深圳市农产品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2018]002826 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市农产品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2017 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市农产品股份有限公司 2017 年度非经营 1-7
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2018]002826 号
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
农产品股份有限公司（以下简称农产品公司）2017 年度财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 25 日签发了大华
审字[2018]006735 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就农产品
公司编制的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是农产品公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计农
产品公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对农
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
产品公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解农产品公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市农产品股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一八年四月二十五日
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深圳市农产品股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与 上市公 2017 年度占 2017 年度
非经营 2017 年期 2017 年期
上市公司 司核算 用累计发生 占用资金 2017 年度偿还 占用形成
性资金 资金占用方名称 初占用资金 末占用资金 占用性质
的关联关 的会计 金额（不含 的利息（如 累计发生金额 原因
占用 余额 余额
系 科目 利息） 有）
现大股
- - - - - - - - - 非经营性占用
东及其
附属企
- - - - - - - - - 非经营性占用
业
小计 - - - - - - - - - -
前大股
- - - - - - - - - 非经营性占用
东及其
附属企
- - - - - - - - - 非经营性占用
业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
往来方与 上市公 2017 年度往 2017 年度
其他关 2017 年期 2017 年期
上市公司 司核算 来累计发生 往来资金 2017 年度偿还 往来形成
联资金 资金往来方名称 初往来资金 末往来资金 往来性质
的关联关 的会计 金额（不含 的利息 累计发生金额 原因
往来 余额 余额
系 科目 利息） （如有）
其他应
安庆海吉星农产品物流园有限公司 控股子公司 38.72 65.96 - 104.68 - 往来款 非经营性往来
收款
成都农产品中心批发市场有限责任 其他应
控股子公司 - 218.86 - 218.86 - - -
公司 收款
福建海吉星国际农产品物流发展有 其他应
控股子公司 147.36 95.56 - - 242.92 往来款 非经营性往来
限公司 收款
广西海吉星国际农产品物流有限公 其他应
控股子公司 10,333.23 10.20 436.85 2,590.28 8,190.00 借款 非经营性往来
司 收款
广西海吉星国际农产品物流有限公 其他应
上市公 控股子公司 - 93.22 - 93.22 - - -
司 收款
司的子
其他应
公司及 广西海吉星商业管理有限公司 控股子公司 2.00 18.50 - 20.50 - - -
收款
其附属
广西新柳邕农产品批发市场有限公 其他应
企业 控股子公司 6,000.00 - 73.00 73.00 6,000.00 借款 非经营性往来
司 收款
广西新柳邕农产品批发市场有限公 其他应
控股子公司 - 320.19 - 320.19 - - -
司 收款
惠州海吉星农产品国际物流有限公 其他应
控股子公司 6,561.36 -- --
司 收款 6,400.00 -- 161.36 --
惠州海吉星农产品国际物流有限公 其他应
控股子公司 -- -- 82.53 -- --
司 收款 82.53 --
济南海吉星国际农产品物流发展有 其他应
控股子公司 -- 1.70 -- --
限公司 收款 0.50 1.20 --
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其他应
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 1,700.00 借款 非经营性往来
收款 13,840.66 200.00 608.56 12,949.22
其他应
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 -- -- 38.96 -- --
收款 38.96 --
南昌深圳农产品中心批发市场有限 其他应
控股子公司 7,064.04 -- --
公司 收款 3,000.00 4,000.00 64.04 --
南昌深圳农产品中心批发市场有限 其他应
