仟源医药：2017年年度报告

山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
山西仟源医药集团股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 04 月
                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人赵群、主管会计工作负责人王晴及会计机构负责人(会计主管人
员)刘雅莉 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
     未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因          被委托人姓名
          翁占国                    董事               工作原因                   赵群
          耿春风                    董事               工作原因                   赵群
    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”
部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险因素，敬请投资者关注相关内容。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 208,308,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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                               目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................6
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................9
第三节 公司业务概要 ...............................................12
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................33
第五节 重要事项 ...................................................47
第六节 股份变动及股东情况 .........................................53
第七节 优先股相关情况 .............................................53
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................54
第九节 公司治理 ...................................................60
第十节 公司债券相关情况 ...........................................66
第十一节 财务报告 .................................................67
第十二节 备查文件目录 ............................................159
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                                         释义
                   释义项        指                              释义内容
《公司法》                       指   《中华民共和国公司法》
《证券法》                       指   《中华人民共和国证券法》
证监会                           指   中国证券监督管理委员会
公司、本公司、仟源医药           指   山西仟源医药集团股份有限公司
海力生制药                       指   浙江海力生制药有限公司，系公司控股子公司
保灵集团                         指   杭州保灵集团有限公司，系公司全资子公司
澳医保灵                         指   杭州澳医保灵药业有限公司，系保灵集团全资子公司
恩氏基因                         指   杭州恩氏基因技术发展有限公司，系公司控股子公司
爱贝亚                           指   杭州爱贝亚检测技术有限公司，系恩氏基因全资子公司
磐霖仟源                         指   宁波磐霖仟源股权投资合伙企业（有限合伙）
                                      天津泓泰投资管理合伙企业（有限合伙），系公司的股东，为翁占国
泓泰投资                         指
                                      控制的企业
四川仟源                         指   四川仟源中药饮片有限公司，系公司控股子公司
武汉仟源                         指   武汉仟源电子商务有限公司，系公司控股子公司
苏州达麦迪                       指   苏州达麦迪生物医学科技有限公司，系公司控股子公司
                                      无锡联合利康临床检验所有限公司，系控股子公司苏州达麦迪全资子
联合利康                         指
                                      公司
西藏仟源                         指   西藏仟源药业有限公司，系公司控股子公司
台州保灵                         指   台州保灵药业有限公司，系澳医保灵参股公司
股东大会、董事会、监事会         指   山西仟源医药集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会
公司章程                         指   山西仟源医药集团股份有限公司章程（2016 年 7 月修订）
会计审计机构，立信会计师事务所   指   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人、保荐机构                 指   国信证券股份有限公司
非公开发行                       指   山西仟源医药集团股份有限公司 2016 年度非公开发行 A 股股票
报告期                           指   2017 年度
上年同期，去年同期               指   2016 年度
GMP                              指   药品生产质量管理规范
GSP                              指   药品经营质量管理规范
国家食药监局、CFDA               指   国家食品药品监督管理总局
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                    具有杀菌或抑菌活性的药物，包括各种抗生素、磺胺类、咪唑类、硝
                    基咪唑类、喹诺酮类等化学合成药物。由细菌、放线菌、真菌等微生
抗菌药物       指   物经培养而得到的某些产物，或用化学半合成法制造的相同或类似的
                    物质，也可化学全合成。抗菌药物在一定浓度下对病原体有抑制和杀
                    灭作用
                    具有杀灭或抑制各种病原微生物作用的药物。包括半合成青霉素、半
抗感染药       指   合成青霉素复方制剂、单环内酰胺类、磷霉素类、喹诺酮类、碳青霉
                    烯类、硝基咪唑类等类别
                    抗细菌耐药性指标良好的青霉素类抗感染药物产品，包括：抗细菌耐
新一代青霉素   指   药性指标良好的半合成青霉素、半合成青霉素与酶抑制剂组成的复方
                    制剂以及不同半合成青霉素组成的复方制剂
仿制药         指   国家药监局已批准上市的已有国家标准的药品
                    基因保存是从口腔黏膜上皮细胞中分离、提取、纯化细胞核中的 DNA，
基因保存       指
                    并通过生物技术的方法来进行 DNA 保存的一种技术。
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  仟源医药                               股票代码
公司的中文名称            山西仟源医药集团股份有限公司
公司的中文简称            仟源医药
公司的外文名称（如有）    ShanXi C&Y Pharmaceutical Group Co., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）C&Y Pharmaceutical
公司的法定代表人          赵群
注册地址                  大同市经济技术开发区湖滨大街 53 号
注册地址的邮政编码        037010
办公地址                  大同市经济技术开发区湖滨大街 53 号
办公地址的邮政编码        037010
公司国际互联网网址        www.cy-pharm.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 俞俊贤                                  薛媛媛
联系地址                             大同市经济技术开发区湖滨大街 53 号      大同市经济技术开发区湖滨大街 53 号
电话                                 0352-6116426                            0352-6116426
传真                                 0352-6116452                            0352-6116452
电子信箱                             [e-mail]                      [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 7 楼
签字会计师姓名                  唐国骏、蒋承毅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                       持续督导期间
                             深圳市罗湖区红岭中路 1012
                                                                                       2016 年 12 月 13 日至 2017 年
国信证券股份有限公司         号国信证券大厦十六层至二    孟繁龙、李波
                                                                                       12 月 31 日
                             十六层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年            2016 年             本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                         938,927,986.26     746,076,863.59                25.85%            683,934,855.54
归属于上市公司股东的净利润
                                        21,673,419.09      30,147,707.56               -28.11%             22,900,029.86
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                          3,250,098.68       6,233,155.62              -47.86%             20,376,809.99
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        40,103,878.52      41,650,140.64                -3.71%             15,443,108.60
（元）
基本每股收益（元/股）                             0.10               0.14              -28.57%                      0.1389
稀释每股收益（元/股）                             0.10               0.14              -28.57%                      0.1389
加权平均净资产收益率                             2.67%              3.79%               -1.12%                      3.40%
                                      2017 年末          2016 年末          本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                        1,518,593,270.43   1,432,590,079.66                   6.00%        1,308,430,619.43
归属于上市公司股东的净资产
                                       819,585,507.27     808,655,182.37                    1.35%         785,997,990.76
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                      第一季度           第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                               185,289,960.77     235,924,104.23         247,847,175.29           269,866,745.97
归属于上市公司股东的净利润                6,393,531.28     14,915,992.16           2,673,227.42             -2,309,331.77
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       5,409,475.17         13,914,371.43          494,843.01     -16,568,590.93
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             2,703,093.08         19,530,612.77       18,337,862.68        -467,690.01
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                    项目                 2017 年金额        2016 年金额        2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           20,256,217.89      12,813,056.20       9,243,327.42
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        7,273,603.81        4,457,718.53      1,824,663.30
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                       327,386.02
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                                   246,111.21
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        7,914,328.28      15,740,184.15      -3,592,497.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目          -3,893,143.84
减：所得税影响额                            4,327,953.71        3,800,756.41      1,814,583.64
     少数股东权益影响额（税后）             8,799,732.02        5,295,650.53      3,711,186.45
合计                                       18,423,320.41      23,914,551.94       2,523,219.87      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     1、公司主要业务
     公司所属行业为医药行业，主要从事医药、保健食品的研发、生产、销售，医疗健康服务及商业业务。公司医药产品类
别包括抗感染药、呼吸系统药、泌尿系统药、儿童用药、心脑血管药、抗抑郁药、中药饮片、医药原料及中间体等，主要品
种有：注射用美洛西林钠舒巴坦钠、磷霉素氨丁三醇散、盐酸坦洛新缓释胶囊、依巴斯汀片、维生素AD滴剂、盐酸氨溴索
分散片、复方甘草片、盐酸氨基葡萄糖等；公司保健食品主要品种有：保灵孕宝口服液、保灵孕宝营养液、保灵牌孕妇钙咀
嚼片等；公司医疗健康服务包括医学诊断、基因保存和孕环境检测服务等。
     2、公司主要经营模式
     （1）采购模式
     公司对外采购工作统一由采购部门负责，对于大宗物品由集团负责集中采购。采购部门根据市场需求、生产计划确定原
材料、包装材料等物料的采购计划，严格选择和考核供应商，确保采购物料质量；在满足生产经营需求的前提下，合理控制
采购库存，有效降低采购成本。
     （2）生产模式
     公司采用“以销定产”的生产计划管理模式。公司营销部门根据国家政策及市场销售情况，对未来市场进行预测，制定销
售计划。生产部门根据销售计划，制定生产计划，安排生产。公司严格按照GMP的要求组织生产，从原料采购、人员配置、
设备管理、生产过程、产品储运、质量管理等方面，严格执行国家药品GMP各项规范，确保产品的质量安全。
     （3）销售模式
     公司具有丰富的市场管理经验和渠道管理能力，主要采取以招商代理为主、自主推广为辅的经销模式。公司重视客户管
理，分析市场需求，以产品策略为引导，深挖市场潜力，寻求增长机会。
     4、主要的业绩驱动因素
     报告期内，公司营业收入同比增长25.85%，营业利润同比增长19.77%，归属于上市公司股东的净利润同比下降28.11%。
公司净利润下降主要是由于：1）报告期内，公司积极开拓市场、加大市场投入和产品销售推广力度，销售费用增长较大；2）
公司加大新产品及一致性评价的研发力度，研发费用较上年同期增长较大；3）报告期内公司非公开发行股票相关中介机构
费用支出较大；4）根据评估机构对主要子公司商誉减值测试的结果，报告期内公司对恩氏基因、苏州达麦迪、联合利康计
提商誉减值准备。
     5、行业发展情况
     在《“十三五”规划纲要》和《中国制造2025》等我国经济转型期重大政策性文件的指南针作用下，我国医药行业的创新
发展不断深入，继续保持着较快的增长态势。另一方面，2017年我国医药行业也处于医药改革的调整期和动荡期，国家医药
政策频出，尤其是随着新医改政策的不断推进，医保联网、集中采购、药品审批审评、临床管理、两票制、药品零加成、一
致性评价等政策暴风骤雨式落地，整个医药行业开始进入优胜劣汰的阶段。长远来看，国内经济呈现稳中向好的趋势，城镇
化进程不断推进，人口老龄化程度逐步加深，政府持续增加基本药品投入，受上述种种利好因素的影响，医药企业在未来仍
然具有较大的增长潜力。
     在保健品方面，伴随着“健康中国”等诸多利好政策的落实，保健养生的思想逐渐被人们所推崇，保健品逐渐被人们所接
受，呈现出市场与政策双轮驱动的时代格局。在母婴保健品领域，由于孕产妇及婴幼儿作为社会特殊群体，其用药具有一定
的特殊性，在选择产品时需要考虑其安全性和依从性，因此孕期的多种营养元素补充品将成为其必备品。随着国家“二胎”
政策的实施，不断上涨的新生儿数量将大幅提升母婴营养保健品的消费需求，未来将为母婴保健品产业带来较大的市场空间。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
                                     在建工程比年初数增加 99.34%，主要是由于海力生制药新厂区整体搬迁等项目投入
在建工程
                                     增加所致。
应收账款                             应收账款比年初数增加 45.52%，主要是由于公司报告期销售规模增加所致。
                                     其他应收款比年初余额减少 30.46%，主要是由于报告期内收回誉衡药业订约定金所
其他应收款
                                     致。
                                     其他流动资产比年初余额减少 45.33%，主要是由于 2015 年度企业所得税汇算清缴
其他流动资产
                                     企业所得税在本期退回所致。
存货                                 存货比年初余额增加 32.53%，主要是由于库存商品备货增加所致。
可供出售金融资产                     可供出售金融资产比年初数减少 100.00%，主要是由于本期转让台州德翔股权所致。
长期待摊费用                         长期待摊费用比年初数减少 47.89%，主要是由于办公室装修费摊销所致。
                                     其他非流动资产比年初数增加 790.01%，主要是由于子公司预付采购研发设备款及
其他非流动资产
                                     装修工程款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     1、产品优势
     上市之初公司以抗感染药物为主，随着国家限抗政策的出台，公司不断调整优化产品结构，上市以来公司先后收购或组
建了多家子公司，目前公司产品覆盖众多治疗领域，形成了全新的产业格局。公司医药产品包括抗感染药、呼吸系统药、泌
尿系统药、儿童用药、心脑血管药、抗抑郁药、中药饮片、医药原料及中间体等；保健食品拥有全国驰名商标“保灵牌”系列
产品，如保灵孕宝口服液、保灵孕宝营养液、保灵牌孕妇钙咀嚼片等；另外公司还拥有DNA基因保存和孕环境检测服务及
第三方医药诊断服务业务。
     2、营销优势
     目前公司拥有药品、保健品、医疗服务多支营销团队，营销网络覆盖全国各省、自治区数千家医药商业公司以及上万家
基层医疗终端。公司采用以市场需求为导向的产品营销策略，注重高技术、高附加值、拥有良好市场前景的产品推广，并通
过参加全国学术年会、省级学术年会、城市学术会议等形式，使公司相关技术人员、销售人员与医药专家、专业学者进行充
分的互动交流，形成了有效的全国营销网络，公司注重产品品牌形象，为公司业务的持续、快速发展提供了保障。
     3、研发创新优势
     研发能力是医药生产企业实现可持续发展的关键因素，是核心竞争力的重要体现。公司拥有一支经验丰富、具有开拓创
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
新精神的高素质研发团队，公司在上海张江和杭州澳医保灵建设了具有先进水平的研发中心及口服固体制剂中试实验室，母
公司及子公司海力生制药、澳医保灵、恩氏基因都为高新技术企业，公司拥有专利62项，在研项目数十项，随着研发投入的
逐年增加，公司研发创新能力不断提升。
    4、产品质量控制优势
    产品质量是确保企业健康发展的核心，目前公司及子公司所有生产线均通过新版GMP审核和认证，为促进质量水平提
升，在药品的整个生产过程中，公司严格按照GMP要求对药品研发、生产、仓储全过程进行管理，以确保每一个生产环节
均符合质量要求。在整个生产流程中，公司对各项关键质量控制点和工艺参数进行严格把关，以高品质的产品奉献给市场。
2017年公司还对固体制剂车间按照新版GMP进行全面升级改造，控股子公司海力生制药实施了整体搬迁，全新的生产线为
公司未来的质量控制、生产能力的提升奠定了坚实的基础。
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                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年是中国医药领域的政策大年，自“十三五”规划开局之后，多项医药产业政策密集出台，给医药行业带来了巨大的
机遇与挑战。整个医药市场从产业、资本、人才到技术，都呈现出越来越清晰的趋势，即强者越强，优者更优。在这样的行
业大背景下，公司在董事会及管理团队的领导下，做到了脚踏实地，创新突破，砥砺奋进，各项工作基本取得了如期的进展。
具体而言，公司2017年度开展的工作主要有以下几个方面：
    1、营销方面
    报告期内，公司营销部门攻坚克难，围绕重点产品深挖市场潜力，在市场策略先行的前提下，紧抓重点产品市场准入和
开发工作，提高了重点产品的销量；同时，公司以追寻两票制、医药管理法、医保控费等新政制定的脉络和走向为引导，成
立了各专项工作小组，积极制定符合企业发展的销售策略，加强学术推广力度、对医院外药房和第三终端销售模式进行统筹
布局、调整招标总体策略、优化产品定价策略。最后，在不影响销售业务的基础上，公司进一步加强了营销部门的管理力度，
继续优化人员结构，提高营销产出率，积极完善各岗位的考核制度，加强了过程考核和团队管理。
    2、研发方面
    报告期内，公司通过召开制药企业科技年会，成立集团技术专家委员会，建设口服固体制剂中试实验室等措施，优化了
公司研发工作的整体软硬件环境，整合了公司的研发资源，提升了公司的研发实力，各项新药研发及口服制剂一致性评价工
作均按预定进度正常开展。与此同时，公司研发团队积极进行人员整合，努力构建符合研发需要和市场趋势的组织架构及管
理机制，集中力量、资源开展重点科研项目。另一方面，公司继续保持同科研院校机构和新药研发企业的合作与交流，充分
利用社会资源对公司技术创新的支持力度，在人才培养、基础研究和产业化开发等方面进行专业合作，不断完善公司自主研
发技术平台，加快自主知识产权新药和工艺技术的研发进程，推进科研成果的转化。报告期内，公司获得1个注册制保健食
品生产批准文号，增加1项发明专利。
    3、内部管理方面
    报告期内，公司根据实际经营管理需要，进一步明确了公司各主要部门以及核心岗位的部门职责及岗位职责，优化和提
高了组织机构的管理效能，促进了公司的可持续发展。公司成立了集团采购委员会，发布了相关制度流程，通过建立集中采
购平台和采购供应商目录等方法实现采购信息共享，发挥集团采购优势，规范集中采购行为，提升采购效率，在保证质量的
前提下获得更优惠的采购价格和更优质的服务；信息部门对现有运行的各管理软件进行持续性优化改进，完成了西藏仟源信
息平台、四川仟源网上订单、大宗物资采购平台系统等项目建设，保证了公司信息系统的安全稳定运行，提升了公司的运营
效率；审计部门对部分内部控制制度开展了优化工作，并对公司高风险领域进行了多项专项检查；上述工作的开展在一定程
度上提升了公司的合规性，防范了经营风险。
    4、生产质量方面
    公司持续推进精细化管理，保障企业安全平稳运行。2017年各制造基地紧紧围绕年初公司提出的“脚踏实地 突破创新 砥
砺奋进”的指导思想，积极进取，迎难而上，有效践行了“抓质量、促生产、保供给、讲效率”的工作要求，深挖内潜，降本
增效，科学合理安排生产计划，积极组织调度生产，不断完善质量管理体系，加强生产各个环节的管理，努力查漏补缺，保
证市场供货，实现了全年安全、环保、质量无重大事故。公司工艺技术部门积极开展技改项目，对部分产品的质量标准提升
进行了有益探索，并配合研发部门开展药品一致性评价相关工作。
    报告期内，母公司完成了粉针生产线以及综合制剂车间的改造项目，海力生制药新厂区搬迁工作按照预期进度顺利开展，
澳医保灵完成了药品生产车间的改造项目，四川仟源完成了直服车间的建设工作。上述项目的顺利实施，使公司整体装备水
平得到了进一步的提升，GMP管理体系也得到了进一步优化。此外，公司还通过召开质量技术年会等形式，组织各制造基
地相互交流工作经验，并邀请国家GMP资深专家参与各类会议讨论，及时传递行业信息，促进了各制造基地充分了解政策
导向，吸取先进经验，取长补短，协同促进。
     5、信息披露及对外投资方面
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
      在对外信息披露方面，公司严格遵守各项法律法规要求，及时对外发布各类公告，确保了信息披露的公开化、透明化、
规范性、及时性。同时，公司通过积极回答深交所互动易平台问题、接听投资者电话、召开网上业绩说明会等方式，保持与
投资者的良性互动，加深了投资者对公司的了解和认同。
      报告期内，台州保灵与澳医保灵、台州市德翔医化有限公司、上海弈柯莱生物医药科技有限公司签署了《台州保灵药业
有限公司合作协议》，协议约定对台州保灵进行增资，增资完成后澳医保灵对台州保灵的出资比例调整至32.4%，台州保灵
成为澳医保灵的参股公司。
      报告期内，公司拟非公开发行股票的申请未获中国证监会创业板发审委通过，虽然公司此次非公开发行股票收购普德药
业事宜未能实现，但面对医药行业巨变的大环境，在立足内生稳定发展的基础上，公司还将继续围绕既定的战略发展方向开
展投资、并购、整合等业务，以加快公司的产业布局。
      6、人力资源建设及企业文化建设方面
      在人力资源建设方面，公司人力资源管理部门在充分考虑内部发展和外部竞争态势的基础上不断优化人力资源管理制度
和流程，梳理集团总部与各分子公司人力资源条线的关系，不断提高人力资源信息系统的应用程度。此外，公司还充分借助
第三方力量，引进了合适的人才测评体系，在员工的选用育留等方面进行了多维度评价，主客观相结合，提升了招聘效果、
人岗匹配度及人才质量；这些举措夯实了公司人力资源管理基础，规范和丰富了公司人力资源管理体系，使公司集团化人力
资源管理和组织能力得到进一步提升。
      在企业文化建设方面，公司继续组织开展弘扬“专业、诚信、进取、分享”核心价值观的一系列企业文化建设活动，各分
子公司也充分发挥党工团组织在企业发展进程中的积极作用，努力营造良好和谐的文化氛围。报告期内，公司组织开展了“迎
端午[赛]龙舟”、“环湖、环城、环山”系列健步走、“厨神争霸”、“欢迎新员工，我们是一家人”、“齐心协力、勇往直前”大型
趣味运动会以及羽毛球、拔河比赛等各类文体活动，丰富了员工的业余生活；通过微信端“仟源医药”公众号、“仟言万语”
专栏、“仟姿百态”群等新兴移动互联网工具，开展仟童秀、每周微分享等线上活动和线下各类互动活动，搭建沟通平台，促
进工作分享和员工交流；通过开展各类公益活动，包括资助员工子女进入高等院校深造、发动员工向困难职工捐款等，向员
工传达了公司的价值观和道德观；通过举办以“练内功行[仟]里”为主题的年度优秀评选活动，层层筛选、认真挖掘、精心评
选出一批脚踏实地、创新突破、砥砺奋进的优秀人物和优秀团队，借以彰显企业的价值观，弘扬个性鲜明、成绩不凡的优秀
事迹和先进案例，促进全体员工在各自岗位上锐意进取、勇当先锋，在集团范围内逐步引导向榜样学习、人人争做先进的氛
围，为公司发展贡献精神榜样和力量。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
      （一）报告期内，公司主要在研发项目进展情况如下：
 序号        项目名称       注册分类               功能主治                 研发目标       申请进度         权利人
                                       用于对哌拉西林耐药，但对哌拉西林
                                                                          取得药品批准 已获临床批件，处于 仟源医药
  1     哌拉西林钠他唑巴    化药4类    他唑巴坦敏感的产β-内酰胺酶的细
                                                                          文号         临床试验阶段
    坦项目                         菌引起的中、重度感染
                                       治疗患有上呼吸道和下呼吸道感染
                                                                          取得药品批准 已获临床批件，处于 仟源医药
  2      盐酸莫西沙星项目   化药4类    的成人（≥18岁），如：急性窦炎、
                                                                          文号         临床试验阶段
                                       慢性支气管炎急性发作、社区获得性
                                       肺炎，以及皮肤和软组织感染
                                       用于降低慢性阻塞性肺炎（CODP）
                                                                          取得药品批准 已获临床批件，处于 仟源医药
  3        罗氟司特项目     化药3类    急性发作风险，尤其用于伴有慢性支
                                                                          文号         临床试验准备阶段
                                       气管炎和急性发作病史的重度
                                       COPD病人
                                       缺铁性贫血的预防和治疗、预防妊娠
                                                                          取得药品批准 已获临床批件，处于 仟源医药
  4      富马酸亚铁叶酸片   化药3类    和哺乳期妇女巨幼红细胞贫血、预防
                                                                          文号         临床研究阶段
                 项目                  胎儿先天性神经管畸形
                                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        用于治疗腹泻、慢性胃炎                取得药品   已获临床批件，处于
                                                                                                              海力生制药
  5      改性钠基蒙脱石项     化药1.1                                         批准文号   临床试验阶段
                目
                                        治疗季节性或常年性过敏性鼻炎及        取得药品   已获临床批件，处于
  6        卢帕他定项目                                                                                        澳医保灵
                             化药3.1类 相关症状                               批准文号   临床试验阶段
           BCR/ABL检                    用于检测白血病骨髓样本中BCR、
                                                                                                              苏州达麦迪
  7          测试剂盒       医疗器械注 ABL及BCR/ABL融合基因的数目         获得注册证 取得临床试验备案
                            册证（三类）
                                        用于为肺癌的病人肺部病变组织细
                                                                                                              苏州达麦迪
  8       ALK检测试剂盒     医疗器械注 胞中ALK基因的检测，为非小细胞肺 获得注册证 取得临床试验备案
                            册证（三类）癌的诊治提供参考
      （二）公司产品新进入及退出最新《国家医保目录》情况如下：
      根据人力资源社会保障部发布的《关于印发国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）的通知》【人
社部发〔2017〕15号】（以下简称“国家医保目录”），公司及孙公司澳医保灵共有5个产品纳入《国家医保目录》。本次入
选《国家医保目录》的药品中，醋甲唑胺片为公司独家产品，退出国家医保目录药品4个。
      一、新纳入国家医保目录的产品：
 序号          类别            药品名称       医保分类                        适应症                          生产企业
                                                           适用于慢性开角型青光眼、继发作型青光眼。
   1           西药           醋甲唑胺片          乙                                                          澳医保灵
                                                           也适用于急性闭角型青光眼的术前治疗。
   2           西药            天麻素片           乙       适用于神经衰弱、头痛、偏头痛等症。                 仟源医药
                            小儿复方磺胺甲                                                                    仟源医药
   3           西药                               乙       适用于小儿呼吸道、肠道、泌尿道感染。
                               噁唑颗粒
   4           西药            烟酰胺片           乙       适用于预防和治疗烟酸缺乏症，如糙皮病等。           仟源医药
                                                           适用于儿童普通感冒或流行性感冒引起的发
   5           西药         对乙酰氨基酚栓        乙       热，也用于缓解轻至中度疼痛如头痛、关节痛、         仟源医药
                                                           偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛。
      二、退出国家医保目录的产品：
 彉崋           类别            药品名称      医保分类                        适应徢                          生产企业
                                                           临床用于白细胞或血小板减少症，各种急慢性
                                                                                                              仟源医药
   1            西药             肌苷片           乙       肝脏疾患、肺原性心脏病等心脏疾患、中心性
                                                           视网膜炎、视神经萎缩等疾患。
                                                           适用于缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感(烧
   2            西药           西咪替丁片         甲                                                          仟源医药
                                                           心)、反酸。
                                                           适用于缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感(烧
   3            西药          西咪替丁胶囊        甲                                                          仟源医药
                                                           心)、反酸。
                                                           适用于立克次体病、支原体属感染、衣原体属
   4            西药            土霉素片          甲                                                          仟源医药
                                                           感染、回归热等。
   上述新纳入《国家医保目录》的产品将对扩大公司产品市场份额及产品销售起着积极作用，未来对公司经营业绩的影响
暂无法估计。
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                        单位：元
                                   2017 年                               2016 年
                                                                                                   同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            938,927,986.26                 100%    746,076,863.59             100%           25.85%
分行业
医药                    729,840,475.23             77.73%      552,648,272.76            74.07%          32.06%
保健食品                 86,807,462.05                 9.25%    96,847,683.89            12.98%         -10.37%
服务业                   43,008,981.24                 4.58%    42,393,880.40             5.68%           1.45%
商业                     71,048,205.05                 7.57%    46,729,424.53             6.26%          52.04%
其他                      8,222,862.69                 0.88%     7,457,602.01             1.00%          10.26%
分产品
抗感染药                318,870,895.05             33.96%      199,524,254.29            26.74%          59.82%
呼吸系统药               48,041,854.54                 5.12%    45,926,612.99             6.16%           4.61%
泌尿系统药               97,134,389.89             10.35%      117,249,960.21            15.72%         -17.16%
儿童用药                 70,454,486.65                 7.50%    58,711,798.54             7.87%          20.00%
心脑血管药                6,974,909.44                 0.74%     4,642,398.32             0.62%          50.24%
抗抑郁药                  6,594,718.76                 0.70%     6,833,592.80             0.92%          -3.50%
                                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他药品                 137,454,691.03               14.64%       95,257,047.10            12.77%            44.30%
医药原料及中间体          44,314,529.87               4.72%        24,502,608.51             3.28%            80.86%
保健食品                  86,807,462.05               9.25%        96,847,683.89            12.98%           -10.37%
服务业                    43,008,981.24               4.58%        42,393,880.40             5.68%             1.45%
商业                      71,048,205.05               7.57%        46,729,424.53             6.26%            52.04%
其他                       8,222,862.69               0.88%         7,457,602.01             1.00%            10.26%
分地区
东北                      62,670,086.00               6.67%        38,810,808.48             5.20%            61.48%
华北                     158,156,274.35               16.84%      115,173,711.54            15.44%            37.32%
华东                     332,794,303.36               35.44%      291,438,494.80            39.06%            14.19%
华南                      78,663,662.71               8.38%        73,453,211.70             9.85%             7.09%
华中                     103,845,257.06               11.06%       99,968,445.50            13.40%             3.88%
西北                      29,729,457.92               3.17%        22,951,784.49             3.08%            29.53%
西南                     150,151,047.42               15.99%       85,651,663.02            11.48%            75.30%
香港                      22,917,897.44               2.44%        18,628,744.06             2.50%            23.02%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
                                                                                                             单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减
分行业
医药                729,840,475.23   193,932,278.11            73.43%           32.06%         10.94%          5.06%
分产品
抗感染药            318,870,895.05    81,334,110.76            74.49%           59.82%         10.32%         11.44%
泌尿系统药           97,134,389.89     7,190,280.63            92.60%          -17.16%        -16.63%         -0.04%
其他药品            137,454,691.03    35,524,069.50            74.16%           44.30%          3.15%         10.31%
分地区
华北                158,156,274.35    51,651,913.28            67.34%           37.32%         27.91%          2.40%
华东                332,794,303.36    98,550,973.87            70.39%           14.19%         10.16%          1.08%
华中                103,845,257.06    30,222,093.45            70.90%            3.88%         -0.38%          1.25%
西南                150,151,047.42    44,001,409.01            70.70%           75.30%         43.58%          6.48%
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
     行业分类                项目          单位            2017 年           2016 年           同比增减
                    销售量          万支                        3,485.51          3,853.08           -9.54%
医药制造-注射剂     生产量          万支                        3,764.49           3,544.7            6.20%
                    库存量          万支                          724.49            458.78           57.92%
                    销售量          万片/粒/袋                  89,202.3         89,583.21           -0.43%
医药制造-口服制剂 生产量            万片/粒/袋                 99,934.65         83,356.05           19.89%
                    库存量          万片/粒/袋                 23,722.73         13,795.65           71.96%
                    销售量          公斤                         254,250           141,079           80.22%
医药制造-医药原料
                    生产量          公斤                         276,000           137,124          101.28%
及中间体
                    库存量          公斤                       55,201.68            34,269           61.08%
                    销售量          公斤                      189,533.17        186,168.85            1.81%
医药制造-中药材     生产量          公斤                      201,690.87        179,179.05           12.56%
                    库存量          公斤                       79,323.91            98,577          -19.53%
                    销售量          万支/瓶                     3,565.15          4,490.87          -20.61%
保健食品-口服液     生产量          万支/瓶                     3,382.52          4,713.33          -28.23%
                    库存量          万支/瓶                       143.32               412.8        -65.28%
                    销售量          万片                        3,160.07          4,194.24          -24.66%
保健食品-固体制剂 生产量            万片                        3,700.31          4,390.86          -15.73%
                    库存量          万片                          616.05            299.26          105.86%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    1、医药制造口服制剂生产量及库存量增加明显，主要是由于子公司海力生制药整体搬迁项目、母公司综合制剂车间GMP
认证停产改造项目备货准备库存
       2、医药原料及中间体生产量及销售量增加，是由于原料药盐酸氨基葡萄糖销售量同比大幅增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
行业分类
                                                                                                           单位：元
                                            2017 年                           2016 年
     行业分类              项目                                                                       同比增减
                                     金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
医药制造            原材料        151,438,852.35           77.92%   126,589,899.88           71.77%          6.14%
医药制造            人工           11,267,539.18            5.80%    13,664,482.47            7.75%         -1.95%
医药制造            制造费用       31,656,380.48           16.29%    36,121,032.97           20.48%         -4.19%
医药制造            小计          194,362,772.00          100.00%   176,375,415.33          100.00%          0.00%
保健食品            原材料         15,203,808.79           60.95%    17,522,969.94           62.88%         -1.93%
保健食品            人工            2,918,270.39           11.70%     3,486,966.63           12.51%         -0.81%
保健食品            制造费用        6,820,901.78           27.35%     6,855,683.75           24.60%          2.74%
保健食品            小计           24,942,980.95          100.00%    27,865,620.32          100.00%          0.00%
服务业              原材料          3,186,623.21           57.58%     2,830,771.66           47.54%         10.03%
服务业              人工            1,327,533.31           23.99%     1,159,786.86           19.48%          4.51%
服务业              制造费用        1,020,460.00           18.44%     1,963,403.75           32.98%        -14.54%
服务业              小计            5,534,616.51          100.00%     5,953,962.27          100.00%          0.00%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     1、报告期内，台州保灵与澳医保灵、台州市德翔医化有限公司、上海弈柯莱生物医药科技有限公司签署《台州保灵药
业有限公司合作协议》，协议约定对台州保灵增资，增资完成后澳医保灵出资比例调整为32.40%，台州保灵成为澳医保灵
的参股公司，从2017年7月起台州保灵将不再纳入公司合并报表范围。
     2、报告期内，公司转让了苏州达麦迪子公司达麦迪生物医学科技（香港）有限公司100%股权、DABIO INC 100%股权，
并于2017年11月在苏州市商务局完成企业境外投资注销备案且于2018年1月2日收到全部股权转让款。故以2017年12月31日作
为丧失控制权的时点。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                          78,354,214.67
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                     8.35%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                             0.00%
例
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司前 5 大客户资料
  序号                   客户名称                      销售额（元）                 占年度销售总额比例
    1                     客户 1                              19,492,367.98                               2.08%
    2                     客户 2                              16,637,899.52                               1.77%
    3                     客户 3                              15,966,642.95                               1.70%
    4                     客户 4                              13,241,919.66                               1.41%
    5                     客户 5                              13,015,384.56                               1.39%
  合计                      --                                78,354,214.67                               8.35%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                     93,092,298.77
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               36.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                          0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
   序号                  供应商名称                    采购额（元）                 占年度采购总额比例
       1                  供应商 1                            29,931,795.06                              11.65%
       2                  供应商 2                            19,268,130.70                               7.50%
       3                  供应商 3                            16,943,484.22                               6.59%
       4                  供应商 4                            13,641,538.35                               5.31%
       5                  供应商 5                            13,307,350.44                               5.18%
   合计                      --                               93,092,298.77                              36.23%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                         单位：元
