A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。 B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 16. 持有待售和终止经营 √适用 □不适用（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。 113 / 230 2017 年年度报告处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。（2）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。（3）列报本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值 114 / 230 2017 年年度报告损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 17. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在 115 / 230 2017 年年度报告丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、 16。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。（5）减值测试方法及减值准备计提方法 116 / 230 2017 年年度报告对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、23。 18. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧（摊销）率房屋、建筑物 20-50 0-10% 2-4.5% 土地使用权 36-46 2.17%-2.78% 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、23。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 19. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2).折旧方法本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下： √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-50 3-10% 1.80-4.85% 机器设备年限平均法 10-30 0-10% 3.00-10.00% 运输工具年限平均法 4-33 5-10% 2.88-23.75% 办公设备、电子年限平均法 5-10 0-10% 9.00-20.00% 设备及其他其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 117 / 230 2017 年年度报告 (3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、23。 (4).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 (5).大修理费用本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 20. 在建工程 √适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、23。 21. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款 118 / 230 2017 年年度报告的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 22. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权和外购软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命摊销方法土地使用权受益年限直线法外购软件受益年限直线法本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、23。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 23. 长期资产减值 √适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记 119 / 230 2017 年年度报告的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 24. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 25. 职工薪酬 (1)、职工薪酬的范围职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 (2)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (3)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅涉及设定提存计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。 120 / 230 2017 年年度报告在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (4)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 26. 预计负债 √适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用（1）金融负债与权益工具的区分本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。（2）永续债等其他金融工具的会计处理本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股 121 / 230 2017 年年度报告利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。 28. 收入 √适用 □不适用（1）一般原则 ①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）收入确认的具体方法本集团收入确认的具体方法如下： ①商品销售业务：本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。 ②房地产销售业务：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 ③利息收入：按让渡现金使用权的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算利息收入。 ④期货经纪手续费收入：公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付期货交易所的交易手续费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。 122 / 230 2017 年年度报告 ⑤融资租赁业务： A、租赁期开始日的处理在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 B、未实现融资收益的分配未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。 C、未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。 D、或有租金的处理公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。 ⑥其他服务收入：服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。 29. 政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 123 / 230 2017 年年度报告除与资产相关的政府补助之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可 124 / 230 2017 年年度报告能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本集团作为出租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 ②本集团作为承租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①本集团作为出租人融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 ②本集团作为承租人融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 安全生产费用本集团根据有关规定，按财企［2012］16 号文提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 125 / 230 2017 年年度报告 33. 维修基金本集团位于福建省厦门市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工备案前按工程造价的一定比例支付给土地与房屋管理部门，支付时记入相关房地产项目的开发成本。外地子公司按当地规定执行。 34. 质量保证金本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。 35. 一般风险准备根据《金融企业财务规则》及其实施指南（财金［2007］23 号）的相关规定，本集团子公司国贸期货有限公司按照当期实现净利润（弥补亏损后）的 10%提取一般风险准备，用于期货公司风险的补偿，不得用于分红、转增资本。 36. 担保准备金本集团的担保准备金包括担保赔偿准备金和未到期责任准备金。担保赔偿准备金按不低于当年年末担保责任余额 1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当年年末担保责任余额 10%的，实行差额提取；未到期责任准备金按当年担保费收入 50%的比例提取。 37. 商品期货套期根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）的相关规定，商品期货套期业务是指企业为规避现货经营中的商品价格风险，指定商品期货合约为套期工具，使套期工具公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。本集团商品期货套期是以存货、尚未确认的确定承诺为基础的被套期项目公允价值变动风险进行的套期，属于公允价值套期类型。在初始指定套期关系时，本集团正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具性质及其数量、相关被套期项目性质及其数量、被套期风险性质及其认定，以及对套期有效性的评估，包括被套期项目与套期工具的经济关系、套期比率、套期无效性来源的分析等。本集团在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时，对现有的套期关系进行评估，并以书面形式记录评估情况，根据评估结果对商品期货套期关系进行再平衡或终止确认。对于公允价值套期，在套期关系存续期间，本集团将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目为存货的，本集团将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值；被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值变动应当确认为一项资产或负债，并计入各相关期间损益。在后续处理时，被套期项目为存货的，本集团在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并计入销售成本；被套期项目为采购商品的确定承诺的，本集团在确认相关存货时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入存货初始成本；被套期项目为销售商品的确定承诺的，本集团在该销售实现时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收入。某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入当期损益。 38. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键 126 / 230 2017 年年度报告假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。商誉本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 39. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用（1）会计法规政策变更备注(受重要影响的报表项目名称和金会计政策变更的内容和原因审批程序额) 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； ①持续经营净利润 2,174,271,273.13 修改了财务报表的列报，在合并利润表和董事会批准 ②终止经营净利润 0.00 利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助 ①其他收益 57,043,062.91 董事会审批的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完 ②营业外收入 -57,043,062.91 毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 127 / 230 2017 年年度报告根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流 ①资产处置收益 7,404,876.53 动资产产生的利得或损失和非货币性资产董事会审批 ②营业外收入 -7,639,471.04 交换产生的利得或损失。相应的删除“营业 ③营业外支出 -234,594.51 外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。上述会计政策变更对期初净资产、期末净资产、上期净利润、本期净利润均未产生影响。（2）商品期货套期会计政策变更 2015 年 11 月 26 日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）。本集团开展的商品期货套期业务自 2017 年 7 月 1 日起选择执行本规定，不再继续执行《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》中有关套期保值的相关披露规定，对于满足本规定套期应用条件的，采用未来适用法按本规定的套期会计方法进行处理，不再追溯调整。该会计政策变更业经本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第八届董事会二〇一七年度第九次会议审议通过。上述会计政策变更采用未来适用法，导致本年财务报表合并净利润增加 3,508.43 万元。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用报告期内，本集团不存在重要会计估计变更。四、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 0%、6%、11%、13%、17% 城市维护建设税应纳流转税额 7% 教育费附加应纳流转税额 3% 地方教育附加应纳流转税额 2% 说明：境内外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳流转税之附加税费。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 128 / 230 2017 年年度报告 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）本公司及在厦门注册的子公司其他境内外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税 2. 土地增值税根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发［2006］187 号文和各地方税务局的有关规定，本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。 3. 房产税本公司及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳房产税。 4. 个人所得税员工个人所得税由本集团代扣代缴。五、合并财务报表项目注释 1、货币资金期末余额期初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额库存现金： 89,609.29 34,706.87 人民币 89,609.29 34,706.87 银行存款： 3,401,185,608.56 3,171,031,336.65 其中：期货保证金 917,272,201.59 903,746,793.54 存款人民币 2,649,960,208.26 2,569,284,561.68 美元 106,370,375.12 6.5342 695,045,305.09 79,845,082.53 6.9370 553,885,337.48 港币 16,705,044.84 0.83591 13,963,914.03 14,116,257.14 0.89451 12,627,133.17 欧元 3,883,385.83 7.8023 30,299,341.30 4,513,484.38 7.3068 32,979,127.65 日元 39,439.70 0.05788 2,282.77 20.86 0.05991 1.25 新币 2,240,169.54 4.8831 10,938,971.88 302,993.96 4.7995 1,454,219.51 新台币 1,713,361.00 0.2199 376,768.08 2,288,863.00 0.2143 490,503.34 新西兰元 129,258.78 4.6327 598,817.15 64,265.25 4.8308 310,452.57 其他货币 761,715,164.93 1,023,298,014.75 资金: 人民币 626,480,967.31 786,575,944.88 美元 20,696,364.15 6.5342 135,234,182.63 34,124,462.83 6.9370 236,721,398.62 港币 17.93 0.83591 14.99 750.41 0.89451 671.25 合计 4,162,990,382.78 4,194,364,058.27 其中：存放在境外 671,497,129.22 807,075,701.80 的款项总额 129 / 230 2017 年年度报告说明：（1）期末，银行存款中因货款纠纷冻结等受限存款 34,192,592.07 元，其他货币资金中开具银行承兑汇票等各类保证金、结算担保金和商品房预售监管资金等受限存款 447,619,249.84 元，金额合计 481,811,841.91 元，因不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。除此以外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。（2）银行存款余额中的期货保证金存款系子公司国贸期货有限公司的客户期货保证金存款。（3）其他货币资金期末余额明细项目期末余额备注外埠存款 11,679,764.78 本集团存放在期货交易所和电子盘可随时提取期货保证金 138,825,165.45 的期货保证金主要系用于开具银行承兑汇票、信用证、保函等保证金存款 305,731,657.50 各类保证金余额证券资金账户存款 3,918,129.39 商品房预售监管户存款 218,123,565.05 其中 131,887,592.34 元使用受限应收结算担保金 10,000,000.00 存放在中国金融期货交易所的结算会员保证金其他 73,436,882.76 主要系在途资金合计 761,715,164.93 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 2,344,694,896.51 1,024,302,242.96 其中：债务工具投资 447,537,438.65 269,316,124.86 权益工具投资 1,845,157,457.86 754,986,118.10 结构性存款 52,000,000.00 合计 2,344,694,896.51 1,024,302,242.96 说明：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末账面价值较期初账面价值增加 1,320,392,653.55 元，增幅 128.91%，主要系子公司本期增持基金、信托等产品所致。（2）期末，本集团用于国债正回购而质押的债务工具投资账面价值 149,353,108.76 元。 3、衍生金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额期货合约（非套期业务） 292,219,199.09 618,025,973.28 外汇合约 296,691,448.74 125,812,797.12 套期工具 79,607,176.65 合计 668,517,824.48 743,838,770.40 130 / 230 2017 年年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 965,990,354.52 708,872,524.03 商业承兑票据 73,163,621.12 2,251,766.73 信用证 71,917,422.27 合计 1,039,153,975.64 783,041,713.03 说明：应收票据期末账面价值较期初账面价值增加 256,112,262.61 元，增幅 32.71%，主要系本集团本期结算方式较多采用票据所致。期末不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值的情况。 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 328,398,334.16 商业承兑票据 49,062,510.89 合计 377,460,845.05 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 1,380,151,835.47 商业承兑票据 49,062,510.89 合计 1,380,151,835.47 49,062,510.89 说明： √适用 □不适用 ①用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故本集团将已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票终止确认。 ②期末，本集团已贴现但未到期的商业承兑汇票因票据相关的信用风险和延期付款风险没有转移，故未终止确认。 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 131 / 230 2017 年年度报告计价值计价值提提比例比例金额金额比金额金额比 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金 112,883,854.77 3.22 70,558,890.10 62.51 42,324,964.67 97,136,433.75 2.62 80,560,593.95 82.94 16,575,839.80 额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用 3,307,040,981.56 94.35 197,625,597.15 5.98 3,109,415,384.41 3,549,002,709.46 95.86 197,201,557.13 5.56 3,351,801,152.33 风险特征组合计提坏账准备的应收账款其中： 3,271,363,048.91 93.33 195,841,700.52 5.99 3,075,521,348.39 3,543,954,343.13 95.72 196,949,138.81 5.56 3,347,005,204.32 账龄组合其他 35,677,932.65 1.02 1,783,896.63 5.00 33,894,036.02 5,048,366.33 0.14 252,418.32 5.00 4,795,948.01 组合单项金 85,204,068.47 2.43 68,451,715.89 80.34 16,752,352.58 56,424,322.59 1.52 40,700,595.04 72.13 15,723,727.55 额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 3,505,128,904.80 100.00 336,636,203.14 9.60 3,168,492,701.66 3,702,563,465.80 100.00 318,462,746.12 8.60 3,384,100,719.68 说明：期末，本集团用于银行借款抵押的应收账款账面价值为 32,975,447.98 元。期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款计提比例（按单位）应收账款坏账准备计提理由（%）福建鑫海冶金有限公司 27,570,526.14 23,238,746.10 84.29 预计大部分无法收回 PEACEBIRDTRADINGCORP. 25,458,655.24 5,091,731.05 20.00 预计部分无法收回上海本品商贸有限公司 19,813,107.20 19,813,107.20 100.00 预计无法收回 XINGLIN（USA） 13,361,810.02 2,672,362.00 20.00 预计部分无法收回 INTERNATIONAL CORP. 晋江三益钢铁有限公司 12,257,367.83 12,257,367.83 100.00 预计无法收回 CRYSTALVOGUEINC. 8,671,015.52 1,734,203.10 20.00 预计部分无法收回上海井泉纸业有限公司 5,751,372.82 5,751,372.82 100.00 预计无法收回合计 112,883,854.77 70,558,890.10 / / 132 / 230 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款比例% 坏账准备计提比例（%）净额 1 年以内小计 2,830,582,131.59 86.53 141,529,106.55 5.00 2,689,053,025.04 1至2年 332,228,440.50 10.16 33,222,844.07 10.00 299,005,596.43 2至3年 97,180,807.69 2.96 9,718,080.77 10.00 87,462,726.92 3 年以上 11,371,669.13 0.35 11,371,669.13 100.00 合计 3,271,363,048.91 100.00 195,841,700.52 5.99 3,075,521,348.39 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）期初余额账龄应收账款比例% 坏账准备计提比例（%）净额 1 年以内 3,309,332,456.14 93.38 165,466,622.77 5.00 3,143,865,833.37 1至2年 164,189,778.98 4.63 16,418,977.92 10.00 147,770,801.06 2至3年 61,520,633.24 1.74 6,152,063.35 10.00 55,368,569.89 3 年以上 8,911,474.77 0.25 8,911,474.77 100.00 合计 3,543,954,343.13 100.00 196,949,138.81 5.56 3,347,005,204.32 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例（%）其他组合 35,677,932.65 1,783,896.63 5.00 合计 35,677,932.65 1,783,896.63 5.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 42,024,954.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 19,670,494.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回原因收回方式原确定坏账准备的依据收回或转回金额无锡新三洲特钢已收回银行存款原涉诉，预计无法收回 19,500,000.00 有限公司合计 / / / 19,500,000.00 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 67,028.43 其中重要的应收账款核销情况 133 / 230 2017 年年度报告 □适用 √不适用应收账款核销说明： □ 适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额第一名 254,234,633.46 7.25 21,921,005.97 第二名 161,332,354.74 4.60 13,400,789.18 第三名 161,317,455.87 4.60 8,065,872.79 第四名 97,148,343.88 2.77 4,857,417.19 第五名 70,407,189.63 2.01 3,520,359.48 合计 744,439,977.58 21.23 51,765,444.61 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 5,682,120,859.08 98.66 4,129,048,040.52 96.50 1至2年 30,001,927.67 0.52 66,900,026.58 1.56 2至3年 7,605,056.23 0.13 35,170,079.02 0.82 3 年以上 39,750,521.24 0.69 47,786,134.42 1.12 合计 5,759,478,364.22 100.00 4,278,904,280.54 100.00 说明：预付款项期末账面价值较期初账面价值增加 1,480,574,083.68 元，增幅 34.60%，主要系 2017 年度本集团供应链管理业务发展良好，相应加大了库存商品的采购规模所致。账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称与本集团关系金额年限未结算原因福州兴顺造船有限公司非关联方 17,458,875.60 3 年以上预付造船款，尚未交船 NIGATE-POWER-SYSTEM 572,145.60 1-2 年非关联方预付造船款，尚未交船 S（SINGAPORE） 8,431,982.00 3 年以上 31,689.68 1-2 年 GREENBAY-MARINE-PTE- 非关联方 292,388.03 2-3 年预付造船款，尚未交船 LTD 4,776,087.42 3 年以上合计 / 31,563,168.33 / / (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例% 第一名 241,301,870.96 4.19 134 / 230 2017 年年度报告第二名 240,046,891.85 4.17 第三名 144,932,578.42 2.52 第四名 136,598,858.80 2.37 第五名 133,482,116.04 2.32 合计 896,362,316.07 15.57 7、应收货币保证金与应收质押保证金项目期末余额期初余额应收货币保证金 2,009,387,632.83 2,006,316,247.62 应收质押保证金 58,821,696.00 31,194,592.00 说明：（1）应收货币保证金与应收质押保证金均系子公司国贸期货有限公司、国贸期货（香港）有限公司存放于期货交易所及期货经纪商的客户期货保证金。（2）应收质押保证金期末账面价值较期初账面价值增加 27,627,104.00 元，增幅 88.56%，主要系子公司国贸期货有限公司的客户质押保证金增加所致。 8、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额债券投资 8,581,018.05 7,810,522.86 委托贷款 3,386,413.07 1,622,154.78 典当贷款 1,987,968.37 定期存款 61,377.90 2,438,671.68 理财产品 31,525,921.89 合计 14,016,777.39 43,397,271.21 说明：应收利息期末账面价值较期初账面价值减少 29,380,493.82 元，减幅 67.70%，主要系期末应收银行理财产品利息减少所致。 9、应收股利 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额信托投资分红 11,521,403.59 基金投资分红 905,821.62 696,592.25 建行优先股股利 3,223,590.41 合计 12,427,225.21 3,920,182.66 说明：应收股利期末账面价值较期初账面价值增加 8,507,042.55 元，增幅 217.01%，主要系期末本集团应收信托投资分红增加所致。 135 / 230 2017 年年度报告 10、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例计提比例金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提 413,460,079.49 7.69 226,660,072.87 54.82 186,800,006.62 250,072,896.86 12.58 147,110,210.90 58.83 102,962,685.96 坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 4,946,001,986.11 91.99 222,441,027.64 4.50 4,723,560,958.47 1,728,916,047.33 86.99 44,753,660.66 2.59 1,684,162,386.67 坏账准备的其他应收款其中：账龄组合 158,985,716.53 2.96 17,180,027.12 10.81 141,805,689.41 243,672,903.17 12.26 18,954,906.54 7.78 224,717,996.63 信用风险较低的应 681,796,260.03 12.68 681,796,260.03 969,268,062.31 48.77 969,268,062.31 收款项组合其他组合 4,105,220,009.55 76.35 205,261,000.52 5.00 3,899,959,009.03 515,975,081.85 25.96 25,798,754.12 5.00 490,176,327.73 单项金额不重大但单独计 17,150,690.28 0.32 15,664,777.35 91.34 1,485,912.93 8,580,963.13 0.43 6,322,601.26 73.68 2,258,361.87 提坏账准备的其他应收款合计 5,376,612,755.88 100.00 464,765,877.86 8.64 4,911,846,878.02 1,987,569,907.32 100.00 198,186,472.82 9.97 1,789,383,434.50 136 / 230 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位）江西江州联合造船有 103,998,079.61 42,663,000.00 41.02 预计部分无法收回，详限责任公司见附注十三、1 之（5）南通润邦海洋工程装 51,610,739.17 9,815,302.03 19.02 预计部分无法收回备有限公司深圳市普和实业有限 30,400,000.00 28,320,000.00 93.16 预计大部分无法收回公司广州铉澈贸易有限公 16,272,917.60 15,418,334.08 94.75 预计大部分无法收回司上海长桥物流有限公 35,778,761.02 29,303,761.02 81.90 预计大部分无法收回，司详见附注十三、之（3）沅江市金太阳纸业有 32,957,158.04 11,957,158.04 36.28 扣除投保，预计部分无限公司法收回衡水前么头国储粮库 24,000,000.00 14,400,000.00 60.00 预计部分无法收回有限责任公司嘉祥县华强棉花经营 21,011,656.75 4,202,331.35 20.00 扣除投保，预计部分无有限责任公司法收回唐山松汀钢铁有限公 20,055,340.41 20,055,340.41 100.00 预计无法收回司汕头市海润化工公司 17,469,692.97 17,469,692.97 100.00 已胜诉，但无可供执行财产，预计无法收回舜广控股集团（上海） 13,232,674.50 1,323,267.45 10.00 预计部分无法收回有限公司福建省长兴船舶重工 11,207,610.85 1,659,831.13 14.81 预计部分无法收回有限公司厦门骏茂贸易有限公 6,786,788.36 1,393,394.18 20.53 预计部分无法收回司莆田市万丰木业有限 6,315,550.28 6,315,550.28 100.00 预计无法收回公司内蒙古临海化工股份 6,001,500.00 6,001,500.00 100.00 预计无法收回有限公司泉州市锦程海运有限 5,570,886.78 5,570,886.78 100.00 预计无法收回责任公司宁德国贸中邦汽车销 5,515,451.19 5,515,451.19 100.00 预计无法收回售服务有限公司天津天钢联合金属制 5,275,271.96 5,275,271.96 100.00 预计无法收回品有限公司合计 413,460,079.49 226,660,072.87 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款比例% 坏账准备计提比例（%）净额 137 / 230 2017 年年度报告 1 年以内小计 141,947,357.91 89.28 7,097,902.05 5.00 134,849,455.86 1至2年 5,692,663.04 3.58 569,266.32 10.00 5,123,396.72 2至3年 2,036,485.35 1.28 203,648.52 10.00 1,832,836.83 3 年以上 9,309,210.23 5.86 9,309,210.23 100.00 合计 158,985,716.53 100.00 17,180,027.12 10.81 141,805,689.41 其他应收款按种类披露（续）期初余额账龄其他应收款比例% 坏账准备计提比例（%）净额 1 年以内 221,129,716.48 90.75 11,056,485.82 5.00 210,073,230.66 1至2年 11,332,418.99 4.65 1,133,241.91 10.00 10,199,177.08 2至3年 4,939,543.21 2.03 493,954.32 10.00 4,445,588.89 3 年以上 6,271,224.49 2.57 6,271,224.49 100.00 合计 243,672,903.17 100.00 18,954,906.54 7.78 224,717,996.63 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例（%）其他组合 4,105,220,009.55 205,261,000.52 5.00 合计 4,105,220,009.55 205,261,000.52 5.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 268,868,065.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,724,728.79 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币原确定坏账准备的转回或收回单位名称转回原因收回方式依据金额厦门骏茂贸易有限公司收回部分款项银行存款预计部分无法收回 1,698,396.24 合计 / / / 1,698,396.24 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 2,600.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 138 / 230 2017 年年度报告款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 1,028,099.38 1,906,193.85 保证金及押金 491,969,892.97 117,012,279.50 关联方往来款 3,613,250,116.58 398,962,802.35 非关联方往来款 578,939,632.47 490,870,758.20 应收担保代位追偿款 89,893,884.54 113,819,526.14 出口退税 134,551,636.01 195,232,132.35 期货保证金 457,350,739.48 660,175,048.37 其他 9,628,754.45 9,591,166.56 合计 5,376,612,755.88 1,987,569,907.32 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额例(%) 杭州茂国悦关联方往 2,718,315,500.00 1 年以内 50.56 135,915,775.00 盈置业有限来款公司厦门市天地关联方往 507,124,600.00 1 年以内： 9.44 25,356,230.00 开发建设有来款 502,450,000.00 元；限公司 1-2 年：4,674,600.00 元厦门市国土履约保证 376,400,000.00 1 年以内 7.00 18,820,000.00 资源与房产金管理局福建东南花关联方往 164,277,782.50 1 年以内： 3.05 8,213,889.12 都置业有限来款 7,717,782.50 元；公司 1-2 年：11,400,000.00 元； 2-3 年：15,800,000.00 元； 3 年以上： 129,360,000.00 元中信期货有期货保证 144,559,204.40 1 年以内 2.69 限公司金合计 / 3,910,677,086.90 / 72.74 188,305,894.12 (6). 其他应收款期末账面价值较期初账面价值增加 3,122,463,443.52 元，增幅 174.50%，主要系期末应收关联方往来款增加所致。 11、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 139 / 230 2017 年年度报告原材料 14,649,219.59 14,649,219.59 10,867,734.12 10,867,734.12 周转材料 1,135,831.24 1,135,831.24 948,031.02 948,031.02 开发成本 20,932,898,820.53 20,932,898,820.53 18,753,554,491.20 18,753,554,491.20 开发产品 1,549,015,447.05 3,056,810.86 1,545,958,636.19 179,025,087.22 11,183,450.35 167,841,636.87 在途物资 3,799,219.43 3,799,219.43 41,684,951.43 41,684,951.43 代建开发 5,046,637.75 5,046,637.75 5,199,151.24 5,199,151.24 成本发出商品 335,998.58 335,998.58 222,677.78 222,677.78 库存商品 7,557,614,963.16 151,943,014.42 7,405,671,948.74 4,625,913,594.48 38,009,625.85 4,587,903,968.63 其中：被 705,752,452.75 705,752,452.75 套期项目- 存货合计 30,064,496,137.33 154,999,825.28 29,909,496,312.05 23,617,415,718.49 49,193,076.20 23,568,222,642.29 说明：期末，本集团以厦门国贸天同房地产有限公司账面价值 3,196,000,000.00 元土地使用权用于长期借款抵押担保；以 ITG VOMA CORPORATION 账面价值 26,689,939.04 元库存商品用于长期借款抵押担保。 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 38,009,625.85 144,640,130.83 30,706,742.26 151,943,014.42 开发产品 11,183,450.35 8,126,639.49 3,056,810.86 合计 49,193,076.20 144,640,130.83 38,833,381.75 154,999,825.28 存货跌价准备（续）本期转回或转销存货跌价准备存货种类确定可变现净值的具体依据的原因期末存货成本高于根据合同约定销售因出售而转销以及市场价格回原材料、库存商品价格或市场价格确定的可变现净值升转回开发产品久滞未售、期末存货成本高于开发产品因出售而转销根据市场价格确定的可变现净值 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用期末，本集团存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为 166,487,412.92 元。 (4). 开发成本预计竣工期末跌项目名称开工时间预计总投资期末余额期初余额时间价准备厦门国贸商城 2014 年 2017 年 939,000,000.00 850,870,097.44 同悦厦门国贸商城待定待定 416,416,800.00 63,549,276.34 82,250,469.72 酒店 2018 年厦门国贸天悦 2015 年 4,780,140,000.00 4,187,460,269.08 3,789,885,102.27 -2020 年厦门翔安 2018 年 2021 年 1,292,000,000 1,056,000,000.00 140 / 230 2017 年年度报告 2017XP02 厦门翔安 2018 年 2021 年 1,908,000,000 1,590,000,000.00 2017XP03 厦门翔安 2018 年 2021 年 3,540,000,000 2,900,000,000.00 2017XP04 国贸金融中心 2012 年 2017 年 1,966,812,073.41 1,572,358,047.46 南昌国贸春天 2014 年 2017 年 1,369,971,000.00 1,244,434,101.76 南昌国贸蓝湾 2015 年 2018 年 1,120,420,000.00 911,125,788.24 819,489,510.84 南昌国贸天悦 2015 年 2018 年 577,010,000.00 503,211,342.44 418,462,548.01 南昌国贸天峯 2017 年 2020 年 1,220,100,000.00 1,028,424,252.77 473,975,156.16 漳州国贸润园 2013 年 2017 年 460,000,000.00 383,115,247.41 一期Ⅱ标段漳州国贸润园 2018-2020 2013 年 924,608,900.00 462,908,701.93 361,368,013.01 二期年龙岩国贸天琴 2014 年 2017 年 900,472,500.00 775,906,449.16 湾（A 地块）龙岩国贸天琴 2014 年 2017 年 1,352,000,000.00 1,265,626,463.71 湾（B 地块）上海国贸天悦 2015 年 2017 年 1,555,560,000.00 1,217,462,357.98 37A 地块上海国贸天悦 2015 年 2018 年 2,098,850,000.00 1,657,836,590.31 1,484,579,816.28 54A 地块上海国贸天悦 2016 年 2019 年 1,673,210,000.00 976,293,267.10 898,134,094.12 57A 地块 2015-2017 2018-2020 合肥国贸天悦 1,765,270,000.00 1,096,023,998.03 984,372,843.64 年年合肥国贸天成 2018 年 2020 年 5,062,470,000.00 4,500,065,334.29 2,131,264,172.23 合计 / / 34,922,311,273.41 20,932,898,820.53 18,753,554,491.20 (5). 开发产品竣工时期末跌价项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额间准备国贸蓝海项目 2009 年 67,933.48 67,933.48 厦门国贸新天 2015 年 11,555,538.43 9,367,136.80 2,188,401.63 地厦门国贸金沙 2015 年 14,986,048.99 14,986,048.99 湾 B1 地块厦门国贸金沙 2016 年 3,018,792.51 3,018,792.51 湾 B3 地块厦门国贸商城 2016 年 10,064,050.00 170,100.00 8,486,100.24 1,748,049.76 集悦厦门国贸商城 2017 年 938,588,692.88 873,091,841.99 65,496,850.89 同悦漳州国贸润园 2016 年 90,325,724.10 65,039,537.14 25,286,186.96 一期Ⅰ标段漳州国贸润园 2017 年 457,388,007.14 296,508,444.59 160,879,562.55 一期Ⅱ标段龙岩国贸天琴 2017 年 900,472,486.08 618,781,077.51 281,691,408.57 湾（A 地块） 141 / 230 2017 年年度报告龙岩国贸天琴 2017 年 1,351,817,091.24 1,191,697,417.94 160,119,673.30 湾（B 地块）南昌国贸春天 2017 年 1,315,986,897.43 1,154,094,760.51 161,892,136.92 南昌国贸阳光 2015 年 7,061,482.68 5,522.00 4,922,007.00 2,144,997.68 南昌国贸天琴 2013 年 2,406,320.99 198,530.60 791,103.52 1,813,748.07 湾芜湖国贸天琴 2013 年 29,883,800.13 25,714,735.67 4,169,064.46 2,962,992.92 湾合肥国贸天琴 2014 年 9,655,395.91 8,317,169.62 1,338,226.29 93,817.94 湾上海国贸天悦 2017 年 1,524,202,644.60 843,955,504.63 680,247,139.97 37A 地块合计 / 179,025,087.22 6,488,829,971.97 5,118,839,612.14 1,549,015,447.05 3,056,810.86 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款 678,624,899.57 164,726,285.69 一年内到期的持有至到期投资 151,337,953.03 一年内到期的长期待摊费用 827,187.45 一年内到期的可供出售金融资产 14,211,184.47 一年内到期的委托贷款 4,000,000.00 合计 678,624,899.57 335,102,610.64 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额委托银行贷款 1,570,585,338.00 665,000,000.00 典当贷款 890,123,950.99 451,395,525.36 小额贷款 226,889,453.70 减：贷款损失准备 -50,153,990.35 -32,719,726.11 应收保理款 422,199,299.77 8,838,461.20 减：保理损失准备 -32,490,544.91 银行理财产品 1,320,830,000.00 3,734,612,440.00 进项税额 480,765,256.35 254,207,196.74 预缴其他税费 232,236,062.52 376,613,046.38 待认证进项税额 197,879,352.28 99,397,857.74 预缴的增值税额 118,935,340.46 49,235,548.67 被套期项目-采购商品确定的承诺 39,722,077.78 预缴所得税 33,834,464.90 26,642,347.66 国债逆回购 30,507,033.18 511,125,271.00 非公开发行股票认购款 25,000,000.00 合计 5,481,863,094.67 6,169,347,968.64 说明：贷款和商业保理业务系本集团金融业务板块的主营业务，其中： 142 / 230 2017 年年度报告（1）期末，单项计提损失准备的贷款和应收保理款：单位名称账面余额损失准备计提比例（%）计提理由深圳市爱尔贝特科技 50,000,000.00 30,000,000.00 60 见附注十三、1 之有限公司（4）福建篁城科技竹业有 9,546,058.00 7,159,543.50 75 预计大部分无法收限公司回合计 59,546,058.00 37,159,543.50 62.40 （2）期末，委托银行贷款、典当贷款、小额贷款和应收保理款按风险特征分类如下：项目账面余额占比（%）减值准备计提比例（%）正常类 2,897,679,984.46 95.00 27,245,351.76 0.94 关注类 124,982,000.00 4.10 2,499,640.00 2.00 次级类 4,000,000.00 0.13 1,000,000.00 25.00 可疑类 17,700,000.00 0.58 8,850,000.00 50.00 损失类 5,890,000.00 0.19 5,890,000.00 100.00 合计 3,050,251,984.46 100.00 45,484,991.76 1.49 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权 1,276,310,578.97 111,106,105.82 1,165,204,473.15 1,117,712,032.47 111,106,105.82 1,006,605,926.65 益工具：按公允价 703,366,402.25 703,366,402.25 686,143,660.12 686,143,660.12 值计量的按成本计 572,944,176.72 111,106,105.82 461,838,070.90 431,568,372.35 111,106,105.82 320,462,266.53 量的其他-信托业 31,000,000.00 31,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 务保障基金减：一年内到 -14,211,184.47 -14,211,184.47 期的可供出售金融资产合计 1,307,310,578.97 111,106,105.82 1,196,204,473.15 1,114,500,848.00 111,106,105.82 1,003,394,742.18 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 433,626,180.94 433,626,180.94 余成本公允价值 703,366,402.25 703,366,402.25 累计计入其他综合收益的公允 269,740,221.31 269,740,221.31 价值变动金额 143 / 230 2017 年年度报告已计提减值金额 144 / 230 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投资本本单位本期现金红单位本期本期期期持股利期初期末期初期末比例增加减少增减加少 (%) 厦门航空工业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00 1,500,000.00 厦门翔鹭化纤股份有限公司 2,925,000.00 2,925,000.00 0.15 厦门华侨电子企业有限公司 108,163,999.49 108,163,999.49 108,163,999.49 108,163,999.49 5.00 厦门华新房地产有限公司 2,942,106.33 2,942,106.33 2,942,106.33 2,942,106.33 30.00 湖南宇腾有色金属股份有限 19,136,000.00 19,136,000.00 0.93 公司厦门同安农银村镇银行有限 9,000,000.00 9,000,000.00 9.00 责任公司金蝶汽车网络科技有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 15.00 厦门海沧恒鑫小额贷款有限 18,000,000.00 18,000,000.00 9.00 公司厦门富堡复合材料有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6.00 期货会员资格投资 1,200,000.00 1,200,000.00 北京福田产业投资控股集团 176,000.00 176,000.00 0.04 股份有限公司上海歌斐星舟投资中心（有限 9,000,000.00 9,000,000.00 合伙） BurgerKing(guangzhou)Limited 23,218,350.23 1,521,050.99 21,697,299.24 优先股北京易家信息科技股份有限 9,242,600.00 9,242,600.00 145 / 230 2017 年年度报告公司成都银行股份有限公司 95,516,603.77 57,892,917.95 153,409,521.72 0.83 6,750,000.00 将乐县农村信用合作联社 11,113,106.62 11,113,106.62 3.94 福建交易场所清算中心股份 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 有限公司 INTERNET PLUS HOLDINGS 73,934,605.91 4,843,509.76 69,091,096.15 0.0599 LTD. 侨益物流股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 2.02 厦门国科股权投资基金合伙 15,742,500.00 15,742,500.00 16.67 企业（有限合伙）厦门恒一国科股权投资基金 500,000.00 500,000.00 10.00 管理合伙企业德邦证券股份有限公司 70,786,226.42 70,786,226.42 0.5075 中企云链（北京）信息服务有 13,061,320.75 13,061,320.75 2.50 限公司合计 431,568,372.35 165,982,965.12 24,607,160.75 572,944,176.72 111,106,105.82 111,106,105.82 / 8,250,000.00 说明：期末，本集团对上述权益工具投资不具有控制、共同控制或重大影响，且不存在活跃市场，其公允价值不能可靠计量，故采取成本法核算。 146 / 230 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 111,106,105.82 111,106,105.82 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 111,106,105.82 111,106,105.82 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值公司债券 84,163,791.58 84,163,791.58 151,337,953.03 151,337,953.03 减：1 年内到期 -151,337,953.03 -151,337,953.03 的持有至到期投资合计 84,163,791.58 84,163,791.58 (2).期末重要的持有至到期投资： √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券项目面值票面利率（%）实际利率（%）到期日 12 松建化 55,470,000.00 8.90 8.35-11.56 2019/12/5 09 宜化债 32,730,000.00 5.75 7.25 2019/12/17 合计 88,200,000.00 / / / 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间融资租 2,020,503,732.49 15,648,402.19 2,004,855,330.30 464,885,072.84 5,567,432.01 459,317,640.83 6.19-23.71 赁款其 247,029,524.54 247,029,524.54 58,798,617.36 58,798,617.36 中：未实现融资收益小计 2,020,503,732.49 15,648,402.19 2,004,855,330.30 464,885,072.84 5,567,432.01 459,317,640.83 147 / 230 2017 年年度报告减： 1 -686,667,417.29 -8,042,517.72 -678,624,899.57 -167,979,676.22 -3,253,390.53 -164,726,285.69 年内到期的长期应收款合计 1,333,836,315.20 7,605,884.47 1,326,230,430.73 296,905,396.62 2,314,041.48 294,591,355.14 说明：长期应收款期末账面价值较期初账面价值增加 1,031,639,075.59 元，增幅 350.19%，主要系本期子公司融资租赁业务规模增长所致。（2）长期应收款逾期情况分析逾期期末账面价值期初账面价值 1 年以内 5,241,744.37 2,999,909.65 1至2年 2,999,909.65 合计 8,241,654.02 2,999,909.65 说明：期末主要逾期客户情况客户名称期末余额坏账准备期末账面价值其中：逾期金逾期期限逾期原额因福建永行 9,040,831.28 4,520,415.64 4,520,415.64 5,426,212.02 1 年以内未按期车轮科技 2,426,302.37 元; 还款股份有限 1-2 年公司 2,999,909.65 元雷州市妇 5,116,304.62 102,326.09 5,013,978.53 1,207,360.00 1 年以内未按期幼保健院还款阿克苏地 5,582,773.02 111,655.46 5,471,117.56 1,194,816.00 1 年以内未按期区中医医还款院突泉县人 8,002,746.55 160,054.93 7,842,691.62 413,266.00 1 年以内未按期民医院还款合计 27,742,655.47 4,894,452.12 22,848,203.35 8,241,654.02 / / 148 / 230 2017 年年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初权益法下确宣告发放现计提期末准备被投资单位其他综合收其他权益余额追加投资减少投资认的投资损金股利或利减值其他余额期末益调整变动益润准备余额一、合营企业厦门烨茂投 37,442,441.52 5,233,119.29 2,355,238.41 40,320,322.40 资合伙企业（有限合伙）厦门金万和 104,665,732.37 75,000,000.00 42,032,171.85 71,697,904.22 投资合伙企业（有限合伙）厦门国贸东 19,968,311.89 19,968,311.89 方投资合伙企业（有限合伙）厦门快境网 9,966,795.67 -40,825.80 -9,925,969.87 络科技有限公司杭州茂国悦 750,000,000.00 -1,387,413.04 748,612,586.96 盈置业有限公司小计 172,043,281.45 750,000,000.00 94,968,311.89 45,837,052.30 74,053,142.63 -9,925,969.87 788,932,909.36 二、联营企业福建东南花 155,111,260.98 -1,439,988.64 153,671,272.34 都置业有限 149 / 230 2017 年年度报告公司厦门集装箱 771,634,911.97 43,026,235.55 -9,087,818.91 34,140,205.68 771,433,122.93 码头集团有限公司厦门农商金 45,208,086.60 1,227,987.98 1,534,317.37 47,970,391.95 融控股集团有限公司江苏宝达纺 18,998,343.05 7,116,721.29 -1,485,600.25 4,937,757.67 19,691,706.42 织有限公司香港闽光贸 11,257,275.75 564,948.21 -756,604.06 11,065,619.90 易有限公司福建省东南 14,105,060.33 782,577.36 14,887,637.69 汽车贸易有限公司厦门远达国 3,177,863.75 17,061.31 3,194,925.06 际货运代理有限公司江西省盐业 126,521,820.58 2,902,938.14 3,916,693.39 125,508,065.33 集团股份有限公司正奇安徽金 500,000,000.00 43,700,548.03 -13,116,529.38 901,136.65 531,485,155.30 融控股有限公司厦门建达海 7,950,000.00 7,950,000.00 洋股权投资合伙企业（有限合伙）厦门黄金投 32,400,000.00 -1,074,307.28 31,325,692.72 资有限公司泰地石化集 365,000,000.00 9,013,765.50 374,013,765.50 150 / 230 2017 年年度报告团有限公司小计 1,146,014,623.01 905,350,000.00 105,838,487.45 -22,912,235.23 901,136.65 42,994,656.74 2,092,197,355.14 合计 1,318,057,904.46 1,655,350,000.00 94,968,311.89 151,675,539.75 -22,912,235.23 901,136.65 117,047,799.37 -9,925,969.87 2,881,130,264.50 说明: （1）长期股权投资期末账面价值较期初账面价值增加 1,563,072,360.04 元，增幅 118.59%，主要系本期本集团新增杭州茂国悦盈置业有限公司、正奇安徽金融控股有限公司和泰地石化集团有限公司等投资项目所致。（2）厦门快境网络科技有限公司本期其他金额-9,925,969.87 元，系本集团通过非同一控制下企业合并方式取得对厦门快境网络科技有限公司控制权，故本期将其纳入合并财务报表范围，详见附注六、1。 151 / 230 2017 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 156,638,692.59 6,551,391.34 689,808,992.65 852,999,076.58 2.本期增加金额 1,979,418,716.23 154,302,579.69 2,133,721,295.92 （1）外购 116,341,421.57 116,341,421.57 （2）存货\固定资产\在 1,863,077,294.66 154,302,579.69 2,017,379,874.35 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 844,111,572.34 844,111,572.34 （1）处置（2）其他转出 844,111,572.34 844,111,572.34 4.期末余额 2,136,057,408.82 6,551,391.34 2,142,608,800.16 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 65,737,816.04 2,321,618.75 68,059,434.79 2.本期增加金额 56,790,343.21 172,332.36 56,962,675.57 （1）计提或摊销 48,758,245.87 172,332.36 48,930,578.23 （2）固定资产转入 8,032,097.34 8,032,097.34 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 122,528,159.25 2,493,951.11 125,022,110.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提（2）其他增加 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2,013,529,249.57 4,057,440.23 2,017,586,689.80 2.期初账面价值 90,900,876.55 4,229,772.59 689,808,992.65 784,939,641.79 说明：投资性房地产期末账面价值较期初账面价值增加 1,232,647,048.01 元，增幅 157.04%，主要系本期国贸金融中心的商业部分已完工结转至投资性房地产所致。投资性房地产中的在建工程明细本期其他转出 844,111,572.34 元，主要系国贸商城商业部分本期完工结转至本科目的房屋、建筑物明细中。 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因 152 / 230 2017 年年度报告国贸金融中心商业项目 946,168,135.65 尚在办理中国贸商城商业项目 820,087,290.12 尚在办理中华夏汽车城 4S 店展厅 7,737,002.12 尚在办理中 (3). 投资性房地产受限情况期末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值为 1,240,899,880.51 元，以及因涉及诉讼而所有权受到限制的投资性房地产账面价值为 12,465,149.75 元，详见附注十三、1 之（2）。其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他设备合计一、账面原值： 1. 期初 824,963,642.78 116,052,942.94 877,016,185.98 30,561,740.72 86,980,864.06 13,621,682.20 1,949,197,058.68 余额 2. 本期 350,066,144.62 51,223,175.65 31,980,425.02 3,653,836.16 10,957,393.54 3,584,716.10 451,465,691.09 增加金额（1） 5,046,759.65 13,978,524.04 31,901,211.35 2,676,623.70 10,957,393.54 3,584,716.10 68,145,228.38 购置（2）在建工程转 8,287,683.05 36,753,607.91 45,041,290.96 入（3） 336,707,490.91 336,707,490.91 存货转入（4） 24,211.01 491,043.70 79,213.67 977,212.46 1,571,680.84 其他增加 3.本期 65,577,816.00 3,783,593.50 88,298,201.78 1,128,114.70 7,144,537.44 1,476,343.63 167,408,607.05 减少金额（1） 11,338,145.63 751,943.93 39,516,697.05 1,128,114.70 7,040,542.16 19,925.00 59,795,368.47 处置或报废（2）转为投资性 53,495,725.33 53,495,725.33 房地产（3） 743,945.04 3,031,649.57 48,781,504.73 103,995.28 1,456,418.63 54,117,513.25 其他减少 4. 期末 1,109,451,971.40 163,492,525.09 820,698,409.22 33,087,462.18 90,793,720.16 15,730,054.67 2,233,254,142.72 余额二、累计折旧 1. 期初 262,339,782.40 64,538,510.96 113,212,178.92 21,366,029.65 58,815,351.42 11,057,339.32 531,329,192.67 余额 2. 本期 36,650,261.13 16,115,943.89 38,876,251.26 3,979,313.06 11,440,882.95 625,043.01 107,687,695.30 增加金额（1） 36,650,261.13 15,893,851.26 38,849,408.00 3,606,537.05 11,440,882.95 625,043.01 107,065,983.40 153 / 230 2017 年年度报告计提（2）投资性房地产转入（3） 222,092.63 26,843.26 372,776.01 621,711.90 其他增加 3. 本期 13,031,957.47 2,321,387.39 25,441,020.79 842,141.60 8,105,570.59 613,797.39 50,355,875.23 减少金额（1） 4,993,445.37 706,436.78 21,331,271.87 842,141.60 8,083,180.43 18,928.75 35,975,404.80 处置或报废（2） 8,032,097.34 8,032,097.34 转为投资性房地产（3） 6,414.76 1,614,950.61 4,109,748.92 22,390.16 594,868.64 6,348,373.09 其他减少 4. 期末 285,958,086.06 78,333,067.46 126,647,409.39 24,503,201.11 62,150,663.78 11,068,584.94 588,661,012.74 余额三、减值准备 1. 期初 7,816,050.83 59,417,916.20 67,233,967.03 余额 2. 本期增加金额（1）计提（2）其他增加 3. 本期 3,892,510.86 3,892,510.86 减少金额（1）处置或报废（2） 3,892,510.86 3,892,510.86 其他减少 4. 期末 7,816,050.83 55,525,405.34 63,341,456.17 余额四、账面价值 1. 期末 815,677,834.51 85,159,457.63 638,525,594.49 8,584,261.07 28,643,056.38 4,661,469.73 1,581,251,673.81 账面价值 2. 期初 554,807,809.55 51,514,431.98 704,386,090.86 9,195,711.07 28,165,512.64 2,564,342.88 1,350,633,898.98 账面价值说明：固定资产原值、累计折旧和减值准备的本期其他增加、其他减少主要系境外子公司外币报表折算差额。 (2). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用期末，本集团尚未办理房屋产权证的房屋建筑物账面价值为 490,910,811.02 元，主要系国贸金融中心自用写字楼及汽车 4S 店展厅。 154 / 230 2017 年年度报告 (3). 固定资产受限情况期末，本集团用于银行借款抵押、银行授信抵押的固定资产账面价值为 697,978,748.72 元，以及因涉及诉讼而所有权受到限制的固定资产账面价值为 29,075,174.49 元，详见附注十三、1 之（2）。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备海沧启润物流仓 73,726,198.27 73,726,198.27 8,372,760.96 8,372,760.96 项目国贸金融中心南 103,305,439.82 103,305,439.82 塔楼办公区域装修工程嘉庚体育馆地下 34,019,466.43 34,019,466.43 7,339,730.82 7,339,730.82 室改扩建泰达物流中心渔 23,757,289.33 23,757,289.33 23,411,090.93 23,411,090.93 港国贸园项目国贸商城商业改 8,355,379.00 8,355,379.00 造工程其他零星工程 15,892,677.73 15,892,677.73 2,541,630.73 2,541,630.73 合计 250,701,071.58 250,701,071.58 50,020,592.44 50,020,592.44 说明：在建工程期末账面价值较期初账面价值增加 200,680,479.14 元，增幅 401.20% ，主要系海沧启润物流仓项目、国贸金融中心南塔楼办公区域装修工程和嘉庚体育馆地下室改造工程增加所致。 155 / 230 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期本期转入投本期工程累计利息资本其中：本利息期初资性房地产其他期末投入占预项目名称预算数本期增加金额工程进度化累计金期利息资资本资金来源余额和固定资产减少余额算比例额本化金额化率金额金额 (%) (%) 海沧启润物 161,750,000.00 8,372,760.96 65,353,437.31 73,726,198.27 45.58 45.58% 427,392.00 427,392.00 0.65 自有资金流仓项目及贷款国贸金融中 148,986,184.62 103,305,439.82 103,305,439.82 69.34 69.34% 自有资金心南塔楼办公区域装修工程嘉庚体育馆 67,000,000.00 7,339,730.82 26,679,735.61 34,019,466.43 50.78 50.78% 自有资金地下室改扩建泰达物流中 39,105,000.00 23,411,090.93 346,198.40 23,757,289.33 60.75 60.75% 自有资金心渔港国贸园项目国贸商城商 8,355,379.00 8,355,379.00 8,355,379.00 100.00 100.00% 自有资金业改造工程怒江国贸硅 51,700,000.00 42,446,399.09 42,310,947.39 135,451.70 82.10 82.10% 自有资金业有限公司厂区改造工程合计 476,896,563.62 47,478,961.71 238,131,210.23 50,666,326.39 234,943,845.55 / / 427,392.00 427,392.00 / / 156 / 230 2017 年年度报告 21、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权软件及其他合计一、账面原值 1.期初余额 255,809,619.93 30,197,004.43 286,006,624.36 2.本期增加金额 3,820,180.00 4,176,088.99 7,996,268.99 (1)购置 3,820,180.00 4,176,088.99 7,996,268.99 （2）其他增加 3.本期减少金额 1,444,951.85 3,060,000.00 4,504,951.85 (1)处置 1,214,002.35 3,060,000.00 4,274,002.35 （2）其他减少 230,949.50 230,949.50 4.期末余额 258,184,848.08 31,313,093.42 289,497,941.50 二、累计摊销 1.期初余额 51,549,631.19 18,315,809.26 69,865,440.45 2.本期增加金额 6,606,732.25 2,299,354.57 8,906,086.82 （1）计提 6,606,732.25 2,299,354.57 8,906,086.82 （2）其他增加 3.本期减少金额 28,981.49 1,207,000.00 1,235,981.49 (1)处置 28,981.49 1,207,000.00 1,235,981.49 （2）其他减少 4.期末余额 58,127,381.95 19,408,163.83 77,535,545.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提（2）其他增加 3.本期减少金额 (1)处置（2）其他减少 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 200,057,466.13 11,904,929.59 211,962,395.72 2.期初账面价值 204,259,988.74 11,881,195.17 216,141,183.91 说明：无形资产原值的本期其他减少系境外子公司外币报表折算差额。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因 157 / 230 2017 年年度报告新霸达物流土地使用权 9,243,547.68 尚在办理中怒江硅业园区土地使用权 3,801,079.10 尚在办理中 22、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项其他处置其他形成的泉州国贸启润汽车 14,160,500.00 14,160,500.00 销售服务有限公司福州凯迪汽车服务 13,915,453.36 13,915,453.36 有限公司海峡联合商品交易 10,011,933.34 10,011,933.34 中心有限公司厦门西岸中邦汽车 4,547,616.01 4,547,616.01 销售服务有限公司广州启润物流有限 3,799,532.30 3,799,532.30 公司厦门国贸化纤有限 691,453.31 691,453.31 公司厦门大邦通商汽车 494,202.99 494,202.99 有限公司厦门中升丰田汽车 420,993.80 420,993.80 服务有限公司合计 48,041,685.11 48,041,685.11 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计上述主要子公司未来 5 年内现金流量，其后年度采用稳定的现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，期末商誉未发生减值。其他说明 □适用 √不适用 23、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金其他减少金项目期初余额本期摊销金额期末余额额额装修及修理费 35,952,682.34 20,154,905.10 8,050,448.18 48,057,139.26 租赁费用 17,850,000.00 1,050,000.00 16,800,000.00 工程改造支出 4,388,528.21 3,471,185.48 495,619.18 3,295,671.53 4,068,422.98 158 / 230 2017 年年度报告其他 67,385.88 131,860.93 28,966.66 170,280.15 合计 58,258,596.43 23,757,951.51 9,625,034.02 3,295,671.53 69,095,842.39 说明：长期待摊费用本期其他减少金额 3,295,671.53 元，系调整至投资性房地产科目。 24、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 967,456,533.73 238,244,370.08 506,257,180.96 121,383,924.16 可抵扣亏损 626,778,855.80 150,108,624.16 72,430,677.90 18,044,869.52 交易性金融工具公允 651,273,115.31 157,707,550.04 1,184,648,936.81 285,690,617.15 价值变动预提的工资奖金 403,287,346.93 100,821,836.74 249,681,714.08 62,420,428.54 内部交易未实现利 498,269,740.96 124,567,435.24 501,233,319.44 125,308,329.86 润担保风险准备金 115,221,853.62 28,805,463.41 86,289,026.12 21,572,256.53 预计负债 89,985,812.15 22,496,453.05 48,384,671.31 12,096,167.83 预收房款预计毛利 1,820,720,280.64 455,180,070.07 2,234,064,398.46 558,516,099.62 税法与会计差异-利息 590,375,984.41 147,593,996.14 346,955,938.36 86,738,984.61 支出期货风险准备金 3,799,203.91 949,800.98 计入其他综合收益的 3,401,876.41 850,469.10 可供出售金融资产公允价值变动商品期货套期浮动亏 121,004,898.32 30,251,224.59 损其他 9,711,925.26 2,427,981.32 2,454,086.31 613,521.58 合计 5,897,488,223.54 1,459,055,473.94 5,236,199,153.66 1,293,335,000.38 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债交易性金融工具公允价 667,028,278.58 164,458,053.01 875,706,790.01 215,576,677.68 值变动可供出售金融资产公允 273,280,124.88 61,733,826.55 172,970,791.28 40,377,786.66 价值变动非同一控制企业合并资 58,765,365.80 14,691,341.45 61,456,909.24 15,364,227.31 产评估增值预缴税金 11,526,879.10 2,881,719.78 514,125,700.30 128,531,425.09 商品期货套期浮动盈利 119,329,254.43 29,832,313.59 159 / 230 2017 年年度报告其他 4,169,064.46 1,042,266.11 215,108.88 53,777.22 合计 1,134,098,967.25 274,639,520.49 1,624,475,299.71 399,903,893.96 说明：递延所得税负债期末账面价值较期初账面价值减少 125,264,373.47 元，减少 31.32%，主要系期末预缴税金减少所致。 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 109,531,494.39 105,652,116.87 可抵扣亏损 487,917,457.61 315,275,086.04 合计 597,448,952.00 420,927,202.91 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 44,195,103.14 2018 年 46,346,868.82 75,106,005.59 2019 年 85,245,659.29 61,415,086.51 2020 年 70,869,107.41 48,307,000.45 2021 年 81,806,983.65 86,251,890.35 2022 年 203,648,838.44 合计 487,917,457.61 315,275,086.04 / 25、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付办公楼购房款 33,460,406.00 其他 2,246,094.90 386,013.67 合计 35,706,500.90 386,013.67 26、资产减值准备明细本期增加本期减少期末余额合并范项目期初余额计提其他增加围变更转回转销增加应收账款 318,462,746.12 42,024,954.32 -4,113,974.87 19,670,494.00 67,028.43 336,636,203.14 坏账准备其他应收 198,186,472.82 268,868,065.10 -561,331.27 1,724,728.79 2,600.00 464,765,877.86 款坏账准 160 / 230 2017 年年度报告备存货跌价 49,193,076.20 144,640,130.83 244,897.44 38,588,484.31 154,999,825.28 准备可供出售 111,106,105.82 111,106,105.82 金融资产减值准备固定资产 67,233,967.03 -3,892,510.86 63,341,456.17 减值准备未到期责 26,288,267.16 6,031.79 26,294,298.95 任准备金担保赔偿 115,221,853.62 26,625,470.10 141,847,323.72 准备金贷款损失 32,719,726.11 17,434,264.24 50,153,990.35 准备长期应收 5,567,432.01 10,083,263.79 -2,293.61 15,648,402.19 款坏账准备期货风险 27,059,166.97 3,492,239.31 30,551,406.28 准备金应收保理 32,490,544.91 32,490,544.91 款损失准备合计 951,038,813.86 545,664,964.39 -8,570,110.61 21,640,120.23 38,658,112.74 1,427,835,434.67 说明：（1）资产减值准备本期其他增加系境外子公司外币报表折算差额。（2）存货跌价准备本期转销原因详见附注五、11。 27、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 2,183,332,795.20 1,696,341,511.15 抵押借款 91,478,800.00 287,555,171.96 保证借款 600,000,000.00 465,370,000.00 信用借款 4,881,194,292.09 440,086,495.12 合计 7,756,005,887.29 2,889,353,178.23 短期借款分类的说明： ①短期借款期末账面价值较期初账面价值增加 4,866,652,709.06 元，增幅 168.43%，主要系本集团供应链管理业务规模扩大，融资规模相应增加所致。 ② 质押借款期末余额为贸易融资贷款。 ③ 抵押借款明细如下：期末余额借款单位抵押物原币折人民币 161 / 230 2017 年年度报告宝达投资（香港）有限 USD 14,000,000.00 91,478,800.00 固定资产公司 ④保证借款明细如下：期末余额借款单位担保人原币折人民币厦门国贸集团股份有国贸地产集团有限公 CNY 600,000,000.00 600,000,000.00 限公司司（2）期末，本集团无逾期未偿还的短期借款。 28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债 1,539,456,450.00 2,962,190,010.00 其中：贵金属租赁 1,539,456,450.00 2,962,190,010.00 合计 1,539,456,450.00 2,962,190,010.00 说明：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末账面价值较期初账面价值减少 1,422,733,560.00 元，减幅 48.03%，主要系期末贵金属租赁业务规模减少所致。 29、衍生金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额期货合约（非套期业务） 642,964,269.61 946,735,090.52 外汇合约 73,122,310.62 316,844,968.12 套期工具 12,559,385.19 合计 728,645,965.42 1,263,580,058.64 说明:衍生金融负债期末账面价值较期初账面价值减少 534,934,093.22 元，减幅 42.33%，主要系期末期货合约和外汇合约的浮动亏损减少所致。 30、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 3,959,595,910.69 3,473,768,884.86 已承兑未到期国内信用证 197,067,495.19 513,081,310.40 已承兑未到期国际信用证 2,822,209,041.64 1,718,056,295.53 合计 6,978,872,447.52 5,704,906,490.79 31、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 162 / 230 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 2,060,491,340.36 1,544,699,387.39 工程款 828,786,964.21 511,886,011.46 其他 20,205,267.30 6,359,602.35 合计 2,909,483,571.87 2,062,945,001.20 说明：应付账款期末账面价值较期初账面价值增加 846,538,570.67 元，增幅 41.04%，主要系本集团供应链管理业务规模扩大，应付货款相应增加所致。 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 32、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 3,552,788,036.31 2,498,780,508.94 预售房款 9,323,555,020.12 11,484,788,200.30 其他 29,722,173.77 10,246,580.92 合计 12,906,065,230.20 13,993,815,290.16 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因 GREENBAY-MARINE-PTE-LTD 18,705,454.41 业务未完成唐山市金鑫钢铁有限公司鼎丰 8,386,388.40 涉及诉讼分公司海口琼山宇龙贸易有限公司 6,475,000.00 涉及诉讼合计 33,566,842.81 / (3). 预收款项中预售房产收款情况列示如下：项目名称期末余额期初余额预计竣工时预售比例间厦门国贸天悦 3,436,986,187.81 2,597,247,943.19 2018-2020 年 43.90% 南昌国贸蓝湾 1,356,338,172.00 76,604,817.00 2018 年 82.30% 上海国贸天悦（54A） 962,084,908.60 225,874,145.52 2018 年 22.67% 上海国贸天悦（37A） 795,428,124.43 1,334,454,174.68 2017 年 69.19% 合肥国贸天悦合园 714,774,549.00 558,607,025.00 2018 年 68.09% 合肥国贸天悦鹭园 669,886,905.24 166,421,150.00 2019 年 52.80% 漳州国贸润园二期 494,209,254.74 301,036,808.97 2018-2020 年 31.54% 南昌国贸天悦 271,066,012.00 59,188,383.00 2018 年 32.81% 漳州国贸润园一期二标段 233,183,290.12 363,416,064.63 2017 年 88.56% 南昌国贸春天 201,218,076.68 1,363,133,995.00 2017 年 96.71% 龙岩国贸天琴湾（A 地块） 125,006,248.64 353,625,730.18 2017 年 78.26% 龙岩国贸天琴湾（B 地块） 34,507,900.02 679,827,180.96 2017 年 87.63% 厦门国贸商城同悦 19,152,368.57 2,480,869,503.51 2017 年 93.91% 163 / 230 2017 年年度报告厦门国贸新天地 3,896,555.23 17,786,270.47 2015 年 99.81% 漳州国贸润园一期一标段 3,120,698.55 151,173,812.00 2016 年 93.24% 芜湖国贸天琴湾 1,600,673.25 2,274,929.25 2013 年 99.35% 厦门国贸商城集悦 898,095.24 9,127,109.56 2016 年 99.67% 南昌国贸阳光 85,000.00 17,273,200.00 2015 年 99.38% 合肥国贸天琴湾 72,000.00 2014 年 99.63% 南昌国贸天琴湾 40,000.00 2013 年 99.61% 国贸金融中心 725,645,005.00 2017 年 100.00% 厦门国贸金沙湾 B1 地块 1,200,952.38 2015 年 100.00% 合计 9,323,555,020.12 11,484,788,200.30 / / 说明：商品房预售比例为各楼盘累计已售建筑面积占预售总面积之比。 33、应付货币保证金及应付质押保证金项目期末余额期初余额应付货币保证金 1,651,774,623.92 1,418,914,188.32 应付质押保证金 58,821,696.00 31,194,592.00 说明：（1）应付货币保证金系客户存放于子公司国贸期货有限公司和国贸期货（香港）有限公司的期货交易保证金余额。（2）应付质押保证金系客户通过仓单质押充抵的期货保证金余额；应付质押保证金期末账面价值较期初账面价值增加 27,627,104.00 元，增幅 88.56%，主要系子公司国贸期货有限公司的客户质押保证金增加所致。 34、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 313,121,810.08 1,091,922,228.02 888,144,793.55 516,899,244.55 二、离职后福利-设定提存 174,779.22 38,204,036.70 38,172,039.16 206,776.76 计划三、辞退福利 139,203.02 811,452.26 950,655.28 合计 313,435,792.32 1,130,937,716.98 927,267,487.99 517,106,021.31 说明：应付职工薪酬期末账面价值较期初账面价值增加 203,670,228.99 元，增幅 64.98%，主要系本集团本期营业规模和利润增长，相应计提的职工绩效工资增加所致。 (2).短期薪酬列示： √适用 □ 不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 287,770,384.69 975,024,785.80 777,377,083.87 485,418,086.62 和补贴二、职工福利费 21,200.00 43,860,964.93 43,868,214.93 13,950.00 三、社会保险费 18,198.47 19,725,842.91 19,721,150.18 22,891.20 其中：医疗保险费 16,860.70 17,231,987.70 17,227,345.81 21,502.59 工伤保险费 236.04 747,980.61 747,953.39 263.26 164 / 230 2017 年年度报告生育保险费 1,101.73 1,745,874.60 1,745,850.98 1,125.35 四、住房公积金 39.68 28,861,037.44 28,861,039.74 37.38 五、工会经费和职工教 25,311,987.24 20,649,651.11 14,517,359.00 31,444,279.35 育经费六、其他短期薪酬 3,799,945.83 3,799,945.83 合计 313,121,810.08 1,091,922,228.02 888,144,793.55 516,899,244.55 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 165,679.55 32,073,363.88 32,074,440.82 164,602.61 2、失业保险费 9,099.67 1,716,336.61 1,720,117.13 5,319.15 3、企业年金缴费 4,414,336.21 4,377,481.21 36,855.00 合计 174,779.22 38,204,036.70 38,172,039.16 206,776.76 35、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 76,340,184.98 198,273,786.31 企业所得税 511,755,327.32 333,965,583.25 个人所得税 9,820,381.10 6,395,500.72 土地增值税 53,649,019.63 53,780,612.14 城市维护建设税 2,348,844.30 3,054,300.90 房产税 12,019,672.31 1,320,641.84 教育费附加 1,009,727.02 1,339,737.18 地方教育费附加 670,139.87 893,238.09 其他税种 13,205,701.22 7,675,711.91 合计 680,818,997.75 606,699,112.34 36、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 2,525,607.87 2,093,745.74 企业债券利息 11,386,903.42 8,307,199.75 短期借款应付利息 34,016,722.89 5,009,439.00 黄金租赁利息 7,147,646.92 23,702,802.13 合计 55,076,881.10 39,113,186.62 说明：应付利息期末账面价值较期初账面价值增加 15,963,694.48 元，增幅 40.81%，主要系期末应付短期借款利息增加所致。重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用期末本集团不存在逾期应付利息。 165 / 230 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 37、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 1,943,821.40 416,220.00 划分为权益工具的优先股\永 6,440,666.67 续债股利优先股\永续债股利-永续 6,440,666.67 债持有人合计 8,384,488.07 416,220.00 38、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额关联方往来款 1,196,510,134.24 282,234,335.93 保证金及押金 337,318,909.37 295,177,109.90 非关联方往来款 1,715,926,658.94 107,607,161.50 质保金 135,363,500.49 145,110,591.75 代收代付款 22,207,640.98 20,786,681.17 预提费用 117,410,894.00 42,869,745.83 合计 3,524,737,738.02 893,785,626.08 说明：其他应付款期末账面价值较期初账面价值增加 2,630,952,111.94 元，增幅 294.36%，主要系期末应付子公司少数股东往来款增加所致。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因应付担保保证金 153,312,094.64 担保保证金未到期厦门市天地开发建设有限公司 96,233,752.56 子公司少数股东往来款尚未支付厦门宝达投资管理有限公司 17,151,948.24 关联方往来款未支付中化美国集团公司 12,855,124.97 子公司少数股东往来款尚未支付福建博业建设集团有限公司 11,435,821.50 质保金未到期合计 290,988,741.91 / 其他说明 □适用 √不适用 39、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 166 / 230 2017 年年度报告项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 478,366,584.46 263,630,550.00 1 年内到期的长期应付款 62,015,025.96 12,688,027.86 合计 540,381,610.42 276,318,577.86 说明：一年内到期的非流动负债期末账面价值较期初账面价值增加 264,063,032.56 元，增幅 95.56%，主要系期末一年内到期的长期借款增加所致。（1）一年内到期的长期借款项目期末余额期初余额抵押借款 168,566,584.46 250,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 12,630,550.00 信用借款 306,800,000.00 1,000,000.00 合计 478,366,584.46 263,630,550.00 说明： ① 抵押借款明细如下：借款单位期末余额抵押物厦门国贸天同房地产有限公司 117,040,046.27 土地使用权厦门国贸海湾投资发展有限公 50,000,000.00 投资性房地产司宝达投资（香港）有限公司 1,526,538.19 投资性房地产小计 168,566,584.46 / ② 保证借款明细如下：借款单位期末余额担保人厦门国贸泰达物流有限公司 3,000,000.00 本公司 40、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 1,000,000,000.00 其他金融负债 510,805,512.37 41,647,262.67 担保赔偿准备金 141,847,323.72 115,221,853.62 待转销项税额 93,156,587.16 国债正回购 54,999,560.00 期货风险准备金 30,551,406.28 27,059,166.97 未到期责任准备金 26,294,298.95 26,288,267.16 被套期项目-采购商品确定的 4,637,775.74 承诺合计 1,862,292,464.22 210,216,550.42 167 / 230 2017 年年度报告说明：（1）其他流动负债期末账面价值较期初账面价值增加 1,652,075,913.80 元，增幅 785.89%，主要系期末短期融资券、其他金融负债等增加导致。（2）其他金融负债期末金额 510,805,512.37 元，系纳入本集团合并范围的结构化主体中归属于外部投资者应享有权益份额以及厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙人实际出资份额及收益。（3）期末国债正回购质押物价值为 149,353,108.76 元。（4）短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用单位：元币种：人民币溢期折债券发行债券发行初本期按面值计提本期期末面值价名称日期期限金额余发行利息偿还余额摊额销 17 厦国贸 100.00 2017/8/2 132 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 15,189,041.10 1,000,000,000.00 SCP001 17 厦国贸 100.00 2017/8/23 90 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 10,898,630.14 1,000,000,000.00 SCP002 17 厦国贸 100.00 2017/9/13 90 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 11,095,890.41 1,000,000,000.00 SCP003 17 厦国贸 1 00.00 2017/9/15 88 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 10,825,205.48 1,000,000,000.00 SCP004 17 厦国贸 100.00 2017/10/17 87 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 9,875,000.00 1,000,000,000.00 SCP005 17 厦国贸 100.00 2017/11/13 30 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 3,649,315.07 1,000,000,000.00 SCP006 17 厦国贸 100.00 2017/12/5 23 天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,961,643.84 1,000,000,000.00 SCP007 合计 / / / 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00 64,494,726.04 6,000,000,000.00 1,000,000,000.00 41、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额利率区间% 期初余额利率区间% 抵押借款 1,070,260,140.66 2.24-5.39 1,141,684,652.05 1.5-5.39 保证借款 18,000,000.00 1.20 30,630,550.00 1.20-3.71 信用借款 1,001,500,000.00 2.65-4.35 306,800,000.00 2.65 小计 2,089,760,140.66 1,479,115,202.05 减：一年内到期的长期借款 -478,366,584.46 -263,630,550.00 合计 1,611,393,556.20 1,215,484,652.05 说明：长期借款期末账面价值较期初账面价值增加 395,908,904.15 元，增幅 32.57%，主要系本集团根据业务发展需要，增加了长期借款规模所致。 168 / 230 2017 年年度报告长期借款分类的说明：（1）抵押借款明细如下：期末余额借款单位抵押物原币折人民币厦门国贸天同房地产有限公司 CNY438,817,765.50 438,817,765.50 土地使用权宝达投资（香港）有限公司 HKD44,283,151.46 37,016,729.14 投资性房地产厦门国贸海湾投资发展有限公 CNY110,000,000.00 110,000,000.00 投资性房地产司厦门国贸金融中心开发有限公投资性房地产及固定资 CNY471,000,000.00 471,000,000.00 司产 ITG VOMA CORPORATION USD2,054,673.26 13,425,646.02 部分应收账款及存货小计 / 1,070,260,140.66 / （2）保证借款明细如下：期末余额借款单位担保人原币折人民币厦门国贸泰达物流有限公司 CNY18,000,000.00 18,000,000.00 本公司 42、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可转换债券 1,319,522,415.98 2,437,149,650.76 公司债券 99,419,719.81 合计 1,418,942,135.79 2,437,149,650.76 说明：应付债券期末账面价值较期初账面价值减少 1,018,207,514.97 元，减幅 41.78%，主要系本期可转换公司债券持有人行使转股权，相应可转换公司债券转出所致。 169 / 230 2017 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期债券发行债券发行期初本期按面值计提期末面值溢折价摊销偿还名称日期期限金额余额发行利息余额（转股）可转债“国贸转债” 100.00 2016/01/05 6 年 2,800,000,000.00 2,437,149,650.76 7,220,514.53 219,372,765.22 1,337,000,000.00 1,319,522,415.98 公司债券“17 国地 01” 100.00 2017/03/23 5 年 100,000,000.00 100,000,000.00 4,166,388.89 -580,280.19 99,419,719.81 合计 / / / 2,900,000,000.00 2,437,149,650.76 100,000,000.00 11,386,903.42 218,792,485.03 1,337,000,000.00 1,418,942,135.79 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： √适用 □不适用经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 3117 号文核准，本公司于 2016 年 1 月 5 日公开发行了 2800 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 28 亿元。可转换债券的票面利率为：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 0.9%、第四年 1.4%、第五年 1.7%、第六年 2%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的期限为自发行之日起 6 年，自 2016 年 1 月 5 日起，至 2022 年 1 月 4 日止；转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自 2016 年 7 月 5 日至 2022 年 1 月 4 日。可转换债券的初始转股价格为人民币 9.03 元/股，由于本公司已于 2016 年 6 月 21 日实施了二〇一五年度利润分配方案，故自 2016 年 6 月 21 日起调整转股价格为 8.93 元/股。由于本公司 2017 年 7 月实施二〇一六年度利润分配方案，公司转股价格由 8.93 元/股调整至 8.81 元/股。自 2016 年 7 月 5 日起至 2017 年 12 月 31 日止，累计共有 1,337,336,000 元“国贸转债”已转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 151,789,676 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 9.12%。公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。截至 2017 年 12 月 31 日，金融负债成分的期末摊余成本为 1,319,522,415.98 元。 (4). 公司债券经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]560 号文核准，本公司子公司国贸地产集团有限公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 15 亿元的公司债券，本次债券采用分期发行方式，国贸地产集团有限公司已于 2017 年 3 月 23 日完成 2017 年公司债券（第一期）的公开发行工作，发行规模为人 170 / 230 2017 年年度报告民币 1 亿元，期限为 5 年期，票面利率为 5.3%，本期债券采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，债券简称“17 国地 01”。 171 / 230 2017 年年度报告 43、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额待转销项税 36,506,041.07 152,180,626.04 起租保证金 25,702,771.05 135,887,973.03 小计 62,208,812.12 288,068,599.07 减：一年内到期长期应付款 -12,688,027.86 -62,015,025.96 合计 49,520,784.26 226,053,573.11 说明： √适用 □不适用（1）长期应付款期末账面价值较期初账面价值增加 176,532,788.85 元，增幅 356.48%，主要系本集团融资租赁业务规模扩大，待转销项税额和起租保证金增加所致。（2）长期应付款-待转销项税系子公司深圳金海峡融资租赁有限公司、福建华夏立达汽车服务有限公司、国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司融资租赁业务的长期应收款中的应收增值税销项金额，增值税纳税义务按税法规定在收款时点发生，确认纳税义务前记入本科目核算。（3）长期应付款-起租保证金系子公司融资租赁业务的起租保证金。 44、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利三、其他长期福利 50,382,930.37 56,495,611.26 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 -16,420,047.25 -18,326,619.70 合计 33,962,883.12 38,168,991.56 说明：其他长期福利系本公司尚未发放的绩效奖金以及职工教育经费。 45、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因未决诉讼 48,384,671.31 89,985,812.15 见说明合计 48,384,671.31 89,985,812.15 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：预计负债期末账面价值较期初账面价值增加 41,601,140.84 元，增幅 85.98%，主要系本集团基于 172 / 230 2017 年年度报告谨慎性原则,对涉诉案件计提的预计负债增加所致，具体情况如下：（1）本公司被诉购销合同纠纷二审败诉，基于谨慎性原则，根据二审判决结果，累计计提预计负债 50,236,894.66 元，详见附注十三、1 之（1）。（2）子公司天津启润投资有限公司（简称“天津启润公司”）被诉物权保护纠纷一审败诉。基于谨慎性原则，根据一审判决结果，计提预计负债 35,136,486.87 元，详见附注十三、1 之（2）。（3）1989 年 3 月，本公司作为需方与联中企业（资源）有限公司（以下简称“联中公司”）签订鱼粉购销合同。联中公司以本公司未足额付款为由，向厦门市中级人民法院提起诉讼。厦门市中级人民法院作出（1990）厦中法经民字第 40 号民事判决，判决本公司偿还联中公司 319,095 美元货款及 21,000 美元利息。由于同一合同项下标的货物存在质量问题，本公司对联中公司另行提起诉讼，要求联中公司赔偿损失。由于鱼粉质量案处于审理当中，本案中止执行。直至 2017 年 3 月最高人民法院就鱼粉质量案作出再审判决，本案恢复执行。根据厦门市中级人民法院（2017）闽 02 执异 284 号裁定，本公司基于谨慎性原则，计提鱼粉货款案项下预计负债 4,612,430.62 元。 46、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,898,494.50 8,964,100.00 3,130,467.68 7,732,126.82 见说明合计 1,898,494.50 8,964,100.00 3,130,467.68 7,732,126.82 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用计入递延收益的政府补助详见附注十三、4。 47、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）发公积期初余额行送期末余额金其他小计新股转股股股份 1,664,507,603.00 151,752,095.00 151,752,095.00 1,816,259,698.00 总数说明：本期股本增加系可转换公司债券转股所致。 48、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 √适用 □不适用 173 / 230 2017 年年度报告初始基到期日或续项目发行时间会计分类准金额期情况年利率 16 厦国贸集 MTN001 2016/12/26 权益工具 5.00% 2,000,000,000.00 “2+N”年兴业国际信托永续债 1 2016/11/16 权益工具 4.60% 1,000,000,000.00 “2+N”年兴业国际信托永续债 2 2016/12/15 权益工具 4.60% 500,000,000.00 “2+N”年华宝信托永续债 1 2016/12/12 权益工具 4.85% 1,000,000,000.00 “2+N”年中信证券永续债 1 2016/12/8 权益工具 4.58% 300,000,000.00 “2+N”年中信证券永续债 2 2016/12/14 权益工具 5.00% 500,000,000.00 “2+N”年安徽国元信托永续债 1 2017/11/16 权益工具 5.50% 1,000,000,000.00 \"1+N\"年安徽国元信托永续债 2 2017/11/24 权益工具 5.50% 500,000,000.00 \"1+N\"年华宝信托永续债 2 2017/12/19 权益工具 5.88% 1,000,000,000.00 “3+N”年厦门国际信托永续债 2017/12/12 权益工具 5.89% 2,000,000,000.00 “2+N”年 17 厦国贸 PPN001 2017/12/22 权益工具 6.15% 500,000,000.00 “3+N”年 17 厦国贸集 MTN001 2017/11/17 权益工具 5.61% 1,000,000,000.00 “2+N”年合计 / / / 11,300,000,000.00 / 说明：本期已支付上述永续债利息费用 303,323,516.67 元。 (2) 期末发行在外的永续债、可转换公司债券等金融工具变动情况表 √适用 □不适用发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公 27,996,640 422,041,202.19 13,370,000 201,548,859.91 14,626,640 220,492,342.28 司债券（权益成分）兴业国际 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 信托永续债1 兴业国际 500,000,000.00 500,000,000.00 信托永续债2 华宝信托 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 永续债 1 中信建投 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 永续债中信证券 300,000,000.00 300,000,000.00 永续债 1 中信证券 500,000,000.00 500,000,000.00 永续债 2 安徽国元 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 信托永续债1 安徽国元 500,000,000.00 500,000,000.00 信托永续债2 174 / 230 2017 年年度报告华宝信托 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 永续债 2 厦门国际 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 信托永续债 16 厦国 20,000,000 1,994,601,886.79 20,000,000.00 1,994,601,886.79 贸集 MTN001 17 厦国 10,000,000.00 1,000,000,000.00 2,878,301.90 10,000,000.00 997,121,698.10 贸集 MTN001 17 厦国 5,000,000.00 500,000,000.00 1,524,056.60 5,000,000.00 498,475,943.40 贸 PPN001 合计 / 6,716,643,088.98 / 6,000,000,000.00 / 1,205,951,218.41 / 11,510,691,870.57 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： √适用 □不适用 ① 本公司本期发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。 ②可转换公司债券（权益成分）本期减少数系可转换公司债券转股转出。 ③ “17 厦国贸集 MTN001”和“17 厦国贸 PPN001”本期减少数均系永续债发行费用。 (3) 期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见附注五、42。其他说明: □适用 √不适用 49、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,745,828,102.39 1,244,308,411.58 2,990,136,513.97 价）其他资本公积 46,227,846.08 901,136.65 8,118,185.16 39,010,797.57 其中：原制度资本 33,765,393.76 33,765,393.76 公积转入其他 12,462,452.32 901,136.65 8,118,185.16 5,245,403.81 合计 1,792,055,948.47 1,245,209,548.23 8,118,185.16 3,029,147,311.54 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）本期股本溢价增加 1,244,308,411.58 元，系本期可转换公司债券持有人行使转股权，相应增加资本公积（股本溢价）。（2）其他资本公积本期增加 901,136.65 元，系按权益法确认对联营企业正奇安徽金融控股有限公司的其他权益变动。 175 / 230 2017 年年度报告（3）其他资本公积本期减少 8,118,185.16 元，系子公司的股东间不对等分红，减少了资本公积。 50、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期期初计入其他税后归属期末项目本期所得税减：所得税税后归属于余额综合收益于少数股余额前发生额费用母公司当期转入东损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益二、以后将重 96,475,307.34 93,662,492.55 165,890.41 21,049,600.60 72,907,145.51 -460,143.97 169,382,452.85 分类进损益的其他综合收益其中：权益法 -1,496,357.08 -11,582,212.01 -11,582,212.01 -13,078,569.09 下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售 130,800,256.40 100,548,260.31 165,890.41 21,049,600.60 79,393,734.03 -60,964.73 210,193,990.43 金融资产公允价值变动损益外币财务 -32,828,591.98 4,696,444.25 5,095,623.49 -399,179.24 -27,732,968.49 报表折算差额其他综合收 96,475,307.34 93,662,492.55 165,890.41 21,049,600.60 72,907,145.51 -460,143.97 169,382,452.85 益合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：其他综合收益的税后净额本期发生额为 72,447,001.54 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 72,907,145.51 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-460,143.97 元。 51、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 221,198.20 115,138.25 80,498.95 255,837.50 合计 221,198.20 115,138.25 80,498.95 255,837.50 176 / 230 2017 年年度报告其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：专项储备本期变动额系子公司厦门泰达物流有限公司按（财企［2012］16 号）文提取和使用的安全生产费。 52、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 326,929,362.88 70,847,575.54 397,776,938.42 任意盈余公积 11,599,356.90 11,599,356.90 合计 338,528,719.78 70,847,575.54 409,376,295.32 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：法定盈余公积本期增加数 70,847,575.54 元，系按照本公司本期净利润的 10%计提。 53、一般风险准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额期货一般风险准备 6,242,876.27 856,812.69 7,099,688.96 中小外贸企业融资 13,280,000.00 4,085,200.00 3,353,439.34 14,011,760.66 担保专项资金省级中小企业信用 3,535,531.67 1,965,531.67 1,570,000.00 担保机构风险补偿专项资金国家级中小企业信 3,700,000.00 1,700,000.00 2,000,000.00 用担保机构风险补偿专项资金合计 26,758,407.94 4,942,012.69 7,018,971.01 24,681,449.62 说明：（1）期货一般风险准备系子公司国贸期货有限公司按税后利润的 10%提取。（2）除期货一般风险准备以外，其余系子公司福建金海峡融资担保有限公司获得的专项风险补助，用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失，本期弥补代偿损失 701.90 万元。 54、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 4,737,553,282.99 3,930,292,456.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 4,737,553,282.99 3,930,292,456.10 加：本期归属于母公司所有者的净利 1,907,299,260.29 1,043,197,668.67 润减：提取法定盈余公积 70,847,575.54 54,240,018.87 177 / 230 2017 年年度报告提取一般风险准备 856,812.69 6,242,876.27 应付普通股股利 199,795,321.08 166,447,002.20 应付其他权益持有者的股利 309,764,183.34 9,006,944.44 期末未分配利润 6,063,588,650.63 4,737,553,282.99 说明：（1）根据 2017 年 5 月 9 日年度股东大会通过的 2016 年度利润分配预案，以 2017 年 5 月 9 日的总股本 1,664,961,009 股为基数，每股派发现金红利 0.12 元（含税），共计派发现金红利 199,795,321.08 元，本公司已于 2017 年度全部派发完毕。（2）本期应付其他权益持有者的股利 309,764,183.34 元，其中本公司已于本期向永续债持有人支付的利息 303,323,516.67 元，本期因公司分红事项触发永续债强制付息事件，计提了应付永续债利息 6,440,666.67 元。 55、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 164,650,777,915.24 157,870,334,598.57 98,076,566,839.66 92,801,442,843.77 合计 164,650,777,915.24 157,870,334,598.57 98,076,566,839.66 92,801,442,843.77 说明：营业收入、营业成本本期发生额较上期发生额分别增加 66,574,211,075.58 元、 65,068,891,754.80 元，增幅分别为 67.88%、70.12%，主要系本期本集团三大主业发展良好，营业规模增加所致。主营业务（分行业）本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本供应链管理业务 141,669,540,035.64 139,821,666,103.69 87,388,308,424.20 84,981,931,283.12 房地产经营业务 9,767,432,080.97 5,675,181,833.31 4,427,813,488.07 2,103,251,693.40 金融服务业务 13,213,805,798.63 12,373,486,661.57 6,260,444,927.39 5,716,259,867.25 合计 164,650,777,915.24 157,870,334,598.57 98,076,566,839.66 92,801,442,843.77 56、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额土地增值税 1,187,899,468.40 507,207,824.86 营业税 133,147,720.94 210,717,567.12 印花税 54,884,699.51 27,997,826.96 城市维护建设税 48,239,162.70 32,060,433.86 房产税 22,558,606.57 5,604,229.19 教育费附加 21,982,608.12 14,404,232.93 地方教育附加 14,660,696.22 9,602,183.05 土地使用税 8,300,940.59 4,848,755.79 178 / 230 2017 年年度报告防洪费 2,311,859.03 1,307,700.88 其他 477,694.06 203,281.04 合计 1,494,463,456.14 813,954,035.68 说明：税金及附加本期发生额较上期发生额增加 680,509,420.46 元，增幅 83.61%，主要系本期本集团确认的房地产业务收入大幅增加，相应土地增值税及附加税费增加所致。 57、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人员费用 866,871,470.89 650,295,848.54 销售营运费用 725,899,075.98 507,423,725.26 广告及宣传费用 88,058,186.91 85,652,620.83 折旧与摊销 63,710,448.59 52,403,258.13 房屋租赁费 61,539,654.51 58,581,481.51 保险费 36,681,673.34 30,301,313.61 担保准备金 26,631,501.89 包装费 3,500,012.04 1,602,809.98 税金 10,279,205.53 合计 1,872,892,024.15 1,396,540,263.39 说明：销售费用本期发生额较上期发生额增加 476,351,760.76 元，增幅 34.11%，主要系本期本集团营业规模和利润增长，人员费用和销售营运费用相应增加所致。 58、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人员费用 162,907,346.98 117,239,948.88 办公、租赁、通讯等费用 26,976,919.81 31,494,933.45 折旧与摊销 15,487,531.60 17,723,077.20 咨询与中介费用 9,767,635.82 10,794,001.60 广告及信息费 12,956,001.49 7,481,372.98 差旅及市内交通费用 9,195,659.01 7,093,292.40 业务活动费 4,075,004.92 4,105,575.20 税金 3,178,455.98 其他费用 5,697,473.79 4,610,150.08 合计 247,063,573.42 203,720,807.77 59、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 179 / 230 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额利息支出 1,018,636,409.37 832,635,148.25 减：利息资本化 -50,135,084.80 -161,174,332.69 减：利息收入 -65,649,076.68 -107,605,127.35 汇兑损益 84,522,491.11 22,466,123.19 手续费及其他 100,526,460.09 113,462,265.83 合计 1,087,901,199.09 699,784,077.23 其他说明：财务费用本期发生额较上期发生额增加 388,117,121.86 元，增幅 55.46%，主要系本集团本期融资规模扩大，相应利息费用增加所致。 60、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 289,497,796.63 68,433,786.31 二、存货跌价损失 144,395,233.39 43,436,191.28 三、可供出售金融资产减值损失 705,136.61 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 57,534,100.37 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 63,500,312.25 72,016,981.74 其中：保理损失准备 32,490,544.91 贷款损失准备金 17,434,264.24 31,039,101.11 长期应收款减值损失 10,083,263.79 5,567,432.01 期货风险准备金 3,492,239.31 3,799,203.91 未到期责任准备金 2,678,417.21 担保赔偿准备金 28,932,827.50 合计 497,393,342.27 242,126,196.31 说明：资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 255,267,145.96 元，增幅 105.43%，主要系本集团期末应收关联方款项及库存商品增加，相应计提的坏账损失和存货跌价损失增加所致。 61、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期 35,729,434.87 -1,991,554.31 180 / 230 2017 年年度报告损益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当期 -68,239,770.00 64,483,567.30 损益的金融负债非套期业务衍生金融工具产生的公允 369,811,946.96 -309,389,318.76 价值变动收益套期损益 41,731,455.79 合计 379,033,067.62 -246,897,305.77 说明：公允价值变动收益本期发生额较上期发生额增加 625,930,373.39 元，增幅 253.52%，主要系本集团期末持有期货合约和外汇合约的公允价值浮动盈利增加所致。 62、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 151,675,539.75 102,581,983.30 以公允价值计量且其变动计入当期损 57,352,669.15 104,645,292.87 益的金融资产在持有期间的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收 6,855,922.57 益可供出售金融资产等取得的投资收益 32,703,236.34 10,905,438.03 处置以公允价值计量且其变动计入当 853,883,385.81 -288,087,232.81 期损益的金融资产取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收 41,165,864.35 23,668,053.08 益处置长期股权投资产生的投资收益 7,533,237.52 理财产品收益 241,832,687.97 162,093,520.67 其他 349,707.37 合计 1,386,146,620.89 123,012,685.08 说明：投资收益本期发生额较上期发生额增加 1,263,133,935.81 元，增幅 1,026.83%，主要系本期本集团期货合约和外汇合约处置收益增加所致。 63、资产处置收益单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得 3,787,656.90 1,922,338.59 无形资产处置利得 3,617,219.63 590,000.00 合计 7,404,876.53 2,512,338.59 64、其他收益单位：元币种：人民币补助项目（产生其他收益的来源）本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关政府补助 56,737,212.49 与收益相关 181 / 230 2017 年年度报告政府补助 305,850.42 与资产相关合计 57,043,062.91 / 说明：（1）政府补助的具体信息，详见附注十三、4。（2）上述政府补助均计入非经常性损益项目。 65、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额无法支付的应付款项 2,398,233.22 6,038,593.90 2,398,233.22 政府补助 1,500,000.00 28,721,819.89 1,500,000.00 赔偿及违约金收入 4,779,467.31 37,511,216.20 4,779,467.31 罚款收入 618,046.12 111,084.80 618,046.12 债权处置净收益 5,410,522.95 5,410,522.95 其他 4,785,670.91 3,181,076.34 3,869,147.73 合计 19,491,940.51 75,563,791.13 18,575,417.33 说明：营业外收入本期发生额较上期发生额减少 56,071,850.62 元，减幅 74.20%，主要系本集团本期将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目所致。计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关再融资奖励 1,500,000.00 与收益相关出口扶持资金 8,937,460.44 与收益相关国家出口信用补贴 7,370,840.46 与收益相关企业发展专项资金 5,008,098.76 与收益相关金海峡公司担保费补助 3,944,000.00 与收益相关政府稳岗及社保补助 1,383,852.12 与收益相关进口台湾水果奖励金 666,537.47 与收益相关社会消费品零售总额稳 536,454.23 与收益相关增长奖励金融业扶持资金 440,000.00 与收益相关其他政府补助 102,230.76 与收益相关车展展览补贴 212,500.00 与收益相关购买办公楼补助 54,242.70 与资产相关纳税奖励金 43,602.95 与收益相关进出口补贴及奖励 22,000.00 与收益相关合计 1,500,000.00 28,721,819.89 / 说明：上述政府补助均计入非经常性损益项目。 182 / 230 2017 年年度报告 66、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额财务支持损失（说明（1）） 543,052,786.89 诉讼预计损失（说明（2）） 42,549,325.28 36,084,671.31 非流动资产处置损失合计 9,391,059.46 481,995.45 9,391,059.46 其中：固定资产处置损失 9,391,059.46 481,995.45 9,391,059.46 对外捐赠 1,555,825.77 174,775.80 1,555,825.77 违约金、赔偿金 1,456,154.80 2,726,729.59 1,456,154.80 罚款及滞纳金支出 1,305,070.16 2,986,010.38 1,305,070.16 其他 1,181,729.50 1,580,929.06 1,181,729.50 合计 600,491,951.86 44,035,111.59 14,889,839.69 说明：（1）相关情况详见附注十三、2。（2）诉讼预计损失相关情况详见附注五、45 和附注十三、1。 67、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 968,162,321.88 846,379,097.78 递延所得税费用 -313,076,256.81 -399,351,636.32 合计 655,086,065.07 447,027,461.46 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利润总额 2,829,357,338.20 1,829,155,012.95 按法定/适用税率计算的所得税费用 707,339,334.55 457,288,753.24 子公司适用不同税率的影响 -10,969,555.48 15,757,346.90 调整以前期间所得税的影响 -18,104,823.10 -4,032,794.42 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -15,177,425.17 -12,953,675.20 非应税收入的影响 -45,160,084.06 -41,152,412.52 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,045,421.17 7,610,028.41 税率变动对期初递延所得税余额的影响 762.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵 -4,217,424.67 -6,675,822.50 扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 49,546,652.69 31,185,275.23 时性差异或可抵扣亏损的影响 183 / 230 2017 年年度报告其他 -14,216,030.86 所得税费用 655,086,065.07 447,027,461.46 其他说明： □适用 √不适用 68、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到期货保证金 455,239,920.01 1,230,854,132.02 收到的利息收入及营业外收入等款项 116,838,359.92 129,223,054.59 收到其他单位往来款 1,744,976,877.04 754,000,551.41 收回押金保证金等 416,407,130.36 198,121,117.53 典当贷款 45,350,196.90 收回长期应收款租金本金 252,976,429.29 收回代偿款 16,131,313.00 合计 3,047,920,226.52 2,312,198,855.55 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付期货保证金 31,015,914.38 1,582,976,100.95 费用及其他支出付现 1,831,345,137.16 1,071,408,177.56 支付其他单位往来款 744,631,024.80 974,973,289.99 各项保证金支出 571,506,789.52 351,857,495.01 代付契税及维修基金等款项 10,079,064.46 13,620,572.04 典当贷款 484,078,622.53 155,701,582.36 委托银行贷款 1,305,585,338.00 589,000,000.00 发放保理款及小额贷款 624,998,434.70 合并的结构化主体等支付的现金 2,152,539.56 72,325,005.60 合计 5,605,392,865.11 4,811,862,223.51 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关联方资金拆借 2,724,235,500.00 合计 2,724,235,500.00 184 / 230 2017 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到专项补助款 4,085,200.00 2,390,000.00 黄金租赁 3,462,607,537.30 合并的结构化主体等收到外部投资 39,810,000.00 者的现金关联方资金拆借 883,270,000.00 合计 887,355,200.00 3,504,807,537.30 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额黄金租赁 2,780,690,890.00 永续债 1,000,000,000.00 关联方资金拆借 17,415,993.60 合并的结构化主体支付外部投资者的现金 342,256,875.00 支付ITG VOMA CORPORATION少数股 16,651,439.40 东股权款支付盈通创建有限公司少数股东股 2,175,524.29 权款合计 4,140,363,758.60 18,826,963.69 69、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 □适用 □ 不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 2,174,271,273.13 1,382,127,551.49 加：资产减值准备 497,393,342.27 242,126,196.