丹东欣泰电气股份有限公司DANDONGXINTAIELECTRICCO.,LTD
欣泰3证券代码:400067
欣泰3证券代码:400067
2017年度报告
2017年度报告2018-034
公司年度大事记
目录
第一节声明与提示……………………………………………………………6第二节公司概况………………………………………………………………7第三节主要会计数据和关键指标……………………………………………9第四节管理层讨论与分析……………………………………………………10第五节重要事项………………………………………………………………18第六节股本、股东情况………………………………………………………19第七节融资情况………………………………………………………………21第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………22第九节公司治理及内部控制…………………………………………………24第十节财务报告………………………………………………………………27
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 本公司、公司、股份公司、欣泰电气 | 指 | 丹东欣泰电气股份有限公司 |
| 整流器公司、有限公司 | 指 | 公司前身丹东整流器有限公司 |
| 辽宁欣泰、控股股东 | 指 | 辽宁欣泰股份有限公司 |
| 欣泰科技 | 指 | 丹东欣泰电气科技有限公司 |
| Coherix | 指 | 美国CoherixInc. |
| TMC | 指 | 意大利TMCItaliaS.p.A. |
| 欣泰香港 | 指 | 欣泰香港投资管理有限公司 |
| 欣泰科惠力、合资公司 | 指 | 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 |
| 变压器 | 指 | 变压器是利用电磁感应原理来改变交流电压的装置，它可将一种电压转换成相同频率的另一种电压，是发、输、变、配电系统中的重要设备之一。 |
| 环氧树脂浇注干式变、干式变压器 | 指 | 环氧树脂浇注指用低粘度、液态无溶剂双酚A环氧树脂混合物，在真空状态下浇注到变压器线圈中；干式变压器指依靠空气对流进行冷却，铁心和绕组不浸渍在绝缘油中的变压器。干式变压器有三种形式：开启式、封闭式和浇注式（用环氧树脂或其它树脂浇注），本招股说明书中的干式变压器均指环氧树脂浇注干式变压器。 |
| 油浸式变压器 | 指 | 指依靠变压器油作冷却介质，铁心和绕组浸渍在绝缘油中的变压器。电压等级较低的油浸式变压器主要应用于配电网，简称油浸式变压器。 |
| 箱式变电站 | 指 | 又叫预装式变电站。外壳是用金属或彩钢板等材料做成的箱体，内部由高压配电装置、电力变压器、低压配电装置和电能计量装置组合在一个箱体内的无人值守的供电用的成套设备，它可代替有人值守的变电站。 |
| 电抗器 | 指 | 产生电感并能阻碍电路中电流、电压变化的电器。电抗器按用途分为：串联电抗器、并联电抗器、限流电抗器、消弧线圈、滤波电抗器等。 |
| 电力电容器 | 指 | 能储存电路或电力系统中电能（电荷）的电器，简称电容器。其主要用途为：补偿无功功率，以提高功率因数；提高电力系统的静、动态稳定性，以加长送电距离和增大输送能力。常见的接线方式有串联、并联两种。 |
| 电容器成套装置 | 指 | 电容器组和相应的一次和二次配套设备组成的装置。 |
| 交流滤波电容器成套装置 | 指 | 用以吸收电网的高次谐波，改善电网供电质量并兼做补偿系统无功功率的交流滤波成套装置。 |
| TBBZ | 指 | 柱上式并联电容器补偿成套装置。 |
| 整流设备 | 指 | 能把交流电变成直流电的设备，工业用的直流电源大部分都是由交流电通过整流而得到的。 |
| 磁控并联电抗器、MCSR | 指 | 英文全称为MagneticallyControlledShuntReactor，是一种可以连续调节的磁阀式并联电抗器（或称磁控式可控并联电抗器）。 |
| MCSR型SVC、磁控电抗器成套装置 | 指 | 磁控并联电抗器型动态无功补偿装置。 |
| 磁控电抗器、MCR | 指 | 英文全称为MagneticallyControlledReactor，是一种可以连续调节的磁阀式电抗器，也称磁阀式连续可调电抗器或磁控电抗器。 |
| 智能电网 | 指 | 即电网的智能化，也被称为"电网2.0"，它是建立在集成的、高速双向的基础上，通过先进的传感和测量技术、先进的设备技术、先进的控制方法以及先进的决策支持系统技术的应用，实现电网的可靠、安全、经济、高效、环境友好和使用安全的目标，其主要特征包括自愈、激励和包括用户、抵御攻击、提供满足21世纪用户需求的电能质量、容许各种不同发电形式的接入、启动电力市场以及资产的优化高效运行。 |
| 特高压 | 指 | 在我国，特高压是指交流1,000千伏及以上和直流正负800千伏以上的电压等级。 |
| 报告期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | 否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | 否 |
| 是否存在豁免披露事项 | 否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节公司概况
一、基本信息
| 公司中文全称 | 丹东欣泰电气股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | DANDONGXINTAIELECTRICCO.,LTD |
| 证券简称 | 欣泰3 |
| 证券代码 | 400067 |
| 法定代表人 | 刘桂文 |
| 注册地址 | 丹东市振安区东平大街159号 |
| 办公地址 | 丹东市振安区东平大街159号 |
| 主办券商 | 兴业证券股份有限公司 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区锦什坊街35号 |
| 会计师事务所 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 刘定超、王涛 |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 陈超 |
| 电话 | 0415-4139135 |
| 传真 | 0415-4139111 |
| 电子邮箱 | chenc@xintaidianqi.com |
| 公司网址 | www.xintaidianqi.com |
| 联系地址及邮政编码 | 丹东市振安区东平大街159号118006 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董秘处 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 挂牌时间 | 2017-11-06 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（证监会规定的行业大类） | 制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 制造、加工、销售：电力电容器及成套装置，组合式变电站，干式变压器，油浸式变压器，特种变压器，高低压电器，整流设备，高低压配电柜，消弧线圈，电气部件，硅钢片，电磁线，矿用电器产品，变压器配件，变压器附件；电器设备安装；经营货物及技术进出口；房屋租赁，道路普通货物运输。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 171,557,218 |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 辽宁欣泰股份有限公司 |
| 实际控制人 | 温德乙 |
| 项目 | 号码 | 报告期内是否变更 |
| 企业法人营业执照注册号 | 91210600701593478Q | 否 |
| 税务登记证号码 | 91210600701593478Q | 否 |
| 组织机构代码 | 91210600701593478Q | 否 |
第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 41,880,676.31 | 141,274,679.68 | -70.36% |
| 毛利率% | -11.88% | 15.56% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -97,087,682.82 | -107,808,701.27 | 9.94% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -73,956,231.13 | -106,073,318.71 | 30.28% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -20.31% | -18.58% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -15.47% | -18.28% | - |
| 基本每股收益 | -0.57 | -0.63 | 9.52% |
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 769,726,063.26 | 914,462,823.76 | -15.83% |
| 负债总计 | 338,584,383.53 | 377,128,368.12 | -10.22% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 426,059,592.79 | 530,011,326.03 | -19.61% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.48 | 3.09 | -19.61% |
| 资产负债率%（母公司） | 46.78% | 44.39% | - |
| 资产负债率%（合并） | 43.99% | 41.24% | - |
| 流动比率 | 176.60% | 191.82% | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,417,543.67 | -98,934,277.29 | - |
| 应收账款周转率 | 0.12 | 0.32 | - |
| 存货周转率 | 0.85 | 1.28 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -15.83% | -23.47% | - |
| 营业收入增长率% | -70.36% | -62.05% | - |
| 净利润增长率% | 11.70% | -2,081.17% | - |
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 171,557,218 | 171,557,218 | - |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非经常性损益合计 | -23,131,451.69 |
| 所得税影响数 | 0 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | -23,131,451.69 |
第四节管理层讨论与分析
一、经营分析
（一）商业模式
年度内变化统计：
企业在面对严峻的市场经济下行环境的条件下，对国内和国际市场进行了系统的行业分析和市场需求研判，制订了国内稳市场和国际拓业务的总体经营方案，全年的经济增长点和未来企业的兴奋点主要定位在国际市场的新兴业务拓展上。积极稳健的实现了对美国科惠力有限公司的海外投资，通过上述投资，促使双方公司共同在辽宁省丹东市成立了中外合资公司，并获得了美国科惠力有限公司产品和品牌在亚洲区的无偿使用和销售权，中外合资公司获得了美国科惠力有限公司全部专利技术的无偿使用权。海外并购工作的实施，助推了企业进入高端智能行业领域，同时通过海外并购实现了域外市场、技术、人才的资源共享。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | 否 |
| 主营业务是否发生变化 | 否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | 否 |
| 客户类型是否发生变化 | 否 |
| 关键资源是否发生变化 | 否 |
| 销售渠道是否发生变化 | 否 |
| 收入来源是否发生变化 | 否 |
| 商业模式是否发生变化 | 否 |
总体回顾：
1、主营业务分析
（1）利润构成
单位：元
2017年，在遇国家整体经济下行的压力之下，公司上下群策群力应对挑战，签订销售合同
份，实现销售收入4188.07万元，上缴税金
506.08万元；产品出口完成
万元。截止2017年
月末，公司资产总额
7.70
亿元，比上年减少
1.44
亿元；资产负债率
43.99%，比上年增加
2.75%；所有者权益
4.31
亿元，比上年减少
1.06
亿元；每股净资产
2.48
元，比上年降低
0.61
元。公司报告期内营业收入4188.07万元，比上年同期下降
70.36%；费用4914.67万元，较上年同期同比下降
24.63%；营业利润-7418.67万元，较上年同期同比增加
28.16%；净利润-9932.87万元，较上年同期同比增加
11.70%；经营活动现金流1941.75万元，较上年同期同比增加119.63%；归属于母公司净利润-9708.77万元，比上年同期增加9.94%。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||||
| 金额 | 变动比例 | 占营业收入的比重 | 金额 | 变动比例 | 占营业收入的比重 | |
| 营业收入 | 41,880,676.31 | -70.36% | - | 141,274,679.68 | -62.05% | - |
| 营业成本 | 46,855,057.60 | -60.72% | 111.88% | 119,290,992.10 | -56.16% | 84.44% |
| 毛利率 | -11.88% | - | - | 15.56% | - | - |
| 管理费用 | 39,967,578.66 | -4.87% | 95.43% | 42,012,835.77 | -6.19% | 29.74% |
| 销售费用 | 6,067,787.32 | -51.91% | 14.49% | 12,616,580.07 | -36.40% | 8.93% |
| 财务费用 | 3,111,342.45 | -70.58% | 7.43% | 10,574,768.38 | -12.18% | 7.49% |
| 营业利润 | -74,186,679.64 | 28.61% | -177.14% | -103,923,153.68 | -1115.89% | -73.56% |
| 营业外收入 | 353,789.49 | -97.54% | 0.84% | 14,363,388.54 | 3.56% | 10.17% |
| 营业外支出 | 25,495,835.34 | 176.19% | 60.88% | 9,231,222.88 | 1,229.86% | 6.53% |
| 净利润 | -99,328,725.49 | 11.70% | -237.17% | -112,494,590.52 | -2,081.17% | -79.63% |
项目重大变动原因：
（2）收入构成
单位：元
营业收入变动幅度-70.36%主要系报告期内受退市影响，致使订单减少，合同招标总量及产品销售价格下降所致；营业成本变动幅度-60.72%主要系报告期内受退市影响，致使订单减少。销售费用变动幅度-51.91%主要系报告期内受退市影响，致使订单减少，运费相应减少；财务费用变动幅度-70.58%主要系报告期内停止支付贷款利息所致；营业外收入变动幅度-97.54%主要系报告期内收到政府补助及退税收入减少所致；营业外支出变动幅度176.19%主要系报告期内产生应收账款坏账损失所致。项目
| 项目 | 本期收入金额 | 本期成本金额 | 上期收入金额 | 上期成本金额 |
| 主营业务收入 | 39,366,734.44 | 44,306,715.72 | 140,699,763.40 | 118,587,445.50 |
| 其他业务收入 | 2,513,941.87 | 2,548,341.88 | 574,916.28 | 703,546.60 |
| 合计 | 41,880,676.31 | 46,855,057.60 | 141,274,679.68 | 119,290,992.10 |
按产品或区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 节能型铁芯 | 5,730,426.57 | 13.68% | 1,907,416.69 | 1.35% |
| 箱体 | 341,038.07 | 0.81% | 22,662.40 | 0.02% |
| 智能箱式变电站 | 400,283.58 | 0.96% | 65,858,367.53 | 46.62% |
| 树脂浇注干式变压器 | 8,254,144.01 | 19.71% | 18,094,218.42 | 12.81% |
| 油浸式电力变压器 | 18,667,228.50 | 44.57% | 51,525,935.39 | 36.47% |
| 电容器及成套装置 | 346,385.80 | 0.83% | 2,423,237.59 | 1.72% |
| 磁控电抗器及成套装置 | - | - | 316,239.32 | 0.22% |
| 磁控消弧线圈 | - | - | 2,051.28 | 0.00% |
| 电抗器 | 486,324.78 | 1.16% | - | - |
| 专用设备 | 5,140,903.13 | 12.28% | - | - |
| 其他 | 2,513,941.87 | 6.00% | - | - |
| 合计 | 41,880,676.31 | 100.00% | 141,274,679.68 | 100.00% |
收入构成变动的原因：
（3）现金流量状况
单位：元
-项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,417,543.67 | -98,934,277.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,596.41 | -6,705,632.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,080,062.16 | 11,300,348.43 |
现金流量分析：
（4）主要客户情况
单位：元
经营活动产生的现金流量净额变动幅度119.63%主要系报告期内收回货款减小所致筹资活动产生的现金流量净额变动幅度-277.69%主要系上一报告期内收到大额借款所致序号
| 序号 | 客户名称 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大庆油田物资公司 | 9,883,977.87 | 25.11% | 否 |
| 2 | 大庆华谊电气工程自动化有限公司 | 6,904,250.28 | 17.54% | 否 |
| 3 | 中国石油天然气股份有限公司长庆油田分公司 | 5,079,316.28 | 12.90% | 否 |
| 4 | 丹东市互感器有限公司 | 3,322,124.23 | 8.44% | 否 |
| 5 | 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 | 2,067,521.34 | 5.25% | 否 |
| 合计 | 27,257,190.00 | 69.24% | - | |
（5）主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | COHERIX（科惠力） | 5,251,729.36 | 16.55% | 是 |
| 2 | 武汉宏泰翔电气设备有限公司 | 1,564,707.40 | 4.93% | 否 |
| 3 | 辽阳钰元金属有限公司 | 1,470,360.80 | 4.63% | 否 |
| 4 | 长春龙源电力设备有限公司 | 865,680.00 | 2.73% | 否 |
| 5 | 兴城市九九铜业有限公司 | 840,470.29 | 2.65% | 否 |
| 合计 | 9,992,947.85 | 31.49% | - | |
（6）研发支出与专利研发支出：单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发投入金额 | 2,561,175.82 | 6,131,391.88 |
| 研发投入占营业收入的比例 | 6.12% | 4.34% |
专利情况：
| 项目 | 数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 35 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 31 |
研发情况：
2、资产负债结构分析
单位：元
公司ISO9001－2016质量、GB-T-24001-2016环境、GB-T-28001-2016职业健康和节能认证等体系完善、安全生产资质齐全、拥有海上风力发电用干式变压器装置、一种磁控电抗器压紧装置等的
项发明专利和矩形铁芯树脂浇注干式变压器、磁阀式消弧线圈控制及接地故障线路辨识一体化装置等
项实用新型专利、180000KVA/110KV油浸式电力变压器、50000KVA/66KV油浸式电力变压器、200KVA/35KV环氧树脂浇注干式变压器等几十个产品检验报告等必备要件都在有效期内；所有生产、试验设备均进行正常的维护保养，完好率在95%以上，这都为公司重整后正常恢复经营奠定了良好的基础。本年期末
| 本年期末 | 上年期末 | 占总资产 |
| 项目 | 金额 | 变动比例 | 占总资产的比重 | 金额 | 变动比例 | 占总资产的比重 | 比重的增减 |
| 货币资金 | 17,574,035.64 | -61.14% | 2.28% | 45,226,509.02 | -74.56% | 4.95% | -2.66% |
| 应收账款 | 286,729,233.68 | -28.23% | 37.25% | 399,484,050.77 | -19.21% | 43.69% | -6.43% |
| 存货 | 43,144,951.28 | -36.15% | 5.61% | 67,575,864.26 | -43.08% | 7.39% | -1.78% |
| 长期股权投资 | 23,937,877.30 | -5.48% | 3.11% | 25,326,095.39 | -0.76% | 2.77% | 0.34% |
| 固定资产 | 103,827,924.43 | -10.57% | 13.49% | 116,097,485.88 | -9.03% | 12.70% | 0.79% |
| 在建工程 | 10,000,000.00 | - | 1.30% | 10,000,000.00 | - | 1.09% | 0.21% |
| 短期借款 | 195,163,504.60 | -22.49% | 25.35% | 251,790,591.86 | 9.47% | 27.53% | -2.18% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - | - | - |
| 资产总计 | 769,726,063.26 | -15.83% | - | 914,462,823.76 | - | - | - |
资产负债项目重大变动原因：
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
货币资金变动幅度-61.14%主要系报告期内收到货款减少所致；存货变动幅度-36.15%主要系报告期内订单减少所致子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 丹东欣泰电气科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 生产销售 | 100.00% | 100.00% | |
| 辽宁欣泰电气科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术咨询 | 100.00% | 100.00% | |