                             2017 年         2016 年            同比增减                重大变动说明
                                                                               主要是由于销售规模增长市场推广
           销售费用         429,160,121.90   283,479,818.44           51.39%
                                                                               费用增加所致。
           管理费用         161,248,943.88   151,888,277.21            6.16%
           财务费用          12,801,861.71    12,533,106.68            2.14%
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司研发投入金额为4,539.86万元，占营业收入的4.84%；其中：研发支出中资本化的金额为195.40万元，占
研发投入比例为4.30%。公司主要研发项目的情况及进展详见“第四节 经营情况讨论与分析”中“一、概述”。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                      2017 年                     2016 年                     2015 年
研发人员数量（人）                                   278                        267
研发人员数量占比                                  15.93%                     14.09%                        13.28%
研发投入金额（元）                          45,398,642.06              38,416,576.09                 33,693,770.04
研发投入占营业收入比例                             4.84%                      5.15%                         4.93%
研发支出资本化的金额（元）                   1,953,985.57               4,621,945.44                  2,273,798.00
资本化研发支出占研发投入
                                                   4.30%                     12.03%                         6.75%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   9.02%                     15.30%                         9.93%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                          单位：元
            项目                      2017 年                     2016 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                       887,140,799.53             788,078,125.83                       12.57%
经营活动现金流出小计                       847,036,921.01             746,427,985.19                       13.48%
经营活动产生的现金流量净
                                            40,103,878.52              41,650,140.64                       -3.71%
额
投资活动现金流入小计                       179,915,208.53              25,247,677.09                     612.60%
投资活动现金流出小计                       184,305,392.67             181,004,205.46                        1.82%
投资活动产生的现金流量净
                                            -4,390,184.14            -155,756,528.37                      -97.18%
额
筹资活动现金流入小计                       216,700,000.00             202,300,000.00                        7.12%
筹资活动现金流出小计                       262,138,420.78             145,878,874.46                       79.70%
筹资活动产生的现金流量净
                                           -45,438,420.78              56,421,125.54                     -180.53%
额
现金及现金等价物净增加额                    -9,724,726.40             -57,633,807.76                      -83.13%
                                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    1、投资活动产生的现金流量净额同比增加97.18%，主要是由于报告期内收回誉衡药业订约定金及长期股权投资所致。
    2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少180.53%，主要是由于报告期内归还银行借款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                              金额              占利润总额比例               形成原因说明                 是否具有可持续性
投资收益                       -3,504,890.90                -8.49%
                                                                     坏账准备、存货跌价损失及
资产减值                      21,646,472.34                 52.45%                                  否
                                                                     商誉减值
营业外收入                     4,452,841.20                 10.79%
营业外支出                     1,091,086.63                  2.64%
资产处置收益                  20,885,285.30                 50.60% 资产处置收益                     否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                          2017 年末                     2016 年末
                                     占总资产                        占总资产 比重增减                   重大变动说明
                       金额                          金额
                                       比例                           比例
货币资金            151,496,779.34      9.98%     158,251,725.74       11.05%     -1.07%
                                                                                           主要是由于公司报告期销售规模增
应收账款            237,229,874.03     15.62%     163,022,985.58       11.38%      4.24%
                                                                                           加所致
存货                128,379,593.18      8.45%      96,870,044.96        6.76%      1.69% 主要是由于库存商品备货增加所致
投资性房地产         84,414,538.72      5.56%      76,776,470.79        5.36%      0.20%
长期股权投资         82,646,605.29      5.44%      63,976,836.90        4.47%      0.97%
固定资产            234,329,191.78     15.43%     272,031,969.41       18.99%     -3.56%
                                                                                           主要是由于海力生制药新厂区整体
在建工程            163,066,712.67     10.74%      81,804,477.50        5.71%      5.03%
                                                                                           搬迁等项目投入增加所致
短期借款            135,000,000.00      8.89%     108,000,000.00        7.54%      1.35%
长期借款             30,200,000.00      1.99%     100,000,000.00        6.98%     -4.99% 主要是由于本期归还借款所致
                                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
     1、截至2017年12月31日止，公司将其持有的杭州保灵集团有限公司100%股权、浙江海力生制药有限公司60%股权、杭
州恩氏基因技术发展有限公司80%股权予以质押用于银行借款担保。
     2、截至2017年12月31日止，子公司杭州保灵集团有限公司将其拥有的瑞晶国际商务中心2401-2405室予以抵押用于银行
借款担保。
     3、截至2017年12月31日止，子公司浙江海力生制药有限公司以舟山经济开发区新港园区2015-12号地块（定国用（2016）
第0800010号）土地使用权以及其上在建工程向中国工商银行股份有限公司舟山普陀支行提供抵押用于银行借款担保。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                            上年同期投资额（元）                                        变动幅度
                113,536,596.70                               163,514,367.42                                          -30.56%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：元
被投资                                                                                                                     披露日     披露索
                         投资 投资金 持股比 资金                    投资                    预计     本期投     是否涉
公司名 主要业务                                           合作方            产品类型                                       期（如     引（如
                         方式      额       例    来源              期限                    收益     资盈亏          诉
     称                                                                                                                        有）       有）
                                                         上海弈柯
                                                         莱生物医                                                                     巨潮资
台州保 原料药制                                                            原料药制
                                                         药科技有                                                         2017 年 讯网公
灵药业 造，医药生                28,200,                            2036   造，医药                  -3,345,1
                         增资              32.40% 自有 限公司、                                                 否        05 月 03 告编号：
有限公 产技术开                   000.00                            年 6 月 生产技术                   29.44
                                                         台州市德                                                         日          2017-03
司        发                                                               开发
                                                         翔医化有
                                                         限公司
                                 28,200,                                                             -3,345,1
合计            --         --                --    --       --        --          --         0.00                    --         --         --
                                  000.00                                                               29.44
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：元
                                是否为固 投资项目 本报告 截至报 资金来 项目进 预计收 截止报 未达到 披露日 披露索
     项目名称        投资方式
                                定资产投 涉及行业 期投入 告期末            源          度       益      告期末 计划进 期（如 引（如
                                                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 资                  金额      累计实                                       累计实 度和预          有）      有）
                                                               际投入                                       现的收 计收益
                                                                金额                                         益      的原因
                                                                                                                                            巨潮资
                                                                         搬迁补                                                             讯网公
海力生制药整                                                                                                                    2016 年
                                       医药制造 71,037,5 82,210,9 偿金、银 100.00                                                           告编
体搬迁新厂区 自建           是                                                                                       不适用 12 月 21
                                       业             24.50      68.40 行借款                  %                                            号：
建设项目                                                                                                                        日
                                                                         及自筹                                                             2016-1
                                                                                                                                            巨潮资
                                                                                                                                            讯网公
                                                                         募集资                                                 2017 年
口服固体制剂                           医药制造 7,160,35 7,160,35                        100.00                                             告编
                 自建       是                                           金、自有                                    不适用 04 月 06
中试实验室                             业               2.36      2.36                         %                                            号：
                                                                         资金                                                   日
                                                                                                                                            2017-0
                                                    78,197,8 89,371,3
合计                  --         --          --                               --          --         0.00     0.00       --          --          --
                                                      76.86      20.76
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：万元
                                                                报告期内 累计变更 累计变更                               尚未使用
                                       本期已使 已累计使                                                    尚未使用                      闲置两年
                           募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                               募集资金
募集年份 募集方式                      用募集资 用募集资                                                    募集资金                      以上募集
                             总额                               的募集资 集资金总 集资金总                               用途及去
                                       金总额        金总额                                                   总额                        资金金额
                                                                 金总额             额         额比例                         向
                                                                                                                         IPO 募集
2011       IPO             39,624.23        851.55 39,624.23       480.78 21,293.18                53.74%            0 资金使用
                                                                                                                         完毕
                                                                                                                         非公开募
           非公开募
2015                       19,407.51              0 19,407.51             0                0       0.00%             0 集资金使
           集
                                                                                                                         用完毕
合计             --        59,031.74        851.55 59,031.74       480.78 21,293.18                36.07%            0        --
                                                     募集资金总体使用情况说明
                                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1188 号《关于核准山西仟源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股 3,380 万股，每股面值 1 元，每股发行价 13.00 元，募集资金总
额 43,940 万元，扣除发行费用 4,315.77 万元，实际募集资金净额为 39,624.23 万元。该募集资金已于 2011 年 8 月 11 日全
部到位，并经立信会计师事务所有限公司验证，出具了信会师报字(2011)第 13254 号验资报告。
    2011 年 11 月 17 日公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议
案》，公司使用超募资金中的 3,000 万元永久性补充流动资金,截至 2011 年 12 月 31 日已实施完毕。
    2012 年 3 月 4 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过《使用超募资金收购浙江海力生制药有限公司 60%股权的
议案》，公司使用 15,000 万元用于收购，截至 2012 年 3 月 31 日已实施完毕。
    2013 年 3 月 25 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》，
公司使用超募资金剩余 627.14 万元（其中：剩余超募资金本金为 331.05 万元、截止至 2013 年 3 月 25 日的利息为 296.09
万元）永久性补充流动资金。截止至 2013 年 6 月 30 日已实施完毕。
      2013 年 8 月 22 日公司召开的第二届董事会第三次会议，2013 年 9 月 9 日召开了 2013 年第二次临时股东大会审议通
过了《变更部分募集资金项目及使用部分募集资金和自有资金与关联方共同收购保灵集团股权暨关联交易的议案》和《变
更募集资金投资项目之研发中心项目的议案》，公司使用募集资金 19,663.53 万元（包括利息收入）用于收购保灵集团，截
至 2013 年 9 月 30 日已实施完毕；上海研发中心项目截至报告期末已累计投入募集资金 2,167.97 万元。
    公司于 2015 年 8 月 27 日完成非公开发行股票工作，募集资金总额为 20,098.78 万元，扣除各项发行费用后，实际募
集资金净额为 19,407.51 万元。本次募集资金在扣除发行费用后将全部用于补充公司营运资金。2015 年 9 月 16 日，公司第
二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性归还银行借款的议案》，公司使用闲置募集资
金 12,500 万元暂时性归还中国民生银行股份有限公司大同分行、大同市商业银行大北街支行的借款，使用期限自公司董事
会批准之日起不超过 12 个月，到期后公司将及时归还至募集资金专户。由于公司业务发展及规模扩张较快, 营运资金较为
紧张, 为降低公司资金成本，提高募集资金使用效率，维护公司和股东的利益，2016 年 6 月 21 日，经公司第二届董事会
第三十七次会议审议通过了《关于使用 2014 年度非公开发行股票募集资金归还银行借款的议案》，同意公司使用闲置募集
资金 12,500 万元暂时性归还银行借款的非公开发行股票募集资金用于永久性归还银行借款。截至 2016 年 6 月 28 日，公司
非公开发行募集资金专户中的募集资金已经全部使用完毕并将该募集资金账户进行注销。该专户注销后，各方就该账户签
署的《募集资金三方监管协议》也相应失效。
    为了实现公司可持续发展战略，增强公司技术创新的源动力，提高核心竞争力，公司决定使用原募集资金项目“上海
研发中心项目”剩余募集资金 750.02 万元（不含利息为 480.78 万元）和自有资金合计 1,637 万元在杭州澳医保灵药业有限
公司厂区内建设公司口服固体制剂中试实验室，通过引进先进的口服固体制剂工艺设备和分析仪器，为公司口服固体制剂
新药的研发及仿制药一致性评价提供口服固体制剂工艺放大、中试等研究场所，解决当前公司没有专用中试场所影响口服
固体制剂研发效率和质量的问题，达到整合公司研发资源，提升公司研发实力，快速推进口服固体制剂仿制药一致性评价
工作，优化产品结构，增强盈利能力的目的。2017 年 4 月 1 日公司召开的第三届董事会第九次会议，2017 年 4 月 26 日公
司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金项目及使用剩余募集资金和自有资金建设口服固体制
剂中试实验室建设项目的议案》。截至 2017 年 12 月 31 日口服固体制剂中试实验室项目已实施完毕。
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股份募集资金和 2015 年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，所有
募集资金账户都已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：万元
                     是否已变                                             截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                        本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
      资金投向        (含部分                       投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额     (1)                 金额(2)                             益
                       变更)                                               (2)/(1)      期                            化
                                                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺投资项目
                                                                                     2013 年
年产 1 亿支青霉素粉
                      是         7,351.87                                    0.00% 08 月 31                否        是
针生产线建设项目
                                                                                     日
                                                                                     2013 年
非青口服制剂生产线
                      是         5,993.43                                    0.00% 08 月 31                否        是
建设项目
                                                                                     日
年产 150 吨磷霉素氨                                                                  2013 年
丁三醇原料药生产线 是            5,299.13                                            08 月 31              否        是
建设项目                                                                             日
                                                                                     2013 年
研发中心建设项目      是         2,648.75                                            08 月 31              否        是
                                                                                     日
                                                                                     2013 年
收购杭州保灵集团有
                      否                    18,644.43            18,644.43 100.00% 09 月 26     2,835.45 否          否
限公司 80%股权
                                                                                     日
                                                                                     2014 年
上海研发中心项目      是                     2,167.97   370.77 2,167.97 100.00% 06 月 30                   是        否
                                                                                     日
                                                                                     2017 年
口服固体制剂中试实
                      否                      480.78    480.78     480.78 100.00% 12 月 31                 是        否
验室
                                                                                     日
承诺投资项目小计           --   21,293.18 21,293.18     851.55 21,293.18     --           --    2,835.45        --        --
超募资金投向
                                                                                     2012 年
收购浙江海力生制药
                      否          15,000      15,000               15,000 100.00% 03 月 29      4,018.29 否          否
60%股权
                                                                                     日
补充流动资金（如有）       --    3,331.05 3,331.05                3,331.05 100.00%        --      --            --        --
超募资金投向小计           --   18,331.05 18,331.05              18,331.05   --           --    4,018.29        --        --
合计                       --   39,624.23 39,624.23     851.55 39,624.23     --           --    6,853.74        --        --
                           原募集资金投资项目“年产 1 亿支青霉素粉针生产线建设项目”、“非青口服制剂生产线建设项
                      目”、“年产 150 吨磷霉素氨丁三醇原料药生产线建设项目”募集资金及利息用于收购保灵集团 80%
                      股权项目。收购杭州保灵集团有限公司 80%股权项目未达到预计效益是由于保健食品营销主要针对
                      OTC 终端药房，为充分利用保健食品营销团队拓展公司药品的终端药房营销渠道，公司对保健食品
未达到计划进度或预
                      营销团队与药品营销团队进行了整合，让保健食品营销团队分销维生素 AD 等药品，使保健食品营
计收益的情况和原因
                      销团队聚焦于保健食品的营销力度出现了分散和下降，保健食品营业收入出现下滑从而影响业绩。
（分具体项目）
                      收购浙江海力生制药有限公司 60%股权项目未达到预计效益主要是由于海力生制药因青霉素冻干粉
                      针车间只有注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠（商品名：康得力）一个品种，如果实施新版 GMP 改造，
                      将对该品种生产成本影响较大，故将该品种转让给浙江金华康恩贝生物制药有限公司，导致海力生
                      制药实际效益与预计相比有所下降。
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           由于公司一直未能与政府相关部门就公司整体搬迁及新厂区规划形成确定性方案，同时医药工
                       业园区配套设施尚不具备生产条件；此外，包括公司在内的整个抗生素行业面临较为严峻的市场形
                       势及较大的经营压力，这些都影响了公司原募投项目的实施。考虑到公司现有厂区各条制剂生产线
                       均已按新版 GMP 标准重新进行了改造并通过了认证，可保证未来五年公司的生产经营，公司已向
                       大同市人民政府提交了《关于暂缓整体搬迁的请示》。2013 年 8 月 22 日公司召开的第二届董事会第
                       三次会议，2013 年 9 月 9 日召开了 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募集资金项
                       目及使用部分募集资金和自有资金与关联方共同收购保灵集团股权暨关联交易的议案》和《变更募
                       集资金投资项目之研发中心项目的议案》，终止原募投资金投资项目，将原募集资金投资项目 “年产
                       1 亿支青霉素粉针生产线项目”、“非青口服制剂生产线建设项目”、“年产 150 吨磷霉素氨丁三醇原
                       料药生产线建设项目”募集资金及利息用于收购杭州保灵集团有限公司 80%股权项目中。将原“研发
项目可行性发生重大
                       中心建设项目”募集资金及利息用于建立上海研发中心项目。
变化的情况说明
                           为了实现公司可持续发展战略，增强公司技术创新的源动力，提高核心竞争力，公司决定使用
                       原募集资金项目“上海研发中心项目”剩余募集资金（截止 2017 年 3 月 31 日，剩余可使用募集资金
                       余额 750.02 万元(含利息)）和自有资金合计 1,637 万元在全资孙公司杭州澳医保灵药业有限公司厂
                       区内建设公司口服固体制剂中试实验室，通过引进先进的口服固体制剂工艺设备和分析仪器，为公
                       司口服固体制剂新药的研发及仿制药一致性评价提供口服固体制剂工艺放大、中试等研究场所，解
                       决当前公司没有专用中试场所影响口服固体制剂研发效率和质量的问题，达到整合公司研发资源，
                       提升公司研发实力，快速推进口服固体制剂仿制药一致性评价工作，优化产品结构，增强盈利能力
                       的目的。2017 年 4 月 1 日公司召开的第三届董事会第九次会议，2017 年 4 月 26 日公司召开的 2016
                       年年度股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金项目及使用剩余募集资金和自有资金建设口服
                       固体制剂中试实验室建设项目的议案》。
                       适用
                          1、2011 年 11 月 17 日公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于公司使用部分超募资金永
                       久性补充流动资金的议案》，公司使用超募资金中的 3,000 万元永久性补充流动资金。截止至 2011
                       年 12 月 31 日已实施完毕。
                           2、2012 年 3 月 4 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过《使用超募资金收购浙江海力生
超募资金的金额、用途
                       制药有限公司 60%股权的议案》，公司使用 15，000 万无用于收购，截止至 2012 年 3 月 31 日已实
及使用进展情况
                       施完毕。
                           3、2013 年 3 月 25 日公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《使用剩余超募资金永久性补
                       充流动资金的议案》，公司使用超募资金剩余 627.14 万元（其中：剩余超募资金本金为 331.05 万元、
                       截止至 2013 年 3 月 25 日的利息为 296.09 万元）永久性补充流动资金。截止至 2013 年 6 月 30 日已
                       实施完毕。
                       适用
                       以前年度发生
募集资金投资项目实        2012 年 3 月 27 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于公司整体搬迁及变更募集资金
施地点变更情况         投资项目实施地点的议案》，并于 2012 年 3 月 28 日公告，根据大同市城市规划，结合医药工业园区
                       内公司新厂区的建设，将年产 1 亿支青霉素粉针生产线建设项目、非青口服制剂生产线建设项目、
                       年产 150 吨磷霉素氨丁三醇原料药生产线建设项目和研发中心建设项目实施地点变更至大同医药工
                       业园区 2010-01#地块（编号 2011-28)。
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
                                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                        适用
                       2013 年 5 月 31 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
用闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，2013 年 6 月公司使用闲置募集资金 3,000 万元暂时补充流动资金，使用期限
补充流动资金情况   不超过董事会批准之日 6 个月，到期将归还至募集资金专户，截止至 2013 年 9 月 9 日，公司已将
                        3,000 万元募集资金全部归还至公司募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知保荐机构和
                        保荐代表人。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                        募集资金已全部使用完毕
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                          变更后项目                                                                                    变更后的项
                                                     截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                  本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                     际累计投入    资进度       定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                现的效益         计效益   否发生重大
                                                      金额(2)     (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                           变化
口服固体制
             上海研发中                                                         2017 年 12
剂中试实验                     480.78       480.78       480.78     100.00%                                  是         否
             心项目                                                             月 31 日
室建设项目
合计             --            480.78       480.78       480.78       --            --                   0        --          --
                                            为了实现公司可持续发展战略，增强公司技术创新的源动力，提高核心竞争力，
                                        公司决定使用原募集资金项目“上海研发中心项目”剩余募集资金 750.02 万元（不含利
                                        息为 480.78 万元）和自有资金合计 1,637 万元在全资孙公司杭州澳医保灵药业有限公
                                        司厂区内建设公司口服固体制剂中试实验室，通过引进先进的口服固体制剂工艺设备
                                        和分析仪器，为公司口服固体制剂新药的研发及仿制药一致性评价提供口服固体制剂
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                        工艺放大、中试等研究场所，解决当前公司没有专用中试场所影响口服固体制剂研发
说明(分具体项目)
                                        效率和质量的问题，达到整合公司研发资源，提升公司研发实力，快速推进口服固体
                                        制剂仿制药一致性评价工作，优化产品结构，增强盈利能力的目的。2017 年 4 月 1 日
                                        公司召开的第三届董事会第九次会议，2017 年 4 月 26 日公司召开的 2016 年年度股东
                                        大会审议通过了《关于公司变更募集资金项目及使用剩余募集资金和自有资金建设口
                                        服固体制剂中试实验室建设项目的议案》。公司分别于 2017 年 4 月 1 日及 2017 年 4
                                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         月 26 日对募集资金变更项目履行了信息披露义务《关于公司变更募集资金项目及使
                                         用剩余募集资金和自有资金建设口服固体制剂中试实验室建设项目的公告》（公告编
                                         号 2017-027）、《2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号 2017-035）。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                         不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                         不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           是否按
                                                                                                           计划如
                                        本期初
                                                           股权出                                           期实
                                        起至出
                                                           售为上                                          施，如
                                        售日该                                                   所涉及
                                                           市公司                      与交易              未按计
                               交易价 股权为 出售对                 股权出 是否为                的股权
交易对 被出售                                              贡献的                      对方的               划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                     售定价 关联交                是否已
   方     股权                                             净利润                      关联关              施，应        期        引
                               元）     司贡献     影响              原则         易             全部过
                                                           占净利                           系             当说明
                                        的净利                                                        户
                                                           润总额                                          原因及
                                        润（万
                                                           的比例                                          公司已
                                         元）
                                                                                                           采取的
                                                                                                            措施
                                                  出售股
                                                  权增资
                                                  台州保
                                                  灵，有                                                                       巨潮资
浙江台 台州市                                     利于台                                                                       讯网公
                    2018 年                                                                                         2017 年
州普煜 德翔医                                     州保灵            协商约                                                     告编
                    07 月 01    2,840                                        否        无        是        是       05 月 03
投资有 化有限                                     对澳医            定                                                         号：
                    日                                                                                              日
限公司 公司                                       保灵生                                                                       2017-03
                                                  产所需
                                                  原料药
                                                  的正常
                                                  供应
                                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
             公司类
  公司名称            主要业务    注册资本        总资产         净资产         营业收入        营业利润        净利润
                型
杭州澳医保
                      医药、保
灵药业有限 子公司                14000 万元    366,278,885.74 227,229,663.91 168,393,924.10 23,958,024.45 21,168,866.82
                      健品
公司
浙江海力生
制药有限公 子公司 医药           2000 万元     274,046,366.11 177,445,670.91 223,644,926.41 42,052,885.43 40,182,897.46
司
杭州恩氏基
因技术发展 子公司 技术服务 980 万元             35,966,652.18   31,744,384.52   37,248,849.14   5,399,556.98 4,949,313.65
有限公司
西藏仟源药            医药、保
             子公司              1000 万元     166,131,448.34   29,630,853.01 238,593,128.37 16,512,202.77 19,764,426.47
业有限公司            健品
                      原料药制
台州保灵药 参股公 造，医药                                                                                    -10,853,893.2
                                 10000 万元     70,771,245.39   62,068,684.66   27,009,138.09 -4,669,773.63
业有限公司 司         生产技术
                      开发
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
                                        与上海弈柯莱生物医药科技有限公司、
                                                                                 丰富台州保灵的产品结构，进一步拓展
                                        台州市德翔医化有限公司签订《台州保
                                                                                 台州保灵的未来的发展空间，有利于台
                                        灵药业有限公司合作协议》，三方将增资
台州保灵药业有限公司                                                             州保灵对澳医保灵生产所需原料药的正
                                        台州保灵药业有限公司。2017 年 7 月增
                                                                                 常供应，从而增强台州保灵的盈力能力
                                        资完成后，澳医保灵持有台州保灵药业
                                                                                 和综合竞争实力。
                                        有限公司 32.4%股权。
                                                                                 转让生命科学领域业务，降低公司投资
达麦迪生物医学科技（香港）有限公司 出售转让股权
                                                                                 风险。
                                                                                 转让生命科学领域业务，降低公司投资
DABIO INC                               出售转让股权
                                                                                 风险。
主要控股参股公司情况说明
报告期内，台州保灵药业有限公司亏损1,085.39万元，主要是由于进行车间改造报废了部分固定资产设备，以及工资薪酬、
研发费、房屋租赁费等项支出增加使管理费用支出较大。
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业发展趋势
    中国医药行业已进入新时代，未来五年将是医药发展的关键期。习近平总书记在十九大报告中提出“实施健康中国”战略，
强调人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志，其中“全面取消以药养医，健全药品供应保障制度”，“坚持中西药并重，