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 155,996,561.63 102,656,540.53 性生物资产折旧无形资产摊销 8,906,086.82 8,436,835.78 长期待摊费用摊销 9,625,034.02 9,305,596.80 处置固定资产、无形资产和其他长期 -7,404,876.53 -2,030,343.14 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填 9,391,059.46 列）公允价值变动损失（收益以“－”号填 -324,201,767.92 246,897,305.77 列） 185 / 230 2017 年年度报告财务费用（收益以“－”号填列） 1,053,023,815.68 693,926,938.75 投资损失（收益以“－”号填列） -1,386,146,620.89 -123,012,685.08 递延所得税资产减少（增加以“－” -164,870,004.46 -517,526,572.00 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -146,620,413.36 116,866,170.18 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -7,979,258,815.59 -4,226,073,555.03 经营性应收项目的减少（增加以“－” -6,115,080,423.85 -3,083,933,941.20 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 3,792,145,662.30 7,438,270,151.69 号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -8,422,830,087.29 2,288,036,190.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,681,178,540.87 3,652,318,923.74 减：现金的期初余额 3,652,318,923.74 3,202,386,283.08 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 28,859,617.13 449,932,640.66 说明：本期本集团销售商品收到的银行承兑汇票背书转让支付采购的金额为 2,385,012,733.54 元。 (2) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,130,403.00 其中：厦门金宝闰易家投资合伙企业（有限合伙） 6,130,403.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 55,812.06 其中：厦门金宝闰易家投资合伙企业（有限合伙） 55,812.06 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 6,074,590.94 (3) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,681,178,540.87 3,652,318,923.74 其中：库存现金 89,609.29 34,706.87 可随时用于支付的银行存款 3,366,993,016.49 3,147,873,711.30 可随时用于支付的其他货币资金 314,095,915.09 504,410,505.57 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 186 / 230 2017 年年度报告拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 3,681,178,540.87 3,652,318,923.74 其中：母公司或集团内子公司使用受 481,811,841.91 542,045,134.53 限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 70、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因一、用于担保、抵押、质押的资产货币资金 315,731,657.50 用于开具银行承兑汇票、信用证、保函等各类保证金存款和结算担保金以公允价值计量且其变动计入当 149,353,108.76 国债正回购质押期损益的金融资产应收账款 32,975,447.98 银行借款抵押应收票据 377,460,845.05 票据质押借款存货-库存商品 26,689,939.04 银行借款抵押存货-开发成本 3,196,000,000.00 银行借款抵押固定资产 697,978,748.72 银行借款抵押、银行授信抵押投资性房地产 1,240,899,880.51 银行借款抵押二、其他原因造成所有权受到限制的资产货币资金 166,080,184.41 ①商品房预售监管受限资金等 132,061,276.65 元； ②涉诉冻结存款 34,018,907.76 元，详见附注十三、1 之（2）。固定资产 29,075,174.49 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）投资性房地产 12,465,149.75 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）合计 6,244,710,136.21 / 71、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 127,066,739.27 6.5342 830,279,487.72 欧元 3,883,385.83 7.8023 30,299,341.30 港币 16,705,062.77 0.83591 13,963,929.02 日元 39,439.70 0.05788 2,282.77 187 / 230 2017 年年度报告新币 2,240,169.54 4.8831 10,938,971.88 新台币 1,713,361.00 0.21990 376,768.08 新西兰币 129,258.78 4.6327 598,817.15 应收账款其中：美元 238,806,115.81 6.5342 1,560,406,921.93 欧元 2,471,488.80 7.8023 19,283,297.06 港币 208,628,599.71 0.83591 174,394,732.78 应付账款其中：美元 65,506,712.15 6.5342 428,033,958.53 欧元 334,697.48 7.8023 2,611,410.15 港币 118,785,712.65 0.83591 99,294,165.06 新西兰币 74,101.60 4.6327 343,290.48 新台币 160,000.00 0.21990 35,184.00 短期借款其中：美元 191,975,809.92 6.5342 1,254,408,337.18 欧元 4,492,750.00 7.8023 35,053,783.33 加拿大元 91,000.00 5.2009 473,281.90 长期借款其中：美元 2,054,673.26 6.5342 13,425,646.02 港币 44,283,151.46 0.83591 37,016,729.14 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用子公司名称主要经营地记账本位币本位币选择依据宝达投资（香港）有限公司香港港币主要经济活动的货币运琜船务（香港）有限公司香港港币主要经济活动的货币国贸船务有限公司香港港币主要经济活动的货币好旺达有限公司香港港币主要经济活动的货币盈通创建有限公司香港美元主要经济活动的货币泰达物流有限公司维京群岛港币主要经济活动的货币运利有限公司马绍尔港币主要经济活动的货币 ITG VOMA CORPORATION 美国美元主要经济活动的货币台湾宝达兴业有限公司台湾新台币主要经济活动的货币厦门国贸海事香港有限公司香港港币主要经济活动的货币 FENG HUANG HAI LIMITED 维京群岛港币主要经济活动的货币 BAI LU ZHOU LIMITED 维京群岛港币主要经济活动的货币 ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡美元主要经济活动的货币国贸期货（香港）有限公司香港港币主要经济活动的货币新西兰宝达投资有限公司新西兰新西兰元主要经济活动的货币 XIM 3 SHIPPING LIMITED 香港港币主要经济活动的货币 72、套期 √适用 □不适用按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 188 / 230 2017 年年度报告（1）商品期货套期业务具体情况 ①风险来源及性质本集团被套期风险为天然橡胶、PTA 价格波动风险。 ②套期策略以及对风险敞口的管理程度本集团套期保值策略为根据存货采购品种选择期货交易所对应期货品种，锁定期现价差基础上，根据期货主力合约变动情况确定操作合约，择机建仓。 ③风险管理目标及相关分析根据合同确定被套期项目，根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品种，并根据期货主力合约变动情况决定操作合约，由于被套期项目与套期工具完全一致，可以进行实物交割。套期保值比例按照风险敞口管理原则确定，现货价格损益与期货损益保持一致，考虑增值税影响，天然橡胶存货与期货的套期比率为 1.11:1 或 1.13:1，PTA 存货与期货的套期比例为 1.17:1。 ⑤运用套期会计处理的预期效果的定性分析运用套期会计处理，使套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。（2）公允价值套期对当期损益的影响被套期项目名称套期工具品种本期套期工具利本期被套期项目本期套期无效部分得或损失① 公允价值变动② （计入当期损益）③ （③=①+②）天然橡胶期货套期保值 154,936,598.87 -141,860,704.60 13,075,894.27 PTA 期货套期保值 -6,212,677.02 34,868,238.54 28,655,561.52 续上表：被套期项目名称套期工具品种套期工具累计利被套期项目累计累计套期无效部分得或损失④ 公允价值变动⑤ （计入当期损益）⑥ （⑥=④+⑤）天然橡胶期货套期保值 154,936,598.87 -141,860,704.60 13,075,894.27 PTA 期货套期保值 -6,212,677.02 34,868,238.54 28,655,561.52 73、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用政府补助的具体信息，详见附注十三、4。 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 189 / 230 2017 年年度报告 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权购买日至购买日至被购股权购买日股权取得时股权取得成取得期末被购期末被购买方取得购买日的确定点本比例买方的收买方的净名称方式依据（%）入利润厦门 2017/02/17 9,925,969.87 50.00 合营 2017/02/17 企业合 84,708.20 -91,863.56 快境方退并合同网络出已获股科技东会通有限过，参与公司合并各方已办理了必要的财产权交接手续。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币合并成本厦门快境网络科技有限公司 --现金 9,925,969.87 合并成本合计 9,925,969.87 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 9,925,969.87 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币厦门快境网络科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 9,926,534.38 9,926,534.38 流动资产 9,926,534.38 9,926,534.38 非流动资产负债： 564.51 564.51 流动负债 564.51 564.51 非流动负债净资产 9,925,969.87 9,925,969.87 减：少数股东权益取得的净资产 9,925,969.87 9,925,969.87 说明：被购买方于购买日可辨认资产、负债的公允价值与账面价值差异较小，故其公允价值按账面价值计量。 190 / 230 2017 年年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 191 / 230 2017 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:元币种:人民币与原子公司股丧失控丧失按照公权投处置价款与制权之控制丧失控丧失控允价值资相处置投资对日剩余股权丧失丧失控权之制权之制权之重新计关的股权应的合并财股权公子公司股权处置价处置控制制权时日剩日剩余日剩余量剩余其他处置务报表层面允价值名称款比例权的点的确余股股权的股权的股权产综合方式享有该子公的确定（%）时点定依据权的账面价公允价生的利收益司净资产份方法及比例值值得或损转入额的差额主要假（%）失投资设损益的金额厦门金 6,130,403.00 50.851 股权 2017 股权转 1,439,741.88 宝闰易转让年 6 让协议家投资月已履行合伙企完毕业（有限合伙）其他说明： □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司 ①供应链管理板块新设子公司：福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司、福建海峡联合商业保理有限公司、福州启铭物流有限公司、怒江国贸硅业有限公司、厦门国贸硅业有限公司、厦门国贸启铭物流有限公司、张家港启润物流有限公司、厦门国贸宝达汽车销售服务有限公司、厦门国贸交通运输有限公司，共计 9 家子公司。 ②房地产经营业务板块新设子公司：南昌国远盈润置业有限公司、南昌启润地产有限公司、南昌同悦地产有限公司、南昌同筑地产有限公司、厦门东山悦地产有限公司、厦门东悦地产有限公司、厦门国远同丰置业有限公司、厦门山悦地产有限公司、厦门市筑同地产有限公司、厦门天同投资有限公司、厦门悦同地产有限公司、上海揽悦房地产开发有限公司、上海贸悦房地产开发有限公司，共计 13 家子公司。 ③金融服务业务板块新设子公司： 192 / 230 2017 年年度报告厦门金海峡小额贷款有限公司、深圳金海峡商业保理有限公司、厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙），共计 3 家子公司。（2）本期工商注销的子公司厦门兆成房地产开发有限公司、厦门国贸东翔地产有限公司、厦门国贸东润置业有限公司、厦门国贸润园地产有限公司、EVEREST TIRE CORPORATION，共计 5 家子公司。（3）本期新增纳入合并范围的结构化主体因受让其他投资者份额导致本集团拥有控制权的结构化主体：东扬一号资产管理计划、质林一号资产管理计划、质银一号资产管理计划、质惠三号资产管理计划、咏溪二号资产管理计划，共计 5 家。（4）本期不再纳入合并范围的结构化主体 ①本期清算的结构化主体：创胜一号资产管理计划、旭诚一号资产管理计划、定增三号资产管理计划、致胜 2 号资产管理计划、致胜 3 号资产管理计划、源锦 1 号资产管理计划、源锦 7 号资产管理计划、源锦 8 号资产管理计划、源锦 10 号资产管理计划、映雪三号资产管理计划，共计 10 家。 ②因其他投资者增资导致本集团丧失控制权的结构化主体：源锦 6 号资产管理计划、源锦 9 号资产管理计划，共计 2 家。 ③本期赎回的结构化主体：致胜 1 号资产管理计划、致胜 4 号资产管理计划、致胜 5 号资产管理计划，共计 3 家。七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □ 不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式供应链管理板块厦门国贸金门湾大酒店有限公厦门厦门酒店业 85.30 设立司厦门阳光海湾酒店开发有限公厦门厦门酒店业 5.00 95.00 设立司宝达投资（香港）有限公司香港香港贸易 100.00 设立福建三钢国贸有限公司厦门厦门贸易 51.00 设立厦门启润实业有限公司厦门厦门贸易 95.00 5.00 设立青岛宝润兴业贸易有限公司青岛青岛贸易 95.00 5.00 设立厦门同歆贸易有限公司厦门厦门贸易 5.00 95.00 设立厦门宝达纺织有限公司厦门厦门贸易 62.00 同一控制下合并厦门国贸化纤有限公司厦门厦门贸易 53.00 同一控制下合并厦门启铭贸易有限公司厦门厦门贸易 95.00 5.00 设立海峡联合商品交易中心有限公福州福州电子商务 51.00 非同一控制 193 / 230 2017 年年度报告司下合并福建海峡贷网络金融服务股份福州福州信息服务 95.00 非同一控制有限公司下合并无锡启铭投资有限公司无锡无锡贸易 100.00 设立厦门国贸福鑫进出口有限公司厦门厦门贸易 50.00 设立厦门国贸鑫海进出口有限公司厦门厦门贸易 50.00 设立福建启润贸易有限公司厦门厦门贸易 95.00 5.00 设立浙江启润餐饮管理有限公司浙江浙江餐饮管理 100.00 设立 ITG VOMA CORPORATION 美国美国贸易 89.00 设立成都启润投资有限公司成都成都贸易 90.00 10.00 设立天津启润投资有限公司天津天津贸易 98.52 1.48 设立上海启润实业有限公司上海上海贸易 99.50 0.50 设立北京丰达世纪贸易有限公司北京北京贸易 51.00 设立广州启润实业有限公司广州广州贸易 99.00 1.00 设立上海启润置业有限公司上海上海贸易 100.00 设立广州启润纸业有限公司广州广州贸易 51.00 设立厦门国贸纸业有限公司厦门厦门贸易 95.00 5.00 设立台湾宝达兴业有限公司台湾台湾贸易 100.00 设立厦门国贸船舶进出口有限公司厦门厦门贸易 51.00 非同一控制下合并厦门国贸海事香港有限公司香港香港贸易 51.00 非同一控制下合并 ITG Resources (Singapore) Pte. 新加坡新加坡贸易 100.00 设立 Ltd. 上海启润贸易有限公司上海上海贸易 95.00 5.00 设立盈通创建有限公司香港香港贸易 89.00 设立浙江元尊纺织有限公司浙江浙江贸易 55.00 设立新西兰宝达投资有限公司新西兰新西兰贸易 100.00 设立 XIM 3 SHIPPING LIMITED 香港香港运输 51.00 设立重庆闽闰实业有限公司重庆重庆贸易 100.00 设立广州启润物流有限公司广州广州物流 100.00 非同一控制下合并厦门国贸泰达物流有限公司厦门厦门物流 98.00 2.00 设立泰达物流有限公司维京群维京群物流 100.00 设立岛岛好旺达有限公司香港香港物流 100.00 设立运利有限公司马绍尔马绍尔物流 100.00 设立厦门国贸报关行有限公司厦门厦门物流 10.00 90.00 设立厦门国贸物流有限公司厦门厦门物流 100.00 设立厦门国贸泰达保税物流有限公厦门厦门物流 100.00 设立司厦门新霸达物流有限公司厦门厦门物流 51.00 设立厦门国贸海运有限公司厦门厦门水路运输 5.00 95.00 设立国贸船务有限公司香港香港运输 100.00 非同一控制下合并运琜船务（香港）有限公司香港香港运输 100.00 设立启润物流（厦门）有限公司厦门厦门物流 100.00 设立深圳启润实业有限公司深圳深圳贸易 95.00 5.00 设立国贸中燃（厦门）能源有限公厦门厦门物流 51.00 设立 194 / 230 2017 年年度报告司 FENG HUANG HAI LIMITED 维京群维京群运输 100.00 设立岛岛 BAI LU ZHOU LIMITED 维京群维京群运输 100.00 设立岛岛启润供应链管理（厦门）有限厦门厦门贸易 100.00 设立公司厦门国贸汽车股份有限公司厦门厦门贸易 98.67 1.33 设立厦门国贸美车城发展有限公司厦门厦门汽车美容 100.00 设立厦门国贸东本汽车销售服务有厦门厦门贸易 100.00 设立限公司厦门滨北汽车城有限公司厦门厦门场地租赁 51.00 设立泉州国贸汽车有限公司泉州泉州贸易 100.00 设立厦门国贸启润汽车销售服务有厦门厦门贸易 90.00 设立限公司厦门中升丰田汽车销售服务有厦门厦门贸易 50.00 非同一控制限公司下合并泉州国贸启润汽车销售服务有泉州泉州贸易 100.00 非同一控制限公司下合并厦门大邦通商汽车贸易有限公厦门厦门贸易 50.00 非同一控制司下合并厦门国贸福申汽车贸易有限公厦门厦门贸易 100.00 设立司芜湖国贸汽车销售服务有限公芜湖芜湖贸易 100.00 设立司厦门国贸宝润汽车服务有限公厦门厦门贸易 80.00 设立司厦门启润英菲尼迪汽车销售服厦门厦门贸易 100.00 设立务有限公司福建华夏汽车城发展有限公司福州福州贸易 100.00 非同一控制下合并福建省闽晨汽车贸易有限公司福州福州贸易 100.00 非同一控制下合并福建福申汽车销售服务有限公福州福州贸易 100.00 非同一控制司下合并福建省福京汽车贸易有限公司福州福州贸易 100.00 非同一控制下合并福建国贸东本汽车贸易有限公福州福州贸易 100.00 非同一控制司下合并福州闽神汽车贸易有限公司福州福州贸易 100.00 非同一控制下合并福建国贸启润汽车销售服务有福州福州贸易 100.00 非同一控制限公司下合并厦门国贸通润汽车服务有限公厦门厦门贸易 70.00 非同一控制司下合并厦门国贸福润汽车服务有限公厦门厦门贸易 70.00 非同一控制司下合并厦门国贸通达汽车服务有限公厦门厦门贸易 70.00 非同一控制司下合并 195 / 230 2017 年年度报告厦门西岸中邦汽车销售服务有厦门厦门贸易 100.00 非同一控制限公司下合并福建国贸宝润新能源汽车服务厦门厦门汽车租赁 51.00 设立有限公司福建华夏立达汽车服务有限公厦门厦门汽车租赁 100.00 设立司国贸盈泰融资租赁（厦门）有厦门厦门汽车租赁 100.00 设立限公司厦门国贸汽车进出口有限公司厦门厦门贸易 100.00 设立厦门国贸易快修汽车服务有限厦门厦门汽车维修 100.00 设立公司福州凯迪汽车服务有限公司福州福州贸易 100.00 非同一控制下合并厦门美岁商业投资管理有限公厦门厦门商业零售 100.00 同一控制下司合并厦门国贸免税商场有限公司厦门厦门商业零售 100.00 同一控制下合并厦门美岁超市有限公司厦门厦门商业零售 100.00 同一控制下合并泉州美岁南益商业管理有限公泉州泉州商业零售 51.00 设立司厦门美岁供应链有限公司厦门厦门商业零售 100.00 设立福建海峡联合纺织化纤运营福州福州大宗贸易 30.60 设立中心有限公司福建海峡联合商业保理有限福州福州大宗贸易 80.00 10.20 设立公司福州启铭物流有限公司福州福州大宗贸易 100.00 设立怒江国贸硅业有限公司云南云南大宗贸易 45.50 设立厦门国贸硅业有限公司厦门厦门大宗贸易 70.00 设立厦门国贸启铭物流有限公司厦门厦门大宗贸易 100.00 设立张家港启润物流有限公司张家港张家港大宗贸易 100.00 设立厦门国贸宝达汽车销售服务厦门厦门汽车经销 100.00 设立有限公司厦门国贸交通运输有限公司厦门厦门汽车经销 100.00 设立厦门快境网络科技有限公司厦门厦门物流服务 100.00 非同一控制下合并房地产经营业务板块国贸地产集团有限公司厦门厦门房地产开发 97.50 2.50 设立上海筑成房地产有限公司上海上海房地产开发 100.00 设立南昌国贸地产有限公司南昌南昌房地产开发 5.00 95.00 设立南昌天同地产有限公司南昌南昌房地产开发 100.00 设立合肥天同地产有限公司合肥合肥房地产开发 5.00 95.00 设立合肥天沐房地产有限公司合肥合肥房地产开发 80.00 设立芜湖国贸地产有限公司芜湖芜湖房地产开发 100.00 设立厦门国贸地产代理有限公司厦门厦门地产策划销 5.00 95.00 设立售厦门国贸东部开发有限公司厦门厦门房地产开发 51.00 同一控制下合并厦门国贸金海湾投资有限公司厦门厦门房地产开发 60.00 同一控制下 196 / 230 2017 年年度报告合并厦门泰达房地产有限公司厦门厦门房地产开发 55.00 设立厦门国贸天地房地产有限公司厦门厦门房地产开发 51.00 非同一控制下合并龙岩国贸地产有限公司龙岩龙岩房地产开发 100.00 设立漳州天同地产有限公司漳州漳州房地产开发 81.00 设立厦门筑成投资有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立厦门国贸天同房地产有限公司厦门厦门房地产开发 68.64 设立厦门国贸金融中心开发有限公厦门厦门房地产开发 51.00 同一控制下司合并厦门国贸海湾投资发展有限公厦门厦门地产开发和 60.00 40.00 设立司经营南昌国远盈润置业有限公司南昌南昌房地产开发 51.00 设立南昌启润地产有限公司南昌南昌房地产开发 100.00 设立南昌同悦地产有限公司南昌南昌房地产开发 100.00 设立南昌同筑地产有限公司南昌南昌房地产开发 100.00 设立厦门东山悦地产有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立厦门东悦地产有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立厦门国远同丰置业有限公司厦门厦门房地产开发 51.00 设立厦门山悦地产有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立厦门市筑同地产有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立厦门天同投资有限公司厦门厦门房地产开发 51.00 设立厦门悦同地产有限公司厦门厦门房地产开发 100.00 设立上海揽悦房地产开发有限公上海上海房地产开发 100.00 设立司上海贸悦房地产开发有限公上海上海房地产开发 100.00 设立司金融服务业务板块厦门国贸东方创业投资管理有厦门厦门创业投资 66.00 设立限公司厦门国贸投资有限公司厦门厦门投资 95.00 5.00 设立国贸期货有限公司厦门厦门期货经纪 95.00 5.00 设立国贸启润资本管理有限公司上海上海投资管理 49.00 51.00 设立厦门国贸资产管理有限公司厦门厦门资产管理 100.00 设立国贸期货（香港）有限公司香港香港投资管理 100.00 设立福建金海峡典当有限公司厦门厦门典当业务 100.00 设立福建金海峡融资担保有限公司厦门厦门担保业务 46.67 53.33 设立厦门金海峡投资有限公司厦门厦门投资管理 98.68 1.32 设立深圳金海峡融资租赁有限公司深圳深圳融资租赁 100.00 设立厦门国贸金海峡供应链管理有厦门厦门设备租赁 25.00 75.00 设立限公司厦门金海峡小额贷款有限公司厦门厦门金融服务 49.00 设立深圳金海峡商业保理有限公司深圳深圳金融服务 100.00 设立厦门国瑞和投资合伙企业（有厦门厦门金融服务 0.21 设立限合伙）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：子公司名称持股比例% 表决权比例% 197 / 230 2017 年年度报告厦门国贸金门湾大酒店有限公司 85.30 100.00 厦门国贸海事香港有限公司 51.00 100.00 厦门国贸天同房地产有限公司 68.64 100.00 厦门国贸东方创业投资管理有限公司 50.81 66.00 福建海峡贷网络金融服务股份有限公司 50.49 99.00 厦门国贸海事香港有限公司 51.00 100.00 XIM 3 SHIPPING LIMITED 51.00 100.00 福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司 30.60 60.00 福建海峡联合商业保理有限公司 90.20 100.00 怒江国贸硅业有限公司 45.50 65.00 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本集团子公司厦门国贸投资有限公司持有厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）0.21%股权，根据协议，厦门国贸投资有限公司作为唯一的普通合伙人，具有对其的实际控制权，故作为特殊目的主体纳入合并范围。此外，厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙人实际为债权性投资，期末归属于有限合伙人的实际出资份额及收益确认为其他流动负债。 (2). 本公司在纳入合并范围内的结构化主体中的权益本集团以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。因本集团持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影响重大，据此判断本集团作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：期末余额主体名称归属于母公司归属于外部投资产总额负债总额股东权益资者权益咏溪二号资产管理计划 1,662,845.15 1,662,845.15 木棉一号资产管理计划 4,721,926.95 5,930.85 4,715,996.10 东扬一号资产管理计划 62,937,247.20 13,858,781.17 49,078,466.03 质林一号资产管理计划 75,107,889.72 1,966,762.82 50,442,185.22 22,698,941.68 质银一号资产管理计划 129,401,968.90 1,535,014.48 127,866,954.42 质惠三号资产管理计划 300,878,773.54 814,853.95 294,919,015.57 5,144,904.02 源锦 11 号资产管理计划 82,505,895.04 313,795.07 82,192,099.97 源锦 12 号资产管理计划 186,351,616.80 186,351,616.80 合计 843,568,163.30 18,495,138.34 797,229,179.26 27,843,845.70 (3). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持期末，子公司厦门国贸投资有限公司采取间接方式为厦门国贸资产管理有限公司发起设立的质惠三号资管计划的投资者厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）提供份额回购财务支持金额 8,859 万元。截至报告日，本集团向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持已清零。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 198 / 230 2017 年年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联合营企业或联主要经注册地业务性质营企业投资的会营企业名称营地直接间接计处理方法 ①合营企业杭州茂国悦盈杭州杭州房地产开发 50.00 权益法置业有限公司 ②联营企业厦门集装箱码厦门厦门码头物流 8.39 1.61 权益法头集团有限公司正奇安徽金融合肥合肥投资、咨询 5.3758 权益法控股有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： ①本公司向厦门集装箱码头集团有限公司委派一名董事、一名监事并推荐一名副总经理，对该公司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。 ②本公司向正奇安徽金融控股有限公司委派一名董事，对该公司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额杭州茂国悦盈置业有限公司流动资产 9,966,336,216.53 非流动资产 434,620.37 资产合计 9,966,770,836.90 流动负债 5,469,545,662.97 非流动负债 3,000,000,000.00 负债合计 8,469,545,662.97 少数股东权益归属于母公司股东权益 1,497,225,173.93 净资产 1,497,225,173.93 按持股比例计算的净资产份额 748,612,586.96 调整事项 --商誉 --其他对合营企业权益投资的账面价值 748,612,586.96 199 / 230 2017 年年度报告存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入净利润 -2,774,826.07 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -2,774,826.07 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额/ 上期发期末余额/ 本期发生额生额厦门集装箱码头集正奇安徽金融控股厦门集装箱码头集团有限公司有限公司团有限公司流动资产 914,752,504.94 12,605,085,335.81 1,035,173,273.01 非流动资产 11,543,235,895.29 5,500,382,918.01 9,210,043,556.80 资产合计 12,457,988,400.23 18,105,468,253.82 10,245,216,829.81 流动负债 1,767,601,692.71 6,898,207,124.25 1,533,028,384.42 非流动负债 1,341,868,992.39 5,048,257,420.43 300,202,437.06 负债合计 3,109,470,685.10 11,946,464,544.68 1,833,230,821.48 少数股东权益 1,720,656,437.86 126,714,726.01 862,085,232.07 归属于母公司股东权益 7,627,861,277.27 6,032,288,983.13 7,549,900,776.26 净资产 9,348,517,715.13 6,159,003,709.14 8,411,986,008.33 按持股比例计算的净资产份额 762,786,127.73 324,283,791.16 754,990,077.63 调整事项 8,646,995.20 207,201,364.14 16,644,834.34 --商誉 207,201,364.14 --其他 8,646,995.20 16,644,834.34 对联营企业权益投资的账面价值 771,433,122.93 531,485,155.30 771,634,911.97 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 1,953,230,836.52 1,500,156,607.52 1,556,138,523.19 净利润 462,888,062.29 838,581,004.03 390,349,979.95 终止经营的净利润其他综合收益 -243,992,138.49 综合收益总额 462,888,062.29 594,588,865.54 390,349,979.95 本年度收到的来自联营企业的股 34,140,205.68 25,117,279.11 利 200 / 230 2017 年年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 40,320,322.40 172,043,281.45 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 47,224,465.34 50,713,529.88 --其他综合收益 --综合收益总额 47,224,465.34 50,713,529.88 联营企业：投资账面价值合计 789,279,076.91 374,379,711.04 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 19,111,703.87 12,833,455.42 --其他综合收益 -707,886.94 -80,526.20 --综合收益总额 18,403,816.93 12,752,929.22 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： √适用 □不适用（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，为子公司厦门国贸资产管理有限公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。除期末纳入合并范围的 8 项资管计划外，本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。期末，这类结构化主体的资产总额为 5.11 亿元。（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口单位：人民币万元项目期末账面价值期末最大损失敞口列报项目资产管理计划 7,600.64 7,600.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产管理计划 100.00 100.00 可供出售金融资产合计 7,700.64 7,700.64 / （3）本集团作为该结构化主体发起人的认定依据： ①本集团单独创建了结构化主体；集团的名称出现在结构化主体的名称或结构化主体发行的证券的名称中。 201 / 230 2017 年年度报告 ②厦门国贸资产管理有限公司作为这类集合资产管理计划的发起人，向集合资产管理计划提供管理服务并收取管理费及业绩报酬，本期确认的管理费收入及业绩报酬 5,274.55 万元。（4）向未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供支持的情况本集团存在采取直接或间接方式为厦门国贸资产管理有限公司发起设立的资管计划的部分投资者提供份额回购或差额补足等财务支持情形。本期，本集团积极采取措施处置存量资管产品，降低增信规模，截至 2017 年 12 月 31 日，未纳入合并财务报表范围的结构化主体的财务支持已清零。八、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。本集团银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，本集团预期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 21.23%（2016 年： 18.97%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 72.74%（2016 年：49.02%）。（2）流动性风险 202 / 230 2017 年年度报告流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行授信额度为人民币 422.11 亿元（2016 年 12 月 31 日：人民币 303.33 亿元）期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：项目期末余额到期期限期初余额到期期限金融负债：短期借款 7,756,005,887.29 1 年以内 2,889,353,178.23 1 年以内应付票据 6,978,872,447.52 1 年以内 5,704,906,490.79 1 年以内应付账款 2,909,483,571.87 1 年以内 2,062,945,001.20 1 年以内应付利息 55,076,881.10 1 年以内 39,113,186.62 1 年以内应付股利 8,384,488.07 1 年以内 416,220.00 1 年以内其他应付款 3,524,737,738.02 1 年以内 893,785,626.08 1 年以内一年内到期的非 540,381,610.42 1 年以内 276,318,577.86 1 年以内流动负债其他流动负债 1,862,292,464.22 1 年以内 210,216,550.42 1 年以内长期借款 1,611,393,556.20 超过 1 年 1,215,484,652.05 超过 1 年应付债券 1,418,942,135.79 超过 1 年 2,437,149,650.76 超过 1 年长期应付款 226,053,573.11 超过 1 年 49,520,784.26 超过 1 年金融负债合计 26,891,624,353.61 / 15,779,209,918.27 / （3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风 203 / 230 2017 年年度报告险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以降低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 63.58%（2016 年 12 月 31 日：67.29%）。九、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。（1）以公允价值计量的项目和金额于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允合计值计量值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且 1,269,600,473.37 1,743,612,247.62 3,013,212,720.99 变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 1,269,600,473.37 1,743,612,247.62 3,013,212,720.99 （1）债务工具投资 447,537,438.65 447,537,438.65 （2）权益工具投资 153,545,210.24 1,691,612,247.62 1,845,157,457.86 （3）结构性存款 52,000,000.00 52,000,000.00 （4）衍生金融资产 668,517,824.48 668,517,824.48 （二）可供出售金融资产 550,404,393.15 152,962,009.10 703,366,402.25 1.债务工具投资 204 / 230 2017 年年度报告 2.权益工具投资 550,404,393.15 152,962,009.10 703,366,402.25 （三）存货 705,752,452.75 705,752,452.75 1.被套期项目 705,752,452.75 705,752,452.75 （四）其他流动资产 39,722,077.78 39,722,077.78 1.被套期项目 39,722,077.78 39,722,077.78 持续以公允价值计量的 1,820,004,866.52 2,642,048,787.25 4,462,053,653.77 资产总额（五）以公允价值计量且 2,268,102,415.42 2,268,102,415.42 其变动计入当期损益的金融负债 1.交易性金融负债 2,268,102,415.42 2,268,102,415.42 （1）衍生金融负债 728,645,965.42 728,645,965.42 （2）其他 1,539,456,450.00 1,539,456,450.00 （六）其他流动负债 4,637,775.74 4,637,775.74 1.被套期项目 4,637,775.74 4,637,775.74 持续以公允价值计量的 2,268,102,415.42 4,637,775.74 2,272,740,191.16 负债总额本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。 2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 对国资委授厦门国贸控权的资产进股集团有限厦门 165,990.00 32.78 32.78 行经营与管公司理说明：厦门国贸控股集团有限公司全资子公司厦门国贸控股建设开发有限公司持有本公司股份比例为 0.39%。本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会 205 / 230 2017 年年度报告 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用子公司情况详见附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □ 不适用合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质期末持股比例% ① 合营企业厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）厦门厦门投资 79.35 杭州茂国悦盈置业有限公司杭州杭州房地产 50.00 ② 联营企业福建东南花都置业有限公司漳州漳州房地产开发 40.00 厦门集装箱码头集团有限公司厦门厦门码头物流 10.00 厦门农商金融控股集团有限公司厦门厦门投资 3.30 江苏宝达纺织有限公司江苏江苏纺织、服装 49.00 香港闽光贸易有限公司香港香港贸易 49.00 福建省东南汽车贸易有限公司福州福州贸易 47.06 厦门远达国际货运代理有限公司厦门厦门货运代理 49.00 江西省盐业集团股份有限公司江西江西盐业 9.125 正奇安徽金融控股有限公司合肥合肥投资、咨询 5.3758 厦门建达海洋股权投资合伙企业（有厦门厦门投资 25.8285 限合伙）厦门黄金投资有限公司厦门厦门黄金交易 27.00 泰地石化集团有限公司嘉兴嘉兴批发和仓储 20.00 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □ 不适用合营或联营企业名称与本企业关系江苏宝达纺织有限公司本公司联营企业福建东南花都置业有限公司本公司联营企业杭州茂国悦盈置业有限公司本公司合营企业厦门集装箱码头集团有限公司本公司联营企业厦门远达国际货运代理有限公司本公司联营企业其他说明 □ 适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系福建三钢闽光股份有限公司本公司在该公司董事会派有代表及子公司的少数股东厦门金圆投资集团有限公司本公司董事长的前任任职公司，见说明厦门国贸物业管理有限公司与本公司同一控股股东厦门国贸控股建设开发有限公司与本公司同一控股股东厦门宝达投资管理有限公司与本公司同一控股股东厦门国贸实业有限公司与本公司同一控股股东 206 / 230 2017 年年度报告厦门信达股份有限公司与本公司同一控股股东中国厦门国际经济技术合作公司与本公司同一控股股东厦门经济特区对外贸易集团公司与本公司同一控股股东厦门非金属矿进出口有限公司与本公司同一控股股东厦门同集热电有限公司与本公司同一控股股东厦门国贸金融控股有限公司与本公司同一控股股东厦门顺承置业有限公司与本公司同一控股股东厦门国贸中顺环保能源股份有限公司与本公司同一控股股东厦门立龙集团有限公司重要子公司的少数股东厦门市路桥房地产开发有限公司重要子公司的少数股东厦门市天地开发建设有限公司重要子公司的少数股东福建漳州发展股份有限公司重要子公司的少数股东中红普林集团有限公司与本公司同一控股股东说明：因本公司许晓曦董事长此前担任厦门金圆投资集团有限公司董事长职务，根据上交所上市规则等有关关联交易规定，公司与厦门金圆投资集团有限公司构成关联方关系，关联期限自 2017 年 3 月 2 日至 2018 年 3 月 1 日。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额福建三钢闽光股份有限公司采购钢材 868,128,336.87 629,012,422.30 江苏宝达纺织有限公司采购纺织品 343,371,212.24 164,556,824.60 厦门金圆投资集团有限公司采购橡胶、铁矿等 82,071,123.68 厦门国贸物业管理有限公司物业管理 37,450,084.46 22,645,927.85 厦门非金属矿进出口有限公司采购石材 33,397,321.17 20,817,998.91 厦门信达股份有限公司采购钢材、汽车及配件 28,098,085.89 8,925,133.82 等福建漳州发展股份有限公司工程施工 5,296,051.00 厦门金圆投资集团有限公司产品服务费 3,773,150.68 厦门集装箱码头集团有限公司码头服务 3,188,062.03 2,720,257.92 中红普林集团有限公司采购菜粕 2,424,924.88 厦门远达国际货运代理有限公货代服务 833,929.13 181,790.52 司厦门顺承置业有限公司竞价手续费 16,291.51 厦门国贸控股集团有限公司担保费 3,975,000.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额福建三钢闽光股份有限公司销售铁矿石、煤炭等 3,610,706,958.50 2,805,886,359.00 江苏宝达纺织有限公司纺织材料等 1,705,827,369.06 1,083,022,034.00 207 / 230 2017 年年度报告厦门金圆投资集团有限公司销售 PTA、纸浆等 402,613,232.02 厦门信达股份有限公司商品销售、物流服务等 86,257,756.77 35,208,614.64 厦门国贸中顺环保能源股份有销售煤炭 53,860,755.82 46,445,508.35 限公司中红普林集团有限公司销售鱼粉等 23,464,019.39 厦门同集热电有限公司销售煤炭 4,761,021.80 5,456,514.40 厦门远达国际货运代理有限公仓储服务等 1,270,678.22 1,027,245.61 司中国厦门国际经济技术合作公报关、货代等物流服务 560,269.14 158,362.89 司厦门国贸控股集团有限公司销售汽车、维修收入 225,433.34 厦门国贸实业有限公司报关、货代等物流服务 94,089.36 143,589.81 厦门集装箱码头集团有限公司商品销售 27,008.55 厦门国贸控股建设开发有限公商品销售 23,076.92 司厦门国贸金融控股有限公司商品销售、产品管理服 22,005.98 410,741.53 务厦门宝达投资管理有限公司商品销售 6,306.15 厦门国贸控股建设开发有限公担保服务 5,000.00 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入福建三钢闽光股份有经营租赁 441,525.88 限公司本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费厦门信达股份有限公经营租赁 499,983.14 497,241.34 司厦门经济特区对外贸经营租赁 5,087,710.01 4,953,858.88 易集团公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联方资金拆借 √适用 □不适用公司 2017 年度向厦门国贸控股集团有限公司拆入资金 306,000.00 万元，2017 年度已归还 306,000.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日已全部归还。2017 年度，本公司应付厦门国贸控股 208 / 230 2017 年年度报告集团有限公司资金占用费 6,469.90 万元，其中：已付 6,469.90 万元。子公司合肥天沐房地产有限公司上年向厦门市天地开发建设有限公司拆出资金余额为 313.60 万元， 2017 年度已收回 313.60 万元。2017 年度向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金 89,999.40 万元， 2017 年度已归还 1,986.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆入资金余额为 88,013.40 万元。2017 年度，子公司合肥天沐房地产有限公司应付厦门市天地开发建设有限公司资金占用费 2,904.73 万元，本年尚未支付。子公司厦门国贸天同房地产有限公司 2017 年度向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金 13,861.88 万元，加上上年末拆入资金余额 12,973.90 万元，2017 年度已归还 15,603.48 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆入资金余额为 11,232.30 万元。2017 年度，子公司厦门国贸天同房地产有限公司应付厦门市天地开发建设有限公司资金占用费 1,067.31 万元，本年尚未支付。本公司 2017 年度向福建东南花都置业有限公司拆出资金 592.00 万元，应收回上年末拆出资金余额 15,656.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆出资金余额为 16,248.00 万元。2017 年度，本公司应收福建东南花都置业有限公司资金占用费 661.37 万元，其中：已收回 491.77 万元。本公司 2017 年度向杭州茂国悦盈置业有限公司拆出资金 275,631.55 万元，2017 年度已收回 3,800.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆出资金余额为 271,831.55 万元。2017 年度，股东按出资比例拆借资金给杭州茂国悦盈置业有限公司，未收取资金占用费。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备厦门金圆投资集 28,394,907.10 1,419,745.36 应收账款团有限公司厦门同集热电有 1,429,155.93 71,457.80 应收账款限公司厦门远达国际货 50.00 2.50 133,804.39 6,690.22 应收账款运代理有限公司厦门国贸中顺环 4,045,015.62 202,250.78 3,485,406.01 174,270.30 应收账款保能源股份有限公司厦门国贸实业有 5,510.90 275.55 应收账款限公司福建三钢闽光股 3,232,449.03 161,622.45 应收账款份有限公司江苏宝达纺织有 7,212,426.01 21,262,293.37 应收票据限公司江苏宝达纺织有 50,121,056.57 41,410,003.78 预付款项限公司福建三钢闽光股 12,211,831.65 10,285,592.30 预付款项份有限公司福建漳州发展股 289,750.00 预付款项份有限公司预付款项厦门经济特区对 197,940.00 209 / 230 2017 年年度报告外贸易集团公司厦门信达股份有 45,931.77 预付款项限公司福建东南花都置 164,277,782.50 8,213,889.12 156,560,000.00 7,828,000.00 其他应收款业有限公司福建漳州发展股 69,136,300.00 3,456,815.00 4,026,403.70 201,320.19 其他应收款份有限公司厦门烨茂投资合 3,900,000.00 195,000.00 其他应收款伙企业(有限合伙) 厦门国贸东方投 11,561.25 578.06 其他应收款资合伙企业（有限合伙）杭州茂国悦盈置 2,718,315,500.00 135,915,775.00 其他应收款业有限公司厦门国贸物业管 16,541.32 827.07 其他应收款理有限公司厦门集装箱码头 10,380.00 519.00 其他应收款集团有限公司厦门立龙集团有 70,462,146.23 3,523,107.31 70,909,717.23 3,545,485.90 其他应收款限公司厦门市路桥房地 83,280,866.53 4,164,043.33 154,660,520.20 7,733,026.00 其他应收款产开发有限公司厦门经济特区对 620,000.00 31,000.00 300,000.00 15,000.00 其他应收款外贸易集团公司厦门黄金投资有 6,000.00 300.00 其他应收款限公司厦门市天地开发 507,124,600.00 25,356,230.00 8,594,600.00 429,730.00 其他应收款建设有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款厦门金圆投资集团有限公司 28,728,255.83 应付账款厦门国贸物业管理有限公司 11,651,351.20 3,604,460.14 厦门非金属矿进出口有限公 5,666,199.18 2,171,731.09 应付账款司应付账款厦门信达股份有限公司 69,669.00 809,060.00 预收款项福建三钢闽光股份有限公司 18,912,881.80 31,928,242.40 预收款项厦门金圆投资集团有限公司 48,875,160.00 其他应付款厦门宝达投资管理有限公司 17,151,948.24 17,551,948.24 其他应付款厦门信达股份有限公司 25,473.00 厦门烨茂投资合伙企业（有 17,650,000.00 其他应付款限合伙）厦门市天地开发建设有限公 1,161,231,292.00 255,656,914.70 其他应付款司厦门国贸控股建设开发有限 476,894.00 其他应付款公司 210 / 230 2017 年年度报告应付票据厦门信达股份有限公司 3,721,189.52 应付票据福建三钢闽光股份有限公司 135,000,000.00 应付票据江苏宝达纺织有限公司 63,592,000.00 应付货币保证金厦门金圆投资集团有限公司 44,009,125.84 应付货币保证金厦门国贸实业有限公司 1,045.55 1,862.58 中国厦门国际经济技术合作 1,001.25 1,000.00 应付货币保证金公司应付货币保证金厦门信达股份有限公司 9,952,956.96 10,009.25 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响（1）期末，本公司为控股子公司的贷款等提供担保额度为人民币 1,016,890.00 万元（年末实际使用额度为 410,853.06 万元），美元 130,010.00 万元（年末实际使用额度为美元 76,040.87 万元）。（2）期末，子公司国贸地产集团有限公司为本公司的可续期借款提供担保额度为人民币 100,000.00 万元,为本公司的人民币贷款提供担保额度为人民币 60,000.00 万元。（3）期末，本集团为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：子公司名称期末余额合肥天同地产有限公司 588,572,000.00 南昌国贸地产有限公司 1,509,141,000.00 芜湖国贸地产有限公司 33,616,000.00 上海筑成房地产有限公司 1,403,817,000.00 漳州天同地产有限公司 1,153,362,000.00 龙岩国贸地产有限公司 1,038,236,000.00 厦门国贸天同房地产有限公司 2,053,992,500.00 合计 7,780,736,500.00 （4）本公司子公司福建金海峡融资担保有限公司主营融资性担保业务和工程担保业务。期末，福建金海峡融资担保有限公司为其担保客户提供的担保金额共计人民币 266,254.70 万元（其中融资性担保余额 63,717.52 万元），相应客户已提供反担保措施。除以上事项外，截至 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用 211 / 230 2017 年年度报告 1、发行超短期融资券（1）2018 年 1 月 9 日，本公司发行二〇一八年度第一期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP001，代码为 011800030。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 251 天，起息日为 2018 年 1 月 11 日，兑付日为 2018 年 9 月 19 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.18%。（2）2018 年 1 月 22 日，本公司发行二〇一八年度第二期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP002，代码为 011800116。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 261 天，起息日为 2018 年 1 月 24 日，兑付日为 2018 年 10 月 12 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.27%。（3）2018 年 2 月 8 日，本公司发行二〇一八年度第三期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP003，代码为 011800237。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 259 天，起息日为 2018 年 2 月 9 日，兑付日为 2018 年 10 月 26 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.18%。（4）2018 年 2 月 26 日，本公司发行二〇一八年度第四期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP004，代码为 011800273。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 178 天，起息日为 2018 年 2 月 27 日，兑付日为 2018 年 8 月 24 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.08%。（5）2018 年 3 月 6 日至 2018 年 3 月 7 日，本公司发行二〇一八年度第五期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP005，代码为 011800342。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 180 天，起息日为 2018 年 3 月 8 日，兑付日为 2018 年 9 月 4 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.07%。（6）2018 年 3 月 14 日，本公司发行二〇一八年度第六期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP006，代码为 011800445。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 180 天，起息日为 2018 年 3 月 15 日，兑付日为 2018 年 9 月 11 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.27%。（7）2018 年 4 月 9 日，本公司发行二〇一八年度第七期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP007，代码为 011800645。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 190 天，起息日为 2018 年 4 月 10 日，兑付日为 2018 年 10 月 17 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 4.65%。（8）2018 年 4 月 18 日，本公司发行二〇一八年度第八期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸 SCP008，代码为 011800759。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期限为 183 天，起息日为 2018 年 4 月 19 日，兑付日为 2018 年 10 月 19 日，发行价格为 100 元/佰元面值，发行利率为 4.47%。 2、发行可续期公司债券经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]639 号文核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿元的可续期公司债券。本次债券采用一次性发行方式，本公司已于 2018 年 4 月 26 日完成本期可续期公司债券的公开发行工作，发行规模为人民币 10 亿元，债券期限为“2+N” 年，票面利率 5.3%，债券简称“18 厦贸 Y1”。 3、对外投资（1）2018 年 4 月 3 日，本公司召开的第八届董事会二〇一八年度第四次会议审议通过了《关于 212 / 230 2017 年年度报告公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司暨关联交易的议案》，同意全资子公司国贸地产集团有限公司出资 100 万元参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司，占比 10%。截止 2018 年 4 月 26 日，国贸地产集团有限公司尚未出资。（2）2018 年 4 月 3 日，本公司召开的第八届董事会二〇一八年度第四次会议审议通过了《关于公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意全资子公司国贸地产集团有限公司作为有限合伙人参与发起众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙），国贸地产出资 10,000 万元人民币，占比 20%。截止 2018 年 4 月 26 日，国贸地产集团有限公司尚未出资。 4、竞得漳州市地块 2018 年 1 月 30 日，本公司全资子公司厦门贸悦企业管理咨询有限公司在漳州市国土资源局举办的国有建设用地使用权拍卖出让活动中，以人民币 13.35 亿元总价竞得漳州市龙文区 2017P10 号地块。该地块土地用途为住宅、商业，土地面积 40,850.6 平方米，总建筑面积<122,551 平方米（配建面积不少于 3%），1.0<规划容积率<3.0。根据漳州市国土资源局成交确认书约定，该地块商品住宅平均销售价格为 18,883 元/平方米。截止 2018 年 4 月 26 日，厦门贸悦企业管理咨询有限公司已支付全部地价款。 5、竞得厦门市地块 2018 年 4 月 25 日，在厦门市国土资源与房产管理局举办的国有建设用地使用权公开出让活动中，本公司下属全资子公司厦门悦坤企业管理咨询有限公司以人民币 21.05 亿元总价竞得厦门市集美区 J2018P01 地块。J2018P01 地块土地用途为住宅、商服、公共管理与公共服务用地，土地面积 2.86 万平方米，总建筑面积不超过 8 万平方米（计价建筑面积不超过 7.28 万平方米），容积率不超过 2.8。截至 2018 年 4 月 26 日，除已支付的 3.64 亿元拍地保证金外，厦门悦坤企业管理咨询有限公司尚未支付剩余地价款。 6、资产负债表日后利润分配情况说明公司拟定 2017 年度利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,816,259,698 股为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），预计金额为人民币 363,251,939.60 元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。十三、其他重要事项 1、重要涉诉案件进展情况（1）2012 年 7 月，本公司作为需方与福州宏键贸易有限公司（以下简称“福州宏键公司”）签订钢坯购销合同。福州宏键公司认为其已向本公司交付该合同项下全部货物，但未收到全部货款。 2013 年 11 月福州宏键公司向福建省福州市中级人民法院提起诉讼。2015 年 2 月，福建省福州市中级人民法院作出一审民事判决，判决本公司向福州宏键公司支付货款 13,623,800.40 元及违约金。本公司认为该购销合同未实际履行，不服一审判决，上诉于福建省高级人民法院。2018 年 3 月 15 日福建省高级人民法院作出二审判决，驳回本公司上诉，维持原判。本公司基于谨慎性原则，计提预计负债 27,661,617.40 元。 2012 年 8 月，本公司作为需方与福州宏键公司签订钢坯购销合同。福州宏键公司认为其已向本公司交付该合同项下全部货物，但未收到全部货款。2013 年 11 月福州宏键公司向福建省福州市中级人民法院提起诉讼。2015 年 2 月，福建省福州市中级人民法院作出一审民事判决，判决本公司向福州宏键公司支付货款 11,082,529.60 元及违约金。本公司认为该购销合同未实际履行，不服一审判决，上诉于福建省高级人民法院。2018 年 3 月 15 日福建省高级人民法院作出二审判决，驳 213 / 230 2017 年年度报告回本公司上诉，维持原判。本公司基于谨慎性原则，计提预计负债 22,575,277.26 元。截止 2018 年 4 月 26 日，本公司已支付上述款项。（2）2014 年 5 月，大连金广建设集团有限公司（简称“大连金广公司”）向大连市中级人民法院提起诉讼，被告为大连祺祥钢铁贸易有限公司（以下简称“大连祺祥公司”）、子公司天津启润公司、中国外运天津有限公司物流分公司（以下简称“外运天津公司”）等。大连金广公司诉称，2012 年 6 月至 8 月，大连金广公司陆续取得天津启润公司、外运天津公司、大连鹏拓钢材市场有限公司（以下简称“鹏拓公司”）出具的货值 62,167,838.99 元钢材的提货单，仅提出货值 3,602,030.28 元钢材，其余货值 58,565,808.71 元钢材被鹏拓公司拒绝提取。故大连金广公司要求大连祺祥公司、天津启润公司、外运天津公司等赔偿提货单项下未提取货物的损失，分成 4 个案件起诉。天津启润公司认为，提货单写明“货权转至大连祺祥公司”，大连祺祥公司已对标的提货单项下的货物出具收货收条，货权已转移至大连祺祥公司，天津启润公司对大连金广公司不负有任何义务，天津启润公司不需要承担赔偿责任。 2016 年 9 月，辽宁省大连市中级人民法院一审判决天津启润公司向大连金广公司赔偿货款总计 58,565,808.71 元及逾期交付损失（4 个案件作出 4 份判决）。天津启润不服提出上诉，目前二审尚未作出判决。基于谨慎性原则，天津启润公司计提预计负债 35,136,486.87 元。截至 2017 年 12 月 31 日，天津启润公司位于峰汇广场的 9 处房产账面价值 41,540,324.24 元被查封，34,018,907.76 元的银行存款被冻结。（3）2014 年 7 月，本公司及子公司厦门同歆贸易有限公司（以下简称“同歆贸易公司”）与上海长桥物流有限公司（以下简称“上海长桥公司”）签订《仓储物流服务合同》。合同签订后，本公司及同歆贸易公司陆续将货物交付上海长桥公司。上海长桥公司拒绝返还该货物。 2015 年，同歆贸易公司向厦门市思明区人民法院起诉海南云龙亿贸易有限公司、海口琼山宇龙贸易有限公司、上海长桥公司、上海现代物流投资发展有限公司，要求支付赔偿款。一审判决海南云龙亿贸易有限公司、海口琼山宇龙贸易有限公司、上海长桥公司连带赔偿同歆贸易公司共计 3,268.70 万元。上海长桥公司提起上诉，但未缴纳上诉费。2018 年，二审法院裁定按上海长桥公司自动撤回上诉处理，维持一审判决。本公司及同歆贸易公司基于谨慎性原则，将涉诉存货转入其他应收款核算，并按预计损失的可能性计提坏账准备 2,930.38 万元。（4）2017 年 6 月，子公司深圳金海峡商业保理有限公司（以下简称“金海峡保理公司”）与深圳市爱尔贝特科技有限公司（以下简称“爱尔贝特公司”）签订《商业保理合同》，约定爱尔贝特公司以应收账款转让方式向金海峡保理公司申请保理融资金额人民币 5,000 万元，保理期限自 2017 年 6 月 14 日至 2017 年 12 月 15 日。6 月金海峡保理公司收到深圳市保千里电子有限公司签发的电子商业承兑汇票，票面金额人民币 5,000 万元，承兑人为江苏保千里视像科技集团股份有限公司。同时金海峡保理公司将保理款 5,000 万元汇至爱尔贝特公司银行账户。截止 2017 年 12 月 31 日，江苏保千里视像科技集团股份有限公司并未承兑上述商业承兑汇票，金海峡保理公司保理款逾期未收回。 2017 年 12 月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院提出诉讼，要求爱尔贝特公司、深圳市保千里电子有限公司和江苏保千里视像科技集团股份有限公司向公司连带支付电子商业承兑汇票的票据金额 5,000 万元及利息。深圳市中级人民法院已受理该案，目前案件处于审理中。基于谨慎性原则，金海峡商业公司按预计损失的可能性计提保理损失准备 3,000.00 万元。（5）2013 年 11 月，厦门国贸船舶进出口有限公司（以下简称“国贸船舶”）与江西江州联合造船有限责任公司（以下简称“江州造船”）作为联合卖方，分别与 BRIESE SCHIFFAHRTS GMBH&CO. 214 / 230 2017 年年度报告 KG（以下简称“BS”）、Maple Schifffahrt GmbH&Co. KG（以下简称“MSG”）签订了编号为 ITG（JZ） -1304、1305、1308 三份建造合同，约定由江州造船为 BS、MSG 分别建造三艘船舶 JZ1062、JZ1063、 JZ1066，总价款共计 5,535 万美元。随后，国贸船舶根据与江州造船签订的合同，为江州造船垫付部分造船所需款项。由于船东 MSG 弃船，船舶 JZ1063、JZ1066 暂停建造，目前生产进度约 20%。目前，江州造船、国贸船舶作为联合卖方与船东 MSG 就船东是否有权弃船，联合卖方是否应返还船东造船预付款在伦敦进行仲裁。截至报告日，仲裁尚未裁决。截止 2017 年 12 月 31 日，国贸船舶已向江州造船垫付造船款 10,399.81 万元，扣除船舶 JZ1062 交船后预计可回收造船款后，国贸船舶对于 JZ1063、JZ1066 船舶的代垫造船款部分，根据谨慎性原则，计提了坏账准备 4,266.30 万元。 2、厦门国贸资产管理有限公司管理的部分资产管理计划重大情况的进展报告期内，本公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成长二号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通级投资者提供差额补足承诺基础上，子公司厦门国贸投资有限公司（下称“国贸投资”）及本公司为上述资管计划的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立即足额追加增强资金，该事件触发国贸投资及本公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通级投资者追索。截至 2017 年末，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已明确；咏溪二号因尚有一支市值约 162 万的停牌股票需待其复牌方能处置，尚未清算完毕，年末净值为 166 万元，因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已为上述资管产品期末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额为 543,052,786.89 元。截至 2018 年 4 月 26 日，普通级投资者已累计追加资金 4,018.52 万元，同时普通级投资者提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保，和其他资源性公司的股权担保，并在持续还款中。 3、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括： ① 供应链管理业务分部：大宗贸易、汽车经销、物流服务及商业零售； ② 地产经营业务分部：房地产开发及管理； ③ 金融服务业务分部：金融服务业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目供应链管理业务房地产经营业金融服务业务分部间抵销合计 215 / 230 2017 年年度报告分部务分部分部本期或本期期末营业收入 166,567,660,093.32 9,805,394,376.60 13,480,047,873.53 25,202,324,428.21 164,650,777,915.24 其中：对外交 141,669,540,035.64 9,767,432,080.97 13,213,805,798.63 164,650,777,915.24 易收入分部间交易 24,898,120,057.68 37,962,295.63 266,242,074.90 25,202,324,428.21 收入营业成本 164,805,227,131.92 5,752,198,469.85 12,616,199,473.71 25,303,290,476.91 157,870,334,598.57 营业费用 1,314,568,846.70 361,222,267.27 259,101,683.94 62,000,773.76 1,872,892,024.15 营业利润 1,442,468,262.12 2,722,421,235.17 630,531,640.55 1,385,063,788.29 3,410,357,349.55 /(亏损) 资产总额 62,196,284,515.89 50,444,375,844.51 15,245,417,474.52 56,505,132,966.15 71,380,944,868.77 负债总额 40,831,422,026.51 39,098,965,331.83 9,335,842,843.05 43,885,596,520.60 45,380,633,680.79 上期或上期期末营业收入 108,050,080,104.67 4,445,161,017.79 6,590,663,883.50 21,009,338,166.30 98,076,566,839.66 其中：对外交 87,388,308,424.20 4,427,813,488.07 6,260,444,927.39 98,076,566,839.66 易收入分部间交易 20,661,771,680.47 17,347,529.72 330,218,956.11 21,009,338,166.30 收入营业成本 105,485,597,020.72 2,110,318,542.67 6,067,797,220.44 20,862,269,940.06 92,801,442,843.77 营业费用 1,040,773,497.61 278,530,041.37 186,006,695.28 108,769,970.87 1,396,540,263.39 营业利润 1,091,586,196.39 1,437,864,292.91 139,583,990.15 871,408,146.04 1,797,626,333.41 /(亏损）资产总额 52,319,495,626.32 26,646,909,629.94 9,452,518,564.09 33,645,686,471.42 54,773,237,348.93 负债总额 36,561,470,627.53 17,853,702,521.70 5,871,050,222.87 23,428,828,358.72 36,857,395,013.38 4、政府补助 √适用 □不适用（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量补助项目种类期初余额本期新增补本期结转计其他期末余额本期结与资产助金额入损益的金变动转计入相关/与额损益的收益相列报项关目西岸中邦汽财政拨 40,000.00 1,111.11 38,888.89 其他收与资产车 4S 店维修款益相关工程项目补助厦门通润汽财政拨 40,000.00 1,111.11 38,888.89 其他收与资产车汽车 7S 店款益相关维修工程项目补助厦门福润汽财政拨 40,000.00 1,111.15 38,888.85 其他收与资产车汽车 9S 店款益相关维修工程项 216 / 230 2017 年年度报告目补助厦门通达汽财政拨 40,000.00 1,111.11 38,888.89 其他收与资产车汽车 10S 款益相关店维修工程项目补助厦门宝润汽财政拨 40,000.00 1,111.11 38,888.89 其他收与资产车汽车 12S 款益相关店维修工程项目补助厦门启润汽财政拨 40,000.00 1,111.11 38,888.89 其他收与资产车汽车 13S 款益相关店维修工程项目补助广州启润实财政拨 564,100.00 14,191.19 549,908.81 其他收与资产业购买办公款益相关楼补助国贸东本汽财政拨 40,000.00 3,333.33 36,666.67 其他收与资产车 5S 店维修款益相关工程项目补助中升丰田汽财政拨 40,000.00 9,999.99 30,000.01 其他收与资产车 11S 店维款益相关修工程项目补助厦门福申汽财政拨 40,000.00 606.06 39,393.94 其他收与资产车汽车 8S 店款益相关维修工程项目补助英菲尼迪汽财政拨 40,000.00 2,000.00 38,000.00 其他收与资产车 6S 店维修款益相关工程项目补助天津启润投财政拨 1,898,494.50 54,242.70 1,844,251.80 其他收与资产资有限公司款益相关购房补贴长乐市财政财政拨 8,000,000.00 3,039,427.71 4,960,572.29 其他收见说明局互联网+纺款益织业试点补助经费合计 1,898,494.50 8,964,100.00 3,130,467.68 7,732,126.82 说明：根据《福州市财政局、福州市发展和改革委员会关于转下达 2016 年福建省互联网经济新增引导资金第二批投资计划和支出预算的通知》的有关规定，本期子公司福建海峡联合纺织化纤运营中心收到长乐市财政局拨付的互联网+纺织业试点补助经费 800 万元，用于“乐纺云”公共平台搭建，包括办公场地租赁装修、设备配置、软件开发、仓储场地租赁和建设、人员经费、日常经费等经常性支出。其中，办公场地装修、设备配置等支出划分为与资产相关的其他收益，计入递延收益金额 5,175,382.74 元，截止期末累计已摊销 214,810.45 元；日常经费等经常性支出划分为与收益相关的其他收益，计入其他收益 2,824,617.26 元。（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 217 / 230 2017 年年度报告补助项目种类本期计入损益本期计入损益与资产相关/与收的金额的列报项目益相关出疆棉花运费补贴财政拨款 28,715,800.00 其他收益与收益相关金海峡公司担保费补助财政拨款 5,719,542.00 其他收益与收益相关国家出口信用补贴财政拨款 4,357,772.79 其他收益与收益相关进出口补贴及奖励财政拨款 3,052,630.00 其他收益与收益相关互联网+纺织业平台建设补助财政拨款 214,810.45 其他收益与资产相关互联网+纺织业平台建设补助财政拨款 2,824,617.26 其他收益与收益相关商贸业转型发展奖励补助金财政拨款 2,905,449.00 其他收益与收益相关企业发展专项资金财政拨款 2,207,398.00 其他收益与收益相关出口扶持资金财政拨款 1,982,880.00 其他收益与收益相关再融资奖励财政拨款 1,500,000.00 营业外收入与收益相关稳岗及社保补贴财政拨款 1,342,625.22 其他收益与收益相关金融业扶持资金财政拨款 1,198,678.00 其他收益与收益相关社会消费品零售总额稳增长财政拨款 925,854.63 其他收益与收益相关奖励进口台湾水果奖励金财政拨款 522,697.05 其他收益与收益相关纳税奖励金财政拨款 516,890.30 其他收益与收益相关车展展位费补贴财政拨款 267,978.24 其他收益与收益相关引粮入闽奖励金财政拨款 174,000.00 其他收益与收益相关购买办公楼补助财政拨款 68,433.89 其他收益与资产相关汽车 4S 店维修工程项目补助财政拨款 22,606.08 其他收益与资产相关其他政府补助财政拨款 22,400.00 其他收益与收益相关合计 58,543,062.91 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项 59,748,848.61 4.10 21,755,663.98 36.41 37,993,184.63 12,257,367.83 0.84 12,257,367.83 100.00 0.00 金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 218 / 230 2017 年年度报告按信 1,361,899,076.11 93.57 93,200,937.13 6.84 1,268,698,138.98 1,430,197,443.81 98.00 86,297,721.21 6.03 1,343,899,722.60 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款其中：1,357,854,060.49 93.29 92,998,686.35 6.85 1,264,855,374.14 1,425,282,881.87 97.66 86,051,993.11 6.04 1,339,230,888.76 账龄组合其 4,045,015.62 0.28 202,250.78 5.00 3,842,764.84 4,914,561.94 0.34 245,728.10 5.00 4,668,833.84 他组合单项 33,911,923.22 2.33 27,319,267.00 80.56 6,592,656.22 16,946,648.45 1.16 13,667,795.76 80.65 3,278,852.69 金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,455,559,847.94 100.00 142,275,868.11 9.77 1,313,283,979.83 1,459,401,460.09 100.00 112,222,884.80 7.69 1,347,178,575.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由 25,458,655.24 5,091,731.05 20.00 预计部分无法 PEACEBIRDTRADINGCORP. 收回 XINGLIN（USA） 13,361,810.02 2,672,362.00 20.00 预计部分无法 INTERNATIONALCORP. 收回晋江三益钢铁有限公司 12,257,367.83 12,257,367.83 100.00 预计无法收回 8,671,015.52 1,734,203.10 20.00 预计部分无法 CRYSTALVOGUEINC. 收回合计 59,748,848.61 21,755,663.98 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄计提比例应收账款比例% 坏账准备净额（%） 219 / 230 2017 年年度报告 1 年以内小计 961,560,551.01 70.81 48,078,027.56 5.00 913,482,523.45 1至2年 315,141,348.51 23.21 31,514,134.85 10.00 283,627,213.66 2至3年 75,272,930.03 5.54 7,527,293.00 10.00 67,745,637.03 3 年以上 5,879,230.94 0.44 5,879,230.94 100.00 合计 1,357,854,060.49 100.00 92,998,686.35 6.85 1,264,855,374.14 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）期初余额账龄计提比例应收账款比例% 坏账准备净额（%） 1 年以内 1,233,914,288.08 86.57 61,695,714.40 5.00 1,172,218,573.68 1至2年 144,604,758.95 10.15 14,460,475.90 10.00 130,144,283.05 2至3年 40,964,480.03 2.87 4,096,448.00 10.00 36,868,032.03 3 年以上 5,799,354.81 0.41 5,799,354.81 100.00 合计 1,425,282,881.87 100.00 86,051,993.11 6.04 1,339,230,888.76 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例（%）其他组合 4,045,015.62 202,250.78 5.00 合计 4,045,015.62 202,250.78 5.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 30,052,983.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额坏账准备期末余额合计数的比例% 第一名 254,234,633.46 17.47 21,921,005.97 第二名 161,332,354.74 11.08 13,400,789.18 第三名 161,317,455.87 11.08 8,065,872.79 第四名 60,520,488.31 4.16 4,941,881.86 第五名 50,890,221.96 3.50 2,544,511.10 合计 688,295,154.34 47.29 50,874,060.90 220 / 230 2017 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金 100,006,379.42 2.66 55,722,054.02 55.72 44,284,325.40 107,132,956.52 13.64 58,717,616.15 54.81 48,415,340.37 额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 3,644,565,101.66 96.98 147,014,564.18 4.03 3,497,550,537.48 669,355,705.11 85.24 10,874,414.37 1.62 658,481,290.74 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款其中： 3,957,007.10 0.11 2,869,850.05 72.53 1,087,157.05 18,731,521.85 2.39 2,844,314.37 15.18 15,887,207.48 账龄组合信用风 757,713,812.06 20.16 757,713,812.06 490,022,183.26 62.40 490,022,183.26 险较低的应收款项组合其他组 2,882,894,282.50 76.71 144,144,714.13 5.00 2,738,749,568.37 160,602,000.00 20.45 8,030,100.00 5.00 152,571,900.00 合单项金 13,599,091.58 0.36 12,968,198.27 95.36 630,893.31 8,767,784.48 1.12 7,394,677.90 84.34 1,373,106.58 额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 3,758,170,572.66 100.00 215,704,816.47 5.74 3,542,465,756.19 785,256,446.11 100.00 76,986,708.42 9.80 708,269,737.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比计提理由 221 / 230 2017 年年度报告例（%） 32,957,158.04 11,957,158.04 36.28 扣除投保，预计部沅江市金太阳纸业有限公司分无法收回 22,566,371.66 16,091,371.66 71.31 预计部分无法收上海长桥物流有限公司回，详见附注十三、1 之（3）嘉祥县华强棉花经营有限责任公 21,011,656.75 4,202,331.35 20.00 扣除投保，预计部司分无法收回 17,469,692.97 17,469,692.97 100.00 已胜诉，但无可供汕头市海润化工公司执行财产，预计无法收回内蒙古临海化工股份有限公司 6,001,500.00 6,001,500.00 100.00 预计无法收回合计 100,006,379.42 55,722,054.02 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄计提比其他应收款比例% 坏账准备净额例（%） 1 年以内小计 626,496.89 15.83 31,324.84 5.00 595,172.05 1至2年 544,950.00 13.77 54,495.00 10.00 490,455.00 2至3年 1,700.00 0.05 170.00 10.00 1,530.00 3 年以上 2,783,860.21 70.35 2,783,860.21 100.00 合计 3,957,007.10 100.00 2,869,850.05 72.53 1,087,157.05 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）期初余额账龄计提比例其他应收款比例% 坏账准备净额（%） 1 年以内 16,703,582.93 89.18 835,179.15 5.00 15,868,403.78 1至2年 10,893.00 0.06 1,089.30 10.00 9,803.70 2至3年 10,000.00 0.05 1,000.00 10.00 9,000.00 3 年以上 2,007,045.92 10.71 2,007,045.92 100.00 合计 18,731,521.85 100.00 2,844,314.37 15.18 15,887,207.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例（%）其他组合 2,882,894,282.50 144,144,714.13 5.00 合计 2,882,894,282.50 144,144,714.13 5.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 138,738,108.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 20,000.00 元。 222 / 230 2017 年年度报告其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来款 2,882,599,282.50 156,560,000.00 保证金及押金 295,000.00 4,042,000.00 非关联方往来款 117,220,278.63 134,599,721.60 出口退税 2,714,233.96 5,037,283.61 期货保证金 754,999,578.10 484,984,899.65 备用金 342,199.47 32,541.25 合计 3,758,170,572.66 785,256,446.11 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄余额合计质期末余额数的比例 (%) 杭州茂国悦关联方往 2,718,315,500.00 1 年以内 72.33 135,915,775.00 盈置业有限来款公司国贸期货有期货保证 692,094,173.25 1 年以内 18.42 限公司金福建东南花关联方往 164,277,782.50 1 年以内：7,717,782.50 4.37 8,213,889.12 都置业有限来款元；公司 1-2 年：11,400,000.00 元； 2-3 年：15,800,000.00 元； 3 年以上：129,360,000.00 元中国银行股期货保证 62,791,021.10 1 年以内 1.67 份有限公司金沅江市金太非关联方 32,957,158.04 3 年以上 0.88 11,957,158.04 阳纸业有限往来款公司合计 / 3,670,435,634.89 / 97.67 156,086,822.16 3、长期股权投资 √适用 □不适用 223 / 230 2017 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司 5,342,771,198.20 53,776,820.68 5,288,994,377.52 4,465,167,136.31 53,776,820.68 4,411,390,315.63 投资对联营、 1,247,122,929.86 1,247,122,929.86 833,792,133.14 833,792,133.14 合营企业投资合计 6,589,894,128.06 53,776,820.68 6,536,117,307.38 5,298,959,269.45 53,776,820.68 5,245,182,448.77 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减末余额值准备宝达投资（香 137,646,000.00 137,646,000.00 港）有限公司厦门同歆贸易 5,000,000.00 5,000,000.00 有限公司厦门国贸报关 150,000.00 150,000.00 行有限公司厦门国贸泰达 98,000,000.00 98,000,000.00 物流有限公司国贸期货有限 508,500,000.00 508,500,000.00 公司上海启润置业 3,500,000.00 3,500,000.00 有限公司国贸地产集团 975,271,898.07 975,271,898.07 有限公司厦门国贸地产 50,000.00 50,000.00 代理有限公司厦门启润实业 23,750,000.00 23,750,000.00 有限公司上海启润实业 199,000,000.00 199,000,000.00 有限公司厦门兆成房地 5,495,938.11 5,495,938.11 产开发有限公司厦门国贸汽车 98,671,000.00 98,671,000.00 股份有限公司北京丰达世纪 2,550,000.00 2,550,000.00 贸易有限公司 224 / 230 2017 年年度报告厦门泰达房地 53,776,820.68 53,776,820.68 53,776,820.68 产有限公司厦门国贸海湾 174,000,000.00 174,000,000.00 投资发展有限公司福建三钢国贸 10,200,000.00 10,200,000.00 有限公司广州启润实业 99,000,000.00 99,000,000.00 有限公司福建启润贸易 9,500,000.00 9,500,000.00 有限公司厦门国贸海运 740,669.51 740,669.51 有限公司合肥天同地产 6,500,000.00 6,500,000.00 有限公司厦门宝达纺织 6,929,214.42 6,929,214.42 品有限公司浙江启润餐饮 10,000,000.00 10,000,000.00 管理有限公司福建华夏汽车 123,567,700.00 123,567,700.00 城发展有限公司厦门国贸化纤 9,265,379.81 9,265,379.81 有限公司成都启润投资 180,000,000.00 108,000,000.00 288,000,000.00 有限公司福建金海峡融 140,000,000.00 140,000,000.00 资担保有限公司天津启润投资 100,000,000.00 100,000,000.00 有限公司南昌国贸地产 5,000,000.00 5,000,000.00 有限公司广州启润纸业 2,550,000.00 2,550,000.00 有限公司厦门金海峡投 535,000,000.00 720,000,000.00 1,255,000,000.00 资有限公司厦门国贸船舶 16,165,602.38 16,165,602.38 进出口有限公司厦门阳光海湾 1,500,000.00 1,500,000.00 酒店开发有限公司厦门国贸纸业 19,000,000.00 19,000,000.00 有限公司漳州天同地产 162,000,000.00 162,000,000.00 有限公司厦门国贸投资 95,000,000.00 95,000,000.00 有限公司厦门国贸福鑫 15,300,000.00 15,300,000.00 225 / 230 2017 年年度报告进出口有限公司厦门国贸鑫海 15,300,000.00 15,300,000.00 进出口有限公司厦门启铭贸易 19,095,000.00 19,095,000.00 有限公司上海启润贸易 9,500,000.00 9,500,000.00 有限公司国贸新加坡有 62,669,500.00 62,669,500.00 限公司深圳启润实业 9,500,000.00 9,500,000.00 有限公司厦门美岁商业 86,171,751.84 86,171,751.84 投资管理有限公司青岛宝润兴业 9,500,000.00 9,500,000.00 贸易有限公司国贸启润资本 49,000,000.00 49,000,000.00 管理有限公司厦门国贸金海 50,000,000.00 50,000,000.00 峡供应链管理有限公司厦门国贸金融 295,250,661.49 295,250,661.49 中心开发有限公司海峡联合商品 25,500,000.00 25,500,000.00 交易中心有限公司浙江元尊纺织 1,100,000.00 1,100,000.00 2,200,000.00 有限公司福建海峡联合 40,000,000.00 40,000,000.00 商业保理有限公司厦门国贸硅业 14,000,000.00 14,000,000.00 有限公司合计 4,465,167,136.31 883,100,000.00 5,495,938.11 5,342,771,198.20 53,776,820.68 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其计值减他提准投资期初权益法下确宣告发放现期末少综其他权益减其备单位余额追加投资认的投资损金股利或利余额投合变动值他期益润资收准末益备余 226 / 230 2017 年年度报告调额整一、合营企业小计二、联营企业福建东南 155,111,260.98 -1,439,988.64 153,671,272.34 花都置业有限公司厦门集装 633,472,785.56 35,312,522.30 28,643,500.51 640,141,807.35 箱码头集团有限公司厦门农商 45,208,086.60 1,227,987.98 1,534,317.37 47,970,391.95 金融控股集团有限公司厦门黄金 32,400,000.00 -1,074,307.28 31,325,692.72 投资有限公司泰地石化 365,000,000.00 9,013,765.50 374,013,765.50 集团有限公司小计 833,792,133.14 397,400,000.00 43,039,979.86 1,534,317.37 28,643,500.51 1,247,122,929.86 合计 833,792,133.14 397,400,000.00 43,039,979.86 1,534,317.37 28,643,500.51 1,247,122,929.86 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 67,218,061,925.59 66,757,126,799.52 42,978,231,774.72 41,867,963,909.78 合计 67,218,061,925.59 66,757,126,799.52 42,978,231,774.72 41,867,963,909.78 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 688,264,154.52 85,973,147.63 权益法核算的长期股权投资收益 43,039,979.86 31,031,195.55 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,042,267.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 -581,017.33 金融资产在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,566,712.12 1,500,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 587,820,422.08 -85,970,341.59 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 6,711,053.14 227 / 230 2017 年年度报告处置可供出售金融资产取得的投资收益 296,675.10 18,162,616.06 银行理财收益 220,209,846.84 151,913,602.70 其他 -181,189.78 合计 1,541,574,505.59 209,140,083.71 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 5,547,054.59 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 58,543,062.91 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 6,613,700.79 占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 20,666,446.40 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,086,771,465.63 主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值除同公司正常经营业务相关的有效套期保变动损益及处置损益。公值业务外，持有交易性金融资产、交易性司合理运用期货及外汇金融负债产生的公允价值变动损益，以及合约等金融衍生工具对处置交易性金融资产、交易性金融负债和冲大宗商品价格波动风可供出售金融资产取得的投资收益险和汇率波动风险，实现了业务规模的稳健发展。单独进行减值测试的应收款项减值准备转 21,395,222.79 回对外委托贷款取得的损益 46,666.66 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当 228 / 230 2017 年年度报告期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,576,637.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -303,259,799.41 少数股东权益影响额 -62,597,042.94 合计 845,303,414.52 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用（1）本公司于 2016 年 5 月 26 日的股东大会通过了《章程》修改，营业范围增加了“对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定的除外）；投资管理（法律、法规另有规定的除外）”，自 2016 年 6 月份开始本公司的理财等投资业务损益不再作为非经常性损益。（2）计入当期非经常性损益的营业外支出不含本集团的营业外支出-财务支持损失及诉讼预计损失 585,602,112.17 元，因上述预计损失是主营业务经营过程中发生的，不属于非经常性损益。 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 15.23 0.91 0.86 利润扣除非经常性损益后归属于 7.12 0.42 0.41 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用第十二节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人签名的2017年年度报告文本载有公司法定代表人、财务总监、经营财务部总经理签名并盖章的财务备查文件目录会计报表报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文备查文件目录件正本及公告原稿董事长：许晓曦董事会批准报送日期：2018 年 4 月 26 日 229 / 230 2017 年年度报告修订信息 □适用 √不适用 230 / 230
附件：公告原文

厦门国贸2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-28

2017 年年度报告
公司代码：600755                             公司简称：厦门国贸
                   厦门国贸集团股份有限公司
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                                              重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人许晓曦、主管会计工作负责人吴韵璇及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋金
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，二〇一七年度公司实现归属于上市公司股
东的净利润1,907,299,260.29元人民币，母公司实现净利润708,475,755.44元人民币，根据《公司法
》及《公司章程》规定，计提二〇一七年度母公司会计报表净利润10%的法定盈余公积70,847,575.54
元，加上母公司年初未分配利润727,820,308.21元，减去二〇一七年度已支付的普通股股利
199,795,321.08 元 和 永 续 债 持 有 者 的 利 息 303,323,516.67 元 并 计 提 应 付 永 续 债 持 有 者 的 利 息
6,440,666.67元后，二〇一七年末母公司未分配利润为855,888,983.69元。
     公司拟定2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日的总股本1,816,259,698股为基础，向
全体股东每10股派发现金股利人民币2.0元（含税），预计金额为363,251,939.60元，剩余未分配利
润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。
     因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据股权登记日
总股本确定。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □ 不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
    公司已在本报告中描述了存在的风险及其应对措施，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与
分析中“公司可能面对的风险”部分的相关内容。
十、 其他
□ 适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 35
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 57
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 63
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 64
第九节     公司治理........................................................................................................................... 71
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 75
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 79
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 229
                                                                4 / 230
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会              指        中国证券监督管理委员会
上交所                  指        上海证券交易所
国贸控股                指        厦门国贸控股集团有限公司，为公司控股股东
公司                    指        厦门国贸集团股份有限公司
元、万元、亿元          指        人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      厦门国贸集团股份有限公司
公司的中文简称                      厦门国贸
公司的外文名称                      Xiamen ITG Group Corp.,Ltd
公司的外文名称缩写                  ITG
公司的法定代表人                    许晓曦
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        范丹                         丁丁
联系地址                    厦门市湖滨南路国贸大厦12层   厦门市湖滨南路国贸大厦12层
电话                        0592-5161888                 0592-5161888
传真                        0592-5160280                 0592-5160280
电子信箱                    fandan@itg.com.cn            ding602@itg.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                        厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.itg.com.cn
电子信箱                            itgchina@itg.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》和《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   厦门国贸集团股份有限公司证券事务部
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                                       2017 年年度报告
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所        股票简称                 股票代码         变更前股票简称
      A 股          上海证券交易所        厦门国贸
六、 其他相关资料
                             名称                致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                             办公地址            北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
（境内）
                             签字会计师姓名      张立贺、梁宝珠
                             名称                海通证券股份有限公司
                             办公地址            上海市广东路 689 号海通证券大厦 14 楼
报告期内履行持续督导职
                             签字的保荐代表      朱桢、张子慧
责的保荐机构
                             人姓名
                             持续督导的期间      2016 年 1 月 16 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                   本期比                     2015年
主要
                                                   上年同
会计           2017年             2016年
                                                   期增减            调整后              调整前
数据
                                                     (%)
营 业   164,650,777,915.24   98,076,566,839.66       67.88      64,212,628,346.02   64,219,880,464.83
收入
归 属     1,907,299,260.29    1,043,197,668.67          82.83     642,606,865.26       650,498,859.98
于 上
市 公
司 股
东 的
净 利
润
归 属     1,061,995,845.77    1,158,673,956.07          -8.34     135,453,821.59       136,572,798.97
于 上
市 公
司 股
东 的
扣 除
非 经
常 性
损 益
的 净
利润
经 营    -8,422,830,087.29    2,288,036,190.85     -468.12       2,755,385,627.38    3,161,411,578.13
活 动
                                              6 / 230
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产   生
的   现
金   流
量   净
额
                                                    本期末                      2015年末
                                                    比上年
              2017年末            2016年末          同期末
                                                    增减（             调整后                调整前
                                                      %）
归   属    23,023,383,566.03   15,372,743,556.70      49.77        8,051,329,942.49    7,942,004,755.31
于   上
市   公
司   股
东   的
净   资
产
总   资    71,380,944,868.77   54,773,237,348.93         30.32   40,065,230,816.46    39,052,738,305.62
产
(二)      主要财务指标
                                                                 本期比上年            2015年
          主要财务指标             2017年        2016年
                                                                 同期增减(%)     调整后      调整前
基本每股收益（元／股）                  0.91             0.62           46.77        0.39        0.39
稀释每股收益（元／股）                  0.86             0.55           56.36
扣除非经常性损益后的基本每              0.42             0.69          -39.13         0.08            0.08
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             15.23          11.76        增加3.47个          8.26            8.49
                                                                      百分点
扣除非经常性损益后的加权平              7.12         13.15        减少6.03个          1.77            1.78
均净资产收益率（%）                                                   百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 公司于 2016 年 1 月发行了 28 亿元可转换公司债券，本报告期及上年同期存在稀释每股收益。
2、上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息
327,212,211.11 元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为 1,580,087,049.18
元，计算基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产
收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及
利息的影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
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                                       2017 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                      第一季度            第二季度            第三季度           第四季度
                    （1-3 月份）        （4-6 月份）        （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入          25,908,387,361.07   42,470,654,721.25   40,771,662,443.69 55,500,073,389.23
归属于上市公 司
                    427,221,411.72      361,479,209.11      817,828,310.28        300,770,329.18
股东的净利润
归属于上市公 司
股东的扣除非 经
                     60,495,681.65       -40,610,135.46     677,729,621.65        364,380,677.93
常性损益后的 净
利润
经营活动产生 的
                  -7,046,163,880.79    3,938,663,066.75   -8,272,849,279.75   2,957,520,006.50
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目          2017 年金额    附注（如适用）     2016 年金额     2015 年金额
非流动资产处置损益              5,547,054.59                      2,030,343.14  -27,306,613.49
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，      58,543,062.91                      28,721,819.89        51,339,921.00
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融         6,613,700.79                        8,765,744.21        6,946,775.83
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产        20,666,446.40                      11,322,743.63        12,271,294.79
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
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然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生                                          -1,708,988.38    -13,280,426.15
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相   1,086,771,465.63 主 要 系 本 期 持   -303,186,616.29   644,067,939.18
关的有效套期保值业务外，                  有期货合约、外
持有交易性金融资产、交易                  汇合约的公允
性金融负债产生的公允价                    价值变动损益
值变动损益，以及处置交易                  及处置损益。公
性金融资产、交易性金融负                  司合理运用期
债和可供出售金融资产取                    货及外汇合约
得的投资收益                              等金融衍生工
                                          具对冲大宗商
                                          品价格波动风
                                          险和汇率波动
                                          风险，实现了业
                                          务规模的稳健
                                          发展。
单独进行减值测试的应收      21,395,222.79                       8,811,688.99      2,176,689.59
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益          46,666.66                         880,000.00        960,000.00
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营      11,576,637.10                      39,342,860.90      1,390,814.98
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额         -62,597,042.94                       29,010,885.89      3,200,354.18
所得税影响额              -303,259,799.41                       60,533,230.62   -174,613,706.24
          合计             845,303,414.52                     -115,476,287.40    507,153,043.67
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           对当期利润的影响
    项目名称          期初余额           期末余额           当期变动
                                                                                 金额
以公允价值计量     1,768,141,013.36   3,013,212,720.99   1,245,071,707.63      875,168,101.42
且其变动计入当
期损益的金融资
产（含衍生金融资
产）
可供出售金融资      686,143,660.12     703,366,402.25       17,222,742.13       56,914,618.63
产
以公允价值计量     4,225,770,068.64   2,268,102,415.42   -1,957,667,653.22     415,101,021.16
且其变动计入当
期损益的金融负
债（含衍生金融负
债）
十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司是一家综合性企业，现有供应链管理、房地产经营及金融服务三大核心主业。
    1、供应链管理业务
    公司供应链管理业务主要是大宗贸易、物流服务、汽车经销及商业零售业务。
    （1）大宗贸易主要经营需求量大、交易门槛高、与国计民生相关的大宗商品。公司通过资源
整合、产业研判、期现结合、物流服务、金融衍生工具管理以及金融支持等多样化手段，构建了
可有效复制扩张、整合大宗商品产业链上下游资源的经营模式。公司现有铁矿、钢铁和 PTA 三项
年营收超百亿元的核心品种，此外还有煤炭、纺织原料、纸业、有色金属及贵金属、化工、农产
品等在内的多个优势品种。贸易方式主要有进出口贸易、转口贸易及国内贸易等；
    （2）物流服务是供应链管理业务中的重要环节。在大宗商品贸易产业链的上下游客户服务中，
公司持续巩固和完善产品供应链服务体系，利用临港优势，为大宗商品的采购提供报关报检、多
式联运、仓储配送等综合物流服务；
    （3）汽车经销主要包括中高端品牌汽车 4S 店专营业务以及汽车生态链业务（包括平行进口
车、汽车后市场服务以及汽车金融等）。平行进口车涵盖进口自营和代理，终端零售网络及售后服
务等；汽车后市场服务包括精品美容、道路救援、汽车租赁、综合维修等；汽车金融以融资租赁、
库存融资、商业保理等为主。公司主要经营奥迪、英菲尼迪、凯迪拉克、一汽大众、上汽大众、
东风本田等 22 个汽车品牌，现已覆盖福建省及周边省份；
    （4）商业零售业务致力于商业资产管理与商品零售经营，旨在整合公司业务资源，提升主业
间的战略协同效应。旗下拥有福建历史最悠久之一的高端百货厦门国贸免税商场、每时美季品质
生活超市以及国贸金融中心美岁城、国贸商城美岁天地等新建的高品质商业综合体，并代理多个
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国际一、二线品牌。
    供应链管理业务，其行业发展深受国内外政治经济环境变化、全球供需关系调整、商品价格
及利率汇率波动、国家间关税及非关税壁垒等多重因素影响，具有市场化程度高、专业性要求强、
行业集中度低等特点。充分的市场竞争持续推动着业内大型企业从传统的流通模式向能够提供采
购、金融、物流、分销等一体化服务的模式转变。
    公司经过三十七年的发展，已积累了丰富的行业经验，锻造了一支专业化人才队伍，建立了
遍及国内外的业务网络和行之有效的风险管理机制。通过对上游延伸获取资源，向下游拓展构建
网络，结合自身的物流和金融服务能力，公司深入挖掘供应链需求，为客户打造从货源组织到物
流配送等环节的一体化综合服务平台，提升了运营效益可持续发展的能力。
    2、房地产经营业务
    公司房地产经营业务主要以重点城市为主的高品质住宅开发和商业地产开发，业务覆盖区域
为厦门及福建省其他地区、上海、合肥、南昌、杭州等地，主要产品线有国贸天悦、国贸天琴湾、
国贸天成、国贸天峯、国贸润园等精品住宅及国贸商城、国贸金融中心等综合地产项目。
    全资子公司国贸地产集团有限公司及其下属子公司有三十余年的房地产开发历史，具备房地
产一级开发资质，拥有丰富的房地产开发经验和优秀的经营管理团队。公司始终秉承“建筑从心
开始”的核心价值观，坚持“尊重每一寸土地，追求用户价值最大化”的开发理念，以标准化建
设完善产品、管理和服务体系，以不断创新持续打造精品项目和品牌影响力，以多方位探索新模
式不断提升企业竞争力。
    3、金融服务业务
    金融服务业务范围包括期货及衍生品业务、以中小微企业为主的综合金融服务业务及投资业
务等。金融服务业务可有效对接公司其他两大主业，提升公司业务间的协同效应。
    期货及衍生品业务由国贸期货有限公司负责经营，主营业务涵盖商品期货经纪、金融期货经
纪、投资咨询、资产管理业务和风险管理业务。国贸期货在上海、广州、天津、深圳等全国 12
个城市设有营业部，旗下有从事资产管理业务的厦门国贸资产管理有限公司、从事风险管理业务
的国贸启润资本管理有限公司及从事期货合约交易的国贸期货（香港）有限公司。国贸期货充分
整合和运用市场资源，打造成以金融衍生品服务为主体，风险管理与财富管理为两翼的一流综合
金融衍生品服务商，以满足境内外投资者多样化的需求。
    中小微企业金融服务平台业务由厦门金海峡投资有限公司为主经营，公司下设融资担保、小
额贷款、典当、融资租赁、商业保理、供应链管理等业务单元，专注于为企业及消费者提供一站
式、综合性金融服务。公司近十年来深耕中小微企业金融服务领域，积累了较深厚的管理经验和
深入的市场理解能力，秉持金融服务实体经济的理念，不断完善私募基金、小额贷款、融资租赁、
商业保理和供应链金融业务单元，旨在打造完善的产融生态圈，可根据企业不同的生命周期，提
供适合的产品服务，与企业及个人实现长期合作共赢，满足多样化的融资及业务需求。
    公司投资业务由厦门国贸投资有限公司为主开展，结合公司主业所在的产业链开展投资活动，
业务形式包括股权投资和证券投资等。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□ 适用 √不适用
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公司资产变化情况请见第四节“经营情况讨论与分析”中的资产及负债状况。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □ 不适用
    公司的持续发展与较强的核心竞争力密不可分。公司及下属企业现为中国上市公司 500 强，
全国房地产企业 100 强，全国物流企业 100 强、全国汽车经销商集团 100 强，国家 5A 级物流商，
多次荣获全国“守合同重信用”企业称号。
    模式优势：公司善于发现并把握产业机遇，已形成供应链管理、房地产经营和金融服务三大
主业。作为适度多元化经营的综合性企业，公司三大主业间有内在的共生性与协同性。公司充分
把握各业态间的不同特点，通过对资源的整体调配与综合运用，形成产融结合的业务模式，有效
提升了整体效益并以此带动了主业间的均衡发展。
    渠道优势：公司在产业链上下游拥有大量优质客户资源，在境内主要城市及美国、新加坡、
新西兰、香港、台湾等地设有分支机构，形成了能够辐射国内主要经济区域以及海外重要购销市
场的经营网络，可有效针对市场需求做出快速反应。公司主要业务品种特色已基本形成，在核心
产品上具有领先的行业地位，市场占有率和影响力持续提升。
    综合管理优势：公司有一支善于学习且经验丰富的综合管理团队，以严谨的预算、审计及内
控机制，构筑了企业有序运营的基础。通过对期货、汇率等金融衍生工具的运用，对冲市场与经
营风险。公司善于吸收国内外先进的管理理念并运用于实践，面对内外部复杂的经营环境，能综
合把握多样化的业态，促进业务跨界融合，不断提高市场竞争力。
    品牌优势：公司成立三十七年，已有良好的品牌形象。“ITG”为中国驰名商标，“国贸”为福
建企业知名字号，国贸地产“金钥匙”为福建省著名商标。公司于 2011-2017 连续七年入选世界
品牌实验室“中国 500 最具价值品牌”排行榜，目前排名第 228 位，品牌价值 166.12 亿元。2017
年入选亚洲品牌 500 强。公司先后入选上交所公司治理指数、社会责任指数、上证 380 指数、沪
港通标的股和融资融券标的股，入选福布斯全球上市公司 2000 强（排名 1840 位），入选《财富》
杂志中国上市公司 500 强（排名 72 位），中国上市公司协会评选的“上市公司监事会积极进取 50
强”的上市公司，《中国证券报》举办的中国上市公司金牛奖评选中被评为金牛投资价值 150 强，
厦门首家被中国内部审计协会评为“全国内部审计先进集体”的企业。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，世界经济增速提高，传统发达国家及新兴市场国家经济整体保持增长。中国经济经
过三十多年的高速发展，已经进入稳速提质的高质量发展阶段，经济运行呈现增长平稳、就业扩
大、物价稳定、国际收支改善的格局，人民币汇率结束单边贬值趋势。同时，主要经济体政策调
整及其外溢效应带来变数，保护主义加剧，地缘政治风险上升，国际市场大宗商品价格波动，国
内金融、地产政策趋严。党的十九大提出以供给侧结构性改革为主线，推动经济发展质量变革、
效率变革、动力变革。
    在中国特色社会主义迈入新时代的大背景下，公司根据“夯实，提升，共赢”的指导思想，
将党的领导与现代公司治理有效结合，有序推动经营管理工作，切实打好新一轮战略的开局之战。
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供应链管理业务在提高风险管控能力的同时，持续优化经营模式，取得了规模和效益双丰收。房
地产开发业务经营效益持续增长，努力寻求业态拓展与模式多样化。金融服务业务在做特做强战
略驱动下，强化合规经营，扩展业务规模，推进区域布局。
    公司持续强化内控建设，不断完善投资决策、分级授权和问责机制；结合管理和业务发展需
要，加强公司信息化系统的运维管理，深化滚动预算与差异化考核管理方式；进一步提升各类金
融市场工具的运用能力，有效应对市场融资利率波动，对业务发展提供有力的支持。报告期内，
公司围绕主业延伸产业链，深化业务布局，增强核心竞争实力。
    2017 年公司营业规模和效益创历史新高：实现营业收入 1,646.51 亿元，同比增长 67.88%，
实现税前利润总额 28.29 亿元，归属于母公司股东的净利润 19.07 亿元，同比分别增长 54.68%、
82.83%；年末资产总额 713.81 亿元，较年初增长 30.32%；归属于上市公司股东的净资产 230.23
亿元，较年初增长 49.77%。
二、报告期内主要经营情况
    （一）供应链管理业务
    2017 年世界经济增速明显提升，全球物价水平温和上升，国际贸易增速提高，推动我国外贸
进出口持续增长。随着国际经济环境的好转带动外需向好，国内供给侧改革促进了内需的改善，
大宗商品价格有所上涨，为流通领域带来了较好的市场机会。公司抓住宏观经济形势向好的机遇，
供应链管理板块实现营业收入 1,416.70 亿元，同比增长 62.11%，实现进出口总额 46.13 亿美元，
同比增长 57.01%。公司名列《财富》杂志 2017 中国企业 500 强贸易子榜单第 2 名。
    1、大宗贸易
    在大宗商品价格持续波动的行情中，公司持续探索供应链运营模式，为产业客户提供包括采
购、销售、物流、金融、定价、风险管理等综合性、集成式服务。公司立足现货，灵活运用套期
保值等各类金融衍生工具对冲价格、汇率等经营风险，形成期现结合、产融结合的成熟业务模式。
公司持续开发新市场及海外资源，在强化资源获取能力的同时进一步提高市场占有率及行业影响
力，全年大宗贸易规模和效益均达历史最好水平。
    报告期内，公司进一步强化主要贸易产品的竞争优势。钢铁业务大幅增长，成为公司最主要
的贸易品种之一。铁矿业务稳固现有市场，加强业务开拓，保持了业务规模增长势头和行业领先
地位。PTA 业务通过交易模式的改进，全面开拓下游终端市场，在行业内占据优势地位。煤炭、
天然橡胶、有色金属和贵金属、化工产品、纸浆纸张及制品、棉花、农产品等优势品种经营规模
均有大幅增长。经过多年深耕培育，公司大宗贸易业务已形成核心、优势、新兴品种多元发展格
局，市场地位稳固提升。
    公司通过战略合作及产业投资深化业务布局。报告期内投资的云南怒江硅厂，与公司优势品
种金属硅形成产业链协同效应，实现当年投产当年盈利；成功收购新西兰林地砍伐权，业务国际
化实现新突破；参与发起组建厦门黄金投资公司，深化在黄金产业链上的业务布局，提升与供应
链管理及金融服务主业间的协同关系。
    2、物流业务
    公司物流业务实施聚焦和转型，根据业务定位将组织架构调整为临港物流、供应链物流和海
运三部分。公司借助优质港口区位优势，在堆场和仓储业务方面积极尝试轻资产运作，供应链物
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流拓展业务布局、优化仓储结构，积极向项目物流总包业务延伸，通过提供仓储管理、货代、报
关、报检等业务为公司贸易业务提供保障服务。海运方面除现有业务稳步运营外，公司成功承接
厦门大学海洋科学考察船“嘉庚”号的船舶与配员管理项目，为树立“国贸”船舶管理服务品牌
奠定基础。
    在中国物流百强企业排行榜中，子公司泰达物流位列中国物流百强第 28 位。
    3、汽车业务
    报告期内，公司夯实汽车经销业务，全年实现营收 46.55 亿元，整车销售 2.7 万台。新增东风
日产、通用别克、广汽菲克、上汽荣威的授权网点，丰富了经营品牌。公司通过微信云平台和跨
区域、跨门店、跨品牌、跨平台的联合营销等活动，加大对客户的拓展与粘合度；深入挖掘汽车
产业价值链，开拓新兴业务，汽车金融、平行进口车和汽车救援业务取得长足的进步。
    在 2017 年中国汽车流通行业年会上，国贸汽车揽获“2017 中国汽车流通行业社会责任公益
奖”、“2017 中国汽车流通行业经营服务模式创新奖” 、“2017 中国汽车流通行业杰出贡献奖”三
大奖项。公司与金蝶集团共同出资成立的金蝶汽车网络科技有限公司荣膺“2017 中国汽车流通行
业‘互联网+’实践先锋奖”。
    4、商业零售业务
    公司商业零售业务持续推进项目招商及品牌优化，丰富客户体验，提升服务水平。报告期内，
公司商业资产管理取得较大突破，位于厦门的国贸金融中心美岁城、国贸商城美岁天地及轻资产
管理项目泉州南益美岁天地先后开业，商品零售经营方面，美岁超市积极拥抱新零售，进行业态
升级，成为区域市场“超市+餐饮”新型业态的标杆，通过多样的业态规划为消费者提供全天候的
生活体验场所。
    （二）房地产经营板块
    2017 年是中国房地产政策调控的深化年，政策出台次数多、力度大。公司房地产项目所在的
各城市相继出台限价、限售、限备案、限购、限贷等一系列调控升级政策。
    公司调整策略，抓好设计求新、成本节约、客户关系优化、内部管理提升等几项工作。上海、
厦门、合肥、南昌、漳州、龙岩六地 17 个住宅项目多盘齐发，实现签约金额 72.31 亿元，到款
金额 71.73 亿元，签约销售总面积 42.14 万平方米。全年实现营业收入 97.67 亿元，同比增长
120.59%，账面确认销售面积 69.04 万平方米。报告期内，厦门国贸金融中心、厦门国贸商城同悦、
龙岩天琴湾 A 地块、龙岩天琴湾 B 地块、南昌春天、漳州润园一期二标、上海天悦 37A 地块七个
项目竣工，总建筑面积达 113.43 万平方米。截至 2017 年底，公司在建项目达 12 个，在建总建
筑面积 154.37 万平方米。
    公司在厦门市翔安区竞得三幅优质地块，并与远洋地产合作开发其中两幅地块，为今后更广
泛的合作开发与区域拓展打开通路。报告期末，公司未售及储备项目的总建筑面积为 221.56 万平
方米，保证地产业务的持续发展。
    在组织项目建设和销售的同时，公司力促“四个突破”，即“规模突破、发展方式与产品突破、
区域突破、机制突破”，推进地产业务的转型。公司通过多种合作方式，扎实推进厦门土地综合开
发项目，深入探讨保障房、产城结合、特色小镇等各类开发合作项目，并尝试资产证券化等新兴
业务。
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    （三）金融服务板块
    2017 年公司金融服务板块在妥善处置风险业务的同时，强化风险管控和合规经营，持续完善
区域业务布局，保持了良好发展势头。全年金融服务板块实现营业收入 132.14 亿元 ，同比增长
111.07%。
    1、期货及衍生品业务
    国贸期货经纪业务在商品期货领域持续耕耘，通过提高研发能力和技术水平为客户提供多层
次产品需求及细化专业服务。报告期内，经纪业务保证金规模持续两位数增长，市场份额继续提
高；公司获得原油期货交易的会员资格，组建期权业务团队，设立了深圳营业部，筹建郑州营业
部；期货风险管理子公司基于期现联动研究与投研一体实践，通过仓单服务、点价交易、合作套
保、基差交易等方式，切实服务实体经济，为产业客户提供多层次定制服务，经营效益居行业领
先；期货香港子公司获香港证监局颁发的期货合约交易牌照，正式投入运营。
    因发生经营风险事件，期货公司及下属资产管理子公司接受监管部门及行业自律组织的检查，
认真按照要求落实整改。公司对经营风险事件相关人员进行了问责，并以此为契机全方位加强合
规内控相关工作，完善投资决策、分级授权及管控机制，加强全员合规意识。资产管理子公司积
极跟进风险产品处置及追偿工作，逐步清理存量产品的增信规模，并加强对资管业务的风险监控。
    在《期货日报》、《证券时报》共同主办的“2017 年中国期货业创新发展论坛暨第十届中国最
佳期货分析师评选颁奖典礼”上，国贸期货荣获“最佳商品期货产业服务奖”和“最佳风险管理
子公司服务奖”两项荣誉。
    2、以中小微企业为主的金融服务
    金海峡以风险管控为重点，通过增资进一步增强综合实力，稳步推进区域扩张。报告期内，
在深圳、厦门、福州等地增设多家业务机构，新设了深圳金海峡商业保理有限公司、厦门金海峡
小额贷款有限公司以及异地分公司，旗下担保、保理、租赁、小额贷款、典当等业务实现有效联
动，资产规模及资产管理能力大幅提升。
    金海峡近十年来深耕中小微企业金融领域，始终围绕以客户为中心的核心策略，不断调整业
务拓展模式，改善客户结构，退出库存压力较大及资源配置效率低下的行业，逐步确定了“中小
企业金融、供应链金融、上市公司及行业龙头企业”等客户群及业务方向，核心创新能力大幅提
升。报告期内，融资担保、工程保函、典当等传统优势业务克服市场压力，保持稳健运行；融资
租赁、商业保理等创新业务成为新的增长点；通过开发标准化产品，主动对接信用资质较高的行
业龙头核心企业，满足以核心企业为中心的上下游企业的融资需求，大力拓展供应链金融业务模
式；公司开发设计的工程保函业务连续六年领跑厦门市场，市场占有率高达 70%。
    目前，金海峡业务涵盖了担保、典当、融资租赁、商业保理等牌照在内的类金融业务群，通
过持续不断的优化升级和模式再造，构筑产融结合生态圈，持续推进各项业务与实体产业的深度
融合，支持实体经济的发展。
    3、投资业务
   投资公司在为公司战略投资提供支持的基础上，致力于向专业投资平台发展，持续围绕公司
主业探索投资机会，经营规模稳步提高。报告期内，公司追加投资成都银行，入股德邦证券等，
为公司获取了优质的投资项目储备。
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  (一)       主营业务分析
                                 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                              单位:元 币种:人民币
     科目                                                     变动比
                        本期数            上年同期数                               变动原因
                                                              例（%）
营业收入          164,650,777,915.24    98,076,566,839.66       67.88    主要因报告期公司三大主业发展
                                                                         良好，营业规模增加所致。
营业成本          157,870,334,598.57    92,801,442,843.77       70.12    主要因报告期公司营业收入大幅
                                                                         增加，营业成本相应增加所致。
销售费用            1,872,892,024.15     1,396,540,263.39       34.11    主要因报告期公司营业规模和利
                                                                         润增长，人员费用和销售营运费
                                                                         用相应增加所致。
管理费用              247,063,573.42      203,720,807.77        21.28    主要因报告期公司营业规模和利
                                                                         润增长，人员费用相应增加所致。
财务费用            1,087,901,199.09      699,784,077.23        55.46    主要因报告期公司融资规模扩
                                                                         大，相应的利息支出增加所致。
