河南恒星科技股份有限公司独立董事
关于第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见
根据《公司法》、《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业
板投资者权益保护指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等有关规定，作为河南恒星科
技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则，
对公司第五届董事会第二十六次会议相关事项进行了认真的核查，现就相关情况
发表独立意见如下：
一、关联方资金往来和对外担保
1、关联方资金往来情况：
截至 2017 年 12 月 31 日，公司控制股东、实际控制人及其附属企业无占用
资金行为；公司子公司及其附属企业占用的资金余额均已在合并报表中抵销；公
司关联自然人及其控制的法人占用的资金余额为 0 元；公司账面记载的其他关联
方及其附属企业占用的资金余额为 0 元。
2、对外担保情况：
截至 2017 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 89,804.17 万元（其中：母
公司对控股子（孙）公司的担保余额为 46,368.07 万元；子公司对子公司的担保
余额为 4,234.50 万元；子公司对母公司的担保余额为 39,201.60 万元），占公司
2017 年 12 月 31 日经审计归属于母公司净资产的 31.90%。除上述担保以外，公
司没有为股东、实际控制人及公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人单位、
非法人单位或个人提供担保。
对上述担保行为，我们认为：被担保方经营情况良好，资产优良，偿债能力
较强，为其提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内。目前没有明显迹象
表明公司会因被担保方债务违约而承担担保责任。
同时，公司建立了完善的对外担保管理制度，公司发生的每笔对外担保均履
行了相应的决策审批程序，较好的控制了对外担保的风险。
二、公司 2017 年度利润分配预案
我们认为：公司本年度提出的利润分配方案，综合考虑了公司经营情况及发
展需要，符合《公司利润分配管理制度》及《公司章程》等法规的规定，不存在
损害中小投资者利益的情形。我们同意董事会提出的利润分配预案，并同意提交
公司 2017 年度股东大会审议。
三、《公司 2017 年度内部控制自我评价报告》的议案
目前公司已建立起较为健全和完善的内部控制体系，现有的内部控制制度基
本符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营实际情况需
要，且能够得到有效执行，对公司的规范运作起到了推动作用。董事会出具的关
于公司 2017 年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的建
设及运行情况。
<以下无正文>
[本页无正文，仅用于《河南恒星科技股份有限公司独立董事关于第五届董事
会第二十六次会议相关事项的独立意见》签章使用。]
独立董事：
白忠祥 郭志宏 赵志英
2018 年 4 月 26 日
