华联控股：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

华联控股股份有限公司
    控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华特字[2018]003011 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                  华联控股股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2017 年 12 月 31 日）
                       目       录                 页       次
一、    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
    说明
二、    华联控股股份有限公司 2017 年度非经营性资        1
    金占用及其他关联资金往来情况汇总表
            控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                            大华特字[2018]003011 号
华联控股股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华联
控股股份有限公司（以下简称华联控股公司）2017 年度财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 25 日签发了大华
审字[2018]007435 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息
披露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就华
联控股公司编制的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是华联控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计华联控股公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
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                                             大华特字[2018]003011 号
除了对华联控股公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解华联控股公司 2017 年度控股股东及其他关
联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：华联控股股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：
                                    （项目合伙人）
         中国北京                   中国注册会计师：
                                    二〇一八年四月二十五日
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                                                                               2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                                                单位：万元
    非经营性                                     占用方与上市公司     上市公司核算的     2017 年期初占用资    2017 年度占用累      2017 年度占用资   2017 年度偿还累    2017 年期末占
                                资金占用方名称                                                                                                                                                 占用形成原因     占用性质
    资金占用                                        的关联关系           会计科目             金余额          计发生金额（不含   金的利息（如有）      计发生金额        用资金余额
                                                                                                                       利息）
  现大股东及其附属企业                -                      -                   -                   -                     -                  -                 -                 -                    -            -
          小计                        -                      -                   -                   -                    -                   -                 -                 -                    -           -
  前大股东及其附属企业                -                      -                   -                   -                    -                   -                 -                 -                    -           -
          小计                        -                      -                   -                   -                    -                   -                 -                 -                    -           -
          总计                        -                      -                   -                   -                    -                   -                 -                 -                    -           -
    其他关联                                     往来方与上市公司     上市公司核算的     2017 年期初往来资    2017 年度往来累      2017 年度往来资   2017 年度偿还累    2017 年期末往
                                资金往来方名称                                                                                                                                                 往来形成原因     往来性质
    资金往来                                        的关联关系           会计科目             金余额          计发生金额（不含        金的利息         计发生金额        来资金余额
                                                                                                                       利息）             （如有）
   大股东及其附属企业                 -                      -                   -                   -                     -                  -                 -                 -                    -           -
                            杭州华联置业有限公司          子公司         其他应收款                  39,000.00                                       -        10,000.00         29,000.00       往来款        非经营性占有
                            杭州华联进贤湾房地产
                                                          子公司         其他应收款                  35,410.79            9,000.00            1,837.47                  -       46,248.26       借款          非经营性占有
上市公司的子公司及其附属    开发有限公司
          企业              东莞惠隆塑胶有限公司          子公司         其他应收款                   1,759.00                                       -              50.00        1,709.00       往来款        非经营性占有
                            深圳市华联置业集团有                         其他非流动资产                                                          子公司                                     33,054.86           83,000.00            3,473.71         3,292.86        116,235.71       长期借款      非经营性占有
                            限公司                                       应收利息
          小计                                                                                      109,224.65           92,000.00            5,311.18        13,342.86        193,192.97
关联自然人及其控制的法人              -                      -                   -                            -                  -                   -                  -                  -           -           -
 其他关联人及其附属企业     浙江省财务开发公司 *       子公司的股东      其他应收款                      101.44                  -                   -                  -             101.44   递延税款       非经营性占有
          小计                                                                                           101.44                  -                   -                  -             101.44
          总计                        -                      -                   -                  109,326.09           92,000.00            5,311.18        13,342.86        193,294.41                          -
*该公司为浙江省兴财房地产发展有限公司（简称兴财）的另一股东，该款项为兴财改制时应由原股东承担的递延所得税款项，该款项要在相关资产处置时才需要实际缴纳。
                                                                                                         第1页