经营活动产生的      -8,422,830,087.29    2,288,036,190.85      -468.12   主要因报告期公司增加大宗商品
现金流量净额                                                             采购量以及土地储备，期末存货
                                                                         和预付款项相应增加，导致经营
                                                                         性净现金流减少。
投资活动产生的        109,718,806.47    -7,409,955,353.59      不适用    主要因报告期公司购买短期理财
现金流量净额                                                             产品的现金支出较上期减少以及
                                                                         报告期公司期货合约保证金收回
                                                                         增加所致。
筹资活动产生的      8,390,037,312.17     5,512,108,649.21       52.21    主要因报告期公司根据业务发展
现金流量净额                                                             需要，增加了银行贷款规模所致。
税金及附加          1,494,463,456.14      813,954,035.68        83.61    主要因报告期公司确认的房地产
                                                                         业务收入大幅增加，相应土地增
                                                                         值税及附加税费增加所致。
资产减值损失          497,393,342.27      242,126,196.31       105.43    主要因报告期末公司应收款项及
                                                                         库存商品增加，相应计提的坏账
                                                                         损失和存货跌价损失增加所致。
公允价值变动收        379,033,067.62      -246,897,305.77      不适用    主要因报告期公司持有的期货合
益                                                                       约和外汇合约的公允价值浮动盈
                                                                         利增加所致。
投资收益            1,386,146,620.89      123,012,685.08      1,026.83   主要因报告期公司期货合约和外
                                                                         汇合约的处置收益增加所致。
其他收益               57,043,062.91                           不适用    主要因报告期公司根据《企业会
                                                                         计准则第 16 号-政府补助》（财会
                                                                         [2017]15 号）规定，将与日常活
                                                                         动相关的政府补助计入其他收益
                                                                         所致。
营业外收入             19,491,940.51       75,563,791.13        -74.20   主要因报告期公司将与日常活动
                                                                         相关的政府补助计入“其他收益”
                                                                         所致。
营业外支出            600,491,951.86       44,035,111.59      1,263.67   主要因报告期公司对提供增信措
                                                                         施的部分资管产品净值不足以支
                                                                         付给优先级投资者份额的本金及
                                                16 / 230
                                            2017 年年度报告
                                                                         预期收益部分确认了财务支持损
                                                                         失所致。
所得税费用           655,086,065.07       447,027,461.46        46.54    主要因报告期公司利润总额大幅
                                                                         增加所致。
  1. 收入和成本分析
  √适用 □ 不适用
  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                        营业收      营业成
                                                                                              毛利率
                                                           毛利率       入比上      本比上
   分行业        营业收入               营业成本                                              比上年
                                                           （%）        年增减      年增减
                                                                                              增减（%）
                                                                        （%）       （%）
  供应链     141,669,540,035.64   139,821,666,103.69           1.30       62.11       64.53   减少 1.45
  管理业                                                                                        个百分
  务                                                                                                 点
  房地产       9,767,432,080.97       5,675,181,833.31        41.90      120.59      169.83       减少
  经营业                                                                                      10.60 个
  务                                                                                            百分点
  金融服      13,213,805,798.63    12,373,486,661.57           6.36      111.07      116.46   减少 2.33
  务业务                                                                                        个百分
                                                                                                     点
  合计       164,650,777,915.24   157,870,334,598.57           4.12       67.88       70.12   减少 1.26
                                                                                                个百分
                                                                                                     点
                                         主营业务分地区情况
                                                                        营业收      营业成
                                                                                              毛利率
                                                           毛利率       入比上      本比上
   分地区        营业收入               营业成本                                              比上年
                                                           （%）        年增减      年增减
                                                                                              增减（%）
                                                                        （%）       （%）
  境内       137,749,707,683.13   131,379,197,933.82           4.62       82.65       86.23   减少 1.84
                                                                                                个百分
                                                                                                     点
  境外        26,901,070,232.11    26,491,136,664.75           1.52       18.73       19.03   减少 0.25
                                                                                                个百分
                                                                                                     点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  √适用 □不适用
      报告期内，占公司营业收入 10%以上的业务为供应链管理业务。供应链管理业务实现营业收
  入 1416.70 亿元，同比上年增长 62.11%，占公司全部营业收入的 86.04%。其中，钢材、PTA、铁
  矿、煤炭、纸张及纸浆等品种业务规模增长较多，为公司整体营业规模增长起到积极作用。房地
  产经营业务因具有项目建设周期较长的特点，各项目开发周期差异会导致各报告期间收入和利润
  水平出现波动。报告期内房地产经营业务实现营业收入 97.67 亿元，同比上年大幅增长 120.59%，
                                                17 / 230
                                          2017 年年度报告
占公司全部营业收入的 5.93%；由于报告期的地产结算项目龙岩天琴湾和南昌国贸春天在类型、
定位方面与上期的结算项目厦门国贸新天地存在不同，本期毛利率同比有所下降。金融服务作为
公司着力培育的新兴主业，全年实现营业收入 132.14 亿元，同比上年大幅增加了 69.53 亿元，已
成为公司新的业绩增长点。其中，国贸期货在上海自贸区设立的风险管理子公司国贸启润资本管
理有限公司主要从事期现业务，报告期内实现 124.93 亿元的营业收入。由于期现业务规模较大且
相比原有金融服务业务的毛利率较低，故对本期金融服务业务的整体毛利率有所影响。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                               单位：元
                                            分行业情况
                                            本期                                     本期金
                                                                            上年同
                                            占总                                     额较上
          成本构                                                            期占总                情况
分行业                   本期金额           成本    上年同期金额                     年同期
          成项目                                                            成本比                说明
                                            比例                                     变动比
                                                                            例(%)
                                             (%)                                     例(%)
供应链    大宗贸   139,821,666,103.69       88.57 84,981,931,283.12          91.57     64.53    详见主
管理业    易、汽                                                                                营业务
务        车经                                                                                  分行业
          销、物                                                                                情况的
          流服                                                                                  说明
          务、商
          业零售
          等
房地产    房地产       5,675,181,833.31      3.59        2,103,251,693.40     2.27   169.83     详见主
经营业                                                                                          营业务
务                                                                                              分行业
                                                                                                情况的
                                                                                                说明
金融服    金融服    12,373,486,661.57        7.84        5,716,259,867.25     6.16   116.46     详见主
务业务    务等                                                                                  营业务
                                                                                                分行业
                                                                                                情况的
                                                                                                说明
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,249,580.11 万元，占年度销售总额 7.59%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 531,653.43 万元，占年度销售总额 3.23 %。
公司前五名客户明细：
            客户                    营业收入总额（元）              占全部营业收入的比例（%）
                                              18 / 230
                                       2017 年年度报告
              第一名                    3,710,198,770.64                                2.25
              第二名                    3,610,706,958.50                                2.19
              第三名                    1,808,083,714.15                                1.10
              第四名                    1,705,827,369.06                                1.04
              第五名                    1,660,984,320.53                                1.01
              合 计                    12,495,801,132.88                                7.59
 前五名供应商采购额 1,703,960.78 万元，占年度采购总额 10.79%；其中前五名供应商采购额中关
 联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
 公司前五名供应商明细:
            供应商名称                  采购金额                  占年度采购总额的比例(%)
              第一名                      4,937,114,570.94                              3.13
              第二名                      3,445,870,639.05                              2.18
              第三名                      3,112,507,404.97                              1.97
              第四名                      3,073,675,298.07                              1.95
              第五名                      2,470,439,897.83                              1.56
                合计                    17,039,607,810.86                              10.79
 2. 费用
 √适用 □不适用
 相关情况详见上文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 （一）主营业务
 分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
 3. 研发投入
 研发投入情况表
 □适用 √不适用
 情况说明
 □适用 √不适用
 4. 现金流
 √适用 □不适用
 相关情况详见上文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 （一）主营业务
 分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
 (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用
 (三)      资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                     单位：元
                                本期                     上期期    本期期
项目名称       本期期末数              上期期末数                                情况说明
                                期末                     末数占    末金额
                                           19 / 230
                                        2017 年年度报告
                              数占                        总资产   较上期
                              总资                        的比例   期末变
                              产的                        （%）    动比例
                              比例                                 （%）
                              （%）
以公允价     2,344,694,896.51   3.28   1,024,302,242.96     1.87    128.91 主要因报告期子公司
值计量且其                                                                 增持基金、信托等产品
变动计入当                                                                 所致
期损益的金
融资产
应收票据     1,039,153,975.64   1.46    783,041,713.03      1.43     32.71 主要因报告期公司结
                                                                           算方式较多采用票据
                                                                           所致
预付款项     5,759,478,364.22   8.07   4,278,904,280.54     7.81     34.60 主要因报告期公司供
                                                                           应链管理业务发展良
                                                                           好，相应加大了库存商
                                                                           品的采购规模所致
应收质押保     58,821,696.00    0.08     31,194,592.00      0.06     88.56 主要因报告期子公司
证金                                                                       国贸期货有限公司的
                                                                           客户通过仓单质押充
                                                                           抵的期货保证金增加
                                                                           所致
应收利息       14,016,777.39    0.02     43,397,271.21      0.08   -67.70 主要因报告期末公司
                                                                           应收银行理财产品利
                                                                           息减少所致
应收股利       12,427,225.21    0.02       3,920,182.66     0.01   217.01 主要因报告期末公司
                                                                           应收信托投资分红增
                                                                           加所致
其他应收款   4,911,846,878.02   6.88   1,789,383,434.50     3.27   174.50 主要因报告期末公司
                                                                           应收关联方往来款增
                                                                           加所致
一年内到期    678,624,899.57    0.95    335,102,610.64      0.61   102.51 主要因报告期末公司
的非流动资                                                                 一年内到期的长期应
产                                                                         收款增加所致
持有至到期     84,163,791.58    0.12                        0.00   不适用 主要因上期期末公司
投资                                                                       将一年内到期的持有
                                                                           至到期投资重分类至
                                                                           一年内到期的非流动
                                                                           资产列报所致
长期应收款   1,326,230,430.73   1.86    294,591,355.14      0.54   350.19 主要因报告期子公司
                                                                           融资租赁业务规模增
                                                                           长，应收融资租赁款相
                                                                           应增加所致
长期股权投   2,881,130,264.50   4.04   1,318,057,904.46     2.41   118.59 主要因报告期公司新
资                                                                         增合营企业杭州茂国
                                                                           悦盈置业有限公司和
                                                                           联营企业正奇安徽金
                                                                           融控股有限公司等投
                                                                           资项目所致
投资性房地   2,017,586,689.80   2.83    784,939,641.79      1.43   157.04 主要因报告期国贸金
                                            20 / 230
                                         2017 年年度报告
产                                                                           融中心的商业部分已
                                                                             完工结转至投资性房
                                                                             地产所致
在建工程      250,701,071.58     0.35     50,020,592.44    0.09    401.20    主要因报告期国贸金
                                                                             融中心南塔楼办公区
                                                                             域装修工程、海沧启润
                                                                             物流仓项目等工程增
                                                                             加所致
其他非流动     35,706,500.90     0.05        386,013.67    0.00   9,150.06   主要因报告期公司预
资产                                                                         付办公楼购房款增加
                                                                             所致
短期借款     7,756,005,887.29   10.87   2,889,353,178.23   5.28    168.43    主要因报告期公司的
                                                                             供应链管理业务规模
                                                                             扩大，融资规模相应增
                                                                             加所致
以公允价值   1,539,456,450.00    2.16   2,962,190,010.00   5.41     -48.03   主要因报告期公司贵
计量且其变                                                                   金属租赁业务规模减
动计入当期                                                                   少所致
损益的金融
负债
衍生金融负    728,645,965.42     1.02   1,263,580,058.64   2.31     -42.33 主要因报告期末公司
债                                                                         期货合约和外汇合约
                                                                           的浮动亏损减少所致
应付账款     2,909,483,571.87    4.08   2,062,945,001.20   3.77      41.04 主要因报告期公司供
                                                                           应链管理业务规模扩
                                                                           大，应付货款相应增加
                                                                           所致
应付质押保     58,821,696.00     0.08     31,194,592.00    0.06      88.56 主要因报告期子公司
证金                                                                       国贸期货有限公司的
                                                                           客户通过仓单质押充
                                                                           抵的期货保证金增加
                                                                           所致
应付职工薪    517,106,021.31     0.72    313,435,792.32    0.57      64.98 主要因报告期公司营
酬                                                                         业规模和利润增长，相
                                                                           应计提的职工绩效工
                                                                           资增加所致
应付利息       55,076,881.10     0.08     39,113,186.62    0.07      40.81 主要因报告期公司的
                                                                           银行借款规模增加，期
                                                                           末计提的应付短期借
                                                                           款利息相应增加所致
应付股利         8,384,488.07    0.01        416,220.00    0.00   1,914.44 主要因报告期末公司
                                                                           应付永续债持有者的
                                                                           股利增加所致
其他应付款   3,524,737,738.02    4.94    893,785,626.08    1.63     294.36 主要因报告期末公司
                                                                           应付子公司少数股东
                                                                           的往来款增加所致
一年内到期    540,381,610.42     0.76    276,318,577.86    0.50      95.56 主要因报告期末公司
的非流动负                                                                 一年内到期的长期借
债                                                                         款增加所致
其他流动负   1,862,292,464.22    2.61    210,216,550.42    0.38     785.89 主要因报告期末公司
                                             21 / 230
                                            2017 年年度报告
债                                                                              短期融资券、其他金融
                                                                                负债增加所致
长期借款        1,611,393,556.20    2.26   1,215,484,652.05    2.22    32.57    主要因报告期公司根
                                                                                据业务发展需要，增加
                                                                                了长期借款规模所致
应付债券        1,418,942,135.79    1.99   2,437,149,650.76    4.45   -41.78    主要因报告期公司的
                                                                                可转换债券持有人行
                                                                                使转股权，相应可转换
                                                                                公司债券转出所致
长期应付款       226,053,573.11     0.32     49,520,784.26     0.09   356.48    主要因报告期子公司
                                                                                融资租赁业务规模增
                                                                                长，待转销项税和起租
                                                                                保证金相应增加所致
预计负债          89,985,812.15     0.13     48,384,671.31     0.09    85.98    主要因报告期公司基
                                                                                于谨慎性原则，对涉诉
                                                                                案件计提的预计负债
                                                                                增加所致
递延收益            7,732,126.82    0.01       1,898,494.50    0.00   307.28    主要因报告期公司收
                                                                                到与资产相关的政府
                                                                                补助增加所致
递延所得税       274,639,520.49     0.38    399,903,893.96     0.73   -31.32    主要因报告期末房地
负债                                                                            产子公司预缴税金减
                                                                                少所致
其他权益工 11,510,691,870.57       16.13   6,716,643,088.98   12.26    71.38    主要因报告期公司发
具                                                                              行了永续债所致
资本公积    3,029,147,311.54        4.24   1,792,055,948.47    3.27    69.03    主要因报告期可转换
                                                                                公司债券持有人行使
                                                                                转股权，公司股本溢价
                                                                                相应增加所致
其他综合收       169,382,452.85     0.24     96,475,307.34     0.18    75.57    主要因报告期公司可
益                                                                              供出售金融资产公允
                                                                                价值变动损益增加所
                                                                                致
     2.   截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
     截至报告期末，公司的受限资产期末账面价值合计 6,244,710,136.21 元。具体明细如下：
                 项 目                       期末账面价值                  受限原因
     一、用于担保、抵押、质押的资产
                                                                 用于开具银行承兑汇票、信用证、
     货币资金                                     315,731,657.50 保函等各类保证金存款和结算担
                                                                 保金
     以公允价值计量且其变动计入当期
                                                  149,353,108.76 国债正回购质押
     损益的金融资产
     应收账款                                      32,975,447.98 银行借款抵押
     应收票据                                     377,460,845.05 票据质押借款
                                                22 / 230
                                              2017 年年度报告
存货-库存商品                                       26,689,939.04    银行借款抵押
存货-开发成本                                    3,196,000,000.00    银行借款抵押
固定资产                                           697,978,748.72    银行借款抵押、银行授信抵押
投资性房地产                                     1,240,899,880.51    银行借款抵押
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
                                                                  ①商品房预售监管受限资金等
                                                                  132,061,276.65 元；②涉诉冻结存
货币资金                                           166,080,184.41 款 34,018,907.76 元，详见附注十
                                                                  三、1 之（2）。
固定资产                                            29,075,174.49 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）
投资性房地产                                        12,465,149.75 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）
               合   计                           6,244,710,136.21
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)       行业经营性信息分析
√适用 □不适用
房地产行业经营性信息分析
1.     报告期内房地产储备情况
√适用 □ 不适用
                         持有待
                                    一级土                                                 合作开发
                         开发土                 规划计容建                    合作开发项
序      持有待开发                  地整理                      是/否涉及合                项目的权
                         地的面                 筑面积(平                     目涉及的面
号      土地的区域                  面积(平                     作开发项目                   益占比
                         积(平方                  方米)                       积(平方米)
                                    方米)                                                      (%)
                            米)
1       合肥天悦 C         10,668                     42,596    否
    地块
2       合肥天成         127,893                    251,125     是               200,900
3       杭州钱塘天        27,867                      44,890    是                22,445
    誉二期
4       厦门翔安区        17,556                      35,200    否
    2017XP02 地
    块
5       厦门翔安区        26,482                      53,000    否
    2017XP03 地
    块
6       厦门翔安区        34,764                    104,300     否
    2017XP04 地
    块
7       漳州东南花       677,140                    708,466     是               283,386
    都项目
8       厦门太平货         7,388                      23,346    否
                                                  23 / 230
                                                2017 年年度报告
             柜酒店
      9      上海佘山天                                 73,544     否
             悦（57A)
      10     南昌天峯                                 100,912      否
      11    杭州钱塘天                            137,239 是                  68,619         50
            誉一期
      注：公司于 2017 年 11 月 20 日与远洋集团控股有限公司（以下简称“远洋集团”）全资子公司北
      京远东新地置业有限公司（以下简称“远东新地”）签署两份合作开发协议，合作开发厦门市翔安
      区 2017XP02 地块和 2017XP03 地块，信息披露详见公司 2017-72 号公告。截至 2017 年末，上述合
      作手续尚未完成，目前该事项正在推进办理。
      2.    报告期内房地产开发投资情况
      √适用 □ 不适用
                                                                               单位：万元 币种：人民币
                             在建项              项目规
                                       项目用                            在建建
                             目/新开             划计容        总建筑              已竣工                 报告期
序                    经营             地面积                            筑面积
     地区    项目            工项目/             建筑面        面积(平             面积(平   总投资额     实际投
号                    业态             (平方                             (平方
                             竣工项              积(平方         方米)               方米)                  资额
                                         米)                               米)
                               目                  米)
            商 城            竣工项
1    厦门             住宅             40,421    138,564       167,438             167,438      93,900     7,125
            同悦             目
            厦 门
            国 贸     综合 竣工项
2    厦门                              48,973     84,427       155,905        0    155,905      92,811     2,000
            商 城     配套 目
            [A1-1]
            国 贸
                      综合 竣工项
3    厦门   金 融                      24,342    164,486       253,976        0    253,976   196,681.21   35,491
                      配套 目
            中心
            龙 岩
            国 贸
                             竣工项
4    龙岩   天 琴     住宅             22,538     78,884       106,987             106,987      90,047     5,183
                             目
            湾（A
            地块）
            龙 岩
            国 贸
                             竣工项
5    龙岩   天 琴     住宅             32,982    117,991       158,118             158,118     135,200     6,510
                             目
            湾（B
            地块）
            南 昌
                             竣工项
6    南昌   国 贸     住宅             67,625    148,776       202,149             202,149     136,997     1,585
                             目
            春天
            上 海
            国 贸
                             竣工项
7    上海   天 悦     住宅             40,262     72,467       104,572             104,572     155,556    16,014
                             目
            37A
            地块
8    厦门   厦 门     住宅   在建项    74,360    243,310       329,240   329,240               478,014    38,060
                                                    24 / 230
                                                   2017 年年度报告
            国 贸            目
            天悦
            漳 州
                             在建项
9    漳州   国 贸   商住                 138,616    388,602          501,165    210,169   290,997     198,261        21,995
                             目
            润园
            南 昌
                             在建项
10   南昌   国 贸   住宅                  55,876    122,927          163,597    163,597               112,042         9,712
                             目
            蓝湾
            南 昌
                             在建项
11   南昌   国 贸   住宅                  31,710     55,870           75,241     75,241                 57,701        6,988
                             目
            天悦
            南 昌
                             在建项
12   南昌   国 贸   住宅                  45,900    100,912          129,540    129,540               122,010        53,958
                             目
            天峯
            合 肥
            天 悦            在建项
13   合肥           商住                  24,167     62,531           85,201     85,201                 56,826        3,510
            A 地             目
            块
            合 肥
            天 悦            在建项
14   合肥           商住                  31,482     67,408           89,608     89,608                 67,526        7,903
            B 地             目
            块
            上 海
            国 贸
                             在建项
15   上海   天 悦   住宅                  52,411     94,309          142,340    142,340               209,885        16,887
                             目
            54A
            地块
            上 海
            国 贸
                             在建项
16   上海   天 悦   住宅                  40,862     73,544          111,323    111,323               167,321         6,297
                             目
            57A
            地块
            杭 州
            钱 塘            在建项
17   杭州           住宅                  48,036    137,239          207,439    207,439               495,472    439,727
            天 誉            目
            一期
      3.    房地产销售情况
      √适用 □ 不适用
    序                                                                     可供出售面积         已预售面积
              地区                项目                经营业态
    号                                                                       (平方米)             (平方米)
      1     厦门           国贸金沙湾              住宅                                105,548             105,548
      2     厦门           国贸商城集悦            住宅                                 54,050              53,872
      3     厦门           国贸商城同悦            住宅                                160,426             150,655
      4     厦门           厦门国贸天悦 4#         住宅                                130,465             125,681
      5     厦门           厦门国贸天悦 5#         住宅                                190,349              15,145
      6     厦门           国贸新天地              住宅                                162,980             162,666
      7     南昌           南昌国贸春天            住宅                                162,314             156,968
                                                          25 / 230
                                       2017 年年度报告
8     南昌      南昌天琴湾          住宅                              266,548           265,521
9     南昌      南昌国贸天悦        住宅                               56,558            18,555
10    南昌      南昌国贸蓝湾        住宅                              133,469           109,851
11    南昌      南昌国贸阳光        住宅                              200,202           198,968
12    合肥      合肥天琴湾          住宅                              241,344           240,449
13    合肥      合肥国贸天悦 A 地 商住                                 84,570            57,586
                块
14    合肥      合肥国贸天悦 B 地 商住                                 88,175            46,554
                块
15    芜湖      芜湖国贸天琴湾      住宅                              252,215           250,575
16    龙岩      龙岩国贸天琴湾（A 住宅                                100,942            78,999
                地块）
17    龙岩      龙岩国贸天琴湾（B 住宅                                148,181           129,852
                地块）
18    漳州      漳州国贸润园        商住                              444,268           286,540
19    上海      上海国贸天悦 37A 住宅                                  95,294            65,934
                地块
20    上海      上海国贸天悦 54A 住宅                                 128,251            29,073
                地块
注：已预售面积为截至 2017 年末的累计总预售面积。
4.   报告期内房地产出租情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                              出租房地产的
序                                                               出租房地产的    是否采用公允价
    地区       项目         经营业态      建筑面积(平方
号                                                                 租金收入        值计量模式
                                                  米)
      福 建 省
                国贸商城
1     厦 门 市              商业                 71,466                 871.75               否
                美岁天地
      集美区
注：国贸商城美岁天地于 2017 年 6 月 26 日起对外试营业。
5.   报告期内公司财务融资情况
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                           整体平均融资成本                            利息费
      类比          期末融资总额                                    利息资本化金额
                                                 (%)                                     用化
     开发贷                43,881.78                   4.9875                 1,534.19        -
     公司债                 9,941.97                       5.3                       -   426.31
       合计                53,823.75                                          1,534.19   426.31
6.   其他说明
□ 适用 √不适用
                                             26 / 230
                                          2017 年年度报告
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资额为 182,133.29 万元，较上年同期增加 153,676.86 万元，增长 540.04%。
本期投资情况如下：
       被投资单位的名称               主要业务                 投资额          权益占比       备注
                                                               （万元）
杭州茂国悦盈置业有限公司       房地产开发                        75,000.00       50.00%    合营企业
正奇安徽金融控股有限公司       投资、咨询                        50,000.00      5.3758%
厦门建达海洋股权投资合伙       投资业务                            795.00      25.8285%
企业（有限合伙）
厦门黄金投资有限公司           黄金交易、黄金精炼、黄             3,240.00       27.00%
                               金保税交割仓、黄金基金
泰地石化集团有限公司           批发、仓储、装卸                  36,500.00       20.00%
成都银行股份有限公司           存贷款等金融业务                   5,789.29        0.83%
侨益物流股份有限公司           仓储、报关代理等物流业              800.00         2.02%
                               务
厦门国科股权投资基金合伙       受托管理投资基金、投资             1,574.25       16.67%
企业（有限合伙）               管理、投资咨询
厦门恒一国科股权投资基金       基金投资，股权投资，投                  50.00     10.00%
管理合伙企业                   资咨询业务
德邦证券股份有限公司           证券经纪、投资咨询、承             7,078.62      0.5075%
                               销与保荐、资产管理等
中企云链（北京）信息服务       金融信息服务                       1,306.13        2.50%
有限公司
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司重大的对外股权投资包括对杭州茂国悦盈置业有限公司和正奇安徽金融控股有限
公司的投资，具体信息详见附注七、在其他主体中的权益之 3、在合营企业或联营企业中的权益。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
               资金                            2017 年末余额                      2017 年度
 项目名称                 期初余额
               来源                  初始投资成本/          公允价值       投资收益       公允价值变
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                                          名义金额                                           动金额
（一）以公允 自 有 1,024,302,242.96 2,259,661,342.47        85,033,554.04 -46,487,403.12 35,729,434.87
价 值 计 量 且 资金
其变动计入
当期损益的
金融资产（不
含衍生金融
资产）
其中：债务工 自 有      269,316,124.86   456,272,911.94     -8,735,473.29    3,816,719.83 -13,020,155.98
具投资       资金
    权益工 自 有        754,986,118.10 1,751,388,430.53     93,769,027.33 -50,304,122.95 48,749,590.85
具投资     资金
    结构性 自 有                          52,000,000.00
存款       资金
（二）可供出 自 有      686,143,660.12   433,626,180.94 269,740,221.31      56,914,618.63 100,382,369.90
售金融资产 资金
  其中：债务 自 有
工具投资     资金
    权益工具 自 有      686,143,660.12   433,626,180.94 269,740,221.31      56,914,618.63 100,382,369.90
投资         资金
（三）衍生金 自 有      743,838,770.40                     668,517,824.48 984,042,408.08 -98,116,338.41
融资产       资金
(六)     重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)     主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1） 本公司主要子公司情况
                                                                                单位：元 币种:人民币
  公司名称        业务性质        注册资本               总资产             净资产           净利润
国贸地产集团     房地产开
                               1,000,000,000.00   10,647,792,221.18    3,680,752,431.41   626,066,547.70
有限公司         发
厦门国贸海湾
                 房地产开
投资发展有限                     290,000,000.00    1,770,545,089.05    1,381,916,411.47   882,584,827.02
                 发
公司
厦门国贸金融
                 房地产开
中心开发有限                     600,000,000.00    1,588,308,795.36     955,589,654.36    384,003,886.08
                 发
公司
上海筑成房地     房地产开
                               1,800,000,000.00    4,078,303,243.11    1,943,295,296.77   224,535,379.89
产有限公司       发
宝达投资（香     贸易                     HKD      4,444,295,340.11     596,157,787.43     54,474,453.25
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港）有限公司                    158,000,000.00
上海启润实业
                贸易            200,000,000.00    1,391,076,219.96      249,871,573.53      53,324,356.89
有限公司
厦门金海峡投
                投资业务      1,400,000,000.00    3,688,402,279.48    1,517,743,974.08    100,596,888.01
资有限公司
厦门国贸投资
                投资业务        100,000,000.00    1,209,511,123.89    1,112,292,686.60    -200,988,558.10
有限公司
国贸期货有限    期货经纪
                                530,000,000.00    3,774,902,558.71      742,494,958.92       8,568,126.89
公司            业务
厦门国贸汽车
                汽车贸易        100,000,000.00      735,559,131.94      231,344,096.57      44,153,718.92
股份有限公司
                货代、物
厦门国贸泰达
                流、仓储运      100,000,000.00      747,558,822.81      239,904,310.07      86,194,519.44
物流有限公司
                输等
注：子公司厦门国贸投资有限公司本期净利润出现大额亏损，主要原因是对提供增信措施的部分
资管产品净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分确认了财务支持损失所致。
（2） 报告期对公司经营业绩产生重大影响的子公司情况
                                                                单位：元 币种:人民币
            主
            要
            产
子公司 业务    注册
            品               总资产          净资产         主营收入         营业利润         净利润
  名称 性质    资本
            或
            服
            务
厦门国房 地房    6亿    1,588,308,795.36 955,589,654.36 1,405,594,146.55 512,057,199.66 384,003,886.08
贸金融产 开地    元
中心开发   产
发有限     开
公司       发
国贸地房 地房    10 亿 10,647,792,221.18 3,680,752,431.41   53,497,975.38 632,932,107.20 626,066,547.70
产集团产 开地    元
有限公发   产
司         开
           发
厦门国房 地房    2.9    1,770,545,089.05 1,381,916,411.47 2,966,894,450.70 1,177,259,820.74 882,584,827.02
贸海湾产 开地    亿元
投资发发   产
展有限     开
公司       发
上海筑房 地房    18 亿 4,078,303,243.11 1,943,295,296.77 1,296,625,199.04 299,673,653.52 224,535,379.89
成房地产 开地    元
产有限发   产
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公司         开
             发
注：报告期内，国贸地产集团有限公司的净利润为 626,066,547.70 元，其中合并范围内的子公司
分红及权益法核算的长期股权投资收益合计 680,894,766.32 元，该部分投资收益在报表合并时已
抵消。
(八)    公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。
因公司持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使公司面临可变回
报的影响重大，据此判断公司作为资产管理计划的主要责任人，将其纳入合并财务报表范围，具
体如下：
                                                     期末余额
       主体名称                                                 归属于母公司     归属于外部
                            资产总额          负债总额
                                                                  股东权益       投资者权益
咏溪二号资产管理计划         1,662,845.15                         1,662,845.15
木棉一号资产管理计划         4,721,926.95            5,930.85     4,715,996.10
东扬一号资产管理计划        62,937,247.20    13,858,781.17       49,078,466.03
质林一号资产管理计划        75,107,889.72     1,966,762.82       50,442,185.22 22,698,941.68
质银一号资产管理计划       129,401,968.90     1,535,014.48      127,866,954.42
质惠三号资产管理计划       300,878,773.54          814,853.95   294,919,015.57   5,144,904.02
源锦 11 号资产管理计划      82,505,895.04          313,795.07    82,192,099.97
源锦 12 号资产管理计划     186,351,616.80                       186,351,616.80
    合   计            843,568,163.30    18,495,138.34      797,229,179.26 27,843,845.70
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □ 不适用
    根据国际货币基金组织预测，2018 年世界经济增速将达 3.7%。2018 年，全球经济形势依然
复杂，地缘政治风险加大，以美联储缩表为重要标志，全球性宽松货币政策逐渐退出，进入减债、
升息、去杠杆轨道，经济发展不确定性加大。同时，反经济全球化、贸易保护主义抬头，值得高
度关注。发达国家的经济复苏和新兴经济体的快速发展成为拉动全球经济强劲复苏的主要力量，
中国因素日益重要，“一带一路”倡议得到国际社会广泛响应。
    国内方面，中央经济工作会议坚持稳中求进的总基调，将推动高质量发展作为今后一段时期
我国经济发展的根本要求。虽然经济增速面临一定下行压力，但中国经济依然会延续总体平稳、
稳中向好的态势。
    我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。中央坚持打好防范化解重大风险攻坚战，
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以服务于供给侧结构性改革为主线，促进供求平衡，防控金融风险，促进形成金融和实体经济、
金融和房地产、金融体系内部的良性循环，完善促进房地产市场平稳健康发展的长效机制，保持
房地产市场调控政策连续性和稳定性。随着对外开放深入发展，国家高度倡导和推动共建“一带
一路”，积极引导经济全球化朝着正确方向发展。公司三大核心主业与宏观经济的发展紧密相关，
面对环境变化所带来的挑战，公司将抓住宏观经济形势向好的机遇，围绕供给侧结构性改革，推
动公司整体经营质量的再提升，夯实战略基础，持续提升质量，实现发展共赢。
    1、供应链管理方面
    当前，全球经济增长趋强,世界经济持续复苏仍是支撑贸易复苏的重要条件，未来世界经济仍
然面临多方面挑战，主要发达经济体收紧货币政策、贸易保护主义、地缘政治风险均会对贸易增
长产生影响。党的“十九大”从“一带一路”建设、对外贸易、区域开放布局、自由贸易试验区
改革、探索建设自由贸易港等方面对推动开放新格局作出了一系列部署，旨在拓展对外贸易，培
育贸易新业态新模式，推进贸易强国建设。贸易企业需在研判能力、综合经营能力及风险管理能
力等方面不断提升，以应对内外部环境变革所带来的更高要求。公司将充分依托区域和政策优势，
持续深耕及延伸供应链业务，推进国际化步伐，打造可提供一体化、定制化综合服务的供应链平
台。
    越来越多的大宗商品贸易商开始整合产业链，向上游和下游延伸，在获得上下游资源的同时，
逐步渗透产业链的各个环节，拓展盈利空间，创造增值机会，逐渐开始扮演产业链管理者的角色。
    党的“十九大”报告明确提出要深化供给侧结构性改革，建设现代经济体系，进一步完善物
流基础设施网络，促进物流业“降本增效”。随着社会化分工的细化，客户对物流服务商的需求
更加高端，要求物流企业能够提供专业化、定制化、供应链一体化的物流服务，加强全产业链的
掌控和服务能力成为了凸显物流企业服务价值的关键，公司将基于自身的基础物流服务能力，通
过对业务链条的环节服务，提升物流综合服务能力。
    随着产业政策调整、消费升级、流通与服务模式创新等，国内汽车经销服务行业市场竞争加
剧，优胜劣汰加速。公司的汽车经销服务业务在精益管理促效益的同时，拟打造以用户为中心的
汽车经销服务生态链。
    线上线下对接已经成为全球商业零售行业发展的重要趋势，基于大数据、云计算、物联网乃
至人工智库等智能化突破，以及基于大数据的个性化精准营销成为提升客户消费体验的新零售模
式。公司将顺应行业发展趋势，持续提升商业资产、商品零售经营的专业管理能力。
    2、房地产经营方面
    当前房地产市场仍错综复杂，房地产行业主基调是调控，限购、限贷、限价等手段大范围升
级，限售、土拍竞自持等新措施亦层出不穷。中央坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”基调，
从传统的需求端调整向供给侧增加转变，限购限贷限售叠加土拍收紧，供应结构优化，调控效果
逐步显现。同时短期调控与长效机制的衔接更为紧密，大力培育发展住房租赁市场、深化发展共
有产权住房试点，在控制房价水平的同时，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的房地产制
度，推动长效机制的建立健全。公司将紧跟行业向健康可持续的方向发展，在经营中多方位探索
新模式、新区域、新产品，提升自身的开发和运营能力，实现地产业务的可持续发展。
    3、金融服务方面
    从金融行业层面看，挑战与机遇并存。世界经济增长对国际金融市场提供了支撑，整体环境
                                        31 / 230
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持续向好。近年来，我国金融业积极配合供给侧结构性改革，进一步深化金融改革开放，取得显
著成效。金融业蓬勃发展的同时，风险与泡沫也在部分领域不断累积。2018 年是我国金融强监管
年，中央经济工作会议强调把“防控金融风险”放到更加重要的位置，一系列监管新政将陆续出
台。同时，国家推动金融行业回归服务实体经济本源，也将使特色金融业务、产融结合企业迎来
发展机遇。
    近年来，国内期货市场进入快速发展新轨道。期货品种日渐丰富，期权交易陆续推出，风险
管理、资产管理等高度专业化的业务初具雏形。在国家深化供给侧改革的背景下，期货行业正在
深度参与大宗商品现货产业链的转型升级，可在成本控制、风险对冲、融资运营、跨境交易等诸
多方面为实体经济提供专业化金融服务。未来，国贸期货将紧跟服务实体经济的政策引导，加大
研发力度，充分整合和运用市场资源，在继续夯实经纪业务基础的同时，合规拓展风险管理、资
产管理等多元化业务，根据地域产业特点，利用研发的专业优势开发产业客户提高经营业绩和盈
利能力。
    中国普惠金融发展仍处于初级阶段，普惠金融服务地区和机构发展不均衡，相关法律、体系
尚需完善。国家高度重视发展普惠金融，国务院颁布的《推进普惠金融发展规划（2016-2020 年）》
确立了推进普惠金融发展的指导思想。杭州 G20 全球峰会上，政府提出数字普惠金融的八项高级
原则，进一步引领和倡导普惠金融的深入发展。随着国家普惠金融顶层设计的逐步实施，各类新
型金融机构将迎来更宽广的发展机遇。公司在新兴金融业务领域已具备较为全面的资质与服务能
力，未来将继续做强核心业务，深耕业务区域，为客户提供一体化的综合性金融服务。
    随着改革的不断深入, 各行业在经济新常态下面临变化和调整，市场必将涌现更多优质的投
资标的。公司将围绕主业及其产业链的延伸领域探索更多投资机会，为公司的可持续发展打造新
增长极。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司制定了新一轮的五年战略发展规划（2017-2021 年）。公司将继续肩负“持续创造新价值”
的使命，秉持创新（Innovation）、恒信（Trust）、进取（Growth）的核心价值观，发扬“激扬无限、
行稳致高”的企业精神，实现“成为令人尊敬的优秀综合服务商”的企业愿景。公司将做精做深
供应链、做大做优地产、做特做强金融、做专做实投资。
    供应链板块：公司整体发展的重要基础和依托。公司将继续精进业务，在贸易、物流、汽车、
零售等领域，为客户提供定制化、一体化的服务，成为优秀的供应链综合服务提供商。
    房地产板块：公司的房地产板块将以住宅为主，定位“改善生活”的房地产开发商。未来将
在新区域、新产品、新模式三方面进行提升，挖掘发展潜力，持续保持稳健发展。
    金融板块：公司已培育起来的新生板块和重要增长极。公司将通过参控结合积极获取牌照，
产融结合实现产业深耕，继续发挥协同效应，打造综合金融服务平台。
    投资板块：公司将培育新兴的业务板块。充分利用财务和战略投资作为抓手，捕捉内生和外
生机遇，在中长期内打造新增长极，推动公司整体业务持续发展。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    公司 2018 年的经营方针是：保增长、促转型、求创新、控风险、配资源、优管理。公司将深
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入学习贯彻党的十九大精神，将变革进取的思想融入到战略执行中，实现存量的转型创新和增量
的扩张，实现公司再腾飞再发展。2018 年公司经营收入预计超过 1,600 亿元，成本费用预计控制
在 1,570 亿元。
    1、供应链管理
    供应链板块将坚持做精做深的战略方向，谋求创新突破，在高平台上实现高质量的发展。
    大宗贸易将加强商业模式的集成性，提高一体化、定制化、全链条的能力。重视产融结合，
通过“互联网+”的模式，促进大宗商品的信息流、资金流和物流更加有效地融合。持续推进国际
化，探索更多元化的全球业务模式。
    物流业务将继续谋求创新，找准转型方向，提升效益贡献。做好与公司大宗贸易业务的对接
和互动，提供物流保障服务，同时推进轻资产运作，加强培育市场化的竞争能力。
    汽车业务将配合公司进行战略调整，顺应汽车市场发展趋势，转变营销战略与运营模式，继
续做大市场份额，扩大平行进口车业务规模；不断提升自身的精细化管理能力，做好品牌和业务
扩张，加大对近年来新开发业务的培育。
    商业零售积极寻求战略合作机会，将不断提升业务经营的水平，完善精细管理机制，高起点、
高质量地运营好国贸商城美岁天地、国贸金融中心美岁城、南益美岁天地三大新的商业体。
    2、房地产经营
    公司将以“新市场、新产品、新模式”为抓手，继续做大做优。加强对政策、市场、业态、
产品、金融工具及融资渠道等的研究分析，培育可持续发展能力；发挥国有控股上市公司背景及
产业协同优势，培育复合型开发能力，探索旧城改造、自持物业、产业片区开发等新模式，通过
多样化的手段增加土地储备；加强合资合作及收购兼并，实现规模发展；强化精细化管理，确保
项目进度和产品质量，提高周转效率，提升配套服务价值和综合服务能力。
    3、金融服务
    金融服务板块需加强风险防控能力，抓住产融结合，脱虚向实，建立和完善经营管理机制。
    国贸期货将在防范风险与合规工作方面长抓不懈，严格落实监管要求。2018 年将继续推进区
域化扩张，打造区域性平台，走专业化的发展道路，提升效益贡献，将传统经纪业务、资管业务
和风险管理做出行业特色。
    金海峡继续稳步提升担保、典当、融资租赁、保理等业务规模，进行区域深耕与选择性扩张。
聚焦医疗、地产、新能源、环保等方向的产业链，关注大消费金融领域的业务。
    投资公司将通过短中长期相结合，培育专业投资平台，获取长期稳定的投资收益。落实管理
机制，重视资本市场的系统性风险，加大与外部投资机构的合作，逐步建立行业口碑与影响力。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    2018 年公司仍将面临复杂多变的宏观环境，经营目标的实现将面临以下风险因素：
    1、供应链管理业务面临的风险
    供应链管理是充分竞争、市场化程度高的行业。近年来，全球市场呈复苏态势，但支持国际
贸易高速增长的长期因素还没有形成，地缘政治事件和贸易保护主义引发的贸易争端频发，大宗
商品价格与汇率波动存在不确定性。传统贸易行业竞争日趋激烈，盈利空间逐步收缩，加大了公
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司经营压力与决策难度，对公司的综合服务能力以及抗风险能力都提出更高的要求。公司在保持
供应链管理业务稳健发展上，将面临如何提高市场份额、提升经营质量、拓展产业链条等多方面
挑战。
   对策：公司经过三十七年的发展，具有丰富的行业经验，有专业化的人才队伍以及覆盖海内
外的业务网络，多项拳头品种经营规模位居行业前列。公司以“构建供应链、优化价值链、打造
服务链”为思路，通过提供资源整合、产业研判、期现结合、物流服务、金融衍生工具管理以及
金融支持等综合服务，持续延伸产业链，优化业务结构，拓展客户资源，对冲经营风险，构筑壁
垒优势，提高综合竞争实力等，以更好地应对行业风险的挑战。
   2、房地产经营业务面临的风险
   当前国内房地产市场竞争激烈，合作、并购成为行业主流趋势。“房住不炒、租购并举”的房
地产政策和持续收紧的宏观调控政策，对房地产企业未来的发展思路提出更高的要求，也给公司
的经营带来新的挑战。
   对策：公司将转变投资思路，探索新区域、新模式与融资新途径，持续提升工艺创新与内部
质量管理，谨慎而合理的制定营销策略，提高项目经营质量，密切关注土地市场供应情况，增强
自身的抗风险能力。
   3、金融服务业务面临的风险
   全球经济受债务负担和经济结构调整缓慢困扰，尤其是政治因素不确定性以及货币变化的影
响，国际金融市场持续动荡。国内金融行业强监管、去杠杆政策将延续，风险防范成为国家战略
的重中之重。
   公司金融服务板块的期货及衍生品、以中小微企业为主的金融服务平台及投资业务等，在面
对监管政策变化和市场行情波动的同时，也需面对日常运营中的经营、信用、利率及流动性的风
险。
   对策：公司明晰业务发展路线，在合规的基础上拓展网点布局，坚持金融业务服务实体经济
的根本宗旨；在严控风险的同时快速应对市场变化，妥善跟进处理已发生的风险事件，保证业务
的稳健运行；坚持业务创新与自身风险管理能力相匹配，建立和完善与创新发展相适应的风险控
制体系，强化对业务风险的监测和把控能力。
   4、经营管理风险
   2018 年，公司将如何变革进取，实现各板块业务平衡发展，如何优化关键布局，结合战略实
现资源合理配置等，还需持续探索。随着公司经营规模的快速增长，对公司提升获取客户资源、
市场资源、社会资源、政府资源和人才团队资源的能力等，都提出更高的要求及挑战。
   对策：公司将强化对宏观经济形势和相关行业变化的研判能力，加大内部协同和外部联合的
步伐，梳理组织架构和管理机制，在风险管理、优化资源分配、考核激励及安全生产方面建立有
效的机制，强化对新一轮战略实施的保障能力。
(五)     其他
□适用 √不适用
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四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                 第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □ 不适用
    1、公司现金分红政策的制定情况
    公司根据《中国证监会上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、《厦门证监局关于转
发上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红的通知》、上海证券交易所《上市公司现金分红指
引》等文件精神，结合公司的实际情况，对《公司章程》中的利润分配政策，尤其是现金分红政
策及决策程序进行了修订完善。上述修订已经公司二〇一五年第一次临时股东大会会议审议通过
（信息详见 2015 年 1 月 30 日刊载于上交所网站 http://www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、《上
海证券报》的公司 2015-09 号公告）。
    公司现行的现金分红政策为：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况
下，每年以现金方式分配的利润不少于公司当年实现净利润的10%。
    特殊情况是指：（1）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见以外的审计报告；
    （2）公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）；重大投资计划
或重大现金支出事项是指：公司未来十二个月内拟发生对外投资或收购资产等事宜（募集资金项
目除外），且预计所需资金累计达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%。
    公司利润分配方案的审议程序为：公司在制定利润分配具体方案时，董事会应当认真研究和
论证公司利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应
当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出利润分配提案，并直接提交董事会审
议。
    公司的利润分配方案应分别提交董事会、监事会审议，形成专项决议后提交股东大会审议。
股东大会对利润分配具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进
行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配
方案时，公司为股东提供网络投票方式。
    公司因章程规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公
司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大
会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
    2、公司二〇一六年度利润分配方案的执行情况
    2017 年 5 月 9 日，公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了 2016 年度利润分配方案：以
方案实施前的公司总股本 1,664,961,009 股为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.2
元（含税），共计 199,795,321.08 元。因公司处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分
红总金额根据股权登记日总股本确定。
    本次利润分配实施方案于 2017 年 6 月 29 日公告，并于 2017 年 7 月 6 日实施完毕（信息详
                                           35 / 230
                                         2017 年年度报告
见 2017 年 6 月 29 日刊载于上交所网站 http://www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、上海证券报》
的公司 2017-35 号公告）。
    公司二〇一六年度利润分配方案的执行，符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红
比例明确，履行了相关的决策程序。股东大会审议二〇一六年度利润分配预案时，公司提供了网
络投票方式，以保证中小股东有表达意见和诉求的机会，保护其合法权益。
    3、公司二〇一七年度利润分配预案的制定情况
    公司二〇一七年度利润分配预案如下：
    以 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,816,259,698 股为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利人
民币 2.0 元（含税），共计 363,251,939.60 元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行
资本公积金转增及送股。
    因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据股权登记日
总股本确定。
    公司一向重视对股东的回报，尤其是现金分红回报，多年来致力于保持利润分配政策的连续
性与稳定性。公司在制订二〇一七年度利润分配预案的过程中，参考投资者通过网站、邮件、电
话等方式提出的关于分红的意见，并充分考虑了公司当前的经营计划与未来发展投入、股东短期
现金分红回报与中长期回报之间的平衡。公司目前业务增长势头良好，本年度留存未分配利润将
用于公司供应链管理、房地产经营以及金融服务三大主业的后续日常营运需求。公司本年度利润
分配预案经公司董事会、监事会全票审议通过，公司独立董事也就此发表独立意见，符合公司章
程对利润分配审议程序的规定。
    公司将继续完善利润分配政策，细化相关规章制度，严格履行相关程序，保持利润分配政策
的连续性与稳定性，切实提升对公司股东的回报。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                    占合并报表
                       每 10 股                                 分红年度合并报表    中归属于上
          每 10 股                每 10 股
 分红                   派息数               现金分红的数额     中归属于上市公司    市公司普通
          送红股数                转增数
 年度                  (元)（含                （含税）         普通股股东的净利    股股东的净
          （股）                  （股）
                          税）                                        润            利润的比率
                                                                                        (%)
2017 年            0        2.0          0     363,251,939.60    1,907,299,260.29       19.05%
2016 年            0        1.2          0     199,795,321.08    1,043,197,668.67       19.15%
2015 年            0          1          0     166,447,002.20      650,498,859.98       25.59%
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□ 适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□ 适用 √不适用
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    二、承诺事项履行情况
    (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
           期内的承诺事项
    √适用 □ 不适用
                                                                                            如未能
                                                                                            及时履   如未能
                                                                              是否   是否
                                                                                            行应说   及时履
             承诺                            承诺                承诺时间     有履   及时
承诺背景               承诺方                                                               明未完   行应说
             类型                            内容                及期限       行期   严格
                                                                                            成履行   明下一
                                                                              限     履行
                                                                                            的具体   步计划
                                                                                            原因
            解决同     厦门国     （ 1 ） 针 对 国 贸 控 股 持 有 2014 年 3   否     是
            业竞争     贸控股     30%左右股权的两家上市公 月 28 日
                       集团有     司厦门国贸集团股份有限
                       限公司     公司及厦门信达股份有限
                                  公司，国贸控股将在法律和
                                  上市公司监管规定框架内，
                                  通过行使股东权利，充分关
                                  注和推动两家上市公司进
                                  一步明晰战略定位、发展方
                                  向及业务范围，以市场化的
                                  方式逐步解决两家上市公
与再融资
                                  司目前存在的部分业务同
相关的承
                                  业竞争的情形。同时国贸控
诺
                                  股承诺，不利用股东地位直
                                  接或间接干涉两家上市公
                                  司的具体经营和决策，进而
                                  损害两家上市公司其他股
                                  东的利益。（2）针对国贸控
                                  股及其投资企业，对于现存
                                  部分贸易业务采取逐步收
                                  缩的方式，同时严格控制国
                                  贸控股及其投资企业新增
                                  与厦门国贸集团股份有限
                                  公司相同或近似的业务。
            其他       厦门国     国贸控股于 2016 年 7 月 22     2016 年 7    是     是
                       贸控股     日通过上海证券交易所证         月 22 日至
其他对公               集团有     券交易系统增持本公司股         2018 年 1
司中小股               限公司、   份 1,200,000 股。国贸控股      月 21 日
东所作承               厦门国     拟在本次增持之日起至
诺                     贸控股     2017 年 7 月 21 日以自身名
                       建设开     义或通过一致行动人通过
                       发有限     二级市场增持不少于 500 万
                                                    37 / 230
                                          2017 年年度报告
                  公司       股，累计增持数量不超过届
                             时公司已发行总股份的
                             2%，并承诺增持实施期间及
                             增持完成后 6 个月内不减持
                             所持有的公司股份。
           其他   泰地控     公司于 2017 年 1 月 24 日召    2017 年 1    是   是
                  股集团     开第八届董事会二〇一七         月 24 日至
                  有限公     年度第二次会议审议通过，       2021 年 12
                  司、温州   同意公司出资 36,500 万元       月 31 日
                  新世纪     参与泰地石化集团有限公
                  房地产     司（以下简称“泰地石化”）
                  开发有     增资扩股。泰地石化股东泰
                  限公司     地控股集团有限公司（以下
                  以及其     简称“泰地控股”）、温州新
                  实际控     世纪房地产开发有限公司
                  制人       （以下简称“温州新世纪”）
                             以及实际控制人张跃先生
                             共同承诺：（1）将推动泰地
                             石化的上市工作，并争取在
                             2021 年 12 月 31 日前实现
                             在中国境内 A 股主板的首
                             次公开发行股票并上市。
                             （2）自公司实际付款之日
                             起至 2021 年 12 月 31 日（若
其他承诺                     泰地石化在此之前成功上
                             市，则至其上市之日），每
                             年（按公历年度计）的年化
                             回报率不低于 10%（即每年
                             的回报不低于 3,650 万元；
                             投资时间不足一公历年的，
                             则该年的应回报金额按实
                             际投资时间折算）。若公司
                             从泰地石化税后净利润实
                             际分配得的金额低于前述
                             回报金额，则由泰地控股、
                             温州新世纪和实际控制人
                             张跃先生共同向公司补足
                             差额部分（补偿金）。（3）
                             若泰地石化未于 2021 年 12
                             月 31 日之前成功上市，或
                             情况表明泰地石化不可能
                             于 2021 年 12 月 31 日前成
                             功上市，则在公司要求的情
                             况下，泰地控股、温州新世
                                              38 / 230
                                         2017 年年度报告
                             纪和实际控制人张跃先生
                             应按不低于约定的对价受
                             让公司所持的泰地石化的
                             股权，并在公司要求股权转
                             让之日起 30 日内付清对价。
                             公司股权转让的对价按以
                             下二者较高者确定：A、对
                             价=公司投资总额*（1+10%*
                             投资年数）－（∑公司从泰
                             地石化实际分取的现金红
                             利+实际收到∑补偿金）
                             （注：投资年数自公司投资
                             之日起计至公司要求股权
                             转让之日）B、对价=转让时
                             泰地石化经审计净资产金
                             额*公司所持股比
           其他   联想控     公司于 2016 年 12 月 28 日    2017 年 1    是   是
                  股股份     召开第八届董事会二〇一        月 17 日至
                  有限公     六年度第十六次会议审议        2021 年 1
                  司、天津   通过，同意公司出资 50,000     月 16 日
                  德信企     万元参与正奇安徽金融控
                  业管理     股有限公司（以下简称“正
                  合伙企     奇金融”）增资扩股。正奇
                  业（有限   金融原股东（即联想控股、
                  合伙）、   天津德信和西藏德真，合称
                  西藏德     “承诺人”）承诺：自本轮
                  真企业     增资完成之日（以金海峡投
                  管理合     资将本轮增资全部出资汇
                  伙企业     入正奇金融之日为准）起 4
                  （有限     年内，不论因何种原因，如
其他承诺
                  合伙）     正奇金融未能在境内外证
                             券市场以 IPO 或其他方式实
                             现上市（不包括新三板挂
                             牌），则金海峡投资有权于
                             缴付增资款之日起满 4 年后
                             的三个月内（“可行权期”）
                             选择要求承诺人受让本轮
                             增资中所认购的股权。承诺
                             人应以现金或金海峡投资
                             书面认可的其他支付方式
                             按投资金额 5%/年的增值标
                             准一次性受让股权/股份。
                             受让价格计算公式为：受让
                             价格=金海峡投资实际缴付
                                             39 / 230
                                       2017 年年度报告
                           的增资金额+金海峡投资实
                           际缴付的增资金额×5%×
                           金海峡投资缴付增资款当
                           日到支付受让款当日的天
                           数 /365—金海峡投资累计
                           获得的分红款（如有）。
  (二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
  是否达到原盈利预测及其原因作出说明
  □ 已达到 □ 未达到 √不适用
  三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
  □ 适用 √不适用
  四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
  □ 适用 √不适用
  五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
  （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
  √适用 □ 不适用
  （1）会计法规政策变更
                                             审批程                    2017 年度影 响金
会计政策变更的内容和原因                            受影响的报表项目
                                             序                        额
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28
日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、
计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，
并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的 董 事 会 ①持续经营净利润   2,174,271,273.13
列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经 批准     ②终止经营净利润   0
营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进
行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来
作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中
作为终止经营损益列报。
根 据《 企业 会计 准则 第 16 号—— 政府 补助 》
（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为
允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关
递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平 董 事 会 ①其他收益          57,043,062.91
均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改 审批     ②营业外收入       -57,043,062.91
了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊
销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适
用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较
                                           40 / 230
                                       2017 年年度报告
                                             审批程                      2017 年度影 响金
会计政策变更的内容和原因                            受影响的报表项目
                                             序                          额
信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应
调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资产处
置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的
非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性
房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、
生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或
损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的             ①资产处置收益           7,404,876.53
                                                董事会
利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损             ② 营业外收入           -7,639,471.04
                                                审批
失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项         ③ 营业外支出             -234,594.51
下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流
动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润
以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与
企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、
非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动
资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了
相应调整。
  上述会计政策变更对期初净资产、期末净资产、上期净利润、本期净利润均未产生影响。
  （2）商品期货套期会计政策变更
  2015 年 11 月 26 日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）。
  本集团开展的商品期货套期业务自 2017 年 7 月 1 日起选择执行本规定，不再继续执行《企业会计
  准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》中有关套期保值的
  相关披露规定，对于满足本规定套期应用条件的，采用未来适用法按本规定的套期会计方法进行
  处理，不再追溯调整。该会计政策变更业经本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第八届董事会二〇一
  七年度第九次会议审议通过。
  上述会计政策变更采用未来适用法，导致本年财务报表合并净利润增加 3,508.43 万元。
  （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
  □适用 √不适用
  （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
  □适用 √不适用
                                           41 / 230
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（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                                     致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                            名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所        致同会计师事务所（特殊普通
                                合伙）
保荐人                          海通证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□ 适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□ 适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□ 适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□ 适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
公司诉讼、仲裁事项详见附注十三、1、重要涉诉案件进展情况
                                           42 / 230
                                      2017 年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
√适用 □ 不适用
    因公司下属厦门国贸资产管理有限公司管理的部分资产管理计划出现重大情况（相关情况详
见下文 “第五节 重要事项 十六、其他重大事项的说明），1、公司于 2017 年 8 月收到《关于对
厦门国贸集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2017]17 号）（以下简称“《决定书》”）。
收到《决定书》后，公司高度重视，及时向公司董事、监事及高级管理人员进行传达，并组织有
关负责人进行了认真分析讨论，根据有关法律法规和公司内部管理制度的规定和要求，制定了整
改方案，严格落实整改措施，形成了《关于厦门证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。
上述整改报告已经公司第八届董事会二〇一七年第九次会议、第八届监事会二〇一七年第四次会
议审议通过，具体内容详见 2017 年 8 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易
所网站（http://www.sse.com.cn ）上披露的 2017-46、52 号公告；2、公司于 2017 年 12 月 20 日
收到上交所纪律处分决定书[2017]75 号，对公司及时任董事会秘书陈晓华女士予以通报批评。陈
晓华女士于 2017 年 9 月 8 日辞去副总裁、董事会秘书职务。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □ 不适用
    报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履
行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□ 适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
员工持股计划情况
□ 适用 √不适用
其他激励措施
□ 适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □ 不适用
                      事项概述                                       查询索引
公司第八届董事会二〇一六年度第十六次会议、二〇一七      信息详见 2016 年 12 月 29 日及 2017
                                          43 / 230
                                           2017 年年度报告
  年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于与福建三钢          年 1 月 14 日刊载于《中国证券报》、
  闽光股份有限公司签订日常经营性关联交易协议并进行关          《上海证券报》以及上海证券交易所
  联交易的议案》，同意公司及公司控股子公司福建三钢国贸        (http://www.sse.com.cn) 的 公 司
  有限公司分别与福建三钢闽光股份有限公司签订《日常经          2016-87、2016-89、2017-07 号公告。
  营性关联交易协议书》并进行关联交易，该协议经各自有
  权机构审议通过后生效，协议有效期为 1 年。
  公司第八届董事会二〇一六年度第十六次会议于 2016 年          信息详见 2016 年 12 月 29 日刊载于
  12 月 28 日召开，审议通过了《关于公司与厦门国贸控股         《中国证券报》、《上海证券报》以及
  有限公司及其下属企业二〇一七年度日常经营性关联交易          上 海 证 券 交 易 所
  的议案》，同意公司二〇一七年在不超过人民币 3.5 亿元         (http://www.sse.com.cn) 的 公 司
  额度内与控股股东厦门国贸控股集团有限公司及其下属企          2016-87、2016-89 号公告。
  业进行日常经营性关联交易，授权公司管理层根据实际情
  况确定具体关联交易金额，并授权公司及各控股子公司法
  定代表人签署相关交易文件。
  公司第八届董事会二〇一七年度第九次会议于 2017 年 8          信息详见 2017 年 8 月 25 日刊载于《中
  月 23 日召开，审议通过了《关于与厦门金圆投资集团有限        国证券报》、《上海证券报》、上海证
  公司进行日常经营性关联交易的议案》，同意公司在不超过        券 交 易 所 (http://www.sse.com.cn) 的
  人民币 7.5 亿元的额度范围内与厦门金圆投资集团有限公         公司 2017-47、2017-51 号公告。
  司及其下属企业进行日常经营性关联交易，授权公司管理
  层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司总裁
  及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件，授权有效
  期截至 2018 年 3 月 1 日。
  公司第八届董事会二〇一七年度第十一次会议、二〇一七          信息详见 2017 年 10 月 14 日及 2017
  年度第三次临时股东大会会议审议通过了《关于与厦门金          年 11 月 1 日刊载于《中国证券报》、
  圆投资集团有限公司签订日常经营性关联交易协议并进行          《上海证券报》以及上海证券交易所
  关联交易的议案》，同意公司与厦门金圆投资集团有限公司        (http://www.sse.com.cn) 的 公 司
  签订《日常经营性关联交易协议书》并进行关联交易。协          2017-62、2017-65、2017-69 号公告。
  议有效期至 2018 年 3 月 1 日止。
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □ 适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 占同类
                                                  关联交                         交易金
                                关联交 关联交易内                                       关联交易
   关联交易方        关联关系                     易定价       关联交易金额      额的比
                                易类型     容                                           结算方式
                                                    原则                            例
                                                                                   (%)
厦 门 国 贸 控 股 集 母公司     销 售 商 销售汽车    参考市        225,433.34    0.0002 现款支付
                                               44 / 230
                                           2017 年年度报告
团有限公司                    品                     价
福 建 三 钢 闽 光 股 其他关联人 销 售 商 销售铁矿石 参 考 市 3,610,706,958.50      2.55 现款支付
份有限公司                      品                  价
福 建 三 钢 闽 光 股 其他关联人 购 买 商 采购钢材    参考市     868,128,336.87     0.62 现款支付
份有限公司                      品                   价
福 建 三 钢 闽 光 股 其他关联人 经 营 租 出租仓库    参考市        441,525.88    0.0003 现款支付
份有限公司                      赁-租出              价
厦 门 金 圆 投 资 集 其他关联人 销 售 商 销售PTA、纸 参 考 市   402,613,232.02     0.28 现款支付
团有限公司                      品       浆等        价
厦 门 金 圆 投 资 集 其他关联人 购 买 商 采购橡胶、 参 考 市     82,071,123.68     0.06 现款支付
团有限公司                      品       铁矿等     价
厦 门 金 圆 投 资 集 其他关联人 接 受 劳 产品服务费 参 考 市      3,773,150.68         现款支付
团有限公司                      务                  价
公 司 控 股 股 东 厦 母公司的控 销 售 商 销售煤炭、 参 考 市    168,175,487.65     0.12 现款支付
门 国 贸 控 股 集 团 股子公司 品         纸浆等     价
有限公司下属子
公司
公 司 控 股 股 东 厦 母公司的控 提 供 劳 物流服务； 参 考 市       878,813.68    0.0006 现款支付
门 国 贸 控 股 集 团 股子公司 务         期货经纪 价
有限公司下属子
公司
公 司 控 股 股 东 厦 母公司的控 购 买 商 采购石材、 参 考 市     63,920,331.94     0.05 现款支付
门 国 贸 控 股 集 团 股子公司 品         钢材等     价
有限公司下属子
公司
公 司 控 股 股 东 厦 母公司的控 接 受 劳 物业服务    参考市      37,466,375.97     0.66 现款支付
门 国 贸 控 股 集 团 股子公司 务                     价
有限公司下属子
公司
公 司 控 股 股 东 厦 母公司的控 经 营 租 租赁房屋土 参 考 市      5,587,693.15   0.0040 现款支付
门 国 贸 控 股 集 团 股子公司 赁-承租 地            价
有限公司下属子
公司
  (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □ 适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □ 适用 √不适用
                                               45 / 230
                                      2017 年年度报告
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  □ 适用 √不适用
  (三) 共同对外投资的重大关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  √适用 □ 不适用
                          事项概述                                      查询索引
  公司第八届董事会二〇一七年度第三次会议于 2017 年 2 月 24   信息详见 2017 年 2 月 25 日刊
  日召开，会议审议通过了《关于公司参与发起设立厦门黄金投     载于《中国证券报》、《上海证券
  资有限公司暨关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币       报》以及上海证券交易所
  16,200 万元的价格范围内，参与发起设立厦门黄金投资有限公    (http://www.sse.com.cn) 的 公 司
  司，并授权公司管理层确定及实施具体操作事宜。               2017-10、11 号公告。
  公司第八届董事会二〇一七年度第五次会议于 2017 年 4 月 10   信息详见 2017 年 4 月 11 日刊
  日召开，会议审议通过了《关于参与发起设立厦门国贸控股集     载于《中国证券报》、《上海证券
  团财务有限公司暨关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币   报》以及上海证券交易所
  2.5 亿元的价格范围内，参与发起设立厦门国贸控股集团财务有   (http://www.sse.com.cn) 的 公 司
  限公司，并授权公司管理层确定及实施具体操作事宜。           2017-19、20 号公告。