| 丹东欣泰软件科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术咨询 | 100.00% | 100.00% | |
| 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术管理 | 51.00% | 51.00% | |
| 欣泰香港投资管理有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 100.00% | |
| 欣泰美国控股有限责任公司 | 美国 | 美国 | 投资管理 | 100.00% | 100.00% | |
| 欣泰美国投资有限责任公司 | 美国 | 美国 | 投资管理 | 100.00% | 100.00% | |
| 欣泰意大利有限责任公司 | 意大利 | 意大利 | 投资管理 | 100.00% | 100.00% | |
（2）委托理财及衍生品投资情况
无
（三）外部环境的分析
电送广东、广西的格局。“十三五”期间，我国电力工业将由规模扩张型发展向质量效益型发展转变，发展质量明显提升、结构更加优化、科技含量显着加强，电力建设和投资空间依然巨大。“一带一路”战略从构想步入实施阶段后，我国将加快形成全方位开放的新格局，为促进产业转型升级、纾解过剩产能、充分利用两个市场和两种资源提供难得的机遇。“加强能源基础设施互联互通合作”是“一带一路”的合作重点之一。“十三五”期间，国内和国际市场密集的电力建设为企业产品的销售提供的广阔的市场空间和较大的潜在机遇。未来五来将是输变电企业走出经济“严冬”，逐步走向复苏进而起底回暖的关键期，将为企业带来具大的经济效益
（四）竞争优势分析
1、在市场和技术方面，公司2017年受退市影响，报告期内营业收入4188.07万元，供货单位涉及国家电网公司、中国石油天然气集团公司、中铁集团等几十家大型公司，公司各类变压器产品产量均位居同规模企业前五名。公司ISO9001－2016质量、GB-T-24001-2016环境、GB-T-28001-2016职业健康和节能认证等体系完善、安全生产资质齐全、拥有海上风力发电用干式变压器装置、一种磁控电抗器压紧装置等的5项发明专利和矩形铁芯树脂浇注干式变压器、磁阀式消弧线圈控制及接地故障线路辨识一体化装置等14项实用新型专利、180000KVA/110KV油浸式电力变压器、50000KVA/66KV油浸式电力变压器、200KVA/35KV环氧树脂浇注干式变压器等几十个产品检验报告等必备要件都在有效期内；所有生产、试验设备均进行正常的维护保养，完好率在95%以上，这都为公司重整后正常恢复经营奠定了良好的基础。2、在人员队伍方面高层管理人员到一线产业职工组织架构完整；目前销售人员没有一人离职，都坚守在自己的市场区域，维系着与客户的关系。3、在客户维护方面企业在国内市场品牌价值和市场占有率一直保持稳定，至今仍是国家电网、中石油、中石化三家重点客户的优质供应商，且入网资质手续齐全，公司进入重整解除基本账户制约后，三大主力客户市场即可实现销售订单。
（五）持续经营评价
由于公司从创业板退市，在全国股转系统挂牌，对公司形象造成了较大的负面影响，公司面临的经营环境发生了重大变化，生产经营大幅萎缩，公司产品市场急剧下降，营业收入及利润大幅下降，净利润大幅亏损，主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，目前仍处于持续恶化趋势，上述情形可能对公司持续经营产生重大影响。
（六）扶贫与社会责任
无
（七）自愿披露
无
二、风险因素
（一）持续到本年度的风险因素
公司于2017年6月23日收到深圳证券交易所关于公司股票终止上市的决定，自2017年7月17日起，公司股票交易进入退市整理期。退市整理期届满的次一交易日即2017年8月28日，深圳证券交易所对公司股票予以摘牌。于2017年11月6日起，在全国中小企业股份转让系统挂牌。
由于公司从创业板退市，在全国股转系统挂牌，对公司形象造成了较大的负面影响，公司面临的经营环境发生了重大变化，生产经营大幅萎缩，公司产品市场急剧下降，营业收入及利润大幅下降，净利润大幅亏损，主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，目前仍处于持续恶化趋势，上述情形可能对公司持续经营产生重大影响。上述事项导致公司的持续经营能力存在重大不确定性。公司针对上述问题已经拟定了以下应对的改善措施：1、争取获得银行借款展期，债转股，降低有息负债。2、对客户应收款项予以催收，提前收回资金。3、加大市场销售力度，改善销售环境，提高公司产品收入。4、剥离不良资产，提前收回资金。5、减员增效，裁减与生产经营无关的富裕人员，降低管理成本。积极引入新的投资者，通过注入新的资本金改善公司资金状况，扩展业务范围。
（二）报告期内新增的风险因素
无
三、董事会对审计报告的说明
（一）非标准审计意见说明：
| 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： | 是 |
| 审计意见类型： | 无法表示意见 |
| 董事会就非标准审计意见的说明：（一）2017年销售回款约10000万元，前些年公司为了扩大市场占有率、提高产能、降低单位成本，对部分客户信用政策较为宽松，同时由于近年来煤炭、石油、风电等行业不景气，导致公司客户回款缓慢，进而使得公司应收账款金额居高不下。针对该弊端，公司管理部门加强了对各客户的关注度，及时清缴所欠款项，必要时采取法律手段，避免客户突然倒闭、破产形成呆死账。针对已形成的已无回收可能的应收账款经批准后及时核销。如今，收到预付款才下订单组织生产，尽量确保应收款项及时回收，避免呆死账的发生，严格遵守“谁销售，谁最终负责收款”“有奖有罚，奖惩并举”的原则。（二）公司截至2017年12月31日其他应收款中存在6,078.81万元的销售人员业务款。由于2017年以前由于内部控制不当，造成部分员工占用公司较大款项，为此公司制定《员工借款管理办法》，并责成管理层及相关部门组织催收，在保证公司各部门正常有序的运转的前提下，报告期内有效的规范了员工借款。其他应收款中其他单位往来款主要是投标保证金及因欠丹东银行的贷款被丹东法院的暂扣款项。（三）预付账款大幅增加的主要原因是，受公司退市影响，银行纷纷催贷，公司信誉遭受重大打击，供应商不再给予公司赊购原材料的信用，必须要求支付预付款后才下订单生产，支付全款之后发货，加之结算周期较长，造成预付账款金额大幅增加。（四）公司的部分客户存在发票开具给采购货物的集团子公司，但最终资金结算时由集团总公司统一支付（代付），并且由于客户比较强势，不能及时给我公司出具代付款项的函件，进而造成部分预收款项长期挂账现象，总体来讲金额不大，对我公司的财务状况、经营成果未造成重大影响。（五）①2016年7月8日,中国证监会新闻发言人宣布,对欣泰电气启动强制退市。保荐机构兴业证券以先行垫付的方式,拟设立5.5亿元投资者赔偿资金，同时对我公司提起仲裁，并通过司法手段查封我公司银行账户；由于不能偿还到期银行贷款及银行票据，相关债权单位也对我司提起诉讼，并查封我公司银行账户。我公司银行账户均被查封、冻结，无法进行款项收付。为了确保公司正常生产经营，我公司不得不将公司资金转入个人账户（专门）进行资金使用。另外，公司有严格的资金结算和收付制度，对于每笔回款都给对方开具收据，每笔支出都要求对方给我方开具收据，除银行汇款外。并且公司对于该个人银行卡进行单独管理，视同公司银行存款账户，其每一笔交易记录均反映于公司的银行存款日记账上。每日核对资金余额及发生额，能够确保公司资金的安全与完整。②相关存货已发往客户，由于尚未达到结算条件，因此未结转成本，也未确认相关收入。③自公司被宣布强制退市后，公司基本户被冻结，投标保证金无法从基本户中支付，因此无法参与投标活动，导致公司订单锐减、固定资产开工不足、设备闲置、工程停建。公司资金紧张，没有能力聘请评估公司对公司相关不动产、机器设备进行评估，无法获得相关的公允价格和可变现价值，因此无法计算具体减值金额。2015年美国科惠力公司（Coherix.inc）的“Coherix商标特许使用权”和“Coherix专利特许使用权”（作价930.00万元）作为无形资产投入我公司控股的丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司。科惠力是由一经验丰富并有着两次成功创业经验的管理团队领导的3D机器视觉高科技创业公司，主要从事高速/高清可靠3D机器视觉产品的研发、生产和销售，其产品目前主要应用于半导体、电子、和汽车制造业。科惠力经过多年积累，目前其产品性能在全球业界处于领先地位，并在欧美及日本等发达国家的相应市场得到了广泛的应用和行业认可。公司主要的两个核心视觉软件技术平台包括i-Cite3D开放式机器视觉应用开发软件平台以及以最早由美国密歇根大学开发的3D全息照相技术为基础的Holosoft3D3D全息视觉软件平台。在这两个软件平台上，通过其多年与世界著名一流研究型大学美国密歇根大学密切合作，以及与大型国际制造企业合作的多项共计逾千万美元的科研项目，公司开发了多款成熟的面向制造高速高精在线防错3D鲁棒机器视觉产品。我们认为该无形资产未来能够产生很好的预计效益，上述无形资产不存在减值迹象。④由于公司银行账户被查封，无力兑付到期票据，承兑银行先行垫付了部分资金。日前，正在积极与承兑银行协商，暂缓支付该垫付款项。⑤公司存在一定收入、成本、费用等跨期事项，今后的财务工作中，进一步加强财务核算水平，将收入、成本、费用 | |
| 归属至恰当的会计期间。⑥公司被宣布强制退市以来，存在较多的诉讼，其中重大的有，保荐机构诉欣泰电气、投资者诉欣泰电气、债权银行诉欣泰电气等，公司为此专门聘请相关专业律师团体，积极应诉，以上诉讼的结果具有较大的不确定性。⑦公司已经充分披露了关联方关系及关联方交易。⑧公司的诉讼较多，相关部门正在统计受限资产。⑨欣泰美国投资有限公司的财务报表未经审计，财务报表列示的主要资产为400万美元股权投资，400万美元债权，审计机构查阅了相关的投资协议、支付800万美元款项的支付凭证，并且审计机构已经发函并得到积极回函。欣泰美国控股有限公司财务报表未经审计，财务报表列示的主要资产为对上述全资子公司欣泰美国投资有限公司的长期股权投资。⑩公司2016年度被监管机构立案侦查，部分财务资料被司法冻结。?往来款调账的基础是在反映真实交易和双方确认对账结果之后进行的，调账的依据是充分的、合理的，调整的结果反映了交易双方的正确结果和真实意图。?无法评估对整体财务报表的影响。（六）公司面临较多仲裁、诉讼等事项；同时，公司主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务；公司生产经营大幅萎缩。针对上述措施，公司拟定了下列改善持续经营的的措施： |
| （1）争取获得银行借款展期，债转股，降低有息负债。 |
| （2）对客户应收款项予以催收，提前收回资金。 |
| （3）加大市场销售力度，改善销售环境，提高公司产品收入。 |
| （4）剥离不良资产，提前收回资金。 |
| （5）减员增效，裁减与生产经营无关的富裕人员，降低管理成本。 |
| （6）积极引入新的投资者，通过注入新的资本金改善公司资金状况，扩展业务范围。 |
第五节重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | 是 | 2017-007、008、036、037、069号公告 |
| 是否存在对外担保事项 | 否 | - |
| 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | 否 | - |
| 是否存在日常性关联交易事项 | 否 | - |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | 否 | - |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | 否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | 否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | 否 | - |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 2017-006、034号公告 |
| 是否存在被调查处罚的事项 | 否 | - |
| 是否存在自愿披露的重要事项 | 否 | - |
（一）重大诉讼、仲裁事项
单位：元
| 重大诉讼、仲裁事项 | 涉及金额 | 占期末净资产比例% | 是否结案 | 临时公告披露时间 |
| 兴业证券诉欣泰电气《承销协议》仲裁案件 | 21380000 | 5.02% | 否 | 2017-3-2、2017-5-6、2017-8-31 |
| 欣泰电气诉证监会行政处罚决定事项 | 0 | 0.00% | 是 | 2017-3-1、2017-5-5 |
| 兴业证券诉欣泰电气《保荐协议》仲裁案件 | 39600000 | 9.29% | 否 | 2017-3-2、2017-5-26、2017-8-31 |
| 总计 | 60980000 | 14.31% | - | - |
未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况：
1、兴业证券诉欣泰电气《承销协议》、《保荐协议》两仲裁案件，延期至2018年5月25日开庭。
、欣泰电气诉证监会行政处罚案件，经一审、二审判决维持原行政处罚结果，欣泰电气败诉，未产生预计负债。
（二）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 冻结、查封 | 15,690,588.03 | 2.04% | 司法冻结 |
| 固定资产 | 抵押 | 56,174,468.05 | 7.30% | 抵押借款 |
| 无形资产 | 抵押 | 25,735,766.77 | 3.34% | 抵押借款 |
| 总计 | 97,600,822.85 | 12.68% | - |
第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 98,730,871 | 57.55% | 0 | 98,730,871 | 57.55% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 2,055,883 | 1.20% | 0 | 2,055,883 | 1.20% | |
| 董事、监事、高管 | 2,100 | 0.00% | 0 | 2,100 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 72,826,347 | 42.45% | 0 | 72,826,347 | 42.45% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 45,609,020 | 26.58% | 0 | 45,609,020 | 26.58% | |
| 董事、监事、高管 | 11,108,358 | 6.47% | 0 | 11,108,358 | 6.47% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 171,557,218 | - | 0 | 171,557,218 | - | |
| 普通股股东人数 | 12,459 | |||||
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 辽宁欣泰股份有限公司 | 47,664,903 | 0 | 47,664,903 | 27.78% | 45,609,020 | 2,055,883 |
| 2 | 刘桂文 | 7,594,218 | 0 | 7,594,218 | 4.43% | 7,594,218 | 0 |
| 3 | 陈柏超 | 6,769,999 | 0 | 6,769,999 | 3.95% | 0 | 6,769,999 |
| 4 | 世欣荣和投资管理股份有限公司 | 4,107,610 | 0 | 4,107,610 | 2.39% | 0 | 4,107,610 |
| 5 | 蔡虹 | 3,514,140 | 0 | 3,514,140 | 2.05% | 3,514,140 | 0 |
| 6 | 毛瓯越 | 1,790,500 | 0 | 1,790,500 | 1.04% | 0 | 1,790,500 |
| 7 | 吴进全 | 1,500,001 | 0 | 1,500,001 | 0.87% | 0 | 1,500,001 |
| 8 | 朱慧智 | 1,481,900 | 0 | 1,481,900 | 0.86% | 0 | 1,481,900 |
| 9 | 范永喜 | 1,480,710 | 0 | 1,480,710 | 0.86% | 0 | 1,480,710 |
| 10 | 北京森隆英美投资管理有限公司 | 1,360,000 | 0 | 1,360,000 | 7.93% | 0 | 1,360,000 |
| 合计 | 77,263,981 | 0 | 77,263,981 | 45.04% | 56,717,378 | 20,546,603 | |
| 前十名股东间相互关系说明：辽宁欣泰大股东温德乙系本公司实际控制人，温德乙与股东刘桂文系夫妻关系。股东蔡虹系刘桂文之姐夫。除此之外，公司未发现上述股东之间存在其他关联关系。 | |||||||
单位：股
| 项目 | 期初股份数量 | 数量变动 | 期末股份数量 |
| 计入权益的优先股 | 0 | 0 | 0 |
| 计入负债的优先股 | 0 | 0 | 0 |
| 优先股总股本 | 0 | 0 | 0 |
（一）控股股东情况
辽宁欣泰股份有限公司成立于2013年6月27日注册资本壹亿元人民币法定代表：温德乙统一社会信用代码：
912106007497860416
（二）实际控制人情况
第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
募集资金使用情况：
2014年度募集资金使用情况为：公司利用自筹资金先期投入8,407.37万元，2014年完成募集资金投资项目先期投入金额的置换。2014年7月7日第三届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司将闲置募集资金2,000.00万元临时补充流动资金，公司于2015年1月4日将2,000.00万元人民币一次归还至募集资金专用账户。2014年度公司累计使用募集资金10,252.38万元，2014年度募集资金使用情况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）01010026号《鉴证报告》鉴证。2015年度公司募集资金使用情况为：（1）公司直接投入募集资金项目134.13万元。（2）2015年7月10日，第三届董事会第十九次会议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。公司终止500kv及以下磁控并联电抗器项目，变更剩余募集资金用途为永久性补充流动资金3,500.00万元、本金8,113.49万元及利息用于对外投资。（3）截至2015年7月31日，公司利用自筹资金先期投入募集资金投资项目746.52万元。截至审计报告日，公司已完成募集资金“对外投资”项目先期投入金额的置换。（4）2015年，公司永久性补充流动资金3,500.00万元，对外投资项目使用募集资金6,468.31万元。（5）2015年度公司累计使用募集资金10,102.44万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金本金余额为1,645.18万元，募集资金专用账户利息收入133.66万元，募集资金专户2015年12月31日余额合计为1,778.84万元。2016年度公司募集资金使用情况为：2016年度公司累计使用募集资金15,43.95万元，募集资金专用账户利息收入16.4万元，募集资金专户2016年12月31日余额合计为251.30万元。2017年度募集资金没有使用，募集资金专用账户利息收入0.76万元，募集资金专户2017年12月31日余额合计为252.06万元。
二、债券融资情况:
无
三、间接融资情况：无
四、利润分配情况
由于公司期末净利润为负数，故2017公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增资本。
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 许成德 | 董事 | 男 | 50 | 大学 | 2016年9月21日至今 | 是 |
| 蔡虹 | 董事 | 男 | 59 | 大学 | 2007年7月24日至今 | 是 |
| 刘桂文 | 董事 | 女 | 47 | 大学 | 2016年9月21日至今 | 是 |
| 蒋光福 | 独立董事 | 男 | 45 | 大学 | 2013年2月16日至今 | 是 |
| 赵春年 | 独立董事 | 男 | 69 | 大学 | 2012年4月5日至今 | 是 |
| 杨月梅 | 独立董事 | 女 | 64 | 大学 | 2017年3月31日至今 | 是 |
| 刘晓辉 | 董事 | 女 | 54 | 大学 | 2015年9月11日至今 | 是 |
| 韩冬 | 监事会主席 | 男 | 36 | 大学 | 2011年5月3日至今 | 是 |
| 隋宽德 | 监事 | 男 | 52 | 大学 | 2015年6月24日至今 | 是 |
| 朱丽华 | 监事 | 女 | 60 | 大学 | 2016年9月21日至今 | 否 |
| 陈超 | 财务总监、代董秘 | 男 | 42 | 大学 | 2016年4月8日至今 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 1 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
辽宁欣泰股份有限公司为本公司控股股东，温德乙系本公司实际控制人，温德乙与董事刘桂文系夫妻关系。董事蔡虹系刘桂文之姐夫。除此之外，公司未发现上述董事、监事及高级管理人员之间存在其他关联关系。
（二）持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 刘桂文 | 董事 | 7,594,218 | 0 | 7,594,218 | 4.43% | 0 |
| 蔡虹 | 董事 | 3,514,140 | 0 | 3,514,140 | 2.05% | 0 |
| 朱丽华 | 董事 | 2,100 | 0 | 2,100 | 0.00% | 0 |
| 合计 | 11,110,458 | 0 | 11,110,458 | 6.48% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | 否 | ||
| 总经理是否发生变动 | 否 | |||
| 董事会秘书是否发生变动 | 否 | |||
| 财务总监是否发生变动 | 否 | |||
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 简要变动原因 |
| 杨月梅 | - | 新任 | 独立董事 | 原独立董事宋丽萍女士提出辞职 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
师，享受国务院政府特殊津贴，政协丹东市第十一届、十二届委员。曾任辽宁财专会计系主任、辽东学院会计学院院长。并曾担任金山股份、曙光股份等两家上市公司的独立董事。
二、员工情况
（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 52 | 60 |
| 生产人员 | 208 | 218 |
| 销售人员 | 35 | 33 |
| 技术人员 | 65 | 65 |
| 财务人员 | 11 | 10 |
| 员工总计 | 371 | 386 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 5 | 5 |
| 本科 | 26 | 31 |
| 专科 | 65 | 74 |
| 专科以下 | 275 | 276 |
| 员工总计 | 371 | 386 |
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
公司根据年初确定的经营计划确定招聘计划（包括退休减员及非正常减员情况）。根据招聘计划，与市科协、市人事局、劳动保障局等合作，在辽宁招聘网、
同城网等进行合作，确保公司所需人员的引进工作。公司根据年初确定的培训计划有针对性的对新员工、安全生产、工艺质量等进行具体的培训，采取外聘讲师及内部培训相结合的方式进行培训工作。截止2017年底，需公司承担费用的离退休职工共
人，公司承担大额医保约13500元，风险预备金约
万元。
（二）核心员工以及核心技术人员
| 期初员工数量 | 期末员工数量 | 期末普通股持股数量 | |