控股子公司 -- -- 128.59 -- --
公司 收款 128.59 --
宁夏海吉星国际农产品物流有限公 其他应
控股子公司 36.50 借款 非经营性往来
司 收款 11,614.65 -- 397.82 11,975.97
宁夏海吉星国际农产品物流有限公 其他应
控股子公司 -- 0.76 往来款 非经营性往来
司 收款 46.21 52.63 98.08
青海海吉星国际农产品集配中心有 其他应
控股子公司 -- 69.03 -- --
限公司 收款 1.00 68.03 --
其他应
上海海吉星马克市场管理有限公司 控股子公司 -- 76.95 -- --
收款 1.00 75.95 --
上海农产品中心批发市场经营管理 其他应
控股子公司 -- 414.88 -- --
有限公司 收款 2.25 412.63 --
深圳前海农产品交易所股份有限公 其他应
控股子公司 -- 3.70 -- --
司 收款 2.50 1.20 --
深圳前海农迈天下电子商务有限公 其他应
控股子公司 68.95 借款 非经营性往来
司 收款 1,500.00 1,500.00 100.73 3,031.78
深圳前海农迈天下电子商务有限公 其他应
控股子公司 -- 19.99 往来款 非经营性往来
司 收款 0.50 23.19 3.70
其他应
深圳市布吉海鲜市场有限公司 控股子公司 23.43 借款 非经营性往来
收款 2,441.36 4.58 7.19 2,429.69
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
其他应
深圳市布吉海鲜市场有限公司 控股子公司 -- 27.93 往来款 非经营性往来
收款 12.98 34.55 19.60
其他应
深圳市大白菜科技有限公司 控股子公司 -- 51.23 借款 非经营性往来
收款 1,500.00 51.23 1,500.00
其他应
深圳市大白菜科技有限公司 控股子公司 -- 23.52 -- --
收款 1.00 22.52 --
深圳市福田农产品批发市场有限公 其他应
控股子公司 -- -- 26.71 -- --
司 收款 26.71 --
其他应
深圳市果菜贸易有限公司 控股子公司 -- 33.69 -- --
收款 8.50 25.19 --
深圳市海吉星国际农产品物流管理 其他应
控股子公司 -- 901.83 往来款 非经营性往来
有限公司 收款 924.10 30.06 52.33
深圳市海吉星国际食品产业发展有 其他应
控股子公司 -- 20.08 -- --
限公司 收款 1.50 18.58 --
其他应
深圳市海吉星市场管理有限公司 控股子公司 846.58 -- --
收款 500.50 319.00 27.08 --
其他应
深圳市海吉星市场管理有限公司 控股子公司 -- 19.50 -- --
收款 0.50 19.00 --
深圳市海吉星投资管理股份有限公 其他应
控股子公司 -- -- 26.74 -- --
司 收款 26.74 --
其他应
深圳市海吉星置地有限公司 控股子公司 -- 2.20 -- --
收款 1.00 1.20 --
其他应
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 219.00 借款 非经营性往来
收款 90,897.58 -- 3,355.25 94,033.83
其他应
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 -- 25.34 -- --
收款 3.00 22.34 --
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深圳市南山农产品批发配送有限公 其他应
控股子公司 -- -- 26.05 -- --
司 收款 26.05 --
其他应
深圳市农产品电子商务有限公司 控股子公司 -- -- 0.80 往来款 非经营性往来
收款 21.14 20.34
其他应
深圳市农产品小额贷款有限公司 控股子公司 579.69 借款 非经营性往来
收款 10,500.00 -- 579.69 10,500.00
其他应
深圳市农产品小额贷款有限公司 控股子公司 -- 5.70 -- --
收款 4.50 1.20 --
其他应
深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 -- -- 往来款 非经营性往来
收款 168.46 -- 168.46
深圳市星联国际供应链管理有限公 其他应
控股子公司 -- 1.80 -- --
司 收款 1.00 0.80 --
其他应
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 -- 借款 非经营性往来
收款 16,457.86 1,300.00 732.41 18,490.27
其他应
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 -- -- 28.12 -- --
收款 28.12 --
其他应
天津海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 30,658.49 借款 非经营性往来
收款 57,200.00 34,000.00 2,529.36 63,070.87
其他应
天津海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 -- -- 127.88 -- --
收款 127.88 --
天津韩家墅海吉星农产品物流有限 其他应
控股子公司 1,707.52 借款 非经营性往来
公司 收款 6,267.50 -- 240.02 4,800.00
天津韩家墅海吉星农产品物流有限 其他应
控股子公司 -- 145.46 -- --
公司 收款 3.50 141.96 --
武汉东海吉星农产品物流管理有限 其他应
控股子公司 102.20 借款 非经营性往来
公司 收款 8,400.00 -- 102.20 8,400.00