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □ 适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  (四) 关联债权债务往来
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  √适用 □ 不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          关联关                                                   关联方向上市公司
关联方                    向关联方提供资金
            系                                                         提供资金
                                          46 / 230
                                                2017 年年度报告
                        期初余额       发生额        期末余额         期初余额          发生额          期末余额
福建三钢闽光 其他关
                    10,285,592.30     5,158,688.38 15,444,280.68    166,928,242.40   -148,015,360.60   18,912,881.80
股份有限公司 联人
厦门金圆投资 其他关
                                     28,394,907.10 28,394,907.10                      77,603,415.83    77,603,415.83
集团有限公司 联人
厦门信达股份 股东的
                         45,931.77      -45,931.77                    4,555,722.52     -4,486,053.52      69,669.00
有限公司     子公司
厦门经济特区 股东的
对外贸易集团 子公司     300,000.00     517,940.00      817,940.00
公司
厦门国贸中顺 股东的
环保能源股份 子公司 3,485,406.01       559,609.61    4,045,015.62
有限公司
厦门同集热电 股东的
                    1,429,155.93 -1,429,155.93
有限公司     子公司
厦门宝达投资 股东的
                                                                     17,551,948.24       -400,000.00   17,151,948.24
管理有限公司 子公司
厦门非金属矿 股东的
进出口有限公 子公司                                                   2,171,731.09     3,494,468.09     5,666,199.18
司
厦门国贸物业 股东的
                                        16,541.32       16,541.32     3,604,460.14     8,046,891.06    11,651,351.20
管理有限公司 子公司
厦门国贸控股 股东的
建设开发有限 子公司                      5,510.90         5,510.9             0.00       476,894.00      476,894.00
公司
    合计          15,546,086.01 33,178,109.61 48,724,195.62     194,812,104.39    -63,279,745.14 131,532,359.25
关联债权债务形成原 系日常经营性关联交易产生
因
关联债权债务对公司 不产生重大影响
的影响
      (五) 其他
      □适用 √不适用
      十五、重大合同及其履行情况
      (一)     托管、承包、租赁事项
      1、 托管情况
      □适用 √不适用
      2、 承包情况
      □适用 √不适用
                                                     47 / 230
                                     2017 年年度报告
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □ 不适用
                                                                  单位: 元 币种: 人民币
                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
方 公司 保方     额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                           日   日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
     系               日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公                                             0.00
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                            0.00
公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                      18,664,013,420.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                    9,077,193,146.54
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                      9,077,193,146.54
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                  39.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保                                             0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                  6,866,904,046.54
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                             0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                        6,866,904,046.54
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
                                          48 / 230
                                                    2017 年年度报告
          √适用 □ 不适用
                                                                                        单位：万元 币种：人民币
                   类型          资金来源           发生额                  未到期余额            逾期未收回金额
          银行理财产品       自有资金                     626,300                  122,000
          券商理财产品       自有资金                                0                      0
          信托理财产品       自有资金                     296,300                   13,300
          其他类             自有资金                     140,000                 52,456.01
          其他情况
          √适用 □ 不适用
          除上述委托理财外，公司金融服务板块计入主营损益的委托理财发生额为 180,512 万元，未到期
          余额 82,847 万元，逾期未收回金额 0 元。
          (2).单项委托理财情况
          √适用 □ 不适用
                                                                                        单位：万元 币种：人民币
                                                                                                                      未   减
                                                                                                                      来   值
                                                                                                                 是
                                                                                                                      是   准
     委                                                     报                                                   否
                                              资                                     预期                             否   备
     托                                                     酬                                  实际             经
受        委托                                金                                     收益                             有   计
     理              委托理财    委托理财          资金     确             年化                 收益    实际收   过
托        理财                                来                                     (如                              委   提
     财              起始日期    终止日期          投向     定           收益率                 或损    回情况   法
人        金额                                源                                     有)                              托   金
     类                                                     方                                  失               定
                                                                                                                      理   额
     型                                                     式                                                   程
                                                                                                                      财   (如
                                                                                                                 序
                                                                                                                      计   有)
                                                                                                                      划
中   银   30,000    2017-12-29   2018-01-02   自   银行     非             2.30%                 7.56   已收回   是   是    0
国   行                                       有   总行     保
建   理                                       资   资金     本
设   财                                       金   池产     浮
银   产                                            品       动
行   品                                                     收
股                                                          益
份
有
限
公
司
中   银   10,000    2017-12-29   2018-01-03   自   银行     非             3.00%                 4.11   已收回   是   是    0
国   行                                       有   总行     保
银   理                                       资   资金     本
行   财                                       金   池产     浮
                                                          49 / 230
                                                   2017 年年度报告
股   产                                           品       动
份   品                                                    收
有                                                         益
限
公
司
交   银   20,000   2017-12-20   2018-01-05   自   银行     非       3.2%-3.8%   28.77   已收回   是   是   0
通   行                                      有   总行     保
银   理                                      资   资金     本
行   财                                      金   池产     浮
股   产                                           品       动
份   品                                                    收
有                                                         益
限
公
司
光   银   10,000   2017-12-29   2018-01-12   自   银行     非           3.80%   14.56   已收回   是   是   0
大   行                                      有   总行     保
银   理                                      资   资金     本
行   财                                      金   池产     浮
股   产                                           品       动
份   品                                                    收
有                                                         益
限
公
司
光   银   21,000   2017-12-29   2018-01-12   自   银行     非       4.5%-5.5%   38.37   已收回   是   是   0
大   行                                      有   总行     保
银   理                                      资   资金     本
行   财                                      金   池产     浮
股   产                                           品       动
份   品                                                    收
有                                                         益
限
公
司
光   银   29,000   2017-12-29   2018-01-15   自   银行     非       4.5%-5.5%   63.23   已收回   是   是   0
大   行                                      有   总行     保
银   理                                      资   资金     本
行   财                                      金   池产     浮
股   产                                           品       动
份   品                                                    收
有                                                         益
限
                                                         50 / 230
                                                    2017 年年度报告
公
司
厦   银   10,000   2017-11-28    2018-01-03   自   债       保         4.85% 4.85%        46.51   已收回   是   否   0
门   行                                       有   券、     本
农   理                                       资   货币     固
村   财                                       金   市场     定
商   产                                            工       收
业   品                                            具、     益
银                                                 固收
行                                                 类投
股                                                 资工
份                                                 具等
有
限
公
司
中   短   13,300   2017-11-09    2018-01-31   自   金融     非         5.20%             160.78   已收回   是   是
融   期                                       有   同业     保
国   理                                       资   存       本
际   财                                       金   款、     浮
信                                                 固定     动
托                                                 收益     收
有                                                 类证     益
限                                                 券、
公                                                 货币
司                                                 市场
                                                   工具
                                                   等
          注：上述委托理财为截至报告期末未到期委托理财情况，截至年报披露日，均已到期正常赎回。
          报告期内，公司发生的其他委托理财已到期正常赎回。
          其他情况
          □适用 √不适用
          (3).委托理财减值准备
          □适用 √不适用
          2、 委托贷款情况
          (1).委托贷款总体情况
          √适用 □ 不适用
                                                                                 单位：万元 币种：人民币
               类型             资金来源           发生额               未到期余额           逾期未收回金额
          委托贷款        自有资金                               800                 0
                                                          51 / 230
                                     2017 年年度报告
其他情况
√适用 □ 不适用
委托贷款情况说明
1、上述委托贷款为公司子公司厦门美岁商业投资管理有限公司与厦门市利恒信商贸发展有限公司
的业务，系厦门美岁商业投资管理有限公司被公司收购前开展的业务。该笔业务按约分 4 期收回，
截至 2016 年 12 月 31 日已按约收回 400 万，剩余金额已于 2017 年 1 月 25 日提前收回。
2、除上述业务外，2017 年度公司金融板块下属企业厦门金海峡投资有限公司委托银行贷款发生
额为 204,175 万元，未到期余额 151,103.93 万元，逾期未收回金额 5,954.61 万元，委托银行贷款
系其主营业务。逾期未收回金额包括，（1）与福建篁城科技竹业有限公司的委托贷款余额 954.61
万元，该笔业务逾期涉诉，法院判决我司胜诉，案件已进入执行阶段，公司对该项目账面计提 75%
坏账准备，即 715.95 万元；（2）与南靖县璟昇房地产开发有限公司的委托贷款余额 5,000 万元，
该笔业务逾期涉诉，法院判决我司胜诉，公司对该项目账面计提 2%坏账准备，即 100 万元，公司
已于 2018 年 1 月 21 日全额收回该项目逾期的本金及利息合计 6,228.83 万元。
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
√适用 □ 不适用
详见公司年报会计附注五之 13 其他流动资产。
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □ 不适用
    报告期内，本公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成
长二号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通
级投资者提供差额补足承诺基础上，子公司厦门国贸投资有限公司（下称“国贸投资”）及本公司
为上述资管计划的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立
即足额追加增强资金，该事件触发国贸投资及本公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通
级投资者追索。
    截至 2017 年末，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已
明确；咏溪二号因尚有一支市值约 162 万的停牌股票需待其复牌方能处置，尚未清算完毕，年末
                                         52 / 230
                                      2017 年年度报告
净值为 166 万元，因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已为上述资管
产品期末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额为
543,052,786.89 元。截至 2018 年 4 月 26 日，普通级投资者已累计追加资金 4,018.52 万元，同时
普通级投资者提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保，和其他资源性公司的股权担保，
并在持续还款中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □ 不适用
1.     精准扶贫规划
    根据中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的精神，公司及下
属子公司积极响应中国证监会号召，落实扶贫计划，推进扶贫工作开展。
2.     年度精准扶贫概要
    公司响应国家号召，积极参与福建屏南县的“春风行动”帮扶活动，于 2017 年初在当地开展
定向招聘，帮助解决贫困人员就业问题，并支持推广和销售当地农副产品。
    公司已连续 9 年与厦门市同安区湖柑村进行城乡共建。公司每年于春节前夕上门慰问结对帮
扶的 14 户特困户，为他们送去慰问金和慰问品；并帮助湖柑村小学进行校园建设，资助湖柑村小
学设立国贸爱心图书室，每年组织村小学学生走出乡村，先后到厦门科技馆、厦门气象馆、鼓浪
屿海底世界帮助孩子们拓展视野。公司参与厦门国贸控股集团有限公司与翔安区金柄村进行的城
乡共建，为 4 户困难户送上慰问金及慰问品。公司常年与厦门特殊教育学校和厦门市文安小学等
教育机构以及医疗场所进行共建，帮助其进行教学设备及医疗条件的改善，为特区建设贡献力量。
    子公司厦门金海峡投资有限公司于 2016 年 9 月组建了深圳金海峡融资租赁有限公司公共事业
部，协力医疗改革、构建县域精准健康扶贫“扶供补需”。2017 年，深圳金海峡参与了国家百市
千县精准健康扶贫行动，参加尽调全国超过 200 多家县级医院，为 100 多家医院提升多个专科医
疗服务能力。广东省卓如医疗慈善救助基金会救助了 16 万名基层贫困患者，深圳金海峡为上述基
金会提供现金捐助，获得《健康报》社、中国医师协会、中国健康促进基金会联合授予的 2017
年“健康中国基层行”年度公益贡献奖。
    子公司国贸期货有限公司 2017 年与湖南省凤凰县开展期货扶贫工作，并将凤凰县木里学区中
心小学作为捐资助学的对象，在学校园区建设上资助绿化苗木以及学校硬件设备的更新。
    除积极对外履行社会责任外，公司也不忘帮扶困难职工。2017 年分别为遭受意外伤害员工、
家属患重病职工、患大病的 12 名员工申请办理“国贸爱心基金”等系统内专项补助。春节前夕慰
问特困职工，为 26 位特困职工发放困难补助款。
3.     精准扶贫成效
                                                                单位：万元 币种：人民币
                      指   标                                数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                          95.1
    2.物资折款                                                                    13.4
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                          53 / 230
                                      2017 年年度报告
     2.转移就业脱贫
     3.易地搬迁脱贫
     4.教育脱贫
     5.健康扶贫
     6.生态保护扶贫
     7.兜底保障
     8.社会扶贫                                                                 108.5
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
    8.2 定点扶贫工作投入金额                                                108.5
    8.3 扶贫公益基金
     9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
公司下属子公司深圳金海峡融资租赁有限公司获得《健康报》社、中国医师协会、中国健康促进
基金会联合授予的 2017 年“健康中国基层行”年度公益贡献奖。
4.     后续精准扶贫计划
    公司及下属子公司将继续响应“脱贫攻坚”的国家方略，积极承担企业社会责任，主动投入
扶贫济困公益事业。公司将进一步支持贫困地区产业发展，结对帮扶贫困县或贫困村，招聘录用
来自贫困地区的毕业生；将持续关爱特殊困难职工并继续与厦门市同安区湖柑村特困户结对帮扶；
国贸金海峡将致力于继续通过融资租赁业务，助力县级医院配备与专科建设目标一致的适宜设备
以实现精准健康扶贫；国贸期货已与湖南省凤凰县政府签订精准扶贫结对帮扶协议。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司按照监管部门的要求，积极履行社会责任义务，公司二〇一七年度社会责任报告详见上
交所网站 http://www.sse.com.cn 和公司网站 http://www.itg.com.cn。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
                                          54 / 230
                                      2017 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
√适用 □ 不适用
    2016 年 1 月 5 日，公司公开发行 28 亿元可转换公司债券。本次发行扣除发行费用后的实际
募集资金净额为 2,769,071,943.39 元（已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同
验字（2016）第 350ZA0004 号《验资报告》）。
    2016 年 1 月 19 日，经上交所自律监管决定书[2016]9 号文同意，公司 28 亿元可转换公司债
券于当日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“国贸转债”，债券代码“110033”，初始转股
价格 9.03 元/股。该可转换公司债券上市后可进行质押式回购，质押券申报和转回代码为“105827”。
    2016 年 6 月、2017 年 7 月，因实施二〇一五年度及二〇一六年度利润分配事项，公司转股
价格由初始的 9.03 元/股调整至 8.81 元/股。
    2016 年 7 月 5 日，公司可转换公司债券进入转股期。截至 2017 年 12 月 31 日，累计共有
1,337,336,000 元“国贸转债”转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 151,789,676 股，占可
转债转股前公司已发行股份总额的 9.12%。尚未转股的可转债金额为 1,462,664,000 元，占公司可
转债发行总量的 52.24%。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □ 不适用
期末转债持有人数                                                                     2,801
本公司转债的担保人                                                   本公司转债未提供担保
前十名转债持有人情况如下：
             可转换公司债券持有人名称                   期末持债数量（元）     持有比例(%)
厦门国贸控股集团有限公司                                         245,670,000         16.80
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)                   179,515,000         12.27
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)                   143,655,000          9.82
中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型                    69,764,000          4.77
证券投资基金
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股                   44,600,000          3.05
份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有                   38,450,000          2.63
限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)                        29,488,000          2.02
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银                    25,710,000          1.76
行股份有限公司
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行)                    24,588,000          1.68
登记结算系统债券回购质押专用账户(上海银行股份有                   20,000,000          1.37
限公司)
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □ 不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
可转换公司债       本次变动前                  本次变动增减                    本次变动后
                                          55 / 230
                                           2017 年年度报告
   券名称                               转股               赎回       回售
国贸转债           2,799,664,000    1,337,000,000                                   1,462,664,000
报告期转债累计转股情况
√适用 □ 不适用
报告期转股额（元）                                                                   1,337,000,000
报告期转股数（股）                                                                    151,752,095
累计转股数（股）                                                                      151,789,676
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）                                                     9.12
尚未转股额（元）                                                                     1,462,664,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）                                                            52.24
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □ 不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
转股价格调       调整后转                                                       转股价格调整
                               披露时间                   披露媒体
  整日           股价格                                                             说明
2016 年 6 月         8.93      2016 年 6   《中国证券报》、《上海证券报》    因实施二〇一五年度
21 日                          月 14 日    和 上 海 证 券 交 易 所 网 站     利润分配事项，公司
                                           （http://www.sse.com.cn）         将 转 股 价 格 由 9.03
                                                                             元/股，调整至 8.93
                                                                             元/股
2017 年 7 月 6         8.81    2017 年 6   《中国证券报》、《上海证券报》    因实施二〇一六年度
日                             月 29 日    和 上 海 证 券 交 易 所 网 站     利润分配事项，公司
                                           （http://www.sse.com.cn）         将转股价格由 8.93 元
                                                                             /股，调整至 8.81 元/
                                                                             股
截 止 本 报 告 期 末 最 新转                                                                  8.81
股价格
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □ 不适用
    1、公司负债情况：
    截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 63.58%，较年初 67.29%下降了 3.71 个百分点。
    2、资信变化情况：
    上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2015 年 2 月对公司 2016 年可转换公司债券出具信
用评级分析报告，评定公司主体长期信用等级为“AA+”，评级展望为“稳定”；评定“国贸转债”
债项信用等级为“AA+”。
    2016 年 6 月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持
公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。
    2017 年 5 月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持
公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。
                                               56 / 230
                                         2017 年年度报告
(六) 转债其他情况说明
√适用 □ 不适用
     2016 年 12 月 28 日，公司发布《关于可转换公司债券 2016 年度付息公告》。本次付息为公
司可转债第一年付息，计息期间为：2016 年 1 月 5 日至 2017 年 1 月 4 日，本期债券票面利率为
0.3%（含税），债权登记日为 2017 年 1 月 4 日，付息日为 2017 年 1 月 5 日，兑息日 2017 年 1 月
11 日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。
     2017 年 12 月 28 日，公司发布《关于可转换公司债券 2017 年度付息公告》。本次付息为公司
可转债第二年付息，计息期间为：2017 年 1 月 5 日至 2018 年 1 月 4 日，本期债券票面利率为 0.5%
（含税），债权登记日为 2018 年 1 月 4 日，除息日为 2018 年 1 月 5 日，兑息日 2018 年 1 月 11
日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。
                        第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                        单位：股
                 本次变动前                   本次变动增减（＋，－）             本次变动后
                                               公
                                    发
                               比              积                                              比
                                    行   送
                 数量          例              金          其他       小计       数量          例
                                    新   股
                              (%)              转                                             (%)
                                    股
                                               股
一、有限售                0     0   0    0       0                0          0           0      0
条件股份
1、国家持                 0     0   0    0       0                0                      0      0
股
2、国有法                 0     0   0    0       0                0          0           0      0
人持股
3、其他内                 0     0   0    0       0                0          0           0      0
资持股
其中：境内                0     0   0    0       0                0          0           0      0
非国有法
人持股
     境                   0     0   0    0       0                0          0           0      0
内自然人
持股
4、外资持                 0     0   0    0       0                0          0           0      0
股
其中：境外                0     0   0    0       0                0          0           0      0
                                                57 / 230
                                        2017 年年度报告
法人持股
     境                   0     0   0   0    0            0             0               0      0
外自然人
持股
二、无限售   1,664,507,603    100   0   0    0   151,752,095   151,752,095   1,816,259,698   100
条件流通
股份
1、人民币    1,664,507,603    100   0   0    0   151,752,095   151,752,095   1,816,259,698   100
普通股
2、境内上                 0     0   0   0    0            0             0               0      0
市的外资
股
3、境外上                 0     0   0   0    0            0             0               0      0
市的外资
股
4、其他                   0     0   0   0    0            0             0               0      0
三、普通股   1,664,507,603    100   0   0    0   151,752,095   151,752,095   1,816,259,698   100
股份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □ 不适用
    公司于 2016 年发行了人民币 28 亿元可转换公司债券并于 2016 年 7 月 5 日起进入转股期，
报告期内，因可转债转股使得公司报告期内普通股股数增加了 151,752,095 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □ 不适用
    本报告期内，公司因可转债转股使得公司报告期内普通股股数增加了 151,752,095 股，公司每
股收益已做相应调整。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□ 适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□ 适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □ 不适用
     公司 2016 年度发行的可转换公司债券具体情况可详见本报告“第五节 重要事项 十八、可转
换公司债券情况”
                                            58 / 230
                                    2017 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □ 不适用
    报告期内，公司实际控制人未发生变化，股本结构的变化详见本节“一、普通股股本变动情
况。
(三)现存的内部职工股情况
□ 适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         141,863
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                               137,758
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位:股
                                 前十名股东持股情况
                                                                            持    质押或
                                                                            有    冻结情
                                                                            有      况
                                                                            限
                                                                                            股
                                                                            售
                股东名称            报告期内          期末持股数    比例                    东
                                                                            条    股
                （全称）              增减                量        (%)                     性
                                                                            件    份   数
                                                                                            质
                                                                            股    状   量
                                                                            份    态
                                                                            数
                                                                            量
厦门国贸控股集团有限公司            41,508,504        588,273,377   32.39     0         0   国
                                                                                  无
                                                                                            家
中央汇金资产管理有限责任公司                  0        48,586,400    2.68    0          0   未
                                                                                  无
                                                                                            知
贺青平                               6,127,000          8,980,000    0.49    0          0   未
                                                                                  无
                                                                                            知
厦门国贸控股建设开发有限公司                  0         7,162,280    0.39    0          0   国
                                                                                            有
                                                                                  无
                                                                                            法
                                                                                            人
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量     5,956,985          6,071,185    0.33    0          0   未
                                                                                  无
化增强混合型证券投资基金                                                                    知
方志林                               5,560,000          5,560,000    0.31    0          0   未
                                                                                  无
                                                                                            知
                                        59 / 230
                                       2017 年年度报告
中国农业银行股份有限公司－中证 500        567,069           5,263,012   0.29   0           0   未
                                                                                   无
交易型开放式指数证券投资基金                                                                   知
应广强                                     57,388           4,937,200   0.27   0           0   未
                                                                                   无
                                                                                               知
张宇                                     4,899,500          4,899,500   0.27   0           0   未
                                                                                   无
                                                                                               知
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量         4,708,665          4,829,765   0.27   0           0   未
                                                                                   无
化先行混合型证券投资基金                                                                       知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通股              股份种类及数量
               股东名称
                                             的数量                     种类           数量
厦门国贸控股集团有限公司                              588,273,377   人民币普通股    588,273,377
中央汇金资产管理有限责任公司                           48,586,400   人民币普通股        48,586,400
贺青平                                                  8,980,000   人民币普通股         8,980,000
厦门国贸控股建设开发有限公司                            7,162,280   人民币普通股         7,162,280
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量                        6,071,185                        6,071,185
                                                                    人民币普通股
化增强混合型证券投资基金
方志林                                                  5,560,000   人民币普通股         5,560,000
中 国农 业银 行股份 有限公 司－ 中证                    5,263,012                        5,263,012
                                                                    人民币普通股
500 交易型开放式指数证券投资基金
应广强                                                  4,937,200   人民币普通股         4,937,200
张宇                                                    4,899,500   人民币普通股         4,899,500
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量                        4,829,765                        4,829,765
                                                                    人民币普通股
化先行混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明       厦门国贸控股建设开发有限公司系公司控股股东厦门国
                                       贸控股集团有限公司的全资子公司。除此以外，公司未知
                                       上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
                                       东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量       不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□ 适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □ 不适用
名称                               厦门国贸控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人             许晓曦
成立日期                           1995-08-31
                                           60 / 230
                                    2017 年年度报告
主要经营业务                     1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、其他法律、法规
                                 规定未禁止或规定需经审批的项目，自主选择经营项目，开
                                 展经营活动。
报告期内控股和参股的其他境内外   国贸控股直接及间接持有厦门信达股份有限公司（股票代码：
上市公司的股权情况               000701）30.04%的股权，持有海航基础设施投资集团股份有
                                 限公司（股票代码：600515）0.007%的股权和广东广州日报
                                 传媒股份有限公司（股票代码：002181）0.027%的股权，间
                                 接持有兴业证券股份有限公司（股票代码：601377）0.091%
                                 的股权,间接持有厦门象屿股份有限公司（股票代码：600057）
                                 0.19%的股权。
其他情况说明
2   自然人
□ 适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□ 适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□ 适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □ 不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □ 不适用
名称                             厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
                                         61 / 230
                                     2017 年年度报告
主要经营业务                      市国有资产监督管理等
2   自然人
□ 适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□ 适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□ 适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □ 不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □ 不适用
    厦门国贸控股集团有限公司于 2017 年跻身《财富》世界 500 强，是厦门市属国有企业，注册
资本 16.599 亿元,为本公司的控股股东。截至 2017 年 12 月 31 日，国贸控股直接及间接持有本公
司的股权比例为 32.78%。
    厦门市国资委持有国贸控股 100%的股权，为其控股股东。因此本公司实际控制人为厦门市国
资委。
                                         62 / 230
                                     2017 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□ 适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□ 适用 √不适用
                                         63 / 230
                                                                 2017 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                                       任期起始日 任期终止日       年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名      职务(注)    性别    年龄
                                           期         期             数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                       额（万元）
许晓曦     董事长      男      48      2017-04-10   2018-05-14                  0          0            0                        0   是
陈金铭     副 董 事    男      54      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                      213   否
           长、总裁
郭聪明     董事        男      52      2016-05-26   2018-05-14                  0          0            0                       0    是
李植煌     董事、常    男      51      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     216    否
           务副总裁
肖伟       董事        男      52      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                    31.44   否
史林       董事        男      51      2016-05-26   2018-05-14                  0          0            0                        0   是
吴世农     独立董事    男      61      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                       10   否
毛付根     独立董事    男      54      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                       10   否
郑甘澍     独立董事    男      58      2016-01-19   2018-05-14                  0          0            0                       10   否
王燕惠     监事会主    女      53      2016-05-26   2018-05-14                  0          0            0                        0   是
           席
傅本生     监事        男      39      2017-11-01   2018-05-14                  0          0            0                        0   是
黄朝晖     监事        男      47      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                    53.68   否
熊之舟     副总裁      男      53      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     459    否
李云山     副总裁      男      59      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     212    否
高少镛     副总裁      男      45      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     406    否
曾挺毅     副总裁      男      44      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     221    否
吴韵璇     副总裁、    女      45      2015-05-15   2018-05-14                  0          0            0                     193    否
           财务总监
                                                                     64 / 230
                                                           2017 年年度报告
范丹      董事会秘 女         44      2017-12-04 2018-05-14            0          0            0                       12 否
          书
何福龙    原董事长 男         62      2015-05-15 2017-03-24            0          0            0                        0 是
蔡晓川    原监事      男      46      2015-05-15 2017-05-08            0          0            0                        0 是
许忠贤    原监事      男      54      2017-05-09 2017-10-31            0          0            0                        0 是
陈晓华    原 副 总 女         51      2015-05-15 2017-09-08            0          0            0                     19.4 否
          裁、原董
          事会秘书
  合计        /          /       /         /            /                                            /           2,066.52      /
注：范丹女士曾任厦门信达股份有限公司董事会秘书，现任公司董事会秘书。厦门信达股份有限公司为公司关联方，范丹女士在该司任职期间在该司领
取相应薪酬。
    姓名                                                            主要工作经历
许晓曦        现任厦门国贸控股集团有限公司党委书记、董事长，厦门国贸集团股份有限公司党委书记、董事长。曾任厦门金圆投资集团有限公司党
              委书记、董事长，厦门两岸区域性金融服务中心开发建设指挥部副总指挥，厦门金融控股有限公司董事长，厦门国际金融管理学院董事
              长。
陈金铭        现任厦门国贸集团股份有限公司总裁、副董事长、党委副书记，厦门国贸控股集团有限公司副董事长、党委委员。
郭聪明        现任厦门国贸集团股份有限公司董事,厦门国贸控股集团有限公司总经理。
李植煌        报告期内任厦门国贸集团股份有限公司董事、常务副总裁、党委委员，厦门国贸控股集团有限公司董事。
肖伟          现任厦门国贸集团股份有限公司董事、法律总顾问，厦门大学法学院教授。
史林          现任厦门国贸集团股份有限公司董事, 厦门国贸金融控股有限公司副总经理。
吴世农        现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院教授、博士生导师，曾任厦门大学副校长。
毛付根        现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院教授。
郑甘澍        现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学经济学院教授。
王燕惠        现任厦门国贸集团股份有限公司监事会主席,厦门国贸控股集团有限公司副总经理。曾任厦门国贸集团股份有限公司董事。
傅本生        现任厦门国贸集团股份有限公司监事，厦门国贸控股集团有限公司内控审计部副总经理
黄朝晖        现任厦门国贸集团股份有限公司监事、风控合规部总经理。曾任厦门国贸集团股份有限公司内控与审计部总经理、监察室主任。
熊之舟        现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员。曾任国贸地产集团有限公司总经理。
李云山        现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委副书记、纪委书记、工会主席，厦门国贸控股集团有限公司纪委副书记、工会联合会副主
              席。
高少镛        现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员、贸易事业部总经理。
曾挺毅        现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁。曾任公司总裁助理。
                                                               65 / 230
                                                             2017 年年度报告
吴韵璇         现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员、财务总监。曾任公司经营财务部总经理、资金部总经理、财务副总监、国贸地产集
               团副总经理
范丹           现任厦门国贸集团股份有限公司董事会秘书。曾任厦门信达股份有限公司董事会秘书。
何福龙         原任厦门国贸控股集团有限公司党委书记、董事长，厦门国贸集团股份有限公司党委书记、董事长。
蔡晓川         原任厦门国贸集团股份有限公司监事，现任厦门国贸控股集团有限公司研发部总经理。
许忠贤         原任厦门国贸集团股份有限公司监事，现任厦门信达股份有限公司党委副书记、纪委书记。
陈晓华         原任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、董事会秘书，国贸期货有限公司董事长。
其它情况说明
√适用 □ 不适用
    2017 年 3 月 24 日，公司董事长何福龙先生因已达退休年龄辞去公司董事长、董事职务。2017 年 4 月 10 日，公司二〇一七年第二次临时股东大会
选举许晓曦先生为公司董事，公司第八届董事会二〇一七年第五次会议推选许晓曦先生任公司董事长，任期同本届董事会一致。
    2017 年 4 月 26 日，公司监事蔡晓川先生因工作原因辞去公司监事职务。2017 年 5 月 9 日，公司二〇一六年年度股东大会选举许忠贤先生为公司监
事，任期同本届监事会一致。
    2017 年 10 月 13 日，公司监事许忠贤先生因工作原因辞去公司监事职务。2017 年 11 月 1 日，公司二〇一七年第三次临时股东大会选举傅本生先生
为公司监事，任期同本届监事会一致。
    2017 年 9 月 8 日，公司副总裁、董事会秘书陈晓华女士因个人原因辞去公司副总裁、董事会秘书职务。2017 年 12 月 4 日，公司董事会二〇一七年
第十四次会议同意聘任范丹女士为公司董事会秘书。
    2018 年 4 月 16 日，公司常务副总裁李植煌先生因工作原因辞去公司常务副总裁职务，仍继续担任公司董事职务。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □ 不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称                在股东单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
许晓曦                      厦门国贸控股集团有限公司            党委书记、董事长            2017 年 3 月
陈金铭                      厦门国贸控股集团有限公司            副董事长、党委委员          2012 年 12 月
郭聪明                      厦门国贸控股集团有限公司            总经理                      2017 年 3 月
李植煌                      厦门国贸控股集团有限公司            副总经理                    2018 年 4 月
                                                                 66 / 230
                                                               2017 年年度报告
                                                                 董事                 2011 年 11 月            2018 年 4 月
王燕惠                         厦门国贸控股集团有限公司          副总经理             2006 年 5 月
傅本生                         厦门国贸控股集团有限公司          内控审计部副总经理   2018 年 1 月
李云山                         厦门国贸控股集团有限公司          纪委副书记           2011 年 6 月
                                                                 工会联合会副主席     2013 年 2 月
何福龙                         厦门国贸控股集团有限公司          原党委书记、董事长   2006 年 5 月             2017 年 3 月
蔡晓川                         厦门国贸控股集团有限公司          研发部总经理         2017 年 9 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □ 不适用
                任职人员姓名                                    其他单位名称                          在其他单位担任的职务
许晓曦                                        中国对外贸易经济合作企业协会               副会长
                                              福建省青年联合会                           副主席
                                              福建省第十三届人民代表大会                 代表
                                              厦门市第十五届人民代表大会                 常委、财经委委员
                                              厦门大学                                   兼职教授
陈金铭                                        厦门市第十五届人民代表大会                 代表、法制委委员
                                              福建省商业联合会                           副会长
                                              厦门市人民对外友好协会第二届理事会         常务理事
                                              厦门国际商会                               副会长
                                              厦门市翻译协会第五届理事会                 副会长
                                              厦门大学国际经济与贸易系                   兼职硕士生导师
郭聪明                                        厦门国贸金融控股有限公司                   董事长
                                              中红普林集团有限公司                       董事长
                                              厦门市软件信息产业创业投资有限公司         董事长
                                              中红普林医疗用品股份有限公司               董事
                                              厦门信达股份有限公司                       董事
                                              厦门农村商业银行股份有限公司               董事
李植煌                                        厦门市总会计师协会                         常务理事
                                                                   67 / 230
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         厦门市会计学会                     常务理事
         厦门市会计行业学会                 常务理事
         厦门市内部审计协会                 副会长
肖伟     中国法学会证券法研究会             常务理事
         福建省企业法律工作协会             副会长
         福建英合律师事务所                 律师
         厦门仲裁委员会                     仲裁员
         开罗国际仲裁委中心                 仲裁员
         福建龙马环卫股份有限公司           独立董事
         福建龙净环保股份有限公司           独立董事
         厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司     独立董事
         恒兴黄金控股有限公司               独立董事
         西藏民族学院                       兼职教授
         厦门大学法学院                     教授
         福建省经济法学研究会               会长
         福建省国际经济法学研究会           副会长
         厦门国资委法律咨询委员会           委员
史林     厦门旅游集团有限公司               董事
吴世农   厦门大学管理学院                   教授、博士生导师
         美的集团股份有限公司               独立董事
         福耀玻璃工业集团股份有限公司       董事
         兴业证券股份有限公司               独立董事
毛付根   厦门大学管理学院                   教授
         浙江奥康鞋业股份有限公司           独立董事
         华能澜沧江水电股份有限公司         独立董事
         德邦物流股份有限公司               独立董事
郑甘澍   厦门大学经济学院                   教授
         福建龙净环保股份有限公司           独立董事
         福建浔兴拉链科技股份有限公司       独立董事
         厦门吉比特网络技术股份有限公司     独立董事
王燕惠   中国国民党革命委员会福建省委员会   委员
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                                         中国国民党革命委员会厦门市委会                      常委
                                         厦门市思明区第十五届人民代表大会                    代表
                                         福建省海峡品牌经济发展研究院                        副院长
                                         厦门信息信达总公司                                  董事长
                                         厦门宝达投资管理有限公司                            董事长
                                         厦门国贸教育集团有限公司                            董事长
                                         厦门国控投资有限公司                                董事长
                                         福建经贸集团公司                                    副董事长
                                         厦门恒一创业投资管理有限公司                        董事
                                         厦门国贸实业有限公司                                董事
                                         恒一（香港）有限公司                                董事
                                         厦门信达股份有限公司                                监事会主席
                                         厦门天竺山旅游风景区投资管理有限公司                董事
                                         厦门闽台轮渡有限公司                                董事
高少镛                                   厦门青年企业家联合会                                常务副会长
                                         厦门市青联                                          常委
                                         厦门大学国际经济与贸易系                            兼职硕士生导师
                                         厦门进出口商会                                      副会长
曾挺毅                                   厦门市思明区第八届政协                              常委
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □ 不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事、监事的报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司高级管理人员报酬根据公司第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效制度》、第
                                         八届董事会薪酬与考核委员会二〇一七年度第一次会议、第八届董事会二〇一七年度第九次会议审议通
                                         过的《公司高级管理人员二〇一七年度考核办法》、《公司高级管理人员二〇一六年度薪酬考核结果》、第
                                         八届董事会二〇一七年度第十次会议审议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度绩效年薪的
                                         议案》、第八届董事会二〇一八年度第三次会议审议通过的《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度考
                                         核办法的议案》确定。
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董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司所披露的报酬与实际发放情况相符，董事、监事、高级管理人员报酬情况详见董事、监事、高级管
况                                       理人员情况表。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 二〇一七年度董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为 2,066.52 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □ 不适用
                姓名                        担任的职务                        变动情形                          变动原因
何福龙                           董事长                             离任                            退休
许晓曦                           董事长                             选举                            工作需要
蔡晓川                           监事                               离任                            工作需要
许忠贤                           监事                               选举                            工作需要
许忠贤                           监事                               离任                            工作需要
傅本生                           监事                               选举                            工作需要
陈晓华                           副总裁、董事会秘书                 解聘                            个人原因
范丹                             董事会秘书                         聘任                            工作需要
李植煌                           常务副总裁                         离任                            工作需要
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □ 不适用
相关情况详见上文 “第五节 重要事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况。
                                                               70 / 230
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                            4,345
在职员工的数量合计                                                                  4,992
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                  专业构成人数
              行政管理人员
              供应链管理板块                                                        3,840
              房地产经营板块
              金融服务板块
                    合计                                                            4,992
                                      教育程度
              教育程度类别                                   数量（人）
                大专及以上                                                          3,615
                    其他                                                            1,377
                    合计                                                            4,992
(二) 薪酬政策
√适用 □ 不适用
    通过吸收业界最佳实践并结合企业发展的实际情况，形成了差异化的市场跟随的薪酬策略，
以保证企业既避免人才的流失，又节约人工成本，为企业的发展提供人才保障。
(三) 培训计划
√适用 □ 不适用
    公司建立了三级的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长
及企业需要相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。
(四) 劳务外包情况
□ 适用 √不适用
七、其他
□ 适用 √不适用
                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □ 不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、
法规、规范性文件的原则和要求，不断完善公司治理系列制度，修订了《公司章程》、《投资管理
制度》、《预算管理制度》、《总裁工作细则》等制度，制定了《对外捐赠管理制度》，为公司长期、
稳定、健康的发展奠定了良好的制度基础。
    目前，公司为上海证券交易所“上证公司治理指数”样本股、融资融券标的股及沪港通标的
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股。
     1、股东与股东大会
     公司在《公司章程》中确保所有股东，特别是中小股东都能够充分行使合法权利；公司通过
官网投资者关系管理专栏、投资者热线、投资者邮箱及上证 E 互动等多种渠道，保持与股东有效
的沟通；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证了股东对公司经营情况的知情权。报告期内，
公司共召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会，公司全面实施股东大会网络投票并对中小
投资者单独计票情况进行披露。此外，在选举董事会、监事会成员的议案中，公司均采用了累积
投票的方式。公司通过以上方式有效保障了全体股东、特别是中小股东的权益。
     2、控股股东与上市公司
     控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，通过派驻董事、监事合规参与公司决策并进行
监督，未干涉公司的依法决策和具体生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构
和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部各职能部
门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。
     3、董事与董事会
     报告期内，公司共召开董事会会议 15 次。公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律
法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。董事会下设薪
酬与考核委员会、预算委员会、审计委员会、战略发展委员会、风险控制委员会以及提名委员会
共六个专门委员会，各专门委员会有效运作，从而完善公司治理结构，更好地适应公司经营发展
的管理需求。报告期内，董事会下属各专业委员会累计召开会议 12 次。
     4、监事与监事会
     公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会成员能够依法
对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司共
召开监事会会议 7 次。
     5、绩效评价与激励约束机制
     公司已经建立和实施了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，并逐步加以完善，以
充分调动公司高管积极性，促使公司高管人员忠实、勤勉、谨慎地行使权利，履行法律和《公司
章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
     6、利益相关者
     公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权
益。公司重视社会责任，积极参与社会公益事业，树立负责任的上市公司形象。
     7、信息披露与透明度
     公司董事会负责统一领导和管理信息披露工作，董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。
公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定披露各类公司信息，并就市场关注事项进行主动
披露，保障所有股东的知情权。
     8、投资者关系管理
     公司董事会致力于构建企业和谐的发展环境，正确处理好与投资者的交流互动关系。报告期
内，公司加强了投资者关系管理工作和主动信息披露力度，通过信息披露，在线网络交流会，上
证 E 互动，接待投资者来电、来邮、来访等方式，加强与投资者特别是中小投资者的沟通交流。
     9、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
     公司根据《公司内幕信息知情人登记管理制度》，在报告期内认真做好内幕信息知情人登记提
醒及报备工作，同时也对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，未发现内幕信息知
情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前有利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监
管部门查处和需要整改的情况。
     公司将持续完善和提高公司治理水平、社会责任，以有效保证公司规范经营，稳健发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□ 适用 √不适用
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二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
二〇一六年年度股东      2017 年 5 月 9 日          http://www.sse.com.cn      2017 年 5 月 10 日
大会
二〇一七年第一次临      2017 年 1 月 13 日         http://www.sse.com.cn      2017 年 1 月 14 日
时股东大会
二〇一七年第二次临      2017 年 4 月 10 日         http://www.sse.com.cn      2017 年 4 月 11 日
时股东大会
二〇一七年第三次临      2017 年 10 月 31 日        http://www.sse.com.cn      2017 年 11 月 1 日
时股东大会
股东大会情况说明
□ 适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                          是否连续两   出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                          次未亲自参   大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                             加会议      数
许晓曦     否              11       11           8             0      0    否
陈金铭     否              15       15         11              0      0    否
郭聪明     否              15       15         12              0      0    否
李植煌     否              15       15         11              0      0    否
肖伟       否              15       15         12              0      0    否
史林       否              15       15         11              0      0    否
吴世农     是              15       15         11              0      0    否
毛付根     是              15       15         12              0      0    否
郑甘澍     是              15       15         11              0      0    否
何福龙     否               3        3           3             0      0    否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□ 适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□ 适用 √不适用
     报告期内，公司独立董事均能依照有关法律和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有
关规定对公司重大关联交易、对外担保、利润分配、提名董事等相关议案发表独立意见，促进了
董事会决策的科学性和客观性。公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案
事项提出异议。
                                               73 / 230
                                    2017 年年度报告
(三) 其他
□ 适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □ 不适用
    报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
    （一）董事会审计委员会充分发挥自身作用，于报告期内共召开会议 5 次，在公司聘任审计
机构、编制年度报告、发生重要关联交易、募集资金使用、公司内控建设等方面实施了有效监督，
就公司关联交易、定期报告的编制、募集资金使用情况等出具了书面审核意见，并与外部审计机
构保持有效沟通；
    （二）董事会预算委员会在审议公司预算编制、执行等方面认真履职，为完善公司预算管理
工作提出有益建议；
    （三）董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员的履职情况及年度业绩情况进行考核，并审
议了新一年的绩效考核办法，对公司高管薪酬制定、调整及考核工作提出指导意见；
    （四）董事会提名委员会对新任董事、高管候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行
审查，并向董事会出具明确意见；
    （五）董事会风险控制委员会顺利完成新委员选举工作。
    （六）董事会战略发展委员会审议通过了公司二〇一七——二〇二一年战略规划并顺利完成
新委员选举工作。
    公司各专业委员会未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□ 适用 √不适用
     监事会依据有关法律法规，对公司的财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东
大会，认为：公司董事会决策程序合法，建立了符合公司现状的内部控制制度；公司董事、高级
管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的
规定进行；公司各项信息披露能够按照《信息披露事务管理制度》的要求执行，未有信息披露制
度或流程方面的重大缺陷；公司关联交易公平、定价合理，属正当的商业行为；公司监事会未发
现损害公司利益和广大投资者利益的情况。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□ 适用 √不适用
     报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不
存在影响公司自主经营能力的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □ 不适用
    2014 年 3 月 28 日，国贸控股承诺：（1）针对国贸控股持有 30%左右股权的两家上市公司厦
门国贸集团股份有限公司及厦门信达股份有限公司，国贸控股将在法律和上市公司监管规定框架
内，通过行使股东权利，充分关注和推动两家上市公司进一步明晰战略定位、发展方向及业务范
围，以市场化的方式逐步解决两家上市公司目前存在的部分业务同业竞争的情形。同时国贸控股
承诺，不利用股东地位直接或间接干涉两家上市公司的具体经营和决策，进而损害两家上市公司
其他股东的利益；（2）针对国贸控股及其投资企业，对于现存部分贸易业务采取逐步收缩的方式，
同时严格控制国贸控股及其投资企业新增与厦门国贸集团股份有限公司相同或近似的业务。
                                        74 / 230
                                             2017 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □ 不适用
    公司根据第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效管理制度》、第八届董
事会二〇一七年度第九次会议通过的《公司高级管理人员二〇一七年度考核办法》、《公司高级管
理人员二〇一六年度薪酬考核结果》、第八届董事会二〇一七年度第十次会议通过的《关于调整部
分高级管理人员二〇一七年度绩效年薪的议案》、第八届董事会二〇一八年度第三次会议通过的
《关于调整部分高级管理人员二〇一七年度考核办法的议案》，通过对高管人员实行与经营目标相
挂钩、基本收入与绩效收入相结合的年薪制，加强了对高管人员的长效激励和有效约束。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □ 不适用
    公司第八届董事会二〇一八年第六次会议审议通过了公司《2017 年度内部控制评价报告》。
全文详见 2017 年 4 月 28 日登载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□ 适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □ 不适用
    致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度的内部控制进行了审计，并出具了致同
审字（2018）第 350ZA0019 号《厦门国贸集团股份有限公司二〇一七年度内部控制审计报告》，
认为厦门国贸集团公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司 2017 年度内部控制审计报告详见在上海证券交易所
网站披露的《厦门国贸集团股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□ 适用 √不适用
                              第十节          公司债券相关情况
√适用 □ 不适用
一、公司债券基本情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
债券名                                                                       利率     还本付 交易场
            简称      代码      发行日           到期日        债券余额
   称                                                                       （%） 息方式        所
厦 门国    18 厦贸   143972   2018 年 4 月                     100,000.00   5.30      本次债 上海证
贸 集团    Y1                 26 日                                                   券以基 券交易
股 份有                                                                               础期限 所
限 公司                                                                               作为 1
公 开发                                                                               个 周
行 2018                                                                               期，发
年 可续                                                                               行人在
期 公司                                                                               续期选
债券                                                                                  择权行
                                                                                      权年度
                                                                                      有权选
                                                                                      择将本
                                                 75 / 230
                                      2017 年年度报告
                                                                         次债券
                                                                         期限延
                                                                         长1个
                                                                         续期周
                                                                         期，或
                                                                         选择在
                                                                         该周期
                                                                         末到期
                                                                         全额兑
                                                                         付本次
                                                                         债券。
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
18 厦贸 Y1 于 2018 年 4 月 26 日发行，尚未付息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □ 不适用
    1、公司本次公开发行 2018 年可续期公司债券，发行人存在续期选择权和递延支付利息权。
本次债券基础期限不超过 2 年（含 2 年），在约定的基础期限末及每个续期的周期末，发行人有权
行使续期选择权，于发行人行使续期选择权时延长 1 个周期；在公司不行使续期选择权全额兑付
时到期。
    本次债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本次债券的每个付息日，发
行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支
付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付
利息的行为。
    本次债券附设发行人赎回选择权，如发行人因税务政策变更或发行人因会计准则变更，发行
人有权在上述政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。除了以上两种情况以外，发行人没有权
利也没有义务赎回本次债券。
    2、公司全资子公司国贸地产集团有限公司发行的公司债券相关信息另行披露，详见国贸地产
即将披露的年度报告。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                      名称               平安证券股份有限公司
                      办公地址           深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层
  债券受托管理人
                      联系人             程曾汉、杨洲磊
                      联系电话           021-38633117
                      名称               中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                      办公地址           上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼
其他说明：
√适用 □不适用
    国贸地产集团有限公司 2017 年公司债券（第一期）的债券受托管理人为兴业证券股份有限公
司，资信评级机构为上海新世纪国际资信评估有限公司；厦门国贸集团股份有限公司公开发行
2018 年可续期公司债券的债券受托管理人为平安证券股份有限公司，资信评级机构为中诚信证券
评估有限公司。
                                          76 / 230
                                            2017 年年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
□ 适用 √不适用
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    中诚信证券评估有限公司对公司公开发行 2018 年可续期公司债券的主体长期信用等级评级
为 AAA，评级展望稳定；对本次公司债券的信用等级评级为 AAA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□ 适用 √不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□ 适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
□ 适用 √不适用
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                    本期比上年同
     主要指标              2017 年                 2016 年                              变动原因
                                                                    期增减（%）
息税折旧摊销前利润     3,972,386,345.24       2,621,014,801.62              51.56
流动比率                           1.44                   1.48              -2.70
速动比率                           0.73                   0.76              -3.95
资产负债率（%）                   63.58                  67.29              -5.51
EBITDA 全部债务比                  0.09                   0.07              23.09
利息保障倍数                       3.73                   3.00              24.14
现金利息保障倍数                  -8.57                   5.58            -253.52     主要因报告期公
                                                                                      司增加大宗商品
                                                                                      采购量以及土地
                                                                                    储备，期末存货和
                                                                                      预付款项相应增
                                                                                    加，导致经营性净
                                                                                          现金流减少
EBITDA 利息保障倍数                  3.90                    3.15           23.88
贷款偿还率（%）                      100                     100
利息偿付率（%）                      100                     100
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
具体内容详见附注十二、资产负债表日后事项
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十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    经公司股东大会和董事会批准，2017 年度公司及控股子公司向银行申请授信额度为 900 亿元。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司及全资、控股子公司取得的授信额度总计人民币 785.49 亿元，实
际占用金额 363.38 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    此次公司公开发行 2018 年可续期公司债券的募集说明书中约定本次债券拟发行 10 亿元，扣
除相关发行费用后，拟用于偿还公司债务、补充流动资金或项目投资等符合国家法律法规规定的
用途。公司现拟将本次债券中的 10 亿元用于补充流动资金。发行人承诺，公司作为非金融类企业，
募集资金须用于上述用途，不得转借他人，不用于非生产性支出。发行人承诺，募集资金不用于
购置土地、不用于房地产业务，且不直接或间接用于住宅房地产开发项目。
    截至公告日，发行人暂未使用募集资金。将来募集资金使用将会严格按照募集说明书中约定
及承诺使用。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□ 适用 √不适用
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                         审计报告
                                                        致同审字（2018）第 350ZA0018 号
厦门国贸集团股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了厦门国贸集团股份有限公司（以下简称厦门国贸）财务报表，包括 2017 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门
国贸 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流
量。
    二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于厦门国贸，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
       （一）应收款项、贷款及应收保理款减值准备
       相关信息披露详见财务报表附注三之 12、13、14 和附注五之 5、10、12、13、16。
       1、事项描述
       厦门国贸应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款（含一年内到期的长期应收款），
贷款包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款，应收保理款为应收商业保理款。
       截至 2017 年 12 月 31 日，厦门国贸应收账款账面价值 31.68 亿元，其他应收款账面价值
49.12 亿元，长期应收款（含一年内到期的长期应收款）账面价值 20.05 亿元，贷款账面价值
26.37 亿元，应收保理款账面价值 3.90 亿元，金额合计 131.12 亿元，占资产总额比例 18.37%。
由于厦门国贸管理层（以下简称管理层）在确定应收款项、贷款及应收保理款的预计可收回金
额时涉及重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收款项、贷款及应收保理款减
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值准备确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：
    （1）了解管理层设计的与应收款项、贷款及应收保理款减值准备计提相关的内部控制，
评价其设计的有效性，并测试关键内部控制运行的有效性；
    （2）对于单独计提减值准备的应收款项、贷款及应收保理款，选取样本复核管理层对预
计未来可获得的现金流量做出评估的依据，包括客户经营、市场环境、历史还款、期后回款、
担保物状况、商业保险承保等情况，评价可收回金额估计的合理性；
    （3）对于涉及诉讼事项的应收款项、贷款及应收保理款，通过查阅相关文件，并与管理
层讨论主要涉诉案件可收回金额估计的合理性；
    （4）对于按照信用风险特征组合计提减值损失的应收款项、贷款及应收保理款，复核管
理层对于信用风险特征组合的设定及减值准备估计方法的合理性，选取样本复核组合划分、账
龄划分、逾期天数等关键信息，重新计算减值损失计提的准确性；
    （5）结合期后回款情况检查，评价管理层对减值准备计提的合理性。
    （二）存货跌价准备
    相关信息披露详见财务报表附注三之 15 和附注五之 11。
    1、事项描述
    截至 2017 年 12 月 31 日，厦门国贸存货账面价值余额为 299.09 亿元，占资产总额比例
41.90%。厦门国贸存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值
的确定，要求管理层对存货的售价、预计将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行
估计。由于存货及其跌价准备影响金额重大，且涉及管理层作出的重大会计估计和判断，为此
我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对这一关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：
    （1）了解管理层设计的与存货跌价准备计提相关的内部控制，评价其设计的有效性，并
测试关键内部控制运行的有效性；
    （2）对贸易商品存货选取样本实施监盘，观察贸易商品的存放状态，关注残次冷背存货
是否被识别；
    （3）对地产类存货项目进行实地观察，并询问管理层相关存货项目的进度，分析项目最
新预测所反映的总开发预算成本的合理性；
    （4）选取样本复核管理层在存货跌价测试中使用的各项参数，包括预计售价、达到完工
状态时将要发生的成本以及相关销售税费等，重新计算存货跌价准备计提的准确性。
   四、其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括厦门国贸 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
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括财务报表和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
       结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
       基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
       管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       在编制财务报表时，管理层负责评估厦门国贸的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算厦门国贸、终止运营或别无其他现
实的选择。
       治理层负责监督厦门国贸的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对厦门国贸的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致厦门国贸不能持续经营。
       （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
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    （6）就厦门国贸中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
      致同会计师事务所                           中国注册会计师   张立贺
      （特殊普通合伙）                           （项目合伙人）
                                                 中国注册会计师   梁宝珠
             中国北京                      二Ｏ一八年四月二十六日
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二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 12 月 31 日
编制单位: 厦门国贸集团股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                     附注             期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                            五、1              4,162,990,382.78       4,194,364,058.27
  以公允价值计量且其变动计入当期      五、2              2,344,694,896.51       1,024,302,242.96
损益的金融资产
  衍生金融资产                        五、3              668,517,824.48           743,838,770.40
  应收票据                            五、4            1,039,153,975.64           783,041,713.03
  应收账款                            五、5            3,168,492,701.66         3,384,100,719.68
  预付款项                            五、6            5,759,478,364.22         4,278,904,280.54
  应收货币保证金                      五、7            2,009,387,632.83         2,006,316,247.62
  应收质押保证金                      五、7               58,821,696.00            31,194,592.00
  应收利息                            五、8               14,016,777.39            43,397,271.21
  应收股利                            五、9               12,427,225.21             3,920,182.66
  其他应收款                          五、10           4,911,846,878.02         1,789,383,434.50
  存货                                五、11          29,909,496,312.05        23,568,222,642.29
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产              五、12             678,624,899.57           335,102,610.64
  其他流动资产                        五、13           5,481,863,094.67         6,169,347,968.64
    流动资产合计                                      60,219,812,661.03        48,355,436,734.44
非流动资产：
  可供出售金融资产                    五、14             1,196,204,473.15       1,003,394,742.18
  持有至到期投资                      五、15                84,163,791.58
  长期应收款                          五、16             1,326,230,430.73         294,591,355.14
  长期股权投资                        五、17             2,881,130,264.50       1,318,057,904.46
  投资性房地产                        五、18             2,017,586,689.80         784,939,641.79
  固定资产                            五、19             1,581,251,673.81       1,350,633,898.98
  在建工程                            五、20               250,701,071.58          50,020,592.44
  工程物资                                                       1,914.53
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                            五、21               211,962,395.72         216,141,183.91
  开发支出
  商誉                                五、22              48,041,685.11            48,041,685.11
  长期待摊费用                        五、23              69,095,842.39            58,258,596.43
  递延所得税资产                      五、24           1,459,055,473.94         1,293,335,000.38
  其他非流动资产                      五、25              35,706,500.90               386,013.67
    非流动资产合计                                    11,161,132,207.74         6,417,800,614.49
      资产总计                                        71,380,944,868.77        54,773,237,348.93
流动负债：
  短期借款                            五、27             7,756,005,887.29       2,889,353,178.23
  以公允价值计量且其变动计入当期      五、28             1,539,456,450.00       2,962,190,010.00
                                           83 / 230
                                   2017 年年度报告
              项目                  附注             期末余额            期初余额
损益的金融负债
  衍生金融负债                    五、29             728,645,965.42      1,263,580,058.64
  应付票据                        五、30           6,978,872,447.52      5,704,906,490.79
  应付账款                        五、31           2,909,483,571.87      2,062,945,001.20
  预收款项                        五、32          12,906,065,230.20     13,993,815,290.16
  应付货币保证金                  五、33           1,651,774,623.92      1,418,914,188.32
  应付质押保证金                  五、33              58,821,696.00         31,194,592.00
  应付职工薪酬                    五、34             517,106,021.31        313,435,792.32
  应交税费                        五、35             680,818,997.75        606,699,112.34
  应付利息                        五、36              55,076,881.10         39,113,186.62
  应付股利                        五、37               8,384,488.07            416,220.00
  其他应付款                      五、38           3,524,737,738.02        893,785,626.08
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债          五、39             540,381,610.42        276,318,577.86
  其他流动负债                    五、40           1,862,292,464.22        210,216,550.42
    流动负债合计                                  41,717,924,073.11     32,666,883,874.98
非流动负债：
  长期借款                        五、41             1,611,393,556.20    1,215,484,652.05
  应付债券                        五、42             1,418,942,135.79    2,437,149,650.76
  长期应付款                      五、43               226,053,573.11       49,520,784.26