| 核心员工 | 125 | 125 | 0 |
| 核心技术人员 | 65 | 65 | 0 |
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：无
第九节公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | 否 |
| 董事会是否设置专业委员会 | 是 |
| 董事会是否设置独立董事 | 是 |
| 投资机构是否派驻董事 | 否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | 否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | 否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | 否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | 是 |
（一）制度与评估
1、公司治理基本状况
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统等有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，切实保障全体股东与公司利益最大化。公司股东大会、董事会、监事会的召集召开符合相关法律法规和公司章程要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。报告期内，为提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,根据《公司法》《证券法》、《中华人民共和国会计法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和《全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司信息披露暂行办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定，并结合公司的实际情况，公司新制定了《年报信息披露重大错误责任追究制度》。
董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、法规及规范性文件的要求,公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利，公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、法规及规范性文件的要求,公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利，公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。
4、公司章程的修改情况
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。无
无
（二）三会运作情况
1、三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 4 | 董事会工作报告、年度报告、利润分配、财务决算报告、总经理工作报告、日常关联交易预计、季度报告、审议制度、续聘会计师事务所、召开年度股东大会议案、半年度报告等。 |
| 监事会 | 3 | 监事会工作报告、年度报告、利润分配、半年度报告、季度报告等。 |
| 股东大会 | 3 | 董事会工作报告、年度报告、监事会工作报告、财务决算报告、续聘会计师事务所等。 |
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律法规、规范性文件及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度的规定。
（三）公司治理改进情况
报告期内，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》等法律、法规文件要求，不断推行制度化、流程化规范管理；公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、勤勉尽责，各项管理工作能够有效地开展；严格按照《公司章程》的规定，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。公司的各项内部控制制度和管理制度较为健全，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司的各项内控管理制度、经营管理制度将在未来的工作中根据实际情况不断完善，为公司持续稳定发展奠定坚实基础。
（四）投资者关系管理情况
投资者电话等多种方式加强与投资者的沟通交流，及时答复有关问题，使投资者能够及时、准确、平等的了解到公司的经营发展情况，在严格遵守信息披露制度的前提下，与各投资者保持良性沟通和交流，维护了公司良好的形象。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个董事会下设委员会，报告期内，各委员会履职情况如下：1、审计委员会审计委员会严格按照《公司章程》和《审计委员会工作细则》的规定履行职权，召开了1次会议，审议了公司定期报告和审计机构出具的专业报告、监督内部控制执行情况等，并对公司全年生产经营情况和重大事项的进展情况进行进一步的了解。2、提名委员会提名委员会严格按照《公司章程》和《提名委员会工作细则》的规定开展工作，召开了1次会议，结合公司实际情况，对公司的人事任免提出合理化建议，以规范公司运作，切实履行了相关工作职责。重点对公司拟聘任的董事情况进行了审查，未发现《公司法》及相关法律法规禁止担任上市公司的董事的情形。3、薪酬与考核委员会薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作细则》的规定开展相关工作，召开了1次会议，对公司董事和高管薪酬制定和发放进行了审核。
二、内部控制
（一）监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：（一）业务独立。公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，独立开展业务。公司的采购、销售、研发系统等重要职能完全由公司承担，具有完整的业务流程以及研发、生产、销售渠道。不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。（二）资产独立。公司资产独立完整、权属清晰，合法拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施设备及其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。（三）人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举、聘任产生；公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，公司与员工建立了劳动关系，员工工资单独造册、单独发放，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业交叉行为。（四）财务独立。公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。（五）机构独立。公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理完全独立，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营的情形。
（三）对重大内部管理制度的评价
董事会认为：公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制管理是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理，并继续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况
第十节财务报告
一、审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无法表示意见 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2018）012235号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号 |
| 审计报告日期 | 2018-04-26 |
| 注册会计师姓名 | 刘定超、王涛 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 |
| （一）欣泰电气公司截至2017年12月31日应收账款余额为44,087.17万元，我们实施了检查、函证、工商查档等必要的审计程序，但仍无法确认上述应收账款期末的可收回性，以及对欣泰电气公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。（二）欣泰电气公司2017年度生产经营大幅萎缩，截至2017年12月31日预付账款余额为13,691.39万元，我们无法获取充分、适当的审计证据以合理判断上述款项的性质，无法确认上述预付账款期末的可收回性，以及其对欣泰电气公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。（三）欣泰电气公司截至2017年12月31日其他应收款中包括6,078.81万元的销售人员业务款，我们无法获取充分、适当的审计证据以合理判断上述款项的性质；其他应收款中存在其他3,797.39万元往来款项；我们无法确认上述其他应收款期末的可收回性，我们无法判断上述款项对欣泰电气公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。（四）欣泰电气公司截至2017年12月31日预收款项余额为3,006.91万元，其中1年以上为959.62万元，我们无法判断上述预收款项余额是否恰当，以及对欣泰电气公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。 | |
| 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对欣泰电气公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于欣泰电气公司，并履行了职业道德方面的其他责任。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师刘定超（项目合伙人） |
中国注册会计师王涛中国武汉2018年4月26日
二、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | ||
| 货币资金 | - | 17,574,035.64 | 45,226,509.02 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | 1,671,801.77 | 2,923,680.00 |
| 应收账款 | - | 286,729,233.68 | 399,484,050.77 |
| 预付款项 | - | 136,913,859.73 | 116,421,114.97 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | - | 85,147,558.23 | 66,720,842.09 |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | - | 43,144,951.28 | 67,575,864.26 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 972,456.37 | 1,411,147.48 |
| 流动资产合计 | - | 572,153,896.70 | 699,763,208.59 |
| 非流动资产： | - | ||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | 27,549,906.48 | 28,618,606.47 |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | 23,937,877.30 | 25,326,095.39 |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 103,827,924.43 | 116,097,485.88 |
| 在建工程 | - | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 31,892,048.82 | 34,049,175.48 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | 364,409.53 | 608,251.95 |
| 递延所得税资产 | - | - | - |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | - | 197,572,166.56 | 214,699,615.17 |
| 资产总计 | - | 769,726,063.26 | 914,462,823.76 |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | - | 195,163,504.60 | 251,790,591.86 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | - | 62,604,809.37 | 80,503,071.99 |
| 预收款项 | - | 30,069,110.93 | 17,243,679.40 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 1,469,674.18 | 1,716,947.38 |
| 应交税费 | - | 811,153.59 | 1,440,127.10 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | - | 33,866,382.26 | 12,104,332.09 |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 323,984,634.93 | 364,798,749.82 |
| 非流动负债： | - | ||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | 14,599,748.60 | 12,329,618.30 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 14,599,748.60 | 12,329,618.30 |
| 负债合计 | - | 338,584,383.53 | 377,128,368.12 |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | ||
| 股本 | - | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 155,041,047.72 | 155,041,047.72 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | 2,367,715.97 | 9,231,766.39 |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 36,601,045.19 | 36,601,045.19 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 60,492,565.91 | 157,580,248.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 426,059,592.79 | 530,011,326.03 |
| 少数股东权益 | - | 5,082,086.94 | 7,323,129.61 |
| 所有者权益合计 | - | 431,141,679.73 | 537,334,455.64 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 769,726,063.26 | 914,462,823.76 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | ||
| 货币资金 | - | 16,911,702.57 | 44,703,416.13 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | 1,671,801.77 | 2,923,680.00 |
| 应收账款 | - | 284,167,538.45 | 399,523,300.97 |
| 预付款项 | - | 123,636,850.00 | 103,086,361.57 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | - | 82,906,237.72 | 44,272,924.30 |
| 存货 | - | 40,537,779.71 | 67,269,491.68 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 305,542.26 | 305,542.26 |
| 流动资产合计 | - | 550,137,452.48 | 662,084,716.91 |
| 非流动资产： | - | ||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 100,555,127.60 | 112,213,027.53 |
| 在建工程 | - | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 26,267,048.82 | 26,954,175.48 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | - | - |
| 其他非流动资产 | - | - | 13,107,800.00 |
| 非流动资产合计 | - | 264,977,910.42 | 290,430,737.01 |
| 资产总计 | - | 815,115,362.90 | 952,515,453.92 |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | - | 195,163,504.60 | 251,790,591.86 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | - | 61,172,460.92 | 80,227,655.99 |
| 预收款项 | - | 28,592,680.17 | 17,153,679.40 |
| 应付职工薪酬 | - | 1,469,674.18 | 1,401,084.02 |
| 应交税费 | - | 1,087,271.89 | 1,431,884.07 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | - | 81,699,339.44 | 61,186,618.42 |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 369,184,931.20 | 413,191,513.76 |
| 非流动负债： | - | ||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | 12,160,000.12 | 9,650,000.08 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 12,160,000.12 | 9,650,000.08 |
| 负债合计 | - | 381,344,931.32 | 422,841,513.84 |
| 所有者权益： | - | ||
| 股本 | - | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 154,730,408.88 | 154,730,408.88 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 36,601,045.19 | 36,601,045.19 |
| 未分配利润 | - | 70,881,759.51 | 166,785,268.01 |
| 所有者权益合计 | - | 433,770,431.58 | 529,673,940.08 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 815,115,362.90 | 952,515,453.92 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | 41,880,676.31 | 141,274,679.68 |
| 其中：营业收入 | - | 41,880,676.31 | 141,274,679.68 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 120,906,137.61 | 244,595,255.27 |
| 其中：营业成本 | - | 46,855,057.60 | 119,290,992.10 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 营业税金及附加 | - | 1,396,082.48 | 2,267,472.00 |
| 销售费用 | - | 6,067,787.32 | 12,616,580.07 |
| 管理费用 | - | 39,967,578.66 | 42,012,835.77 |
| 财务费用 | - | 3,111,342.45 | 10,574,768.38 |
| 资产减值损失 | - | 23,508,289.10 | 57,832,606.95 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | 696,884.27 | -1,260,105.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | 84,971.92 | -1,851,474.37 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 资产处置收益 | 133,045.39 | 657,527.48- | |
| 其他收益 | 4,008,852.00 | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | -74,186,679.64 | -103,923,153.6 |
| 加：营业外收入 | - | 353,789.49 | 14,363,388.544 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | - | 25,495,835.34 | 9,231,222.88 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | -99,328,725.49 | -98,790,988.02 |
| 减：所得税费用 | - | - | 13,703,602.50 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | -99,328,725.49 | -112,494,590.52 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | - | -97,087,682.82 | -107,808,701.27 |