传承发展中药事业”，指明了医药行业今后一段时间的改革重点。在此期间，国家大力支持健康产业发展，并将发展大健康
产业上升到国家战略高度，伴随着医药改革及“健康中国”推进，规范、创新、资本、人工智能等逐渐成为新形势下医药产业
发展的重要驱动。在刚刚过去的2017年，医药行业出台了较多的政策，其中，医保支付、一致性评价、优先评审、创新药的
对外开放、医改的持续推进，两票制全面推行及《环境保护税法》的实施等政策将深远地影响整个行业，目的就在于提高行
业集中度。
    国家对医药行业的高度重视已显而易见，生物医药、创新药物进入前所未有的高速发展期。随着国民生活水平的步步提
高，大健康意识和精准医疗需求日新月异，加之中国人口老龄化的洪流影响，诸多因素对药品市场的消费需求与日俱增。我
国已成为全球仅次于美国的第二大医药市场，强劲的市场潜力，使创新药物的研发和专利到期药物的抢仿备受瞩目。纵观近
10年中国医药的历史，中国已全面进入与全球医药市场竞争的轨迹中。展望2018年，在国家公立医院控费政策和按病种付费
的政策下，医药行业将回归以临床价值为核心的价值观，临床价值高、性价比好的药将更加受到医生的青睐，各种药品将更
大程度上的服务于临床医生的诊疗需求和病患的治病需求，医院用药理念的转变将进一步推动医药行业洗牌，学术营销、网
络营销将成为未来整个医药行业的趋势。此外，中国药品审评审批改革会越来越深入，按照CFDA“提升存量药品质量层次，
提高增量药品创新水平”的改革思路，未来存活的大多数医药工业主要是走创仿相结合的科研道路，一致性评价和新产品研
发对医药工业生存的重要性越来越突显。
    在孕婴健康领域，2017年7月国务院正式印发了《国民营养计划（2017-2030）》，要求全面普及营养知识，大力发展营
养健康产业，着力发展保健食品，营养强化食品，并特别提出了生命早期1000天营养健康行动。在2017年中国营养健康高峰
论坛上，北京大学医学部公共卫生学院教授马冠生特别讲到：我国政府十分关注儿童营养发展状况，把妇幼人群营养状况的
改善作为实现健康中国发展目标的基础。他表示婴幼儿营养不仅是个人家庭问题，更是人力资本问题、社会经济问题、扶贫
问题等涉及多个领域。生命早期营养干预对提高人口素质和国家发展有着重要意义，婴幼儿健康关乎到一个人的成长，关乎
一个民族的未来。生命1000天的营养决定着是否能成功、优质、顺利的孕育新的生命，影响着胎儿的基因表达与修饰等，注
重母婴的营养与健康，将有利于一生的生活质量。自2016年以来，母婴营养保健品市场受到二胎政策和消费升级的双重影响，
孕产妇及婴幼儿营养补充保健品的市场比重逐年增加，整体市场始终保持15%左右高速增长，虽然母婴营养保健品市场行业
门槛较低、品牌数量繁杂，但在质量第一、品牌为王的时代，知名品牌的营养保健品在细分市场的份额将会不断扩大，它们
将会是未来母婴营养保健品领导品牌的有力竞争者。
    （二）公司发展战略
    公司的发展战略为“致力于提供耐药细菌感染和泌尿系统疾病的治疗解决方案，积极拓展孕婴健康市场，关注有潜在机
会的医药健康领域”。
    未来，公司仍将抓住医药行业当前面临的历史性发展机遇，继续谋求通过外延式并购和投资促进公司发展的机会，加速推
进产业规模化、产品结构化的调整；同时，公司还将继续整合目前仟源医药成员企业的现有资源，不断巩固和扩大公司产品现
有的市场份额，全面提升公司的研发能力、营销能力和运营水平，使公司成为具备战略领域优势和社会影响力的医药企业。
    （三）2018年经营计划及工作目标
    随着2017年各项医改政策的陆续出台及落地，2018年医药行业将迎来一场巨大的变革风暴，而公司的营销能力决定了当
下企业能不能活下来，研发能力决定了未来企业有没有机会活下去，管理能力决定了企业的运行效率有没有竞争力，在这样
的基本理念下，公司提出2018年度整体的工作指导思想是：“创新突破，决胜未来”，工作方针是“顺势、创新、合规、务实”。
顺势主要是指要采取积极行动适应经济发展和行业变化规律，顺势而为，把握发展机会，推动各项工作有序开展；创新主要
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
是指要对经营思想、经营理念、管理手段和组织架构实施持续改善。要形成公司的科研特色，鼓励科研人员奉献科研并帮助
科研人员成长。要围绕规律、变革、效率及新环境，重新设计营销的管理和资源配置，提高所有营销人员对服务营销的本质
认识，提升整体的服务能力；合规主要是指要明确合规是公司运行的必须和基础，各业务部门必须始终坚持经营合法合规；
务实主要是指要科学统筹公司的人力、资金、组织、能力等各项资源，制定切实可行的经营目标，不盲目追求速度和规模，
稳中求进，实现业务的可持续发展。
    公司2018年的具体经营计划及工作目标主要包括以下几项：
    1、营销方面
    继续关注宏观层面的政策变化，加强对市场的预估和应对能力，针对重要产品及时调整市场策略，提前做好预案，建立
起适应市场稳定发展的轨道；优化组织架构，做到扁平化、专业化管理，通过将销售渠道进行细分并成立独立的团队负责不
同模式的销售，提高专业化程度；提升服务意识，提高工作效率，降低沟通成本，及时回应客户需求；加强销售团队内部考
核，增强团队的紧迫性，坚决实行末位淘汰制度；加强内部培训，包括专业技能和合规培训，制定岗位培训计划，培养和建
立符合公司需求的人才梯队。
    2、科研方面
    继续围绕一致性评价的政策法规要求以及公司的项目安排开展相关工作，针对不同的项目成立项目小组，确保所有一致
性评价项目按计划取得相应的阶段性成果；针对目前各项在研项目，在深入研究新药审批新规的基础上，甄选与公司未来产
业布局、发展策略以及国家新药审批政策导向匹配度最高的项目，集中资源，加快其研发进程；进一步加强对科研工作运行
的管理，对集团研发中心组织架构及人员进行功能定位的调整，配合《科技成果奖励管理办法》等配套性文件，设置考核办
法，提升工作积极性，提高工作效率；加快科研团队建设，组织研发骨干力量，充分利用已建成的口服制剂中心实验室的软
硬件设施，提升各项研发能力。
    3、内部管理方面
    按照企业的业务发展需求，充实完善各项制度，特别是建立实施责任人员的问责制度及激励、追责机制，优化管理流程，
逐步建立更为合理、简单、高效的管理体系，形成健全的公司管理机制，提高公司的管理水平及抗风险能力；进一步完善公
司治理结构，优化组织架构，理顺部门职责，加强部门间的协作，提升公司治理水平；提升信息部门、法务部门、财务部门
等后勤支持部门的服务意识，提高工作效率，提升服务水平；在保障现有软件系统安全稳定运行的基础上，加强决策支持报
表模块的开发力度，充分运用BI及各类数据分析工具，为决策层及各相关部门提供公司动态运营的仪表盘；进一步发挥审计
部门在公司运营过程中的监督作用，梳理出各子公司、事业部的重大风险点及关键管控点，加强对重大风控点的监督管控力
度以及对公司运营合规性的培训宣讲力度，保障高风险领域的规范性与合规性。
    4、生产、质量方面
    在原辅包材采购成本上涨、人力成本上升、生产准入标准提升、产品质量实时控制和可追溯要求提高，硬件设施改造升
级，安全环保要求日趋严格等背景下，公司对生产、质量管理工作的要求不断提升。2018年公司将重点关注如何提高产品工
艺技术水平，同时在保障产品供应的前提下，保质量、保安全、控成本；各制造基地全力以赴做好一致性评价产品的对接落
地等工作，为公司的一致性评价工作的后续实施打好基础；各子公司以集团的发展战略为中心，在坚持质量第一的基本原则
下，以技术为基础、以规范为准绳，强化技术与质量管理，不断学习规范、应用规范。落实技改、攻关、质量控制等活动，
将技改与创新制度化，常态化，做到有组织、有计划的完善、改进已上市品种的生产水平和质量指标；进一步强化成本控制
措施与配套的绩效管理工作，优化作业流程，科学利用资源，增加单位产出；除了上述常规工作目标外，各制造基地应特别
关注阶段性的重点工作及项目，包括母公司综合制剂车间GMP认证，海力生制药新厂区GMP认证及搬迁收尾工作，四川仟
源中药材道地产区基地GAP建设等。
    5、对外投资及信息披露方面
    结合公司未来的发展需要和资本市场的环境，密切关注、研究行业并购机会，主动寻找增强公司核心竞争力的外延式增
长机会，加大资本、市场、技术等行业资源的整合力度。严格履行信息披露义务，高度重视投资者关系管理，积极构建多元
化的投资者沟通平台。通过定期报告、临时公告、年度业绩说明会、山西辖区上市公司投资者接待日活动、投资者热线、互
动易平台等多种方式与投资者保持良好沟通交流，在全体投资者面前做到信息披露公平、公开，保障投资者合法权益，满足
监管要求。
    6、人力资源建设及企业文化建设方面
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    根据员工职业规划及公司的岗位需要，针对每个员工制定培养计划，并对关键员工进行重点培养和训练，以提升其工作
技能和管理能力，对不符合公司未来发展需要的人员进行淘汰；在公司内部建立能上能下的充分竞争的岗位环境，甄选和提
拔有能力的骨干管理人员和技术能手；积极从外部引进相关专业领域的优质人才，充实公司的研发及生产技术、销售和管理
团队。逐渐建立起专业配置符合公司发展方向、年龄结构合理、职能结构优化的人才梯队，以满足公司未来发展对人才的需
要。
    加强企业文化建设工作，一如既往地提倡和支持各类健康的团队活动，并倡导在制度化管理的前提下，通过各种方式，
引导员工培养勤奋好学、埋头苦干、积极向上、锐意进取、顾全大局的精神，建立强调担当和责任的管理文化，营造自信自
立、协同作战、合作共赢的团队氛围，鼓励开展良性竞争，激发昂扬的斗志和工作激情，促进员工为实现企业目标而努力奉
献，进一步提升员工的获得感和幸福感。
    （四）可能面临的风险
       1、行业政策风险
    随着国家医药卫生体制改革的不断推进深化，药品两票制、医保控费、一致性评价等政策的落地，加剧了药品生产企业
的市场竞争，给整个医药行业带来了巨大的机遇和挑战。公司如不能顺应医药行业政策变化，必将给公司未来经营发展带来
重大影响。为此，公司管理层将及时有效把握国家政策变化趋势，不断完善内部管理，积极采取措施最大限度减少行业政策
变化可能带来的风险。
       2、新药及一致性评价研发风险
    公司的研发创新能力决定企业未来，随着国家监管、注册法规的日益严格，新药研发及仿制药品一致性评价的成本投入
和风险不断加大，新药研发及一致性评价存在失败或者周期延长的风险。为此，公司不断改进和提升研发水平，谨慎选择研
发项目，集中力量推进重点研发项目的进度，确保重点项目的成功率，最大限度控制研发风险。
       3、经营管理风险
    自2012年开始，公司为降低抗感染药物的行业政策风险，丰富和优化产品结构，先后收购了海力生制药、保灵集团、恩
氏基因、四川仟源、苏州达麦迪等公司的股权，集团规模不断扩大。如何实施对各子公司的集团化管控，实现协同效应，提
高整体运营效率是未来公司发展面临风险因素之一。公司将根据发展战略和实际状况，通过调整优化组织结构，理顺管理机
制，建立管控体系，加强企业文化建设等措施，努力去化解管理整合的风险，从而提高被收购公司的管理效率，降低经营风
险，增进企业整合的协同效应，以不断提高公司业绩。
       4、商誉减值风险
       近年来，公司通过开展外延式并购发展，子公司数量不断增加，公司的商誉也不断增加。2015年至2017年，公司均针
对经营业绩未达到预期效益的子公司计提了商誉减值准备。虽然公司已经采取了加大营销投入、提高集团化整合力度等措施，
未来年度预计各子公司业绩将保持稳定增长，但医药和保健品行业竞争激烈，如果相关子公司未来年度经营业绩未达到预期
效益，仍面临商誉减值的风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。
       5、应收账款坏账风险
       由于公司销售规模的不断扩大，导致应收账款余额持续增长。虽然公司已经制定了《应收账款管理制度》以及《经销
商资信及授信管理制度》等相关内部控制制度，且公司大部分客户的信誉情况良好，但是如果公司对应收账款的管理力度不
足，仍有可能出现货款回收期延长，应收账款周转率降低，甚至出现客户信用状况恶化导致产生坏账损失等情况。公司将进
一步加强对应收账款的管理，通过完善相关的配套内控制度、建立严格的信用额度及信用期限管控体系、加大对超信用期应
收账款的清偿力度、提升对相关责任人员的监督考核力度等手段，进一步提升公司整体的应收账款周转率，降低出现坏账损
失的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    经公司第三届董事会第九次会议及2016年度股东大会审议通过《公司2016年度利润分配预案》，以2016年末总股本
20,830.80万股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.5元现金（含税），共计派发现金1,041.54万元；上述利润分配方案于
2017年6月实施完毕。公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决
策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东的合法权益。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：             是
分红标准和比例是否明确和清晰：                           是
相关的决策程序和机制是否完备：                           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                         是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                         不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                  0.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                              208,308,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                           10,415,400.00
可分配利润（元）                                                                                     52,376,156.14
现金分红占利润分配总额的比例                                                                             100.00%
                                                本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经 2018 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过《关于公司 2017 年度利润分配预案的议案》，公司拟以总
股本 208,308,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币 0.5 元现金（含税）。
                                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    1、2015年度利润分配情况
   根据公司2015年度股东大会决议，公司2015年度利润分配情况：以2015年末总股本17,359万股为基数，向全体股东每10
股派发人民币0.50元现金（含税），共计派发现金867.95万元；以2015年末总股本17,359万股为基数，以资本公积转增股本，
每10股转增2股，共计转增3,471.80万股。
    2、2016年度利润分配情况
   根据公司2016年度股东大会决议，公司2016年度利润分配情况：以2016年末总股本20,830.80万股为基数，向全体股东每
10股派发人民币0.5元现金（含税），共计派发现金1,041.54万元。
    3、2017年度利润分配预案
    经公司第三届董事会第十九会议提议，2017年度利润分配预案：拟以2017年末总股本20,830.80万股为基数，向全体股东
每10股派发人民币0.5元现金（含税），共计派发现金1,041.54万元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                               单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比           红的金额              红的比例
                                               润                   率
2017 年                  10,415,400.00       21,673,419.09               48.06%
2016 年                  10,415,400.00       30,147,707.56               34.55%
2015 年                   8,679,500.00       22,900,029.86               37.90%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源               承诺方      承诺类型         承诺内容         承诺时间      承诺期限     履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
                                    不适用        不适用          不适用                         不适用       不适用
作承诺
资产重组时所作承诺                  不适用        不适用          不适用                         不适用       不适用
                                                             自公司股票上市之
                                                             日起三十六个月                                截至报告期
                                                             内，不转让或委托                              末，承诺人严
                                                                                             作出承诺时
                                  翁占国、赵 股份限售承 他人管理其直接或 2011 年 08                        格信守承诺，
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                               至承诺履行
                                  群、张振标 诺              间接持有的公司公 月 19 日                     没有出现违
                                                                                             完毕。
                                                             开发行股票前已发                              反承诺的情
                                                             行的股份，也不由                              况。
                                                             公司回购其直接或
                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      间接持有的公司公
                      开发行股票前已发
                      行的股份。作为公
                      司董事和高级管理
                      人员同时承诺：在
                      上述承诺的限售期
                      届满后，其所直接
                      或间接持有公司股
                      份在本人及关联方
                      任职期间内每年转
                      让的比例不超过其
                      所直接或间接持有
                      公司股份总数的百
                      分之二十五，且离
                      职后半年内不转让
                      所直接或间接持有
                      的公司股份。
                      自公司股票上市之
                      日起三十六个月
                      内，不转让或委托
                      他人管理其直接或
                      间接持有的公司公
                      开发行股票前已发
                      行的股份，也不由
                      公司回购其直接或
                      间接持有的公司公
                      开发行股票前已发
                      行的股份。作为公                         截至报告期
                      司董事和高级管理            作出承诺时   末，承诺人严
           股份限售承 人员的关联人同时 2011 年 08 至承诺履行   格信守承诺，
张振宇
           诺         承诺：在上述承诺 月 19 日   完毕。张振宇 没有出现违
                      的限售期届满后，            正在履行中。 反承诺的情
                      其所直接或间接持                         况。
                      有公司股份在其关
                      联方任职期间内每
                      年转让的比例不超
                      过其所直接或间接
                      持有公司股份总数
                      的百分之二十五，
                      且在其关联方离职
                      后半年内不转让所
                      直接或间接持有的
                      公司股份。
左学民、俞 股份限售承 自公司股票上市之 2011 年 08 作出承诺时   截至报告期
                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
俊贤、潘伟 诺           日起三十六个月      月 19 日     至承诺履行   末，承诺人严
                        内，不转让或委托                 完毕。       格信守承诺，
                        他人管理其直接或                              没有出现违
                        间接持有的公司公                              反承诺的情
                        开发行股票前已发                              况。
                        行的股份，也不由
                        公司回购其直接或
                        间接持有的公司公
                        开发行股票前已发
                        行的股份。作为公
                        司高级管理人员和
                        其他核心人员同时
                        承诺：在上述承诺
                        的限售期届满后，
                        其所直接或间接持
                        有公司股份在其本
                        人及关联方任职期
                        间内每年转让的比
                        例不超过其所直接
                        或间接持有公司股
                        份总数的百分之二
                        十五，且离职后半
                        年内不转让所直接
                        或间接持有的公司
                        股份。
                        截至《避免同业竞
                        争与利益冲突承诺
                        函》出具之日，本
                        人没有投资或控制
                        其他对仟源医药构
                        成直接或间接竞争
                        的企业，本人也未
                                                                      截至报告期
             关于同业竞 从事任何在商业上
                                                                      末，承诺人严
             争、关联交 对仟源医药构成直                 作出承诺时
翁占国、赵                                  2011 年 08                格信守承诺，
             易、资金占 接或间接竞争的业                 至承诺履行
群、张振标                                  月 19 日                  没有出现违
             用方面的承 务或活动。在限制                 完毕。
                                                                      反承诺的情
             诺         期内，本人及本人
                                                                      况。
                        所控制的其他企业
                        不会在中国境内或
                        境外单独或与其他
                        自然人、法人或其
                        它组织，以任何形
                        式，包括但不限于
                        联营、合资、合作、
                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        合伙、承包、租赁
                        经营、代理、参股
                        或借贷等形式，以
                        委托人、受托人或
                        其他身份直接或间
                        接投资、参与、从
                        事或经营任何与仟
                        源医药相竞争的业
                        务；在限制期内，
                        本人及本人所控制
                        的其他企业不会支
                        持直接或间接的参
                        股企业以任何形式
                        投资、参与、从事
                        或经营任何与仟源
                        医药相竞争的业
                        务。如果违反上述
                        承诺，将赔偿由此
                        给仟源医药带来的
                        损失。       向公司
                        出具《关于规范关
                        联交易及不占用公
                        司资金的承诺函》，
                        承诺不利用实际控
                        制人地位直接或间
                        接占用公司资金，
                        并愿意承担因违反
                        承诺给公司造成损
                        失的赔偿责任。
                        公司因以前年度未
                        为部分员工缴纳住
                        房公积金而被公积
                                                                      截至报告期
                        金管理机构要求补
                                                                      末，承诺人严
                        缴所产生的补缴义
翁占国、赵                                    2011 年 08              格信守承诺，
             其他承诺   务及遭受的任何罚                   长期有效
群、张振标                                    月 19 日                没有出现违
                        款或损失，由实际
                                                                      反承诺的情
                        控制人承担。如果
                                                                      况。
                        违反上述承诺，将
                        赔偿由此给公司带
                        来的损失。
                        本人参加山西仟源                              截至告期末，
翁占国、赵
                        医药集团股份有限 2015 年 09 2018 年 9 月 3 承诺人严格
群、张振标、其他承诺
                        公司非公开发行股 月 01 日          日         信守承诺，没
钟海荣
                        票的认购，根据《创                            有出现违反
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         业板上市公司证券                             承诺的情况。
                                                         发行管理暂行办
                                                         法》的相关规定，
                                                         承诺本次非公开发
                                                         行认购所获股份自
                                                         发行结束之日起三
                                                         十六月内不进行转
                                                         让。
                                                         本企业参加山西仟
                                                         源医药集团股份有
                                                         限公司非公开发行
                                                         股票的认购，根据
                                                                                                      截至告期末，
                                 天津泓泰投              《创业板上市公司
                                                                                                      承诺人严格
                                 资管理合伙              证券发行管理暂行 2015 年 09 2018 年 9 月 3
                                              其他承诺                                                信守承诺，没
                                 企业(有限               办法》的相关规定，月 01 日   日
                                                                                                      有出现违反
                                 合伙)                   承诺本次非公开发
                                                                                                      承诺的情况。
                                                         行认购所获股份自
                                                         发行结束之日起三
                                                         十六月内不进行转
                                                         让。
股权激励承诺                       不适用       不适用          不适用                     不适用       不适用
其他对公司中小股东所作承诺         不适用       不适用          不适用                     不适用       不适用
承诺是否按时履行                     是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行。2017年8月
11日，公司召开第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》,公司对2017年1月1日存在的政府补
助采用未来适用法处理，对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司将与企业日
常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独
列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本
次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    2018年4月25日，公司召开第三届董事会第十九次会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。会计政策变更的内
容为（1）根据财政部于2017年5月16日颁布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自
2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。（2）根
据财政部于2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，在利润表中新增“资产处置收益”
项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
   1、报告期内，台州保灵与保灵药业、台州市德翔医化有限公司、上海弈柯莱生物医药科技有限公司签署《台州保灵药业
有限公司合作协议》，协议约定对台州保灵增资，增资完成后保灵药业出资比例将调整为32.40%，台州保灵成为保灵药业
的参股公司，从2017年7月起台州保灵不再纳入公司合并报表范围。
   2、报告期内，公司转让了苏州达麦迪子公司达麦迪生物医学科技（香港）有限公司100%股权、DABIO INC 100%股权，
并于2017年11月在苏州市商务局完成企业境外投资注销备案且于2018年1月2日收到全部股权转让款。故以2017年12月31日作
为丧失控制权的时点。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                    立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                      11 年
境内会计师事务所注册会计师姓名                          唐国骏、蒋承毅
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                              单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担                               是否履行 是否为关
  担保对象名称                                                              担保类型     担保期
                       披露日期       度        议签署日）         保金额                              完毕   联方担保
                                             公司对子公司的担保情况
                    担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担                               是否履行 是否为关
  担保对象名称                                                              担保类型     担保期
                       披露日期       度        议签署日）         保金额                              完毕   联方担保
杭州澳医保灵药 2016 年 12 月 12 日     5,000 2016 年 12 月 27 日    5,000 连带责任保证 1 年       是          否
                                                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
业有限公司
杭州澳医保灵药
                    2016 年 12 月 12 日   5,000 2017 年 01 月 18 日        5,000 连带责任保证 1 年       是          否
业有限公司
杭州澳医保灵药
                    2017 年 12 月 15 日   5,000 2017 年 12 月 15 日        5,000 连带责任保证 1 年       否          否
业有限公司
杭州澳医保灵药
                    2018 年 01 月 09 日   5,000 2018 年 04 月 12 日        5,000 连带责任保证 1 年       否          否
业有限公司
                                                                      报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合计
                                                            10,000 保实际发生额合计                                       10,000
（B1）
                                                                      （B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度                                      报告期末对子公司实
                                                            10,000                                                        10,000
合计（B3）                                                            际担保余额合计（B4）
                                               子公司对子公司的担保情况
                    担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担                                      是否履行 是否为关
  担保对象名称                                                                    担保类型      担保期
                         披露日期         度       议签署日）         保金额                                  完毕   联方担保
                                           公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                              报告期内担保实际发
                                                            10,000                                                        10,000
（A1+B1+C1）                                                          生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                          报告期末实际担保余
                                                            10,000                                                        10,000
（A3+B3+C3）                                                          额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                         12.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任
                                                                      无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    （一）股东及债权人权益保护
    公司一直积极履行企业社会责任，严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范
性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，确保股东投资回报，
不断完善内控体系及治理结构。公司严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过
网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动
平台。同时，公司财务政策稳健，与供应商及其他债权人合作情况良好，公司在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
    （二）员工权益保护
    公司一直坚信员工是企业最宝贵的资源，因此公司关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于培育员工
的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳
动合同法》《社会保险法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环境，持续优化员工
关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。
    （三）关于利益相关者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各相关利益者的沟通交流，实现与客户、员工、社会等相关利益者
的互利共赢，共同推动公司持续、健康地发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
                    指标                      计量单位                       数量/开展情况
                                                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、总体情况                                         ——                                    ——
二、分项投入                                         ——                                    ——
  1.产业发展脱贫                                     ——                                    ——
  2.转移就业脱贫                                     ——                                    ——
  3.易地搬迁脱贫                                     ——                                    ——
  4.教育扶贫                                         ——                                    ——
  5.健康扶贫                                         ——                                    ——
  6.生态保护扶贫                                     ——                                    ——
  7.兜底保障                                         ——                                    ——
  8.社会扶贫                                         ——                                    ——
  9.其他项目                                         ——                                    ——
三、所获奖项（内容、级别）                           ——                                    ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
             主要污染物
公司或子公                               排放口 排放口分布                执行的污染                核定的排放 超标排放情
             及特征污染     排放方式                          排放浓度                  排放总量
  司名称                                  数量     情况                   物排放标准                     总量        况
               物的名称
山西仟源医
                          流量不稳定的           DW001 废
药集团股份 化学需氧量                    1个                 31mg/L       458mg/L      1.94 吨/年   7 吨/年     无
                          间歇性排放             水总排口
有限公司
山西仟源医
                          流量不稳定的           DW001 废
药集团股份 氨氮                          1个                 0.96mg/L     30mg/L       0.06 吨/年   0.5 吨/年   无
                          间歇性排放             水总排口
有限公司
山西仟源医
                          流量不稳定的           DW001 废 12.278                       0.7697 吨/
药集团股份 总氮                          1个                              70 mg/L                   无          无
                          间歇性排放             水总排口    mg/L                      年
有限公司
山西仟源医
                          流量不稳定的           DW001 废                              0.0543 吨/
药集团股份 总磷                          1个                 0.866 mg/L 8 mg/L                      无          无
                          间歇性排放             水总排口                              年
有限公司
防治污染设施的建设和运行情况
    1、废水：
    仟源医药现有污水处理设施一套，处理能力150m/日，采用生化处理法，废水排放标准执行大同开发区污水处理有限责
任公司环评设计的进水要求（同开环【2009】2号，关于阿拉宾度（大同）生物制药有限公司等11家制药企业水污染物排放
执行标准的批复）。污水经企业自行处理后达标排放至开发区污水处理厂，同时排放口末端安装了在线监测系统进行实时监
测，数据上传至省、市、区环保监控平台。
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2、废气：
     仟源医药现有2台（总计6吨/小时）天然气锅炉，使用清洁能源天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放。
     3、噪音：
     仟源医药按照厂界噪音排放执行《工业企业厂界环境噪音排放标准》（GB12348-2008）2类，厂区达标。
     4、固体废物：
     仟源医药现有1套危险废物贮存间，转移处置委托“广灵金隅水泥有限公司（有危废处理资质）”进行处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
     仟源医药于2003年取得了由大同市环保局审批的环评批复文件（同环函【2003】44号），并于2010年完成项目竣工环
境保护验收，同时公司取得了《山西省排放污染物许可证》（许可证编号：14026127100013-0261）。
突发环境事件应急预案
     仟源医药制定了《突发环境事件应急预案》，并在大同市环境保护应急与事故调查中心备案。
环境自行监测方案
     仟源医药废水排放口末端安装了化学需氧量和氨氮在线自动监测仪，对废水的化学需氧量和氨氮数据进行实时监测，
并上传至省、市、区监控平台，同时还委托山西华普检测技术有限公司对废水的PH、色度、悬浮物、五日生化需氧量、动
植物油、总磷、总氮以及厂界噪音进行定期监测，所监测数据全部上传至重点监控企业自行监测实时发布平台 (大同)。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、报告期内，公司因申请2016年度创业板非公开发行A股股票将原保荐机构财达证券有限责任公司变更为国信证券股
份有限公司，财达证券持续督导职责将由国信证券承接。公司与国信证券分别签署了《非公开发行人民币普通股（A股）之
保荐协议》、《非公开发行人民币普通股（A股）之承销协议》以及《持续督导协议》。具体内容详见公司于2017年1月4日
披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
     2、报告期内，公司分别于2017年2月和2017年12月收到山西省食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》：分别是
粉针车间非青霉素生产线和粉针剂（青霉素类，粉针车间青霉素Q1、Q2、H生产线）。具体内容详见公司在中国证监会指
定创业板信息披露网站刊登的公告。
     3、报告期内，公司收到山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的《高新
技术企业证书》。具体内容详见公司于2017年3月15日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
     4、报告期内，公司收到中国证监会出具的关于公司创业板非公开发行股票的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见
通知书》（163722号），公司根据反馈意见于2017年3月22日对其进行回复说明并召开了第三届董事会第八次会议，审议通
过了《关于收购山西普德药业有限公司符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条的规定的议案》、《关
于收购山西普德药业有限公司不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条的规定的交易情形的议案《关于<公司2016
年度非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》等议案，会议对本次非公开发行股票预案中相关内容进行了修订和完善；同
日，鉴于公司实际控制人翁占国、赵群、张振标签订的《一致行动协议》将于2017年8月18日到期，为保持公司控制权的稳
定性及翁占国、赵群、张振标在重大问题的决策上均保持一致行动，翁占国、赵群、张振标同意延长原一致行动协议书的有
效期，并签署了《一致行动协议书之补充协议》，具体内容详见公司于2017年3月22日披露在中国证监会指定创业板信息披
露网站刊登的公告。2017年8月15日，中国证监会创业板发行审核委员会对公司申请的2016年度创业板非公开发行股票事宜
进行了审核，公司申请非公开发行股票未获得通过，具体内容详见公司于2017年8月16日、2017年11月3日披露在中国证监会
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    5、报告期内，经公司第三届董事会第九次会议、2016年年度股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金项目及使用
剩余募集资金和自有资金建设口服固体制剂中试实验室建设项目的议案》，公司使用原募集资金项目“上海研发中心项目”
剩余募集资金750.02万元(含利息)和自有资金合计1,637万元建设公司口服固体制剂中试实验室。具体内容详见公司于2017年
4月6日、2017年4月26日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    6、报告期内，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于签署<台州保灵药业有限公司合作协议>
的议案》，具体内容详见公司于2017年5月3日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    7、报告期内，管士松先生因工作和个人原因辞去公司副总裁职务，辞职后不再担任公司任何职务。具体内容详见公司
于2017年5月25日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    8、报告期内，公司之控股子公司海力生制药收到国家知识产权局颁发的“一种盐酸坦洛新缓释制剂及其制备方法和其应
用”发明专利证书，具体内容详见公司于2017年9月20日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    9、报告期内，公司董事、高级管理人员左学民先生以集中竞价方式减持本公司股份426,600股，公司分别披露了左学民
先生减持公司股份的预披露公告和减持股份实施情况公告，具体内容详见公司于2017年9月28日、2017年12月28日分别披露
在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。
    10、2017年12月15日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司向广发银行申请授信额度暨公司提
供担保的议案》、《关于全资子公司向浦发银行申请授信额度暨公司提供担保的议案》，公司本次分别为澳医保灵向广发银
行股份有限公司杭州分行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行申请银行授信提供担保的方式为连带责任保证担保；担
保金额分别为人民币5,000万元，期限1年。具体内容详见公司于2017年12月15日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站
刊登的公告。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
                           公告名称                                 披露日期               披露索引
《关于公司及子公司产品新进入及退出国家医保目录的公告》        2017年3月1日      http://www.cninfo.com.cn/
《关于公司变更募集资金项目及使用剩余募集资金和自有资金建设口 2017年4月6日       http://www.cninfo.com.cn/
服固体制剂中试实验室建设项目的公告》
《关于签署<台州保灵药业有限公司合作协议>的公告》              2017年5月3日      http://www.cninfo.com.cn/
《关于控股子公司获得发明专利的公告》                          2017年9月20日     http://www.cninfo.com.cn/
《关于全资子公司澳医保灵向广发银行申请授信额度暨公司提供担保 2017年12月15日     http://www.cninfo.com.cn/
的公告》
《关于全资子公司澳医保灵向浦发银行申请授信额度暨公司提供担保 2017年12月15日     http://www.cninfo.com.cn/
的公告》
                                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                    单位：股
                             本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                                                  发行           公积金
                            数量         比例            送股                 其他         小计         数量          比例
                                                  新股            转股
一、有限售条件股份         56,558,131 27.14%                                 -3,767,402   -3,767,402   52,790,729     25.34%
3、其他内资持股            56,558,131 27.14%                                 -3,767,402   -3,767,402   52,790,729     25.34%
其中：境内法人持股          5,487,635     2.63%                                      0            0     5,487,635       2.63%
       境内自然人持股      51,070,496 24.51%                                 -3,767,402   -3,767,402   47,303,094     22.71%
二、无限售条件股份        151,749,869 72.84%                                 3,767,402    3,767,402 155,517,271       74.66%
1、人民币普通股           151,749,869 72.84%                                 3,767,402    3,767,402 155,517,271       74.66%
三、股份总数              208,308,000 100.00%                                        0            0 208,308,000      100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年初，董事和高管股份按25%比例解锁，由有限售条件股份变为无限售条件股份；
    2、报告期内，公司原高级管理人员管士松因工作和个人原因离职，离职半年后其持有的高管锁定股自动解除限售；
    3、报告期内，公司董事、高级管理人员左学民先生以集中竞价方式减持本公司股份426,600股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                                   本期解除限 本期增加限 期末限售股
   股东名称         期初限售股数                                                  限售原因              拟解除限售日期
                                        售股数      售股数         数
                                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 高管任职期间所持股份每
                                                                                 年仅可解锁 25%；非公开
     翁占国         18,606,157          0    0   18,606,157 首发限售、高管锁定 发行认购所获股份自发行
                                                                                 结束之日起三十六月内不
                                                                                 进行转让。
                                                                                 高管任职期间所持股份每