  长期应付职工薪酬                五、44                33,962,883.12       38,168,991.56
  专项应付款
  预计负债                        五、45               89,985,812.15       48,384,671.31
  递延收益                        五、46                7,732,126.82        1,898,494.50
  递延所得税负债                  五、24              274,639,520.49      399,903,893.96
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 3,662,709,607.68      4,190,511,138.40
      负债合计                                    45,380,633,680.79     36,857,395,013.38
所有者权益
  股本                            五、47           1,816,259,698.00      1,664,507,603.00
  其他权益工具                    五、48          11,510,691,870.57      6,716,643,088.98
    其中：永续债                              11,290,199,528.29      6,294,601,886.79
  资本公积                        五、49           3,029,147,311.54      1,792,055,948.47
  减：库存股
  其他综合收益                    五、50             169,382,452.85         96,475,307.34
  专项储备                        五、51                 255,837.50            221,198.20
  盈余公积                        五、52             409,376,295.32        338,528,719.78
  一般风险准备                    五、53              24,681,449.62         26,758,407.94
  未分配利润                      五、54           6,063,588,650.63      4,737,553,282.99
  归属于母公司所有者权益合计                      23,023,383,566.03     15,372,743,556.70
  少数股东权益                                     2,976,927,621.95      2,543,098,778.85
    所有者权益合计                                26,000,311,187.98     17,915,842,335.55
      负债和所有者权益总计                        71,380,944,868.77     54,773,237,348.93
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                       84 / 230
                                      2017 年年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:厦门国贸集团股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                     附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               630,505,259.95          482,671,215.31
  以公允价值计量且其变动计入当期                             111,330.40           34,684,948.83
损益的金融资产
  衍生金融资产                                            413,086,370.45         568,477,834.15
  应收票据                                                471,269,155.62         406,298,790.54
  应收账款                           十四、1            1,313,283,979.83       1,347,178,575.29
  预付款项                                              2,180,678,971.79       1,662,778,584.06
  应收利息                                                                        31,862,561.39
  应收股利
  其他应收款                         十四、2            3,542,465,756.19         708,269,737.69
  存货                                                  2,930,949,723.96       1,941,635,222.78
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       21,873,650,529.84        15,864,619,153.94
    流动资产合计                                     33,356,001,078.03        23,048,476,623.98
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       432,288,948.52          295,686,970.77
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       十四、3            6,536,117,307.38       5,245,182,448.77
  投资性房地产                                             82,508,351.45          73,005,213.07
  固定资产                                                 97,861,600.72         102,854,831.63
  在建工程                                                 35,986,396.10
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                12,892,719.84           14,699,093.25
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                               32,475.06               139,310.31
  递延所得税资产                                        317,720,730.60           256,837,653.82
  其他非流动资产                                         33,460,406.00
    非流动资产合计                                    7,548,868,935.67         5,988,405,521.62
      资产总计                                       40,904,870,013.70        29,036,882,145.60
流动负债：
  短期借款                                              6,423,403,674.96         915,109,172.91
  以公允价值计量且其变动计入当期                        1,539,456,450.00       2,962,190,010.00
损益的金融负债
  衍生金融负债                                            484,863,261.00         627,912,491.88
  应付票据                                              3,873,418,097.36       3,033,056,017.11
  应付账款                                                681,767,255.87         658,848,544.65
                                          85 / 230
                                   2017 年年度报告
                 项目               附注              期末余额               期初余额
  预收款项                                           1,180,729,537.96       1,022,693,067.41
  应付职工薪酬                                         228,083,157.23         106,862,642.33
  应交税费                                             116,097,092.33         200,499,616.22
  应付利息                                              48,344,944.83          34,110,794.61
  应付股利                                               6,440,666.67
  其他应付款                                            50,172,846.74          33,607,782.41
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             306,800,000.00             1,000,000.00
  其他流动负债                                     6,080,971,036.87         5,223,059,345.15
    流动负债合计                                  21,020,548,021.82        14,818,949,484.68
非流动负债：
  长期借款                                             694,700,000.00         305,800,000.00
  应付债券                                           1,319,522,415.98       2,437,149,650.76
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     33,962,883.12           38,168,991.56
  专项应付款
  预计负债                                             54,849,325.28           12,300,000.00
  递延收益
  递延所得税负债                                      143,360,487.09         193,326,933.25
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,246,395,111.47         2,986,745,575.57
      负债合计                                    23,266,943,133.29        17,805,695,060.25
所有者权益：
  股本                                             1,816,259,698.00         1,664,507,603.00
  其他权益工具                                    11,510,691,870.57         6,716,643,088.98
    其中：永续债                              11,290,199,528.29         6,294,601,886.79
  资本公积                                         2,933,951,158.34         1,689,642,746.76
  减：库存股
  其他综合收益                                        111,840,659.89           94,126,404.02
  专项储备
  盈余公积                                           409,294,509.92           338,446,934.38
  未分配利润                                         855,888,983.69           727,820,308.21
    所有者权益合计                                17,637,926,880.41        11,231,187,085.35
      负债和所有者权益总计                        40,904,870,013.70        29,036,882,145.60
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                  附注           本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                         五、55        164,650,777,915.24    98,076,566,839.66
其中：营业收入                         五、55        164,650,777,915.24    98,076,566,839.66
二、营业总成本                                       163,070,048,193.64    96,157,568,224.15
其中：营业成本                         五、55        157,870,334,598.57    92,801,442,843.77
                                       86 / 230
                                     2017 年年度报告
                 项目                       附注        本期发生额         上期发生额
       税金及附加                         五、56       1,494,463,456.14     813,954,035.68
       销售费用                           五、57       1,872,892,024.15   1,396,540,263.39
       管理费用                           五、58         247,063,573.42     203,720,807.77
       财务费用                           五、59       1,087,901,199.09     699,784,077.23
       资产减值损失                       五、60         497,393,342.27     242,126,196.31
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号 五、61            379,033,067.62    -246,897,305.77
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     五、62       1,386,146,620.89    123,012,685.08
       其中：对联营企业和合营企业的投资                  151,675,539.75    102,581,983.30
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列） 五、63           7,404,876.53       2,512,338.59
       其他收益                           五、64          57,043,062.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     3,410,357,349.55   1,797,626,333.41
  加：营业外收入                          五、65          19,491,940.51      75,563,791.13
  减：营业外支出                          五、66         600,491,951.86      44,035,111.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 2,829,357,338.20   1,829,155,012.95
  减：所得税费用                          五、67         655,086,065.07     447,027,461.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     2,174,271,273.13   1,382,127,551.49
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填              2,174,271,273.13   1,382,127,551.49
列）
     2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                                      266,972,012.84     338,929,882.82
     2.归属于母公司股东的净利润                        1,907,299,260.29   1,043,197,668.67
六、其他综合收益的税后净额                                72,447,001.54      80,788,102.03
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                      72,907,145.51      80,217,696.77
后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     （二）以后将重分类进损益的其他综合                  72,907,145.51      80,217,696.77
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重                    -11,582,212.01      -1,673,035.19
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动                    79,393,734.03      79,236,680.66
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                              5,095,623.49       2,654,051.30
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                        -460,143.97        570,405.26
净额
七、综合收益总额                                       2,246,718,274.67   1,462,915,653.52
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     1,980,206,405.80   1,123,415,365.44
  归属于少数股东的综合收益总额                           266,511,868.87     339,500,288.08
                                         87 / 230
                                     2017 年年度报告
                 项目                      附注          本期发生额            上期发生额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                         0.91                  0.62
  （二）稀释每股收益(元/股)                                         0.86                  0.55
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实现
的净利润为：0.00 元。
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注          本期发生额             上期发生额
一、营业收入                             十四、4       67,218,061,925.59     42,978,231,774.72
  减：营业成本                           十四、4       66,757,126,799.52     41,867,963,909.78
       税金及附加                                           30,808,797.42         32,576,940.65
       销售费用                                           488,912,551.44        342,391,025.85
       管理费用                                             96,920,269.39         98,078,932.41
       财务费用                                           217,084,817.39        243,464,826.91
       资产减值损失                                       228,677,680.27          59,118,289.74
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                     -81,029,817.49       125,930,183.51
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十四、5       1,541,574,505.59        209,140,083.71
       其中：对联营企业和合营企业的投资                    43,039,979.86         31,031,195.55
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                  4,585,658.43             505,885.78
       其他收益                                           37,596,847.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       901,258,204.34         670,214,002.38
  加：营业外收入                                           3,887,639.64          15,448,134.09
  减：营业外支出                                         207,390,825.53             321,417.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   697,755,018.45         685,340,718.51
    减：所得税费用                                       -10,720,736.99         142,940,529.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       708,475,755.44         542,400,188.70
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号                 708,475,755.44         542,400,188.70
填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                 17,714,255.87         56,880,427.74
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     17,714,255.87         56,880,427.74
益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分                        1,534,317.37         -1,673,035.19
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损                       16,179,938.50         58,553,462.93
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
                                         88 / 230
                                    2017 年年度报告
                 项目                       附注         本期发生额           上期发生额
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                          726,190,011.31      599,280,616.44
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     183,001,743,956.72      113,207,440,165.65
  收到的税费返还                                       566,138,527.59          578,036,925.29
  收到其他与经营活动有关的现金     五、68            3,047,920,226.52        2,312,198,855.55
    经营活动现金流入小计                           186,615,802,710.83      116,097,675,946.49
  购买商品、接受劳务支付的现金                     185,652,238,443.23      106,128,176,238.43
  支付给职工以及为职工支付的现金                       923,243,117.14          775,125,936.01
  支付的各项税费                                     2,857,758,372.64        2,094,475,357.69
  支付其他与经营活动有关的现金     五、68            5,605,392,865.11        4,811,862,223.51
    经营活动现金流出小计                           195,038,632,798.12      113,809,639,755.64
      经营活动产生的现金流量净额                    -8,422,830,087.29        2,288,036,190.85
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  7,494,398,397.65       1,262,397,177.08
  取得投资收益收到的现金                                182,997,068.98          66,264,159.14
  处置固定资产、无形资产和其他长                         28,007,187.70          19,468,564.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                          6,074,590.94
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                               50,664.59
    投资活动现金流入小计                              7,711,527,909.86       1,348,129,900.42
  购建固定资产、无形资产和其他长                        478,852,348.56         341,332,190.62
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      4,398,721,254.83       8,139,703,920.07
  取得子公司及其他营业单位支付的                                               277,049,143.32
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     五、68             2,724,235,500.00
    投资活动现金流出小计                              7,601,809,103.39       8,758,085,254.01
      投资活动产生的现金流量净额                        109,718,806.47      -7,409,955,353.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  6,324,048,521.76       7,445,630,188.68
  其中：子公司吸收少数股东投资收                        328,440,974.60       1,145,800,000.00
到的现金
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                                    2017 年年度报告
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
  取得借款收到的现金                               48,027,211,974.28        42,486,237,321.59
  发行债券收到的现金                                7,095,681,333.33        16,055,170,832.50
  收到其他与筹资活动有关的现金     五、68             887,355,200.00         3,504,807,537.30
    筹资活动现金流入小计                           62,334,297,029.37        69,491,845,880.07
  偿还债务支付的现金                               48,410,865,970.57        63,004,647,114.60
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    1,393,029,988.03           956,263,152.57
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        93,526,917.98           25,699,139.82
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     五、68           4,140,363,758.60            18,826,963.69
    筹资活动现金流出小计                           53,944,259,717.20        63,979,737,230.86
      筹资活动产生的现金流量净额                    8,390,037,312.17         5,512,108,649.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -48,066,414.22            59,743,154.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             28,859,617.13         449,932,640.66
  加：期初现金及现金等价物余额                        3,652,318,923.74       3,202,386,283.08
六、期末现金及现金等价物余额                          3,681,178,540.87       3,652,318,923.74
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     76,793,009,467.52        48,562,621,897.55
  收到的税费返还                                       78,857,450.68            63,852,313.03
  收到其他与经营活动有关的现金                      8,018,378,012.55         7,049,130,671.88
    经营活动现金流入小计                           84,890,244,930.75        55,675,604,882.46
  购买商品、接受劳务支付的现金                     76,998,576,020.50        47,672,371,030.98
  支付给职工以及为职工支付的现金                      183,715,461.98           162,368,261.66
  支付的各项税费                                      147,962,318.80           131,494,314.31
  支付其他与经营活动有关的现金                     15,865,168,264.09         7,955,012,148.73
    经营活动现金流出小计                           93,195,422,065.37        55,921,245,755.68
  经营活动产生的现金流量净额                       -8,305,177,134.62          -245,640,873.22
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  3,808,225,788.03         378,533,762.53
  取得投资收益收到的现金                                492,874,367.15         243,842,404.23
  处置固定资产、无形资产和其他长                          7,222,520.39             742,404.30
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              4,308,322,675.57         623,118,571.06
  购建固定资产、无形资产和其他长                         85,104,749.06           2,625,689.69
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      1,465,724,160.88       4,968,073,109.65
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                                   2017 年年度报告
              项目                  附注             本期发生额         上期发生额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                          272,183,500.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       2,724,235,500.00
    投资活动现金流出小计                             4,275,064,409.94    5,242,882,299.34
      投资活动产生的现金流量净额                        33,258,265.63   -4,619,763,728.28
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                               5,995,607,547.16      6,299,830,188.68
  取得借款收到的现金                              27,616,526,722.36     21,628,413,185.18
  发行债券收到的现金                               6,996,358,333.33     16,055,170,832.50
  收到其他与筹资活动有关的现金                                           3,382,765,567.30
    筹资活动现金流入小计                          40,608,492,602.85     47,366,179,773.66
  偿还债务支付的现金                              27,413,532,220.31     41,637,382,692.65
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   1,066,187,341.03        751,374,311.89
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     3,700,848,920.00
    筹资活动现金流出小计                          32,180,568,481.34     42,388,757,004.54
      筹资活动产生的现金流量净额                   8,427,924,121.51      4,977,422,769.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        -432,742.54          3,447,539.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          155,572,509.98      115,465,706.91
  加：期初现金及现金等价物余额                        446,100,012.93      330,634,306.02
六、期末现金及现金等价物余额                          601,672,522.91      446,100,012.93
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
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                                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期
                                                                                        归属于母公司所有者权益
      项目
                                                                                      减：                                                                        少数股东权益 所有者权益合计
                                           其他权益工具                                    其他综合收                              一般风险准
                        股本                                          资本公积        库存               专项储备 盈余公积                         未分配利润
                                       永续债           其他                                   益                                       备
                                                                                      股
一、上年期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19    1,792,055,948.47      96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85 17,915,842,335.55
加：会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19    1,792,055,948.47       96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85       17,915,842,335.55
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91   1,237,091,363.07       72,907,145.51   34,639.30   70,847,575.54 -2,076,958.32 1,326,035,367.64     433,828,843.10    8,084,468,852.43
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                            72,907,145.51                                            1,907,299,260.29    266,511,868.87    2,246,718,274.67
额
（二）所有者投入
                   151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91   1,236,190,226.42                                                                                    332,025,315.25    6,514,016,418.26
和减少资本
1．股东投入的普
                                                                                                                                                                         323,907,130.09     323,907,130.09
通股
2．其他权益工具
                   151,752,095.00 4,995,597,641.50 -201,548,859.91   1,244,308,411.58                                                                                                      6,190,109,288.17
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                                                 -8,118,185.16                                                                                      8,118,185.16
（三）利润分配                                                                                                          70,847,575.54   856,812.69    -581,263,892.65   -164,708,341.02     -674,267,845.44
1．提取盈余公积                                                                                                         70,847,575.54                  -70,847,575.54
                                                                                             92 / 230
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                                                                                                                      本期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
      项目
                                                                                         减：                                                                           少数股东权益      所有者权益合计
                                           其他权益工具                                       其他综合收                              一般风险准
                        股本                                           资本公积          库存            专项储备         盈余公积                    未分配利润
                                       永续债           其他                                      益                                      备
                                                                                         股
2．提取一般风险
                                                                                                                                         856,812.69       -856,812.69
准备
3．对所有者（或
                                                                                                                                                      -509,559,504.42   -164,708,341.02      -674,267,845.44
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                34,639.30                                                                            34,639.30
1．本期提取                                                                                                  115,138.25                                                                           115,138.25
2．本期使用                                                                                                   80,498.95                                                                            80,498.95
（六）其他                                                                  901,136.65                                                -2,933,771.01                                            -2,032,634.36
四、本期期末余额 1,816,259,698.00 11,290,199,528.29 220,492,342.28    3,029,147,311.54       169,382,452.85 255,837.50 409,376,295.32 24,681,449.62 6,063,588,650.63 2,976,927,621.95      26,000,311,187.98
                                                                                                                      上期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
       项目
                                            其他权益工具                              减：                                                                        少数股东权益 所有者权益合计
                                                                                           其他综合收                              一般风险准
                         股本                                          资本公积       库存               专项储备 盈余公积                        未分配利润
                                        永续债            其他                                  益                                      备
                                                                                      股
一、上年期末余额 1,664,470,022.00                                    2,136,454,217.18      16,257,610.57 138,428.73 284,288,700.91 19,428,507.00 3,930,292,456.10 1,355,294,943.86 9,406,624,886.35
加：会计政策变更
    前期差错更
                                                                                               93 / 230
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                                                                                                                      上期
                                                                                       归属于母公司所有者权益
       项目
                                           其他权益工具                              减：                                                                                 少数股东权益 所有者权益合计
                                                                                          其他综合收                                   一般风险准
                         股本                                        资本公积        库存            专项储备           盈余公积                        未分配利润
                                        永续债          其他                                  益                                           备
                                                                                     股
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额 1,664,470,022.00                                 2,136,454,217.18        16,257,610.57 138,428.73 284,288,700.91 19,428,507.00 3,930,292,456.10 1,355,294,943.86            9,406,624,886.35
三、本期增减变动
金额（减少以“－”      37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -344,398,268.71         80,217,696.77   82,769.47    54,240,018.87    7,329,900.94    807,260,826.89 1,187,803,834.99      8,509,217,449.20
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                          80,217,696.77                                                1,043,197,668.67    339,500,288.08    1,462,915,653.52
额
（二）所有者投入
                        37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 -347,000,758.69                                                                                         1,143,502,686.73   7,513,182,598.02
和减少资本
1．股东投入的普通
                                                                                                                                                                            42,797,667.49      42,797,667.49
股
2．其他权益工具持
                        37,581.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19       302,329.75                                                                                        1,100,000,000.00   7,816,982,999.73
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                                            -347,303,088.44                                                                                              705,019.24    -346,598,069.20
（三）利润分配                                                                                                         54,240,018.87    7,329,900.94    -235,936,841.78    -295,199,139.82    -469,566,061.79
1．提取盈余公积                                                                                                        54,240,018.87                     -54,240,018.87
2．提取一般风险准
                                                                                                                                        7,329,900.94      -6,242,876.27                          1,087,024.67
备
3．对所有者（或股
                                                                                                                                                        -175,453,946.64    -295,199,139.82    -470,653,086.46
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
                                                                                            94 / 230
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                                                                                                                             上期
                                                                                              归属于母公司所有者权益
       项目
                                               其他权益工具                                减：                                                                            少数股东权益 所有者权益合计
                                                                                                其他综合收                                  一般风险准
                         股本                                               资本公积       库存            专项储备            盈余公积                    未分配利润
                                            永续债            其他                                  益                                          备
                                                                                           股
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                   82,769.47                                                                        82,769.47
1．本期提取                                                                                                     127,934.05                                                                       127,934.05
2．本期使用                                                                                                      45,164.58                                                                        45,164.58
（六）其他                                                            2,602,489.98                                                                                                             2,602,489.98
四、本期期末余额 1,664,507,603.00 6,294,601,886.79 422,041,202.19 1,792,055,948.47                96,475,307.34 221,198.20 338,528,719.78 26,758,407.94 4,737,553,282.99 2,543,098,778.85 17,915,842,335.55
       法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                                                                          母公司所有者权益变动表
                                                                                              2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
               项目                                          其他权益工具                                    减：库存    其他综合收       专项储                                     所有者权益合
                                     股本                                                   资本公积                                                 盈余公积       未分配利润
                                                        永续债              其他                               股            益             备                                             计
    一、上年期末余额        1,664,507,603.00     6,294,601,886.79   422,041,202.19    1,689,642,746.76               94,126,404.02             338,446,934.38   727,820,308.21   11,231,187,085.35
    加：会计政策变更
            前期差错更
    正
            其他
    二、本年期初余额        1,664,507,603.00     6,294,601,886.79   422,041,202.19    1,689,642,746.76               94,126,404.02             338,446,934.38   727,820,308.21   11,231,187,085.35
    三、本期增减变动
                                 151,752,095.00      4,995,597,641.50   -201,548,859.91   1,244,308,411.58               17,714,255.87              70,847,575.54   128,068,675.48    6,406,739,795.06
    金额（减少以“－”
                                                                                                    95 / 230
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                                                                                                     本期
      项目                                      其他权益工具                                    减：库存    其他综合收       专项储                                       所有者权益合
                         股本                                                  资本公积                                                 盈余公积        未分配利润
                                           永续债              其他                               股            益             备                                               计
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                            17,714,255.87                              708,475,755.44      726,190,011.31
额
（二）所有者投入
                     151,752,095.00     4,995,597,641.50   -201,548,859.91   1,244,308,411.58                                                                             6,190,109,288.17
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
                     151,752,095.00     4,995,597,641.50   -201,548,859.91   1,244,308,411.58                                                                             6,190,109,288.17
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                         70,847,575.54   -580,407,079.96     -509,559,504.42
1．提取盈余公积                                                                                                                        70,847,575.54    -70,847,575.54
2．对所有者（或股
                                                                                                                                                       -509,559,504.42     -509,559,504.42
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额    1,816,259,698.00   11,290,199,528.29   220,492,342.28    2,933,951,158.34               111,840,659.89            409,294,509.92   855,888,983.69    17,637,926,880.41
                                                                                       96 / 230
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                                                                                                      上期
       项目                                        其他权益工具                                  减：库存    其他综合收      专项储                                      所有者权益合
                            股本                                                资本公积                                                盈余公积        未分配利润
                                              永续债             其他                              股            益            备                                              计
一、上年期末余额       1,664,470,022.00                                       1,911,847,625.24               37,245,976.28            284,206,915.51   415,114,085.02    4,312,884,624.05
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额       1,664,470,022.00                                       1,911,847,625.24               37,245,976.28            284,206,915.51   415,114,085.02    4,312,884,624.05
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填         37,581.00    6,294,601,886.79   422,041,202.19   -222,204,878.48                56,880,427.74             54,240,018.87   312,706,223.19    6,918,302,461.30
列）
（一）综合收益总额                                                                                           56,880,427.74                             542,400,188.70     599,280,616.44
（二）所有者投入和
                             37,581.00    6,294,601,886.79   422,041,202.19   -224,807,368.46                                                                            6,491,873,301.52
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
                             37,581.00    6,294,601,886.79   422,041,202.19        302,329.75                                                                            6,716,982,999.73
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                                                       -225,109,698.21                                                                             -225,109,698.21
（三）利润分配                                                                                                                         54,240,018.87   -229,693,965.51    -175,453,946.64
1．提取盈余公积                                                                                                                        54,240,018.87    -54,240,018.87
2．对所有者（或股
                                                                                                                                                       -175,453,946.64    -175,453,946.64
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
                                                                                        97 / 230
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                                                                                                   上期
       项目                                     其他权益工具                                  减：库存    其他综合收      专项储                                     所有者权益合
                         股本                                                资本公积                                                盈余公积       未分配利润
                                           永续债             其他                              股            益            备                                             计
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他                                                                    2,602,489.98                                                                               2,602,489.98
 四、本期期末余额   1,664,507,603.00   6,294,601,886.79   422,041,202.19   1,689,642,746.76               94,126,404.02            338,446,934.38   727,820,308.21   11,231,187,085.35
法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：陈秋金
                                                                                     98 / 230
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一、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □ 不适用
厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经厦门市经济体制改革委员会“厦
体改（1993）006 号”文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于 1993 年 2 月
19 日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 9 月 18 日，经中国证券监督管理委员会批准，
本公司首次向社会公众发行人民币普通股 1,000 万股，于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所挂
牌上市交易，股票简称：厦门国贸，股票代码：600755。
1997 年 5 月，本公司以总股本 7,800 万股为基数，按 10:4 的比例向全体股东送股，变更后股本总
额 10,920 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 10,920 万元。
1997 年 10 月，本公司以总股本 10,920 万股为基数，按 10:2 的比例向全体股东送股，同时按 10:4
的比例以资本公积转增股本，变更后股本总额为 17,472 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币
17,472 万元。
1998 年 6 月，本公司以总股本 17,472 万股为基数，按 10:1.339 的比例向全体股东配售 2,340 万股，
变更后股本总额为 19,812 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 19,812 万元。
2004 年 4 月，本公司以总股本 19,812 万股为基数，按 10:8 的比例以资本公积转增股本，转增后
本公司股本总额为 35,661.5998 万股, 每股面值 1 元，注册资本为人民币 35,661.5998 万元。
2006 年 7 月，根据 2006 年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案，本公司以流通股股本
22,859.9998 万股为基数，对流通股股东按 10:4.5 的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本
总额为 45,948.5998 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 45,948.5998 万元。
2007 年 8 月，本公司通过网上和网下定价发行方式增发 3,700 万股新股，增发后本公司股本总额
为 49,648.5998 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 49,648.5998 万元。
2009 年 12 月，本公司以股本总额 49,648.5998 万股为基数，按照每 10 股配 3 股的比例向全体股
东实际配售 14,333.8948 万股新股，配售后本公司股本总额为 63,982.4946 万股，每股面值 1 元，
注册资本为人民币 63,982.4946 万元。
2010 年 7 月，本公司以总股本 63,982.4946 万股为基数，按 10:6 的比例以资本公积转增股本，转
增后本公司股本总额为 102,371.9914 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 102,371.9914 万元。
2011 年 7 月，本公司以总股本 102,371.9914 万股为基数，按 10:3 的比例以资本公积转增股本，
转增后本公司股本总额为 133,083.5888 万股，每股面值 1 元，注册资本为人民币 133,083.5888 万
元。
2014 年 7 月，本公司以股本总额 133,083.5888 万股为基数，按照每 10 股配 2.8 股的比例向全体
股东实际配售 33,363.4134 万股，配售后本公司股本总额为 166,447.0022 万股，每股面值 1 元，
注册资本为人民币 166,447.0022 万元。
2016 年 1 月本公司发行可转换公司债券。截至 2017 年 12 月 31 日止，累计已转换公司普通股股
票数量 151,789,676 股，变更后本公司股本总额为 181,625.9698 万股，每股面值 1 元，注册资本
为人民币 181,625.9698 万元。
目前本公司营业执照社会统一信用代码为 913502001550054395，法定代表人为许晓曦，公司住所
为厦门市湖滨南路国贸大厦 18 层。
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本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设经营财务部、资金部、法律事
务部、证券事务部、投资管理部等部门，拥有国贸地产集团有限公司、宝达投资（香港）有限公
司、国贸期货有限公司等子公司。
本公司所属行业为批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业。本公司及其子公司（以下简称“本
集团”）分为供应链管理业务、房地产经营业务及金融服务业务三大板块，主要经营范围包括进出
口及国内贸易、房地产开发与经营、期货经纪、资产管理、风险管理、投资管理、物流货代等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会二〇一八年度第六次会议于 2018 年 4 月 26
日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团本年度新增合并 26 家子公司以及 5 家结构化主体，减少合并 6 家子公司以及 15 家结构化
主体，具体合并范围及其变动情况详见“附注六、合并范围的变动”及“附注七、在其他主体中
的权益”。
二、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定应收款项、贷款、应收保理款、投资性房地产、固定资产折
旧以及收入确认政策，具体会计政策分别参见附注三之 12、13、14、18、19、28。
1.   遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公
司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环
境中的货币确定美元、港币、新台币、新西兰元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采
用的货币为人民币。
本公司的合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财
务报表时折算为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢
价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并
日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
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综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
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计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
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本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期
汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照会计期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款
贷款是指本集团发放的贷款，包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款。按当前市场条件发放的
贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法确认贷款持有
期间的利息收入，如实际利率与合同利率差别较小的，可按合同利率计算利息收入。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止
确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该
工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括外汇合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行
计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价
值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，
直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值
连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重
大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
11. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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具体投资品种公允价值的估值方法如下：
公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。根
据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下：
股票类金融资产
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经
济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。
首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所
上市后，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值；非公开发行有明确锁定期的股票，
按以下规定确定公允价值：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股
票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股
票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。
基金类金融资产
封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以
报表日公布的最新净值计算公允价值。
证券交易所上市债券类金融资产
包括国债、企业债、金融债等，以报表日或最近交易日收盘价作为公允价值。
期货、外汇合约
以期货交易所报表日或最近交易日收盘价、银行报价确定公允价值。
以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。
12. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款（含一年内到期的长期应收款）。
（1）应收账款、其他其收款
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的
                                             应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                             试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
                                             现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                             准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
②单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
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单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备
③按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单
项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合类型                          确定组合的依据              按组合计提坏账准备的
                                                              计提方法
账龄组合                          账龄状态                    账龄分析法
信用风险较低的应收款项组合        应收出口退税、应收期货交易 不计提坏账准备
                                  保证金、电子交易市场交易保
                                  证金和应收代位追偿款
其他组合                          应收关联方款项和应收其他各 余额百分比法
                                  类保证金及押金
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   5.00                        5.00
1－2 年                                             10.00                        10.00
2－3 年                                             10.00                        10.00
3 年以上                                           100.00                       100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
应收关联方款项和应收其他各                            5.00                       5.00
类保证金及押金
（2）长期应收款（含一年内到期的长期应收款）
本集团长期应收款（含一年内到期的长期应收款）均为应收融资租赁款。
① 单项计提减值准备的长期应收款
对于已涉诉、客户信用状况恶化的长期应收款，综合考虑承租人的还款能力、承租人的还款记录、
承租人的还款意愿、租赁资产的盈利能力、租赁资产的抵押担保、承租人还款的法律责任、公司
内部租赁资产管理状况等因素单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备，计入当期损益。
② 按信用风险特征组合计提减值准备的长期应收款
在期末对每一单项租赁合同按照资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类
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的标准和计提损失准备的比例为：
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    分类                              分类依据
                                                                              例（%）
   正常类    对承租人正常偿还租金有充分把握，到目前为止没有任何理由怀疑
                                                                               0.5
             租赁资产会遭受损失
             承租人尚能偿还租金，但有证据证明存在不利影响，可能会影响租
   关注类    金的偿还的情形，例如承租人还款意愿下降；抵押品、质押品价值
             下降；保证人财务、经营状况出现变化，可能影响保证人的履约能
             力；租金逾期 3 个月至 6 个月（含 6 个月）等情况
             有证据证明承租人的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业
             收入无法足额偿还租金，即使执行保证措施，也可能会造成一定损
             失，如承租人经营亏损，财务指标持续恶化，净现金流量为负值，
   次级类    资金链非常紧张；承租人需要进行债务重组；承租人出现影响其正
             常经营的行政处罚、涉及重大经济纠纷、账户或资产被法院查封冻
             结；保证人的经营出现严重困难或恶化，难以履行保证义务；承租
             人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源来保证足额还款；
             租金逾期 6 个月至 1 年（含 1 年）等情况
             有证据证明承租人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入
             （第一还款来源）无法足额、按时偿还租金，即使执行担保（第二
             还款来源），也可能会造成较大损失的情形，例如承租人处于停产、
   可疑类    半停产状态；承租人资不抵债；承租人的债务已经过合理的重组，
             仍然逾期，或仍然不能正常归还，还款状况未明显改善；承租人或
             其法定代表人涉及重大案件，对承租人的正常经营活动造成重大影
             响；承租人采用隐瞒事实等不正当手段套取银行贷款；租金逾期超
             过 1 年等情况
             在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，租金依然无法
             偿还，或只能收回极少部分，例如承租人和担保人已经依法宣告破
             产、关闭、解散，并终止法人资格，经法定清偿后，仍不能还清租
   损失类    金；承租人死亡；承租人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归        100
             还租金，又无其他债务承担者，经追偿后确实无法收回的资产；承
             租人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力
             偿还的部分或全部贷款等情况
13. 贷款
本集团发放贷款包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款。
（1）单项计提减值准备的贷款
对于已涉诉、客户信用状况恶化的贷款，综合考虑贷款人的还款能力、贷款人的还款意愿、贷款
人的盈利能力、贷款人还款的法律责任、公司内部贷款管理状况等因素单独进行减值测试，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提资产减值准备，计入当期损益。
（2）按信用风险特征组合计提减值准备的贷款
期末对每一项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和
计提减值准备的比例为：
正常类：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还，
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按 1%计提减值准备；
关注类：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资
产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其债
务的本金及收益，按 2%计提减值准备；
次级类：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及
收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，按 25%计提减值准备；
可疑类：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按 50%
计提减值准备；
损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收
回极少部分，按 100%计提减值准备。
14. 应收保理款
（1）单项计提减值准备的应收保理款
对于已涉诉、客户信用状况恶化的应收保理款，综合考虑授信评估主体的还款能力、授信评估主
体的还款意愿、授信评估主体的盈利能力、授信评估主体还款的法律责任、公司内部应收保理款
管理状况等因素单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。
（2）按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款
在期末对每一单项商业保理合同按照资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要
分类的标准和计提损失准备的比例为：
                                                                          计提损失比
    分类                              分类依据
                                                                            例（%）
   正常类    授信评估主体能够履行合同，没有足够理由怀疑债务本息不能按时
                                                                              0.5
             足额偿还
             尽管授信评估主体目前有能力偿还债务本息，但存在一些可能对偿
             还产生不利影响的因素。如授信评估主体虽出现一些可能对债务的
             偿还产生不利影响的因素，但授信评估主体还款能力尚可，担保合
   关注类
             法、足值、有效，预计债务到期或在到期后合理时间内能够被足额        2
             偿还或授信评估主体还款能力出现一定问题，完全依靠其正常经营
             收入无法足额还本付息，但目前仍有证据表明通过追偿担保等手段
             能确保足额收回债务本息。
   次级类    授信评估主体还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无
             法足额还本付息，即使执行担保也可能会形成一定损失。
   可疑类    授信评估主体无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定要造
             成较大损失。
             在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法
   损失类
             收回，或只能收回极少部分。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
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本集团存货分为原材料、周转材料、在途物资、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、代
建开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，原材料的成本按加权平均法计算确定；库存商
品、发出商品的成本按个别计价法或加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进
行核算，包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的
借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
本集团周转材料领用时采用五五摊销法或一次转销法摊销。
（6）房地产开发企业特定存货的核算方法
①开发用土地的核算方法
开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。
②公共配套设施费用的核算方法
A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于
商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
16. 持有待售和终止经营
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或
处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产
生的权利。
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处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中
转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经
就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的
投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持
有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值
减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金
额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分
投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则
继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益
法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本
集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售
类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单
独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售
资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非
流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值
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损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作
为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可
比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表
中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加
重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投
资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
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丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的
部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般
不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产
经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、
16。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、23。
18. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别                     预计使用寿命（年）          预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋、建筑物                          20-50                   0-10%            2-4.5%
土地使用权                            36-46                               2.17%-2.78%
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、23。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
19. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）         残值率           年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法     20-50              3-10%             1.80-4.85%
机器设备           年限平均法     10-30              0-10%             3.00-10.00%
运输工具           年限平均法     4-33               5-10%             2.88-23.75%
办公设备、电子     年限平均法     5-10               0-10%             9.00-20.00%
设备及其他
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
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(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、23。
(4).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
(5).大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
20. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、23。
21. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
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的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权和外购软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，
自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
                类别                         使用寿命               摊销方法
           土地使用权                        受益年限                直线法
               外购软件                      受益年限                直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、23。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
23. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
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的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
25. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项
目。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。本集团仅涉及设定提存计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以
自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
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在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
的有关规定进行处理。
26. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负
债或权益工具。
（2）永续债等其他金融工具的会计处理
本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提
利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确
定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股
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利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的
金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益。
本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量
的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
28. 收入
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
①商品销售业务：本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得
了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。
②房地产销售业务：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销
售收入确认的各项条件时予以确认。
③利息收入：按让渡现金使用权的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同
利率差异较小的，也可按合同利率计算利息收入。
④期货经纪手续费收入：公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付期货交易所的交易手续
费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。
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⑤融资租赁业务：
A、租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的
初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
B、未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际
利率法计算当期应当确认的租赁收入。
实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公
允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
C、未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率
（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁
收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
D、或有租金的处理
公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
⑥其他服务收入：服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。
29. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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除与资产相关的政府补助之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益 用于补偿以后
期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用
一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，
直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
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能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁
之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
②本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算
确认当期的融资收入。
②本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 安全生产费用
本集团根据有关规定，按财企［2012］16 号文提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，
先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产
在以后期间不再计提折旧。
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33. 维修基金
本集团位于福建省厦门市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工备案前按工程造价的一定比例
支付给土地与房屋管理部门，支付时记入相关房地产项目的开发成本。外地子公司按当地规定执
行。
34. 质量保证金
本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装
工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保
修期结束后清算。
35. 一般风险准备
根据《金融企业财务规则》及其实施指南（财金［2007］23 号）的相关规定，本集团子公司国贸
期货有限公司按照当期实现净利润（弥补亏损后）的 10%提取一般风险准备，用于期货公司风险
的补偿，不得用于分红、转增资本。
36. 担保准备金
本集团的担保准备金包括担保赔偿准备金和未到期责任准备金。担保赔偿准备金按不低于当年年
末担保责任余额 1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当年年末担保责任余额 10%的，实行差
额提取；未到期责任准备金按当年担保费收入 50%的比例提取。
37. 商品期货套期
根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）的相关规定，商品期货套期业务
是指企业为规避现货经营中的商品价格风险，指定商品期货合约为套期工具，使套期工具公允价
值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。本集团商品期货
套期是以存货、尚未确认的确定承诺为基础的被套期项目公允价值变动风险进行的套期，属于公
允价值套期类型。
在初始指定套期关系时，本集团正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险
管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具性质及其数量、相关被套期项目性质及其数
量、被套期风险性质及其认定，以及对套期有效性的评估，包括被套期项目与套期工具的经济关
系、套期比率、套期无效性来源的分析等。本集团在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影
响套期有效性要求时，对现有的套期关系进行评估，并以书面形式记录评估情况，根据评估结果
对商品期货套期关系进行再平衡或终止确认。
对于公允价值套期，在套期关系存续期间，本集团将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计
入当期损益。被套期项目为存货的，本集团将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同时调整
被套期项目的账面价值；被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值
变动应当确认为一项资产或负债，并计入各相关期间损益。在后续处理时，被套期项目为存货的，
本集团在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并计入销售成本；被套期项目为采
购商品的确定承诺的，本集团在确认相关存货时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或
负债转出并计入存货初始成本；被套期项目为销售商品的确定承诺的，本集团在该销售实现时，
将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收入。
某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上
述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入当期损益。
38. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
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假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列
示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划
策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
商誉
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
39. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
（1）会计法规政策变更
                                                       备注(受重要影响的报表项目名称和金
       会计政策变更的内容和原因          审批程序
                                                                      额)
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》对于 2017
年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或
处置组的分类、计量和列报，以及终止经
营的列报等进行了规定，并采用未来适用
法进行处理；
                                                       ①持续经营净利润 2,174,271,273.13
修改了财务报表的列报，在合并利润表和 董事会批准
                                                       ②终止经营净利润 0.00
利润表中分别列示持续经营损益和终止经
营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：对于
当期列报的终止经营，原来作为持续经营
损益列报的信息重新在比较报表中作为终
止经营损益列报。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》
（2017），政府补助的会计处理方法从总额
法改为允许采用净额法，将与资产相关的
政府补助相关递延收益的摊销方式从在相
关资产使用寿命内平均分配改为按照合
理、系统的方法分配，并修改了政府补助                   ①其他收益   57,043,062.91
                                         董事会审批
的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完                ②营业外收入 -57,043,062.91
毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适
用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，不对
比较报表中其他收益的列报进行相应调
整。
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根据《关于修订印发一般企业财务报表格
式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表
中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出
售划分为持有待售的非流动资产（金融工
具、长期股权投资和投资性房地产除外）
或处置组时确认的处置利得或损失，处置
未划分为持有待售的固定资产、在建工程、
生产性生物资产及无形资产而产生的处置
利得或损失，以及债务重组中因处置非流                   ①资产处置收益 7,404,876.53
动资产产生的利得或损失和非货币性资产 董事会审批        ②营业外收入   -7,639,471.04
交换产生的利得或损失。相应的删除“营业                 ③营业外支出   -234,594.51
外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流
动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置
损失”项目，反映企业发生的营业利润以外
的收益，主要包括债务重组利得或损失、
与企业日常活动无关的政府补助、公益性
捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、
捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
上述会计政策变更对期初净资产、期末净资产、上期净利润、本期净利润均未产生影响。
（2）商品期货套期会计政策变更
2015 年 11 月 26 日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）。
本集团开展的商品期货套期业务自 2017 年 7 月 1 日起选择执行本规定，不再继续执行《企业会计
准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》中有关套期保值的
相关披露规定，对于满足本规定套期应用条件的，采用未来适用法按本规定的套期会计方法进行
处理，不再追溯调整。该会计政策变更业经本公司 2017 年 8 月 23 日召开的第八届董事会二〇一
七年度第九次会议审议通过。
上述会计政策变更采用未来适用法，导致本年财务报表合并净利润增加 3,508.43 万元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内，本集团不存在重要会计估计变更。
四、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                         税率
增值税                     应税收入                         0%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税             应纳流转税额                     7%
教育费附加                 应纳流转税额                     3%
地方教育附加               应纳流转税额                     2%
说明：境内外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳流转税之附加税费。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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     √适用 □不适用
                    纳税主体名称                                      所得税税率（%）
     本公司及在厦门注册的子公司
     其他境内外注册的子公司                                  按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税
     2.    土地增值税
     根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增
     值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四级
     超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发［2006］187 号文和各地方税务局的有
     关规定，本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
     3.    房产税
     本公司及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收
     入为纳税基准，税率为 12%。外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳房产税。
     4.    个人所得税
     员工个人所得税由本集团代扣代缴。
     五、合并财务报表项目注释
     1、 货币资金
                               期末余额                                      期初余额
项    目
                    外币金额   折算率         人民币金额          外币金额 折算率           人民币金额
库存现金：                                       89,609.29                                     34,706.87
  人民币                                         89,609.29                                     34,706.87
银行存款：                                3,401,185,608.56                              3,171,031,336.65
  其中：期
货保证金                                   917,272,201.59                                903,746,793.54
存款
  人民币                                  2,649,960,208.26                              2,569,284,561.68
  美元       106,370,375.12 6.5342          695,045,305.09     79,845,082.53 6.9370       553,885,337.48
  港币        16,705,044.84 0.83591          13,963,914.03     14,116,257.14 0.89451       12,627,133.17
  欧元         3,883,385.83 7.8023           30,299,341.30      4,513,484.38 7.3068        32,979,127.65
  日元            39,439.70 0.05788               2,282.77             20.86 0.05991                1.25
  新币         2,240,169.54 4.8831           10,938,971.88        302,993.96 4.7995         1,454,219.51
  新台币       1,713,361.00 0.2199              376,768.08      2,288,863.00 0.2143           490,503.34
  新西兰元       129,258.78 4.6327              598,817.15         64,265.25 4.8308           310,452.57
其他货币
                                           761,715,164.93                               1,023,298,014.75
资金:
  人民币                                    626,480,967.31                                786,575,944.88
  美元        20,696,364.15 6.5342          135,234,182.63     34,124,462.83 6.9370       236,721,398.62
  港币                17.93 0.83591                  14.99            750.41 0.89451              671.25
    合计                                  4,162,990,382.78                              4,194,364,058.27
    其中：存
放在境外
                                           671,497,129.22                                807,075,701.80
的款项总
额
                                                 129 / 230
                                       2017 年年度报告
 说明：
 （1）期末，银行存款中因货款纠纷冻结等受限存款 34,192,592.07 元，其他货币资金中开具银行
 承兑汇票等各类保证金、结算担保金和商品房预售监管资金等受限存款 447,619,249.84 元，金额
 合计 481,811,841.91 元，因不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。除此
 以外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
 （2）银行存款余额中的期货保证金存款系子公司国贸期货有限公司的客户期货保证金存款。
 （3）其他货币资金期末余额明细
项 目                                 期末余额                                            备注
外埠存款                          11,679,764.78
                                                本集团存放在期货交易所和电子盘可随时提取
期货保证金                       138,825,165.45
                                                的期货保证金
                                                主要系用于开具银行承兑汇票、信用证、保函等
保证金存款                       305,731,657.50
                                                各类保证金余额
证券资金账户存款                   3,918,129.39
商品房预售监管户存款             218,123,565.05 其中 131,887,592.34 元使用受限
应收结算担保金                    10,000,000.00 存放在中国金融期货交易所的结算会员保证金
其他                              73,436,882.76 主要系在途资金
合 计                            761,715,164.93
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                         期初余额
 交易性金融资产                             2,344,694,896.51                   1,024,302,242.96
 其中：债务工具投资                           447,537,438.65                     269,316,124.86
       权益工具投资                         1,845,157,457.86                     754,986,118.10
       结构性存款                               52,000,000.00
             合计                           2,344,694,896.51                   1,024,302,242.96
 说明：
 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末账面价值较期初账面价值增加
 1,320,392,653.55 元，增幅 128.91%，主要系子公司本期增持基金、信托等产品所致。
 （2）期末，本集团用于国债正回购而质押的债务工具投资账面价值 149,353,108.76 元。
 3、 衍生金融资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                               期末余额                   期初余额
 期货合约（非套期业务）                               292,219,199.09             618,025,973.28
 外汇合约                                             296,691,448.74             125,812,797.12
 套期工具                                              79,607,176.65
               合计                                   668,517,824.48             743,838,770.40
                                           130 / 230
                                            2017 年年度报告
    4、 应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                   项目                        期末余额                        期初余额
       银行承兑票据                                  965,990,354.52                 708,872,524.03
       商业承兑票据                                   73,163,621.12                   2,251,766.73
       信用证                                                                        71,917,422.27
                   合计                              1,039,153,975.64               783,041,713.03
    说明：应收票据期末账面价值较期初账面价值增加 256,112,262.61 元，增幅 32.71%，主要系本集
    团本期结算方式较多采用票据所致。期末不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值的情况。
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                           项目                                      期末已质押金额
    银行承兑票据                                                                328,398,334.16
    商业承兑票据                                                                 49,062,510.89
                           合计                                                     377,460,845.05