| 少数股东损益 | - | -2,241,042.67 | -4,685,889.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | -6,864,050.42 | 7,561,809.55 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | -6,864,050.42 | 7,561,809.55 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | -6,864,050.42 | 7,561,809.55 |
| 6.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | -106,192,775.91 | -104,932,780.97 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | -103,951,733.24 | -100,246,891.72 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | -2,241,042.67 | -4,685,889.25 |
| 八、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益 | - | -0.57 | -0.63 |
| （二）稀释每股收益 | - | -0.57 | -0.63 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | - | 36,739,773.18 | 140,975,742.33 |
| 减：营业成本 | - | 44,118,261.63 | 119,052,413.27 |
| 营业税金及附加 | - | 1,392,344.52 | 2,267,346.13 |
| 销售费用 | - | 5,698,354.34 | 12,321,275.55 |
| 管理费用 | - | 32,199,059.32 | 32,229,522.76 |
| 财务费用 | - | 3,910,530.12 | 10,879,771.40 |
| 资产减值损失 | - | 24,084,713.55 | 57,434,939.95 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | -1,888,743.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | -1,888,743.39 |
| 资产处置收益 | 133,045.39 | 657,527.48 | |
| 其他收益 | 3,768,982.26 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | -,70,761,462.65 | -94,440,742.64 |
| 加：营业外收入 | - | 353,789.49 | 14,101,712.46 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | |
| 减：营业外支出 | - | 25,495,835.34 | 9,231,222.88 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | -95,903,508.50 | -89,570,253.06 |
| 减：所得税费用 | - | - | 13,703,602.50 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | -95,903,508.50 | -103,273,855.56 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | -95,903,508.50 | -103,273,855.56 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | -95,903,508.50 | -103,273,855.56 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 | - | - | - |
| 合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | -95,903,508.50 | -103,273,855.56 |
| 6.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | -95,903,508.50 | -103,273,855.56 |
| 七、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益 | - | -0.56 | -0.60 |
| （二）稀释每股收益 | - | -0.56 | -0.60 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 66,949,439.31 | 237,136,064.24 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | 7,986,068.30 | 2,070,835.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 46,679,323.83 | 3,935,873.39 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 121,614,831.44 | 243,142,773.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 26,330,307.00 | 227,029,288.83 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 19,142,138.79 | 22,983,092.62 |
| 支付的各项税费 | - | 5,060,848.65 | 17,688,449.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 51,663,993.33 | 74,376,219.20 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 102,197,287.77 | 342,077,050.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 19,417,543.67 | -98,934,277.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 65,000.00 | 105,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 65,000.00 | 105,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 100,596.41 | 6,810,632.16 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 100,596.41 | 6,810,632.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -35,596.41 | -6,705,632.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | 151,867,832.31 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | 151,867,832.31 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 19,160,000.00 | 130,077,240.45 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 920,062.16 | 10,490,243.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 20,080,062.16 | 140,567,483.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -20,080,062.16 | 11,300,348.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 204,874.06 | 240,576.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -493240.84 | -94,098,984.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 2,376,688.45 | 96,475,673.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 1,883,447.61 | 2,376,688.45 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 62,275,718.34 | 232,923,966.67 |
| 收到的税费返还 | - | 7,986,068.30 | 2,070,835.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 46,677,388.55 | 3,904,977.93 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 116,939,175.19 | 238,899,780.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 5,699,991.24 | 218,203,271.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 14,860,661.49 | 20,631,731.59 |
| 支付的各项税费 | - | 5,030,229.33 | 17,473,057.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 71,242,326.96 | 54,302,805.10 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 96,833,209.02 | 310,610,865.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 20,105,966.17 | -71,711,085.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | 8,363.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 65,000.00 | 105,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 65,000.00 | 113,363.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 124,772.65 | 4,492,780.52 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | 13,107,800.00 |
| 投资活动现金流出小计 | - | 124,772.65 | 17,600,580.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -59,772.65 | -17,487,216.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | 151,867,832.31 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | 151,867,832.31 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 19,160,000.00 | 130,077,240.45 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 920,062.16 | 10,490,243.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 20,080,062.16 | 140,567,483.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -20,080,062.16 | 11,300,348.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | -598,612.38 | -43,971.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -632,481.02 | -77,941,924.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 1,853,595.56 | 79,795,520.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 1,221,114.54 | 1,853,595.56 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 9,231,766.39 | - | 36,601,045.19 | - | 157,580,248.73 | 7,323,129.61 | 537,334,455.64 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 9,231,766.39 | - | 36,601,045.19 | - | 157,580,248.73 | 7,323,129.61 | 537,334,455.64 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | -6,864,050.42 | - | - | - | -97,087,682.82 | -2,241,042.67 | -106,192,775.91 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -6,864,050.42 | - | - | - | -97,087,682.82 | -2,241,042.67 | -106,192,775.91 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 2,367,715.97 | - | 36,601,045.19 | - | 60,492,565.91 | 5,082,086.94 | 431,141,679.73 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 1,669,956.84 | - | 36,601,045.19 | - | 265,388,950.00 | 12,009,018.86 | 642,267,236.61 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 1,669,956.84 | - | 36,601,045.19 | - | 265,388,950.00 | 12,009,018.86 | 642,267,236.61 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | 7,561,809.55 | - | - | - | -107,808,701.27 | -4,685,889.25 | -104,932,780.97 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 7,561,809.55 | - | - | - | -107,808,701.27 | -4,685,889.25 | -104,932,780.97 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
（八）母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 166,785,268.01 | 529,673,940.08 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 166,785,268.01 | 529,673,940.08 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -95,903,508.50 | -95,903,508.50 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -95,903,508.50 | -95,903,508.50 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 155,041,047.72 | - | 9,231,766.39 | - | 36,601,045.19 | - | 157,580,248.73 | 7,323,129.61 | 537,334,455.64 |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 70,881,759.51 | 433,770,431.58 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 270,059,123.57 | 632,947,795.64 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 270,059,123.57 | 632,947,795.64 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -103,273,855.56 | -103,273,855.56 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -103,273,855.56 | -103,273,855.56 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 171,557,218.00 | - | - | - | 154,730,408.88 | - | - | - | 36,601,045.19 | 166,785,268.01 | 529,673,940.08 |
法定代表人：刘桂文主管会计工作负责人：陈超会计机构负责人：张雅莉
财务报表附注
（2017年
月
日）
（一）公司的基本情况
丹东欣泰电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由丹东整流器有限公司整体改制而成。丹东整流器有限公司（以下简称“有限公司”）的前身为丹东整流器厂（非公司制企业），成立于1960年，原系丹东市民政局所属的国有小型企业。2007年7月25日，公司整体变更为丹东欣泰电气股份有限公司。2014年1月21日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]27号文《关于核准丹东欣泰电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，本公司通过向社会公开发行人民币普通股（A股）以每股
16.31元价格发行15,778,609.00社会公众股，本次发行后公司注册资本变更为85,778,609.00元。
根据2015年5月15日股东大会决议，公司实施完成了2014年度权益分派相关事宜，注册资本由85,778,609.00元变更为171,557,218.00元。本公司注册地址：丹东市振安区东平大街159号本公司组织形式：股份有限公司本公司总部办公地址：丹东市振安区东平大街159号
、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司主要经营活动：制造、加工、销售：电抗器，电力电容器及成套装置，组合式变电站，干式变压器，油浸式变压器，特种变压器，高低变压器，整流设备，高低压配电柜，消弧线圈，电气部件，硅钢片，电磁线，矿用电器产品，变压器配件，变压器附件；电气设备安装；经营货物及技术进出口；对朝边境小额贸易。（依法须经批准项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、母公司以及最终母公司的名称
本公司实际控制人为温德乙先生。
、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表已经公司董事会于2018年4月26日批准报出。
（二）本报告期合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计8家，详见本附注（九）1。
（三）财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（四）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（五）公司重要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止
2、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司记账本位币为美元。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（
）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有
的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
5、合并财务报表的编制方法
（
）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（
）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子
公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这
些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（
）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（
）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、金融工具的确认和计量
（
）金融工具的确认本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合
工具。在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。B、持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
9、应收款项坏账准备的确认和计提
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将应收款项前五名定义为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司期末对于单项金额重大的应收账款（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 |
(2)按组合计提坏账准备的应收款项：
| 组合1 | 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账龄作为信用风险特征组合。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5％ | 5％ |
| 1－2年（含2年） | 10％ | 10％ |
| 2－3年（含3年） | 20％ | 20％ |
| 3－4年（含4年） | 30％ | 30％ |