                                                                                 年仅可解锁 25%；非公开
      赵群          13,343,769          0    0   13,343,769 首发限售、高管锁定 发行认购所获股份自发行
                                                                                 结束之日起三十六月内不
                                                                                 进行转让。
                                                                                 高管任职期间所持股份每
     张振标         13,343,768   3,335,942   0   10,007,826 首发限售、高管锁定
                                                                                 年仅可解锁 25%
天津泓泰投资管                                                                   非公开发行认购所获股份
理合伙企业（有       5,487,635          0    0    5,487,635 首发后机构类限售股 自发行结束之日起三十六
限合伙）                                                                         月内不进行转让。
                                                                                 高管任职期间所持股份每
                                                                                 年仅可解锁 25%；非公开
     钟海荣          2,255,192          0    0    2,255,192 首发限售、高管锁定 发行认购所获股份自发行
                                                                                 结束之日起三十六月内不
                                                                                 进行转让。
                                                                                 高管任职期间所持股份每
     左学民          1,706,400    426,600    0    1,279,800 首发限售、高管锁定
                                                                                 年仅可解锁 25%
                                                                                 高管任职期间所持股份每
     俞俊贤          1,036,800          0    0    1,036,800 首发限售、高管锁定
                                                                                 年仅可解锁 25%
                                                                                 高管任职期间所持股份每
     张振宇           712,800           0    0     712,800 首发限售、高管锁定
                                                                                 年仅可解锁 25%
                                                                                 高管任职期间所持股份每
      潘伟             60,750           0    0      60,750 首发限售、高管锁定
                                                                                 年仅可解锁 25%
                                                              高管离职锁定解除限 高管离职半年内股份
     管士松              4,860      4,860    0
                                                              售                 100%锁定解除限售
      合计          56,558,131   3,767,402   0   52,790,729           --                      --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
请参见本节“股份变动的原因”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                                                                                              年度报告披露日
                                                                报告期末表决权
                          年度报告披露日                                                      前上一月末表决
报告期末普通股                                                  恢复的优先股股
                    14,080 前上一月末普通              14,966                               0 权恢复的优先股
股东总数                                                        东总数（如有）
                          股股东总数                                                          股东总数（如有）
                                                                （参见注 9）
                                                                                              （参见注 9）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                           报告期内                                     质押或冻结情况
                                             报告期末持                 持有有限售条    持有无限售条
   股东名称         股东性质      持股比例                 增减变动
                                              股数量                    件的股份数量    件的股份数量 股份状态      数量
                                                             情况
翁占国           境内自然人         11.91%    24,808,209            0      18,606,157       6,202,052   质押     14,670,499
赵群             境内自然人          8.54%    17,791,692            0      13,343,769       4,447,923   质押     17,083,915
张振标           境内自然人          6.41%    13,343,768            0      10,007,826       3,335,942   质押     12,370,000
姜长龙           境内自然人          4.32%     9,000,000 -1,405,200                0        9,000,000
段素新           境内自然人          3.25%     6,760,600     -10,000               0        6,760,600   质押      6,012,693
天津泓泰投资
管理合伙企业     境内非国有法人      2.63%     5,487,635            0       5,487,635              0    质押      5,487,599
（有限合伙）
                                                           +1,723,40
张彤慧           境内自然人          2.45%     5,096,264                           0        5,096,264
崔金莺           境内自然人          2.32%     4,842,240            0              0        4,842,240
                                                           +1,429,27
李雅静           境内自然人          1.96%     4,087,856                           0        4,087,856
宣航             境内自然人          1.68%     3,503,716    +15,600                0        3,503,716
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 4）
                                  上述股东中，翁占国、赵群、张振标为一致行动人，该 3 名股东直接合计持有公司 26.86%
上述股东关联关系或一致行动        的股份，为公司共同的实际控制人；天津泓泰为翁占国控制的合伙企业。除以上股东之间
的说明                            的关联关系外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
                                  持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
              股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类     数量
                                                                                               人民币普
姜长龙                                                                             9,000,000               9,000,000
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
段素新                                                                             6,760,600               6,760,600
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
翁占国                                                                             6,202,052               6,202,052
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
张彤慧                                                                             5,096,264               5,096,264
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
崔金莺                                                                             4,842,240               4,842,240
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
赵群                                                                               4,447,923               4,447,923
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
李雅静                                                                             4,087,856               4,087,856
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
宣航                                                                               3,503,716               3,503,716
                                                                                               通股
                                                                                               人民币普
张振标                                                                             3,335,942               3,335,942
                                                                                               通股
中央汇金资产管理有限责任公                                                                     人民币普
                                                                                   2,752,680               2,752,680
司                                                                                             通股
前 10 名无限售流通股股东之间， 上述股东中，翁占国、赵群、张振标为一致行动人，该 3 名股东直接合计持有公司 26.86%的
以及前 10 名无限售流通股股东和 股份，为公司共同的实际控制人；天津泓泰为翁占国控制的合伙企业。除以上股东之间的关
前 10 名股东之间关联关系或一致 联关系外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变
行动的说明                     动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说
                               不适用
明（如有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
                控股股东姓名                      国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
                   翁占国                         中国                                  否
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     赵群                         中国                                    否
                    张振标                        中国                                    否
                                        翁占国先生，2006 年 7 月至 2010 年 5 月，任公司前身仟源有限董事长；2010 年 6
                                        月至 2016 年 7 月，任公司董事长；2016 年 7 月至今，任公司董事；赵群先生，2005
                                        年 3 月至 2010 年 5 月，任公司前身仟源有限董事长、副董事长；2010 年 6 月至
主要职业及职务                          2016 年 7 月，任公司副董事长，2013 年 6 月至 2016 年 7 月，任公司总裁；2016
                                        年 7 月至今 ，任公司董事长；张振标先生，2005 年 3 月至 2010 年 5 月，任公司
                                        前身仟源有限董事、副总裁；2010 年 6 月至 2016 年 7 月，任公司董事、副总裁；
                                        2018 年 3 月至今，任公司副总裁。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                        无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                       国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
                    翁占国                       中国                                    否
                     赵群                        中国                                    否
                    张振标                       中国                                    否
                                       翁占国先生，2006 年 7 月至 2010 年 5 月，任公司前身仟源有限董事长；2010
                                       年 6 月至 2016 年 7 月，任公司董事长；2016 年 7 月至今，任公司董事；赵群先
                                       生，2005 年 3 月至 2010 年 5 月，任公司前身仟源有限董事长、副董事长；2010
主要职业及职务                         年 6 月至 2016 年 7 月，任公司副董事长，2013 年 6 月至 2016 年 7 月，任公司
                                       总裁；2016 年 7 月至今 ，任公司董事长；张振标先生，2005 年 3 月至 2010 年
                                       5 月，任公司前身仟源有限董事、副总裁；2010 年 6 月至 2016 年 7 月，任公司
                                       董事、副总裁；2018 年 3 月至今，任公司副总裁。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                    本期增持 本期减持
                                             任期起始 任期终止 期初持股数                                      其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态 性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                               日期       日期         （股）                                  变动（股）数（股）
                                                                                     （股）       （股）
                                             2010 年 06 2019 年 07                                                        17,791,69
赵群     董事长      现任    男         47                            17,791,692              0            0
                                             月 01 日   月 06 日
                                             2010 年 06 2019 年 07                                                        24,808,20
翁占国   董事        现任    男         64                            24,808,209              0            0
                                             月 01 日   月 06 日
         董事、总                            2016 年 07 2018 年 02
左学民               现任    男         60                             1,706,400              0   426,600             0 1,279,800
         裁                                  月 07 日   月 28 日
         董事、副                            2015 年 03 2019 年 07
钟海荣               现任    男         59                             2,255,192              0            0          0 2,255,192
         总裁                                月 06 日   月 06 日
         董事、副
                                             2012 年 01 2019 年 07
俞俊贤   总裁、董 现任       男         51                             1,382,400              0            0          0 1,382,400
                                             月 05 日   月 06 日
         事会秘书
                                             2016 年 07 2019 年 07
耿春风   董事        现任    男         45                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2019 年 07
佟成生   独立董事 现任       男         48                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2019 年 07
黄娟     独立董事 现任       女         48                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2019 年 07
王军     独立董事 现任       男         48                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2019 年 07
庞孝铨   监事        现任    男         56                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2010 年 06 2019 年 07
张旭虹   监事        现任    男         47                                      0             0            0          0
                                             月 01 日   月 06 日
                                             2013 年 06 2019 年 07
卫国文   监事        离任    男         52                                      0             0            0          0
                                             月 01 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2019 年 07
顾宝平   副总裁      现任    男         46                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 06 日
                                             2016 年 07 2018 年 03
施蛟     副总裁      现任    男         39                                      0             0            0          0
                                             月 07 日   月 30 日
管士松   副总裁      离任    男         48 2016 年 07 2017 年 05           6,480              0     6,480             0
                                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                          月 07 日    月 23 日
                                                          2016 年 07 2019 年 07
王晴       财务总监 现任          女                 41                                    0        0          0      0
                                                          月 07 日    月 06 日
                                                          2016 年 07 2019 年 07
虞英民     总工程师 现任          男                 55                                    0        0          0      0
                                                          月 07 日    月 06 日
                                                                                                                          47,517,29
合计           --            --        --       --            --            --     47,950,373       0    433,080      0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务               类型                  日期                               原因
                                                             2017 年 05 月 23
管士松              副总裁              离任                                     因工作和个人原因
                                                             日
三、任职情况
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、董事成员
    赵群先生，1971年3月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2005年3月至2010年5月，任仟源有限董事长、副
董事长；2010年6月至2016年7月，任公司副董事长，2013年6月至2016年7月，任公司总裁，2016年7月至今，任公司董事长。
    翁占国先生，1954年12月生，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。2006年7月至2010年5月，任仟源有限董事长；
2010年6月至2016年7月，任公司董事长，2016年7月至今，任公司董事。
    左学民先生，1958年4月生，中国国籍，工商管理硕士，无境外永久居留权。2007年1月至2010年5月，任仟源有限副总
经理、总经理；2010年6月至2013年5月31日，任公司总经理；2013年9月至2015年11月，历任子公司海力生制药总经理、澳
医保灵总经理、恩氏基因总经理；2014年3月至2016年7月，任公司副总裁；2016年7月至2018年2月，任公司董事、总裁。
    钟海荣先生，1959年生，中国国籍，硕士学历，高级经济师，无境外永久居留权。2002年至2015年曾任保灵集团董事长、
总经理，澳医保灵董事长、总经理，2015年3月至今，任公司董事；2015年9月至2018年2月，任公司副总裁；2018年2月至今，
任公司总裁。
    俞俊贤先生，1967年12月生，中国国籍，EMBA，无境外永久居留权，会计师职称，注册会计师。2005年3月至2010年5
月，任仟源有限财务总监；2010年6月至2016年7月，任公司财务总监；2012年1月至2016年7月，任公司董事会秘书、副总裁，
2016年7月至今，任公司董事、副总裁、董事会秘书。
    耿春风先生，1973年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国农工民主党党员，大专学历，中级职称。2002年10
月至今担任北京盛世康源医药有限公司执行董事；2008年8月至今担任北京明诺康医药科技发展有限公司执行董事、总经理；
2010年2月至今担任北京春风药业有限公司董事长、经理；2015年10月至今担任北京春风药业河北分公司董事长等，2016年7
月至今，任公司董事。
    佟成生先生，1970年9月生，中国国籍，会计学博士学历，无境外永久居留权。曾任沈阳化工大学经济管理学院任教学
秘书、现任上海国家会计学院教研部副教授、上海汇丽建材股份有限公司、上海沃施园艺股份有限公司、昌辉汽车电器（黄
山）股份公司、杭州雷迪克节能科技股份有限公司、上海白虹软件科技股份有限公司独立董事，2016年7月至今，任公司独
立董事。
    王军先生，1970年11月生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。曾任中夏旭波律师事务所高级合伙人，现任上海
市海华永泰律师事务所高级合伙人、福建三木集团股份有限公司、深圳市新亚电子制程股份有限公司独立董事，2016年7月
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
至今，任公司独立董事。
    黄娟女士，1970年11月生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。曾任天华会计师事务所合伙人；京都天华会计师
事务所合伙人；现任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、天津鑫茂科技股份有限公司、珠海红塔仁恒包装股份有限
公司，2016年7月至今，任公司独立董事。
    2、监事成员
    庞孝铨先生，1962年8月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2003年1月至今，历任子公司澳医保灵行政部经
理、行政总监、副总经理、常务副总、总经理，2016年7月至今，任公司监事会主席。
    张旭虹先生，1971年1月生，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。2005年3月至2010年5月，任仟源有限采购供应
部经理；2010年6月至今，任公司监事、采购供应部经理。
    卫国文先生：1966年2月生，中国国籍，无境外居留权的，学历大专，2008年任仟源有限行政部经理、总经办主任、总
经理助理，2010年6月至今，历任公司行政部经理、总经理助理，2013年6月至今，任公司监事。
     3、高级管理人员
    钟海荣先生，任公司董事、总裁，个人简介详见董事成员简介。
    俞俊贤先生，任公司董事、副总裁，个人简历详见董事成员简介。
    顾宝平先生，1972年6月生，中国国籍，药物化学学士，无境外永久居留权。2012年6月至2014年3月，任仟源制药上海
销售部经理；2014年4月至2014年9月，任仟源制药总经理助理兼营销总监；2014年10月至2015年9月，任仟源医药营销副总
经理；2015年10月至2015年11月，任仟源医药营销总经理；2015年11月至今，任仟源医药总裁助理兼营销事业部总经理，2016
年7月至今，任公司副总裁。
    施蛟先生，1979年10月出生，中国国籍，药物化学硕士，EMBA，无境外永久居留权。2008年至2012年12月任仟源制药
原料药销售部经理；2012年4月至2014年12月任子公司海力生制药董事会秘书、总裁助理；2014年4月至2016年5月任仟源医
药集团总裁助理，集团运营控制部经理；2016年3月至今任恩氏基因董事、总经理；2016年7月至2018年3月，任公司副总裁。
    王晴女士，1977年5月生，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权，会计师职称，注册会计师。2006年9月至2015年8
月，在立信会计师事务所（特殊普通合伙）工作，曾任项目经理、签字会计师，2015年9月至2016年7月，任仟源医药财务总
监助理；2015年12月至今兼任子公司武汉仟源董事会秘书兼财务负责人，2016年7月至今，任公司财务总监。
    虞英民先生，1963年生，本科学历，毕业于杭州大学生物系生物专业。1988年2月至2016年7月就职于杭州澳医保灵药业
有限公司，工作期间主要从事技术工作，历任研发中心研究员、生产车间主任、生产技术部副经理、研发中心主任、技术品
质部经理、总工程师，2016年7月至今，任公司总工程师。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                            在其他单位担                                         在其他单位是否
任职人员姓名           其他单位名称                           任期起始日期        任期终止日期
                                                 任的职务                                         领取报酬津贴
               北京明诺康医药科技发展有限 执行董事、总经
耿春风                                                      2008 年 08 月 01 日
               公司                         理
耿春风         北京春风药业有限公司         董事长、经理    2010 年 02 月 01 日
耿春风         北京盛世康源医药有限公司     执行董事        2016 年 03 月 01 日
               宁波鸿康众望股权投资合伙企
耿春风                                      法定代表人
               业（有限合伙）
耿春风         宁波盛世康源医药科技有限公 监事
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
               司
耿春风         北京志合财务咨询有限公司     监事
耿春风         安徽省森浩生态农业有限公司 监事
佟成生         上海国家会计学院             副教授           2012 年 02 月 01 日                       是
佟成生         上海汇丽建材股份有限公司     独立董事         2017 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 20 日   是
佟成生         上海沃施园艺股份有限公司     独立董事         2015 年 02 月 01 日 2018 年 02 月 01 日   是
               昌辉汽车电器（黄山）股份公
佟成生                                      独立董事         2015 年 12 月 01 日 2018 年 12 月 01 日   是
               司
               杭州雷迪克节能科技股份有限
佟成生                                      独立董事         2017 年 05 月 16 日 2020 年 05 月 16 日   是
               公司
               上海白虹软件科技股份有限公
佟成生                                      独立董事         2016 年 12 月 22 日 2019 年 12 月 22 日   是
               司
王军           上海市海华永泰律师事务所     高级合伙人       2010 年 08 月 01 日                       是
王军           福建三木集团股份有限公司     独立董事         2016 年 04 月 01 日 2019 年 04 月 01 日   是
               深圳市新亚电子制程股份有限
王军                                        独立董事         2017 年 07 月 01 日 2020 年 07 月 01 日   是
               公司
               瑞华会计师事务所（特殊普通
黄娟                                        合伙人           2012 年 10 月 01 日                       是
               合伙）
黄娟           天津鑫茂科技股份有限公司     独立董事         2016 年 02 月 01 日 2022 年 02 月 18 日   是
               珠海红塔仁恒包装股份有限公
黄娟                                        独立董事         2016 年 01 月 01 日 2022 年 01 月 30 日   是
               司
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
                                                     公司董事薪酬方案经董事会审议通过后，提交股东大会批准后实施。
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序           监事津贴方案经监事会审议通过后，提交股东大会批准后实施。公
                                                     司高级管理人员薪酬方案经董事会批准后实施。
                                                     严格按照公司薪酬管理制度等规定，以企业经营经济指标和综合管
       董事、监事、高级管理人员报酬确定依据          理为基础，根据公司年度经营计划和分管工作的职责以及工作目标，
                                                     进行年度综合考核确定。
  董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况         2017年度公司董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付484.95万
                                                     元。
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                 单位：万元
                                                                            从公司获得的税 是否在公司关联
      姓名               职务        性别            年龄       任职状态
                                                                              前报酬总额      方获取报酬
      赵群              董事长        男              47          现任           60.11            否
     翁占国              董事         男              64          现任           12.09            否
     左学民           董事、总裁      男              60          现任           55.11            否
     钟海荣          董事、副总裁     男              59          现任           49.43            否
                    董事、副总裁、
     俞俊贤                           男              51          现任           48.11            否
                      董事会秘书
     耿春风              董事         男              45          现任             0              否
     佟成生            独立董事       男              48          现任             5              否
      黄娟             独立董事       女              48          现任             5              否
      王军             独立董事       男              48          现任             5              否
     庞孝铨           监事会主席      男              56          现任           32.82            否
     张旭虹              监事         男              47          现任            8.8             否
     卫国文              监事         男              52          现任           14.34            否
     顾宝平             副总裁        男              46          现任           49.85            否
      施蛟              副总裁        男              39          现任           48.11            否
     管士松            原副总裁       男              48          离任           18.96            否
      王晴             财务总监       女              41          现任           36.11            否
     虞英民            总工程师       男              55          现任           36.11            否
      合计                --          --              --           --            484.95           --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                         1,222
在职员工的数量合计（人）                                                                               1,745
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                           1,791
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                  1,745
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
研究生及以上
本科
专科
高中及以下
合计                                                                                                  1,745
2、薪酬政策
    公司一直严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关法律法规的规定，与员工签订劳动合同，并严格执
行用工规定和社会保障制度。公司为各类人才提供良好的平台和薪酬待遇，依据岗位价值、个人能力、工作业绩及市场价值
综合确定薪酬体系，实施公平的绩效考核制。并且根据公司的发展情况，结合员工的绩效考核情况，建立起企业效益与个人
工作业绩挂钩的员工薪酬激励机制和增长机制，充分调动员工的工作积极性。
3、培训计划
    公司结合战略目标、年度经营计划和人才培养目标，制定了内容丰富、形式灵活的年度培训计划，以实用性、有效性、
针对性为根本指导原则，人力资源部负责监督并实施，旨在提高员工实际工作技能和工作绩效为重点，使公司内部营造良好
的学习氛围，不断激发员工潜能，有效提升各类人才的业务能力和岗位技能，促进公司培训工作的长期可持续发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人
治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
    （一）关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》
等法律、法规和规定性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，在股东大会上能够保证各位股东有充分
的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。同时聘请律师列席股东大会并对股东大会的
召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
    报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有
表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公
司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施
后审议的情况。
    （二）关于公司与控股股东
    公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，严格规范自身行为，依法行使其权利并承担相应义务。没有超越股东大
会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行
为。公司具有独立完整的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董
事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。
    （三）关于董事与董事会
    公司董事会由9名董事构成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位
董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出
席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规,切实
提高了履行董事职责的能力。独立董事按照《独立董事制度》等法律法规和制度能够不受影响地独立履行监督、监管职责。
董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。报告期内，公司共召开董事会会议
八次，全体董事严格遵守有关法律法规的规定，恪尽职守，勤勉尽职，亲自出席董事会会议，认真审议各项议案，为公司战
略发展提供各类专业化建议。
    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有创新与战略委员会、审计委员会、提
名委员会和薪酬与考核委员会共四个专门委员会，专门委员会严格按照有关法律法规及《公司章程》、董事会各专门委员会
工作细则等制度履行各其职责，运行情况良好。专门委员会成员全部由董事组成，除创新与战略委员会由董事长担任主任委
员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董
事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任
何其他部门和个人的干预。
    （四）关于监事与监事会
    公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、
《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法
合规性进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议四次，召开时间及程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》等相关
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
规定，各监事亲自出席会议，认真审议议案，并根据相关规定履行监事职责，对公司生产经营、财务情况、高管履职等方面
进行独立、有效地监督，对公司定期报告、投资并购等方面进行监督并发表意见，维护了全体股东的利益。
    （五）关于绩效评价与激励约束机制
    公司已制定了公开、公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高管人员的奖金与其绩
效考核结果相关，人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
    （六）关于信息披露与透明度
    公司严格按照相关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整
地披露有关信息；同时明确董事长为公司信息披露第一责任人，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资
者的关系、接待投资者来访、回答投资者咨询；公司《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》为信
息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    （七）关于投资者关系管理
    公司自上市以来，一直非常重视投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理制度》，并严格按照相关法律法规及《公
司章程》、《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东及
投资者的来访和问询，向投资者提供公司已披露的资料，做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，并切实做好信息的保
密工作。公司通过电话、电子邮箱、公司网站“投资者关系”专栏、深交所互动易等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促
进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。
    （八）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范管理和运作，在资产、人员、
财务、机构、业务等方面相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
    （一）资产完整情况
    公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以
及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，并具有独立的原料采购和产品销售系统。公司资产权属清晰、完整，不存在
对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖情况，不存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业占用而损害公司利益的情况。
    （二）人员独立情况
    公司具有独立的人事及薪酬管理体系，公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、
监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业兼职，公司员工独立于各股东及其他关联方。
    （三）财务独立情况
    公司设有完整、独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，实施严格的内部审计制度，并配备了充
足的专职财务会计人员，独立进行财务决策，独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。
    （四）机构独立情况
    公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完
整的经营管理机构，并依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司生产经营和办公机构独立，不存在
                                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
与股东混合经营的情形。
    （五）业务独立情况
    公司主要从事医药、保健食品及医疗健康服务领域业务，拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场
自主经营的能力，不存在业务方面需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期             披露日期            披露索引
                                                                                                     详见巨潮资讯网：
2016 年年度股东大会 年度股东大会                       0.04% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日 www.cninfo.com.cn
                                                                                                     ，公告编号 2017-035
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数          数                           次数
                                                                                                事会会议
佟成生                         8              1              7               0            0否
王军                           8              1              7               0            0否
黄娟                           8              1              7               0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事勤勉尽责，充分发挥专业知识，对公司重大事项出具了独立、公正的独立意见；在参加公司董
事会及董事会专门委员会时，向公司提出了具有建设性意见和建议。公司独立董事严格按照中国证监会、深圳证券交易所的
相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》履行独立董事职责，对公司财务及日常经营进行了
有效监督，对公司规范运作、内部控制建设、重大事项决策等方面提出了宝贵的建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设四个专门委员会，分别为创新与战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。报告期内，
公司董事会各专门委员会均能按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定认真尽职地开展相关
工作，对公司定期报告、对外投资、高管薪酬等重大事项进行审议，充分发挥专业性作用，为公司科学决策发挥了积极的作
用，有效地提升了公司整体管理水平，具体内容如下：
    1、公司董事会创新与战略委员会履职情况：
    报告期内，公司董事会创新与战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的
有关规定积极开展相关工作，认真履行职责，并结合公司实际情况，对公司长期发展战略规划和重大战略性投资进行可行性
研究并提出建议，为公司战略发展的实施提出宝贵的建议。报告期内，董事会创新与战略委员会共召开过两次会议，分别审
议通过《关于公司与西藏泓灏企业服务有限公司签署<战略合作协议>的议案》、《关于台州保灵药业有限公司签署<合作协
议>的议案》。
    2、公司董事会审计委员会履职情况：
    报告期内，根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》及相关法律的规定，公司审计委员会充分发挥了审核
与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2017年内部控制情况
进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。2017年度，审计委员会共召
开了五次会议，重点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况、监督公司内部审计制度及实施、协助制定和
审查公司内部控制制度对重大关联交易进行审计、监督等事项进行审议，并对审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计
的工作进行了总结评价。
    3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况：
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责。根
据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性的薪酬水平制定薪酬计划或方案，审查公司董事及高级管理人员
的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，监督公司薪酬制度的执行情况，促进了公司在规范运作的基础上，进一步提高在
薪酬考核方面的科学性。
    4、公司董事会提名委员会履职情况：
    报告期内，根据《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》及相关法律的规定，公司董事会提名委员会积极履行
职责。2017年度，提名委员会共召开了两次会议，重点对子公司选举和委派董事的任职资格进行审查，未发现《公司法》及
相关法律法规禁止担任上市公司的董事和高管的情形。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    为了进一步强化公司激励约束机制，充分调动公司高级管理人员的工作积极性，公司根据《公司章程》、《董事、高级
管理人员薪酬管理制度》等相关规定，特制定《董事、高级管理人员薪酬管理办法》。高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩
效奖励两部分组成；基本薪酬主要考虑职位、责任、能力、资历、市场薪资行情等因素确定，按月发放；绩效奖励以年度经
营目标为考核基础，以完成年度经营指标核定年度奖励总额，并根据个人年度工作目标的考核完成情况进行核发。绩效奖励
在完成年度审计后发放。由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 26 日
                                     详见刊登于 2017 年 4 月 26 日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《山
内部控制评价报告全文披露索引
                                     西仟源医药集团股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告》 。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                             非财务报告
                                     重大缺陷：1、董事、监事、高级管理人员
                                     滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等 重大缺陷：1、缺陷发生的可能性高，
                                     舞弊行为；2、财务报告存在重大错报，需 会严重降低工作效率或效果、或严重加
                                     要更正已公布报告；3、未设立内部监督机 大效果的不确定性、或使之严重偏离预
                                     构，内部控制无效；4、重要业务缺乏制度 期目标。重要缺陷：1、缺陷发生的可
                                     控制或制度体系失效。重要缺陷：1、未按 能性较高，会显著降低工作效率或效
定性标准
                                     公认会计准则选择和应用会计政策；2、当 果、或显著加大效果的不确定性、或使