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
        √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                   期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
    银行承兑票据                             1,380,151,835.47
    商业承兑票据                                                                  49,062,510.89
                  合计                            1,380,151,835.47                    49,062,510.89
    说明：
        √适用 □不适用
        ①用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，
    并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故
    本集团将已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票终止确认。
        ②期末，本集团已贴现但未到期的商业承兑汇票因票据相关的信用风险和延期付款风险没有转移，
    故未终止确认。
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                           期初余额
类别
            账面余额         坏账准备         账面            账面余额          坏账准备        账面
                                                131 / 230
                                                       2017 年年度报告
                                                计        价值                                                计        价值
                                                提                                                            提
                          比例                                                       比例
              金额                  金额        比                        金额                  金额          比
                          (%)                                                        (%)
                                                例                                                            例
                                               (%)                                                           (%)
单 项 金 112,883,854.77 3.22 70,558,890.10 62.51 42,324,964.67 97,136,433.75 2.62 80,560,593.95              82.94   16,575,839.80
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按 信 用 3,307,040,981.56 94.35 197,625,597.15 5.98 3,109,415,384.41 3,549,002,709.46 95.86 197,201,557.13    5.56 3,351,801,152.33
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
其 中 ： 3,271,363,048.91 93.33 195,841,700.52 5.99 3,075,521,348.39 3,543,954,343.13 95.72 196,949,138.81    5.56 3,347,005,204.32
账龄组
合
  其 他 35,677,932.65 1.02 1,783,896.63 5.00 33,894,036.02               5,048,366.33 0.14      252,418.32    5.00    4,795,948.01
组合
单 项 金 85,204,068.47 2.43 68,451,715.89 80.34 16,752,352.58 56,424,322.59 1.52 40,700,595.04               72.13   15,723,727.55
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
  合计 3,505,128,904.80 100.00 336,636,203.14 9.60 3,168,492,701.66 3,702,563,465.80 100.00 318,462,746.12   8.60 3,384,100,719.68
          说明：期末，本集团用于银行借款抵押的应收账款账面价值为 32,975,447.98 元。
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
          √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
                   应收账款
                                                                                计提比例
                 （按单位）                应收账款              坏账准备                        计提理由
                                                                                  （%）
          福建鑫海冶金有限公司            27,570,526.14          23,238,746.10       84.29 预计大部分无法收回
          PEACEBIRDTRADINGCORP.           25,458,655.24           5,091,731.05       20.00 预计部分无法收回
          上海本品商贸有限公司            19,813,107.20          19,813,107.20      100.00 预计无法收回
          XINGLIN（USA）                  13,361,810.02           2,672,362.00       20.00 预计部分无法收回
          INTERNATIONAL CORP.
          晋江三益钢铁有限公司           12,257,367.83           12,257,367.83      100.00    预计无法收回
          CRYSTALVOGUEINC.                8,671,015.52            1,734,203.10       20.00    预计部分无法收回
          上海井泉纸业有限公司            5,751,372.82            5,751,372.82      100.00    预计无法收回
                   合计                 112,883,854.77           70,558,890.10       /                /
                                                           132 / 230
                                          2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
    账龄
                   应收账款           比例%        坏账准备      计提比例（%）       净额
1 年以内小计     2,830,582,131.59         86.53   141,529,106.55           5.00 2,689,053,025.04
1至2年             332,228,440.50         10.16    33,222,844.07          10.00 299,005,596.43
2至3年              97,180,807.69          2.96     9,718,080.77          10.00    87,462,726.92
3 年以上            11,371,669.13          0.35    11,371,669.13         100.00
    合计         3,271,363,048.91       100.00    195,841,700.52           5.99 3,075,521,348.39
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）
                                                    期初余额
账 龄
                   应收账款          比例%          坏账准备     计提比例（%）       净额
1 年以内         3,309,332,456.14        93.38    165,466,622.77           5.00 3,143,865,833.37
1至2年             164,189,778.98         4.63     16,418,977.92          10.00 147,770,801.06
2至3年              61,520,633.24         1.74      6,152,063.35          10.00    55,368,569.89
3 年以上             8,911,474.77         0.25      8,911,474.77         100.00
    合计         3,543,954,343.13      100.00     196,949,138.81           5.56 3,347,005,204.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
    余额百分比
                                应收账款                  坏账准备            计提比例（%）
其他组合                          35,677,932.65               1,783,896.63                 5.00
      合计                        35,677,932.65               1,783,896.63                 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 42,024,954.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 19,670,494.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    单位名称         转回原因         收回方式       原确定坏账准备的依据    收回或转回金额
无锡新三洲特钢     已收回           银行存款         原涉诉，预计无法收回        19,500,000.00
有限公司
      合计               /                /                     /                  19,500,000.00
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                    67,028.43
其中重要的应收账款核销情况
                                              133 / 230
                                            2017 年年度报告
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□ 适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
   单位名称           应收账款期末余额      占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额
     第一名               254,234,633.46                                7.25    21,921,005.97
     第二名               161,332,354.74                                4.60    13,400,789.18
     第三名               161,317,455.87                                4.60      8,065,872.79
     第四名                97,148,343.88                                2.77      4,857,417.19
     第五名                70,407,189.63                                2.01      3,520,359.48
     合 计                744,439,977.58                              21.23     51,765,444.61
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额                   比例(%)                金额             比例(%)
1 年以内          5,682,120,859.08                   98.66      4,129,048,040.52             96.50
1至2年               30,001,927.67                    0.52         66,900,026.58              1.56
2至3年                7,605,056.23                    0.13         35,170,079.02              0.82
3 年以上             39,750,521.24                    0.69         47,786,134.42              1.12
    合计          5,759,478,364.22                  100.00      4,278,904,280.54            100.00
说明：预付款项期末账面价值较期初账面价值增加 1,480,574,083.68 元，增幅 34.60%，主要系 2017
年度本集团供应链管理业务发展良好，相应加大了库存商品的采购规模所致。
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       单位名称            与本集团关系           金额              年限           未结算原因
福州兴顺造船有限公司         非关联方           17,458,875.60   3 年以上       预付造船款，尚未交船
NIGATE-POWER-SYSTEM                                572,145.60   1-2 年
                              非关联方                                         预付造船款，尚未交船
S（SINGAPORE）                                   8,431,982.00   3 年以上
                                                    31,689.68   1-2 年
GREENBAY-MARINE-PTE-
                              非关联方             292,388.03   2-3 年         预付造船款，尚未交船
LTD
                                                 4,776,087.42   3 年以上
    合计                      /             31,563,168.33              /            /
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
           单位名称                   预付款项期末余额          占预付款项期末余额合计数的比例%
             第一名                         241,301,870.96                                  4.19
                                               134 / 230
                                     2017 年年度报告
           第二名                    240,046,891.85                                        4.17
           第三名                    144,932,578.42                                        2.52
           第四名                    136,598,858.80                                        2.37
           第五名                    133,482,116.04                                        2.32
           合 计                     896,362,316.07                                       15.57
7、 应收货币保证金与应收质押保证金
项 目                                期末余额                             期初余额
应收货币保证金                            2,009,387,632.83                     2,006,316,247.62
应收质押保证金                               58,821,696.00                       31,194,592.00
说明：
（1）应收货币保证金与应收质押保证金均系子公司国贸期货有限公司、国贸期货（香港）有限公
司存放于期货交易所及期货经纪商的客户期货保证金。
（2）应收质押保证金期末账面价值较期初账面价值增加 27,627,104.00 元，增幅 88.56%，主要系
子公司国贸期货有限公司的客户质押保证金增加所致。
8、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                            期初余额
债券投资                                    8,581,018.05                        7,810,522.86
委托贷款                                    3,386,413.07                        1,622,154.78
典当贷款                                    1,987,968.37
定期存款                                       61,377.90                          2,438,671.68
理财产品                                                                         31,525,921.89
            合计                            14,016,777.39                        43,397,271.21
说明：应收利息期末账面价值较期初账面价值减少 29,380,493.82 元，减幅 67.70%，主要系期末
应收银行理财产品利息减少所致。
9、 应收股利
√适用 □ 不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位)               期末余额                           期初余额
信托投资分红                                        11,521,403.59
基金投资分红                                           905,821.62                    696,592.25
建行优先股股利                                                                     3,223,590.41
合计                                                12,427,225.21                  3,920,182.66
说明：应收股利期末账面价值较期初账面价值增加 8,507,042.55 元，增幅 217.01%，主要系期末
本集团应收信托投资分红增加所致。
                                        135 / 230
                                                                            2017 年年度报告
     10、     其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额                                                                 期初余额
                                    账面余额                   坏账准备                                     账面余额                     坏账准备
            类别                                                                       账面                                                                   账面
                                              比例                     计提比例                                                                  计提比例
                                  金额                      金额                       价值              金额          比例(%)        金额                    价值
                                               (%)                       (%)                                                                       (%)
单项金额重大并单独计提 413,460,079.49            7.69   226,660,072.87     54.82    186,800,006.62    250,072,896.86      12.58   147,110,210.90     58.83 102,962,685.96
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 4,946,001,986.11 91.99           222,441,027.64      4.50   4,723,560,958.47 1,728,916,047.33      86.99    44,753,660.66     2.59 1,684,162,386.67
坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合                 158,985,716.53    2.96    17,180,027.12     10.81    141,805,689.41    243,672,903.17      12.26    18,954,906.54     7.78   224,717,996.63
      信 用 风 险 较 低 的 应 681,796,260.03 12.68                                  681,796,260.03    969,268,062.31      48.77                             969,268,062.31
收款项组合
      其他组合               4,105,220,009.55 76.35     205,261,000.52      5.00   3,899,959,009.03   515,975,081.85      25.96    25,798,754.12     5.00   490,176,327.73
单项金额不重大但单独计 17,150,690.28             0.32    15,664,777.35     91.34       1,485,912.93     8,580,963.13       0.43     6,322,601.26    73.68     2,258,361.87
提坏账准备的其他应收款
           合计              5,376,612,755.88 100.00    464,765,877.86      8.64   4,911,846,878.02 1,987,569,907.32     100.00   198,186,472.82     9.97 1,789,383,434.50
                                                                               136 / 230
                                       2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
     其他应收款
                       其他应收款         坏账准备         计提比例（%）           计提理由
     （按单位）
江西江州联合造船有   103,998,079.61     42,663,000.00                41.02   预计部分无法收回，详
限责任公司                                                                   见附注十三、1 之（5）
南通润邦海洋工程装     51,610,739.17      9,815,302.03               19.02   预计部分无法收回
备有限公司
深圳市普和实业有限     30,400,000.00    28,320,000.00                93.16   预计大部分无法收回
公司
广州铉澈贸易有限公     16,272,917.60    15,418,334.08                94.75   预计大部分无法收回
司
上海长桥物流有限公     35,778,761.02    29,303,761.02                81.90   预计大部分无法收回，
司                                                                           详见附注十三、 之（3）
沅江市金太阳纸业有     32,957,158.04    11,957,158.04                36.28   扣除投保，预计部分无
限公司                                                                       法收回
衡水前么头国储粮库     24,000,000.00    14,400,000.00                60.00   预计部分无法收回
有限责任公司
嘉祥县华强棉花经营     21,011,656.75      4,202,331.35               20.00   扣除投保，预计部分无
有限责任公司                                                                 法收回
唐山松汀钢铁有限公     20,055,340.41    20,055,340.41               100.00   预计无法收回
司
汕头市海润化工公司     17,469,692.97    17,469,692.97               100.00   已胜诉，但无可供执行
                                                                             财产，预计无法收回
舜广控股集团（上海） 13,232,674.50        1,323,267.45               10.00   预计部分无法收回
有限公司
福建省长兴船舶重工    11,207,610.85       1,659,831.13               14.81   预计部分无法收回
有限公司
厦门骏茂贸易有限公     6,786,788.36       1,393,394.18               20.53   预计部分无法收回
司
莆田市万丰木业有限     6,315,550.28       6,315,550.28              100.00   预计无法收回
公司
内蒙古临海化工股份     6,001,500.00       6,001,500.00              100.00   预计无法收回
有限公司
泉州市锦程海运有限     5,570,886.78       5,570,886.78              100.00   预计无法收回
责任公司
宁德国贸中邦汽车销     5,515,451.19       5,515,451.19              100.00   预计无法收回
售服务有限公司
天津天钢联合金属制     5,275,271.96       5,275,271.96              100.00   预计无法收回
品有限公司
    合计         413,460,079.49    226,660,072.87            /                     /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
     账龄        其他应收款         比例%             坏账准备       计提比例（%）         净额
                                          137 / 230
                                        2017 年年度报告
1 年以内小计    141,947,357.91             89.28 7,097,902.05                5.00 134,849,455.86
1至2年            5,692,663.04              3.58    569,266.32              10.00   5,123,396.72
2至3年            2,036,485.35              1.28    203,648.52              10.00   1,832,836.83
3 年以上          9,309,210.23              5.86 9,309,210.23              100.00
      合计      158,985,716.53            100.00 17,180,027.12              10.81 141,805,689.41
其他应收款按种类披露（续）
                                                   期初余额
     账龄
                   其他应收款        比例%          坏账准备    计提比例（%）    净额
1 年以内          221,129,716.48          90.75   11,056,485.82          5.00 210,073,230.66
1至2年             11,332,418.99           4.65    1,133,241.91         10.00  10,199,177.08
2至3年               4,939,543.21          2.03      493,954.32         10.00   4,445,588.89
3 年以上             6,271,224.49          2.57    6,271,224.49       100.00
    合 计         243,672,903.17         100.00   18,954,906.54          7.78 224,717,996.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
     余额百分比
                               其他应收款                 坏账准备            计提比例（%）
其他组合                       4,105,220,009.55           205,261,000.52                   5.00
           合计                4,105,220,009.55           205,261,000.52                   5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 268,868,065.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,724,728.79 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                              原确定坏账准备的   转回或收回
       单位名称              转回原因         收回方式
                                                                    依据             金额
厦门骏茂贸易有限公司      收回部分款项     银行存款           预计部分无法收回   1,698,396.24
    合计                    /                /                    /          1,698,396.24
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                                2,600.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           138 / 230
                                        2017 年年度报告
          款项性质                      期末账面余额                           期初账面余额
备用金                                           1,028,099.38                            1,906,193.85
保证金及押金                                  491,969,892.97                           117,012,279.50
关联方往来款                                3,613,250,116.58                           398,962,802.35
非关联方往来款                                578,939,632.47                           490,870,758.20
应收担保代位追偿款                              89,893,884.54                          113,819,526.14
出口退税                                      134,551,636.01                           195,232,132.35
期货保证金                                    457,350,739.48                           660,175,048.37
其他                                             9,628,754.45                            9,591,166.56
            合计                            5,376,612,755.88                         1,987,569,907.32
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                         占其他应收
               款项的性                                                  款期末余额    坏账准备
  单位名称                   期末余额                  账龄
                 质                                                      合计数的比    期末余额
                                                                           例(%)
杭州茂国悦     关联方往 2,718,315,500.00 1 年以内                              50.56 135,915,775.00
盈置业有限     来款
公司
厦门市天地     关联方往    507,124,600.00 1 年以内：                            9.44    25,356,230.00
开发建设有     来款                       502,450,000.00 元；
限公司                                    1-2 年：4,674,600.00
                                          元
厦门市国土     履约保证    376,400,000.00 1 年以内                              7.00    18,820,000.00
资源与房产     金
管理局
福建东南花     关联方往    164,277,782.50 1 年以内：                            3.05     8,213,889.12
都置业有限     来款                       7,717,782.50 元；
公司                                      1-2 年：11,400,000.00
                                          元；
                                          2-3 年：15,800,000.00
                                          元；
                                          3 年以上：
                                          129,360,000.00 元
中 信 期 货 有 期货保证    144,559,204.40 1 年以内                              2.69
限公司         金
     合计          /    3,910,677,086.90                /                      72.74   188,305,894.12
(6). 其他应收款期末账面价值较期初账面价值增加 3,122,463,443.52 元，增幅 174.50%，主要系
期末应收关联方往来款增加所致。
11、    存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                          期初余额
项目
          账面余额        跌价准备      账面价值              账面余额      跌价准备     账面价值
                                           139 / 230
                                                 2017 年年度报告
原材料          14,649,219.59                     14,649,219.59     10,867,734.12               10,867,734.12
周转材料         1,135,831.24                      1,135,831.24        948,031.02                  948,031.02
开发成本    20,932,898,820.53                 20,932,898,820.53 18,753,554,491.20           18,753,554,491.20
开发产品     1,549,015,447.05     3,056,810.86 1,545,958,636.19 179,025,087.22 11,183,450.35 167,841,636.87
在途物资         3,799,219.43                      3,799,219.43     41,684,951.43               41,684,951.43
代建开发         5,046,637.75                      5,046,637.75      5,199,151.24                5,199,151.24
成本
发出商品           335,998.58                      335,998.58       222,677.78                     222,677.78
库存商品     7,557,614,963.16 151,943,014.42 7,405,671,948.74 4,625,913,594.48 38,009,625.85 4,587,903,968.63
其中：被       705,752,452.75                  705,752,452.75
套期项目-
存货
  合计      30,064,496,137.33 154,999,825.28 29,909,496,312.05 23,617,415,718.49 49,193,076.20 23,568,222,642.29
  说明：期末，本集团以厦门国贸天同房地产有限公司账面价值 3,196,000,000.00 元土地使用权用
  于长期借款抵押担保；以 ITG VOMA CORPORATION 账面价值 26,689,939.04 元库存商品用于长期借
  款抵押担保。
  (2). 存货跌价准备
  √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额                 本期减少金额
    项目           期初余额                                                                 期末余额
                                         计提        其他          转回或转销      其他
  库存商品        38,009,625.85     144,640,130.83                 30,706,742.26          151,943,014.42
  开发产品        11,183,450.35                                     8,126,639.49            3,056,810.86
    合计          49,193,076.20     144,640,130.83                 38,833,381.75          154,999,825.28
  存货跌价准备（续）
                                                                           本期转回或转销存货跌价准备
  存货种类                           确定可变现净值的具体依据
                                                                                     的原因
                                期末存货成本高于根据合同约定销售           因出售而转销以及市场价格回
  原材料、库存商品
                                价格或市场价格确定的可变现净值             升转回
                                开发产品久滞未售、期末存货成本高于
  开发产品                                                                 因出售而转销
                                根据市场价格确定的可变现净值
  (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
  √适用 □不适用
  期末，本集团存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为 166,487,412.92 元。
  (4). 开发成本
                                   预计竣工                                                           期末跌
     项目名称        开工时间                    预计总投资         期末余额          期初余额
                                     时间                                                             价准备
  厦门国贸商城
                     2014 年      2017 年        939,000,000.00                      850,870,097.44
  同悦
  厦门国贸商城
                     待定         待定           416,416,800.00      63,549,276.34    82,250,469.72
  酒店
                                  2018 年
  厦门国贸天悦       2015 年                   4,780,140,000.00 4,187,460,269.08 3,789,885,102.27
                                  -2020 年
  厦门翔安           2018 年      2021 年         1,292,000,000 1,056,000,000.00
                                                     140 / 230
                                            2017 年年度报告
2017XP02
厦门翔安
                2018 年    2021 年           1,908,000,000 1,590,000,000.00
2017XP03
厦门翔安
                2018 年    2021 年           3,540,000,000 2,900,000,000.00
2017XP04
国贸金融中心    2012 年    2017 年        1,966,812,073.41                  1,572,358,047.46
南昌国贸春天    2014 年    2017 年        1,369,971,000.00                  1,244,434,101.76
南昌国贸蓝湾    2015 年    2018 年        1,120,420,000.00   911,125,788.24   819,489,510.84
南昌国贸天悦    2015 年    2018 年          577,010,000.00   503,211,342.44   418,462,548.01
南昌国贸天峯    2017 年    2020 年        1,220,100,000.00 1,028,424,252.77   473,975,156.16
漳州国贸润园
                2013 年    2017 年          460,000,000.00                          383,115,247.41
一期Ⅱ标段
漳州国贸润园               2018-2020
                2013 年                     924,608,900.00      462,908,701.93      361,368,013.01
二期                       年
龙岩国贸天琴
                2014 年    2017 年          900,472,500.00                          775,906,449.16
湾（A 地块）
龙岩国贸天琴
                2014 年    2017 年        1,352,000,000.00                        1,265,626,463.71
湾（B 地块）
上海国贸天悦
                2015 年    2017 年        1,555,560,000.00                        1,217,462,357.98
37A 地块
上海国贸天悦
                2015 年    2018 年        2,098,850,000.00 1,657,836,590.31 1,484,579,816.28
54A 地块
上海国贸天悦
                2016 年    2019 年        1,673,210,000.00      976,293,267.10      898,134,094.12
57A 地块
                2015-2017 2018-2020
合肥国贸天悦                              1,765,270,000.00 1,096,023,998.03         984,372,843.64
                年        年
合肥国贸天成    2018 年   2020 年          5,062,470,000.00 4,500,065,334.29 2,131,264,172.23
    合计            /          /          34,922,311,273.41 20,932,898,820.53 18,753,554,491.20
(5). 开发产品
             竣工时                                                                              期末跌价
  项目名称                期初余额          本期增加           本期减少          期末余额
                间                                                                                 准备
国贸蓝海项目 2009 年         67,933.48                             67,933.48
厦门国贸新天 2015 年
                          11,555,538.43                         9,367,136.80      2,188,401.63
地
厦门国贸金沙 2015 年
                          14,986,048.99                        14,986,048.99
湾 B1 地块
厦门国贸金沙 2016 年
                           3,018,792.51                         3,018,792.51
湾 B3 地块
厦门国贸商城 2016 年
                          10,064,050.00        170,100.00       8,486,100.24      1,748,049.76
集悦
厦门国贸商城 2017 年
                                           938,588,692.88     873,091,841.99     65,496,850.89
同悦
漳州国贸润园 2016 年
                          90,325,724.10                        65,039,537.14     25,286,186.96
一期Ⅰ标段
漳州国贸润园 2017 年
                                           457,388,007.14     296,508,444.59   160,879,562.55
一期Ⅱ标段
龙岩国贸天琴 2017 年
                                           900,472,486.08     618,781,077.51   281,691,408.57
湾（A 地块）
                                               141 / 230
                                             2017 年年度报告
 龙岩国贸天琴   2017 年
                                           1,351,817,091.24 1,191,697,417.94      160,119,673.30
 湾（B 地块）
 南昌国贸春天   2017 年                  1,315,986,897.43 1,154,094,760.51        161,892,136.92
 南昌国贸阳光   2015 年     7,061,482.68         5,522.00     4,922,007.00          2,144,997.68
 南昌国贸天琴   2013 年
                            2,406,320.99        198,530.60        791,103.52        1,813,748.07
 湾
 芜湖国贸天琴   2013 年
                           29,883,800.13                        25,714,735.67       4,169,064.46 2,962,992.92
 湾
 合肥国贸天琴   2014 年
                            9,655,395.91                         8,317,169.62       1,338,226.29   93,817.94
 湾
 上海国贸天悦   2017 年
                                           1,524,202,644.60    843,955,504.63     680,247,139.97
 37A 地块
 合 计               /    179,025,087.22 6,488,829,971.97 5,118,839,612.14 1,549,015,447.05 3,056,810.86
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                                 期末余额                             期初余额
一年内到期的长期应收款                                 678,624,899.57                       164,726,285.69
一年内到期的持有至到期投资                                                                  151,337,953.03
一年内到期的长期待摊费用                                                                        827,187.45
一年内到期的可供出售金融资产                                                                 14,211,184.47
一年内到期的委托贷款                                                                          4,000,000.00
              合计                                      678,624,899.57                      335,102,610.64
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                                期末余额                             期初余额
委托银行贷款                                         1,570,585,338.00                       665,000,000.00
典当贷款                                               890,123,950.99                       451,395,525.36
小额贷款                                               226,889,453.70
减：贷款损失准备                                       -50,153,990.35                         -32,719,726.11
应收保理款                                             422,199,299.77                           8,838,461.20
减：保理损失准备                                       -32,490,544.91
银行理财产品                                         1,320,830,000.00                      3,734,612,440.00
进项税额                                               480,765,256.35                        254,207,196.74
预缴其他税费                                           232,236,062.52                        376,613,046.38
待认证进项税额                                         197,879,352.28                         99,397,857.74
预缴的增值税额                                         118,935,340.46                         49,235,548.67
被套期项目-采购商品确定的承诺                            39,722,077.78
预缴所得税                                               33,834,464.90                        26,642,347.66
国债逆回购                                               30,507,033.18                       511,125,271.00
非公开发行股票认购款                                                                          25,000,000.00
              合计                                    5,481,863,094.67                     6,169,347,968.64
 说明：
 贷款和商业保理业务系本集团金融业务板块的主营业务，其中：
                                                 142 / 230
                                                 2017 年年度报告
    （1）期末，单项计提损失准备的贷款和应收保理款：
          单位名称               账面余额            损失准备          计提比例（%）      计提理由
    深圳市爱尔贝特科技           50,000,000.00       30,000,000.00                60 见附注十三、1 之
    有限公司                                                                         （4）
    福建篁城科技竹业有            9,546,058.00         7,159,543.50               75 预计大部分无法收
    限公司                                                                           回
    合计                         59,546,058.00       37,159,543.50             62.40
    （2）期末，委托银行贷款、典当贷款、小额贷款和应收保理款按风险特征分类如下：
            项目                  账面余额           占比（%）           减值准备        计提比例（%）
            正常类            2,897,679,984.46              95.00      27,245,351.76                 0.94
            关注类              124,982,000.00               4.10       2,499,640.00                 2.00
            次级类                4,000,000.00               0.13       1,000,000.00                25.00
            可疑类               17,700,000.00               0.58       8,850,000.00                50.00
            损失类                5,890,000.00               0.19       5,890,000.00               100.00
            合计              3,050,251,984.46             100.00      45,484,991.76                 1.49
    14、 可供出售金融资产
    (1).    可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                         期初余额
    项目
                  账面余额        减值准备        账面价值          账面余额       减值准备     账面价值
可供出售债
务工具：
可 供 出 售 权 1,276,310,578.97 111,106,105.82 1,165,204,473.15 1,117,712,032.47 111,106,105.82 1,006,605,926.65
益工具：
    按公允价 703,366,402.25                      703,366,402.25 686,143,660.12                    686,143,660.12
值计量的
    按成本计 572,944,176.72 111,106,105.82 461,838,070.90 431,568,372.35 111,106,105.82 320,462,266.53
量的
其他-信托业       31,000,000.00                   31,000,000.00    11,000,000.00                    11,000,000.00
务保障基金
减：一年内到                                                      -14,211,184.47                   -14,211,184.47
期的可供出
售金融资产
     合计      1,307,310,578.97 111,106,105.82 1,196,204,473.15 1,114,500,848.00 111,106,105.82 1,003,394,742.18
    (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
    可供出售金融资产分类             可供出售权益工具          可供出售债务工具       合计
    权益工具的成本/债务工具的摊
                                              433,626,180.94                                433,626,180.94
    余成本
    公允价值                                  703,366,402.25                                703,366,402.25
    累计计入其他综合收益的公允
                                              269,740,221.31                                269,740,221.31
    价值变动金额
                                                    143 / 230
                 2017 年年度报告
已计提减值金额
                    144 / 230
                                                                 2017 年年度报告
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                     在被
                                                    账面余额                                              减值准备
                                                                                                                                     投资
          被投资                                                                                          本   本                    单位    本期现金红
            单位                             本期              本期                                       期   期                    持股        利
                                期初                                              期末       期初                       期末         比例
                                             增加              减少                                       增   减
                                                                                                          加   少                    (%)
厦门航空工业有限公司         20,000,000.00                                 20,000,000.00                                             10.00 1,500,000.00
厦门翔鹭化纤股份有限公司      2,925,000.00                                  2,925,000.00                                              0.15
厦门华侨电子企业有限公司 108,163,999.49                                   108,163,999.49 108,163,999.49             108,163,999.49    5.00
厦门华新房地产有限公司        2,942,106.33                                  2,942,106.33   2,942,106.33               2,942,106.33   30.00
湖南宇腾有色金属股份有限 19,136,000.00                                     19,136,000.00                                              0.93
公司
厦门同安农银村镇银行有限      9,000,000.00                                   9,000,000.00                                             9.00
责任公司
金蝶汽车网络科技有限公司     12,000,000.00                                  12,000,000.00                                            15.00
厦门海沧恒鑫小额贷款有限 18,000,000.00                                      18,000,000.00                                             9.00
公司
厦门富堡复合材料有限公司      6,000,000.00                                   6,000,000.00                                             6.00
期货会员资格投资              1,200,000.00                                   1,200,000.00
北京福田产业投资控股集团        176,000.00                                     176,000.00                                             0.04
股份有限公司
上海歌斐星舟投资中心（有限    9,000,000.00                9,000,000.00
合伙）
BurgerKing(guangzhou)Limited 23,218,350.23                1,521,050.99      21,697,299.24
优先股
北京易家信息科技股份有限      9,242,600.00                9,242,600.00
                                                                      145 / 230
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公司
成都银行股份有限公司        95,516,603.77 57,892,917.95                153,409,521.72                                     0.83 6,750,000.00
将乐县农村信用合作联社      11,113,106.62                               11,113,106.62                                     3.94
福建交易场所清算中心股份 10,000,000.00                                  10,000,000.00                                    10.00
有限公司
INTERNET PLUS HOLDINGS 73,934,605.91                      4,843,509.76 69,091,096.15                                    0.0599
LTD.
侨益物流股份有限公司                        8,000,000.00                 8,000,000.00                                     2.02
厦门国科股权投资基金合伙                   15,742,500.00                15,742,500.00                                    16.67
企业（有限合伙）
厦门恒一国科股权投资基金                      500,000.00                   500,000.00                                    10.00
管理合伙企业
德邦证券股份有限公司                       70,786,226.42                70,786,226.42                                   0.5075
中企云链（北京）信息服务有                 13,061,320.75                13,061,320.75                                      2.50
限公司
          合计             431,568,372.35 165,982,965.12 24,607,160.75 572,944,176.72 111,106,105.82   111,106,105.82      /      8,250,000.00
说明：期末，本集团对上述权益工具投资不具有控制、共同控制或重大影响，且不存在活跃市场，其公允价值不能可靠计量，故采取成本法核算。
                                                                   146 / 230
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    (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         可供出售权益              可供出售债务
       可供出售金融资产分类                                                                     合计
                                             工具                      工具
    期初已计提减值余额                     111,106,105.82                                    111,106,105.82
    本期计提
    其中：从其他综合收益转入
    本期减少
    其中：期后公允价值回升转回
    期末已计提减值金余额                    111,106,105.82                                   111,106,105.82
    15、 持有至到期投资
    (1).持有至到期投资情况：
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                               期初余额
          项目
                     账面余额 减值准备 账面价值            账面余额     减值准备    账面价值
    公司债券       84,163,791.58          84,163,791.58 151,337,953.03            151,337,953.03
    减：1 年内到期                                      -151,337,953.03          -151,337,953.03
    的持有至到期投
    资
          合计     84,163,791.58          84,163,791.58
    (2).期末重要的持有至到期投资：
    √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                债券项目                  面值       票面利率（%） 实际利率（%）       到期日
    12 松建化                          55,470,000.00           8.90    8.35-11.56 2019/12/5
    09 宜化债                          32,730,000.00           5.75          7.25 2019/12/17
                 合计                  88,200,000.00       /             /                /
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况：
    √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                      期初余额                    折现率
  项目
            账面余额       坏账准备        账面价值        账面余额      坏账准备      账面价值        区间
融 资 租 2,020,503,732.49 15,648,402.19 2,004,855,330.30 464,885,072.84 5,567,432.01 459,317,640.83 6.19-23.71
赁款
     其 247,029,524.54                    247,029,524.54 58,798,617.36                58,798,617.36
中：未
实现融
资收益
  小计 2,020,503,732.49 15,648,402.19 2,004,855,330.30 464,885,072.84 5,567,432.01 459,317,640.83
                                                    147 / 230
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减 ： 1 -686,667,417.29 -8,042,517.72 -678,624,899.57 -167,979,676.22 -3,253,390.53 -164,726,285.69
年内到
期的长
期应收
款
  合计 1,333,836,315.20 7,605,884.47 1,326,230,430.73 296,905,396.62 2,314,041.48 294,591,355.14
    说明：长期应收款期末账面价值较期初账面价值增加 1,031,639,075.59 元，增幅 350.19%，主要系
    本期子公司融资租赁业务规模增长所致。
    （2）长期应收款逾期情况分析
                 逾 期                           期末账面价值                       期初账面价值
    1 年以内                                             5,241,744.37                       2,999,909.65
    1至2年                                               2,999,909.65
    合 计                                                8,241,654.02                          2,999,909.65
    说明：期末主要逾期客户情况
     客户名称       期末余额       坏账准备 期末账面价值 其中：逾期金      逾期期限                   逾期原
                                                              额                                        因
    福建永行       9,040,831.28 4,520,415.64 4,520,415.64 5,426,212.02 1 年以内                       未按期
    车轮科技                                                           2,426,302.37 元;               还款
    股份有限                                                           1-2 年
    公司                                                               2,999,909.65 元
    雷州市妇       5,116,304.62 102,326.09 5,013,978.53 1,207,360.00 1 年以内                         未按期
    幼保健院                                                                                          还款
    阿 克 苏 地 5,582,773.02 111,655.46 5,471,117.56               1,194,816.00 1 年以内              未按期
    区中医医                                                                                          还款
    院
    突 泉 县 人 8,002,746.55 160,054.93 7,842,691.62                 413,266.00 1 年以内              未按期
    民医院                                                                                            还款
    合 计       27,742,655.47 4,894,452.12 22,848,203.35           8,241,654.02          /              /
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                            本期增减变动                                                     减值
                  期初                                           权益法下确                       宣告发放现 计提                   期末     准备
被投资单位                                                                    其他综合收 其他权益
                  余额           追加投资        减少投资        认的投资损                       金股利或利 减值      其他         余额     期末
                                                                                益调整     变动
                                                                     益                               润     准备                            余额
一、合营企业
厦门烨茂投      37,442,441.52                                     5,233,119.29                    2,355,238.41                       40,320,322.40
资合伙企业
（ 有 限 合
伙）
厦门金万和     104,665,732.37                    75,000,000.00 42,032,171.85                     71,697,904.22
投资合伙企
业（有限合
伙）
厦门国贸东      19,968,311.89                    19,968,311.89
方投资合伙
企业（有限
合伙）
厦门快境网       9,966,795.67                                       -40,825.80                                      -9,925,969.87
络科技有限
公司
杭州茂国悦                      750,000,000.00                   -1,387,413.04                                                      748,612,586.96
盈置业有限
公司
小计           172,043,281.45   750,000,000.00   94,968,311.89 45,837,052.30                     74,053,142.63      -9,925,969.87   788,932,909.36
二、联营企业
福建东南花     155,111,260.98                                    -1,439,988.64                                                      153,671,272.34
都置业有限
                                                                             149 / 230
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公司
厦门集装箱    771,634,911.97                    43,026,235.55 -9,087,818.91               34,140,205.68   771,433,122.93
码头集团有
限公司
厦门农商金     45,208,086.60                     1,227,987.98   1,534,317.37                               47,970,391.95
融控股集团
有限公司
江苏宝达纺     18,998,343.05                     7,116,721.29 -1,485,600.25                4,937,757.67    19,691,706.42
织有限公司
香港闽光贸     11,257,275.75                      564,948.21     -756,604.06                               11,065,619.90
易有限公司
福建省东南     14,105,060.33                      782,577.36                                               14,887,637.69
汽车贸易有
限公司
厦门远达国      3,177,863.75                       17,061.31                                                3,194,925.06
际货运代理
有限公司
江西省盐业    126,521,820.58                     2,902,938.14                              3,916,693.39   125,508,065.33
集团股份有
限公司
正奇安徽金                     500,000,000.00   43,700,548.03 -13,116,529.38 901,136.65                   531,485,155.30
融控股有限
公司
厦门建达海                       7,950,000.00                                                               7,950,000.00
洋股权投资
合 伙 企 业
（ 有 限 合
伙）
厦门黄金投                      32,400,000.00   -1,074,307.28                                              31,325,692.72
资有限公司
泰地石化集                     365,000,000.00    9,013,765.50                                             374,013,765.50
                                                            150 / 230
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团有限公司
小计       1,146,014,623.01 905,350,000.00                   105,838,487.45 -22,912,235.23 901,136.65 42,994,656.74                  2,092,197,355.14
    合计   1,318,057,904.46 1,655,350,000.00   94,968,311.89 151,675,539.75 -22,912,235.23 901,136.65 117,047,799.37   -9,925,969.87 2,881,130,264.50
说明:
（1）长期股权投资期末账面价值较期初账面价值增加 1,563,072,360.04 元，增幅 118.59%，主要系本期本集团新增杭州茂国悦盈置业有限公司、正奇安
徽金融控股有限公司和泰地石化集团有限公司等投资项目所致。
（2）厦门快境网络科技有限公司本期其他金额-9,925,969.87 元，系本集团通过非同一控制下企业合并方式取得对厦门快境网络科技有限公司控制权，故
本期将其纳入合并财务报表范围，详见附注六、1。
                                                                          151 / 230
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目             房屋、建筑物        土地使用权       在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                156,638,692.59     6,551,391.34   689,808,992.65     852,999,076.58
  2.本期增加金额          1,979,418,716.23                    154,302,579.69   2,133,721,295.92
  （1）外购                 116,341,421.57                                       116,341,421.57
  （2）存货\固定资产\在   1,863,077,294.66                    154,302,579.69   2,017,379,874.35
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                                              844,111,572.34    844,111,572.34
  （1）处置
  （2）其他转出                                               844,111,572.34     844,111,572.34
    4.期末余额            2,136,057,408.82     6,551,391.34                    2,142,608,800.16
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               65,737,816.04     2,321,618.75                      68,059,434.79
    2.本期增加金额           56,790,343.21       172,332.36                      56,962,675.57
  （1）计提或摊销            48,758,245.87       172,332.36                      48,930,578.23
    （2）固定资产转入         8,032,097.34                                        8,032,097.34
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额              122,528,159.25     2,493,951.11                     125,022,110.36
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    （2）其他增加
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          2,013,529,249.57     4,057,440.23                    2,017,586,689.80
  2.期初账面价值             90,900,876.55     4,229,772.59   689,808,992.65     784,939,641.79
说明：投资性房地产期末账面价值较期初账面价值增加 1,232,647,048.01 元，增幅 157.04%，主要
系本期国贸金融中心的商业部分已完工结转至投资性房地产所致。投资性房地产中的在建工程明
细本期其他转出 844,111,572.34 元，主要系国贸商城商业部分本期完工结转至本科目的房屋、建
筑物明细中。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                            账面价值                未办妥产权证书原因
                                          152 / 230
                                                   2017 年年度报告
      国贸金融中心商业项目                                   946,168,135.65    尚在办理中
      国贸商城商业项目                                       820,087,290.12    尚在办理中
      华夏汽车城 4S 店展厅                                     7,737,002.12    尚在办理中
      (3). 投资性房地产受限情况
      期末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值为 1,240,899,880.51 元，以及因涉及诉
      讼而所有权受到限制的投资性房地产账面价值为 12,465,149.75 元，详见附注十三、1 之（2）。
      其他说明
      □适用 √不适用
      19、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目     房屋及建筑物 机器设备             运输工具      电子设备      办公设备  其他设备     合计
一、账面 原
值：
    1. 期 初
               824,963,642.78 116,052,942.94 877,016,185.98 30,561,740.72 86,980,864.06 13,621,682.20 1,949,197,058.68
余额
    2. 本 期
               350,066,144.62 51,223,175.65 31,980,425.02 3,653,836.16 10,957,393.54 3,584,716.10 451,465,691.09
增加金额
       （1）
                 5,046,759.65 13,978,524.04 31,901,211.35 2,676,623.70 10,957,393.54 3,584,716.10 68,145,228.38
购置
       （2）
在建工程 转      8,287,683.05 36,753,607.91                                                              45,041,290.96
入
       （3）
               336,707,490.91                                                                           336,707,490.91
存货转入
       （4）
                    24,211.01     491,043.70      79,213.67 977,212.46                                    1,571,680.84
其他增加
      3.本期
                65,577,816.00 3,783,593.50 88,298,201.78 1,128,114.70 7,144,537.44 1,476,343.63 167,408,607.05
减少金额
       （1）
                11,338,145.63     751,943.93 39,516,697.05 1,128,114.70 7,040,542.16        19,925.00 59,795,368.47
处置或报废
       （2）
转为投资 性 53,495,725.33                                                                                53,495,725.33
房地产
       （3）
                   743,945.04 3,031,649.57 48,781,504.73                     103,995.28 1,456,418.63 54,117,513.25
其他减少
    4. 期 末
             1,109,451,971.40 163,492,525.09 820,698,409.22 33,087,462.18 90,793,720.16 15,730,054.67 2,233,254,142.72
余额
二、累计 折
旧
    1. 期 初
               262,339,782.40 64,538,510.96 113,212,178.92 21,366,029.65 58,815,351.42 11,057,339.32 531,329,192.67
余额
    2. 本 期
                36,650,261.13 16,115,943.89 38,876,251.26 3,979,313.06 11,440,882.95 625,043.01 107,687,695.30
增加金额
       （1） 36,650,261.13 15,893,851.26 38,849,408.00 3,606,537.05 11,440,882.95 625,043.01 107,065,983.40
                                                      153 / 230
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计提
       （2）
投资性房 地
产转入
       （3）                   222,092.63      26,843.26 372,776.01                                    621,711.90
其他增加
    3. 本 期
              13,031,957.47 2,321,387.39 25,441,020.79 842,141.60 8,105,570.59 613,797.39 50,355,875.23
减少金额
       （1）
               4,993,445.37    706,436.78 21,331,271.87 842,141.60 8,083,180.43          18,928.75 35,975,404.80
处置或报废
       （2）   8,032,097.34                                                                          8,032,097.34
转为投资 性
房地产
       （3）       6,414.76 1,614,950.61 4,109,748.92                      22,390.16 594,868.64      6,348,373.09
其他减少
    4. 期 末
             285,958,086.06 78,333,067.46 126,647,409.39 24,503,201.11 62,150,663.78 11,068,584.94 588,661,012.74
余额
三、减值 准
备
    1. 期 初
               7,816,050.83                59,417,916.20                                            67,233,967.03
余额
    2. 本 期
增加金额
       （1）
计提
       （2）
其他增加
    3. 本 期
                                            3,892,510.86                                             3,892,510.86
减少金额
       （1）
处置或报废
       （2）                                3,892,510.86                                             3,892,510.86
其他减少
    4. 期 末
               7,816,050.83                55,525,405.34                                            63,341,456.17
余额
四、账面 价
值
    1. 期 末
             815,677,834.51 85,159,457.63 638,525,594.49 8,584,261.07 28,643,056.38 4,661,469.73 1,581,251,673.81
账面价值
    2. 期 初
             554,807,809.55 51,514,431.98 704,386,090.86 9,195,711.07 28,165,512.64 2,564,342.88 1,350,633,898.98
账面价值
       说明：固定资产原值、累计折旧和减值准备的本期其他增加、其他减少主要系境外子公司外币报
       表折算差额。
       (2). 未办妥产权证书的固定资产情况
       √适用 □不适用
       期末，本集团尚未办理房屋产权证的房屋建筑物账面价值为 490,910,811.02 元，主要系国贸金融
       中心自用写字楼及汽车 4S 店展厅。
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(3).   固定资产受限情况
期末，本集团用于银行借款抵押、银行授信抵押的固定资产账面价值为 697,978,748.72 元，以及
因涉及诉讼而所有权受到限制的固定资产账面价值为 29,075,174.49 元，详见附注十三、1 之（2）。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                 期初余额
       项目                       减值准                                   减值准
                    账面余额                  账面价值       账面余额              账面价值
                                    备                                       备
海沧启润物流仓 73,726,198.27                73,726,198.27   8,372,760.96          8,372,760.96
项目
国贸金融中心南 103,305,439.82              103,305,439.82
塔楼办公区域装
修工程
嘉庚体育馆地下 34,019,466.43                34,019,466.43   7,339,730.82          7,339,730.82
室改扩建
泰达物流中心渔 23,757,289.33                23,757,289.33 23,411,090.93          23,411,090.93
港国贸园项目
国贸商城商业改                                              8,355,379.00          8,355,379.00
造工程
其他零星工程    15,892,677.73               15,892,677.73 2,541,630.73            2,541,630.73
      合计     250,701,071.58              250,701,071.58 50,020,592.44          50,020,592.44
说明：在建工程期末账面价值较期初账面价值增加 200,680,479.14 元，增幅 401.20% ，主要系海
沧启润物流仓项目、国贸金融中心南塔楼办公区域装修工程和嘉庚体育馆地下室改造工程增加所
致。
                                            155 / 230
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 (2). 重要在建工程项目本期变动情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                         本期
                                                                本期转入投       本期                       工程累计
                                                                                                                                   利息资本 其中：本 利息
                                 期初                           资性房地产       其他         期末          投入占预
 项目名称       预算数                        本期增加金额                                                                工程进度 化累计金 期利息资 资本 资金来源
                                 余额                           和固定资产       减少         余额            算比例
                                                                                                                                      额      本化金额 化率
                                                                  金额           金额                           (%)
                                                                                                                                                         (%)
海沧启润物   161,750,000.00    8,372,760.96     65,353,437.31                               73,726,198.27         45.58     45.58% 427,392.00 427,392.00   0.65 自有资金
流仓项目                                                                                                                                                        及贷款
国贸金融中   148,986,184.62                    103,305,439.82                              103,305,439.82         69.34     69.34%                              自有资金
心南塔楼办
公区域装修
工程
嘉庚体育馆    67,000,000.00    7,339,730.82     26,679,735.61                               34,019,466.43         50.78     50.78%                               自有资金
地下室改扩
建
泰达物流中    39,105,000.00   23,411,090.93       346,198.40                                23,757,289.33         60.75     60.75%                               自有资金
心渔港国贸
园项目
国贸商城商     8,355,379.00    8,355,379.00                     8,355,379.00                                   100.00      100.00%                               自有资金
业改造工程
怒江国贸硅    51,700,000.00                     42,446,399.09 42,310,947.39                   135,451.70          82.10     82.10%                               自有资金
业有限公司
厂区改造工
程
    合计     476,896,563.62   47,478,961.71    238,131,210.23 50,666,326.39                234,943,845.55     /              /       427,392.00 427,392.00   /      /
                                                                               156 / 230
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21、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目               土地使用权               软件及其他             合计
一、账面原值
    1.期初余额                255,809,619.93            30,197,004.43        286,006,624.36
    2.本期增加金额              3,820,180.00             4,176,088.99          7,996,268.99
      (1)购置                   3,820,180.00             4,176,088.99          7,996,268.99
      （2）其他增加
    3.本期减少金额              1,444,951.85             3,060,000.00          4,504,951.85
      (1)处置                   1,214,002.35             3,060,000.00          4,274,002.35
       （2）其他减少              230,949.50                                     230,949.50
   4.期末余额                 258,184,848.08            31,313,093.42        289,497,941.50
二、累计摊销
    1.期初余额                 51,549,631.19            18,315,809.26         69,865,440.45
    2.本期增加金额              6,606,732.25             2,299,354.57          8,906,086.82
      （1）计提                 6,606,732.25             2,299,354.57          8,906,086.82
      （2）其他增加
    3.本期减少金额                 28,981.49             1,207,000.00          1,235,981.49
        (1)处置                    28,981.49             1,207,000.00          1,235,981.49
      （2）其他减少
    4.期末余额                 58,127,381.95            19,408,163.83         77,535,545.78
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
      （2）其他增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
      （2）其他减少
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值            200,057,466.13            11,904,929.59        211,962,395.72
    2.期初账面价值            204,259,988.74            11,881,195.17        216,141,183.91
说明：无形资产原值的本期其他减少系境外子公司外币报表折算差额。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                         账面价值                   未办妥产权证书的原因
                                        157 / 230
                                          2017 年年度报告
新霸达物流土地使用权                                 9,243,547.68    尚在办理中
怒江硅业园区土地使用权                               3,801,079.10    尚在办理中
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                              本期增加                本期减少
被投资单位名称或
                        期初余额        企业合并                                     期末余额
形成商誉的事项                                        其他          处置    其他
                                          形成的
泉州国贸启润汽车      14,160,500.00                                                14,160,500.00
销售服务有限公司
福州凯迪汽车服务      13,915,453.36                                                13,915,453.36
有限公司
海峡联合商品交易      10,011,933.34                                                10,011,933.34
中心有限公司
厦门西岸中邦汽车       4,547,616.01                                                 4,547,616.01
销售服务有限公司
广州启润物流有限       3,799,532.30                                                 3,799,532.30
公司
厦门国贸化纤有限         691,453.31                                                   691,453.31
公司
厦门大邦通商汽车         494,202.99                                                   494,202.99
有限公司
厦门中升丰田汽车         420,993.80                                                   420,993.80
服务有限公司
      合计            48,041,685.11                                                48,041,685.11
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务
预算预计上述主要子公司未来 5 年内现金流量，其后年度采用稳定的现金流量。管理层根据过往
表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，期末商誉未发生减值。
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    本期增加金                       其他减少金
    项目            期初余额                       本期摊销金额                     期末余额
                                        额                               额
装修及修理费      35,952,682.34    20,154,905.10     8,050,448.18                 48,057,139.26
租赁费用          17,850,000.00                      1,050,000.00                 16,800,000.00
工程改造支出       4,388,528.21     3,471,185.48       495,619.18    3,295,671.53   4,068,422.98
                                             158 / 230
                                           2017 年年度报告
其他                  67,385.88      131,860.93          28,966.66                         170,280.15
       合计       58,258,596.43   23,757,951.51       9,625,034.02     3,295,671.53     69,095,842.39
说明：长期待摊费用本期其他减少金额 3,295,671.53 元，系调整至投资性房地产科目。
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                期初余额
         项目           可抵扣暂时性差       递延所得税         可抵扣暂时性差       递延所得税
                               异              资产                    异               资产
  资产减值准备            967,456,533.73   238,244,370.08         506,257,180.96   121,383,924.16
  可抵扣亏损              626,778,855.80   150,108,624.16          72,430,677.90     18,044,869.52
交易性金融工具公允        651,273,115.31   157,707,550.04       1,184,648,936.81   285,690,617.15
价值变动
预提的工资奖金            403,287,346.93      100,821,836.74     249,681,714.08         62,420,428.54
  内部交易未实现利        498,269,740.96      124,567,435.24     501,233,319.44        125,308,329.86
润
担保风险准备金            115,221,853.62       28,805,463.41       86,289,026.12        21,572,256.53
预计负债                   89,985,812.15       22,496,453.05       48,384,671.31        12,096,167.83
预收房款预计毛利        1,820,720,280.64      455,180,070.07    2,234,064,398.46       558,516,099.62
税法与会计差异-利息       590,375,984.41      147,593,996.14      346,955,938.36        86,738,984.61
支出
期货风险准备金                                                        3,799,203.91         949,800.98
计入其他综合收益的          3,401,876.41           850,469.10
可供出售金融资产公
允价值变动
商品期货套期浮动亏        121,004,898.32        30,251,224.59
损
其他                        9,711,925.26         2,427,981.32       2,454,086.31            613,521.58
    合计            5,897,488,223.54     1,459,055,473.94   5,236,199,153.66      1,293,335,000.38
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                期初余额
          项目
                         应纳税暂时性差      递延所得税         应纳税暂时性差       递延所得税
                                异               负债                  异              负债
交易性金融工具公允价       667,028,278.58 164,458,053.01          875,706,790.01   215,576,677.68
值变动
可供出售金融资产公允       273,280,124.88       61,733,826.55        172,970,791.28     40,377,786.66
价值变动
非同一控制企业合并资        58,765,365.80       14,691,341.45         61,456,909.24     15,364,227.31
产评估增值
预缴税金                    11,526,879.10        2,881,719.78        514,125,700.30    128,531,425.09
商品期货套期浮动盈利       119,329,254.43       29,832,313.59
                                              159 / 230
                                            2017 年年度报告
    其他                         4,169,064.46       1,042,266.11          215,108.88              53,777.22
               合计          1,134,098,967.25     274,639,520.49    1,624,475,299.71         399,903,893.96
    说明：递延所得税负债期末账面价值较期初账面价值减少 125,264,373.47 元，减少 31.32%，主要
    系期末预缴税金减少所致。
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
    □适用 √不适用
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                            期初余额
    可抵扣暂时性差异                                109,531,494.39                       105,652,116.87
    可抵扣亏损                                      487,917,457.61                       315,275,086.04
               合计                                 597,448,952.00                       420,927,202.91
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              年份              期末金额                     期初金额                备注
    2017 年                                                    44,195,103.14
    2018 年                         46,346,868.82              75,106,005.59
    2019 年                         85,245,659.29              61,415,086.51
    2020 年                         70,869,107.41              48,307,000.45
    2021 年                         81,806,983.65              86,251,890.35
    2022 年                        203,648,838.44
              合计                 487,917,457.61              315,275,086.04                  /
    25、 其他非流动资产
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                            期末余额                            期初余额
    预付办公楼购房款                                  33,460,406.00
    其他                                                2,246,094.90                               386,013.67
                合计                                  35,706,500.90                                386,013.67
    26、 资产减值准备明细
                                     本期增加                              本期减少                  期末余额
                                                      合并范
 项 目        期初余额
                            计提         其他增加     围变更        转回              转销
                                                        增加
应收账款 318,462,746.12 42,024,954.32 -4,113,974.87            19,670,494.00       67,028.43       336,636,203.14
坏账准备
其他应收 198,186,472.82 268,868,065.10 -561,331.27              1,724,728.79          2,600.00     464,765,877.86
款坏账准
                                                 160 / 230
                                            2017 年年度报告
备
存货跌价 49,193,076.20 144,640,130.83                            244,897.44 38,588,484.31   154,999,825.28
准备
可供出售 111,106,105.82                                                                     111,106,105.82
金融资产
减值准备
固定资产 67,233,967.03                 -3,892,510.86                                         63,341,456.17
减值准备
未到期责 26,288,267.16        6,031.79                                                       26,294,298.95
任准备金
担保赔偿 115,221,853.62 26,625,470.10                                                       141,847,323.72
准备金
贷款损失 32,719,726.11 17,434,264.24                                                         50,153,990.35
准备
长期应收 5,567,432.01 10,083,263.79        -2,293.61                                         15,648,402.19
款坏账准
备
期货风险 27,059,166.97 3,492,239.31                                                          30,551,406.28
准备金
应收保理                 32,490,544.91                                                       32,490,544.91
款损失准
备
合 计    951,038,813.86 545,664,964.39 -8,570,110.61           21,640,120.23 38,658,112.74 1,427,835,434.67
     说明：
    （1）资产减值准备本期其他增加系境外子公司外币报表折算差额。
    （2）存货跌价准备本期转销原因详见附注五、11。
    27、 短期借款
    (1). 短期借款分类
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                          期初余额
    质押借款                                    2,183,332,795.20                  1,696,341,511.15
    抵押借款                                       91,478,800.00                    287,555,171.96
    保证借款                                      600,000,000.00                    465,370,000.00
    信用借款                                    4,881,194,292.09                    440,086,495.12
                 合计                           7,756,005,887.29                  2,889,353,178.23
    短期借款分类的说明：
    ①短期借款期末账面价值较期初账面价值增加 4,866,652,709.06 元，增幅 168.43%，主要系本集团
    供应链管理业务规模扩大，融资规模相应增加所致。
    ② 质押借款期末余额为贸易融资贷款。
    ③ 抵押借款明细如下：
                                               期末余额
           借款单位                                                                    抵押物
                                     原币                     折人民币
                                                161 / 230
                                     2017 年年度报告
宝达投资（香港）有限
                          USD 14,000,000.00              91,478,800.00   固定资产
公司
④保证借款明细如下：
                                        期末余额
     借款单位                                                                  担保人
                              原币                     折人民币
厦门国贸集团股份有                                                       国贸地产集团有限公
                         CNY 600,000,000.00             600,000,000.00
限公司                                                                   司
（2）期末，本集团无逾期未偿还的短期借款。
28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
交易性金融负债                              1,539,456,450.00                 2,962,190,010.00
其中：贵金属租赁                            1,539,456,450.00                 2,962,190,010.00
            合计                            1,539,456,450.00                 2,962,190,010.00
说明：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末账面价值较期初账面价值减少
1,422,733,560.00 元，减幅 48.03%，主要系期末贵金属租赁业务规模减少所致。
29、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
期货合约（非套期业务）                        642,964,269.61                   946,735,090.52
外汇合约                                        73,122,310.62                  316,844,968.12
套期工具                                        12,559,385.19
            合计                              728,645,965.42                  1,263,580,058.64
说明:衍生金融负债期末账面价值较期初账面价值减少 534,934,093.22 元，减幅 42.33%，主要系期
末期货合约和外汇合约的浮动亏损减少所致。
30、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          种类                       期末余额                            期初余额
银行承兑汇票                             3,959,595,910.69                    3,473,768,884.86
已承兑未到期国内信用证                     197,067,495.19                      513,081,310.40
已承兑未到期国际信用证                   2,822,209,041.64                    1,718,056,295.53
          合计                           6,978,872,447.52                    5,704,906,490.79
31、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                        162 / 230
                                     2017 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                            期初余额