| 4－5年（含5年） | 50％ | 50％ |
| 5年以上 | 100％ | 100％ |
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由 | 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 |
（1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（
）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。（
）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（
）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
11、持有待售类别的确认标准和会计处理方法
（
）持有待售类别的确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公
允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
12、长期股权投资的计量
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（
）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。
、投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
、固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 10 | 5.00 | 9.5 |
| 电子设备 | 5 | 5.00 | 19 |
| 运输设备 | 5 | 5.00 | 19 |
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资
产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。（
）融资租入固定资产本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。
15、在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（
）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（3）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期待摊费用的核算方法
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（
）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（
）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（
）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（
）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益
计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
、预计负债的确认标准和计量方法
（1）预计负债的确认标准本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。（
）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
、股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。
（
）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
、收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、建造合同收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
根据上述收入确认原则，在具体业务中，公司根据合同约定，分为以下两种收入确认方式：
不负安装义务的合同：对于公司不负安装义务的销售合同，公司将产品运至交货地点后由收货方验收，收货方验收合格后在公司发货清单上签字，公司确认销售收入。负安装义务的合同：对于公司负安装义务的销售合同，公司将产品运至交货地点，按收货方要求完成安装，并由收货方进行验收合格后在公司发货清单上签字，公司确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
24、政府补助的确认和计量
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
26、经营租赁和融资租赁会计处理
（1）经营租赁
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在
对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
28、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
29、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（
）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（
）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
30、主要会计政策和会计估计的变更
（
）会计政策变更2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施
行。
经本公司董事会决议，本公司执行上述新发布的《企业会计准则第
号》和修订后的《企业会计准则第
号》，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下：
①在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。
②与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。
③取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
《企业会计准则第
号》规定，该准则自2017年
月
日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。上述会计政策变更并未影响本公司本报告期的净利润。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。对于本报告期内合并利润表及母公司利润表列报的影响如下：
| 受影响的报表项目名称 | 本期变更后列报金额 | 本期变更前列报金额 |
| 其他收益 | 4,008,852.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 133,045.39 | |
| 营业外收入 | 4,141,897.39 |
| 合并利润表 | ||
| 受影响的报表项目名称 | 上年变更后列报金额 | 上年变更前列报金额 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 657,527.48 | |
| 营业外收入 | 657,527.48 | |
| 母公司利润表 | ||
| 受影响的报表项目名称 | 本期变更后列报金额 | 本期变更前列报金额 |
| 其他收益 | 1,237,153.96 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 133,045.39 | |
| 营业外收入 | 1,370,199.35 | |
| 受影响的报表项目名称 | 上年变更后列报金额 | 上年变更前列报金额 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 657,527.48 | |
| 营业外收入 | 657,527.48 |
（2）会计估计变更本公司在报告期内无会计估计变更事项。
（六）税项
、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
公司被辽宁省民政厅认定为社会福利企业，根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）和《国家税务总局民政部中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）的规定，本公司享受限额即征即退增值税税收优惠政策。
2、城市维护建设税：应纳流转税额的7%。
、教育费附加：应纳流转税额的3%。
、企业所得税：
公司经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局与辽宁省地方税务局联合认定为高新技术企业，2017年度享受15%的所得税优惠税率。
公司被辽宁省民政厅认定为社会福利企业，根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）的规定，享受单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除的税收优惠政策；根据《财政
部国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）的规定，享受限额即征即退增值税免征企业所得税的税收优惠。
公司其他境内子公司所得税税率为25%。
（七）合并会计报表主要项目附注（以下附注未经特别注明，期末余额指2017年
月
日账面余额，年初余额指2016年
月
日账面余额，本年发生额指2017年度，上年发生额指2016年度，金额单位为人民币元）1．货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 7,045.63 | 12,969.43 |
| 银行存款 | 14,756,315.45 | 43,106,368.86 |
| 其他货币资金 | 2,810,674.56 | 2,107,170.73 |
| 合计 | 17,574,035.64 | 45,226,509.02 |
注：公司期末银行存款中12,879,913.47元被司法查封并冻结；其他货币资金中2,810,674.56元系公司存入的履约保函。2．应收票据
（1）应收票据分类
| 票据种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 400,000.00 |
| 票据种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,271,801.77 | 2,923,680.00 |
| 合计 | 1,671,801.77 | 2,923,680.00 |
（2）截至期末，本公司无已质押的应收票据。（
）期末终止确认的已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末余额 |
| 银行及商业承兑票据 | 10,397,738.40 |
| 合计 | 10,397,738.40 |
（
）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。3．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 416,551,224.09 | 94.48 | 129,821,990.41 | 31.17 | 286,729,233.68 |
| 组合1：账龄分析法 | 416,551,224.09 | 94.48 | 129,821,990.41 | 31.17 | 286,729,233.68 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 24,320,490.00 | 5.52 | 24,320,490.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 440,871,714.09 | 94.48 | 154,142,480.41 | 34.96 | 286,729,233.68 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 511,025,343.85 | 95.46 | 111,541,293.08 | 21.83 | 399,484,050.77 |
| 组合1：账龄分析法 | 511,025,343.85 | 95.46 | 111,541,293.08 | 21.83 | 399,484,050.77 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 24,320,490.00 | 4.54 | 24,320,490.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 535,345,833.85 | 100.00 | 135,861,783.08 | 25.38 | 399,484,050.77 |
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 牡丹江天正电力设备有限公司 | 16,679,716.00 | 16,679,716.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 哈尔滨电业局变压器厂 | 326,500.00 | 326,500.00 | 100.00% | |
| 唐山冠合机电设备工程有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | 100.00% | |
| 哈尔滨电业局变压器修造厂 | 1,368,790.00 | 1,368,790.00 | 100.00% | |
| 武汉华飞电缆有限公司 | 3,695,484.00 | 3,695,484.00 | 100.00% |
| 合计 | 24,320,490.00 | 24,320,490.00 |
（3）组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 39,525,137.98 | 1,976,256.89 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 107,920,353.27 | 10,792,035.33 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 127,559,355.75 | 25,511,871.15 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 40,624,087.87 | 12,187,226.36 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 43,135,377.08 | 21,567,688.54 | 50.00 |
| 5年以上 | 57,786,912.14 | 57,786,912.14 | 100.00 |
| 合计 | 416,551,224.09 | 129,821,990.41 | 31.17 |
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 128,553,919.28 | 6,427,695.96 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 147,009,922.05 | 14,700,992.21 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 102,217,100.75 | 20,443,420.15 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 62,703,638.65 | 18,811,091.60 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 38,765,339.90 | 19,382,669.95 | 50.00 |
| 5年以上 | 31,775,423.22 | 31,775,423.22 | 100.00 |
| 合计 | 511,025,343.85 | 111,541,293.08 | 21.83 |
（4）公司本期计提坏账准备金额43,280,697.33元；本期未发生收回或转回坏账准备情形。（
）应收账款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 大庆中丹风力发电有限公司 | 148,680,403.78 | 33.72 | 29,141,750.85 |
| 珠海蓝瑞盟电气有限公司 | 29,531,300.00 | 6.70 | 21,393,800.00 |
| 泰来广源大新风电场有限公司 | 29,374,775.00 | 6.66 | 2,937,477.50 |
| 黑龙江省建龙送变电安装有限公司 | 20,354,800.00 | 4.62 | 5,461,860.00 |
| 丹东吉尔电子有限责任公司 | 19,062,344.91 | 4.32 | 12,439,944.91 |
| 合计 | 247,003,623.69 | 56.02 | 71,374,833.26 |
4．预付款项（
）预付款项按账龄结构列示：
| 账龄结构 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 占总额的比例（%) | 金额 | 占总额的比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 31,277,858.04 | 22.84 | 107,697,795.85 | 92.51 |
| 1年至2年（含2年） | 97,381,437.69 | 71.13 | 8,125,221.79 | 6.98 |
| 2年至3年（含3年） | 7,656,466.67 | 5.59 | 330,541.90 | 0.28 |
| 3年以上 | 598,097.33 | 0.44 | 267,555.43 | 0.23 |
| 合计 | 136,913,859.73 | 100.00 | 116,421,114.97 | 100.00 |
（2）预付款项期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例（%) |
| 丹东市互感器有限公司 | 73,648,343.00 | 53.79 |
| 丹东华隆电力电缆集团有限公司 | 17,733,740.71 | 12.95 |
| TMC.Italia | 11,690,880.00 | 8.54 |
| 辽宁铁利电缆制造有限公司 | 10,000,000.00 | 7.30 |
| 辽阳钰元金属有限公司 | 8,348,909.60 | 6.10 |
| 合计 | 121,421,873.31 | 88.68 |
5．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 98,314,524.79 | 99.54 | 13,166,966.56 | 13.39 | 85,147,558.23 |
| 组合1：账龄分析法 | 98,314,524.79 | 99.54 | 13,166,966.56 | 13.39 | 85,147,558.23 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 452,500.00 | 0.46 | 452,500.00 | 100.00 | |
| 合计 | 98,767,024.79 | 100.00 | 13,619,466.56 | 13.79 | 85,147,558.23 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 74,660,216.88 | 99.40 | 7,939,374.79 | 10.63 | 66,720,842.09 |
| 组合1：账龄分析法 | 74,660,216.88 | 99.40 | 7,939,374.79 | 10.63 | 66,720,842.09 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 452,500.00 | 0.60 | 452,500.00 | 100.00 | |
| 合计 | 75,112,716.88 | 100.00 | 8,391,874.79 | 11.17 | 66,720,842.09 |
组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 52,088,098.58 | 2,605,134.30 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 14,038,681.69 | 1,403,868.17 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 18,300,354.24 | 3,660,070.85 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 10,874,590.41 | 3,262,377.12 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,554,567.50 | 777,283.75 | 50.00 |
| 5年以上 | 1,458,232.37 | 1,458,232.37 | 100.00 |
| 合计 | 98,314,524.79 | 13,166,966.56 | 13.39 |
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 41,195,741.36 | 2,059,787.07 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 18,841,208.79 | 1,884,120.88 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 11,450,392.86 | 2,290,078.57 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,714,641.50 | 514,392.45 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 534,473.10 | 267,236.55 | 50.00 |
| 5年以上 | 923,759.27 | 923,759.27 | 100.00 |
| 合计 | 74,660,216.88 | 7,939,374.79 | 10.63 |
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 应收款项内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 赛捷软件（上海）有限公司 | 452,500.00 | 452,500.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 452,500.00 | 452,500.00 | 100.00% |
（3）公司本期计提坏账准备金额5,227,591.77元；报告期内未发生收回或转回坏账准备情形。
（4）报告期内实际核销其他应收款情况：无（
）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 年初余额 |
| 单位往来款 | 30,856,265.45 | 22,488,963.10 |
| 投标保证金 | 1,935,136.91 | 2,418,958.91 |
| 销售人员业务款 | 60,788,059.14 | 40,810,494.80 |
| 员工备用金 | 2,878,456.31 | 474,396.08 |