                                     期财务报告存在重要错报，未能识别该错 之显著偏离预期目标。一般缺陷：1、
                                     报；3、重要业务制度或系统存在缺陷；4、缺陷发生的可能性小，会降低工作效率
                                     未建立反舞弊程序和控制措施。一般缺陷：或效果、或加大效果的不确定性、或使
                                     未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内 之偏离预期目标。
                                     部控制缺陷。
                                     重大缺陷：1、错报≥经营收入总额的 1%；重大缺陷：1、缺陷可能导致的损失对
                                     2、错报≥所有者权益总额的 1%；重要缺陷：营业收入的影响大于 1.5%；2、缺陷可
定量标准
                                     1、经营收入总额的 0.5%≤错报<经营收入 能导致的损失对利润总额的影响大于
                                     总额的 1%；2、所有者权益总额的 0.5%≤ 1.5%。重要缺陷：1、缺陷可能导致的
                                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               错报<所有者权益总额的 1%；一般缺陷：1、损失对营业收入的影响大于 1%小于
                               错报<经营收入总额的 0.5%；2、错报<所 1.5%；2、缺陷可能导致的损失对利润
                               有者权益总额的 0.5%。                总额的影响 大于 1%小于 1.5%。一般
                                                                    缺陷：1、缺陷可能导致的损失对营业
                                                                    收入的影响小于 1%；2、缺陷可能导致
                                                                    的损失对利润总额的影响小于 1%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2018 年 04 月 25 日
审计机构名称                                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         信 会 师 报 字 [ 2 0 1 8 ]第 ZA13715 号
注册会计师姓名                                       唐国骏、蒋承毅
                                               审计报告正文
山西仟源医药集团股份有限公司全体股东：
    1.审计意见
       我们审计了山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称仟源医药）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司
   资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务
   报表附注。
       我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仟源医药2017年12月31日的
   合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    2.形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
   一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于仟源医药，并履行了职业道德方
   面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    3.关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
   进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键
   审计事项。
                         关键审计事项                                 该事项在审计中是如何应对的
    （一）商誉减值测试
    截至2017年12月31日，合并财务报表中商誉的账面价值为人 与商誉减值有关的审计程序包括：
    民币205,864,367.64元。根据企业会计准则，管理层须每年对 评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和
    商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回 客观性；
    金额为基础。仟源医药聘请了外部评估专家协助他们对商誉 评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当
    进行减值测试。由于商誉减值过程涉及重大判断，该事项对 性；
    于我们的审计而言是重要的。                           通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值
    关于商誉减值的披露请参见财务报表附注三（二十）、附注 与相关子公司过往业绩、管理层预测及行业报告进行比较，
    五（十五），该等附注特别披露了管理层在可收回金额计算 审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断；
    中所采用的关键假设。                                 评价管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率。
    1、 其他信息
       仟源医药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括仟源医药2017年年度报告中涵盖的信息，但不
                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
    2、 管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估仟源医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
      治理层负责监督仟源医药的财务报告过程。
    3、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
  （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对仟源医药持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致仟源医药不能持续经营。
  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
  （6）就仟源医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                       立信会计师事务所                            中国注册会计师：唐国骏
                         特殊普通合伙）
                                                                   中国注册会计师：蒋承毅
                              中国上海                                       二〇一八年四月二十五日
                                                          山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司
                                         2017 年 12 月 31 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                      期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                          151,496,779.34                         158,251,725.74
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           37,703,268.92                          48,135,489.04
    应收账款                                          237,229,874.03                         163,022,985.58
    预付款项                                           11,685,045.09                          14,394,826.72
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         33,465,317.02                          48,122,151.12
    买入返售金融资产
    存货                                              128,379,593.18                          96,870,044.96
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        2,826,758.08                           5,170,921.16
流动资产合计                                          602,786,635.66                         533,968,144.32
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                                          29,400,000.00
    持有至到期投资
                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     82,646,605.29                         63,976,836.90
    投资性房地产                     84,414,538.72                         76,776,470.79
    固定资产                        234,329,191.78                        272,031,969.41
    在建工程                        163,066,712.67                         81,804,477.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        111,702,325.28                        129,589,528.77
    开发支出                         17,141,623.36                         15,808,437.79
    商誉                            205,864,367.64                        216,976,267.64
    长期待摊费用                       1,758,745.98                         3,375,014.26
    递延所得税资产                   10,599,139.05                          8,401,658.69
    其他非流动资产                     4,283,385.00                          481,273.59
非流动资产合计                      915,806,634.77                        898,621,935.34
资产总计                           1,518,593,270.43                     1,432,590,079.66
流动负债：
    短期借款                        135,000,000.00                        108,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           5,779,560.00
    应付账款                         79,631,590.85                         52,398,160.14
    预收款项                           9,914,006.46                        12,835,181.86
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     12,430,514.57                         12,652,501.14
    应交税费                         25,566,075.86                         23,829,010.75
    应付利息                           1,523,451.28                          381,133.91
    应付股利                                                                4,000,000.00
                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他应付款               131,407,475.16                        74,840,914.27
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    75,000,000.00                        40,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 476,252,674.18                       328,936,902.07
非流动负债：
    长期借款                  30,200,000.00                       100,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                 1,000,000.00                         1,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   6,199,606.96                        11,945,216.33
    递延所得税负债            33,767,009.21                        35,857,678.10
    其他非流动负债
非流动负债合计                71,166,616.17                       148,802,894.43
负债合计                     547,419,290.35                       477,739,796.50
所有者权益：
    股本                     208,308,000.00                       208,308,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 443,118,620.88                       443,379,112.36
    减：库存股
    其他综合收益                                                       67,202.71
    专项储备
    盈余公积                  15,646,620.24                        15,646,620.24
    一般风险准备
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    未分配利润                                           152,512,266.15                          141,254,247.06
归属于母公司所有者权益合计                               819,585,507.27                          808,655,182.37
    少数股东权益                                         151,588,472.81                          146,195,100.79
所有者权益合计                                           971,173,980.08                          954,850,283.16
负债和所有者权益总计                                    1,518,593,270.43                        1,432,590,079.66
法定代表人：赵群                   主管会计工作负责人：王晴                        会计机构负责人：刘雅莉
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                              36,691,075.23                           40,601,872.04
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                4,869,823.96                          11,492,652.35
    应收账款                                              43,116,995.98                           19,035,150.55
    预付款项                                                3,391,641.44                            2,483,165.13
    应收利息
    应收股利                                                                                        6,000,000.00
    其他应收款                                              2,308,942.44                          32,521,584.05
    存货                                                  65,648,086.28                           30,102,861.29
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             672,349.92                             2,437,531.99
流动资产合计                                             156,698,915.25                          144,674,817.40
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         748,907,149.07                          766,065,231.58
    投资性房地产
    固定资产                                              80,956,013.16                           74,337,426.97
    在建工程                                              79,716,610.64                           70,631,033.60
                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         16,854,274.81                         18,247,699.31
    开发支出                          11,116,494.94                         9,783,309.37
    商誉
    长期待摊费用                        364,417.15                          1,276,523.69
    递延所得税资产                      601,958.66                           419,480.06
    其他非流动资产                      247,650.00                           331,273.59
非流动资产合计                      938,764,568.43                        941,091,978.17
资产总计                           1,095,463,483.68                     1,085,766,795.57
流动负债：
    短期借款                         30,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           5,779,560.00
    应付账款                         45,986,506.85                         26,079,014.77
    预收款项                           4,810,644.23                         7,076,032.35
    应付职工薪酬                       5,456,123.23                         5,922,478.53
    应交税费                            979,447.43                          5,755,648.14
    应付利息                            154,024.75                           245,861.00
    应付股利
    其他应付款                      159,836,513.87                        113,677,392.47
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           65,000,000.00                         40,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                        318,002,820.36                        198,756,427.26
非流动负债：
    长期借款                                                              100,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付款                              1,000,000.00                            1,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                          2,656,078.89                             662,485.91
    其他非流动负债
非流动负债合计                              3,656,078.89                          101,662,485.91
负债合计                               321,658,899.25                             300,418,913.17
所有者权益：
    股本                               208,308,000.00                             208,308,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           497,473,808.05                             497,473,808.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               15,646,620.24                           15,646,620.24
    未分配利润                             52,376,156.14                           63,919,454.11
所有者权益合计                         773,804,584.43                             785,347,882.40
负债和所有者权益总计                  1,095,463,483.68                        1,085,766,795.57
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             938,927,986.26                         746,076,863.59
    其中：营业收入                         938,927,986.26                         746,076,863.59
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             928,787,463.21                         736,509,694.72
    其中：营业成本                         289,780,042.15                         252,389,021.48
           利息支出
                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   14,336,312.35                        11,634,789.08
             销售费用                    429,160,121.90                       283,479,818.44
             管理费用                    161,248,943.88                       151,888,277.21
             财务费用                     12,801,861.71                        12,533,106.68
             资产减值损失                 21,460,181.22                        24,584,681.83
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          -3,973,297.77                        14,141,266.00
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          -4,310,716.51                        -1,258,031.57
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                          20,885,285.29                          353,758.63
列）
         其他收益                          1,765,575.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        28,818,086.17                        24,062,193.50
    加：营业外收入                        13,546,956.98                        20,509,226.79
    减：营业外支出                         1,091,086.63                           311,324.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    41,273,956.52                        44,260,096.18
    减：所得税费用                        10,379,470.25                         6,700,499.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        30,894,486.27                        37,559,596.90
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                          30,894,486.27                        37,559,596.90
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润            21,673,419.09                        30,147,707.56
    少数股东损益                           9,221,067.18                         7,411,889.34
六、其他综合收益的税后净额                  -130,199.22                          129,285.70
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             -67,202.71                            67,202.71
的税后净额
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                  -67,202.71                              67,202.71
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                               -67,202.71                              67,202.71
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                  -62,996.51                              62,082.99
税后净额
七、综合收益总额                                               30,764,287.05                          37,688,882.60
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                               21,606,216.38                          30,214,910.27
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                9,158,070.67                           7,473,972.33
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                  0.10                                   0.14
    （二）稀释每股收益                                                  0.10                                   0.14
法定代表人：赵群                        主管会计工作负责人：王晴                       会计机构负责人：刘雅莉
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                  254,761,818.47                         259,265,328.13
    减：营业成本                                              115,078,080.52                         104,259,522.50
                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
         税金及附加                     2,999,250.50                         4,300,290.11
         销售费用                      55,532,217.20                        70,738,359.08
         管理费用                      66,653,510.31                        64,410,673.74
         财务费用                      13,463,709.56                        12,762,508.90
         资产减值损失                  10,025,930.12                        21,597,959.48
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                       10,034,412.93                        16,141,968.43
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                         -965,587.07                        -1,258,031.57
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
填列）
         其他收益                        150,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      1,193,532.19                        -2,662,017.25
    加：营业外收入                       642,599.06                         15,701,428.00
    减：营业外支出                       937,427.70                           388,848.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         898,703.55                         12,650,562.59
列）
    减：所得税费用                      2,026,601.52                          405,610.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）     -1,127,897.97                        12,244,952.56
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                       -1,127,897.97                        12,244,952.56
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  -1,127,897.97                          12,244,952.56
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                 -0.0054                                0.0588
     （二）稀释每股收益                                 -0.0054                                0.0588
5、合并现金流量表
                                                                                            单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                855,649,605.51                         769,685,426.34
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 31,491,194.02                          18,392,699.49
经营活动现金流入小计                             887,140,799.53                         788,078,125.83
                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金   199,029,133.87                       199,844,826.10
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    173,352,935.65                       191,745,152.90
金
     支付的各项税费                 118,957,897.43                       104,184,874.67
     支付其他与经营活动有关的现金   355,696,954.06                       250,653,131.52
经营活动现金流出小计                847,036,921.01                       746,427,985.19
经营活动产生的现金流量净额           40,103,878.52                        41,650,140.64
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              38,000,000.00
     取得投资收益收到的现金            214,085.57                          2,940,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                     32,219,622.96                        17,770,154.11
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                      7,350,000.00                         4,537,522.98
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金   102,131,500.00
投资活动现金流入小计                179,915,208.53                        25,247,677.09
     购建固定资产、无形资产和其他
                                    101,071,026.30                        50,780,703.26
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                       67,650,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                          32,573,502.20
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    83,234,366.37                        30,000,000.00
投资活动现金流出小计                184,305,392.67                       181,004,205.46
投资活动产生的现金流量净额           -4,390,184.14                      -155,756,528.37
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金               1,500,000.00                        18,500,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                      1,500,000.00                        18,500,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金             215,200,000.00                       183,800,000.00
                                                    山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                             216,700,000.00                         202,300,000.00
     偿还债务支付的现金                          223,000,000.00                         120,800,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  32,813,230.65                          24,078,874.46
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
                                                   8,000,000.00                           1,600,000.00
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                  6,325,190.13                           1,000,000.00
筹资活动现金流出小计                             262,138,420.78                         145,878,874.46
筹资活动产生的现金流量净额                       -45,438,420.78                          56,421,125.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                             51,454.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -9,724,726.40                         -57,633,807.76
     加：期初现金及现金等价物余额                158,251,725.74                         215,885,533.50
六、期末现金及现金等价物余额                     148,526,999.34                         158,251,725.74
6、母公司现金流量表
                                                                                            单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                248,156,581.64                         272,585,987.67
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  3,061,648.42                          14,206,169.05
经营活动现金流入小计                             251,218,230.06                         286,792,156.72
     购买商品、接受劳务支付的现金                 76,931,167.44                          58,968,609.24
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  62,309,573.75                          68,193,138.74
金
     支付的各项税费                               22,462,918.24                          32,667,309.09
     支付其他与经营活动有关的现金                 69,083,391.99                          95,673,731.80
经营活动现金流出小计                             230,787,051.42                         255,502,788.87
经营活动产生的现金流量净额                        20,431,178.64                          31,289,367.85
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                            9,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                        3,907,052.40                          10,400,000.00
                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      130,000.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金   102,831,500.00
投资活动现金流入小计               115,868,552.40                        10,400,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    31,773,236.35                        13,101,372.85
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   1,525,190.13                       129,130,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    70,700,000.00                        30,000,000.00
投资活动现金流出小计               103,998,426.48                       172,231,372.85
投资活动产生的现金流量净额          11,870,125.92                      -161,831,372.85
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金              50,000,000.00                       105,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金    88,972,627.10
筹资活动现金流入小计               138,972,627.10                       105,000,000.00
    偿还债务支付的现金              95,000,000.00                        63,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    23,274,508.47                        22,884,275.46
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金    59,800,000.00                         1,000,000.00
筹资活动现金流出小计               178,074,508.47                        86,884,275.46
筹资活动产生的现金流量净额         -39,101,881.37                        18,115,724.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -6,800,576.81                      -112,426,280.46
    加：期初现金及现金等价物余额    40,601,872.04                       153,028,152.50
六、期末现金及现金等价物余额        33,801,295.23                        40,601,872.04
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                              单位：元
                                                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本     优先 永续                                                                        东权益
                                          其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润                  计
                              股    债
                     208,30
                                                 443,379          67,202.         15,646,            141,254 146,195 954,850
一、上年期末余额 8,000.
                                                 ,112.36               71         620.24             ,247.06 ,100.79 ,283.16
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     208,30
                                                 443,379          67,202.         15,646,            141,254 146,195 954,850
二、本年期初余额 8,000.
                                                 ,112.36               71         620.24             ,247.06 ,100.79 ,283.16
三、本期增减变动
                                                 -260,49          -67,202.                           11,258, 5,393,3 16,323,
金额（减少以“－”
                                                    1.48               71                             019.09     72.02 696.92
号填列）
（一）综合收益总                                                  -67,202.                           21,673, 9,158,0 30,764,
额                                                                     71                             419.09     70.67 287.05
（二）所有者投入                                 -260,49                                                       235,301 -25,190.
和减少资本                                          1.48                                                            .35
1．股东投入的普                                                                                                1,500,0 1,500,0
通股                                                                                                             00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                 -260,49                                                       -1,264,6 -1,525,1
4．其他
                                                    1.48                                                         98.65     90.13
                                                                                                     -10,415, -4,000,0 -14,415,
（三）利润分配
                                                                                                      400.00     00.00 400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
                                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
准备
3．对所有者（或                                                                                    -10,415, -4,000,0 -14,415,
股东）的分配                                                                                        400.00    00.00 400.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    208,30
                                                443,118                         15,646,            152,512 151,588 971,173
四、本期期末余额 8,000.
                                                ,620.88                         620.24             ,266.15 ,472.81 ,980.08
上期金额
                                                                                                                  单位：元
                                                                    上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                   其他权益工具                                                                   少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                    股本     优先 永续                                                                       东权益
                                         其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润                计
                             股    债
                    173,59
                                                476,975                         14,422,            121,010 86,498, 872,496
一、上年期末余额 0,000.
                                                ,331.02                         124.98             ,534.76 630.58 ,621.34
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   173,59
                            476,975                   14,422,        121,010 86,498, 872,496
二、本年期初余额 0,000.
                            ,331.02                    124.98        ,534.76 630.58 ,621.34
三、本期增减变动 34,718
                            -33,596,   67,202.        1,224,4        20,243, 59,696, 82,353,
金额（减少以“－” ,000.0
                             218.66        71           95.26         712.30 470.21 661.82
号填列）
（一）综合收益总                       67,202.                       30,147, 7,473,9 37,688,
额                                         71                         707.56     72.33 882.60
（二）所有者投入            1,121,7                                             57,822, 58,944,
和减少资本                    81.34                                             497.88 279.22
1．股东投入的普                                                                 18,500, 18,500,
通股                                                                            000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                            1,121,7                                             39,322, 40,444,
4．其他
                              81.34                                             497.88 279.22
                                                      1,224,4        -9,903,9 -5,600, -14,279,
（三）利润分配
                                                        95.26          95.26 000.00 500.00
                                                      1,224,4        -1,224,4
1．提取盈余公积
                                                        95.26          95.26
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                      -8,679,5 -5,600, -14,279,
股东）的分配                                                           00.00 000.00 500.00
4．其他
                   34,718
（四）所有者权益            -34,718,
                   ,000.0
内部结转                     000.00
                   34,718
1．资本公积转增             -34,718,
                   ,000.0
资本（或股本）               000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                          山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     208,30
                                                443,379              67,202.           15,646,       141,254 146,195 954,850
四、本期期末余额 8,000.
