广州港股份有限公司
第二届董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章
程》、《公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，2017 年度，
公司董事会审计委员会勤勉尽责，积极开展工作，认真履行职责。现
将 2017 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第二届董事会下设审计委员会作为董事会的专业咨询机构，
并制定了《广州港股份有限公司董事会审计委员会议事规则》,对审
计委员会的人员组成、职责权限、工作程序、议事方式和程序等内容
作了明确规定。董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3
名，且由具备会计专业背景和实际工作经验的独立董事担任主任委员。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，会议召开情
况如下：
㈠2017 年 2 月 21 日，公司召开第二届董事会审计委员会第一次
会议，审议通过了《关于确认广州港股份有限公司年度财务报告的议
案》、《关于确认广州港股份有限公司 2016 年度与关联方之间关联交
易事项的议案》、《关于确认〈广州港股份有限公司截至 2016 年 12 月
31 日止内部控制自我评价报告〉的议案》。
㈡2017 年 4 月 14 日，公司召开第二届董事会审计委员会第二次
会议，审议通过了《广州港股份有限公司 2016 年度财务决算报告》、
《广州港股份有限公司 2017 年第一季度报告》、《关于广州港股份有
限公司 2017 年度日常关联交易预计的议案》、《关于广州港股份有限
公司向广州港集团有限公司申请 4.8 亿元委托贷款的议案》、《关于广
州港股份有限公司与广州港集团有限公司及其全资子公司共同出资
设立财务公司的议案》、 关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
担任广州港股份有限公司 2017 年度审计机构的议案》、《广州港股份
有限公司 2016 年度内部审计工作报告》、《广州港股份有限公司 2017
年度内部审计工作计划》。
㈢2017 年 8 月 18 日，公司召开第二届董事会审计委员会第三次
会议，审议通过了《关于确认广州港股份有限公司 2017 年 1-6 月财
务报告的议案》、《广州港股份有限公司 2017 年半年度募集资金存放
与实际使用情况专项报告》、《关于广州港股份有限公司会计政策变更
的议案》。
㈣2017 年 10 月 25 日，公司召开第二届董事会审计委员会第四
次会议，审议通过了《广州港股份有限公司 2017 年第三季度报告》、
《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任广州港股份有限
公司 2017 年度审计机构的议案》。
三、董事会审计委员会履职情况
㈠监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“立信
会计师事务所”）在履职期间的工作情况进行了监督核查，认为立信
会计师事务所在担任公司审计机构期间认真负责、勤勉敬业，遵循了
独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司各项审计任务。
报告期内，审计委员会与外部审计机构就年度审计工作积极进
行沟通协调，关注相关审计工作进展，安排公司相关部门配合审计工
作的开展，在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。
㈡指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2017 年度内部审计工作
计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计发
现的问题及时提出意见建议。
㈢审阅公司财务报告
报告期内，审计委员会认真审阅、核查了公司的财务报告，认
为公司财务报告是真实、准确、完整的，公司不存在与财务报告相关
的欺诈、舞弊行为，不存在重大会计差错调整、重大会计政策变更以
及导致非标准无保留意见审计报告的事项。
报告期内，公司根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的通
知（财会[2017]15 号），拟对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间
新增的政府补助根据该准则进行调整，审计委员会对此进行了充分的
研究、讨论，认为公司对关于政府补助的相关会计政策进行变更，是
根据财政部下发的《关于印发修订<会计准则第 16 号——政府补助>
的通知》规定执行，符合会计准则的规定。同意公司进行会计政策变
更。
㈣评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所有关规定要求，建立了较为完善的公司治理结构和内部
控制制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章
程以及内部管理制度，持续完善股东大会、董事会、监事会、经营层
规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此，审计委员会认
为公司的内部控制实际运行情况符合中国证监会关于上市公司治理
规范的要求，为公司规范运作奠定了良好的基础。
四、总体评价
报告期内，审计委员会全体委员按照《上海证券交易所上市公
司董事会审计委员会运作指引》及本公司《公司章程》、《董事会审计
委员会议事规则》的有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极参加审计
委员会会议，认真审议各项议案，对审议事项充分发表各自意见建议，
为董事会科学决策提供必要的专业支持，切实履行了审计委员会的各
项职责，维护公司和全体股东权益。
2018 年，公司审计委员会将继续充分发挥审计委员会的监督职
能，忠实、勤勉、规范履行职责，有效监督外部审计，指导公司内部
审计工作，完善公司内部控制体系，促进公司健康稳定发展。
广州港股份有限公司
董事会审计委员会
2018 年 4 月 26 日