| 押金及其他 | 2,309,106.98 | 8,919,903.99 |
| 合计 | 98,767,024.79 | 75,112,716.88 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 辽宁省丹东市中级人民法院 | 单位往来款 | 21,401,141.00 | 1年以内 | 21.67 | 1,070,057.05 |
| 叶静 | 销售人员业务款 | 8,869,049.50 | 2年以内 | 8.98 | 572,162.50 |
| 邹良义 | 销售人员业务款 | 7,217,896.65 | 3年以内 | 7.31 | 634,343.15 |
| 韩冬梅 | 销售人员业务款 | 6,737,124.91 | 2年以内 | 6.82 | 373,906.46 |
| 王援朝 | 销售人员业务款 | 3,787,028.26 | 3年以内 | 3.83 | 306,723.45 |
| 合计 | 48,012,240.32 | 48.61 | 2,957,192.61 |
6．存货
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,176,948.07 | 20,176,948.07 | 26,524,185.95 | 26,524,185.95 | ||
| 在产品 | 2,204,981.28 | 2,204,981.28 | 3,535,503.11 | 3,535,503.11 | ||
| 库存商品 | 20,763,021.93 | 20,763,021.93 | 37,516,175.20 | 37,516,175.20 | ||
| 合计 | 43,144,951.28 | 43,144,951.28 | 67,575,864.26 | 67,575,864.26 | ||
注：公司期末一年以上存货金额为3,133.61万元。7．其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣税金等 | 972,456.37 | 1,411,147.48 |
| 合计 | 972,456.37 | 1,411,147.48 |
8．持有至到期投资
（1）持有至到期投资分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 27,549,906.48 | 27,549,906.48 | 28,618,606.47 | 28,618,606.47 | ||
| 合计 | 27,549,906.48 | 27,549,906.48 | 28,618,606.47 | 28,618,606.47 |
（2）期末重要的持有至到期投资
| 债券项目 | 面值（USD） | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 4,000,000.00 | 2.20% | 2.20% | 2020.8.5、2020.7.21 |
| 合计 | 4,000,000.00 |
注：持有至到期投资为对美国科惠力公司（CoherixInc.）的可转债，面值为4,000,000.00美元。
9、长期股权投资
| 被投资单位 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 联营企业 | ||||||
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 23,937,877.30 | 23,937,877.30 | 25,326,095.39 | 25,326,095.39 | ||
| 小计 | 23,937,877.30 | 23,937,877.30 | 25,326,095.39 | 25,326,095.39 | ||
| 被投资单位 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 23,937,877.30 | 23,937,877.30 | 25,326,095.39 | 25,326,095.39 | ||
（续表）
| 被投资单位 | 本年发生额 | |||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益 | 减值准备 | 其他权益变动 | 其他 | |
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 84,971.92 | -1,473,190.01 | ||||
10．固定资产
（1）固定资产明细
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1．期初余额 | 109,635,154.78 | 93,145,664.73 | 2,995,282.18 | 4,257,994.28 | 210,034,095.97 |
| 2．本期增加金额 | - | - | - | 100,596.41 | 100,596.41 |
| （1）购置 | - | - | - | 100,596.41 | 100,596.41 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 3．本期减少金额 | - | 980,222.09 | - | 119,739.50 | 1,099,961.59 |
| （1）处置或报废 | - | 980,222.09 | - | 119,739.50 | 1,099,961.59 |
| 4．期末余额 | 109,635,154.78 | 92,165,442.64 | 2,995,282.18 | 4,238,851.19 | 209,034,730.79 |
| 二、累计折旧 | - | - | - | - | - |
| 1．期初余额 | 29,981,913.77 | 59,528,478.29 | 1,724,983.84 | 2,701,234.19 | 93,936,610.09 |
| 2．本期增加金额 | 5,247,652.24 | 6,043,547.12 | 478,063.63 | 430,021.57 | 12,199,284.56 |
| （1）计提 | 5,247,652.24 | 6,043,547.12 | 478,063.63 | 430,021.57 | 12,199,284.56 |
| 3．本期减少金额 | - | 815,335.79 | - | 113,752.50 | 929,088.29 |
| （1）处置或报废 | - | 815,335.79 | - | 113,752.50 | 929,088.29 |
| 4．期末余额 | 35,229,566.01 | 64,756,689.62 | 2,203,047.47 | 3,017,503.26 | 105,206,806.36 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | |
| 1．期初余额 | - | - | - | - | |
| 2．本期增加金额 | - | - | - | - | |
| （1）计提 | - | - | - | - | |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 4．期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - |
| 1．期末账面价值 | 74,405,588.77 | 27,408,753.02 | 792,234.71 | 1,221,347.93 | 103,827,924.43 |
| 2．期初账面价值 | 79,653,241.01 | 33,617,186.44 | 1,270,298.34 | 1,556,760.09 | 116,097,485.88 |
（2）固定资产期末余额中所有权受限情况见（七）14．
．在建工程
（1）在建工程基本情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 磁控工程库房 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
（2）重要在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 年初余额 | 本期增加额 | 本年转入固定资产额 | 其他减少额 | 期末余额 | 本期利息资本化率(%) |
| 磁控工程库房 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 无 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
（续表）
| 项目名称 | 预算数（万元） | 资金来源 | 工程累计投入占预算的比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 磁控工程库房 | 无 | 自筹 | 在建 | 无 | 无 | |
| 合计 |
12．无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1．年初余额 | 31,882,993.52 | 2,700,000.00 | 6,600,000.00 | 957,692.31 | 42,140,685.83 |
| 2．本期增加金额 | - | - | - | - | |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | 31,882,993.52 | 2,700,000.00 | 6,600,000.00 | 957,692.31 | 42,140,685.83 |
| 二、累计摊销 | - | - | - | - | - |
| 1．年初余额 | 5,555,869.22 | 405,000.00 | 1,800,000.00 | 330,641.13 | 8,091,510.35 |
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利权 | 其他 | 合计 |
| 2．本期增加金额 | 591,357.53 | 270,000.00 | 1,200,000.00 | 95,769.13 | 2,157,126.66 |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | 6,147,226.75 | 675,000.00 | 3,000,000.00 | 426,410.26 | 10,248,637.01 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - |
| 1．年初余额 | - | - | - | - | - |
| 2．本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - |
| 1．期末余额 | 25,735,766.77 | 2,025,000.00 | 3,600,000.00 | 531,282.05 | 31,892,048.82 |
| 2．年初余额 | 26,327,124.30 | 2,295,000.00 | 4,800,000.00 | 627,051.18 | 34,049,175.48 |
注：无形资产期末余额中所有权受限情况见（七）14。13．长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 | 其他减少的原因 |
| 维修工程等 | 608,251.95 | 243,842.42 | - | 364,409.53 | |
| 合计 | 608,251.95 | 243,842.42 | - | 364,409.53 |
14．所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面原值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,690,588.03 | 司法冻结、保函等 |
| 固定资产 | 89,156,885.31 | 银行借款 |
| 无形资产 | 31,882,993.52 | 银行借款 |
| 合计 | 136,730,466.86 |
．短期借款
| 借款条件 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 质押借款 | - | 19,160,000.00 |
| 保证借款 | 75,922,759.55 | 109,922,759.55 |
| 银行承兑汇票贷款 | 49,240,745.05 | 52,707,832.31 |
| 合计 | 195,163,504.60 | 251,790,591.86 |
注1：公司期末除40,000,000.00元保证借款重新获得银行展期尚未逾期外，其他借款均已逾期。注2：公司银行承兑汇票到期后无力兑付，承兑银行代垫了部分资金，该资金列入“银行承兑汇票贷款”。16．应付账款
（1）应付账款明细情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付货款 | 50,450,330.74 | 70,504,590.43 |
| 应付设备款 | 74,100.00 | 74,100.00 |
| 暂估款 | 12,080,378.63 | 9,924,381.56 |
| 合计 | 62,604,809.37 | 80,503,071.99 |
（2）应付账款期末余额中账龄超过1年的重要应付账款情况如下：
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东泰开变压器有限公司 | 8,043,000.00 | 未知 |
| 天津市津通电力铁塔制造有限公司 | 7,207,860.42 | 未知 |
| 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 | 5,410,213.77 | 未知 |
| 江苏通光光缆有限公司 | 4,906,687.00 | 未知 |
| 正泰电气股份有限公司 | 2,307,335.10 | 未知 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | 27,875,096.29 |
17．预收款项
（1）预收款项明细情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预收货款 | 30,069,110.93 | 17,243,679.40 |
| 合计 | 30,069,110.93 | 17,243,679.40 |
（2）预收款项期末余额中账龄超过1年以上金额为959.62万元，其大额1年以上预收款项如下：
| 项目 | 期末余额 | 未结转的原因 |
| 黑龙江瑞好科技集团有限公司 | 2,277,200.00 | 未知 |
| 大庆市百申石油机械设备有限公司 | 2,184,350.88 | 未知 |
| 大庆石油管理局 | 1,939,744.42 | 未知 |
| 沈阳市宏利电气安装工程处 | 580,000.00 | 未知 |
| 中石油北京天然气管道有限公司 | 543,000.00 | 未知 |
| 合计 | 7,524,295.30 |
18．应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 1,425,212.48 | 16,200,336.29 | 16,187,347.29 | 1,438,201.48 |
| 设定提存计划 | 31,472.70 | 2,605,769.20 | 2,605,769.20 | 31,472.70 |
| 辞退福利 | 260,262.20 | 88,760.10 | 349,022.30 | - |
| 合计 | 1,716,947.38 | 18,894,865.59 | 19,142,138.79 | 1,469,674.18 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,037,653.30 | 13,369,937.54 | 13,524,112.40 | 883,478.44 |
| 二、职工福利费 | - | - | - | - |
| 三、社会保险费 | 16,574.16 | 1,974,494.89 | 1,974,494.89 | 16,574.16 |
| 其中：1．医疗保险费 | 14,462.50 | 1,647,010.35 | 1,647,010.35 | 14,462.50 |
| 2．工伤保险费 | 771.46 | 241,800.32 | 241,800.32 | 771.46 |
| 3．生育保险费 | 1,340.20 | 85,684.22 | 85,684.22 | 1,340.20 |
| 四、住房公积金 | 11,920.50 | 688,740.00 | 688,740.00 | 11,920.50 |
| 五、工会及教育经费 | 359,064.52 | 167,163.86 | - | 526,228.38 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 1,425,212.48 | 16,200,336.29 | 16,187,347.29 | 1,438,201.48 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险费 | 29,939.00 | 2,510,473.57 | 2,510,473.57 | 29,939.00 |
| 2、失业保险费 | 1,533.70 | 95,295.63 | 95,295.63 | 1,533.70 |
| 合计 | 31,472.70 | 2,605,769.20 | 2,605,769.20 | 31,472.70 |
19．应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 45,078.93 | 614,929.10 |
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 535,349.04 | 527,826.34 |
| 城市维护建设税 | 22,814.05 | 43,200.15 |
| 教育费附加 | 16,295.76 | 30,857.26 |
| 印花税 | 20,746.65 | 47,775.77 |
| 河道维护费 | 170,869.16 | 175,538.48 |
| 合计 | 811,153.59 | 1,440,127.10 |
20．其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 33,796,437.63 | 12,028,869.85 |
| 收取的押金保证金 | 21,800.00 | 21,800.00 |
| 代扣代缴款项 | 48,144.63 | 53,662.24 |
| 合计 | 33,866,382.26 | 12,104,332.09 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 丹东市财政局 | 1,000,000.00 | 上市扶持资金借款 |
| 振安区人民政府 | 1,000,000.00 | 上市扶持资金借款 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
21．递延收益（
）递延收益分类：
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 收到与收益有关的政府补助形成的递延收益 | 2,558,982.30 | 2,558,982.30 | - | 政府补助 | |
| 收到与资产有关的政府补助形成的递延收益 | 12,329,618.30 | 3,720,000.00 | 1,449,869.70 | 14,599,748.60 | 政府补助 |
| 合计 | 12,329,618.30 | 6,278,982.30 | 4,008,852.00 | 14,599,748.60 |
（2）收到与资产有关的政府补助形成的递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 |
| 丹东市财政局磁控厂房贷款财政贴息 | 2,625,000.00 | 175,000.00 | 2,450,000.00 | ||
| 500KV磁控电抗器贷款贴息 | 750,000.04 | 50,000.00 | 700,000.04 | ||
| 市本级贴息资金项目补助 | 2,025,000.00 | 135,000.00 | 1,890,000.00 | ||
| 乔格线项目政府补助 | 4,250,000.04 | 849,999.96 | 3,400,000.08 | ||
| 科学技术部高技术研究发展中心补助 | 3,720,000.00 | 3,720,000.00 | |||
| 10KV-220KV串联谐振限流器项目补助 | 2,679,618.22 | 239,869.74 | 2,439,748.48 | ||
| 小计 | 12,329,618.30 | 3,720,000.00 | 1,449,869.70 | 14,599,748.60 | |
| 合计 | 12,329,618.30 | 3,720,000.00 | 1,449,869.70 | 14,599,748.60 |
22．股本（单位：股）
| 股东名称 | 年初余额 | 本报告期变动增减(+,-) | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 | |||||
23．资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 155,041,047.72 | 155,041,047.72 | ||
| 合计 | 155,041,047.72 | 155,041,047.72 |
24、其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本期发生额 | 年末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| （一）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 9,231,766.39 | -6,864,050.42 | -6,864,050.42 | 2,367,715.97 | |||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 9,231,766.39 | -6,864,050.42 | -6,864,050.42 | 2,367,715.97 | |||
| 合计 | 9,231,766.39 | -6,864,050.42 | -6,864,050.42 | 2,367,715.97 | |||
．盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,601,045.19 | 36,601,045.19 | ||
| 合计 | 36,601,045.19 | 36,601,045.19 |
．未分配利润
| 项目 | 提取或分配比例 | 期末余额 |
| 调整前年初未分配利润 | 157,580,248.73 | |
| 加：年初未分配利润调整数 | ||
| 调整后年初未分配利润 | 157,580,248.73 | |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | -97,087,682.82 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 10% | |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 60,492,565.91 |
27．营业收入及营业成本
| 项目 | 本年发生额 |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 39,366,734.44 | 44,306,715.72 |
| 其他业务 | 2,513,941.87 | 2,548,341.88 |
| 合计 | 41,880,676.31 | 46,855,057.60 |
| 项目 | 上年发生额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 140,699,763.40 | 118,587,445.50 |