                                                   ,112.36               71            620.24         ,247.06 ,100.79 ,283.16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                           利润     益合计
                     208,308,                            497,473,8                                15,646,62 63,919, 785,347,8
一、上年期末余额
                      000.00                                 08.05                                     0.24    454.11     82.40
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     208,308,                            497,473,8                                15,646,62 63,919, 785,347,8
二、本年期初余额
                      000.00                                 08.05                                     0.24    454.11     82.40
三、本期增减变动
                                                                                                              -11,543, -11,543,2
金额（减少以“－”
                                                                                                               297.97     97.97
号填列）
（一）综合收益总                                                                                              -1,127,8 -1,127,89
额                                                                                                              97.97      7.97
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
                                                                                                           -10,415, -10,415,4
（三）利润分配
                                                                                                            400.00     00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                            -10,415, -10,415,4
股东）的分配                                                                                                400.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    208,308,                          497,473,8                                15,646,62 52,376, 773,804,5
四、本期期末余额
                     000.00                              08.05                                      0.24    156.14     84.43
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计
                    173,590,                          532,191,8                                14,422,12 61,578, 781,782,4
一、上年期末余额
                     000.00                              08.05                                      4.98    496.81     29.84
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    173,590,                          532,191,8                                14,422,12 61,578, 781,782,4
二、本年期初余额
                     000.00                              08.05                                      4.98    496.81     29.84
三、本期增减变动 34,718,0                             -34,718,0                                1,224,495 2,340,9 3,565,452
                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
金额（减少以“－”     00.00       00.00                                .26     57.30        .56
号填列）
（一）综合收益总                                                              12,244, 12,244,95
额                                                                             952.56      2.56
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                  1,224,495 -9,903,9 -8,679,50
（三）利润分配
                                                                        .26     95.26      0.00
                                                                  1,224,495 -1,224,4
1．提取盈余公积
                                                                        .26     95.26
2．对所有者（或                                                               -8,679,5 -8,679,50
股东）的分配                                                                    00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益 34,718,0       -34,718,0
内部结转               00.00       00.00
1．资本公积转增 34,718,0        -34,718,0
资本（或股本）         00.00       00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     208,308,   497,473,8                         15,646,62 63,919, 785,347,8
四、本期期末余额
                      000.00       08.05                               0.24    454.11     82.40
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
           三、公司基本情况
    山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）系2010年6月由山西仟源制药有限公司整体变更设立的股份有限
公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码为91140200770127753X。2011年8月在深圳证券交易所上市。所属行业为
医药类。
    公司前身为山西仟源制药有限公司，系经山西省商务厅以晋商资[2005]53号《关于对山西仟源制药有限公司章程的批复》
批准，由香港仟源医药投资控股有限公司(即C&Y PHARMACEUTICAL INVESTMENT HOLDINGS LIMITIED，以下简称“仟源控股”)
出资设立的外商独资企业。2005年1月28日，公司取得了山西省人民政府核发的批准号为商外资晋字[2005]0006号的《中华
人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。
    根据《山西仟源制药有限公司章程》，公司设立时工商登记的注册资本为人民币1,400万元，投资总额为人民币2,000
万元。2005年3月23日，公司对上述设立事项办理了工商设立登记手续，山西省大同市工商行政管理局向公司核发了企独晋
同总字第000202号《企业法人营业执照》。
    2006年6月，公司收到仟源控股第一期以及第二期股东出资款共计港币1,000万元，折合人民币1,030.49万元。2006年6
月，大同方正审计事务所有限公司对上述第一期以及第二期股东出资事项进行了验证，并分别出具了同方审(2006)验字0073
号以及0077号《验资报告》。2006年6月，公司对上述股东出资事项办理了工商变更登记手续，且山西省大同市工商行政管
理局向公司换发了《企业法人营业执照》，变更后的实收资本为人民币1,030.49万元。
    2006年6月，公司董事会通过决议，决定增加公司注册资本及投资总额，并变更公司经营范围。2006年6月，山西省商务
厅出具了晋商资[2006]375号《关于对山西仟源制药有限公司追加投资的批复》，批准公司将投资总额增加至人民币1亿元，
注册资本增加至人民币8,000万元。2006年7月，山西省人民政府向公司换发了《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，
对原批准证书中的投资总额、注册资本及经营范围进行了变更。2006年7月，公司对上述事项办理了工商变更登记手续，且
山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为人民币8,000万元，经营范围为“生
产销售原料药、粉针剂(含青霉素类、头孢菌素类)、片剂(含青霉素类、头孢菌素类)、硬胶囊剂(含青霉素类、头孢菌素类)、
颗粒剂(含青霉素类)、散剂、栓剂、精神药品(地西泮片、艾斯唑仑片、硝西泮片、地西泮注射液)”。
    2006年12月至2007年1月间，公司先后四次收到仟源控股第三期至第六期股东出资款共计港币700万元，折合人民币
700.74万元。2007年1月，大同方正审计事务所有限公司对上述第三期至第六期股东出资进行了验证，并分别出具了同方审
(2007）设验0005号、0006号、0007号以及0008号《验资报告》。2007年2月，公司对上述股东出资事项办理了工商变更登记
手续，且山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业执照》，变更后的实收资本为人民币1,731.23万元。
    2007年6月，公司收到仟源控股第七期股东出资款计港币400万元，折合人民币388.54万元；2007年7月，公司收到仟源
控股第八期股东出资款计港币5,024万元，折合人民币4,850.17万元。2007年7月，大同方正审计事务所有限公司对上述第七
期以及第八期股东出资进行了验证，并分别出具了同方审(2007）验字0030号以及0031号《验资报告》。2007年7月，公司对
上述股东出资事项办理了工商变更登记手续，且山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业执照》，变更后
的实收资本为人民币6,969.94万元。
    2007年10月，公司董事会通过决议，决定增加公司注册资本及投资总额。2007年10月，大同市经济技术开发区管理委员
会出具了同开管发[2007]37号《关于对山西仟源制药有限公司追加投资的批复》，批准公司将投资总额增加至人民币1.2亿
元，注册资本增加至人民币1亿元。2007年10月，山西省人民政府向公司换发了《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证
书》，对原批准证书中的投资总额及注册资本进行了变更。
    2007年10月，公司收到仟源控股第九期股东出资款计港币2,072万元，折合人民币1,984.77万元。2007年11月，大同方
正审计事务所有限公司对上述第九期股东出资进行了验证，并出具了同方审[2007]验0047号《验资报告》。2007年11月，公
司对上述股东出资事项办理了工商变更登记手续，且山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业执照》，注
册资本变更为人民币1亿元，实收资本变更为人民币8,954.71万元。
    2008年3月，公司董事会通过决议，决定将未分配利润人民币1,045.29万元转增实收资本。2008年4月，大同市经济技术
开发区商务局出具了同开商字[2008]2号《关于山西仟源制药有限公司利润转增资本金的批复》，批准了公司的上述未分配
利润转增实收资本。2008年4月，大同方正审计事务所有限公司对上述未分配利润转增实收资本进行了验证，并出具了同方
审[2008]验(0014)号《验资报告》。2008年5月，公司对上述事项办理了工商变更登记手续，且山西省大同市工商行政管理
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
局向公司换发了《企业法人营业执照》，实收资本变更为人民币1亿元。至此，公司的注册资本已由仟源控股全额出资完毕。
    根据2009年12月仟源控股与翁占国、赵群、韩振林、张彤慧、张振标和宣航等6位中国籍自然人签署的《股权转让协议》，
仟源控股将所持有的公司100%的股权以每人民币1元公司注册资本对应人民币1.4元的价格转让给上述6位中国籍自然人。
2009年12月，公司董事会通过决议，同意了上述股权转让。2010年1月，大同市经济技术开发区管理委员会出具了同开管发
[2010]3号《关于山西仟源制药有限公司股权变更暨外资企业转为内资企业的批复》，同意公司的股权转让暨企业性质由外
资转为内资。2010年1月，大同市经济技术开发区商务局出具了同开商字[2010]1号《关于撤销山西仟源制药有限公司外商投
资企业批准证书的通知》，批准撤销公司的外商投资企业批准证书。2010年2月，公司对上述事项办理了工商变更登记手续,
且山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法人营业执照》。变更后的注册号：140200400002021，公司类型：有
限责任公司(自然人控股或私营性质企业控股)。
    本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
         序号                  股东名称               出资金额（元）                 出资比例（%）
             1                  翁占国                 24,000,000.00                      24.00
             2                  韩振林                 18,000,000.00                      18.00
             3                  张彤慧                 18,000,000.00                      18.00
             4                   赵群                  16,000,000.00                      16.00
             5                  张振标                 12,000,000.00                      12.00
             6                   宣航                  12,000,000.00                      12.00
                   合   计                            100,000,000.00                      100.00
    根据2010年2月翁占国、赵群、韩振林、张彤慧、张振标和宣航等6位股东与崔金莺等26位自然人分别签署的《股权转让
协议》，由6位股东分别将各自持有的公司股权按相同比例（35.83%）转让给上述26位自然人，转让价格为每人民币1元公
司注册资本对应人民币1.5元。股权转让完成后，新股东的持股比例合计为35.83%，老股东的持股比例合计为64.17%。2010
年2月25日，公司股东会通过决议，同意了上述股权转让。2010年2月26日，公司股东会通过决议，决定对公司的经营范围进
行变更，新增“生产销售精细化工原料（不含危险化学品、爆炸品）（国家禁止经营专项审批的除外）。2010年4月，公司对
上述股东变更事项以及经营范围变更事项办理了工商变更登记手续，且山西省大同市工商行政管理局向公司换发了《企业法
人营业执照》。
    本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
       序号                  股东名称                 出资金额（元）                   出资比例（%）
         1                    翁占国                  15,400,800.00                       15.4008
         2                    崔金莺                  13,000,000.00                       13.0000
         3                    韩振林                  11,550,600.00                       11.5506
         4                    张彤慧                  11,550,600.00                       11.5506
         5                     赵群                   10,267,200.00                       10.2672
         6                    张振标                   7,700,400.00                       7.7004
         7                     宣航                    7,700,400.00                       7.7004
         8                    万晓丽                   3,000,000.00                       3.0000
         9                    屈志清                   2,500,000.00                       2.5000
    10                    刘亚琳                   2,000,000.00                       2.0000
    11                    李建利                   1,600,000.00                       1.6000
    12                    左学民                   1,580,000.00                       1.5800
    13                    金兴洪                   1,400,000.00                       1.4000
    14                    陈小勇                   1,300,000.00                       1.3000
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
         15                      侯胜军                    1,080,000.00                       1.0800
         16                      李志成                    1,050,000.00                       1.0500
         17                      陈小荣                    1,000,000.00                       1.0000
         18                      李树文                    1,000,000.00                       1.0000
         19              俞俊贤等14名自然人                5,320,000.00                       5.3200
                   合     计                              100,000,000.00                     100.0000
    根据公司各股东于2010年5月16日签订的《山西仟源制药股份有限公司发起人协议》，以2010年4月30日为基准日，将山
西仟源制药有限公司整体变更设立为股份有限公司，并以经审计后的截止2010年4月30日的净资产115,464,427.25元，折合股
本100,000,000.00元，其余15,464,427.25元作为资本公积。
    山西仟源制药有限公司2010年4月30日的全体股东即为山西仟源制药股份有限公司的全体股东。各股东以其原持股比例
认购公司股份。
    上述整体股改事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字（2010）第24365号”验资报告。
    根据公司2010年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1188号《关于核准山西仟源
制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,380万股，每股面
值1元，每股发行价13.00元，该募集资金已于2011年8月11日全部到位，并经立信会计师事务所有限公司验证，出具了信会
师报字（2011)第13254号验资报告。由此公司股本变更为133,800,000股，注册资本变更为人民币133,800,000.00元。
    2014年3月22日，根据股东会相关决议，公司将名称由“山西仟源制药股份有限公司”变更为“山西仟源医药集团股份有限
公司。” 上述更名事宜已于2014年9月19日经山西省大同市工商行政管理局核准后登记备案。
    根据公司2014年年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增2股。根据公司2014年第一次临时股东大
会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1405号《关于核准山西仟源医药集团股份有限公司非公开发行股票
的批复》核准，公司向翁占国、赵群、张振标、钟海荣、天津泓泰投资管理合伙企业（有限合伙）非公开发行人民币普通股
1,303万股，每股面值1元，每股发行价15.425元，该募集资金已于2015年8月7日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，出具了信会师报字（2015)第114781号验资报告。由此公司股本变更为173,590,000.00元，注册资本变更为人
民币173,590,000.00元。
    根据公司2015年年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增2股。由此公司股本变更为208,308,000.00
元，注册资本变更为人民币208,308,000.00元。
    截至2017年12月31日，公司累计发行股本总数为20,830.80万股，公司注册资本为人民币20,830.80万元。公司注册地：大
同市经济技术开发区湖滨大街53号，总部办公地：大同市经济技术开发区湖滨大街53号。公司主要经营活动为：医药、保健
食品的研发、生产、销售及医学诊断、基因保存、孕环境检测等医疗健康服务。公司的实际控制人为翁占国、赵群、张振标。
    本财务报表业经公司全体董事于2018年4月25日批准报出。
   截至2017年12月31日止，公司合并财务报表范围内子公司如下：
                               序号                             子公司名称
                                1                         浙江海力生制药有限公司
                                2                          杭州保灵集团有限公司
                                3                        杭州澳医保灵药业有限公司
                                4                  杭州恩氏基因技术发展有限公司
                                5                       杭州爱贝亚检测技术有限公司
                                6                        四川仟源中药饮片有限公司
                                7                        武汉仟源电子商务有限公司
                                8                 苏州达麦迪生物医学科技有限公司
                                9                 无锡联合利康临床检验所有限公司
                                10                北京达麦迪医学生物技术有限公司
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             11                       西藏仟源药业有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
    公司不存在自报告期末起12个月导致对持续经营能力产生重大怀疑的的因素。
五、重要会计政策及会计估计
      公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
      是
      药品生物制品业
      具体会计政策和会计估计提示：
      以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
      公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
  等有关信息。
2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
    公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
       非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
       1．合并范围
       公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
       2. 合并程序
       公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其
资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调
整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权
涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
  合营安排分为共同经营和合营企业。
  当公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
  公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认公司单独所持有的资产，以及按公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认公司单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
    2、 外币财务报表的折算
   资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用所在年度的平均汇率折算。
   处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新
金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计
入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                   余额前五名
                                                   单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
                                                   值的应收款项、将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
组合 1                                             账龄分析法
组合 2                                             其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%
1－2 年                                                         30.00%
2－3 年                                                         50.00%
3 年以上                                                      100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
组合 2
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额虽不重大，但由于应收款项发生了特殊减值的情况，
单项计提坏账准备的理由
                                                   故对该类应收款项进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                                 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
   1、存货的分类
   存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、自制半成品、发出商品等。
   2、发出存货的计价方法
   存货发出时按加权平均法计价。
   3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
   4、存货的盘存制度
   采用永续盘存制。
   5、低值易耗品和包装物的摊销方法
  （1）低值易耗品采用一次转销法；
  （2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
    1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的
合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。
     2、初始投资成本的确定
   （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减
的，冲减留存收益。
   非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
  （2）其他方式取得的长期股权投资
   以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、后续计量及损益确认方法
   （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
   （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合
营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
   （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核
算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益
法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限              残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20-70                  10%                  1.29%-4.50%
机器设备               年限平均法           10                     10%                  9%
仪器设备               年限平均法           5                      10%                  18%
运输设备               年限平均法           5                      10%                  18%
办公设备               年限平均法           5                      10%                  18%
其他设备               年限平均法           10                     10%                  9%
固定资产装修           年限平均法           3                                           33.33%
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产
各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
     1、借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
     （2）借款费用已经发生；
     （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       2、借款费用资本化期间
       资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
       购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
  借款费用资本化。
       3、暂停资本化期间
       符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本
  化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继
  续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
       4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
       对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用
  的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
       对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
  平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均
  利率计算确定。
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
      1、无形资产的计价方法
     （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
      外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
     （2）后续计量
     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
     对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
       2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                     项 目                             预计使用寿命                           依据
土地使用权                                               493-600月                       土地使用权限
非专利技术                                                 120月                           预计收益期
软件使用权                                                    60月                   该类资产通常使用寿命
四川仟源商标及药证                                            60月                         预计受益期
海力生制药专利技术、专有技术等                                84月                         预计受益期
保灵集团专利、商标、专有技术、药物保健品批件                  67月                         预计受益期
等
恩氏基因专利技术                                        60月、120月                        预计受益期
苏州达麦迪专利技术                                         226月                           预计受益期
无锡联合利康专利技术                                       204月                           预计受益期
       每年度终了，，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
       3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
       截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
       1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
       开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    2、开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
    形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
   长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    2、摊销年限
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的
会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
     设定提存计划
     公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定
的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
     公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
23、 预计负债
     1、预计负债的确认标准
     与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：
     （1）该义务是公司承担的现时义务；
     （2）履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
     （3） 该义务的金额能够可靠地计量。
     2、各类预计负债的计量方法
     公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理：
     所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
     公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确
认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
       1、销售商品收入的确认一般原则：
     （1）销售商品收入确认和计量的总体原则
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （2）公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    公司根据订单安排配货，出具产品质量检验报告，开具销售发票并将产品交付具有相应资质的物流商予以发运时确认
商品销售收入。
    2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补助均在实际
收到时予以计量确认。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照
    合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外
    收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补助均在实际
收到时予以计量确认。
    与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
    或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）
    或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相
    关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
     2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                     审批程序                              备注
（1）与公司日常活动相关的政府补助，
计入其他收益，不再计入营业外收入。         第三届董事会第十三次会议      列示其他收益本年金额,1,765,575.60 元。
比较数据不调整。
                                                                         列示持续经营净利润本年金额
（2）在利润表中分别列示\"持续经营净利                                     30,894,486.27 元；列示终止经营净利润
润\"和\"终止经营净利润\"。比较数据相应        第三届董事会第十九次会议      本年金额 0 元。列示持续经营净利润上
调整。                                                                   年金额 37,559,596.90 元；列示终止经营
                                                                         净利润上年金额 0 元。
（3）在利润表中新增\"资产处置收益\"项
                                                                         列示资产处置收益本年金额
目，将部分原列示为\"营业外收入\"的资产
                                           第三届董事会第十九次会议      20,885,285.29 元；列示资产处置收益上
处置损益重分类至\"资产处置收益\"项目。
                                                                         年金额 353,758.63 元。
比较数据相应调整。
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1
月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日
起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
     财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修
订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                               计税依据                                  税率
                                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                        收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                       3、5、6、13、17
                                        允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                        交增值税。
城市维护建设税                          按实际缴纳的增值税计缴
企业所得税                              按应纳税所得额计缴                   注
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                             所得税税率
              山西仟源医药集团股份有限公司                                           15%
                  浙江海力生制药有限公司                                             15%
                  杭州保灵集团有限公司                                               25%
                 杭州澳医保灵药业有限公司                                            15%
              杭州恩氏基因技术发展有限公司                                           15%
               杭州爱贝亚检测技术有限公司                                            25%
                 四川仟源中药饮片有限公司                                            25%
                 武汉仟源电子商务有限公司                                            25%
             苏州达麦迪生物医学科技有限公司                                          25%
             无锡联合利康临床检验所有限公司                                          25%
             北京达麦迪医学生物技术有限公司                                          25%
                  西藏仟源药业有限公司                                               9%
2、税收优惠
1、公司于2016年度经重新申请认定为高新技术企业，并已取得高新技术企业证书，因此2017年度按应纳税所得额的15%计
缴所得税。
2、公司子公司浙江海力生制药有限公司于2015年度经重新申请认定为高新技术企业，并已取得高新技术企业证书，因此2017
年度按应纳税所得额的15%计缴所得税。
3、公司子公司杭州澳医保灵药业有限公司于2017年度经重新申请认定为高新技术企业，并已取得高新技术企业证书，因此
2017年度按应纳税所得额的15%计缴所得税。
4、公司子公司杭州恩氏基因技术发展有限公司于2017年度经重新申请认定为高新技术企业，并已取得高新技术企业证书，
因此2017年度按应纳税所得额的15%计缴所得税。
5、根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》，西藏自治区的企业（指在西藏注册登记并申报缴纳企业所得税的各类企
业，包括西藏驻区外企业及入驻藏青工业园区的企业）统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，并自2015年1月1
日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，故公司子公司西藏仟源药
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
业有限公司2017年享受按应纳税所得额的9%计缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                  期初余额
库存现金                                                         20,489.21                                 34,284.69
银行存款                                                    148,506,510.13                            158,217,441.05
其他货币资金                                                   2,969,780.00
合计                                                        151,496,779.34                            158,251,725.74
  其中：存放在境外的款项总额                                                                            1,024,077.19
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
                               项栚             期末余额                      期初余额
               银行承兑汇票保证金                    2,889,780.00
               履约保证金                                  80,000.00
                            合计                     2,969,780.00
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                 37,703,268.92                             48,135,489.04
合计                                                         37,703,268.92                             48,135,489.04
（2）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                        单位： 元
                        项目                                                  期末转应收账款金额
其他说明
年末公司无已质押的应收票据。
年末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
                                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                         账面余额             坏账准备                         账面余额                坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额       比例      金额                              金额      比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     256,706,             19,476,7             237,229,8 173,679                11,387,47                  162,292,41
合计提坏账准备的                99.44%                 7.59%                           99.17%                     6.56%
                      672.48                 98.45                 74.03 ,897.47                       9.25                      8.22
应收账款
单项金额不重大但
                     1,448,61             1,448,61                        1,448,6               718,044.9
单独计提坏账准备                 0.56%               100.00%                            0.83%                   49.57% 730,567.36
                         2.14                 2.14                           12.27
的应收账款
                     258,155,             20,925,4             237,229,8 175,128                12,105,52                  163,022,98
合计                            100.00%                                               100.00%
                      284.62                 10.59                 74.03 ,509.74                       4.16                      5.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                          应收账款                           坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  235,001,346.81                         11,750,067.34                             5.00%
1至2年                                            18,245,252.15                       5,473,570.65                            30.00%
2至3年                                             2,413,836.13                       1,206,913.07                            50.00%
3 年以上                                           1,046,237.39                       1,046,237.39                           100.00%
合计                                          256,706,672.48                         19,476,798.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款：
                                                                               期末余额
    应收账款（按单位）
                                            应收账款              坏账准备        计提比例（%）                 计提理由
太极集团四川德阳荣升药业有限公司              1,217,612.14         1,217,612.14               100.00 预计无法收回。
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
山西大统进出口贸易有限公司                 231,000.00        231,000.00           100.00 客户经营发生困难，预计无
                                                                                        法收回。
                 合计                     1,448,612.14      1,448,612.14
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,099,059.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,921.48 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                单位名称                         收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称           应收账款性质      核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
本期核销应收账款196.01元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
                                                                           期末余额
                  单位名称                       应收账款            占应收账款合计数的比例          坏账准备
                                                                              (%)
上药思富（上海）医药有限公司                          9,205,002.00                       3.57               460,250.10
国药控股股份有限公司                                  8,673,544.22                       3.36               433,677.22
华润山东医药有限公司                                  8,033,932.50                       3.11               401,696.63
北京美康永正医药有限公司                              6,958,440.00                       2.70               347,922.00
华润南通医药有限公司                                  5,098,187.88                       1.97             1,200,142.63
                    合计                             37,969,106.60                      14.71             2,843,688.58
                                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                           单位： 元
                                                期末余额                                               期初余额
           账龄
                                     金额                       比例                       金额                      比例
1 年以内                                 9,544,591.19                    81.69%                11,813,806.89                      82.06%
1至2年                                   1,459,680.35                    12.49%                 2,527,036.70                      17.56%
2至3年                                     637,076.49                     5.45%                   53,003.13                         0.37%
3 年以上                                    43,697.06                     0.37%                      980.00                         0.01%
合计                                    11,685,045.09             --                           14,394,826.72              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                预付对象                                 期末余额                      占预付款项期末余额合计数的比例（%）
         台州保灵药业有限公司                                     4,437,922.13                                                     37.98
         国药集团工业有限公司                                     1,217,312.00                                                     10.42
                  郭洪艳                                               526,985.00                                                   4.51
       山东科源制药股份有限公司                                        408,000.00                                                   3.49
                  都兴义                                               379,488.60                                                   3.25
                  合计                                            6,969,707.73                                                     59.65
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额                                                 期初余额
                             账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                       账面价值
                           金额     比例       金额                             金额      比例       金额      计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                         1,598,40             799,200.            799,200.0
独计提坏账准备的                    4.55%                50.00%
                             0.00                  00
其他应收款
按信用风险特征组
                         32,666,1                                 32,666,11 48,122,                                            48,122,151.
合计提坏账准备的                    92.88%                                                98.42%
                            17.02                                        7.02 151.12
其他应收款
                                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额不重大但
                     905,286.                905,286.                       770,292              770,292.
单独计提坏账准备                     2.57%              100.00%                          1.58%                 100.00%
                             25                   25                             .31
的其他应收款
                     35,169,8                1,704,48             33,465,31 48,892,              770,292.                   48,122,151.
合计                               100.00%                                             100.00%
                           03.27                 6.25                   7.02 443.43                   31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
其他应收款（按单位）
                                   其他应收款               坏账准备                   计提比例                   计提理由
北京利平安康商贸有限                                                                                        经催讨，预计有可能无
                                       1,598,400.00                 799,200.00                    50.00%
公司                                                                                                        法收回。
合计                                   1,598,400.00                 799,200.00            --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
其他应收款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
                                                                              期末余额
         组合名称
                                             其他应收款                          坏账准备                      计提比例（%）
1年以内                                                 26,583,505.34
1至2年                                                   3,551,275.58
2至3年                                                    556,065.70
3年以上                                                  1,975,270.40
              合计                                      32,666,117.02
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 934,193.94 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                             单位： 元
                单位名称                                 转回或收回金额                                 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  款项性质                     期末账面余额                               期初账面余额
单位往来款                                                       2,148,369.09                            3,324,528.55
保证金及押金                                                     4,659,880.35                            3,868,211.09
员工暂借款                                                       1,053,589.08                            1,450,316.51
备用金                                                            733,058.47                              519,508.73
应收股权转让款                                                   1,306,840.00                            7,350,000.00
预付款项                                                         1,606,389.91                                7,989.91
订约定金                                                                                                30,000,000.00
应收海力生集团长期资产转让款及搬迁
                                                                12,411,098.44
补偿款
应收长期资产转让款                                               9,982,923.92
其他                                                             1,267,654.01                            2,371,888.64
合计                                                            35,169,803.27                           48,892,443.43
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                         单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质   期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
海力生集团有限公 应收长期资产转让
                                         12,411,098.44 1 年以内                           35.29%
司                    款及搬迁补偿款
上海弈柯莱生物医 应收长期资产转让
                                          9,982,923.92 1 年以内                           28.38%
药科技有限公司        款
北京利平安康商贸
                      预付款项            1,598,400.00 2-3 年                              4.54%          799,200.00
有限公司
联想生物技术有限
                      应收股权转让款      1,306,840.00 1 年以内                            3.72%
公司
默瑞（上海）生物科
                      往来款               957,580.42 2 年以内                             2.72%
技有限公司
合计                           --        26,256,842.78            --                      74.65%          799,200.00
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                       单位： 元
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额       跌价准备       账面价值
原材料             37,788,319.68    1,117,784.78    36,670,534.90   33,716,563.15   1,161,827.16   32,554,735.99
在产品              1,256,074.34                     1,256,074.34    4,824,579.30                   4,824,579.30
库存商品           75,614,905.91     174,298.18     75,440,607.73   36,940,085.94     305,759.50   36,634,326.44
发出商品              821,933.81                      821,933.81       837,163.53                    837,163.53
包装物                445,641.01                      445,641.01       566,107.91                    566,107.91
委托加工物资                                                            74,066.61                     74,066.61
低值易耗品              4,932.18                         4,932.18         367.52                         367.52
自制半成品         13,739,869.21                    13,739,869.21   21,378,697.66                  21,378,697.66
合计              129,671,676.14    1,292,082.96   128,379,593.18   98,337,631.62   1,467,586.66   96,870,044.96
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                    单位： 元
                                         本期增加金额                     本期减少金额
       项目        期初余额                                                                        期末余额
                                     计提             其他          转回或转销        其他
原材料              1,161,827.16      47,300.92                         91,343.30                   1,117,784.78
库存商品              305,759.50     267,727.33                        399,188.65                    174,298.18
合计                1,467,586.66     315,028.25                        490,531.95                   1,292,082.96
     库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的资产负债表日市场价格减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的原材料存货，在正常生产经营过程中，以所生
产的产成品的资产负债表日市场价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变
现净值。
本期转回存货跌价准备的原因是由于其可变现净值上升；本期转销存货跌价准备的原因是由于本期相关存货已出售、领用或
处置。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                       单位： 元
                                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               项目                                                          金额
其他说明：
7、其他流动资产
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                                     期末余额                                   期初余额
待抵扣的增值税进项税额                                                   1,625,963.07                              1,675,851.97
预缴企业所得税                                                           1,200,795.01                              3,495,069.19
合计                                                                     2,826,758.08                              5,170,921.16
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                    单位： 元
                                               期末余额                                        期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备       账面价值        账面余额        减值准备            账面价值
可供出售权益工具：                                                           29,400,000.00                        29,400,000.00
    按成本计量的                                                             29,400,000.00                        29,400,000.00
合计                                                                         29,400,000.00                        29,400,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                    单位： 元
                               账面余额                                      减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                             本期现金
                                                                                                         单位持股
   位         期初         本期增加 本期减少       期末      期初     本期增加 本期减少        期末                    红利
                                                                                                           比例
台州市德
           29,400,000                 29,400,000
翔医化有
                     .00                     .00
限公司
           29,400,000                 29,400,000
合计                                                                                                        --
                     .00                     .00
9、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
被投资单 期初余额                                         本期增减变动                                    期末余额 减值准备
                                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
   位                                        权益法下                        宣告发放                                       期末余额
                                                         其他综合 其他权益               计提减值
                         追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                 其他
                                                         收益调整   变动                   准备
                                              资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波磐霖
仟源股权
           63,976,83              -9,000,00 -965,587.                        -214,085.                          53,797,16
投资合伙
                  6.90                0.00         07                              57                                4.26
企业（有
限合伙）
台州保灵
                                             -3,345,12                                              32,194,57 28,849,44
药业有限
                                                 9.44                                                    0.47        1.03
公司
           63,976,83              -9,000,00 -4,310,71                        -214,085.              32,194,57 82,646,60
小计
                  6.90                0.00       6.51                              57                    0.47        5.29
           63,976,83              -9,000,00 -4,310,71                        -214,085.              32,194,57 82,646,60
合计
                  6.90                0.00       6.51                              57                    0.47        5.29
其他说明
    注：2017年5月，公司子公司杭州澳医保灵药业有限公司与台州市德翔医化有限公司、上海弈柯莱生物医药科技有限公
司及孙公司台州保灵药业有限公司签订《台州保灵药业有限公司合作协议》，三方将增资台州保灵药业有限公司。2017年7
月增资完成后，杭州澳医保灵药业有限公司持有台州保灵药业有限公司32.4%股权。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
           项目                 房屋、建筑物                土地使用权                 在建工程                      合计
一、账面原值
    1.期初余额                       83,517,800.00                                                                    83,517,800.00
    2.本期增加金额                   10,704,800.00                                                                    10,704,800.00
    （1）外购
    （2）存货\固定资产
                                     10,704,800.00                                                                    10,704,800.00
\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
                                          山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （2）其他转出
     4.期末余额           94,222,600.00                                      94,222,600.00
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额            6,741,329.21                                       6,741,329.21
     2.本期增加金额        3,066,732.07                                       3,066,732.07
     （1）计提或摊销       2,139,940.66                                       2,139,940.66
      —自累计折旧转
                            926,791.41                                         926,791.41
入
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额            9,808,061.28                                       9,808,061.28
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值       84,414,538.72                                      84,414,538.72
     2.期初账面价值       76,776,470.79                                      76,776,470.79
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
                 房屋及建筑                                                                                    固定资产装
     项目                        机器设备        仪器设备        运输设备        办公设备       其他设备                        合计
                     物                                                                                            修
一、账面原
值：
  1.期初余       185,676,703. 107,658,380. 45,144,904.5 12,732,384.5                           57,226,574.8                  417,359,545.
                                                                                8,834,396.20                     86,201.94
额                        50             34                 6               9                              4
  2.本期增                      39,413,156.2 12,267,594.2                                                                    53,235,353.5
                   63,142.16                                     216,422.58      880,552.41     394,485.91
加金额                                      9               1
      （1）购                   38,864,246.5 10,369,474.4                                                                    50,687,315.4
                   63,142.16                                     216,422.58      864,843.01     309,186.76
置                                          2               6
      （2）在
                                 548,909.77 1,898,119.75                          15,709.40      85,299.15                   2,548,038.07
建工程转入
      （3）企
业合并增加
  3.本期减       16,203,000.0 52,833,231.2                                                                                   87,792,841.3
                                                7,881,561.56     524,793.16      924,020.12 9,426,235.19
少金额                     0                8
      （1）处                   52,676,000.5                                                                                 75,771,785.0
                 5,498,200.00                   6,968,869.25     524,793.16      824,148.31 9,279,773.81
置或报废                                    0
     （2）转入
                 10,704,800.0                                                                                                10,704,800.0
投资性房地
                           0
产
（3）转入在
建工程
（4）企业合
                                 157,230.78      912,692.31                       99,871.81     146,461.38                   1,316,256.28
并减少
  4.期末余       169,536,845. 94,238,305.3 49,530,937.2 12,424,014.0                           48,194,825.5                  382,802,058.
                                                                                8,790,928.49                     86,201.94
额                        66                5               1               1                              6
二、累计折旧
  1.期初余       44,754,879.4 45,383,953.3 23,257,222.9                                        19,363,194.1                  144,715,017.