货款                                   2,060,491,340.36                      1,544,699,387.39
工程款                                   828,786,964.21                        511,886,011.46
其他                                      20,205,267.30                           6,359,602.35
           合计                        2,909,483,571.87                      2,062,945,001.20
说明：应付账款期末账面价值较期初账面价值增加 846,538,570.67 元，增幅 41.04%，主要系本集
团供应链管理业务规模扩大，应付货款相应增加所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
32、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
货款                                        3,552,788,036.31                 2,498,780,508.94
预售房款                                    9,323,555,020.12               11,484,788,200.30
其他                                           29,722,173.77                    10,246,580.92
            合计                          12,906,065,230.20                13,993,815,290.16
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
GREENBAY-MARINE-PTE-LTD                       18,705,454.41      业务未完成
唐山市金鑫钢铁有限公司鼎丰                     8,386,388.40      涉及诉讼
分公司
海口琼山宇龙贸易有限公司                        6,475,000.00     涉及诉讼
            合计                               33,566,842.81                  /
(3). 预收款项中预售房产收款情况列示如下：
         项目名称            期末余额            期初余额          预计竣工时     预售比例
                                                                        间
厦门国贸天悦             3,436,986,187.81     2,597,247,943.19     2018-2020 年        43.90%
南昌国贸蓝湾             1,356,338,172.00        76,604,817.00          2018 年        82.30%
上海国贸天悦（54A）        962,084,908.60       225,874,145.52          2018 年        22.67%
上海国贸天悦（37A）        795,428,124.43     1,334,454,174.68          2017 年        69.19%
合肥国贸天悦合园           714,774,549.00       558,607,025.00          2018 年        68.09%
合肥国贸天悦鹭园           669,886,905.24       166,421,150.00          2019 年        52.80%
漳州国贸润园二期           494,209,254.74       301,036,808.97     2018-2020 年        31.54%
南昌国贸天悦               271,066,012.00        59,188,383.00          2018 年        32.81%
漳州国贸润园一期二标段     233,183,290.12       363,416,064.63          2017 年        88.56%
南昌国贸春天               201,218,076.68     1,363,133,995.00          2017 年        96.71%
龙岩国贸天琴湾（A 地块）   125,006,248.64       353,625,730.18          2017 年        78.26%
龙岩国贸天琴湾（B 地块）    34,507,900.02       679,827,180.96          2017 年        87.63%
厦门国贸商城同悦            19,152,368.57     2,480,869,503.51          2017 年        93.91%
                                         163 / 230
                                      2017 年年度报告
厦门国贸新天地                 3,896,555.23        17,786,270.47          2015 年          99.81%
漳州国贸润园一期一标段         3,120,698.55       151,173,812.00          2016 年          93.24%
芜湖国贸天琴湾                 1,600,673.25         2,274,929.25          2013 年          99.35%
厦门国贸商城集悦                 898,095.24         9,127,109.56          2016 年          99.67%
南昌国贸阳光                      85,000.00        17,273,200.00          2015 年          99.38%
合肥国贸天琴湾                    72,000.00                               2014 年          99.63%
南昌国贸天琴湾                    40,000.00                               2013 年          99.61%
国贸金融中心                                      725,645,005.00          2017 年         100.00%
厦门国贸金沙湾 B1 地块                              1,200,952.38          2015 年         100.00%
          合计             9,323,555,020.12    11,484,788,200.30          /                /
说明：商品房预售比例为各楼盘累计已售建筑面积占预售总面积之比。
33、 应付货币保证金及应付质押保证金
            项目                           期末余额                          期初余额
应付货币保证金                                 1,651,774,623.92                  1,418,914,188.32
应付质押保证金                                    58,821,696.00                     31,194,592.00
说明：
（1）应付货币保证金系客户存放于子公司国贸期货有限公司和国贸期货（香港）有限公司的期货
交易保证金余额。
（2）应付质押保证金系客户通过仓单质押充抵的期货保证金余额；应付质押保证金期末账面价值
较期初账面价值增加 27,627,104.00 元，增幅 88.56%，主要系子公司国贸期货有限公司的客户质
押保证金增加所致。
34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额           本期增加             本期减少       期末余额
一、短期薪酬              313,121,810.08    1,091,922,228.02      888,144,793.55 516,899,244.55
二、离职后福利-设定提存       174,779.22       38,204,036.70       38,172,039.16     206,776.76
计划
三、辞退福利                  139,203.02          811,452.26          950,655.28
          合计            313,435,792.32    1,130,937,716.98      927,267,487.99    517,106,021.31
说明：应付职工薪酬期末账面价值较期初账面价值增加 203,670,228.99 元，增幅 64.98%，主要系
本集团本期营业规模和利润增长，相应计提的职工绩效工资增加所致。
(2).短期薪酬列示：
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种:人民币
    项目                期初余额           本期增加             本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴      287,770,384.69      975,024,785.80      777,377,083.87 485,418,086.62
和补贴
二、职工福利费                 21,200.00       43,860,964.93       43,868,214.93         13,950.00
三、社会保险费                 18,198.47       19,725,842.91       19,721,150.18         22,891.20
其中：医疗保险费               16,860.70       17,231,987.70       17,227,345.81         21,502.59
      工伤保险费                  236.04          747,980.61          747,953.39            263.26
                                           164 / 230
                                    2017 年年度报告
      生育保险费              1,101.73         1,745,874.60       1,745,850.98         1,125.35
四、住房公积金                   39.68        28,861,037.44      28,861,039.74            37.38
五、工会经费和职工教     25,311,987.24        20,649,651.11      14,517,359.00    31,444,279.35
育经费
六、其他短期薪酬                               3,799,945.83       3,799,945.83
    合计            313,121,810.08     1,091,922,228.02     888,144,793.55   516,899,244.55
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险              165,679.55       32,073,363.88      32,074,440.82     164,602.61
2、失业保险费                  9,099.67        1,716,336.61       1,720,117.13       5,319.15
3、企业年金缴费                                4,414,336.21       4,377,481.21      36,855.00
         合计                174,779.22       38,204,036.70      38,172,039.16     206,776.76
35、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
增值税                                          76,340,184.98                   198,273,786.31
企业所得税                                    511,755,327.32                    333,965,583.25
个人所得税                                       9,820,381.10                     6,395,500.72
土地增值税                                      53,649,019.63                    53,780,612.14
城市维护建设税                                   2,348,844.30                     3,054,300.90
房产税                                          12,019,672.31                     1,320,641.84
教育费附加                                       1,009,727.02                     1,339,737.18
地方教育费附加                                     670,139.87                       893,238.09
其他税种                                        13,205,701.22                     7,675,711.91
            合计                              680,818,997.75                    606,699,112.34
36、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                       期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  2,525,607.87                     2,093,745.74
企业债券利息                                   11,386,903.42                     8,307,199.75
短期借款应付利息                               34,016,722.89                     5,009,439.00
黄金租赁利息                                     7,147,646.92                   23,702,802.13
              合计                              55,076,881.10                   39,113,186.62
说明：应付利息期末账面价值较期初账面价值增加 15,963,694.48 元，增幅 40.81%，主要系期末
应付短期借款利息增加所致。
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
期末本集团不存在逾期应付利息。
                                          165 / 230
                                     2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                           期初余额
普通股股利                                  1,943,821.40                          416,220.00
划分为权益工具的优先股\永                   6,440,666.67
续债股利
    优先股\永续债股利-永续                     6,440,666.67
债持有人
           合计                                8,384,488.07                       416,220.00
38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                           期初余额
关联方往来款                              1,196,510,134.24                     282,234,335.93
保证金及押金                                337,318,909.37                     295,177,109.90
非关联方往来款                            1,715,926,658.94                     107,607,161.50
质保金                                      135,363,500.49                     145,110,591.75
代收代付款                                   22,207,640.98                      20,786,681.17
预提费用                                    117,410,894.00                      42,869,745.83
           合计                           3,524,737,738.02                     893,785,626.08
说明：其他应付款期末账面价值较期初账面价值增加 2,630,952,111.94 元，增幅 294.36%，主要系
期末应付子公司少数股东往来款增加所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     未偿还或结转的原因
应付担保保证金                           153,312,094.64       担保保证金未到期
厦门市天地开发建设有限公司                 96,233,752.56      子公司少数股东往来款尚未支付
厦门宝达投资管理有限公司                   17,151,948.24      关联方往来款未支付
中化美国集团公司                           12,855,124.97      子公司少数股东往来款尚未支付
福建博业建设集团有限公司                   11,435,821.50      质保金未到期
            合计                         290,988,741.91                       /
其他说明
□适用 √不适用
39、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                        166 / 230
                                    2017 年年度报告
            项目                      期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                      478,366,584.46                     263,630,550.00
1 年内到期的长期应付款                      62,015,025.96                     12,688,027.86
            合计                          540,381,610.42                     276,318,577.86
说明：
一年内到期的非流动负债期末账面价值较期初账面价值增加 264,063,032.56 元，增幅 95.56%，主
要系期末一年内到期的长期借款增加所致。
（1）一年内到期的长期借款
           项 目                       期末余额                        期初余额
抵押借款                                   168,566,584.46                  250,000,000.00
保证借款                                     3,000,000.00                    12,630,550.00
信用借款                                   306,800,000.00                     1,000,000.00
合 计                                      478,366,584.46                  263,630,550.00
说明：
① 抵押借款明细如下：
          借款单位                     期末余额                          抵押物
厦门国贸天同房地产有限公司                 117,040,046.27     土地使用权
厦门国贸海湾投资发展有限公                   50,000,000.00    投资性房地产
司
宝达投资（香港）有限公司                       1,526,538.19   投资性房地产
            小计                             168,566,584.46                  /
② 保证借款明细如下：
          借款单位                     期末余额                         担保人
厦门国贸泰达物流有限公司                     3,000,000.00     本公司
40、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                         期初余额
短期应付债券                             1,000,000,000.00
其他金融负债                               510,805,512.37                         41,647,262.67
担保赔偿准备金                             141,847,323.72                        115,221,853.62
待转销项税额                                93,156,587.16
国债正回购                                  54,999,560.00
期货风险准备金                              30,551,406.28                         27,059,166.97
未到期责任准备金                            26,294,298.95                         26,288,267.16
被套期项目-采购商品确定的                    4,637,775.74
承诺
           合计                          1,862,292,464.22                        210,216,550.42
                                        167 / 230
                                                        2017 年年度报告
         说明：
         （1）其他流动负债期末账面价值较期初账面价值增加 1,652,075,913.80 元，增幅 785.89%，主要
         系期末短期融资券、其他金融负债等增加导致。
         （2）其他金融负债期末金额 510,805,512.37 元，系纳入本集团合并范围的结构化主体中归属于外
         部投资者应享有权益份额以及厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙人实际出资份额
         及收益。
         （3）期末国债正回购质押物价值为 149,353,108.76 元。
         （4）短期应付债券的增减变动：
         √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                         溢
                                                      期
                                                                                         折
  债券               发行      债券        发行       初       本期       按面值计提              本期       期末
            面值                                                                         价
  名称               日期      期限        金额       余       发行           利息                偿还       余额
                                                                                         摊
                                                      额
                                                                                         销
17 厦国贸   100.00 2017/8/2   132 天 1,000,000,000.00    1,000,000,000.00 15,189,041.10     1,000,000,000.00
SCP001
17 厦国贸   100.00 2017/8/23 90 天 1,000,000,000.00        1,000,000,000.00 10,898,630.14   1,000,000,000.00
SCP002
17 厦国贸   100.00 2017/9/13 90 天 1,000,000,000.00        1,000,000,000.00 11,095,890.41   1,000,000,000.00
SCP003
17 厦国贸   1 00.00 2017/9/15 88 天 1,000,000,000.00       1,000,000,000.00 10,825,205.48   1,000,000,000.00
SCP004
17 厦国贸   100.00 2017/10/17 87 天 1,000,000,000.00       1,000,000,000.00 9,875,000.00                       1,000,000,000.00
SCP005
17 厦国贸   100.00 2017/11/13 30 天 1,000,000,000.00       1,000,000,000.00 3,649,315.07    1,000,000,000.00
SCP006
17 厦国贸   100.00 2017/12/5 23 天 1,000,000,000.00        1,000,000,000.00 2,961,643.84    1,000,000,000.00
SCP007
  合计        /        /        /    7,000,000,000.00      7,000,000,000.00 64,494,726.04   6,000,000,000.00 1,000,000,000.00
         41、 长期借款
         (1). 长期借款分类
         √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                      项目                     期末余额                利率区间%        期初余额      利率区间%
         抵押借款                          1,070,260,140.66              2.24-5.39   1,141,684,652.05   1.5-5.39
         保证借款                              18,000,000.00                  1.20      30,630,550.00 1.20-3.71
         信用借款                          1,001,500,000.00              2.65-4.35     306,800,000.00       2.65
                   小计                    2,089,760,140.66                          1,479,115,202.05
         减：一年内到期的长期借款            -478,366,584.46                          -263,630,550.00
                   合计                    1,611,393,556.20                          1,215,484,652.05
         说明：长期借款期末账面价值较期初账面价值增加 395,908,904.15 元，增幅 32.57%，主要系本集
         团根据业务发展需要，增加了长期借款规模所致。
                                                           168 / 230
                                    2017 年年度报告
长期借款分类的说明：
（1）抵押借款明细如下：
                                         期末余额
           借款单位                                                         抵押物
                                   原币                折人民币
厦门国贸天同房地产有限公司 CNY438,817,765.50         438,817,765.50 土地使用权
宝达投资（香港）有限公司    HKD44,283,151.46          37,016,729.14 投资性房地产
厦门国贸海湾投资发展有限公
                           CNY110,000,000.00         110,000,000.00 投资性房地产
司
厦门国贸金融中心开发有限公                                           投资性房地产及固定资
                           CNY471,000,000.00         471,000,000.00
司                                                                   产
ITG VOMA CORPORATION         USD2,054,673.26           13,425,646.02 部分应收账款及存货
            小计                   /                1,070,260,140.66           /
（2）保证借款明细如下：
                                           期末余额
借款单位                                                                       担保人
                                   原币                折人民币
厦门国贸泰达物流有限公司       CNY18,000,000.00        18,000,000.00 本公司
42、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                           期初余额
可转换债券                                 1,319,522,415.98                   2,437,149,650.76
公司债券                                      99,419,719.81
              合计                         1,418,942,135.79                   2,437,149,650.76
说明：应付债券期末账面价值较期初账面价值减少 1,018,207,514.97 元，减幅 41.78%，主要系本
期可转换公司债券持有人行使转股权，相应可转换公司债券转出所致。
                                        169 / 230
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  (2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
  √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                            本期
         债券                    发行      债券        发行               期初               本期        按面值计提                                          期末
                       面值                                                                                             溢折价摊销          偿还
         名称                    日期      期限        金额               余额               发行            利息                                            余额
                                                                                                                                          （转股）
可转债“国贸转债”     100.00   2016/01/05 6 年    2,800,000,000.00   2,437,149,650.76                     7,220,514.53 219,372,765.22 1,337,000,000.00 1,319,522,415.98
公司债券“17 国地 01” 100.00   2017/03/23 5 年      100,000,000.00                       100,000,000.00 4,166,388.89      -580,280.19                     99,419,719.81
    合计             /         /           /   2,900,000,000.00   2,437,149,650.76    100,000,000.00 11,386,903.42 218,792,485.03 1,337,000,000.00 1,418,942,135.79
  (3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
  √适用 □不适用
  经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 3117 号文核准，本公司于 2016 年 1 月 5 日公开发行了 2800 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总
  额 28 亿元。
  可转换债券的票面利率为：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 0.9%、第四年 1.4%、第五年 1.7%、第六年 2%；采用每年付息一次的付息方式，到期归
  还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的期限为自发行之日起 6 年，自 2016 年 1 月 5 日起，至 2022 年 1 月 4 日止；转股期自可转债发行结束之日
  满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自 2016 年 7 月 5 日至 2022 年 1 月 4 日。可转换债券的初始转股价格为人民币 9.03 元/股，由于本
  公司已于 2016 年 6 月 21 日实施了二〇一五年度利润分配方案，故自 2016 年 6 月 21 日起调整转股价格为 8.93 元/股。由于本公司 2017 年 7 月实施二〇
  一六年度利润分配方案，公司转股价格由 8.93 元/股调整至 8.81 元/股。
  自 2016 年 7 月 5 日起至 2017 年 12 月 31 日止，累计共有 1,337,336,000 元“国贸转债”已转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 151,789,676 股，
  占可转债转股前公司已发行股份总额的 9.12%。
  公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融
  工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照
  各自占总发行价款的比例进行分摊。截至 2017 年 12 月 31 日，金融负债成分的期末摊余成本为 1,319,522,415.98 元。
  (4).    公司债券
  经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]560 号文核准，本公司子公司国贸地产集团有限公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 15 亿元的公
  司债券，本次债券采用分期发行方式，国贸地产集团有限公司已于 2017 年 3 月 23 日完成 2017 年公司债券（第一期）的公开发行工作，发行规模为人
                                                                              170 / 230
                                                             2017 年年度报告
民币 1 亿元，期限为 5 年期，票面利率为 5.3%，本期债券采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一
起支付，债券简称“17 国地 01”。
                                                                171 / 230
                                    2017 年年度报告
43、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                     期初余额                         期末余额
待转销项税                                     36,506,041.07                  152,180,626.04
起租保证金                                     25,702,771.05                  135,887,973.03
            小计                               62,208,812.12                  288,068,599.07
减：一年内到期长期应付款                      -12,688,027.86                   -62,015,025.96
            合计                               49,520,784.26                  226,053,573.11
说明：
√适用 □不适用
（1）长期应付款期末账面价值较期初账面价值增加 176,532,788.85 元，增幅 356.48%，主要系本
集团融资租赁业务规模扩大，待转销项税额和起租保证金增加所致。
（2）长期应付款-待转销项税系子公司深圳金海峡融资租赁有限公司、福建华夏立达汽车服务有
限公司、国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司融资租赁业务的长期应收款中的应收增值税销项金
额，增值税纳税义务按税法规定在收款时点发生，确认纳税义务前记入本科目核算。
（3）长期应付款-起租保证金系子公司融资租赁业务的起租保证金。
44、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利                                     50,382,930.37              56,495,611.26
减：一年内到期的长期应付职工薪酬                    -16,420,047.25             -18,326,619.70
               合计                                  33,962,883.12              38,168,991.56
说明：其他长期福利系本公司尚未发放的绩效奖金以及职工教育经费。
45、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额                   期末余额               形成原因
未决诉讼                      48,384,671.31              89,985,812.15 见说明
    合计                  48,384,671.31              89,985,812.15            /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债期末账面价值较期初账面价值增加 41,601,140.84 元，增幅 85.98%，主要系本集团基于
                                        172 / 230
                                       2017 年年度报告
谨慎性原则,对涉诉案件计提的预计负债增加所致，具体情况如下：
（1）本公司被诉购销合同纠纷二审败诉，基于谨慎性原则，根据二审判决结果，累计计提预计负
债 50,236,894.66 元，详见附注十三、1 之（1）。
（2）子公司天津启润投资有限公司（简称“天津启润公司”）被诉物权保护纠纷一审败诉。基于
谨慎性原则，根据一审判决结果，计提预计负债 35,136,486.87 元，详见附注十三、1 之（2）。
（3）1989 年 3 月，本公司作为需方与联中企业（资源）有限公司（以下简称“联中公司”）签订
鱼粉购销合同。联中公司以本公司未足额付款为由，向厦门市中级人民法院提起诉讼。厦门市中
级人民法院作出（1990）厦中法经民字第 40 号民事判决，判决本公司偿还联中公司 319,095 美元
货款及 21,000 美元利息。
由于同一合同项下标的货物存在质量问题，本公司对联中公司另行提起诉讼，要求联中公司赔偿
损失。由于鱼粉质量案处于审理当中，本案中止执行。直至 2017 年 3 月最高人民法院就鱼粉质量
案作出再审判决，本案恢复执行。根据厦门市中级人民法院（2017）闽 02 执异 284 号裁定，本公
司基于谨慎性原则，计提鱼粉货款案项下预计负债 4,612,430.62 元。
46、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额       本期增加           本期减少          期末余额       形成原因
政府补助          1,898,494.50   8,964,100.00       3,130,467.68      7,732,126.82 见说明
    合计          1,898,494.50   8,964,100.00       3,130,467.68      7,732,126.82        /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助详见附注十三、4。
47、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                          发
                                      公积
            期初余额      行     送                                                    期末余额
                                      金             其他              小计
                          新     股
                                      转股
                          股
股份   1,664,507,603.00                        151,752,095.00      151,752,095.00   1,816,259,698.00
总数
说明：本期股本增加系可转换公司债券转股所致。
48、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
                                             173 / 230
                                                    2017 年年度报告
                                                                      初始基
                                                                                                       到期日或续
                   项目               发行时间       会计分类           准               金额
                                                                                                         期情况
                                                                      年利率
          16 厦国贸集 MTN001          2016/12/26     权益工具           5.00%     2,000,000,000.00          “2+N”年
          兴业国际信托永续债 1        2016/11/16     权益工具           4.60%     1,000,000,000.00          “2+N”年
          兴业国际信托永续债 2        2016/12/15     权益工具           4.60%       500,000,000.00          “2+N”年
          华宝信托永续债 1            2016/12/12     权益工具           4.85%     1,000,000,000.00          “2+N”年
          中信证券永续债 1            2016/12/8      权益工具           4.58%       300,000,000.00          “2+N”年
          中信证券永续债 2            2016/12/14     权益工具           5.00%       500,000,000.00          “2+N”年
          安徽国元信托永续债 1        2017/11/16     权益工具           5.50%     1,000,000,000.00          \"1+N\"年
          安徽国元信托永续债 2        2017/11/24     权益工具           5.50%       500,000,000.00          \"1+N\"年
          华宝信托永续债 2            2017/12/19     权益工具           5.88%     1,000,000,000.00          “3+N”年
          厦门国际信托永续债          2017/12/12     权益工具           5.89%     2,000,000,000.00          “2+N”年
          17 厦国贸 PPN001            2017/12/22     权益工具           6.15%       500,000,000.00          “3+N”年
          17 厦国贸集 MTN001          2017/11/17     权益工具           5.61%     1,000,000,000.00          “2+N”年
                   合计                   /              /               /       11,300,000,000.00            /
          说明：本期已支付上述永续债利息费用 303,323,516.67 元。
          (2) 期末发行在外的永续债、可转换公司债券等金融工具变动情况表
          √适用 □不适用
发行在外           期初                       本期增加                        本期减少                        期末
的金融工
    具      数量      账面价值         数量         账面价值           数量       账面价值           数量         账面价值
可转换公 27,996,640 422,041,202.19                                   13,370,000 201,548,859.91     14,626,640    220,492,342.28
司债券
（权益成
分）
兴业国际           1,000,000,000.00                                                                             1,000,000,000.00
信托永续
债1
兴业国际             500,000,000.00                                                                              500,000,000.00
信托永续
债2
华宝信托           1,000,000,000.00                                                                             1,000,000,000.00
永续债 1
中信建投           1,000,000,000.00                                             1,000,000,000.00
永续债
中信证券             300,000,000.00                                                                              300,000,000.00
永续债 1
中信证券             500,000,000.00                                                                              500,000,000.00
永续债 2
安徽国元                                         1,000,000,000.00                                               1,000,000,000.00
信托永续
债1
安徽国元                                           500,000,000.00                                                500,000,000.00
信托永续
债2
                                                         174 / 230
                                                     2017 年年度报告
华宝信托                                          1,000,000,000.00                                           1,000,000,000.00
永续债 2
厦门国际                                          2,000,000,000.00                                           2,000,000,000.00
信托永续
债
16 厦国 20,000,000 1,994,601,886.79                                                            20,000,000.00 1,994,601,886.79
贸集
MTN001
17 厦国                             10,000,000.00 1,000,000,000.00              2,878,301.90 10,000,000.00     997,121,698.10
贸集
MTN001
17 厦国                              5,000,000.00 500,000,000.00                1,524,056.60 5,000,000.00      498,475,943.40
贸
PPN001
   合计      /     6,716,643,088.98       /       6,000,000,000.00      /   1,205,951,218.41         /       11,510,691,870.57
          其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
          √适用 □不适用
          ① 本公司本期发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其
          他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计
          准则第 37 号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益
          工具的确认条件，故分类为权益工具。
          ②可转换公司债券（权益成分）本期减少数系可转换公司债券转股转出。
          ③ “17 厦国贸集 MTN001”和“17 厦国贸 PPN001”本期减少数均系永续债发行费用。
          (3) 期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见附注五、42。
          其他说明:
          □适用 √不适用
          49、 资本公积
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目              期初余额             本期增加             本期减少          期末余额
          资本溢价（股本溢      1,745,828,102.39     1,244,308,411.58                       2,990,136,513.97
          价）
          其他资本公积             46,227,846.08           901,136.65        8,118,185.16          39,010,797.57
          其中：原制度资本
                                   33,765,393.76                                                   33,765,393.76
              公积转入
                其他               12,462,452.32           901,136.65        8,118,185.16           5,245,403.81
                合计            1,792,055,948.47     1,245,209,548.23        8,118,185.16       3,029,147,311.54
          其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
          （1）本期股本溢价增加 1,244,308,411.58 元，系本期可转换公司债券持有人行使转股权，相应增
          加资本公积（股本溢价）。
          （2）其他资本公积本期增加 901,136.65 元，系按权益法确认对联营企业正奇安徽金融控股有限
          公司的其他权益变动。
                                                         175 / 230
                                               2017 年年度报告
   （3）其他资本公积本期减少 8,118,185.16 元，系子公司的股东间不对等分红，减少了资本公积。
   50、 其他综合收益
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                 本期发生金额
                                         减：前期
                   期初                  计入其他                       税后归属                    期末
    项目                      本期所得税          减：所得税 税后归属于
                   余额                  综合收益                       于少数股                    余额
                                前发生额              费用     母公司
                                         当期转入                         东
                                           损益
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益
二、以后将重 96,475,307.34 93,662,492.55 165,890.41 21,049,600.60 72,907,145.51 -460,143.97 169,382,452.85
分类进损益
的其他综合
收益
其中：权益法 -1,496,357.08 -11,582,212.01                            -11,582,212.01             -13,078,569.09
下在被投资
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
  可 供 出 售 130,800,256.40 100,548,260.31 165,890.41 21,049,600.60 79,393,734.03 -60,964.73 210,193,990.43
金融资产公
允价值变动
损益
  外 币 财 务 -32,828,591.98 4,696,444.25                              5,095,623.49 -399,179.24 -27,732,968.49
报表折算差
额
其 他 综 合 收 96,475,307.34 93,662,492.55 165,890.41 21,049,600.60 72,907,145.51 -460,143.97 169,382,452.85
益合计
   其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
   其他综合收益的税后净额本期发生额为 72,447,001.54 元。其中，归属于母公司股东的其他综合
   收益的税后净额本期发生额为 72,907,145.51 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本
   期发生额为-460,143.97 元。
   51、 专项储备
   √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额             本期增加              本期减少         期末余额
   安全生产费                   221,198.20           115,138.25            80,498.95        255,837.50
         合计                   221,198.20           115,138.25            80,498.95        255,837.50
                                                   176 / 230
                                         2017 年年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备本期变动额系子公司厦门泰达物流有限公司按（财企［2012］16 号）文提取和使用的安
全生产费。
52、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积        326,929,362.88       70,847,575.54                          397,776,938.42
任意盈余公积         11,599,356.90                                               11,599,356.90
      合计          338,528,719.78       70,847,575.54                          409,376,295.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积本期增加数 70,847,575.54 元，系按照本公司本期净利润的 10%计提。
53、 一般风险准备
       项目              期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
期货一般风险准备          6,242,876.27         856,812.69                            7,099,688.96
中小外贸企业融资         13,280,000.00       4,085,200.00          3,353,439.34     14,011,760.66
担保专项资金
省级中小企业信用          3,535,531.67                             1,965,531.67       1,570,000.00
担保机构风险补偿
专项资金
国家级中小企业信          3,700,000.00                             1,700,000.00       2,000,000.00
用担保机构风险补
偿专项资金
       合计              26,758,407.94        4,942,012.69         7,018,971.01     24,681,449.62
说明：
（1）期货一般风险准备系子公司国贸期货有限公司按税后利润的 10%提取。
（2）除期货一般风险准备以外，其余系子公司福建金海峡融资担保有限公司获得的专项风险补助，
用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失，本期弥补代偿损失 701.90 万元。
54、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                                本期                          上期
调整前上期末未分配利润                            4,737,553,282.99              3,930,292,456.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                               4,737,553,282.99               3,930,292,456.10
加：本期归属于母公司所有者的净利                   1,907,299,260.29               1,043,197,668.67
润
减：提取法定盈余公积                                    70,847,575.54               54,240,018.87
                                            177 / 230
                                             2017 年年度报告
     提取一般风险准备                                        856,812.69                    6,242,876.27
     应付普通股股利                                      199,795,321.08                  166,447,002.20
     应付其他权益持有者的股利                            309,764,183.34                    9,006,944.44
 期末未分配利润                                        6,063,588,650.63                4,737,553,282.99
 说明：
 （1）根据 2017 年 5 月 9 日年度股东大会通过的 2016 年度利润分配预案，以 2017 年 5 月 9 日的
 总股本 1,664,961,009 股为基数，每股派发现金红利 0.12 元（含税），共计派发现金红利
 199,795,321.08 元，本公司已于 2017 年度全部派发完毕。
 （2）本期应付其他权益持有者的股利 309,764,183.34 元，其中本公司已于本期向永续债持有人支
 付的利息 303,323,516.67 元，本期因公司分红事项触发永续债强制付息事件，计提了应付永续债
 利息 6,440,666.67 元。
 55、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                                 上期发生额
      项目
                         收入                   成本                  收入              成本
  主营业务        164,650,777,915.24     157,870,334,598.57     98,076,566,839.66 92,801,442,843.77
      合计        164,650,777,915.24     157,870,334,598.57     98,076,566,839.66 92,801,442,843.77
 说 明 ： 营 业 收 入 、 营 业 成 本 本 期 发 生 额 较 上 期 发 生 额 分 别 增 加 66,574,211,075.58 元 、
 65,068,891,754.80 元，增幅分别为 67.88%、70.12%，主要系本期本集团三大主业发展良好，营业
 规模增加所致。
 主营业务（分行业）
                                  本期发生额                           上期发生额
    行业名称
                         营业收入           营业成本           营业收入          营业成本
供应链管理业务       141,669,540,035.64 139,821,666,103.69 87,388,308,424.20 84,981,931,283.12
房地产经营业务         9,767,432,080.97   5,675,181,833.31 4,427,813,488.07 2,103,251,693.40
金融服务业务          13,213,805,798.63 12,373,486,661.57 6,260,444,927.39 5,716,259,867.25
      合计           164,650,777,915.24 157,870,334,598.57 98,076,566,839.66 92,801,442,843.77
 56、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                            本期发生额                        上期发生额
 土地增值税                                      1,187,899,468.40                     507,207,824.86
 营业税                                            133,147,720.94                     210,717,567.12
 印花税                                              54,884,699.51                     27,997,826.96
 城市维护建设税                                      48,239,162.70                     32,060,433.86
 房产税                                              22,558,606.57                      5,604,229.19
 教育费附加                                          21,982,608.12                     14,404,232.93
 地方教育附加                                        14,660,696.22                      9,602,183.05
 土地使用税                                           8,300,940.59                      4,848,755.79
                                                178 / 230
                                    2017 年年度报告
防洪费                                         2,311,859.03                     1,307,700.88
其他                                             477,694.06                       203,281.04
           合计                            1,494,463,456.14                   813,954,035.68
说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额增加 680,509,420.46 元，增幅 83.61%，主要系本期本集团确
认的房地产业务收入大幅增加，相应土地增值税及附加税费增加所致。
57、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                      上期发生额
人员费用                                    866,871,470.89                   650,295,848.54
销售营运费用                                725,899,075.98                   507,423,725.26
广告及宣传费用                                88,058,186.91                   85,652,620.83
折旧与摊销                                    63,710,448.59                   52,403,258.13
房屋租赁费                                    61,539,654.51                   58,581,481.51
保险费                                        36,681,673.34                   30,301,313.61
担保准备金                                    26,631,501.89
包装费                                         3,500,012.04                     1,602,809.98
税金                                                                           10,279,205.53
             合计                            1,872,892,024.15               1,396,540,263.39
说明：
销售费用本期发生额较上期发生额增加 476,351,760.76 元，增幅 34.11%，主要系本期本集团营业
规模和利润增长，人员费用和销售营运费用相应增加所致。
58、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
人员费用                                           162,907,346.98             117,239,948.88
办公、租赁、通讯等费用                              26,976,919.81              31,494,933.45
折旧与摊销                                          15,487,531.60              17,723,077.20
咨询与中介费用                                       9,767,635.82              10,794,001.60
广告及信息费                                        12,956,001.49               7,481,372.98
差旅及市内交通费用                                   9,195,659.01               7,093,292.40
业务活动费                                           4,075,004.92               4,105,575.20
税金                                                                            3,178,455.98
其他费用                                                5,697,473.79            4,610,150.08
合计                                                  247,063,573.42          203,720,807.77
59、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        179 / 230
                                    2017 年年度报告
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
利息支出                                         1,018,636,409.37             832,635,148.25
    减：利息资本化                                 -50,135,084.80            -161,174,332.69
    减：利息收入                                   -65,649,076.68            -107,605,127.35
汇兑损益                                            84,522,491.11              22,466,123.19
手续费及其他                                       100,526,460.09             113,462,265.83
合计                                             1,087,901,199.09             699,784,077.23
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额增加 388,117,121.86 元，增幅 55.46%，主要系本集团本期融资
规模扩大，相应利息费用增加所致。
60、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                      本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                               289,497,796.63                     68,433,786.31
二、存货跌价损失                           144,395,233.39                     43,436,191.28
三、可供出售金融资产减值损失                                                      705,136.61
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                           57,534,100.37
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                                    63,500,312.25                    72,016,981.74
    其中：保理损失准备                        32,490,544.91
          贷款损失准备金                      17,434,264.24                    31,039,101.11
          长期应收款减值损失                  10,083,263.79                     5,567,432.01
          期货风险准备金                       3,492,239.31                     3,799,203.91
          未到期责任准备金                                                      2,678,417.21
          担保赔偿准备金                                                       28,932,827.50
              合计                          497,393,342.27                    242,126,196.31
说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 255,267,145.96 元，增幅 105.43%，主要系本集团期
末应收关联方款项及库存商品增加，相应计提的坏账损失和存货跌价损失增加所致。
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                   上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期               35,729,434.87                  -1,991,554.31
                                        180 / 230
                                     2017 年年度报告
损益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当期                -68,239,770.00                   64,483,567.30
损益的金融负债
非套期业务衍生金融工具产生的公允                369,811,946.96                 -309,389,318.76
价值变动收益
套期损益                                         41,731,455.79
               合计                             379,033,067.62                 -246,897,305.77
说明：
公允价值变动收益本期发生额较上期发生额增加 625,930,373.39 元，增幅 253.52%，主要系本集
团期末持有期货合约和外汇合约的公允价值浮动盈利增加所致。
62、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   151,675,539.75                  102,581,983.30
以公允价值计量且其变动计入当期损                57,352,669.15                  104,645,292.87
益的金融资产在持有期间的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收                                                  6,855,922.57
益
可供出售金融资产等取得的投资收益                 32,703,236.34                   10,905,438.03
处置以公允价值计量且其变动计入当                853,883,385.81                 -288,087,232.81
期损益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收                    41,165,864.35                23,668,053.08
益
处置长期股权投资产生的投资收益                    7,533,237.52
理财产品收益                                    241,832,687.97                  162,093,520.67
其他                                                                                349,707.37
              合计                           1,386,146,620.89                   123,012,685.08
说明：
投资收益本期发生额较上期发生额增加 1,263,133,935.81 元，增幅 1,026.83%，主要系本期本集团
期货合约和外汇合约处置收益增加所致。
63、 资产处置收益
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                     上期发生额
固定资产处置利得                                   3,787,656.90                   1,922,338.59
无形资产处置利得                                   3,617,219.63                     590,000.00
              合计                                 7,404,876.53                   2,512,338.59
64、 其他收益
                                                                      单位：元 币种：人民币
补助项目（产生其他收益的来源）     本期发生额            上期发生额     与资产相关/与收益相
                                                                                  关
政府补助                            56,737,212.49                       与收益相关
                                        181 / 230
                                      2017 年年度报告
政府补助                                 305,850.42                      与资产相关
                合计                  57,043,062.91                      /
说明：
（1）政府补助的具体信息，详见附注十三、4。
（2）上述政府补助均计入非经常性损益项目。
65、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
         项目            本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
无法支付的应付款项           2,398,233.22                  6,038,593.90             2,398,233.22
政府补助                     1,500,000.00                 28,721,819.89             1,500,000.00
赔偿及违约金收入             4,779,467.31                 37,511,216.20             4,779,467.31
罚款收入                       618,046.12                    111,084.80               618,046.12
债权处置净收益               5,410,522.95                                           5,410,522.95
其他                         4,785,670.91                  3,181,076.34             3,869,147.73
      合计                  19,491,940.51                 75,563,791.13           18,575,417.33
说明：营业外收入本期发生额较上期发生额减少 56,071,850.62 元，减幅 74.20%，主要系本集团
本期将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目所致。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         与资产相关/与收益相
         补助项目         本期发生金额               上期发生金额
                                                                                   关
再融资奖励                     1,500,000.00                              与收益相关
出口扶持资金                                               8,937,460.44 与收益相关
国家出口信用补贴                                           7,370,840.46 与收益相关
企业发展专项资金                                           5,008,098.76 与收益相关
金海峡公司担保费补助                                       3,944,000.00 与收益相关
政府稳岗及社保补助                                         1,383,852.12 与收益相关
进口台湾水果奖励金                                           666,537.47 与收益相关
社会消费品零售总额稳                                         536,454.23 与收益相关
增长奖励
金融业扶持资金                                              440,000.00   与收益相关
其他政府补助                                                102,230.76   与收益相关
车展展览补贴                                                212,500.00   与收益相关
购买办公楼补助                                               54,242.70   与资产相关
纳税奖励金                                                   43,602.95   与收益相关
进出口补贴及奖励                                             22,000.00   与收益相关
         合计                  1,500,000.00              28,721,819.89             /
说明： 上述政府补助均计入非经常性损益项目。
                                         182 / 230
                                      2017 年年度报告
66、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常
          项目                   本期发生额               上期发生额
                                                                               性损益的金额
财务支持损失（说明（1））          543,052,786.89
诉讼预计损失（说明（2））           42,549,325.28            36,084,671.31
非流动资产处置损失合计               9,391,059.46               481,995.45          9,391,059.46
其中：固定资产处置损失               9,391,059.46               481,995.45          9,391,059.46
对外捐赠                             1,555,825.77               174,775.80          1,555,825.77
违约金、赔偿金                       1,456,154.80             2,726,729.59          1,456,154.80
罚款及滞纳金支出                     1,305,070.16             2,986,010.38          1,305,070.16
其他                                 1,181,729.50             1,580,929.06          1,181,729.50
          合计                     600,491,951.86            44,035,111.59         14,889,839.69
说明：
（1）相关情况详见附注十三、2。
（2）诉讼预计损失相关情况详见附注五、45 和附注十三、1。
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                  968,162,321.88                     846,379,097.78
递延所得税费用                                 -313,076,256.81                    -399,351,636.32
            合计                                655,086,065.07                     447,027,461.46
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                           本期发生额                 上期发生额
利润总额                                           2,829,357,338.20           1,829,155,012.95
按法定/适用税率计算的所得税费用                      707,339,334.55             457,288,753.24
子公司适用不同税率的影响                             -10,969,555.48              15,757,346.90
调整以前期间所得税的影响                             -18,104,823.10              -4,032,794.42
权益法核算的合营企业和联营企业损益                   -15,177,425.17             -12,953,675.20
非应税收入的影响                                     -45,160,084.06             -41,152,412.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                       6,045,421.17               7,610,028.41
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                                      762.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵                      -4,217,424.67            -6,675,822.50
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂                      49,546,652.69              31,185,275.23
时性差异或可抵扣亏损的影响
                                          183 / 230
                                   2017 年年度报告
其他                                                 -14,216,030.86
所得税费用                                           655,086,065.07             447,027,461.46
其他说明：
□适用 √不适用
68、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                    上期发生额
收到期货保证金                                    455,239,920.01              1,230,854,132.02
收到的利息收入及营业外收入等款项                  116,838,359.92                129,223,054.59
收到其他单位往来款                              1,744,976,877.04                754,000,551.41
收回押金保证金等                                  416,407,130.36                198,121,117.53
典当贷款                                           45,350,196.90
收回长期应收款租金本金                            252,976,429.29
收回代偿款                                         16,131,313.00
               合计                             3,047,920,226.52              2,312,198,855.55
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
支付期货保证金                                   31,015,914.38                1,582,976,100.95
费用及其他支出付现                            1,831,345,137.16                1,071,408,177.56
支付其他单位往来款                              744,631,024.80                  974,973,289.99
各项保证金支出                                  571,506,789.52                  351,857,495.01
代付契税及维修基金等款项                         10,079,064.46                   13,620,572.04
典当贷款                                        484,078,622.53                  155,701,582.36
委托银行贷款                                  1,305,585,338.00                  589,000,000.00
发放保理款及小额贷款                            624,998,434.70
合并的结构化主体等支付的现金                      2,152,539.56                   72,325,005.60
              合计                            5,605,392,865.11                4,811,862,223.51
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
关联方资金拆借                                2,724,235,500.00
              合计                            2,724,235,500.00
                                        184 / 230
                                     2017 年年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
收到专项补助款                                     4,085,200.00                   2,390,000.00
黄金租赁                                                                      3,462,607,537.30
合并的结构化主体等收到外部投资                                                   39,810,000.00
者的现金
关联方资金拆借                                       883,270,000.00
              合计                                   887,355,200.00           3,504,807,537.30
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
黄金租赁                                       2,780,690,890.00
永续债                                         1,000,000,000.00
关联方资金拆借                                    17,415,993.60
合并的结构化主体支付外部投资者
的现金                                               342,256,875.00
支付ITG VOMA CORPORATION少数股                                                   16,651,439.40
东股权款
支付盈通创建有限公司少数股东股                                                    2,175,524.29
权款
              合计                              4,140,363,758.60                 18,826,963.69
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
□适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         2,174,271,273.13               1,382,127,551.49
加：资产减值准备                                 497,393,342.27                 242,126,196.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 155,996,561.63                 102,656,540.53
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          8,906,086.82                8,436,835.78
长期待摊费用摊销                                      9,625,034.02                9,305,596.80
处置固定资产、无形资产和其他长期                     -7,404,876.53               -2,030,343.14
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填                    9,391,059.46
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填              -324,201,767.92                 246,897,305.77
列）
                                         185 / 230
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财务费用（收益以“－”号填列）                1,053,023,815.68                693,926,938.75
投资损失（收益以“－”号填列）               -1,386,146,620.89               -123,012,685.08
递延所得税资产减少（增加以“－”               -164,870,004.46               -517,526,572.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”               -146,620,413.36                116,866,170.18
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -7,979,258,815.59             -4,226,073,555.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”           -6,115,080,423.85             -3,083,933,941.20
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”            3,792,145,662.30              7,438,270,151.69
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                   -8,422,830,087.29              2,288,036,190.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                3,681,178,540.87              3,652,318,923.74
减：现金的期初余额                            3,652,318,923.74              3,202,386,283.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                            28,859,617.13             449,932,640.66
说明：本期本集团销售商品收到的银行承兑汇票背书转让支付采购的金额为 2,385,012,733.54 元。
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                     6,130,403.00
    其中：厦门金宝闰易家投资合伙企业（有限合伙）                               6,130,403.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                      55,812.06
    其中：厦门金宝闰易家投资合伙企业（有限合伙）                                  55,812.06
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                        6,074,590.94
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                     期初余额
一、现金                                       3,681,178,540.87             3,652,318,923.74
其中：库存现金                                        89,609.29                    34,706.87
    可随时用于支付的银行存款                   3,366,993,016.49             3,147,873,711.30
    可随时用于支付的其他货币资金                 314,095,915.09               504,410,505.57
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
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    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    3,681,178,540.87              3,652,318,923.74
其中：母公司或集团内子公司使用受                  481,811,841.91                542,045,134.53
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                     期末账面价值                        受限原因
一、用于担保、抵押、质押的资产
货币资金                                 315,731,657.50 用于开具银行承兑汇票、信用证、保
                                                        函等各类保证金存款和结算担保金
以公允价值计量且其变动计入当             149,353,108.76 国债正回购质押
期损益的金融资产
应收账款                                  32,975,447.98   银行借款抵押
应收票据                                 377,460,845.05   票据质押借款
存货-库存商品                             26,689,939.04   银行借款抵押
存货-开发成本                          3,196,000,000.00   银行借款抵押
固定资产                                 697,978,748.72   银行借款抵押、银行授信抵押
投资性房地产                           1,240,899,880.51   银行借款抵押
二、其他原因造成所有权受到限制
的资产
货币资金                                 166,080,184.41 ①商品房预售监管受限资金等
                                                        132,061,276.65 元；
                                                        ②涉诉冻结存款 34,018,907.76 元，详
                                                        见附注十三、1 之（2）。
固定资产                                  29,075,174.49 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）
投资性房地产                              12,465,149.75 诉讼冻结，详见附注十三、1 之（2）
               合计                    6,244,710,136.21                  /
71、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                                                                             期末折算人民币
             项目                期末外币余额             折算汇率
                                                                                 余额
货币资金
其中：美元                         127,066,739.27                   6.5342      830,279,487.72
      欧元                           3,883,385.83                   7.8023       30,299,341.30
      港币                          16,705,062.77                  0.83591       13,963,929.02
      日元                              39,439.70                  0.05788            2,282.77
                                         187 / 230
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      新币                              2,240,169.54              4.8831       10,938,971.88
      新台币                            1,713,361.00             0.21990          376,768.08
      新西兰币                            129,258.78              4.6327          598,817.15
应收账款
其中：美元                            238,806,115.81              6.5342     1,560,406,921.93
      欧元                              2,471,488.80              7.8023        19,283,297.06
      港币                            208,628,599.71             0.83591       174,394,732.78
应付账款
其中：美元                             65,506,712.15              6.5342      428,033,958.53
      欧元                                334,697.48              7.8023        2,611,410.15
      港币                            118,785,712.65             0.83591       99,294,165.06
      新西兰币                             74,101.60              4.6327          343,290.48
      新台币                              160,000.00             0.21990           35,184.00
短期借款
其中：美元                            191,975,809.92              6.5342     1,254,408,337.18
      欧元                              4,492,750.00              7.8023        35,053,783.33
      加拿大元                             91,000.00              5.2009           473,281.90
长期借款
其中：美元                              2,054,673.26              6.5342       13,425,646.02
      港币                             44,283,151.46             0.83591       37,016,729.14
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
            子公司名称                   主要经营地        记账本位币     本位币选择依据
宝达投资（香港）有限公司               香港                港币         主要经济活动的货币
运琜船务（香港）有限公司               香港                港币         主要经济活动的货币
国贸船务有限公司                       香港                港币         主要经济活动的货币
好旺达有限公司                         香港                港币         主要经济活动的货币
盈通创建有限公司                       香港                美元         主要经济活动的货币
泰达物流有限公司                       维京群岛            港币         主要经济活动的货币
运利有限公司                           马绍尔              港币         主要经济活动的货币
ITG VOMA CORPORATION                   美国                美元         主要经济活动的货币
台湾宝达兴业有限公司                   台湾                新台币       主要经济活动的货币
厦门国贸海事香港有限公司               香港                港币         主要经济活动的货币
FENG HUANG HAI LIMITED                 维京群岛            港币         主要经济活动的货币
BAI LU ZHOU LIMITED                    维京群岛            港币         主要经济活动的货币
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.    新加坡              美元         主要经济活动的货币
国贸期货（香港）有限公司               香港                港币         主要经济活动的货币
新西兰宝达投资有限公司                 新西兰              新西兰元     主要经济活动的货币
XIM 3 SHIPPING LIMITED                 香港                港币         主要经济活动的货币
72、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
                                            188 / 230
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（1）商品期货套期业务具体情况
①风险来源及性质
本集团被套期风险为天然橡胶、PTA 价格波动风险。
②套期策略以及对风险敞口的管理程度
本集团套期保值策略为根据存货采购品种选择期货交易所对应期货品种，锁定期现价差基础上，
根据期货主力合约变动情况确定操作合约，择机建仓。
③风险管理目标及相关分析
根据合同确定被套期项目，根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品种，并根据期货主力
合约变动情况决定操作合约，由于被套期项目与套期工具完全一致，可以进行实物交割。套期保
值比例按照风险敞口管理原则确定，现货价格损益与期货损益保持一致，考虑增值税影响，天然
橡胶存货与期货的套期比率为 1.11:1 或 1.13:1，PTA 存货与期货的套期比例为 1.17:1。
⑤运用套期会计处理的预期效果的定性分析
运用套期会计处理，使套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。
（2）公允价值套期对当期损益的影响
被套期项目名称     套期工具品种   本期套期工具利        本期被套期项目        本期套期无效部分
                                  得或损失①            公允价值变动②      （计入当期损益）③
                                                                                （③=①+②）
天然橡胶           期货套期保值     154,936,598.87        -141,860,704.60           13,075,894.27
PTA                期货套期保值      -6,212,677.02          34,868,238.54           28,655,561.52
续上表：
被套期项目名称     套期工具品种   套期工具累计利        被套期项目累计        累计套期无效部分
                                  得或损失④            公允价值变动⑤      （计入当期损益）⑥
                                                                                （⑥=④+⑤）
天然橡胶           期货套期保值     154,936,598.87        -141,860,704.60           13,075,894.27
PTA                期货套期保值      -6,212,677.02          34,868,238.54           28,655,561.52
73、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
政府补助的具体信息，详见附注十三、4。
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
六、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                         189 / 230
                                      2017 年年度报告
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                              股权                                   购买日至 购买日至
被购                                      股权             购买日
      股权取得时 股权取得成   取得                                   期末被购 期末被购
买方                                      取得    购买日   的确定
          点          本      比例                                   买方的收 买方的净
名称                                      方式               依据
                              （%）                                    入       利润
厦 门 2017/02/17 9,925,969.87 50.00       合 营 2017/02/17 企 业 合 84,708.20 -91,863.56
快 境                                     方 退            并合同
网 络                                     出               已获股
科 技                                                      东会通
有 限                                                      过，参与
公司                                                       合并各
                                                           方已办
                                                           理了必
                                                           要的财
                                                           产权交
                                                           接手续。
(2).     合并成本及商誉
√适用 □ 不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
合并成本                                          厦门快境网络科技有限公司
--现金                                                                         9,925,969.87
合并成本合计                                                                   9,925,969.87
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                             9,925,969.87
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
值份额的金额
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                          厦门快境网络科技有限公司
                              购买日公允价值                    购买日账面价值
资产：                                    9,926,534.38                      9,926,534.38
流动资产                                  9,926,534.38                      9,926,534.38
非流动资产
负债：                                              564.51                           564.51
流动负债                                            564.51                           564.51
非流动负债
净资产                                       9,925,969.87                       9,925,969.87
减：少数股东权益
取得的净资产                                 9,925,969.87                       9,925,969.87
说明：
被购买方于购买日可辨认资产、负债的公允价值与账面价值差异较小，故其公允价值按账面价值
计量。
                                            190 / 230
                         2017 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                            191 / 230
                                             2017 年年度报告
    4、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                 与原
                                                                                                 子公
                                                                                                 司股
                                                                                          丧失控
                                                             丧失                  按照公        权投
                                              处置价款与                                  制权之
                                                             控制    丧失控 丧失控 允价值        资相
                                              处置投资对                                  日剩余
                   股权         丧失   丧失控                权之    制权之 制权之 重新计        关的
                         股权                 应的合并财                                  股权公
 子公司 股权处置价 处置         控制   制权时                日剩    日剩余 日剩余 量剩余        其他
                         处置                 务报表层面                                  允价值
 名称       款     比例         权的   点的确                余股    股权的 股权的 股权产        综合
                         方式                 享有该子公                                  的确定
                   （%）        时点   定依据                权的    账面价 公允价 生的利        收益
                                              司净资产份                                  方法及
                                                             比例      值     值 得或损          转入
                                              额的差额                                    主要假
                                                             （%）                   失          投资
                                                                                            设
                                                                                                 损益
                                                                                                 的金
                                                                                                   额
厦门金 6,130,403.00 50.851 股权 2017   股权转 1,439,741.88
宝闰易                     转让 年 6   让协议
家投资                          月     已履行
合伙企                                 完毕
业（有限
合伙）
    其他说明：
    □适用 √不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    √适用 □不适用
    （1）本期新设成立纳入合并范围的子公司
    ①供应链管理板块新设子公司：
    福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司、福建海峡联合商业保理有限公司、福州启铭物流有限
    公司、怒江国贸硅业有限公司、厦门国贸硅业有限公司、厦门国贸启铭物流有限公司、张家港启
    润物流有限公司、厦门国贸宝达汽车销售服务有限公司、厦门国贸交通运输有限公司，共计 9 家
    子公司。
    ②房地产经营业务板块新设子公司：
    南昌国远盈润置业有限公司、南昌启润地产有限公司、南昌同悦地产有限公司、南昌同筑地产有
    限公司、厦门东山悦地产有限公司、厦门东悦地产有限公司、厦门国远同丰置业有限公司、厦门
    山悦地产有限公司、厦门市筑同地产有限公司、厦门天同投资有限公司、厦门悦同地产有限公司、
    上海揽悦房地产开发有限公司、上海贸悦房地产开发有限公司，共计 13 家子公司。
    ③金融服务业务板块新设子公司：
                                                192 / 230
                                      2017 年年度报告
 厦门金海峡小额贷款有限公司、深圳金海峡商业保理有限公司、厦门国瑞和投资合伙企业（有限
 合伙），共计 3 家子公司。
 （2）本期工商注销的子公司
 厦门兆成房地产开发有限公司、厦门国贸东翔地产有限公司、厦门国贸东润置业有限公司、厦门
 国贸润园地产有限公司、EVEREST TIRE CORPORATION，共计 5 家子公司。
 （3）本期新增纳入合并范围的结构化主体
 因受让其他投资者份额导致本集团拥有控制权的结构化主体：东扬一号资产管理计划、质林一号
 资产管理计划、质银一号资产管理计划、质惠三号资产管理计划、咏溪二号资产管理计划，共计
 5 家。
 （4）本期不再纳入合并范围的结构化主体
 ①本期清算的结构化主体：创胜一号资产管理计划、旭诚一号资产管理计划、定增三号资产管理
 计划、致胜 2 号资产管理计划、致胜 3 号资产管理计划、源锦 1 号资产管理计划、源锦 7 号资产
 管理计划、源锦 8 号资产管理计划、源锦 10 号资产管理计划、映雪三号资产管理计划，共计 10
 家。
 ②因其他投资者增资导致本集团丧失控制权的结构化主体：源锦 6 号资产管理计划、源锦 9 号资
 产管理计划，共计 2 家。
 ③本期赎回的结构化主体：致胜 1 号资产管理计划、致胜 4 号资产管理计划、致胜 5 号资产管理
 计划，共计 3 家。
 七、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).   企业集团的构成
  √适用 □ 不适用
           子公司            主要经                              持股比例(%)          取得
                                       注册地         业务性质
             名称            营地                                直接    间接         方式
供应链管理板块
厦门国贸金门湾大酒店有限公   厦门     厦门           酒店业               85.30   设立
司
厦门阳光海湾酒店开发有限公   厦门     厦门           酒店业        5.00   95.00   设立
司
宝达投资（香港）有限公司     香港     香港           贸易        100.00           设立
福建三钢国贸有限公司         厦门     厦门           贸易         51.00           设立
厦门启润实业有限公司         厦门     厦门           贸易         95.00    5.00   设立
青岛宝润兴业贸易有限公司     青岛     青岛           贸易         95.00    5.00   设立
厦门同歆贸易有限公司         厦门     厦门           贸易          5.00   95.00   设立
厦门宝达纺织有限公司         厦门     厦门           贸易         62.00           同 一 控 制下
                                                                                  合并
厦门国贸化纤有限公司         厦门     厦门           贸易         53.00           同 一 控 制下
                                                                                  合并
厦门启铭贸易有限公司         厦门     厦门           贸易         95.00    5.00   设立
海峡联合商品交易中心有限公   福州     福州           电子商务     51.00           非 同 一 控制
                                         193 / 230
                                          2017 年年度报告
司                                                                                    下合并
福建海峡贷网络金融服务股份       福州     福州           信息服务             95.00   非 同 一 控制
有限公司                                                                              下合并
无锡启铭投资有限公司             无锡     无锡           贸易                100.00   设立
厦门国贸福鑫进出口有限公司       厦门     厦门           贸易        50.00            设立
厦门国贸鑫海进出口有限公司       厦门     厦门           贸易        50.00            设立
福建启润贸易有限公司             厦门     厦门           贸易        95.00     5.00   设立
浙江启润餐饮管理有限公司         浙江     浙江           餐饮管理   100.00            设立
ITG VOMA CORPORATION             美国     美国           贸易                 89.00   设立
成都启润投资有限公司             成都     成都           贸易        90.00    10.00   设立
天津启润投资有限公司             天津     天津           贸易        98.52     1.48   设立
上海启润实业有限公司             上海     上海           贸易        99.50     0.50   设立
北京丰达世纪贸易有限公司         北京     北京           贸易        51.00            设立
广州启润实业有限公司             广州     广州           贸易        99.00     1.00   设立
上海启润置业有限公司             上海     上海           贸易       100.00            设立
广州启润纸业有限公司             广州     广州           贸易        51.00            设立
厦门国贸纸业有限公司             厦门     厦门           贸易        95.00     5.00   设立
台湾宝达兴业有限公司             台湾     台湾           贸易                100.00   设立
厦门国贸船舶进出口有限公司       厦门     厦门           贸易        51.00            非 同 一 控制
                                                                                      下合并
厦门国贸海事香港有限公司         香港     香港           贸易                 51.00   非 同 一 控制
                                                                                      下合并
ITG Resources (Singapore) Pte.   新加坡   新加坡         贸易       100.00            设立
Ltd.