| 其他业务 | 574,916.28 | 703,546.60 |
| 合计 | 141,274,679.68 | 119,290,992.10 |
．税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 营业税 | - | 89.35 |
| 城市维护建设税 | 231,234.31 | 832,756.41 |
| 教育费附加 | 99,100.40 | 356,892.93 |
| 地方教育费附加 | 77,204.19 | 379,313.03 |
| 印花税 | 27,283.46 | 57,580.20 |
| 房产税 | 961,260.12 | 640,840.08 |
| 合计 | 1,396,082.48 | 2,267,472.00 |
29．销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 956,109.76 | 1,236,815.66 |
| 差旅费 | 427,902.05 | 363,604.56 |
| 办公费 | 155,981.86 | 138,495.89 |
| 运输装卸费 | 2,697,971.94 | 8,299,310.34 |
| 信息服务费 | 64,823.87 | 136,659.67 |
| 售后服务费 | 1,552,093.37 | 1,432,225.35 |
| 招投标费用 | 54,533.98 | 733,081.25 |
| 其他 | 158,370.49 | 276,387.35 |
| 合计 | 6,067,787.32 | 12,616,580.07 |
．管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 12,218,110.19 | 12,483,143.74 |
| 折旧与摊销 | 6,712,742.08 | 6,527,761.83 |
| 房屋水电 | 393,732.16 | 345,667.94 |
| 中介机构费 | 3,899,374.28 | 9,702,717.65 |
| 办公费 | 915,108.07 | 1,084,675.27 |
| 业务招待费 | 518,304.08 | 272,106.13 |
| 差旅费 | 738,890.96 | 688,998.48 |
| 税费 | 1,299.40 | 342,226.57 |
| 修理费 | 1,466,008.21 | 1,001,600.75 |
| 新产品及技术研发 | 2,822,851.90 | 6,394,891.55 |
| 保险 | 376,794.94 | 598,460.67 |
| 检定费 | 191,019.06 | 77,432.90 |
| 其他 | 9,713,343.33 | 2,493,152.29 |
| 合计 | 39,967,578.66 | 42,012,835.77 |
31．财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 3,331,815.71 | 11,990,243.43 |
| 减：利息收入 | 82,349.26 | 1,319,236.59 |
| 手续费 | 66,750.06 | 144,337.76 |
| 汇兑损益 | -204,874.06 | -240,576.22 |
| 合计 | 3,111,342.45 | 10,574,768.38 |
32．资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | 23,508,289.10 | 57,832,606.95 |
| 合计 | 23,508,289.10 | 57,832,606.95 |
33．投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 持有至到期投资收益 | 611,912.35 | 591,368.8 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 84,971.92 | -1,851,474.37 |
| 合计 | 696,884.27 | -1,260,105.57 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失“-”） | 133,045.39 | 657,527.48 |
| 合计 | 133,045.39 | 657,527.48 |
．其他收益
（1）其他收益分类情况
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 4,008,852.00 | 1,477,023.70 | |
| 合计 | 4,008,852.00 | 1,477,023.70 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 退税收入 | 2,531,828.30 | 与收益有关 | |
| 振安区商务局国际市场开拓资金 | 27,154.00 | 与收益有关 |
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 丹东市财政局磁控厂房贷款财政贴息 | 175,000.00 | 与资产相关 | |
| 500KV磁控电抗器贷款贴息 | 50,000.00 | 与资产相关 | |
| 市本级贴息资金项目补助 | 135,000.00 | 与资产相关 | |
| 乔格线项目政府补助 | 849,999.96 | 与资产相关 | |
| 10KV-220KV串联谐振限流器项目补助 | 239,869.74 | 与资产相关 | |
| 合计 | 4,008,852.00 |
．营业外收入
（1）营业外收入分类情况
| 项目 | 本年发生额 | |
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 其他 | 353,789.49 | 353,789.49 |
| 合计 | 353,789.49 | 353,789.49 |
| 项目 | 上年发生额 | |
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 政府补助 | 4,823,676.04 | 4,823,676.04 |
| 退税收入 | 7,525,075.70 | |
| 其他 | 2,014,636.80 | 2,014,636.80 |
| 合计 | 14,363,388.54 | 6,838,312.84 |
注：退税收入主要系根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）和《国家税务总局民政部中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）的规定，本公司享受限额即征即退增值税税收收入。
（2）计入当期损益的政府补助
| 政府补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 10KV-220KV串联谐振限流器项目补助 | 261,676.08 | |
| 丹东市财政局磁控厂房贷款财政贴息 | 175,000.00 | |
| 500KV磁控电抗器贷款贴息 | 50,000.00 | |
| 市本级贴息资金项目补助 | 135,000.00 | |
| 乔格线项目政府补助 | 849,999.96 | |
| 并购美国科惠力公司三维视觉检测技术项目 | 2,750,000.00 | |
| 国际科技合作与交流专项经费 | 600,000.00 | |
| 发明专利补贴 | 2,000.00 | |
| 合计 | 4,823,676.04 |
37．营业外支出
（1）营业外支出分类情况
| 项目 | 本年发生额 | |
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 1．非流动资产处置损失合计 | 7,955.65 | 7,955.65 |
| 其中：固定资产处置损失 | 7,955.65 | 7,955.65 |
| 2．其他 | 25,487,879.69 | 25,487,879.69 |
| 合计 | 25,495,835.34 | 25,495,835.34 |
| 项目 | 上年发生额 | |
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 1．滞纳金及罚款 | 8,320,000.00 | 8,320,000.00 |
| 2．其他 | 911,222.88 | 911,222.88 |
| 合计 | 9,231,222.88 | 9,231,222.88 |
38．所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 934,285.87 | |
| 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） | 12,769,316.63 | |
| 所得税费用 | 13,703,602.50 |
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | -97,087,682.82 | -107,808,701.27 |
| 发行在外普通股的加权平均数 | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.57 | -0.63 |
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。归属于母公司普通股股东的合并净利润的计算过程如下：
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润 | -97,087,682.82 | -107,808,701.27 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | -97,087,682.82 | -107,808,701.27 |
发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 年初发行在外的普通股股数 | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 |
| 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 | ||
| 发行在外普通股的加权平均数 | 171,557,218.00 | 171,557,218.00 |
（2）稀释每股收益本公司无稀释性潜在普通股。40．现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 46,679,323.83 | 3,935,873.39 |
| 其中：利息收入 | 82,349.26 | 1,319,236.59 |
| 其他 | 46,596,974.57 | 2,616,636.80 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 51,663,993.33 | 74,376,219.20 |
| 其中：期间费用 | 28,626,907.56 | 30,516,429.97 |
| 其他 | 23,037,085.77 | 43,859,789.23 |
41．现金流量表补充资料
（1）现金流量表附表
| 补充资料 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -99,328,725.49 | -112,494,590.52 |
| 加：资产减值准备 | 48,508,289.10 | 57,832,606.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产摊销等 | 12,199,284.56 | 12,975,452.89 |
| 无形资产摊销 | 2,157,126.66 | 2,901,795.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 243,842.42 | 325,796.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -133,045.39 | -657,527.48 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,955.65 | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,111,342.45 | 10,490,243.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -696,884.27 | 1,260,105.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | - | 12,769,316.63 |
| 补充资料 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 24,430,912.98 | 51,137,295.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 26,578,945.32 | 14,798,346.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,133,625.62 | -150,513,695.46 |
| 其他 | 204,874.06 | 240,576.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,417,543.67 | -98,934,277.29 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 2,072,768.75 | 2,376,688.45 |
| 减：现金的年初余额 | 2,376,688.45 | 96,475,673.25 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -303,919.70 | -94,098,984.80 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 1,883,447.61 | 2,376,688.45 |
| 其中：库存现金 | 7,045.63 | 12,969.43 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,876,401.98 | 2,363,719.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | 1,883,447.61 | 2,376,688.45 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,883,447.61 | 2,376,688.45 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
本期合并财务报表范围与上期一致，未发生变更。
（九）在其他主体中的权益
、在子公司中的权益
（1）企业的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 丹东欣泰电气科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 生产销售 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 辽宁欣泰电气科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术咨询 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东欣泰软件科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术咨询 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 | 丹东 | 丹东 | 销售和技术管理 | 51.00 | 51.00 | 设立 | |
| 欣泰香港投资管理有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 欣泰美国控股有限责任公司 | 美国 | 美国 | 投资管理 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 欣泰美国投资有限责任公司 | 美国 | 美国 | 投资管理 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 欣泰意大利有限责任公司 | 意大利 | 意大利 | 投资管理 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
（
）重要的非全资子公司重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下：
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 | 49.00% | -2,241,042.67 | 5,082,086.94 |
（十）关联方关系及其交易
1．本公司的母公司（控制人）有关信息：
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例（%） | 母公司对本企业的表决权比例（%） |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 丹东 | 项目投资管理，企业形象策划、投资策划、资产重组、企业并购咨询服务、项目招商、项目引资服务、财务咨询服务、商务信息咨询服务（法律、法规禁止的除外）；对朝边境小额贸易；销售：金属材料（不含稀贵），化工原料（不含化学危险品），建筑材料（不含木材），针纺织品，日用百货，机电产品，机械设备；销售及收购农畜土特产品（国家专项品种除外）；货物及技术进出口（法律、法规禁止的除外）。 | 10,000.00万元 | 27.78 | 27.78 |
注：本公司实际控制人为温德乙先生，可能存在控制权变更事项。2．本公司的子公司情况详见附注（九）1。3．其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 | 备注 |
| 辽宁曙光实业有限公司 | 持股5%以上的公司股东 | |
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 联营单位 |
4．关联方交易（
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易报告期内向关联方购销商品、提供和接受劳务交易情况如下：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年度交易金额 |
| 美国科惠力公司（CoherixInc.） | 购买商品 | 2,534,243.38 |
| 小计 | 2,534,243.38 |
（2）关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 期末担保余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 辽宁欣泰股份有限公司、温德乙 | 本公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 2015/4/20 | 2016/4/19 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司、温德乙 | 本公司 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2015/3/17 | 2016/3/16 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 3,000.00 | 3,000.00 | 2015/6/29 | 2016/6/23 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 1,000.00 | 1,000.00 | 2015/11/26 | 2016/7/20 | 否 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 期末担保余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2015/11/17 | 2016/7/20 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2015/11/11 | 2016/7/20 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2015/11/23 | 2016/7/20 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2014/12/17 | 2015/12/3 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 2015/5/6 | 2016/5/6 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司、温德乙、刘桂文 | 本公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 2016/1/6 | 未明确 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 2015/12/22 | 2016/12/21 | 否 |
| 温德乙 | 本公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 2016/1/6 | 2017/1/5 | 否 |
| 温德乙、刘桂文 | 本公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 2016/3/15 | 2017/3/14 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司 | 本公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 2016/3/15 | 2017/3/14 | 否 |
| 辽宁欣泰股份有限公司、温德乙、刘桂文 | 本公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 2015/1/29 | 2016/7/28 | 否 |
（3）关键管理人员报酬：万元
| 项目 | 本年发生额（万元） | 上年发生额（万元） |
| 关键管理人员报酬 | 114.25 | 127.21 |
（十一）股份支付公司报告期内无需披露的股份支付事项。
（十二）承诺及或有事项
1、承诺事项
本公司于2014年1月27日在深圳证券交易所创业板上市，公司在2014年1月15日披露的《首次公开发行并在创业板上市招股说明书》承诺：“如发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法以二级市场价格回购首次公开发行的全部新股”。
2016年7月7日公司收到中国证监会的《行政处罚决定书》（[2016]84号）及《市场禁入决定书》（[2016]5号），中国证监会认定公司存在如下违法事实：（
）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件中相关财务数据存在虚假记载。（
）上市后披露的定期报告中存在虚假记载和重大遗漏。
根据中国证监会出具的相关调查结果和处罚文件，因公司首次公开发行申请文件中存在虚假记载，对判断公司符合法律规定的发行条件构成重大实质影响，公司依据承诺应履行相应股份回购责任，由于公司目前生产经营步履维艰、资金紧张，若对上述股份进行回购将对公司持续经营产生重大影响。
、公司报告期内相关或有事项如下：