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武汉东海吉星农产品物流管理有限 其他应
控股子公司 -- 79.00 -- --
公司 收款 1.50 77.50 --
其他应
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 548.32 借款 非经营性往来
收款 9,880.27 -- 467.93 9,799.88
其他应
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 -- 67.89 -- --
收款 2.00 65.89 --
烟台海吉星国际农产品冷链物流有 其他应
控股子公司 -- 74.26 -- --
限公司 收款 1.00 73.26 --
岳阳海吉星国际农产品物流发展有 其他应
控股子公司 121.67 借款 非经营性往来
限公司 收款 10,000.00 -- 121.67 10,000.00
岳阳海吉星国际农产品物流发展有 其他应
控股子公司 -- 63.99 -- --
限公司 收款 1.50 62.49 --
其他应
云南东盟国际农产品物流有限公司 控股子公司 563.91 借款 非经营性往来
收款 1,200.00 500.00 63.91 1,200.00
其他应
云南东盟国际农产品物流有限公司 控股子公司 -- 34.63 -- --
收款 2,637.00 32.63 2,635.00
其他应
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 -- 904.70 借款 非经营性往来
收款 51,814.64 7,214.64 58,124.57
其他应
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 -- -- 95.75 -- --
收款 95.75 --
其他应
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 8,534.68 借款 非经营性往来
收款 26,000.00 -- 534.68 18,000.00
其他应
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 -- -- 120.30 -- --
收款 120.30 --
关联自
非经营性往来
然人及 --
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其控制
非经营性往来
的法人 --
子公司联营 应收账
广西海吉星冻品市场管理有限公司 -- -- 33.33 租金 经营性往来
企业 款 33.33 --
子公司联营 应收账
南昌深农冷链物流有限公司 -- -- 租金 经营性往来
企业 款 13.10 53.06 66.16
深圳凯吉星农产品检测认证有限公 应收账
联营企业 -- -- -- 销售款 经营性往来
司 款 13.00 13.00
深圳市光明海吉星农产品产业发展 联营企业之 应收账
-- -- -- 服务费 经营性往来
有限公司 子公司 款 36.00 36.00
子公司联营 应收账
深圳市嘉恒农业科技发展有限公司 -- 22.88 服务费 经营性往来
企业 款 25.00 22.88 25.00
其他关 应收账
深圳市农产品融资担保有限公司 联营企业 -- 168.00 服务费 经营性往来
联人及 款 48.00 120.00 --
其附属 子公司联营 应收账
深圳市泰美珠宝发展有限公司 -- -- 508.10 租金 经营性往来
企业 企业 款 508.10 --
深圳市中央大厨房物流配送有限公 应收账
联营企业 -- 459.75 租金 经营性往来
司 款 37.31 422.44 --
联营公司之 预付账
深圳市中农数据有限公司 -- -- 6.79 -- --
子公司 款 6.79 --
深圳凯吉星农产品检测认证有限公 预付账 检测服务
联营企业 -- 12.25 经营性往来
司 款 12.25 5.74 5.74 费
预付账 垫付土地
深圳市深铁时代实业发展公司 子公司股东 -- -- 非经营性往来
款 1,500.00 -- 1,500.00 补偿款
联营公司之 预付账 信息服务
深圳市中农易讯信息技术有限公司 -- -- 经营性往来
子公司 款 0.91 -- 0.91 费
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
子公司联营 预付账
云南天露高原果蔬有限公司 -- -- -- 采购款 经营性往来
企业 款 270.00 270.00
其他应
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 联营企业 -- -- 62.13 -- --
收款 62.13 --
北京大红门京深海鲜批发市场有限 子公司联营 其他应
-- 56.40 -- --
公司 企业 收款 1.20 55.20 --
广西北投星联国际供应链管理有限 其他应
联营企业 -- 34.49 往来款 非经营性往来
公司 收款 5.14 60.57 31.22
子公司联营 其他应
广西海吉星冻品市场管理有限公司 -- 18.47 往来款 非经营性往来
企业 收款 98.41 244.45 324.39
子公司联营 其他应
广西海吉星冻品市场管理有限公司 1,834.40 借款 非经营性往来
企业 收款 1,981.45 1,800.00 80.51 2,027.56
广西海吉星冻品市场管理有限公司 子公司联营 其他应
-- -- 往来款 非经营性往来
深圳分公司 企业 收款 300.00 -- 300.00
其他应
桂林海吉星农产品集团有限公司 联营企业 689.55 借款 非经营性往来
收款 4,558.00 67.79 63.77 4,000.00
合肥周谷堆农产品批发市场股份有 其他应
联营企业 -- 58.32 往来款 非经营性往来
限公司 收款 55.01 38.84 35.53
合肥周谷堆农产品批发市场股份有 其他应
联营企业 679.20 借款 非经营性往来