                                                                7,699,000.69 4,247,189.22                         9,578.00
额                         7                6               9                                              3
  2.本期增                                                                                                                   28,773,506.9
                 7,736,101.57 7,963,602.92 5,853,344.90 1,122,749.07 1,129,298.39 4,942,894.68                   25,515.40
加金额
      （1）计 7,736,101.57 7,963,602.92 5,853,344.90 1,122,749.07 1,129,298.39 4,942,894.68                      25,515.40 28,773,506.9
                                                                          山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
提
  3.本期减                    13,780,540.7                                                                         25,015,658.3
               1,380,775.19                  5,909,078.08    472,277.95    618,398.82 2,854,587.56
少金额                                  5
     （1）处                  13,769,177.6                                                                         23,942,583.2
                453,983.78                   5,797,555.10    472,277.95    607,019.08 2,842,569.68
置或报废                                9
（2）转入投
                926,791.41                                                                                          926,791.41
资性房地产
（3）转入在
建工程
（4）企业合
                                11,363.06     111,522.98                    11,379.74     12,017.88                 146,283.66
并减少
  4.期末余     51,110,205.8 39,567,015.5 23,201,489.8                                   21,451,501.2               148,472,866.
                                                            8,349,471.81 4,758,088.79                  35,093.40
额                       5              3              1                                          5
三、减值准备
  1.期初余
                               609,753.66         539.50                     2,265.54                               612,558.70
额
  2.本期增
加金额
     （1）计
提
  3.本期减
                               609,753.66         539.50                     2,265.54                               612,558.70
少金额
     （1）处
                               609,753.66         539.50                     2,265.54                               612,558.70
置或报废
  4.期末余
额
四、账面价值
  1.期末账     118,426,639. 54,671,289.8 26,329,447.4                                   26,743,324.3               234,329,191.
                                                            4,074,542.20 4,032,839.70                  51,108.54
面价值                  81              2              0                                          1
  2.期初账     140,921,824. 61,664,673.3 21,887,142.0                                   37,863,380.7               272,031,969.
                                                            5,033,383.90 4,584,941.44                  76,623.94
面价值                  03              2              7                                          1
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目        账面价值                           未办妥产权证书的原因
                                                      根据保灵集团与杭州市土地储备中心、
                                                      杭州市区田园地块开发建设指挥部于
                                                      2010 年 7 月 21 日签订的《搬迁补偿协
                                                      议书》以及 2013 年 2 月 7 日杭州市人
                                                      民政府办公厅出具的《杭州市人民政府
                                                      公文处理简复单》(府办简复第
                                                      B20130160 号)，澳医保灵应于 2014 年
                                                      年底前完成整体搬迁，将位于拱墅区半
                                                      山保灵路 5 号的生产厂房搬迁至下沙杭
                                                      州经济技术开发区 23 号大街 668 号的
澳医保灵杭州下沙厂区房产              63,979,497.14
                                                      新建厂区。截至报告期末，澳医保灵在
                                                      下沙厂区的厂房建设已经完工并通过了
                                                      GMP 认证，澳医保灵已经按《搬迁补偿
                                                      协议》约定，将生产地址搬迁至下沙厂
                                                      区。澳医保灵下沙厂区已取得《国有土
                                                      地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建
                                                      筑工程施工许可证》、《建设项目环境影
                                                      响评价文件审批意见》、《建筑工程消防
                                                      审核意见书》等必备审批文件，截至本
                                                      报告报出日，相关房产证正在办理中。
                                                      仟源医药山西厂区未办妥产权证书的房
                                                      屋建筑物为锅炉房、彩钢活动房、发电
                                                      机房及吸烟室。上述未办理房产证的房
                                                      产设施均为附属设施，对公司正常生产
                                                      经营影响较小，且占房屋建筑物账面价
                                                      值的比例很低。2012 年 3 月 22 日，公
                                                      司收到大同市人民政府《关于山西仟源
仟源医药山西厂区附属设施                142,321.07
                                                      制药股份有限公司整体搬迁的通知》(同
                                                      政发[2012]56 号)。根据该通知，包括公
                                                      司在内的大同市现有医药企业要全部搬
                                                      迁进入医药工业园区。目前，当地房产
                                                      管理部门已暂停包括公司厂区在内的搬
                                                      迁区域的房产权证办理工作，故公司未
                                                      办理上述附属设施的产权证。
                                                      四川仟源厂区未办妥产权证书的房屋建
                                                      筑物为门卫室、配电房、行政办公楼、
                                                      洗衣房、锅炉房、厕所、食堂及仓库。
四川仟源厂区附属设施                   1,703,781.96 上述未办理房产证的房产设施大部分为
                                                      附属设施，对公司正常生产经营影响较
                                                      小，且占四川仟源固定资产账面价值的
                                                      比例较低。
其他说明
                                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
年末无暂时闲置的固定资产。
年末无通过融资租赁租入的固定资产。
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                           单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
          项目
                       账面余额            减值准备           账面价值             账面余额        减值准备           账面价值
新厂区建设工程         70,544,832.11                          70,544,832.11       70,473,551.72                       70,473,551.72
海力生制药新厂
                       82,210,968.40                          82,210,968.40       11,173,443.90                       11,173,443.90
区搬迁复建项目
四川仟源直服饮
                        1,139,133.63                           1,139,133.63
片车间改造工程
综合制剂车间改
                        7,160,352.36                           7,160,352.36
造
杭州中试实验室
                        1,873,691.17                           1,873,691.17
建设
其他零星工程              137,735.00                            137,735.00           157,481.88                             157,481.88
合计                  163,066,712.67                         163,066,712.67       81,804,477.50                       81,804,477.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位： 元
                                           本期转                         工程累                        其中：本
                                                    本期其                                    利息资               本期利
 项目名               期初余    本期增     入固定              期末余     计投入     工程进             期利息                资金来
             预算数                                 他减少                                    本化累               息资本
     称                 额      加金额     资产金                额       占预算       度               资本化                  源
                                                      金额                                    计金额                化率
                                             额                            比例                          金额
新厂区                70,473,5 71,280.3                        70,544,8
                                                                          35.00%                                             其他
建设                    51.72          9                          32.11
海力生
制药新
                      11,173,4 71,037,5                        82,210,9                       870,253. 870,253.
厂区搬                                                                    80.00%                                    4.90% 其他
                        43.90     24.50                          68.40                             60         60
迁复建
项目
四川仟
源直服                          1,139,13                       1,139,13
                                                                          70.00%                                             其他
饮片车                              3.63                           3.63
间改造
                                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
工程
综合制                           7,160,35                            7,160,35
                                                                                81.00%                                          其他
剂车间                               2.36                                2.36
杭州中
                                 3,932,13 2,058,44                   1,873,69                                                   募股资
试实验                                                                          85.00%
                                     5.70       4.53                     1.17                                                   金
室
其他零              157,481. 470,979. 489,593.                       137,735.
                                                       1,133.33                                                                 其他
星工程                     88         99         54
                    81,804,4 83,811,4 2,548,03                       163,066,                     870,253. 870,253.
合计                                                   1,133.33                   --         --                                      --
                        77.50      06.57        8.07                  712.67                           60
13、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                       保灵集团
                                                                         海力生制 专利、商
                                                             四川仟源                                     无锡联合 苏州达麦
             土地使用             非专利技 软件使用                      药专利技 标、专有 恩氏基因
     项目               专利权                               商标及药                                     利康专利 迪专利技       合计
               权                     术          权                     术、专有 技术、药 专利技术
                                                                证                                          技术        术
                                                                          技术等 物保健品
                                                                                        批件等
一、账面
原值
      1.期 46,724,62               20,316,06 9,213,829 11,300,00 45,940,00 11,099,00 12,548,00 12,280,00 39,980,00 209,401,5
初余额           4.96                   1.33           .03        0.00          0.00       0.00    0.00       0.00       0.00        15.32
      2.本
                                               992,649.4                                                                        992,649.4
期增加金
                                                        5
额
                                               992,649.4                                                                        992,649.4
（1）购置                                               5
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期
                                     42,735.04                                                             42,735.04
减少金额
（1）处置
（2）企业                            42,735.04                                                             42,735.04
合并减少
     4.期 46,724,62      20,316,06 10,163,74 11,300,00 45,940,00 11,099,00 12,548,00 12,280,00 39,980,00 210,351,4
末余额            4.96        1.33        3.44    0.00      0.00      0.00      0.00      0.00      0.00      29.73
二、累计
摊销
     1.期 4,085,889      20,215,98 3,780,815 3,766,666 32,814,28 7,123,238 5,059,533 842,745.1 2,122,831 79,811,98
初余额             .56        0.63         .11     .67      5.80       .82       .00        0        .86        6.55
     2.本
             976,899.7   100,080.7 1,576,948 2,306,076 6,562,857 1,987,880 2,487,600 722,352.9 2,122,831 18,843,52
期增加金
                    4           0          .41     .86       .16       .60       .00        4        .74        8.15
额
             976,899.7   100,080.7 1,576,948 2,306,076 6,562,857 1,987,880 2,487,600 722,352.9 2,122,831 18,843,52
（1）计提           4           0          .41     .86       .16       .60       .00        4        .74        8.15
     3.本
期减少金                              6,410.25                                                              6,410.25
额
（1）处置
     （2）
企业合并                              6,410.25                                                              6,410.25
减少
     4.期 5,062,789      20,316,06 5,351,353 6,072,743 39,377,14 9,111,119 7,547,133 1,565,098 4,245,663 98,649,10
末余额             .30        1.33         .27     .53      2.96       .42       .00       .04       .60        4.45
三、减值
准备
     1.期
初余额
     2.本
期增加金
额
（1）计提
                                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3.本
期减少金
额
     （1）
处置
     4.期
末余额
四、账面
价值
     1.期
              41,661,83                          4,812,390 5,227,256 6,562,857 1,987,880 5,000,867 10,714,90 35,734,33 111,702,3
末账面价
                   5.66                                .17        .47      .04       .58         .00      1.96    6.40    25.28
值
     2.期
              42,638,73              100,080.7 5,433,013 7,533,333 13,125,71 3,975,761 7,488,467 11,437,25 37,857,16 129,589,5
初账面价
                   5.40                     0          .92        .33     4.20       .18         .00      4.90    8.14    28.77
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 44.44%。
14、开发支出
                                                                                                                    单位： 元
     项目         期初余额                       本期增加金额                              本期减少金额              期末余额
药品研发支       15,808,437.7                                                                                       17,141,623.3
                                  1,953,985.57                                               620,800.00
出                            9
                 15,808,437.7                                                                                       17,141,623.3
     合计                         1,953,985.57                                               620,800.00
                              9
其他说明
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事            期初余额                     本期增加                             本期减少               期末余额
         项
收购海力生制药
                          93,507,226.21                                                                           93,507,226.21
60%股权
收购保灵集团
                          67,174,500.23                                                                           67,174,500.23
80%股权
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
收购恩氏基因
                   74,828,639.17                                                                 74,828,639.17
80%股权
收购无锡联合利
                    5,140,702.23                                                                   5,140,702.23
康 100%股权
收购苏州达麦迪
                    7,080,221.12                                                                   7,080,221.12
51.98%股权
     合计         247,731,288.96                                                                247,731,288.96
（2）商誉减值准备
                                                                                                   单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                本期增加                       本期减少                期末余额
      项
收购海力生制药
                   24,684,464.90                                                                 24,684,464.90
60%股权
收购保灵集团
                    6,070,556.42                                                                   6,070,556.42
80%股权
收购恩氏基因
                                    5,070,000.00                                                   5,070,000.00
80%股权
收购无锡联合利
                                    2,608,300.00                                                   2,608,300.00
康 100%股权
收购苏州达麦迪
                                    3,433,600.00                                                   3,433,600.00
51.98%股权
     合计          30,755,021.32   11,111,900.00                                                 41,866,921.32
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    商誉的计算过程：
    A、公司于2012年支付人民币165,000,000.00元收购了浙江海力生制药有限公司（以下简称“海力生制药”）60%的股权，
并在股权转让协议中约定：（1）本次转让基准价格系设定海力生制药能于2014年3月31日前取得“维生素AD”标准修订以及
国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）的单独或区别定价，故如果届时该等条件未能实现，则元泰食品应在2014
年4月10日前退还公司股权转让款1,500万元。（2）如果海力生制药在2016年12月31日前取得“改性钠基蒙脱石”生产批件，
且其相关事项与国家食品药品监督管理局药物临床试验批件（批件号：2010L00807、2010L00808）所阐述的适用症一致，
则公司应增加支付1,500万元的股权转让款。由于海力生制药未能在约定的期限内取得“维生素AD”标准修订以及国家发改委
的单独或区别定价，因此海力生制药原控股股东舟山元泰食品有限公司于2014年3月20日退还股权转让款1,500万元。因此，
公司将合并成本165,000,000.00元超过按比例获得的海力生制药可辨认资产、负债公允价值的差额人民币93,507,226.21元，确
认为与海力生制药相关的商誉。
    B、公司于2013年支付人民币296,000,000.00元收购了杭州保灵集团有限公司（以下简称“保灵集团”）80%的股权，公司
将合并成本296,000,000.00元超过按比例获得的保灵集团可辨认资产、负债公允价值的差额人民币67,174,500.23元，确认为与
保灵集团相关的商誉。
    C、公司于2014年支付人民币100,000,000.00元收购了杭州恩氏基因技术发展有限公司（以下简称“恩氏基因”）80%的股
权，因此公司将合并成本100,000,000.00元超过按比例获得的恩氏基因可辨认资产、负债公允价值的差额人民币74,828,639.17
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
元，确认为与恩氏基因相关的商誉。
    D、公司于2016年支付人民币35,060,000.00元收购了无锡联合利康临床检验所有限公司（以下简称“无锡联合利康”）100%
的股权，因此公司将合并成本35,060,000.00元超过按比例获得的无锡联合利康可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
5,140,702.23元，确认为与无锡联合利康相关的商誉。
    E、公司于2016年支付人民币12,420,000.00元、并以无锡联合利康临床检验所有限公司100%股权作价40,060,000.00取得
了苏州达麦迪生物医学科技有限公司（以下简称“苏州达麦迪”）51.98%的股权，因此公司将合并成本52,480,000.00元超过按
比例获得的苏州达麦迪可辨认资产、负债公允价值的差额人民币7,080,221.12元，确认为与苏州达麦迪相关的商誉。
    商誉减值测试的方法：
    （1）在对收购海力生制药60%股权所形成的商誉进行减值测试时，公司将海力生制药的所有资产认定为一个资产组。
该资产组的可收回金额是根据海力生制药2018年度至2022年度未来5年财务预算，按照资产组预计未来现金流量的现值确定
的；自2023起为永续经营，在此阶段海力生制药将保持稳定的盈利水平。减值测试中采用的其他关键假设包括：收入增长率、
毛利率、费用增长率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设，并使用能够反映资产组的特定风险的折现
率。上述假设用以分析资产组的可收回金额。
    公司认为，经测试，于2017年12月31日公司收购海力生制药60%股权所形成的商誉无需再补计提减值准备。
    （2）在对收购保灵集团80%股权所形成的商誉进行减值测试时，公司将保灵集团的所有资产认定为一个资产组。该资
产组的可收回金额是根据保灵集团2018年度至2022年度未来5年财务预算，按照资产组预计未来现金流量的现值确定的。自
2023年起为永续经营，在此阶段保灵集团将保持稳定的盈利水平。减值测试中采用的其他关键假设包括：收入增长率、毛利
率、费用增长率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设，并使用能够反映资产组的特定风险的折现率。
上述假设用以分析资产组的可收回金额。
    公司认为，经测试，于2017年12月31日公司收购保灵集团80%股权所形成的商誉无需再补计提减值准备。
    （3）在对收购恩氏基因80%股权所形成的商誉进行减值测试时，公司将恩氏基因的所有资产认定为一个资产组。该资
产组的可收回金额是根据恩氏基因2018年度至2022年度未来5年财务预算，按照资产组预计未来现金流量的现值确定的。自
2023年起为永续经营，在此阶段恩氏基因将保持稳定的盈利水平。减值测试中采用的其他关键假设包括：收入增长率、毛利
率、费用增长率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设，并使用能够反映资产组的特定风险的折现率。
上述假设用以分析资产组的可收回金额。
    公司认为，经测试，于2017年12月31日公司对收购恩氏基因80%股权所形成的商誉计提507万元减值准备。
    （4）在对收购无锡联合利康100%股权所形成的商誉进行减值测试时，公司将收购无锡联合利康所产生的商誉分摊至无
锡联合利康的固定资产-房屋建筑物和无形资产。无锡联合利康的固定资产-房屋建筑物的可收回金额是按照市场比较法确定
的；无形资产的可收回金额是按照重置成本法确定的。
    公司认为，经测试，于2017年12月31日公司对收购无锡联合利康100%股权所形成的商誉计提260.83万元减值准备。
    （5）在对收购苏州达麦迪51.98%股权所形成的商誉进行减值测试时，公司将收购苏州达麦迪所产生的商誉分摊至苏州
达麦迪的无形资产。苏州达麦迪的无形资产的可收回金额是按照重置成本法确定的。
    公司认为，经测试，于2017年12月31日公司对收购苏州达麦迪51.98%股权所形成的商誉计提343.36万元减值准备。
其他说明
16、长期待摊费用
                                                                                                    单位： 元
       项目            期初余额           本期增加金额    本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
租入固定资产改良
                           3,375,014.26                       1,616,268.28                         1,758,745.98
支出
合计                       3,375,014.26                       1,616,268.28                         1,758,745.98
其他说明
                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                       期初余额
    项目
                       可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                 20,711,973.27         3,181,522.54             12,978,002.40           2,108,347.23
可抵扣亏损                    6,014,176.17         1,503,544.05              5,673,674.64           1,418,418.66
无形资产摊销年限差异                                                          340,000.00              51,000.00
已计提未支付的负债           24,560,019.43         3,999,960.94             23,042,443.68           3,456,366.55
按照税法规定应计入当
期应纳税所得额的递延             58,090.93            14,522.73              2,852,909.09            713,227.27
收益
未实现损益                   16,547,750.13         1,899,588.79              2,730,925.25            654,298.98
合计                         67,892,009.93        10,599,139.05             47,617,955.06           8,401,658.69
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                       期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差异      递延所得税负债        应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                            140,090,284.66        31,110,930.32            162,519,481.58          35,195,192.19
产评估增值
固定资产摊销年限差异         17,707,192.62         2,656,078.89              4,416,572.77            662,485.91
合计                        157,797,477.28        33,767,009.21            166,936,054.35          35,857,678.10
18、其他非流动资产
                                                                                                    单位： 元
               项目                             期末余额                                期初余额
预付系统开发费用                                              217,000.00                             231,273.59
预付购置长期资产款项                                       3,966,385.00                              150,000.00
其他                                                          100,000.00                             100,000.00
合计                                                       4,283,385.00                              481,273.59
其他说明：
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                项目                           期末余额                              期初余额
质押借款                                                   30,000,000.00
抵押借款                                                   30,000,000.00                         30,000,000.00
保证借款                                                   75,000,000.00                         75,000,000.00
信用借款                                                                                          3,000,000.00
合计                                                      135,000,000.00                        108,000,000.00
短期借款分类的说明：
20、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                种类                           期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                                5,779,560.00
合计                                                        5,779,560.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                项目                           期末余额                              期初余额
1 年以内                                                   71,445,396.80                         44,625,857.90
1-2 年                                                      2,024,569.90                          1,835,644.70
2-3 年                                                       833,424.71                            668,677.98
3 年以上                                                    5,328,199.44                          5,267,979.56
合计                                                       79,631,590.85                         52,398,160.14
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                  单位： 元
                项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因
上海索宝生物科技有限公司                                     478,673.99 尚未与对方结算
                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海新威化工有限公司                                      467,751.05 尚未与对方结算
连云港奥德赛化工有限公司                                  322,649.57 尚未与对方结算
山东富海实业股份有限公司铝业分公司                        310,430.00 尚未与对方结算
杨成贵                                                    262,550.23 尚未与对方结算
合计                                                     1,842,054.84                    --
其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                  项目                        期末余额                               期初余额
1 年以内                                                 7,206,934.66                           10,377,759.31
1-2 年                                                   1,194,514.33                            1,999,914.18
2-3 年                                                   1,072,914.24                               23,801.45
3 年以上                                                  439,643.23                               433,706.92
合计                                                     9,914,006.46                           12,835,181.86
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额           本期增加              本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                  11,579,168.20    162,427,652.74           162,928,140.71          11,078,680.23
二、离职后福利-设定提
                               1,073,332.94     15,165,101.17            14,886,599.77           1,351,834.34
存计划
三、辞退福利                                       106,119.22               106,119.22
合计                          12,652,501.14    177,698,873.13           177,920,859.70          12,430,514.57
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额           本期增加              本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                               8,651,994.04    136,857,126.45           137,976,634.21           7,532,486.28
补贴
2、职工福利费                                    5,060,952.91             5,060,952.91
                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、社会保险费                  166,559.66      9,752,555.88              9,631,163.56            287,951.98
    其中：医疗保险费           147,246.50      7,274,822.73              7,195,430.17            226,639.06
             工伤保险费         10,048.84        595,271.57               566,299.98              39,020.43
             生育保险费          9,264.32        587,190.08               580,947.14              15,507.26
其他                                           1,295,271.50              1,288,486.27               6,785.23
4、住房公积金                   78,970.30      7,397,271.42              7,399,880.02             76,361.70
5、工会经费和职工教育
                             2,681,644.20      3,359,746.08              2,859,510.01           3,181,880.27
经费
合计                        11,579,168.20    162,427,652.74            162,928,140.71          11,078,680.23
（3）设定提存计划列示
                                                                                                单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险              1,023,810.12     14,566,968.78             14,283,059.70           1,307,719.20
2、失业保险费                   49,522.82        598,132.39               603,540.07               44,115.14
合计                         1,073,332.94     15,165,101.17             14,886,599.77           1,351,834.34
其他说明：
24、应交税费
                                                                                                单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 17,622,572.51                           17,698,670.39
企业所得税                                              4,534,615.32                            3,477,031.74
个人所得税                                                66,538.69                              503,759.12
城市维护建设税                                          1,550,202.53                            1,215,782.85
房产税                                                   476,856.47                               13,496.75
教育费附加                                              1,109,000.19                             868,416.31
土地使用税                                               148,788.33                                   448.69
印花税                                                    57,501.82                               51,404.90
合计                                                   25,566,075.86                           23,829,010.75
其他说明：
25、应付利息
                                                                                                单位： 元
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                            期末余额                              期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 174,338.09                           245,861.00
短期借款应付利息                                              1,349,113.19                          135,272.91
合计                                                          1,523,451.28                          381,133.91
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                   单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
26、应付股利
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
海力生集团有限公司                                                                                 4,000,000.00
合计                                                                                               4,000,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
折扣与折让                                                   16,162,007.06                        17,558,265.87
保证金及押金                                                 23,114,839.19                        14,875,461.89
工程设备余款                                                  5,733,825.60                         5,292,130.76
往来款                                                       12,864,354.48                        19,240,233.31
应付报销款                                                    1,977,134.11                         5,529,955.40
代扣代缴社保及公积金                                           813,499.66                          1,259,671.87
应付推广费                                                   67,971,816.61                         1,850,000.00
其他                                                          2,769,998.45                         9,235,195.17
合计                                                        131,407,475.16                        74,840,914.27
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
押金保证金                                                    7,943,636.91
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
工程设备款                                                      2,034,400.38
合计                                                            9,978,037.29                 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                                       单位： 元
               项目                                期末余额                               期初余额
一年内到期的长期借款                                           75,000,000.00                          40,000,000.00
合计                                                           75,000,000.00                          40,000,000.00
其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                       单位： 元
               项目                                期末余额                               期初余额
质押借款                                                                                             100,000,000.00
抵押借款                                                       30,200,000.00
合计                                                           30,200,000.00                         100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
大同市财政局拨款用于磷霉素钠粉针车间                            1,000,000.00                           1,000,000.00
其他说明：
注：上述款项系大同市财政局拨款用于磷霉素钠粉针车间及配套仓库建造，将于2021年9月21日偿还。
31、递延收益
                                                                                                       单位： 元
       项目             期初余额        本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
                                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
政府补助                          6,945,216.33                               745,609.37             6,199,606.96
海力生制药搬迁补
                                  5,000,000.00                              5,000,000.00
偿款
合计                             11,945,216.33                              5,745,609.37            6,199,606.96          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                                 本期计入营
                                 本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                     与资产相关/
 负债项目          期初余额                      业外收入金                                 其他变动       期末余额
                                    助金额                     他收益金额 本费用金额                                     与收益相关
                                                     额
固定资产购
                  1,297,935.65                    108,920.00                                              1,189,015.65 与资产相关
置补偿款
检测试剂盒
研发及产业        5,579,371.59                    626,871.21                                              4,952,500.38 与资产相关
化工程
先天性免疫
缺陷病出生
                    67,909.09                       9,818.16                                                   58,090.93 与资产相关
筛查及基因
诊断
合计              6,945,216.33                    745,609.37                                              6,199,606.96         --
其他说明：
32、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                                 本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                            期末余额
                                       发行新股           送股        公积金转股           其他            小计
股份总数           208,308,000.00                                                                                     208,308,000.00
其他说明：
33、资本公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                      期初余额                    本期增加                本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）                   443,379,112.36                                             260,491.48          443,118,620.88
合计                                   443,379,112.36                                             260,491.48          443,118,620.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：2017年11月公司收购了子公司武汉仟源电子商务有限公司少数股东持有的27%的股权, 实际支付的价款与按照新增
持股比例计算的应享有该公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额260,491.48元调减资本公积。
                                                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
34、其他综合收益
                                                                                                                单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                               税后归属
                  项目               期初余额                                   减：所得税 税后归属                期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                                  费用     于母公司
                                                    额        当期转入损益                               东
二、以后将重分类进损益的其他综
                                      67,202.71 -131,188.08           -988.86              -67,202.71 -62,996.51
合收益
         外币财务报表折算差额         67,202.71 -131,188.08           -988.86              -67,202.71 -62,996.51
其他综合收益合计                      67,202.71 -131,188.08           -988.86              -67,202.71 -62,996.51
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
                                                                                                                单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                     本期减少              期末余额
法定盈余公积                      15,646,620.24                                                                15,646,620.24
合计                              15,646,620.24                                                                15,646,620.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
                                                                                                                单位： 元
                         项目                                  本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                                                        121,010,534.76
调整后期初未分配利润                                                   141,254,247.06                         121,010,534.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      21,673,419.09                          30,147,707.56
减：提取法定盈余公积                                                                                            1,224,495.26
    应付普通股股利                                                      10,415,400.00                           8,679,500.00
期末未分配利润                                                         152,512,266.15                         141,254,247.06
    调整期初未分配利润明细：
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
   2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
    3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
   5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
37、营业收入和营业成本
                                                                                                      单位： 元
                                 本期发生额                                        上期发生额
           项目
                         收入                    成本                      收入                     成本
主营业务                 930,705,123.57         282,165,545.08             738,619,261.58       246,403,030.11
其他业务                   8,222,862.69           7,614,497.07               7,457,602.01            5,985,991.37
合计                     938,927,986.26         289,780,042.15             746,076,863.59       252,389,021.48
38、税金及附加
                                                                                                      单位： 元
                  项目                        本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                              6,738,150.57                             5,632,945.64
教育费附加                                                  4,827,736.28                             4,025,815.28
房产税                                                      1,588,781.09                               941,401.54
土地使用税                                                   742,926.01                                602,631.35
车船使用税                                                    16,190.00
印花税                                                       422,528.40                                206,897.04
营业税                                                                                                 130,477.16
河道管理费                                                                                                   764.59
水利基金                                                                                                   93,856.48
合计                                                       14,336,312.35                            11,634,789.08
其他说明：
39、销售费用
                                                                                                      单位： 元
                  项目                        本期发生额                               上期发生额
市场推广费用                                            186,522,783.31                              51,312,816.83
职工薪酬及社保公积金等                                     81,964,621.78                            77,948,209.82
差旅费                                                     61,751,039.94                            52,229,911.99
业务宣传费                                                 25,426,387.39                            30,366,242.08
会务费                                                     23,416,229.29                            31,097,678.42
办公费                                                     15,547,907.76                            21,460,904.50
其他                                                       34,531,152.43                            19,064,054.80
合计                                                    429,160,121.90                          283,479,818.44
                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
40、管理费用
                                                                             单位： 元
               项目      本期发生额                            上期发生额
职工薪酬及社保公积金等                51,481,929.48                         54,342,494.31
研发费用                              43,444,656.49                         34,627,796.81
无形资产摊销                          16,540,773.66                         17,690,423.45