（1）由于公司在首次公开发行股票并在创业板上市申请文件及上市后披露的定期报告中存在虚假记载和重大遗漏给投资者造成损失，目前部分投资者正在起诉本公司要求予以赔偿损失，其具体最终赔偿金额目前难以确定。
（
）公司保荐机构兴业证券股份有限公司于2016年
月
日披露了《兴业证券股份有限公司关于拟设立欣泰电气欺诈发行先行赔付专项基金情况的公告》（公告编号：临2016-091），兴业证券股份有限公司拟出资人民币5.5亿元设立先行赔付专项基金。2017年，兴业证券股份有限公司起诉本公司、
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）、北京市东易律师事务所、温德乙、辽宁欣泰股份有限公司等合计26名被告，要求赔偿因先行赔付投资者支出超出自己应当赔偿数额的损失226,858,909.00元，目前尚未有最终结果。
（3）因公司在首次公开发行股票并在创业板上市申请文件中相关财务数据存在虚假记载及上市后披露的定期报告中存在虚假记载和重大遗漏。根据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310号）规定，证监会将公司及相关人员涉嫌欺诈发行及其他有关犯罪问题移送公安机关，依法追究刑事责任；目前尚未有最终结果。
（4）公司及王建华、孙文东、刘桂文于2016年9月收到上海国际经济贸易仲裁委员会《<关于首次公开发行股票之保荐协议>争议仲裁案仲裁通知》。根据《关于首次公开发行股票之保荐协议》的相关约定，兴业证券股份有限公司向上海国际仲裁中心提出了仲裁申请，主要申请内容如下：公司及王建华、孙文东、刘桂文赔偿因其违约行为而遭受的承销损失2,138.00万元；公司及王建华、孙文东、刘桂文赔偿因其违约行为而使申请人对投资者先行赔付产生的损失，金额暂定5,000.00万元；公司及王建华、孙文东、刘桂文赔偿因其违约行为而额外赔偿或支出的费用，包括但不限于申请人为制订先行赔付方案、设立赔付专项基金而发生的律师费、顾问费、差旅费等一切合理费用，以及申请人为实现仲裁请求而发生的仲裁费、律师费、差旅费等一切合理费用；公司赔偿因其违约而使申请人保荐损失3,600.00万元；公司赔偿因其违约而使申请人签字保荐代表人执业资质被撤销补偿金
360.00万元。截止2017年12月31日，该案仍在审理中。
公司及王建华、孙文东、刘桂文向上海国际经济贸易仲裁委员会提出反申请，认为兴业证券在《丹东欣泰电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》和《丹东欣泰电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中，声明“本保荐机构（主承销商）已对招股意向书（招股说明书）进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任”；兴业证券作为主承销商，未审慎核查公开发行募集文件的真实性和准确性，导致《丹东欣泰电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》和《丹东欣泰电气股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中财务数据存在虚假记载，未履行证券中介机构的审核义务而导致公司退市，请求上海国际仲裁中心不应支持其全部仲裁请求，并赔偿公司其1,200.00万元保荐费用、罚款772.00万元；赔偿公司及王建华、孙文东、刘桂文2,078.00
万元承销费用及相关合理费用。截止2017年12月31日，该案仍在审理中。（
）中国光大银行股份有限公司大连西岗支行起诉本公司及辽宁欣泰股份有限公司、温德乙、刘桂文，要求本公司偿还贷款本金3,647,168.03元，利息140,974.88元，辽宁欣泰股份有限公司、温德乙、刘桂文对上述债务承担连带保证责任。
（十三）资产负债表日后事项
（1）2016年7月7日，公司收到中国证券监督管理委员会的《行政处罚决定书》（[2016]84号）及《市场禁入决定书》（[2016]5号）处罚决定；公司对此提出行政复议，2016年12月8日，公司收到中国证监会《行政复议决定书》（[2016]126号），复议决定维持《行政处罚决定书》[2016]84号对公司作出的行政处罚决定。公司随后提起行政诉讼，公司及温德乙要求撤销中国证券监督管理委员会《行政复议决定书》（[2016]126号）、《行政处罚决定书》（[2016]84号），相关诉讼费用由中国证券监督管理委员会承担；2018年4月，北京市高级人民法院作出终审判决，驳回了公司相关诉讼请求。
（2）根据上海国际经济贸易仲裁委员会2018年1月通知，兴业证券股份有限公司向上海国际仲裁中心提出了变更仲裁申请，取消公司及王建华、孙文东、刘桂文赔偿因其违约行为而使申请人对投资者先行赔付产生的暂定5,000.00万元损失申请。
（十四）其他重大事项
1、持续经营能力的说明
公司目前存在导致对持续经营假设产生疑虑的情况主要包括：
（1）如本报告“（十二）承诺及或有事项”及“（十四）其他重大事项之2、其他事项”所述，公司面临较多诉讼、仲裁、判决等事项，上述事项可能对公司持续经营产生重大影响。
（2）由于公司在首次公开发行股票并在创业板上市申请文件中及上市后披露的定期报告中存在虚假记载和重大遗漏而受到处罚，对公司形象造成了较大的负面影响，公司面临的经营环境发生了重大变化，生产经营大幅萎缩，公司产品市场急剧下降，营业收入及利润大幅下降，净利润大幅亏损，主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，目前仍处于持续恶化趋势，上述情形可能对公司持续经营产生重大影响。
上述事项导致公司的持续经营能力存在重大不确定性。公司针对上述问题已经拟定了以下应对的改善措施：
（7）争取获得银行借款展期，债转股，降低有息负债。
（
）对客户应收款项予以催收，提前收回资金。
（9）加大市场销售力度，改善销售环境，提高公司产品收入。
（10）剥离不良资产，提前收回资金。
（
）减员增效，裁减与生产经营无关的富裕人员，降低管理成本。
（12）积极引入新的投资者，通过注入新的资本金改善公司资金状况，扩展业务范围。
2、其他事项
（
）辽宁省沈阳市中级人民法院判决本公司向中国民生银行股份有限公司沈阳分行偿付借款本金合计4,000.00万元及相应罚息并承担律师费
10.00万元；中国民生银行股份有限公司沈阳分行对公司提供质押的应收账款（大庆中丹风力发电有限公司）中《应收账款最高额质押合同》约定的质押担保范围内享有优先受偿权；沈阳华美变压器制造有限公司、温德乙对上述付款义务承担连带保证责任，截止2017年12月31日，上述事项尚未执行完毕。
（
）海通证券股份有限公司于2016年向上海市黄浦区人民法院提交了关于质押式证券回购纠纷的民事起诉状，请求依法判令公司股东刘桂文、温德乙共同清偿原告购回交易金额（融资本金）2999万元人民币；请求依法判令刘桂文、温德乙共同支付原告以购回交易金额（融资本金）延期利息以及
违约金为497.50万元人民币；合计3,496.50万元人民币；请求辽宁欣泰股份有限公司对上述债务承担连带责任。（
）海通证券股份有限公司于2016年向上海市黄浦区人民法院提交了关于质押式证券回购纠纷的民事起诉状，请求依法判令公司股东蔡虹、刘月文共同清偿原告购回交易金额（融资本金）1,387.00万元人民币；请求依法判令刘桂文、温德乙共同支付原告以购回交易金额（融资本金）延期利息以及违约金为230.09万元人民币；上述合计1,617.09万元人民币；请求辽宁欣泰股份有限公司对上述债务承担连带责任。
（
）2016年，公司股东辽宁曙光实业有限公司起诉公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司，要求辽宁欣泰股份有限公司解除双方于2011年
月签订的股权转让协议，返还股权转让款8,250.00万元并按人民银行同期贷款利率的四倍支付违约金。
（5）公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司因与辽宁曙光实业有限公司股权转让纠纷一案，被辽宁省丹东市中级人民法院要求冻结其银行存款9,000.00万元或查封其相应价值的财产，导致其所持有的本公司股票47,664,903股被辽宁省丹东市中级人民法院司法冻结（冻结期限自2016年
月
日起至2019年7月11日）。
（6）公司因触及欺诈发行情形受到中国证监会行政处罚，并被依法移送公安机关；2017年8月，公司从深圳证券交易所退市。
（十五）母公司会计报表主要项目附注
1．应收账款
（
）应收账款按种类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 413,854,702.80 | 94.45 | 129,687,164.35 | 31.34 | 284,167,538.45 |
| 组合1：账龄分析法 | 413,854,702.80 | 94.45 | 129,687,164.35 | 31.34 | 284,167,538.45 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 24,320,490.00 | 5.55 | 24,320,490.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 438,175,192.80 | 100.00 | 154,007,654.35 | 35.15 | 284,167,538.45 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 511,066,659.85 | 95.46 | 111,543,358.88 | 21.83 | 399,523,300.97 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 组合1：账龄分析法 | 511,066,659.85 | 95.46 | 111,543,358.88 | 21.83 | 399,523,300.97 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 24,320,490.00 | 4.54 | 24,320,490.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 535,387,149.85 | 100.00 | 135,863,848.88 | 25.38 | 399,523,300.97 |
（
）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 牡丹江天正电力设备有限公司 | 16,679,716.00 | 16,679,716.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 哈尔滨电业局变压器厂 | 326,500.00 | 326,500.00 | 100.00% | |
| 唐山冠合机电设备工程有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | 100.00% | |
| 哈尔滨电业局变压器修造厂 | 1,368,790.00 | 1,368,790.00 | 100.00% | |
| 武汉华飞电缆有限公司 | 3,695,484.00 | 3,695,484.00 | 100.00% | |
| 合计 | 24,320,490.00 | 24,320,490.00 |
（3）组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 36,828,616.69 | 1,841,430.83 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 107,920,353.27 | 10,792,035.33 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 127,559,355.75 | 25,511,871.15 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 40,624,087.87 | 12,187,226.36 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 43,135,377.08 | 21,567,688.54 | 50.00 |
| 5年以上 | 57,786,912.14 | 57,786,912.14 | 100.00 |
| 合计 | 413,854,702.80 | 129,687,164.35 | 31.34 |
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 128,595,235.28 | 6,429,761.76 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 147,009,922.05 | 14,700,992.21 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 102,217,100.75 | 20,443,420.15 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 62,703,638.65 | 18,811,091.60 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 38,765,339.90 | 19,382,669.95 | 50.00 |
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 5年以上 | 31,775,423.22 | 31,775,423.22 | 100.00 |
| 合计 | 511,066,659.85 | 111,543,358.88 | 21.83 |
（4）公司本期计提坏账准备金额43,143,805.47元；报告期内未发生收回或转回坏账准备情形。（
）应收账款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 大庆中丹风力发电有限公司 | 148,680,403.78 | 33.93 | 29,141,750.85 |
| 珠海蓝瑞盟电气有限公司 | 29,531,300.00 | 6.74 | 21,393,800.00 |
| 泰来广源大新风电场有限公司 | 29,374,775.00 | 6.70 | 2,937,477.50 |
| 黑龙江省建龙送变电安装有限公司 | 20,354,800.00 | 4.65 | 5,461,860.00 |
| 丹东吉尔电子有限责任公司 | 19,062,344.91 | 4.35 | 12,439,944.91 |
| 合计 | 247,003,623.69 | 56.37 | 71,374,833.26 |
．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 95,094,514.39 | 99.53 | 12,188,276.67 | 12.82 | 82,906,237.72 |
| 组合1：账龄分析法 | 95,094,514.39 | 99.53 | 12,188,276.67 | 12.82 | 82,906,237.72 |
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 452,500.00 | 0.47 | 452,500.00 | 100.00 | |
| 合计 | 95,547,014.39 | 100.00 | 12,640,776.67 | 13.23 | 82,906,237.72 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 50,520,292.89 | 99.11 | 6,247,368.59 | 12.37 | 44,272,924.30 |
| 组合1：账龄分析法 | 50,520,292.89 | 99.11 | 6,247,368.59 | 12.37 | 44,272,924.30 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 452,500.00 | 0.89 | 452,500.00 | 100.00 | |
| 合计 | 50,972,792.89 | 100.00 | 6,699,868.59 | 13.14 | 44,272,924.30 |
（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 52,273,688.18 | 2,613,684.41 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 13,866,481.69 | 1,386,648.17 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 18,300,354.24 | 3,660,070.85 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 7,641,190.41 | 2,292,357.12 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,554,567.50 | 777,283.75 | 50.00 |
| 5年以上 | 1,458,232.37 | 1,458,232.37 | 100.00 |
| 合计 | 95,094,514.39 | 12,188,276.67 | 12.82 |
| 账龄 | 年初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 20,289,217.37 | 1,014,460.87 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 18,841,208.79 | 1,884,120.88 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 8,216,992.86 | 1,643,398.57 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,714,641.50 | 514,392.45 | 30.00 |
| 4年至5年（含5年） | 534,473.10 | 267,236.55 | 50.00 |
| 5年以上 | 923,759.27 | 923,759.27 | 100.00 |
| 合计 | 50,520,292.89 | 6,247,368.59 | 12.37 |
（3）报告期内实际核销其他应收款情况：无
（4）公司本期计提坏账准备金额5,940,908.08元；报告期内未发生收回或转回坏账准备情形。（
）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 年初余额 |
| 单位往来款 | 27,815,343.80 | 1,815,563.10 |
| 投标保证金 | 1,935,136.91 | 2,418,958.91 |
| 销售人员业务款 | 60,788,059.14 | 40,810,494.80 |
| 员工备用金 | 2,703,831.31 | 300,196.08 |
| 押金及其他 | 2,304,643.23 | 5,627,580.00 |
| 合计 | 95,547,014.39 | 50,972,792.89 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 辽宁省丹东市中级人民法院 | 单位往来款 | 21,401,141.00 | 1年以内 | 22.40 | 1,070,057.05 |
| 叶静 | 销售人员业务款 | 8,869,049.50 | 2年以内 | 9.28 | 572,162.50 |
| 邹良义 | 销售人员业务款 | 7,217,896.65 | 3年以内 | 7.55 | 634,343.15 |
| 韩冬梅 | 销售人员业务款 | 6,737,124.91 | 2年以内 | 7.05 | 373,906.46 |
| 王援朝 | 销售人员业务款 | 3,787,028.26 | 3年以内 | 3.96 | 306,723.45 |
| 合计 | 48,012,240.32 | 50.25 | 2,957,192.61 |
．长期股权投资
（1）长期股权投资情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | ||
| 合计 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 | ||
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 丹东欣泰电气科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 丹东欣泰软件科技有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 辽宁欣泰电气科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||
| 欣泰香港投资管理有限公司 | 109,386,990.00 | 109,386,990.00 | ||||
| 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 | 12,918,744.00 | 12,918,744.00 | ||||
| 合计 | 128,155,734.00 | 128,155,734.00 |
4．营业收入和营业成本
| 项目 | 本年发生额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 34,225,831.31 | 41,569,919.75 |
| 其他业务 | 2,513,941.87 | 2,548,341.88 |
| 合计 | 36,739,773.18 | 44,118,261.63 |
| 项目 | 上年发生额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 140,400,826.05 | 118,348,866.67 |
| 其他业务 | 574,916.28 | 703,546.60 |
| 合计 | 140,975,742.33 | 119,052,413.27 |
（十六）补充资料1．非经常性损益
（1）根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）
| 项目 | 本年发生额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 125,089.74 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 400,525.07 |
| 项目 | 本年发生额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,477,023.70 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - |
| 非货币性资产交换损益 | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - |
| 债务重组损益 | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - |
| 项目 | 本年发生额 |
| 对外委托贷款取得的损益 | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -25,134,090.20 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - |
| 小计 | -23,131,451.69 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | |
| 少数股东损益的影响数 | - |
| 合计 | -23,131,451.69 |
2、净资产收益率及每股收益
（1）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -20.31 | -0.57 | -0.57 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -15.47 | -0.43 | -0.43 |