限公司 收款 15,571.20 -- 679.20 15,571.20
其他应
湖南同超控股有限公司 子公司股东 -- -- 往来款 非经营性往来
收款 28.74 -- 28.74
其他应
江西农药厂 子公司股东 -- -- 代垫款 非经营性往来
收款 550.81 275.40 826.21
其他应
溧阳市海吉星农产品物流有限公司 联营企业 -- 27.20 -- --
收款 27.20 -- --
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
其他应
溧阳市海吉星农产品物流有限公司 联营企业 30.00 -- --
收款 30.00 --
子公司联营 其他应
南昌深农冷链物流有限公司 -- -- 4.87 往来款 非经营性往来
企业 收款 149.92 145.05
子公司联营 其他应
南昌深农冷链物流有限公司 1,400.00 借款 非经营性往来
企业 收款 1,625.95 1,709.32 77.19 2,012.46
其他应
宁夏土木基业房地产开发有限公司 子公司股东 -- -- -- --
收款 79.08 (79.08) --
深圳凯吉星农产品检测认证有限公 其他应
联营企业 -- -- 18.55 -- --
司 收款 18.55 --
深圳市光明海吉星农产品产业发展 联营企业之 其他应
-- -- 207.29 往来款 非经营性往来
有限公司 子公司 收款 562.17 354.88
深圳市海吉星互联网金融信息服务 联营企业之 其他应
-- -- 1.14 往来款 非经营性往来
有限公司 子公司 收款 251.14 250.00
其他投资单 其他应
深圳市海农食品有限公司 -- -- 往来款 非经营性往来
位 收款 721.38 -- 721.38
子公司其他 其他应
深圳市合盈实业有限公司 -- -- 974.21 -- --
投资单位 收款 1,174.78 200.57
其他应
深圳市集贸市场有限公司 合营企业 -- 21.72 -- --
收款 3.00 18.72 --
深圳市民润农产品配送连锁商业有 其他投资单 其他应
-- 940.00 往来款 非经营性往来
限公司 位 收款 20,413.17 -- 19,473.17
其他应
深圳市农产品融资担保有限公司 联营企业 -- 208.62 往来款 非经营性往来
收款 804.00 208.16 803.54
其他投资单 其他应
深圳市农产品肉类配送有限公司 -- -- 往来款 非经营性往来
位 收款 62.10 -- 62.10
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大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
其他投资单 其他应
深圳市市龙江生猪批发市场 -- -- 往来款 非经营性往来
位 收款 178.00 -- 178.00
子公司联营 其他应
深圳市泰美珠宝发展有限公司 -- 72.05 往来款 非经营性往来
企业 收款 5.78 72.40 6.13
其他应 布吉冷库
深圳市信祥投资发展有限公司 联营企业 -- -- 非经营性往来
收款 4,844.14 27.63 4,871.77 补偿款
其他应
深圳市信祥投资发展有限公司 联营企业 40.83 借款 非经营性往来
收款 800.00 -- 40.83 800.00
子公司联营 其他应
深圳市益民食品联合有限公司 -- -- 往来款 非经营性往来
企业 收款 3,302.61 (3,262.79) 39.82
其他应
深圳市英龙建安集团有限公司 子公司股东 -- -- 往来款 非经营性往来
收款 32.96 -- 32.96
其他应
深圳市运通资本投资管理有限公司 联营企业 -- 1.00 -- --
收款 1.00 -- --
其他应
深圳市中农水产股份有限公司 联营企业 -- -- 1.48 -- --
收款 1.48 --
其他应
深圳市中农水产股份有限公司 联营企业 -- -- 借款 非经营性往来
收款 1,020.00 8.30 1,028.30
其他应
深圳市中农网股份有限公司 联营企业 -- -- 86.94 -- --
收款 88.14 1.20
深圳市中央大厨房物流配送有限公 其他应
联营企业 -- 18.92 -- --
司 收款 3.46 15.46 --
其他应
天津海吉星建设有限公司 联营企业 -- 借款 非经营性往来
收款 4,888.24 100.00 205.80 5,194.04
其他应
天津海吉星投资发展有限责任公司 联营企业 -- 借款 非经营性往来
收款 15,471.28 319.00 651.14 16,441.42
第 10 页
大华特字[2018]002826 号关联方资金占用情况的专项说明
武汉城市圈海吉星农产品物流有限 其他应
联营企业 - 151.34 - 72.73 78.62 往来款 非经营性往来
公司 收款
武汉城市圈海吉星农产品物流有限 其他应
联营企业 5,000.00 - 60.83 60.83 5,000.00 借款 非经营性往来
公司 收款
子公司联营 其他应
云南天露高原果蔬有限公司 - 2,096.99 - - 2,096.99 往来款 非经营性往来
企业 收款
其他非
天津市北辰区青光镇韩家墅村农工
子公司股东 流动资 - 1,371.48 14,421.69 预付租金 经营性往来
商联合公司 13,213.73 2,579.44
产
其他非
云南天露高原果蔬有限公司 子公司股东 流动资 - - - - -
2,000.00 (2,000.00)
产
发放委
子公司联营
广西海吉星冻品市场管理有限公司 托贷款 - 500.00 - - 500.00 借款 经营性往来
企业
及垫款
总计 — — — 446,526.92 63,195.98 12,522.54 76,733.20 445,512.24 —
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| 公告日期:2018-04-27 |
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