上海启润贸易有限公司             上海     上海           贸易        95.00     5.00   设立
盈通创建有限公司                 香港     香港           贸易                 89.00   设立
浙江元尊纺织有限公司             浙江     浙江           贸易        55.00            设立
新西兰宝达投资有限公司           新西兰   新西兰         贸易       100.00            设立
XIM 3 SHIPPING LIMITED           香港     香港           运输                 51.00   设立
重庆闽闰实业有限公司             重庆     重庆           贸易                100.00   设立
广州启润物流有限公司             广州     广州           物流                100.00   非 同 一 控制
                                                                                      下合并
厦门国贸泰达物流有限公司         厦门     厦门           物流        98.00     2.00   设立
泰达物流有限公司                 维京群   维京群         物流                100.00   设立
                                 岛       岛
好旺达有限公司                   香港     香港           物流                100.00   设立
运利有限公司                     马绍尔   马绍尔         物流                100.00   设立
厦门国贸报关行有限公司           厦门     厦门           物流        10.00    90.00   设立
厦门国贸物流有限公司             厦门     厦门           物流                100.00   设立
厦门国贸泰达保税物流有限公       厦门     厦门           物流                100.00   设立
司
厦门新霸达物流有限公司           厦门     厦门           物流                 51.00   设立
厦门国贸海运有限公司             厦门     厦门           水路运输     5.00    95.00   设立
国贸船务有限公司                 香港     香港           运输                100.00   非 同 一 控制
                                                                                      下合并
运琜船务（香港）有限公司         香港     香港           运输                100.00   设立
启润物流（厦门）有限公司         厦门     厦门           物流                100.00   设立
深圳启润实业有限公司             深圳     深圳           贸易        95.00     5.00   设立
国贸中燃（厦门）能源有限公       厦门     厦门           物流                 51.00   设立
                                             194 / 230
                                      2017 年年度报告
司
FENG HUANG HAI LIMITED       维京群   维京群         运输                100.00   设立
                             岛       岛
BAI LU ZHOU LIMITED          维京群   维京群         运输                100.00   设立
                             岛       岛
启润供应链管理（厦门）有限   厦门     厦门           贸易                100.00   设立
公司
厦门国贸汽车股份有限公司     厦门     厦门           贸易        98.67     1.33   设立
厦门国贸美车城发展有限公司   厦门     厦门           汽车美容            100.00   设立
厦门国贸东本汽车销售服务有   厦门     厦门           贸易                100.00   设立
限公司
厦门滨北汽车城有限公司       厦门     厦门           场地租赁             51.00   设立
泉州国贸汽车有限公司         泉州     泉州           贸易                100.00   设立
厦门国贸启润汽车销售服务有   厦门     厦门           贸易                 90.00   设立
限公司
厦门中升丰田汽车销售服务有   厦门     厦门           贸易                 50.00   非 同 一 控制
限公司                                                                            下合并
泉州国贸启润汽车销售服务有   泉州     泉州           贸易                100.00   非 同 一 控制
限公司                                                                            下合并
厦门大邦通商汽车贸易有限公   厦门     厦门           贸易                 50.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
厦门国贸福申汽车贸易有限公   厦门     厦门           贸易                100.00   设立
司
芜湖国贸汽车销售服务有限公   芜湖     芜湖           贸易                100.00   设立
司
厦门国贸宝润汽车服务有限公   厦门     厦门           贸易                 80.00   设立
司
厦门启润英菲尼迪汽车销售服   厦门     厦门           贸易                100.00   设立
务有限公司
福建华夏汽车城发展有限公司   福州     福州           贸易       100.00            非 同 一 控制
                                                                                  下合并
福建省闽晨汽车贸易有限公司   福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
                                                                                  下合并
福建福申汽车销售服务有限公   福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
福建省福京汽车贸易有限公司   福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
                                                                                  下合并
福建国贸东本汽车贸易有限公   福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
福州闽神汽车贸易有限公司     福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
                                                                                  下合并
福建国贸启润汽车销售服务有   福州     福州           贸易                100.00   非 同 一 控制
限公司                                                                            下合并
厦门国贸通润汽车服务有限公   厦门     厦门           贸易                 70.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
厦门国贸福润汽车服务有限公   厦门     厦门           贸易                 70.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
厦门国贸通达汽车服务有限公   厦门     厦门           贸易                 70.00   非 同 一 控制
司                                                                                下合并
                                         195 / 230
                                      2017 年年度报告
厦门西岸中邦汽车销售服务有   厦门     厦门           贸易                  100.00   非 同 一 控制
限公司                                                                              下合并
福建国贸宝润新能源汽车服务   厦门     厦门           汽车租赁               51.00   设立
有限公司
福建华夏立达汽车服务有限公   厦门     厦门           汽车租赁              100.00   设立
司
国贸盈泰融资租赁（厦门）有   厦门     厦门           汽车租赁              100.00   设立
限公司
厦门国贸汽车进出口有限公司   厦门     厦门           贸易                  100.00   设立
厦门国贸易快修汽车服务有限   厦门     厦门           汽车维修              100.00   设立
公司
福州凯迪汽车服务有限公司     福州     福州           贸易                  100.00   非 同 一 控制
                                                                                    下合并
厦门美岁商业投资管理有限公   厦门     厦门           商业零售     100.00            同 一 控 制下
司                                                                                  合并
厦门国贸免税商场有限公司     厦门     厦门           商业零售              100.00   同 一 控 制下
                                                                                    合并
厦门美岁超市有限公司         厦门     厦门           商业零售              100.00   同 一 控 制下
                                                                                    合并
泉州美岁南益商业管理有限公   泉州     泉州           商业零售               51.00   设立
司
厦门美岁供应链有限公司       厦门     厦门           商业零售              100.00   设立
福建海峡联合纺织化纤运营     福州     福州           大宗贸易               30.60   设立
中心有限公司
福建海峡联合商业保理有限     福州     福州           大宗贸易      80.00    10.20   设立
公司
福州启铭物流有限公司         福州     福州           大宗贸易              100.00   设立
怒江国贸硅业有限公司         云南     云南           大宗贸易               45.50   设立
厦门国贸硅业有限公司         厦门     厦门           大宗贸易      70.00            设立
厦门国贸启铭物流有限公司     厦门     厦门           大宗贸易              100.00   设立
张家港启润物流有限公司       张家港   张家港         大宗贸易              100.00   设立
厦门国贸宝达汽车销售服务     厦门     厦门           汽车经销              100.00   设立
有限公司
厦门国贸交通运输有限公司     厦门     厦门           汽车经销              100.00   设立
厦门快境网络科技有限公司     厦门     厦门           物流服务              100.00   非 同 一 控制
                                                                                    下合并
房地产经营业务板块
国贸地产集团有限公司         厦门     厦门           房地产开发    97.50     2.50   设立
上海筑成房地产有限公司       上海     上海           房地产开发            100.00   设立
南昌国贸地产有限公司         南昌     南昌           房地产开发     5.00    95.00   设立
南昌天同地产有限公司         南昌     南昌           房地产开发            100.00   设立
合肥天同地产有限公司         合肥     合肥           房地产开发     5.00    95.00   设立
合肥天沐房地产有限公司       合肥     合肥           房地产开发             80.00   设立
芜湖国贸地产有限公司         芜湖     芜湖           房地产开发            100.00   设立
厦门国贸地产代理有限公司     厦门     厦门           地产策划销     5.00    95.00   设立
                                                     售
厦门国贸东部开发有限公司     厦门     厦门           房地产开发             51.00   同 一 控 制下
                                                                                    合并
厦门国贸金海湾投资有限公司   厦门     厦门           房地产开发             60.00   同 一 控 制下
                                         196 / 230
                                    2017 年年度报告
                                                                                 合并
厦门泰达房地产有限公司       厦门   厦门           房地产开发   55.00            设立
厦门国贸天地房地产有限公司   厦门   厦门           房地产开发            51.00   非 同 一 控制
                                                                                 下合并
龙岩国贸地产有限公司         龙岩   龙岩           房地产开发           100.00   设立
漳州天同地产有限公司         漳州   漳州           房地产开发   81.00            设立
厦门筑成投资有限公司         厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
厦门国贸天同房地产有限公司   厦门   厦门           房地产开发            68.64   设立
厦门国贸金融中心开发有限公   厦门   厦门           房地产开发   51.00            同 一 控 制下
司                                                                               合并
厦门国贸海湾投资发展有限公   厦门   厦门           地产开发和   60.00    40.00   设立
司                                                 经营
南昌国远盈润置业有限公司     南昌   南昌           房地产开发            51.00   设立
南昌启润地产有限公司         南昌   南昌           房地产开发           100.00   设立
南昌同悦地产有限公司         南昌   南昌           房地产开发           100.00   设立
南昌同筑地产有限公司         南昌   南昌           房地产开发           100.00   设立
厦门东山悦地产有限公司       厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
厦门东悦地产有限公司         厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
厦门国远同丰置业有限公司     厦门   厦门           房地产开发            51.00   设立
厦门山悦地产有限公司         厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
厦门市筑同地产有限公司       厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
厦门天同投资有限公司         厦门   厦门           房地产开发            51.00   设立
厦门悦同地产有限公司         厦门   厦门           房地产开发           100.00   设立
上海揽悦房地产开发有限公     上海   上海           房地产开发           100.00   设立
司
上海贸悦房地产开发有限公     上海   上海           房地产开发           100.00   设立
司
金融服务业务板块
厦门国贸东方创业投资管理有   厦门   厦门           创业投资              66.00   设立
限公司
厦门国贸投资有限公司         厦门   厦门           投资         95.00     5.00   设立
国贸期货有限公司             厦门   厦门           期货经纪     95.00     5.00   设立
国贸启润资本管理有限公司     上海   上海           投资管理     49.00    51.00   设立
厦门国贸资产管理有限公司     厦门   厦门           资产管理             100.00   设立
国贸期货（香港）有限公司     香港   香港           投资管理             100.00   设立
福建金海峡典当有限公司       厦门   厦门           典当业务             100.00   设立
福建金海峡融资担保有限公司   厦门   厦门           担保业务     46.67    53.33   设立
厦门金海峡投资有限公司       厦门   厦门           投资管理     98.68     1.32   设立
深圳金海峡融资租赁有限公司   深圳   深圳           融资租赁             100.00   设立
厦门国贸金海峡供应链管理有   厦门   厦门           设备租赁     25.00    75.00   设立
限公司
厦门金海峡小额贷款有限公司   厦门   厦门           金融服务              49.00   设立
深圳金海峡商业保理有限公司   深圳   深圳           金融服务             100.00   设立
厦门国瑞和投资合伙企业（有   厦门   厦门           金融服务               0.21   设立
限合伙）
 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
 子公司名称                                    持股比例%                表决权比例%
                                       197 / 230
                                      2017 年年度报告
厦门国贸金门湾大酒店有限公司                                      85.30                   100.00
厦门国贸海事香港有限公司                                          51.00                   100.00
厦门国贸天同房地产有限公司                                        68.64                   100.00
厦门国贸东方创业投资管理有限公司                                  50.81                    66.00
福建海峡贷网络金融服务股份有限公司                                50.49                    99.00
厦门国贸海事香港有限公司                                          51.00                   100.00
XIM 3 SHIPPING LIMITED                                            51.00                   100.00
福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司                              30.60                    60.00
福建海峡联合商业保理有限公司                                      90.20                   100.00
怒江国贸硅业有限公司                                              45.50                    65.00
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本集团子公司厦门国贸投资有限公司持有厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）0.21%股权，根据
协议，厦门国贸投资有限公司作为唯一的普通合伙人，具有对其的实际控制权，故作为特殊目的
主体纳入合并范围。此外，厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙人实际为债权性投
资，期末归属于有限合伙人的实际出资份额及收益确认为其他流动负债。
(2).   本公司在纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。因本集团持
有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影
响重大，据此判断本集团作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化
主体信息具体如下：
                                                      期末余额
       主体名称                                                  归属于母公司     归属于外部投
                          资产总额          负债总额
                                                                   股东权益         资者权益
咏溪二号资产管理计划       1,662,845.15                              1,662,845.15
木棉一号资产管理计划       4,721,926.95         5,930.85             4,715,996.10
东扬一号资产管理计划      62,937,247.20    13,858,781.17            49,078,466.03
质林一号资产管理计划      75,107,889.72     1,966,762.82            50,442,185.22 22,698,941.68
质银一号资产管理计划     129,401,968.90     1,535,014.48           127,866,954.42
质惠三号资产管理计划     300,878,773.54       814,853.95           294,919,015.57   5,144,904.02
源锦 11 号资产管理计划    82,505,895.04       313,795.07            82,192,099.97
源锦 12 号资产管理计划   186,351,616.80                            186,351,616.80
    合 计            843,568,163.30    18,495,138.34           797,229,179.26 27,843,845.70
(3).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
期末，子公司厦门国贸投资有限公司采取间接方式为厦门国贸资产管理有限公司发起设立的质惠
三号资管计划的投资者厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）提供份额回购财务支持金额 8,859
万元。截至报告日，本集团向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持已清零。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                          198 / 230
                                     2017 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         持股比例(%)        对合营企业或联
合营企业或联      主要经
                            注册地    业务性质                              营企业投资的会
营企业名称          营地                               直接       间接        计处理方法
①合营企业
杭州茂国悦盈   杭州        杭州      房地产开发                    50.00   权益法
置业有限公司
②联营企业
厦门集装箱码   厦门        厦门      码头物流            8.39       1.61   权益法
头集团有限公
司
正奇安徽金融   合肥        合肥      投资、咨询                   5.3758   权益法
控股有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
①本公司向厦门集装箱码头集团有限公司委派一名董事、一名监事并推荐一名副总经理，对该公
司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
②本公司向正奇安徽金融控股有限公司委派一名董事，对该公司具有重大影响，因此作为对联营
企业的投资，按权益法进行核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额/ 本期发生额
                                                        杭州茂国悦盈置业有限公司
流动资产                                                                   9,966,336,216.53
非流动资产                                                                       434,620.37
资产合计                                                                   9,966,770,836.90
流动负债                                                                    5,469,545,662.97
非流动负债                                                                  3,000,000,000.00
负债合计                                                                    8,469,545,662.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                                        1,497,225,173.93
净资产                                                                      1,497,225,173.93
按持股比例计算的净资产份额                                                   748,612,586.96
调整事项
--商誉
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                                                 748,612,586.96
                                        199 / 230
                                     2017 年年度报告
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润                                                                            -2,774,826.07
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                                                      -2,774,826.07
本年度收到的来自合营企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                             期初余额/ 上期发
                                         期末余额/     本期发生额
                                                                                    生额
                                 厦门集装箱码头集        正奇安徽金融控股 厦门集装箱码头集
                                   团有限公司                 有限公司          团有限公司
流动资产                             914,752,504.94      12,605,085,335.81     1,035,173,273.01
非流动资产                       11,543,235,895.29         5,500,382,918.01    9,210,043,556.80
资产合计                         12,457,988,400.23       18,105,468,253.82   10,245,216,829.81
流动负债                           1,767,601,692.71       6,898,207,124.25     1,533,028,384.42
非流动负债                         1,341,868,992.39       5,048,257,420.43       300,202,437.06
负债合计                           3,109,470,685.10      11,946,464,544.68     1,833,230,821.48
少数股东权益                       1,720,656,437.86         126,714,726.01       862,085,232.07
归属于母公司股东权益               7,627,861,277.27       6,032,288,983.13     7,549,900,776.26
净资产                             9,348,517,715.13       6,159,003,709.14     8,411,986,008.33
按持股比例计算的净资产份额          762,786,127.73          324,283,791.16      754,990,077.63
调整事项                              8,646,995.20          207,201,364.14       16,644,834.34
--商誉                                                      207,201,364.14
--其他                                8,646,995.20                               16,644,834.34
对联营企业权益投资的账面价值        771,433,122.93          531,485,155.30      771,634,911.97
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入                           1,953,230,836.52       1,500,156,607.52     1,556,138,523.19
净利润                               462,888,062.29         838,581,004.03       390,349,979.95
终止经营的净利润
其他综合收益                                               -243,992,138.49
综合收益总额                        462,888,062.29          594,588,865.54      390,349,979.95
本年度收到的来自联营企业的股         34,140,205.68                               25,117,279.11
利
                                        200 / 230
                                       2017 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                                40,320,322.40              172,043,281.45
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        47,224,465.34               50,713,529.88
--其他综合收益
--综合收益总额                                  47,224,465.34               50,713,529.88
联营企业：
投资账面价值合计                              789,279,076.91               374,379,711.04
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        19,111,703.87               12,833,455.42
--其他综合收益                                    -707,886.94                  -80,526.20
--综合收益总额                                  18,403,816.93               12,752,929.22
4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，为子公司厦门国贸资产管理有限公司
发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，
其融资方式是向投资者发行投资产品。除期末纳入合并范围的 8 项资管计划外，本集团在这些未
纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化
主体赚取管理费收入。期末，这类结构化主体的资产总额为 5.11 亿元。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
                                                                         单位：人民币万元
      项目          期末账面价值          期末最大损失敞口             列报项目
资产管理计划                7,600.64                  7,600.64 以公允价值计量且其变动计
                                                               入当期损益的金融资产
资产管理计划                  100.00                    100.00 可供出售金融资产
      合计                  7,700.64                  7,700.64             /
（3）本集团作为该结构化主体发起人的认定依据：
①本集团单独创建了结构化主体；
集团的名称出现在结构化主体的名称或结构化主体发行的证券的名称中。
                                          201 / 230
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②厦门国贸资产管理有限公司作为这类集合资产管理计划的发起人，向集合资产管理计划提供管
理服务并收取管理费及业绩报酬，本期确认的管理费收入及业绩报酬 5,274.55 万元。
（4）向未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供支持的情况
本集团存在采取直接或间接方式为厦门国贸资产管理有限公司发起设立的资管计划的部分投资者
提供份额回购或差额补足等财务支持情形。本期，本集团积极采取措施处置存量资管产品，降低
增信规模，截至 2017 年 12 月 31 日，未纳入合并财务报表范围的结构化主体的财务支持已清零。
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集
团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的
改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风
险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款
项等。
本集团银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，本集团预
期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外
部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记
录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整
体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任
何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 21.23%（2016 年：
18.97%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的
72.74%（2016 年：49.02%）。
（2）流动性风险
                                        202 / 230
                                      2017 年年度报告
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集
团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需
求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本集
团尚未使用的银行授信额度为人民币 422.11 亿元（2016 年 12 月 31 日：人民币 303.33 亿元）
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
      项目            期末余额          到期期限            期初余额        到期期限
金融负债：
短期借款           7,756,005,887.29      1 年以内        2,889,353,178.23   1 年以内
应付票据           6,978,872,447.52      1 年以内        5,704,906,490.79   1 年以内
应付账款           2,909,483,571.87      1 年以内        2,062,945,001.20   1 年以内
应付利息              55,076,881.10      1 年以内           39,113,186.62   1 年以内
应付股利               8,384,488.07      1 年以内              416,220.00   1 年以内
其他应付款         3,524,737,738.02      1 年以内          893,785,626.08   1 年以内
一年内到期的 非      540,381,610.42      1 年以内          276,318,577.86   1 年以内
流动负债
其他流动负债       1,862,292,464.22     1 年以内           210,216,550.42   1 年以内
长期借款           1,611,393,556.20     超过 1 年        1,215,484,652.05   超过 1 年
应付债券           1,418,942,135.79     超过 1 年        2,437,149,650.76   超过 1 年
长期应付款           226,053,573.11     超过 1 年           49,520,784.26   超过 1 年
金融负债合计      26,891,624,353.61         /           15,779,209,918.27       /
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当
的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理
层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行
存款的公允价值利率风险并不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风
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                                     2017 年年度报告
险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易依然存在外汇风险。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以降低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31
日，本集团的资产负债率为 63.58%（2016 年 12 月 31 日：67.29%）。
九、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场
报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                               期末公允价值
         项目           第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允
                                                                          合计
                            值计量         值计量        价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 1,269,600,473.37 1,743,612,247.62              3,013,212,720.99
变动 计入当期损 益的金
融资产
1. 交易性金融资产      1,269,600,473.37 1,743,612,247.62              3,013,212,720.99
（1）债务工具投资        447,537,438.65                                 447,537,438.65
（2）权益工具投资        153,545,210.24 1,691,612,247.62              1,845,157,457.86
（3）结构性存款                            52,000,000.00                 52,000,000.00
（4）衍生金融资产        668,517,824.48                                 668,517,824.48
（二）可供出售金融资产   550,404,393.15 152,962,009.10                  703,366,402.25
1.债务工具投资
                                        204 / 230
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2.权益工具投资            550,404,393.15    152,962,009.10                        703,366,402.25
（三）存货                                  705,752,452.75                        705,752,452.75
1.被套期项目                                705,752,452.75                        705,752,452.75
（四）其他流动资产                           39,722,077.78                         39,722,077.78
1.被套期项目                                 39,722,077.78                         39,722,077.78
持续 以公允价值计 量的   1,820,004,866.52 2,642,048,787.25                      4,462,053,653.77
资产总额
（五）以公允价值计量且   2,268,102,415.42                                       2,268,102,415.42
其变 动计入当期 损益的
金融负债
1.交易性金融负债         2,268,102,415.42                                       2,268,102,415.42
（1）衍生金融负债          728,645,965.42                                         728,645,965.42
（2）其他                1,539,456,450.00                                       1,539,456,450.00
（六）其他流动负债                               4,637,775.74                       4,637,775.74
1.被套期项目                                     4,637,775.74                       4,637,775.74
持续 以公允价值计 量的   2,268,102,415.42        4,637,775.74                   2,272,740,191.16
负债总额
本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入
或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信
用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、
长期借款和应付债券等。
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                                母公司对本企
                                                                                母公司对本企业
母公司名称     注册地       业务性质          注册资本          业的持股比例
                                                                                的表决权比例(%)
                                                                    (%)
                          对国资委授
厦门国贸控
                          权的资产进
股集团有限   厦门                           165,990.00      32.78              32.78
                          行经营与管
公司
                          理
说明：厦门国贸控股集团有限公司全资子公司厦门国贸控股建设开发有限公司持有本公司股份比
例为 0.39%。
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会
                                            205 / 230
                                     2017 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
子公司情况详见附注七、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □ 不适用
合营企业或联营企业名称             主要经营地         注册地   业务性质       期末持股比例%
① 合营企业
厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）   厦门               厦门     投资                    79.35
杭州茂国悦盈置业有限公司           杭州               杭州     房地产                  50.00
② 联营企业
福建东南花都置业有限公司           漳州               漳州     房地产开发              40.00
厦门集装箱码头集团有限公司         厦门               厦门     码头物流                10.00
厦门农商金融控股集团有限公司       厦门               厦门     投资                      3.30
江苏宝达纺织有限公司               江苏               江苏     纺织、服装              49.00
香港闽光贸易有限公司               香港               香港     贸易                    49.00
福建省东南汽车贸易有限公司         福州               福州     贸易                    47.06
厦门远达国际货运代理有限公司       厦门               厦门     货运代理                49.00
江西省盐业集团股份有限公司         江西               江西     盐业                    9.125
正奇安徽金融控股有限公司           合肥               合肥     投资、咨询             5.3758
厦门建达海洋股权投资合伙企业（有   厦门               厦门     投资                  25.8285
限合伙）
厦门黄金投资有限公司               厦门               厦门     黄金交易                27.00
泰地石化集团有限公司               嘉兴               嘉兴     批发和仓储              20.00
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □ 不适用
         合营或联营企业名称                                    与本企业关系
江苏宝达纺织有限公司                      本公司联营企业
福建东南花都置业有限公司                  本公司联营企业
杭州茂国悦盈置业有限公司                  本公司合营企业
厦门集装箱码头集团有限公司                本公司联营企业
厦门远达国际货运代理有限公司              本公司联营企业
其他说明
□ 适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
福建三钢闽光股份有限公司                  本公司在该公司董事会派有代表及子公司的少数股东
厦门金圆投资集团有限公司                  本公司董事长的前任任职公司，见说明
厦门国贸物业管理有限公司                  与本公司同一控股股东
厦门国贸控股建设开发有限公司              与本公司同一控股股东
厦门宝达投资管理有限公司                  与本公司同一控股股东
厦门国贸实业有限公司                      与本公司同一控股股东
                                          206 / 230
                                     2017 年年度报告
厦门信达股份有限公司                   与本公司同一控股股东
中国厦门国际经济技术合作公司           与本公司同一控股股东
厦门经济特区对外贸易集团公司           与本公司同一控股股东
厦门非金属矿进出口有限公司             与本公司同一控股股东
厦门同集热电有限公司                   与本公司同一控股股东
厦门国贸金融控股有限公司               与本公司同一控股股东
厦门顺承置业有限公司                   与本公司同一控股股东
厦门国贸中顺环保能源股份有限公司       与本公司同一控股股东
厦门立龙集团有限公司                   重要子公司的少数股东
厦门市路桥房地产开发有限公司           重要子公司的少数股东
厦门市天地开发建设有限公司             重要子公司的少数股东
福建漳州发展股份有限公司               重要子公司的少数股东
中红普林集团有限公司                   与本公司同一控股股东
说明：
因本公司许晓曦董事长此前担任厦门金圆投资集团有限公司董事长职务，根据上交所上市规则等
有关关联交易规定，公司与厦门金圆投资集团有限公司构成关联方关系，关联期限自 2017 年 3
月 2 日至 2018 年 3 月 1 日。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
          关联方               关联交易内容            本期发生额            上期发生额
福建三钢闽光股份有限公司   采购钢材                      868,128,336.87      629,012,422.30
江苏宝达纺织有限公司       采购纺织品                    343,371,212.24      164,556,824.60
厦门金圆投资集团有限公司   采购橡胶、铁矿等                82,071,123.68
厦门国贸物业管理有限公司   物业管理                        37,450,084.46      22,645,927.85
厦门非金属矿进出口有限公司 采购石材                        33,397,321.17      20,817,998.91
厦门信达股份有限公司       采购钢材、汽车及配件            28,098,085.89       8,925,133.82
                           等
福建漳州发展股份有限公司   工程施工                        5,296,051.00
厦门金圆投资集团有限公司   产品服务费                      3,773,150.68
厦门集装箱码头集团有限公司 码头服务                        3,188,062.03        2,720,257.92
中红普林集团有限公司       采购菜粕                        2,424,924.88
厦门远达国际货运代理有限公 货代服务                          833,929.13          181,790.52
司
厦门顺承置业有限公司       竞价手续费                         16,291.51
厦门国贸控股集团有限公司   担保费                                              3,975,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          关联方                 关联交易内容          本期发生额        上期发生额
福建三钢闽光股份有限公司     销售铁矿石、煤炭等        3,610,706,958.50 2,805,886,359.00
江苏宝达纺织有限公司         纺织材料等                1,705,827,369.06 1,083,022,034.00
                                        207 / 230
                                      2017 年年度报告
厦门金圆投资集团有限公司   销售 PTA、纸浆等                  402,613,232.02
厦门信达股份有限公司       商品销售、物流服务等               86,257,756.77     35,208,614.64
厦门国贸中顺环保能源股份有 销售煤炭                           53,860,755.82     46,445,508.35
限公司
中红普林集团有限公司       销售鱼粉等                         23,464,019.39
厦门同集热电有限公司       销售煤炭                            4,761,021.80      5,456,514.40
厦门远达国际货运代理有限公 仓储服务等                          1,270,678.22      1,027,245.61
司
中国厦门国际经济技术合作公 报关、货代等物流服务                  560,269.14        158,362.89
司
厦门国贸控股集团有限公司   销售汽车、维修收入                    225,433.34
厦门国贸实业有限公司       报关、货代等物流服务                   94,089.36        143,589.81
厦门集装箱码头集团有限公司 商品销售                               27,008.55
厦门国贸控股建设开发有限公 商品销售                               23,076.92
司
厦门国贸金融控股有限公司   商品销售、产品管理服                   22,005.98        410,741.53
                           务
厦门宝达投资管理有限公司   商品销售                                6,306.15
厦门国贸控股建设开发有限公 担保服务                                5,000.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
福建三钢闽光股份有 经营租赁                            441,525.88
限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
厦门信达股份有限公 经营租赁                           499,983.14             497,241.34
司
厦门经济特区对外贸 经营租赁                             5,087,710.01             4,953,858.88
易集团公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
公司 2017 年度向厦门国贸控股集团有限公司拆入资金 306,000.00 万元，2017 年度已归还
306,000.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日已全部归还。2017 年度，本公司应付厦门国贸控股
                                         208 / 230
                                      2017 年年度报告
集团有限公司资金占用费 6,469.90 万元，其中：已付 6,469.90 万元。
子公司合肥天沐房地产有限公司上年向厦门市天地开发建设有限公司拆出资金余额为 313.60 万元，
2017 年度已收回 313.60 万元。2017 年度向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金 89,999.40 万元，
2017 年度已归还 1,986.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆入资金余额为 88,013.40 万元。2017
年度，子公司合肥天沐房地产有限公司应付厦门市天地开发建设有限公司资金占用费 2,904.73 万
元，本年尚未支付。
子公司厦门国贸天同房地产有限公司 2017 年度向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金
13,861.88 万元，加上上年末拆入资金余额 12,973.90 万元，2017 年度已归还 15,603.48 万元，截
至 2017 年 12 月 31 日拆入资金余额为 11,232.30 万元。2017 年度，子公司厦门国贸天同房地
产有限公司应付厦门市天地开发建设有限公司资金占用费 1,067.31 万元，本年尚未支付。
本公司 2017 年度向福建东南花都置业有限公司拆出资金 592.00 万元，应收回上年末拆出资金余
额 15,656.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆出资金余额为 16,248.00 万元。2017 年度，本公
司应收福建东南花都置业有限公司资金占用费 661.37 万元，其中：已收回 491.77 万元。
本公司 2017 年度向杭州茂国悦盈置业有限公司拆出资金 275,631.55 万元，2017 年度已收回
3,800.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日拆出资金余额为 271,831.55 万元。2017 年度，股东按
出资比例拆借资金给杭州茂国悦盈置业有限公司，未收取资金占用费。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                           期初余额
 项目名称       关联方
                               账面余额       坏账准备          账面余额        坏账准备
            厦门金圆投资集    28,394,907.10 1,419,745.36
应收账款
            团有限公司
            厦门同集热电有                                      1,429,155.93       71,457.80
应收账款
            限公司
            厦门远达国际货           50.00              2.50     133,804.39         6,690.22
应收账款
            运代理有限公司
            厦门国贸中顺环     4,045,015.62     202,250.78      3,485,406.01      174,270.30
应收账款    保能源股份有限
            公司
            厦门国贸实业有         5,510.90          275.55
应收账款
            限公司
            福建三钢闽光股     3,232,449.03     161,622.45
应收账款
            份有限公司
            江苏宝达纺织有     7,212,426.01                    21,262,293.37
应收票据
            限公司
            江苏宝达纺织有    50,121,056.57                    41,410,003.78
预付款项
            限公司
            福建三钢闽光股    12,211,831.65                    10,285,592.30
预付款项
            份有限公司
            福建漳州发展股      289,750.00
预付款项
            份有限公司
预付款项    厦门经济特区对      197,940.00
                                         209 / 230
                                       2017 年年度报告
             外贸易集团公司
             厦门信达股份有                                    45,931.77
预付款项
             限公司
             福建东南花都置 164,277,782.50 8,213,889.12 156,560,000.00        7,828,000.00
其他应收款
             业有限公司
             福建漳州发展股    69,136,300.00 3,456,815.00   4,026,403.70       201,320.19
其他应收款
             份有限公司
             厦门烨茂投资合                                 3,900,000.00       195,000.00
其他应收款   伙企业(有限合
             伙)
             厦门国贸东方投                                    11,561.25           578.06
其他应收款   资合伙企业（有
             限合伙）
             杭州茂国悦盈置 2,718,315,500.00 135,915,775.00
其他应收款
             业有限公司
             厦门国贸物业管        16,541.32         827.07
其他应收款
             理有限公司
             厦门集装箱码头        10,380.00         519.00
其他应收款
             集团有限公司
             厦门立龙集团有    70,462,146.23 3,523,107.31 70,909,717.23       3,545,485.90
其他应收款
             限公司
             厦门市路桥房地    83,280,866.53 4,164,043.33 154,660,520.20      7,733,026.00
其他应收款
             产开发有限公司
             厦门经济特区对       620,000.00      31,000.00   300,000.00         15,000.00
其他应收款
             外贸易集团公司
             厦门黄金投资有         6,000.00         300.00
其他应收款
             限公司
             厦门市天地开发 507,124,600.00 25,356,230.00    8,594,600.00       429,730.00
其他应收款
             建设有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
    项目名称              关联方                期末账面余额          期初账面余额
应付账款         厦门金圆投资集团有限公司           28,728,255.83
应付账款         厦门国贸物业管理有限公司           11,651,351.20             3,604,460.14
                 厦门非金属矿进出口有限公            5,666,199.18             2,171,731.09
应付账款
                 司
应付账款         厦门信达股份有限公司                     69,669.00             809,060.00
预收款项         福建三钢闽光股份有限公司             18,912,881.80          31,928,242.40
预收款项         厦门金圆投资集团有限公司             48,875,160.00
其他应付款       厦门宝达投资管理有限公司             17,151,948.24          17,551,948.24
其他应付款       厦门信达股份有限公司                                            25,473.00
                 厦门烨茂投资合伙企业（有             17,650,000.00
其他应付款
                 限合伙）
                 厦门市天地开发建设有限公        1,161,231,292.00           255,656,914.70
其他应付款
                 司
                 厦门国贸控股建设开发有限                476,894.00
其他应付款
                 公司
                                          210 / 230
                                      2017 年年度报告
应付票据       厦门信达股份有限公司                                                3,721,189.52
应付票据       福建三钢闽光股份有限公司                                          135,000,000.00
应付票据       江苏宝达纺织有限公司                                               63,592,000.00
应付货币保证金 厦门金圆投资集团有限公司              44,009,125.84
应付货币保证金 厦门国贸实业有限公司                       1,045.55                      1,862.58
               中国厦门国际经济技术合作                   1,001.25                      1,000.00
应付货币保证金
               公司
应付货币保证金 厦门信达股份有限公司                   9,952,956.96                    10,009.25
十一、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）期末，本公司为控股子公司的贷款等提供担保额度为人民币 1,016,890.00 万元（年末实际使
用额度为 410,853.06 万元），美元 130,010.00 万元（年末实际使用额度为美元 76,040.87 万元）。
（2）期末，子公司国贸地产集团有限公司为本公司的可续期借款提供担保额度为人民币
100,000.00 万元,为本公司的人民币贷款提供担保额度为人民币 60,000.00 万元。
（3）期末，本集团为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：
子公司名称                                                           期末余额
合肥天同地产有限公司                                                              588,572,000.00
南昌国贸地产有限公司                                                            1,509,141,000.00
芜湖国贸地产有限公司                                                               33,616,000.00
上海筑成房地产有限公司                                                          1,403,817,000.00
漳州天同地产有限公司                                                            1,153,362,000.00
龙岩国贸地产有限公司                                                            1,038,236,000.00
厦门国贸天同房地产有限公司                                                      2,053,992,500.00
合计                                                                            7,780,736,500.00
（4）本公司子公司福建金海峡融资担保有限公司主营融资性担保业务和工程担保业务。期末，福
建金海峡融资担保有限公司为其担保客户提供的担保金额共计人民币 266,254.70 万元（其中融资
性担保余额 63,717.52 万元），相应客户已提供反担保措施。
除以上事项外，截至 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                         211 / 230
                                       2017 年年度报告
1、发行超短期融资券
（1）2018 年 1 月 9 日，本公司发行二〇一八年度第一期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP001，代码为 011800030。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 251 天，起息日为 2018 年 1 月 11 日，兑付日为 2018 年 9 月 19 日，发行价格为 100 元/佰元
面值，发行利率为 5.18%。
（2）2018 年 1 月 22 日，本公司发行二〇一八年度第二期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP002，代码为 011800116。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 261 天，起息日为 2018 年 1 月 24 日，兑付日为 2018 年 10 月 12 日，发行价格为 100 元/佰
元面值，发行利率为 5.27%。
（3）2018 年 2 月 8 日，本公司发行二〇一八年度第三期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP003，代码为 011800237。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 259 天，起息日为 2018 年 2 月 9 日，兑付日为 2018 年 10 月 26 日，发行价格为 100 元/佰元
面值，发行利率为 5.18%。
（4）2018 年 2 月 26 日，本公司发行二〇一八年度第四期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP004，代码为 011800273。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 178 天，起息日为 2018 年 2 月 27 日，兑付日为 2018 年 8 月 24 日，发行价格为 100 元/佰元
面值，发行利率为 5.08%。
（5）2018 年 3 月 6 日至 2018 年 3 月 7 日，本公司发行二〇一八年度第五期超短期融资券，债券
简称为 18 厦国贸 SCP005，代码为 011800342。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为
10 亿人民币，期限为 180 天，起息日为 2018 年 3 月 8 日，兑付日为 2018 年 9 月 4 日，发行价格
为 100 元/佰元面值，发行利率为 5.07%。
（6）2018 年 3 月 14 日，本公司发行二〇一八年度第六期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP006，代码为 011800445。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 180 天，起息日为 2018 年 3 月 15 日，兑付日为 2018 年 9 月 11 日，发行价格为 100 元/佰元
面值，发行利率为 5.27%。
（7）2018 年 4 月 9 日，本公司发行二〇一八年度第七期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP007，代码为 011800645。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 190 天，起息日为 2018 年 4 月 10 日，兑付日为 2018 年 10 月 17 日，发行价格为 100 元/佰
元面值，发行利率为 4.65%。
（8）2018 年 4 月 18 日，本公司发行二〇一八年度第八期超短期融资券，债券简称为 18 厦国贸
SCP008，代码为 011800759。本债券计划发行额为 10 亿人民币，实际发行额为 10 亿人民币，期
限为 183 天，起息日为 2018 年 4 月 19 日，兑付日为 2018 年 10 月 19 日，发行价格为 100 元/佰
元面值，发行利率为 4.47%。
2、发行可续期公司债券
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]639 号文核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值
总额不超过 10 亿元的可续期公司债券。本次债券采用一次性发行方式，本公司已于 2018 年 4 月
26 日完成本期可续期公司债券的公开发行工作，发行规模为人民币 10 亿元，债券期限为“2+N”
年，票面利率 5.3%，债券简称“18 厦贸 Y1”。
3、对外投资
（1）2018 年 4 月 3 日，本公司召开的第八届董事会二〇一八年度第四次会议审议通过了《关于
                                          212 / 230
                                      2017 年年度报告
公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司暨关联交易的议案》，同意全资子公司国贸地
产集团有限公司出资 100 万元参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司，占比 10%。截止
2018 年 4 月 26 日，国贸地产集团有限公司尚未出资。
（2）2018 年 4 月 3 日，本公司召开的第八届董事会二〇一八年度第四次会议审议通过了《关于
公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意全资子公
司国贸地产集团有限公司作为有限合伙人参与发起众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙），国
贸地产出资 10,000 万元人民币，占比 20%。截止 2018 年 4 月 26 日，国贸地产集团有限公司尚未
出资。
4、竞得漳州市地块
2018 年 1 月 30 日，本公司全资子公司厦门贸悦企业管理咨询有限公司在漳州市国土资源局举办
的国有建设用地使用权拍卖出让活动中，以人民币 13.35 亿元总价竞得漳州市龙文区 2017P10 号
地块。该地块土地用途为住宅、商业，土地面积 40,850.6 平方米，总建筑面积<122,551 平方米（配
建面积不少于 3%），1.0<规划容积率<3.0。根据漳州市国土资源局成交确认书约定，该地块商品住
宅平均销售价格为 18,883 元/平方米。截止 2018 年 4 月 26 日，厦门贸悦企业管理咨询有限公司
已支付全部地价款。
5、竞得厦门市地块
2018 年 4 月 25 日，在厦门市国土资源与房产管理局举办的国有建设用地使用权公开出让活动中，
本公司下属全资子公司厦门悦坤企业管理咨询有限公司以人民币 21.05 亿元总价竞得厦门市集美
区 J2018P01 地块。J2018P01 地块土地用途为住宅、商服、公共管理与公共服务用地，土地面积
2.86 万平方米，总建筑面积不超过 8 万平方米（计价建筑面积不超过 7.28 万平方米），容积率不
超过 2.8。截至 2018 年 4 月 26 日，除已支付的 3.64 亿元拍地保证金外，厦门悦坤企业管理咨询
有限公司尚未支付剩余地价款。
6、资产负债表日后利润分配情况说明
公司拟定 2017 年度利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,816,259,698 股为基础，向
全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），预计金额为人民币 363,251,939.60 元，剩余
未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。
十三、 其他重要事项
1、 重要涉诉案件进展情况
（1）2012 年 7 月，本公司作为需方与福州宏键贸易有限公司（以下简称“福州宏键公司”）签订
钢坯购销合同。福州宏键公司认为其已向本公司交付该合同项下全部货物，但未收到全部货款。
2013 年 11 月福州宏键公司向福建省福州市中级人民法院提起诉讼。2015 年 2 月，福建省福州市
中级人民法院作出一审民事判决，判决本公司向福州宏键公司支付货款 13,623,800.40 元及违约金。
本公司认为该购销合同未实际履行，不服一审判决，上诉于福建省高级人民法院。2018 年 3 月 15
日福建省高级人民法院作出二审判决，驳回本公司上诉，维持原判。本公司基于谨慎性原则，计
提预计负债 27,661,617.40 元。
2012 年 8 月，本公司作为需方与福州宏键公司签订钢坯购销合同。福州宏键公司认为其已向本公
司交付该合同项下全部货物，但未收到全部货款。2013 年 11 月福州宏键公司向福建省福州市中
级人民法院提起诉讼。2015 年 2 月，福建省福州市中级人民法院作出一审民事判决，判决本公司
向福州宏键公司支付货款 11,082,529.60 元及违约金。本公司认为该购销合同未实际履行，不服一
审判决，上诉于福建省高级人民法院。2018 年 3 月 15 日福建省高级人民法院作出二审判决，驳
                                         213 / 230
                                      2017 年年度报告
回本公司上诉，维持原判。本公司基于谨慎性原则，计提预计负债 22,575,277.26 元。
截止 2018 年 4 月 26 日，本公司已支付上述款项。
（2）2014 年 5 月，大连金广建设集团有限公司（简称“大连金广公司”）向大连市中级人民法院
提起诉讼，被告为大连祺祥钢铁贸易有限公司（以下简称“大连祺祥公司”）、子公司天津启润公
司、中国外运天津有限公司物流分公司（以下简称“外运天津公司”）等。大连金广公司诉称，2012
年 6 月至 8 月，大连金广公司陆续取得天津启润公司、外运天津公司、大连鹏拓钢材市场有限公
司（以下简称“鹏拓公司”）出具的货值 62,167,838.99 元钢材的提货单，仅提出货值 3,602,030.28
元钢材，其余货值 58,565,808.71 元钢材被鹏拓公司拒绝提取。故大连金广公司要求大连祺祥公司、
天津启润公司、外运天津公司等赔偿提货单项下未提取货物的损失，分成 4 个案件起诉。
天津启润公司认为，提货单写明“货权转至大连祺祥公司”，大连祺祥公司已对标的提货单项下的
货物出具收货收条，货权已转移至大连祺祥公司，天津启润公司对大连金广公司不负有任何义务，
天津启润公司不需要承担赔偿责任。
2016 年 9 月，辽宁省大连市中级人民法院一审判决天津启润公司向大连金广公司赔偿货款总计
58,565,808.71 元及逾期交付损失（4 个案件作出 4 份判决）。天津启润不服提出上诉，目前二审尚
未作出判决。基于谨慎性原则，天津启润公司计提预计负债 35,136,486.87 元。
截至 2017 年 12 月 31 日，天津启润公司位于峰汇广场的 9 处房产账面价值 41,540,324.24 元被查
封，34,018,907.76 元的银行存款被冻结。
（3）2014 年 7 月，本公司及子公司厦门同歆贸易有限公司（以下简称“同歆贸易公司”）与上海
长桥物流有限公司（以下简称“上海长桥公司”）签订《仓储物流服务合同》。合同签订后，本公
司及同歆贸易公司陆续将货物交付上海长桥公司。上海长桥公司拒绝返还该货物。
2015 年，同歆贸易公司向厦门市思明区人民法院起诉海南云龙亿贸易有限公司、海口琼山宇龙贸
易有限公司、上海长桥公司、上海现代物流投资发展有限公司，要求支付赔偿款。一审判决海南
云龙亿贸易有限公司、海口琼山宇龙贸易有限公司、上海长桥公司连带赔偿同歆贸易公司共计
3,268.70 万元。上海长桥公司提起上诉，但未缴纳上诉费。2018 年，二审法院裁定按上海长桥公
司自动撤回上诉处理，维持一审判决。
本公司及同歆贸易公司基于谨慎性原则，将涉诉存货转入其他应收款核算，并按预计损失的可能
性计提坏账准备 2,930.38 万元。
（4）2017 年 6 月，子公司深圳金海峡商业保理有限公司（以下简称“金海峡保理公司”）与深圳
市爱尔贝特科技有限公司（以下简称“爱尔贝特公司”）签订《商业保理合同》，约定爱尔贝特公
司以应收账款转让方式向金海峡保理公司申请保理融资金额人民币 5,000 万元，保理期限自 2017
年 6 月 14 日至 2017 年 12 月 15 日。6 月金海峡保理公司收到深圳市保千里电子有限公司签发的
电子商业承兑汇票，票面金额人民币 5,000 万元，承兑人为江苏保千里视像科技集团股份有限公
司。同时金海峡保理公司将保理款 5,000 万元汇至爱尔贝特公司银行账户。截止 2017 年 12 月 31
日，江苏保千里视像科技集团股份有限公司并未承兑上述商业承兑汇票，金海峡保理公司保理款
逾期未收回。
2017 年 12 月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院提出诉讼，要求爱尔贝特公司、深圳市保
千里电子有限公司和江苏保千里视像科技集团股份有限公司向公司连带支付电子商业承兑汇票的
票据金额 5,000 万元及利息。深圳市中级人民法院已受理该案，目前案件处于审理中。基于谨慎
性原则，金海峡商业公司按预计损失的可能性计提保理损失准备 3,000.00 万元。
（5）2013 年 11 月，厦门国贸船舶进出口有限公司（以下简称“国贸船舶”）与江西江州联合造
船有限责任公司（以下简称“江州造船”）作为联合卖方，分别与 BRIESE SCHIFFAHRTS GMBH&CO.
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KG（以下简称“BS”）、Maple Schifffahrt GmbH&Co. KG（以下简称“MSG”）签订了编号为 ITG（JZ）
-1304、1305、1308 三份建造合同，约定由江州造船为 BS、MSG 分别建造三艘船舶 JZ1062、JZ1063、
JZ1066，总价款共计 5,535 万美元。随后，国贸船舶根据与江州造船签订的合同，为江州造船垫
付部分造船所需款项。
由于船东 MSG 弃船，船舶 JZ1063、JZ1066 暂停建造，目前生产进度约 20%。目前，江州造船、国
贸船舶作为联合卖方与船东 MSG 就船东是否有权弃船，联合卖方是否应返还船东造船预付款在伦
敦进行仲裁。截至报告日，仲裁尚未裁决。截止 2017 年 12 月 31 日，国贸船舶已向江州造船垫付
造船款 10,399.81 万元，扣除船舶 JZ1062 交船后预计可回收造船款后，国贸船舶对于 JZ1063、JZ1066
船舶的代垫造船款部分，根据谨慎性原则，计提了坏账准备 4,266.30 万元。
2、 厦门国贸资产管理有限公司管理的部分资产管理计划重大情况的进展
报告期内，本公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成长二
号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通级投
资者提供差额补足承诺基础上，子公司厦门国贸投资有限公司（下称“国贸投资”）及本公司为上
述资管计划的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立即足
额追加增强资金，该事件触发国贸投资及本公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通级投
资者追索。
截至 2017 年末，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已明确；
咏溪二号因尚有一支市值约 162 万的停牌股票需待其复牌方能处置，尚未清算完毕，年末净值为
166 万元，因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已为上述资管产品期
末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额为
543,052,786.89 元。截至 2018 年 4 月 26 日，普通级投资者已累计追加资金 4,018.52 万元，同时
普通级投资者提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保，和其他资源性公司的股权担保，
并在持续还款中。
3、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些
报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：
① 供应链管理业务分部：大宗贸易、汽车经销、物流服务及商业零售；
② 地产经营业务分部：房地产开发及管理；
③ 金融服务业务分部：金融服务业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量
基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
   项目      供应链管理业务 房地产经营业      金融服务业务    分部间抵销     合计
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                        分部           务分部                分部
  本期或本期
  期末
  营业收入      166,567,660,093.32 9,805,394,376.60 13,480,047,873.53 25,202,324,428.21 164,650,777,915.24
  其中：对外交 141,669,540,035.64 9,767,432,080.97 13,213,805,798.63                    164,650,777,915.24
  易收入
  分 部 间 交 易 24,898,120,057.68     37,962,295.63 266,242,074.90 25,202,324,428.21
  收入
  营业成本      164,805,227,131.92 5,752,198,469.85 12,616,199,473.71 25,303,290,476.91 157,870,334,598.57
  营业费用        1,314,568,846.70 361,222,267.27 259,101,683.94           62,000,773.76 1,872,892,024.15
  营 业 利 润 1,442,468,262.12 2,722,421,235.17 630,531,640.55 1,385,063,788.29 3,410,357,349.55
  /(亏损)
  资产总额       62,196,284,515.89 50,444,375,844.51 15,245,417,474.52 56,505,132,966.15 71,380,944,868.77
  负债总额       40,831,422,026.51 39,098,965,331.83 9,335,842,843.05 43,885,596,520.60 45,380,633,680.79
  上期或上期
  期末
  营业收入      108,050,080,104.67 4,445,161,017.79 6,590,663,883.50 21,009,338,166.30 98,076,566,839.66
  其中：对外交 87,388,308,424.20 4,427,813,488.07 6,260,444,927.39                       98,076,566,839.66
  易收入
  分 部 间 交 易 20,661,771,680.47     17,347,529.72 330,218,956.11 21,009,338,166.30
  收入
  营业成本      105,485,597,020.72 2,110,318,542.67 6,067,797,220.44 20,862,269,940.06 92,801,442,843.77
  营业费用        1,040,773,497.61 278,530,041.37 186,006,695.28 108,769,970.87 1,396,540,263.39
  营 业 利 润 1,091,586,196.39 1,437,864,292.91 139,583,990.15 871,408,146.04 1,797,626,333.41
  /(亏损）
  资产总额       52,319,495,626.32 26,646,909,629.94 9,452,518,564.09 33,645,686,471.42 54,773,237,348.93
  负债总额       36,561,470,627.53 17,853,702,521.70 5,871,050,222.87 23,428,828,358.72 36,857,395,013.38
  4、 政府补助
  √适用 □不适用
  （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
 补助项目       种类      期初余额     本期新增补     本期结转计        其他   期末余额   本期结    与资产
                                         助金额       入损益的金        变动              转计入    相关/与
                                                          额                              损益的    收益相
                                                                                          列报项      关
                                                                                             目
西岸中邦汽     财政拨                     40,000.00          1,111.11           38,888.89 其他收    与资产
车 4S 店维修   款                                                                         益        相关
工程项目补
助
厦门通润汽     财政拨                     40,000.00          1,111.11           38,888.89 其他收 与资产
车汽车 7S 店   款                                                                         益     相关
维修工程项
目补助
厦门福润汽     财政拨                     40,000.00          1,111.15           38,888.85 其他收 与资产
车汽车 9S 店   款                                                                         益     相关
维修工程项
                                                 216 / 230
                                            2017 年年度报告
目补助
厦门通达汽     财政拨                    40,000.00          1,111.11     38,888.89 其他收 与资产
车汽车 10S     款                                                                  益     相关
店维修工程
项目补助
厦门宝润汽     财政拨                    40,000.00          1,111.11     38,888.89 其他收 与资产
车汽车 12S     款                                                                  益     相关
店维修工程
项目补助
厦门启润汽     财政拨                    40,000.00          1,111.11     38,888.89 其他收 与资产
车汽车 13S     款                                                                  益     相关
店维修工程
项目补助
广州启润实     财政拨                   564,100.00      14,191.19       549,908.81 其他收 与资产
业购买办公     款                                                                  益     相关
楼补助
国贸东本汽     财政拨                    40,000.00          3,333.33     36,666.67 其他收 与资产
车 5S 店维修   款                                                                  益     相关
工程项目补
助
中升丰田汽     财政拨                    40,000.00          9,999.99     30,000.01 其他收 与资产
车 11S 店维    款                                                                  益     相关
修工程项目
补助
厦门福申汽     财政拨                    40,000.00           606.06      39,393.94 其他收 与资产
车汽车 8S 店   款                                                                  益     相关
维修工程项
目补助
英菲尼迪汽     财政拨                    40,000.00          2,000.00     38,000.00 其他收 与资产
车 6S 店维修   款                                                                  益     相关
工程项目补
助
天津启润投     财政拨   1,898,494.50                    54,242.70      1,844,251.80 其他收 与资产
资有限公司     款                                                                   益     相关
购房补贴
长乐市财政     财政拨                  8,000,000.00 3,039,427.71       4,960,572.29 其他收 见说明
局互联网+纺    款                                                                   益
织业试点补
助经费
合计                    1,898,494.50 8,964,100.00 3,130,467.68         7,732,126.82
  说明：根据《福州市财政局、福州市发展和改革委员会关于转下达 2016 年福建省互联网经济新增
  引导资金第二批投资计划和支出预算的通知》的有关规定，本期子公司福建海峡联合纺织化纤运
  营中心收到长乐市财政局拨付的互联网+纺织业试点补助经费 800 万元，用于“乐纺云”公共平台
  搭建，包括办公场地租赁装修、设备配置、软件开发、仓储场地租赁和建设、人员经费、日常经
  费等经常性支出。其中，办公场地装修、设备配置等支出划分为与资产相关的其他收益，计入递
  延收益金额 5,175,382.74 元，截止期末累计已摊销 214,810.45 元；日常经费等经常性支出划分为
  与收益相关的其他收益，计入其他收益 2,824,617.26 元。
  （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
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                   补助项目                 种类       本期计入损益       本期计入损益   与资产相关/与收
                                                          的金额            的列报项目       益相关
    出疆棉花运费补贴                 财政拨款      28,715,800.00      其他收益       与收益相关
    金海峡公司担保费补助             财政拨款        5,719,542.00     其他收益       与收益相关
    国家出口信用补贴                 财政拨款        4,357,772.79     其他收益       与收益相关
    进出口补贴及奖励                 财政拨款        3,052,630.00     其他收益       与收益相关
    互联网+纺织业平台建设补助        财政拨款          214,810.45     其他收益       与资产相关
    互联网+纺织业平台建设补助        财政拨款        2,824,617.26     其他收益       与收益相关
    商贸业转型发展奖励补助金         财政拨款        2,905,449.00     其他收益       与收益相关
    企业发展专项资金                 财政拨款        2,207,398.00     其他收益       与收益相关
    出口扶持资金                     财政拨款        1,982,880.00     其他收益       与收益相关
    再融资奖励                       财政拨款        1,500,000.00     营业外收入     与收益相关
    稳岗及社保补贴                   财政拨款        1,342,625.22     其他收益       与收益相关
    金融业扶持资金                   财政拨款        1,198,678.00     其他收益       与收益相关
    社会消费品零售总额稳增长         财政拨款          925,854.63     其他收益       与收益相关
    奖励
    进口台湾水果奖励金               财政拨款            522,697.05   其他收益       与收益相关
    纳税奖励金                       财政拨款            516,890.30   其他收益       与收益相关
    车展展位费补贴                   财政拨款            267,978.24   其他收益       与收益相关
    引粮入闽奖励金                   财政拨款            174,000.00   其他收益       与收益相关
    购买办公楼补助                   财政拨款             68,433.89   其他收益       与资产相关
    汽车 4S 店维修工程项目补助       财政拨款             22,606.08   其他收益       与资产相关
    其他政府补助                     财政拨款             22,400.00   其他收益       与收益相关
    合计                                              58,543,062.91
    十四、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
          (1).    应收账款分类披露：
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                                     期初余额
           账面余额           坏账准备                                账面余额           坏账准备
种类                                    计提       账面                                             计提  账面
                    比例                                                       比例
          金额                金额      比例       价值              金额                金额       比例  价值
                     (%)                                                        (%)
                                         (%)                                                        (%)
单项   59,748,848.61 4.10 21,755,663.98 36.41   37,993,184.63     12,257,367.83 0.84 12,257,367.83 100.00      0.00
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款
                                                      218 / 230
                                                       2017 年年度报告
按信 1,361,899,076.11 93.57 93,200,937.13 6.84 1,268,698,138.98 1,430,197,443.81 98.00 86,297,721.21 6.03 1,343,899,722.60
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
其中：1,357,854,060.49 93.29 92,998,686.35 6.85 1,264,855,374.14 1,425,282,881.87 97.66 86,051,993.11 6.04 1,339,230,888.76
账龄
组合
    其    4,045,015.62 0.28      202,250.78 5.00     3,842,764.84     4,914,561.94 0.34       245,728.10 5.00     4,668,833.84
他组
合
单项     33,911,923.22 2.33 27,319,267.00 80.56      6,592,656.22 16,946,648.45 1.16 13,667,795.76 80.65          3,278,852.69
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款
合计 1,455,559,847.94 100.00 142,275,868.11 9.77 1,313,283,979.83 1,459,401,460.09 100.00 112,222,884.80 7.69 1,347,178,575.29
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
            √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                         期末余额
               应收账款（按单位）
                                            应收账款            坏账准备       计提比例（%）     计提理由
                                           25,458,655.24        5,091,731.05             20.00 预计部分无法
            PEACEBIRDTRADINGCORP.
                                                                                               收回
            XINGLIN（USA）                 13,361,810.02        2,672,362.00             20.00 预计部分无法
            INTERNATIONALCORP.                                                                 收回
            晋江三益钢铁有限公司           12,257,367.83       12,257,367.83           100.00 预计无法收回
                                            8,671,015.52        1,734,203.10             20.00 预计部分无法
            CRYSTALVOGUEINC.
                                                                                               收回
                         合计              59,748,848.61       21,755,663.98         /               /
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
            √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
                  账龄                                                              计提比例
                                    应收账款          比例%            坏账准备                       净额
                                                                                      （%）
                                                           219 / 230
                                             2017 年年度报告
1 年以内小计            961,560,551.01         70.81         48,078,027.56        5.00     913,482,523.45
1至2年                  315,141,348.51         23.21         31,514,134.85       10.00     283,627,213.66
2至3年                   75,272,930.03          5.54          7,527,293.00       10.00      67,745,637.03
3 年以上                  5,879,230.94          0.44          5,879,230.94      100.00
      合计            1,357,854,060.49        100.00         92,998,686.35        6.85    1,264,855,374.14
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）
                                                              期初余额
账 龄                                                                        计提比例
                         应收账款           比例%             坏账准备                         净额
                                                                               （%）
1 年以内              1,233,914,288.08          86.57    61,695,714.40             5.00   1,172,218,573.68
1至2年                  144,604,758.95          10.15    14,460,475.90            10.00     130,144,283.05
2至3年                   40,964,480.03           2.87     4,096,448.00            10.00      36,868,032.03
3 年以上                  5,799,354.81           0.41     5,799,354.81           100.00
合 计                 1,425,282,881.87         100.00    86,051,993.11             6.04   1,339,230,888.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
         余额百分比
                                         应收账款                    坏账准备        计提比例（%）
其他组合                                     4,045,015.62                202,250.78             5.00
            合计                             4,045,015.62                202,250.78             5.00
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 30,052,983.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    单位名称            应收账款期末余额            占应收账款期末余额           坏账准备期末余额
                                                          合计数的比例%
         第一名                     254,234,633.46                    17.47                 21,921,005.97
         第二名                     161,332,354.74                    11.08                 13,400,789.18
         第三名                     161,317,455.87                    11.08                  8,065,872.79
         第四名                      60,520,488.31                      4.16                 4,941,881.86
         第五名                      50,890,221.96                      3.50                 2,544,511.10
         合计                       688,295,154.34                    47.29                 50,874,060.90
                                                 220 / 230
                                                     2017 年年度报告
          2、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                                  期初余额
              账面余额              坏账准备                             账面余额            坏账准备
  类别                                        计提       账面                                          计提      账面
                         比例                                                      比例
             金额                   金额      比例       价值            金额                金额      比例      价值
                         (%)                                                       (%)
                                              (%)                                                       (%)
单项金 100,006,379.42 2.66 55,722,054.02 55.72        44,284,325.40 107,132,956.52 13.64 58,717,616.15 54.81 48,415,340.37
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 3,644,565,101.66 96.98 147,014,564.18 4.03 3,497,550,537.48 669,355,705.11 85.24 10,874,414.37 1.62 658,481,290.74
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
其中：     3,957,007.10 0.11 2,869,850.05 72.53        1,087,157.05 18,731,521.85 2.39 2,844,314.37 15.18 15,887,207.48
账龄组
合
信用风 757,713,812.06 20.16                          757,713,812.06 490,022,183.26 62.40                     490,022,183.26
险较低
的应收
款项组
合
其他组 2,882,894,282.50 76.71 144,144,714.13 5.00 2,738,749,568.37 160,602,000.00 20.45 8,030,100.00 5.00 152,571,900.00
合
单项金 13,599,091.58 0.36 12,968,198.27 95.36            630,893.31 8,767,784.48 1.12 7,394,677.90 84.34 1,373,106.58
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计 3,758,170,572.66 100.00 215,704,816.47 5.74 3,542,465,756.19 785,256,446.11 100.00 76,986,708.42 9.80 708,269,737.69
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
               其他应收款（按单位）
                                                 其他应收款          坏账准备    计提比      计提理由
                                                         221 / 230
                                      2017 年年度报告
                                                                       例（%）
                                  32,957,158.04        11,957,158.04      36.28 扣除投保，预计部
沅江市金太阳纸业有限公司
                                                                                分无法收回
                                  22,566,371.66        16,091,371.66      71.31 预 计 部 分 无 法 收
上海长桥物流有限公司                                                            回，详见附注十
                                                                                三、1 之（3）
嘉祥县华强棉花经营有限责任公      21,011,656.75         4,202,331.35      20.00 扣除投保，预计部
司                                                                              分无法收回
                                  17,469,692.97        17,469,692.97     100.00 已胜诉，但无可供
汕头市海润化工公司                                                              执行财产，预计无
                                                                                法收回
内蒙古临海化工股份有限公司         6,001,500.00         6,001,500.00     100.00 预计无法收回
            合计                 100,006,379.42        55,722,054.02       /             /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
           账龄                                                               计提比
                           其他应收款         比例%           坏账准备                     净额
                                                                              例（%）
1 年以内小计                 626,496.89            15.83        31,324.84         5.00   595,172.05
1至2年                       544,950.00            13.77        54,495.00        10.00   490,455.00
2至3年                         1,700.00             0.05           170.00        10.00     1,530.00
3 年以上                   2,783,860.21            70.35     2,783,860.21       100.00
          合计             3,957,007.10           100.00     2,869,850.05        72.53 1,087,157.05
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）
                                                            期初余额
           账龄                                                             计提比例
                           其他应收款       比例%          坏账准备                          净额
                                                                              （%）
1 年以内                   16,703,582.93      89.18         835,179.15            5.00   15,868,403.78
1至2年                         10,893.00       0.06           1,089.30           10.00        9,803.70
2至3年                         10,000.00       0.05           1,000.00           10.00        9,000.00
3 年以上                    2,007,045.92      10.71       2,007,045.92          100.00
合 计                      18,731,521.85     100.00       2,844,314.37           15.18   15,887,207.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
            余额百分比
                                        其他应收款               坏账准备        计提比例（%）
其他组合                              2,882,894,282.50          144,144,714.13              5.00
                  合计                2,882,894,282.50          144,144,714.13              5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 138,738,108.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 20,000.00 元。
                                           222 / 230
                                       2017 年年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                     期初账面余额
关联方往来款                               2,882,599,282.50                    156,560,000.00
保证金及押金                                     295,000.00                      4,042,000.00
非关联方往来款                               117,220,278.63                    134,599,721.60
出口退税                                       2,714,233.96                      5,037,283.61
期货保证金                                   754,999,578.10                    484,984,899.65
备用金                                           342,199.47                         32,541.25
            合计                           3,758,170,572.66                    785,256,446.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                      占其他应
                                                                      收款期末
             款项的性                                                             坏账准备
 单位名称                   期末余额                   账龄           余额合计
               质                                                                 期末余额
                                                                      数的比例
                                                                        (%)
杭州茂国悦   关 联 方 往 2,718,315,500.00 1 年以内                        72.33 135,915,775.00
盈置业有限   来款
公司
国贸期货有   期货保证     692,094,173.25 1 年以内                        18.42
限公司       金
福建东南花   关联方往     164,277,782.50 1 年以内：7,717,782.50           4.37     8,213,889.12
都置业有限   来款                        元；
公司                                     1-2 年：11,400,000.00 元；
                                         2-3 年：15,800,000.00 元；
                                         3 年以上：129,360,000.00
                                         元
中国银行股   期货保证      62,791,021.10 1 年以内                         1.67
份有限公司   金
沅江市金太   非关联方      32,957,158.04 3 年以上                         0.88    11,957,158.04
阳纸业有限   往来款
公司
    合计           /    3,670,435,634.89                 /               97.67   156,086,822.16
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                           223 / 230
                                                2017 年年度报告
                                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                        期初余额
      项目
                账面余额       减值准备        账面价值         账面余额       减值准备        账面价值
    对子公司 5,342,771,198.20 53,776,820.68 5,288,994,377.52 4,465,167,136.31 53,776,820.68 4,411,390,315.63
    投资
    对联营、 1,247,122,929.86               1,247,122,929.86 833,792,133.14                   833,792,133.14
    合营企业
    投资
      合计 6,589,894,128.06 53,776,820.68 6,536,117,307.38 5,298,959,269.45 53,776,820.68 5,245,182,448.77
    (1) 对子公司投资
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                         本
                                                                                         期
                                                                                         计
                                                                                         提 减值准备期
 被投资单位           期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                         减    末余额
                                                                                         值
                                                                                         准
                                                                                         备
宝 达 投 资 （香    137,646,000.00                                        137,646,000.00
港）有限公司
厦 门 同 歆 贸易      5,000,000.00                                          5,000,000.00
有限公司
厦 门 国 贸 报关        150,000.00                                            150,000.00
行有限公司
厦 门 国 贸 泰达     98,000,000.00                                         98,000,000.00
物流有限公司
国 贸 期 货 有限    508,500,000.00                                        508,500,000.00
公司
上 海 启 润 置业      3,500,000.00                                          3,500,000.00
有限公司
国 贸 地 产 集团    975,271,898.07                                        975,271,898.07
有限公司
厦 门 国 贸 地产          50,000.00                                             50,000.00
代理有限公司
厦 门 启 润 实业     23,750,000.00                                         23,750,000.00
有限公司
上 海 启 润 实业    199,000,000.00                                        199,000,000.00
有限公司
厦 门 兆 成 房地      5,495,938.11                       5,495,938.11
产 开 发 有 限公
司
厦 门 国 贸 汽车     98,671,000.00                                         98,671,000.00
股份有限公司
北 京 丰 达 世纪      2,550,000.00                                          2,550,000.00
贸易有限公司
                                                    224 / 230
                                            2017 年年度报告
厦 门 泰 达 房地    53,776,820.68                               53,776,820.68    53,776,820.68
产有限公司
厦 门 国 贸 海湾   174,000,000.00                              174,000,000.00
投 资 发 展 有限
公司
福 建 三 钢 国贸    10,200,000.00                               10,200,000.00
有限公司
广 州 启 润 实业    99,000,000.00                               99,000,000.00
有限公司
福 建 启 润 贸易     9,500,000.00                                 9,500,000.00
有限公司
厦 门 国 贸 海运      740,669.51                                   740,669.51
有限公司
合 肥 天 同 地产     6,500,000.00                                 6,500,000.00
有限公司
厦 门 宝 达 纺织     6,929,214.42                                 6,929,214.42
品有限公司
浙 江 启 润 餐饮    10,000,000.00                               10,000,000.00
管理有限公司
福 建 华 夏 汽车   123,567,700.00                              123,567,700.00
城 发 展 有 限公
司
厦 门 国 贸 化纤     9,265,379.81                                 9,265,379.81
有限公司
成 都 启 润 投资   180,000,000.00   108,000,000.00             288,000,000.00
有限公司
福 建 金 海 峡融   140,000,000.00                              140,000,000.00
资 担 保 有 限公
司
天 津 启 润 投资   100,000,000.00                              100,000,000.00
有限公司
南 昌 国 贸 地产     5,000,000.00                                 5,000,000.00
有限公司
广 州 启 润 纸业     2,550,000.00                                 2,550,000.00
有限公司
厦 门 金 海 峡投   535,000,000.00   720,000,000.00            1,255,000,000.00
资有限公司
厦 门 国 贸 船舶    16,165,602.38                               16,165,602.38
进 出 口 有 限公
司
厦 门 阳 光 海湾     1,500,000.00                                 1,500,000.00
酒 店 开 发 有限
公司
厦 门 国 贸 纸业    19,000,000.00                               19,000,000.00
有限公司
漳 州 天 同 地产   162,000,000.00                              162,000,000.00
有限公司
厦 门 国 贸 投资    95,000,000.00                               95,000,000.00
有限公司
厦 门 国 贸 福鑫    15,300,000.00                               15,300,000.00
                                               225 / 230
                                              2017 年年度报告
进 出 口 有 限公
司
厦 门 国 贸 鑫海     15,300,000.00                                      15,300,000.00
进 出 口 有 限公
司
厦 门 启 铭 贸易     19,095,000.00                                      19,095,000.00
有限公司
上 海 启 润 贸易       9,500,000.00                                       9,500,000.00
有限公司
国 贸 新 加 坡有     62,669,500.00                                      62,669,500.00
限公司
深 圳 启 润 实业       9,500,000.00                                       9,500,000.00
有限公司
厦 门 美 岁 商业     86,171,751.84                                      86,171,751.84
投 资 管 理 有限
公司
青 岛 宝 润 兴业       9,500,000.00                                       9,500,000.00
贸易有限公司
国 贸 启 润 资本     49,000,000.00                                      49,000,000.00
管理有限公司
厦 门 国 贸 金海     50,000,000.00                                      50,000,000.00
峡 供 应 链 管理
有限公司
厦 门 国 贸 金融    295,250,661.49                                     295,250,661.49
中 心 开 发 有限
公司
海 峡 联 合 商品     25,500,000.00                                      25,500,000.00
交 易 中 心 有限
公司
浙 江 元 尊 纺织       1,100,000.00     1,100,000.00                      2,200,000.00
有限公司
福 建 海 峡 联合                       40,000,000.00                    40,000,000.00
商 业 保 理 有限
公司
厦 门 国 贸 硅业                       14,000,000.00                    14,000,000.00
有限公司
      合计         4,465,167,136.31   883,100,000.00   5,495,938.11   5,342,771,198.20    53,776,820.68
    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  本期增减变动                                            减
                                                      其                          计                      值
                                      减              他                          提                      准
投资        期初                           权益法下确                  宣告发放现            期末
                                      少              综 其他权益                 减 其                   备
单位        余额         追加投资          认的投资损                  金股利或利            余额
                                      投              合    变动                  值 他                   期
                                               益                          润
                                      资              收                          准                      末
                                                      益                          备                      余
                                                 226 / 230
                                                   2017 年年度报告
                                                              调                                                        额
                                                              整
一、合营企业
小计
二、联营企业
福 建 东 南 155,111,260.98                    -1,439,988.64                                           153,671,272.34
花都置业
有限公司
厦 门 集 装 633,472,785.56                    35,312,522.30                       28,643,500.51       640,141,807.35
箱码头集
团有限公
司
厦 门 农 商 45,208,086.60                      1,227,987.98        1,534,317.37                        47,970,391.95
金融控股
集团有限
公司
厦门黄金                      32,400,000.00   -1,074,307.28                                            31,325,692.72
投资有限
公司
泰地石化                     365,000,000.00    9,013,765.50                                           374,013,765.50
集团有限
公司
小计        833,792,133.14   397,400,000.00   43,039,979.86        1,534,317.37 28,643,500.51        1,247,122,929.86
   合计     833,792,133.14   397,400,000.00   43,039,979.86        1,534,317.37 28,643,500.51        1,247,122,929.86
       4、 营业收入和营业成本：
       √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                                 上期发生额
              项目
                                    收入              成本                     收入              成本
       主营业务               67,218,061,925.59 66,757,126,799.52        42,978,231,774.72 41,867,963,909.78
             合计             67,218,061,925.59 66,757,126,799.52        42,978,231,774.72 41,867,963,909.78
       5、 投资收益
       √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                       项目                                    本期发生额                     上期发生额
       成本法核算的长期股权投资收益                                688,264,154.52                 85,973,147.63
       权益法核算的长期股权投资收益                                 43,039,979.86                 31,031,195.55
       处置长期股权投资产生的投资收益                               -2,042,267.60
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的                           -581,017.33
       金融资产在持有期间的投资收益
       可供出售金融资产在持有期间的投资收益                           4,566,712.12                  1,500,000.00
       处置以公允价值计量且其变动计入当期损                         587,820,422.08                -85,970,341.59
       益的金融资产取得的投资收益
       持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                          6,711,053.14
                                                      227 / 230
                                     2017 年年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益                       296,675.10              18,162,616.06
银行理财收益                                         220,209,846.84             151,913,602.70
其他                                                                               -181,189.78
                合计                                1,541,574,505.59            209,140,083.71
十五、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                       说明
非流动资产处置损益                                     5,547,054.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                   58,543,062.91
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                    6,613,700.79
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                           20,666,446.40
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
                                                    1,086,771,465.63   主要系本期持 有期货合
                                                                       约、外汇合约的公允价值
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
                                                                       变动损益及处置损益。公
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                       司合理运用期 货及外汇
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                       合约等金融衍 生工具对
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
                                                                       冲大宗商品价 格波动风
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                       险和汇率波动风险，实现
                                                                       了业务规模的稳健发展。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                   21,395,222.79
回
对外委托贷款取得的损益                                    46,666.66
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                        228 / 230
                                      2017 年年度报告
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    11,576,637.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                         -303,259,799.41
少数股东权益影响额                                    -62,597,042.94
                合计                                  845,303,414.52
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
（1）本公司于 2016 年 5 月 26 日的股东大会通过了《章程》修改，营业范围增加了“对第一产业、
第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定的除外）；投资管理（法律、法规另有规定的除
外）”，自 2016 年 6 月份开始本公司的理财等投资业务损益不再作为非经常性损益。
（2）计入当期非经常性损益的营业外支出不含本集团的营业外支出-财务支持损失及诉讼预计损
失 585,602,112.17 元，因上述预计损失是主营业务经营过程中发生的，不属于非经常性损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                              加权平均净资产                            每股收益
    报告期利润
                                收益率（%）             基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 15.23                      0.91                       0.86
利润
扣除非经常性损益后归属于                  7.12                      0.42                       0.41
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
    备查文件目录       载有公司法定代表人签名的2017年年度报告文本
                       载有公司法定代表人、财务总监、经营财务部总经理签名并盖章的财务
    备查文件目录
                       会计报表
                       报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文
    备查文件目录
                       件正本及公告原稿
                                                                                    董事长：许晓曦
                                                        董事会批准报送日期：2018 年 4 月 26 日
                                         229 / 230
                  2017 年年度报告
修订信息
□适用 √不适用
                     230 / 230

附件：公告原文

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