租赁费                                 7,355,040.28                          7,279,030.50
固定资产折旧                           5,735,327.51                          6,027,758.82
其他                                  32,798,072.62                         31,920,773.32
海力生制药搬迁费用                     3,893,143.84
合计                              161,248,943.88                         151,888,277.21
其他说明：
41、财务费用
                                                                             单位： 元
               项目      本期发生额                            上期发生额
利息支出                              15,423,237.11                         14,146,172.48
减：利息收入                           3,167,246.33                          1,854,669.54
汇兑损益                                132,599.51                             -67,179.99
其他                                    413,271.42                            308,783.73
合计                                  12,801,861.71                         12,533,106.68
其他说明：
42、资产减值损失
                                                                             单位： 元
               项目      本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                          10,033,252.97                          2,966,648.03
二、存货跌价损失                        315,028.25                            547,477.38
十三、商誉减值损失                    11,111,900.00                         21,070,556.42
合计                                  21,460,181.22                         24,584,681.83
其他说明：
                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
43、投资收益
                                                                                           单位： 元
                   项目                   本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           -4,310,716.51                      -1,258,031.57
处置长期股权投资产生的投资收益                            337,418.74                      12,459,297.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                       2,940,000.00
其他
合计                                                   -3,973,297.77                      14,141,266.00
其他说明：
44、资产处置收益
                                                                                           单位： 元
           资产处置收益的来源          本期发生额                            上期发生额
固定资产处置利得或损失                              20,885,285.30                           353,758.63
45、其他收益
                                                                                           单位： 元
           产生其他收益的来源          本期发生额                            上期发生额
技术研究补贴                                           100,000.00
中小微企业品牌建设资金                                  50,000.00
稳定岗位补贴                                           232,762.59
发明专利授权补助                                         4,000.00
土地使用税退税                                          26,637.00
固定资产投资补助                                       108,920.00
研发投入资助款                                         505,000.00
大学生见习训练补贴                                      56,406.13
水利基金退款                                            11,660.51
专利资助                                                33,500.00
检测试剂盒研发及产业化工程项目经费                     626,871.21
\"先天性免疫缺陷病出生筛查及基因诊
                                                         9,818.16
断\"项目
合计                                                 1,765,575.60
                                                                  山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
46、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                     上期发生额
                                                                                                         额
政府补助                                       5,508,028.21                    4,457,718.53                    5,508,028.21
预计负债转入                                                                  15,000,000.00
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
         无形资产处置利得
海力生制药研发设备搬迁补
                                               6,303,084.84                                                    6,303,084.84
偿及搬迁费用补偿
其他                                           1,735,843.93                    1,051,508.26                    1,735,843.93
合计                                          13,546,956.98                   20,509,226.79                   13,546,956.98
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                     响当年盈亏          贴           额            额         与收益相关
杭州市专利 科技局产业
                            补助                     是           否                                5,000.00 与收益相关
资助          扶持专户
              杭州市滨江
              区人民政府
工业奖                      奖励                     是           否                                3,000.00 与收益相关
              长河街道办
              事处
              杭州市经济
杭州市专利
              技术开发区 补助                        是           否                               11,500.00 与收益相关
资助
              管理委员会
              杭州市经济
固定资产购
              开发区财政 补助                        是           否                              112,731.19 与资产相关
置补助
              局
中小微企业 大同市经济
品牌建设基 技术开发区 补助                           是           否                               50,000.00 与收益相关
金            财政局
              杭州市滨江
人才激励基
              区财政局财 补助                        是           否                 14,078.00 2,210,640.00 与收益相关
金
              政零余额户
大学生见习 杭州市就业
                            补助                     是           否                               90,793.30 与收益相关
训练补贴      管理局
高污染柴油 杭州市机动 补助                           是           否                               28,000.00 与收益相关
                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
车淘汰补助 车排气污染
              管理处
汽车更新补 杭州市商务
                             补助   是   否                        18,000.00 与收益相关
贴            委员会
              杭州高新技
股权激励资 术产业开发
                             补助   是   否                        19,148.00 与收益相关
金            区（滨江）财
              政局
              大同市经济
科技创新项
              技术开发区 补助       是   否                       500,000.00 与收益相关
目资金
              财政局
              杭州市经济
清洁生产财
              技术开发区 补助       是   否                        50,000.00 与收益相关
政补助
              管理委员会
稳定岗位补 舟山市就业
                             补助   是   否                       113,858.92 与收益相关
贴            管理服务局
              无锡市劳动
稳定岗位补 就业管理中
                             补助   是   否                         9,879.00 与收益相关
贴            心失业保险
              基金
稳定岗位补 杭州市就业
                             补助   是   否                       156,331.81 与收益相关
贴            管理局
先天性免疫
缺陷病出生 无锡市滨湖
                             补助   是   否                         7,363.64 与收益相关
筛查及基因 区科学技术
诊断
2015 年劳动
              苏州市劳动
就业管理服
              就业管理服 补助       是   否                         5,144.85 与收益相关
务中心稳岗
              务中心
补贴
              杭州市经济
财政补助      技术开发区 补助       是   否                       216,800.00 与收益相关
              管理委员会
              杭州市下城
税收骨干企 区人民政府
                             补助   是   否                       200,000.00 与收益相关
业表彰        朝晖街道办
              事处
检测试剂盒
研发及产业 苏州市高新
                             补助   是   否                       321,924.89 与收益相关
化工程项目 区财政局
经费
                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
退水利建设 杭州市经开
                            补助   是   否                        189,768.89 与收益相关
基金         区地税局
             杭州市地方
退水利建设 税务局高新
                            补助   是   否                         16,234.04 与收益相关
基金         （滨江）税务
             分局
2016 年度科 舟山市财政
                            补助   是   否                         60,000.00 与收益相关
技专项经费 局
             杭州市滨江
             区长河街道
地方街道补
             人力资源和 补助       是   否                          9,600.00 与收益相关
助
             社会保障管
             理站
大学生招用 杭州市就业
                            补助   是   否                          3,000.00 与收益相关
补贴         管理局
开发区安监 开发区安监
                            奖励   是   否            20,000.00             与收益相关
局安全奖     局
蜂王幼虫行 杭州经济技
业标准制订 术开发区财 补助         是   否           100,000.00             与收益相关
项目资助     政局
城市生态文 杭州经济技
明建设补助 术开发区财 补助         是   否             3,000.00             与收益相关
资金         政局
             杭州经济技
经济发展政
             术开发区财 奖励       是   否            50,000.00             与收益相关
策奖
             政局
             杭州经济技
科技创新政
             术开发区财 奖励       是   否            20,000.00             与收益相关
策奖
             政局
服务业规模
             开发区财政
企业扶持奖                  奖励   是   否           100,000.00             与收益相关
             局
励
             杭州市经济
项目补助经
             技术开发区 补助       是   否                         20,000.00 与收益相关
费
             管理委员会
             苏州高新区
项目补助经
             国库支付中 补助       是   否                         27,000.00 与收益相关
费
             心
无锡山水城 无锡山水城
                            奖励   是   否                          2,000.00 与收益相关
管理委员会 管理委员会
                                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
创新基金驱
动奖励
             西藏自治区
财政扶持     藏青工业园 补助                           是           否                5,200,950.21                与收益相关
             管理委员会
合计                 --           --        --              --             --         5,508,028.21 4,457,718.53        --
其他说明：
47、营业外支出
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非货币性资产交换损失                              966,486.14                                                        966,486.14
对外捐赠                                            20,000.00                       20,000.00                        20,000.00
罚款                                                92,832.18                    141,120.00                          92,832.18
其他                                                11,768.31                     150,204.11                          11,768.31
合计                                             1,091,086.63                     311,324.11                       1,091,086.63
其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                      14,667,619.50                                 11,013,351.63
递延所得税费用                                                      -4,288,149.25                                 -4,312,852.35
合计                                                                10,379,470.25                                  6,700,499.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                          本期发生额
利润总额                                                                                                          41,273,956.52
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                    6,191,093.49
子公司适用不同税率的影响                                                                                           3,280,683.71
调整以前期间所得税的影响                                                                                           2,057,429.40
                                                               山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
非应税收入的影响                                                                                    -9,298,316.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     2,867,519.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      -1,541,416.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     9,003,751.73
损的影响
技术研发费加计扣除的影响                                                                            -2,181,273.97
所得税费用                                                                                          10,379,470.25
其他说明
49、其他综合收益
详见附注七.合并财务报表项目注释。34 其他综合收益。。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
收到押金、保证金及往来款                                      23,683,721.04                         11,844,436.29
利息收入                                                       1,156,397.33                          1,854,669.54
收到政府补助                                                   6,527,994.44                          4,015,698.81
其他                                                            123,081.21                            677,894.85
合计                                                          31,491,194.02                         18,392,699.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
支付押金、保证金及往来款                                      24,580,640.35                         14,283,079.10
支付银行承兑汇票保证金                                         2,969,780.00
支付的各项费用                                            328,020,337.07                         236,058,728.31
其他                                                            126,196.64                            311,324.11
合计                                                      355,696,954.06                         250,653,131.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
收回收购山西普德药业有限公司股权定
                                                   102,131,500.00
金及利息
合计                                               102,131,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
支付收购山西普德药业有限公司股权定
                                                    70,000,000.00                         30,000,000.00
金
不再纳入合并范围的子公司在处置日的
                                                     9,529,357.03
现金余额
支付的搬迁费用                                       3,705,009.34
合计                                                83,234,366.37                         30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
支付的非公开发行股票的发行费用                       4,800,000.00                          1,000,000.00
收购武汉仟源少数股权所支付的现金                     1,525,190.13
合计                                                 6,325,190.13                          1,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                           单位： 元
                 补充资料               本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              30,894,486.27                         37,559,596.90
加：资产减值准备                                    21,460,181.22                         24,584,681.83
                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                           30,899,340.91                       29,637,838.38
物资产折旧
无形资产摊销                                               18,612,952.95                       18,594,976.34
长期待摊费用摊销                                            1,616,268.28                        2,305,372.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -20,885,285.29                         -353,758.63
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                       966,486.14
财务费用（收益以“－”号填列）                             15,423,237.11                       14,094,718.05
投资损失（收益以“－”号填列）                              3,973,297.77                      -14,141,266.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   -2,197,480.36                         -467,305.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   -2,090,668.89                       -3,845,547.20
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -39,693,974.65                      -15,583,441.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                          -67,712,266.25                      -31,818,490.84
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                           48,837,303.31                      -19,049,677.92
列）
其他                                                                                             132,444.69
经营活动产生的现金流量净额                                 40,103,878.52                       41,650,140.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                     --                                 --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                      --                                 --
现金的期末余额                                            148,526,999.34                      158,251,725.74
减：现金的期初余额                                        158,251,725.74                      215,885,533.50
现金及现金等价物净增加额                                   -9,724,726.40                      -57,633,807.76
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                单位： 元
                                                                               金额
其中：                                                                          --
其中：                                                                          --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                              7,350,000.00
其中：                                                                          --
默瑞（上海）生物科技有限公司                                                                    7,350,000.00
处置子公司收到的现金净额                                                                        7,350,000.00
其他说明：
                                                                     山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                   期初余额
一、现金                                                           148,526,999.34                             158,251,725.74
其中：库存现金                                                          20,489.21                                    34,284.69
         可随时用于支付的银行存款                                  148,506,510.13                             158,217,441.05
三、期末现金及现金等价物余额                                       148,526,999.34                             158,251,725.74
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                             期末账面价值                                  受限原因
货币资金                                                             2,889,780.00 开具银行承兑汇票所支付的保证金
货币资金                                                                80,000.00 履约保证金
投资性房地产                                                        51,661,787.55 银行借款抵押
                                                                                    将子公司海力生制药股权质押用于银行
长期股权投资                                                       140,315,535.10
                                                                                    借款
                                                                                    将子公司保灵集团股权质押用于银行借
长期股权投资                                                       373,529,443.58
                                                                                    款
                                                                                    将子公司恩氏基因股权质押用于银行借
长期股权投资                                                        94,930,000.00
                                                                                    款
在建工程                                                            82,210,968.40 银行借款抵押
无形资产                                                            11,106,038.80 银行借款抵押
合计                                                               756,723,553.43                      --
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                 单位： 元
                                               丧失控   处置价     丧失控   丧失控       丧失控   按照公    丧失控    与原子
                                      丧失控
 子公司    股权处   股权处   股权处            制权时   款与处     制权之   制权之       制权之   允价值    制权之    公司股
                                      制权的
  名称     置价款   置比例   置方式            点的确   置投资     日剩余   日剩余       日剩余   重新计    日剩余    权投资
                                       时点
                                               定依据   对应的     股权的   股权的       股权的   量剩余    股权公    相关的
                                                                      山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         合并财      比例     账面价    公允价    股权产   允价值   其他综
                                                         务报表                 值        值      生的利   的确定   合收益
                                                         层面享                                   得或损   方法及   转入投
                                                         有该子                                     失     主要假   资损益
                                                         公司净                                              设     的金额
                                                         资产份
                                                         额的差
                                                           额
台州保
                                         2017 年
灵药业                          不对等                   428,612.             32,194,5 32,194,5
                       67.60%            07 月 01 注 1               32.40%
有限公                          增资                            56              70.79     70.79
                                         日
司
                                         2017 年
DABIO      1,306,84
                      100.00% 转让       12 月 31 注 2
INC            0.00
                                         日
达麦迪
生物医
                                         2017 年
学科技
                      100.00% 转让       12 月 31 注 2
（香港）
                                         日
有限公
司
其他说明：
      注1：2017年5月，经公司董事会决议，公司子公司杭州澳医保灵药业有限公司与台州市德翔医化有限公司、上海弈柯莱
生物医药科技有限公司及孙公司台州保灵药业有限公司签订《台州保灵药业有限公司合作协议》，约定三方共同增资台州保
灵药业有限公司，其中，杭州澳医保灵药业有限公司以机器设备增资2,820万元、台州市德翔医化有限公司以机器设备增资
1,000万元、上海弈柯莱生物医药科技有限公司以现金增资3,700万元、以机器设备出资2,060万元。2017年6月16日，台州保
灵药业有限公司完成关于投资人变更的工商变更登记手续。2017年7月，杭州澳医保灵药业有限公司完成对台州保灵药业有
限公司的增资。故自2017年7月起不再将台州保灵药业有限公司纳入公司合并范围。
      注2：截至2017年12月31日，公司子公司苏州达麦迪生物医学科技有限公司董事会已通过转让达麦迪生物医学科技（香
港）有限公司100%股权、DABIO INC 100%股权决议，苏州达麦迪生物医学科技有限公司与收购方签订关于达麦迪生物医
学科技（香港）有限公司100%股权、DABIO INC100%股权转让协议，并已于2017年11月经苏州市商务局完成企业境外投资
注销备案且于2018年1月2日收到全部股权转让款。故以2017年12月31日作为丧失控制权的时点。
      注3：达麦迪生物医学科技（香港）有限公司与DABIO INC 100%股权转让价格为20万美元，处置价款与处置投资对应
的合并报表财务层面享有上述两家子公司净资产份额的差额为-91,193.50元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                           取得方式
                                                                      直接              间接
浙江海力生制药                                                                                      非同一控制下企
                  浙江舟山       浙江舟山        医药                    60.00%
有限公司                                                                                            业合并
杭州保灵集团有                                                                                      非同一控制下企
                  浙江杭州       浙江杭州        投资                   100.00%
限公司                                                                                              业合并
杭州澳医保灵药                                                                                      非同一控制下企
                  浙江杭州       浙江杭州        医药、保健品                             100.00%
业有限公司                                                                                          业合并
杭州恩氏基因技                                                                                      非同一控制下企
                  浙江杭州       浙江杭州        服务                    80.00%
术发展有限公司                                                                                      业合并
杭州爱贝亚检测                                                                                      非同一控制下企
                  浙江杭州       浙江杭州        服务                                     100.00%
技术有限公司                                                                                        业合并
四川仟源中药饮                                                                                      非同一控制下企
                  四川广汉       四川广汉        医药                    42.36%
片有限公司                                                                                          业合并
武汉仟源电子商                                                                                      非同一控制下企
                  湖北武汉       湖北武汉        贸易                    78.00%
务有限公司                                                                                          业合并
苏州达麦迪生物
                                                                                                    非同一控制下企
医学科技有限公 江苏苏州          江苏苏州        贸易                    51.98%
                                                                                                    业合并
司
无锡联合利康临
                                                                                                    非同一控制下企
床检验所有限公 江苏无锡          江苏无锡        服务                                     100.00%
                                                                                                    业合并
司
北京达麦迪医学
                                                                                                    非同一控制下企
生物技术有限公 北京              北京            服务                                     100.00%
                                                                                                    业合并
司
西藏仟源药业有
                  青海格尔木     青海格尔木      贸易                    70.00%                     设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
      注1：杭州爱贝亚检测技术有限公司是杭州恩氏基因技术发展有限公司全资子公司，公司通过杭州恩氏基因技术发展有
限公司持有杭州爱贝亚检测技术有限公司100%股权。
                                                                            山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
     注2：无锡联合利康临床检验所有限公司、北京达麦迪医学生物技术有限公司均是苏州达麦迪生物医学科技有限公司的
全资子公司，公司通过苏州达麦迪生物医学科技有限公司持有无锡联合利康临床检验所有限公司、北京达麦迪医学生物技术
有限公司100%股权。
     注3：公司持有四川仟源中药饮片有限公司42.3571%股权，由于四川仟源中药饮片有限公司董事会成员共5名，其中公
司委派3名，故公司仍拥有四川仟源中药饮片有限公司的实际控制权。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                             单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                              期末少数股东权益余额
                                                                损益                   派的股利
浙江海力生制药有限公
                                            40.00%               13,374,894.02                4,000,000.00              73,285,647.03
司
杭州恩氏基因技术发展
                                            20.00%                    437,586.04                                         7,014,621.03
有限公司
西藏仟源药业有限公司                        30.00%                5,929,327.94                                           8,889,255.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                             单位： 元
                                   期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负     非流动    负债合     流动资    非流动    资产合     流动负      非流动     负债合
  名称
             产        资产       计        债        负债       计         产       资产       计           债       负债        计
浙江海
力生制     161,289, 119,543, 280,832, 66,400,6 31,217,9 97,618,6 143,779, 71,168,9 214,948, 47,963,5 7,208,37 55,171,9
药有限       088.81    685.15    773.96     95.20      61.18     56.38     813.38     95.99    809.37        54.66      2.17      26.83
公司
杭州恩
氏基因
           25,886,0 14,457,2 40,343,3 4,344,01 926,217. 5,270,23 24,611,8 18,893,6 43,505,5 8,497,97 2,122,39 10,620,3
技术发
              77.95     58.03     35.98       3.22       61       0.83      45.70     96.22      41.92        3.98      2.99      66.97
展有限
公司
西藏仟
源药业     165,216, 916,844. 166,131, 136,500,                 136,500, 14,380,9 582,695. 14,963,6 6,597,25                    6,597,25
有限公       679.31       37     448.34    595.33               595.33      85.84       45       81.29        4.75                 4.75
司
                                                                                                                             单位： 元
子公司名称                             本期发生额                                                上期发生额
                                                                           山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
                 营业收入         净利润                                    营业收入         净利润
                                                  额         金流量                                          额           金流量
浙江海力生
                223,644,926. 33,437,235.0 33,437,235.0 -17,599,711.4 213,557,750. 20,481,484.7 20,481,484.7 11,388,459.2
制药有限公
                         41                4            4              8            26                3             3
司
杭州恩氏基
                37,601,904.6                                               37,130,740.0
因技术发展                      2,187,930.20 2,187,930.20 -1,235,114.89                    7,382,348.61 7,382,348.61 6,510,080.27
                            4
有限公司
西藏仟源药      238,593,128. 19,764,426.4 19,764,426.4 42,729,863.1
                                                                           7,117,841.25    -133,573.46    -133,573.46 -2,217,443.46
业有限公司               37                7            7
其他说明：
注1：杭州恩氏基因技术发展有限公司的主要财务信息系合并财务报表数据。
注2：浙江海力生制药有限公司、杭州恩氏基因技术发展有限公司的主要财务信息系按公允价值计量。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司原持有武汉仟源电子商务有限公司51%股权，2017年公司收购了武汉仟源电子商务有限公司少数股东持有的27%股权，
从而持有武汉仟源电子商务有限公司78%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                        单位： 元
--现金                                                                                                                  1,525,190.13
购买成本/处置对价合计                                                                                                   1,525,190.13
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                                         1,264,698.65
差额                                                                                                                     260,491.48
其中：调整资本公积                                                                                                       260,491.48
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                           持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地            注册地           业务性质                                              营企业投资的会
     企业名称                                                                     直接                间接
                                                                                                                    计处理方法
                                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
宁波磐霖仟源股
权投资合伙企业 浙江北仑               浙江北仑          股权投资                     30.00%                     权益法
（有限合伙）
台州保灵药业有
                 浙江台州             浙江台州          医药                                             32.40% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                     单位： 元
                                        期末余额/本期发生额                                   期初余额/上期发生额
                       宁波磐霖仟源股权投资                                     宁波磐霖仟源股权投资
                                                      台州保灵药业有限公司                                 台州保灵药业有限公司
                       合伙企业（有限合伙）                                     合伙企业（有限合伙）
流动资产                              53,576,515.85            22,114,135.77           176,482,062.01
非流动资产                           125,929,455.00            48,657,109.62            20,000,000.00
资产合计                             179,505,970.85            70,711,245.39           196,482,062.01
流动负债                                182,089.96              8,702,560.73                  876,165.00
负债合计                                182,089.96              8,702,560.73                  876,165.00
归属于母公司股东权益                 179,323,880.89            62,068,684.66           195,605,897.01
按持股比例计算的净资
                                      53,797,164.26            20,110,253.83            63,976,836.90
产份额
--其他                                                          8,739,187.20
对联营企业权益投资的
                                      53,797,164.26            28,849,441.03            63,976,836.90
账面价值
营业收入                                                       27,009,138.09
净利润                                -3,056,077.12            -10,853,893.27            -4,193,438.57
综合收益总额                          -3,056,077.12            -10,853,893.27            -4,193,438.57
本年度收到的来自联营
                                        214,085.57
企业的股利
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称               注册地               业务性质             注册资本
                                                                                              持股比例           表决权比例
本企业的母公司情况的说明
                                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
截至2017年12月31日，股东翁占国先生、赵群先生和张振标先生合计持股比例为26.86%，由于上述股东在2014年8月签署了
《一致行动协议》、在2017年3月签署了《一致行动协议之补充协议》，故上述股东共同拥有公司的控制权，为公司的实际
控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                                 与本企业关系
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
       关联方          关联交易内容          本期发生额       获批的交易额度          是否超过交易额度        上期发生额
台州保灵药业有限
                      采购商品                  643,516.92                        否
公司
台州保灵药业有限
                      接受加工劳务              136,462.22                        否
公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
             关联方                       关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                              期末余额                                期初余额
       项目名称                  关联方
                                                   账面余额         坏账准备               账面余额              坏账准备
预付账款              台州保灵药业有限公司         4,437,922.13
                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、截至2017年12月31日止，公司将其持有的杭州保灵集团有限公司100%股权、浙江海力生制药有限公司的60%股权及杭州
恩氏基因技术发展有限公司的80%股权予以质押用于银行借款担保。
2、截至2017年12月31日止，子公司杭州保灵集团有限公司将其拥有的瑞晶国际商务中心2401-2405室予以抵押用于银行借款
担保。
3、截至2017年12月31日止，子公司浙江海力生制药有限公司以舟山经济开发区新港园区2015-12号地块（定国用（2016）第
0800010号）土地使用权以及其上在建工程向中国工商银行股份有限公司舟山普陀支行提供抵押用于银行借款担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                    单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                10,415,400.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                    10,415,400.00
2、其他资产负债表日后事项说明
    1、公司于2018年4月25日召开的第三届董事会第十九次会议（年度会议）通过决议，拟以2017年末总股本20,830.80万股
为基数，向全体股东每10股派发人民币0.50元现金（含税）。
    2、公司于2018年4月25日召开的第三届董事会第十九次会议（年度会议）通过决议，拟收购子公司西藏仟源药业有限公
司少数股东持有的30%股权。
    3、2018年3月，孙公司北京达麦迪医学生物技术有限公司已办理完毕工商注销。
十三、其他重要事项
1、其他
    子公司浙江海力生制药有限公司（以下简称“海力生制药”）与海力生集团有限公司（以下简称“海力生集团”）签订《财
产租赁合同》，海力生集团将其所拥有的座落于舟山市临城新区海力生路88号的厂房（含其他附属配套设施）出租给海力生
                                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
制药用于生产及办公之用，租赁期限为20年（自2012年2月24日至2032年2月23日）,月租费为200,000元。
    根据舟山市临城新区建设需要，舟山市土地储备中心根据有关法律、法规和《舟山市土地储备实施办法》的规定，对海
力生集团位于定海区临城街道海力生路88号的104,646.8平方米（含海力生制药厂房用地14,094.85平方米）国有土地使用权及
地上建筑物等相关资产进行收储。由于海力生制药目前所使用的厂房均为海力生集团所有且属于本次舟山市政府收储范围，
海力生制药将整体搬迁。
    根据海力生制药与海力生集团签订的《搬迁补偿协议》及《关于《搬迁补偿协议》的补充协议》，海力生集团给予海力
生制药设备、设施的补偿金额（含税款）为3,831.40万元、搬迁费用及搬迁损失补偿1,029.07万元。截至2017年12月31日止，
海力生制药已收到海力生集团支付的搬迁补偿款3,000万元。
    2017年11月，海力生制药正式开始搬迁。截至2017年12月31日，海力生制药已将《搬迁补偿协议》中约定的由海力生集
团按账面原值给予全额补偿的生产设备、设施移交给海力生集团，已将《搬迁补偿协议》中约定的研发设备、设施全部搬迁
完毕。故海力生制药于2017年确认生产设备、设施的处置收益1,875.95万元（计入资产处置收益）、研发设备补偿收入240.99
万元（计入营业外收入）。此外，海力生制药2017年度发生搬迁费用389.31万元（计入管理费用），相应确认搬迁费用补偿
389.31万元（计入营业外收入）。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                             期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      45,772,3             2,655,38             43,116,99 20,327,             1,292,219               19,035,150.
合计提坏账准备的                 99.50%                5.80%                        98.88%                    6.36%
                        84.01                  8.03                 5.98 369.72                     .17
应收账款
单项金额不重大但
                      231,000.             231,000.                      231,000              231,000.0
单独计提坏账准备                  0.50%               100.00%                         1.12%                 100.00%
                           00                   00                            .00
的应收账款
                      46,003,3             2,886,38             43,116,99 20,558,             1,523,219               19,035,150.
合计                             100.00%                                            100.00%
                        84.01                  8.03                 5.98 369.72                     .17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内小计                              45,141,403.21                     2,257,070.16                             5.00%
1至2年                                         64,790.49                        19,437.15                        30.00%
2至3年                                       374,619.19                      187,309.60                          50.00%
3 年以上                                     191,571.12                      191,571.12                         100.00%
合计                                      45,772,384.01                     2,655,388.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,363,168.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                     核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                            易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称                                                  期末余额
                                       应收账款                占应收账款合计数的比例(%)             坏账准备
西藏仟源药业有限公司                         31,870,522.74                            69.28                 1,593,526.14
浙江来益医药有限公司                           2,024,568.00                            4.40                   101,228.40
浙江英特药业有限责任公司                       1,767,053.06                            3.84                    88,352.65
华东医药股份有限公司                           1,245,888.00                            2.71                    62,294.40
国药控股股份有限公司                              876,810.00                           1.91                    43,840.50
               合计                          37,784,841.80                            82.14                 1,889,242.09
                                                                         山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                            期末余额                                             期初余额
                       账面余额                 坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                     金额          比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                    2,308,94                                     2,308,942 32,521,                                     32,521,584.
合计提坏账准备的                  84.81%                                             98.75%
                           2.44                                        .44 584.05
其他应收款
单项金额不重大但
                    413,524.                413,524.                      412,032              412,032.2
单独计提坏账准备                  15.19%               100.00%                        1.25%                  100.00%
                            74                   74                            .21
的其他应收款
                    2,722,46                413,524.             2,308,942 32,933,             412,032.2               32,521,584.
合计                              100.00%                                            100.00%
                           7.18                  74                    .44 616.26                       1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
    其他应收款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,492.53 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                单位名称                                   转回或收回金额                               收回方式
                                                                       山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                                 期初账面余额
保证金及押金                                                               1,829,943.15                             1,819,262.63
员工暂借款                                                                       85,000.00                            90,000.00
单位往来款                                                                      399,552.82                           616,382.42
备用金                                                                          102,400.00                           102,400.00
其他                                                                            297,581.30                           297,581.30
预付款项                                                                          7,989.91                             7,989.91
订约定金                                                                                                          30,000,000.00
合计                                                                       2,722,467.18                           32,933,616.26
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                         占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                 账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                         余额合计数的比例
上海华天房地产发展                                              1 年以内；2-3 年；
                      押金                        890,172.18                                       32.70%
有限公司                                                        3 年以上
大同华润燃气有限公
                      押金                        430,000.00 3 年以上                              15.79%
司
上海张工文化控股有
                      押金                        164,355.85 3 年以上                                6.04%
限公司
大同县供电支公司开
                      押金                        150,000.00 3 年以上                                5.51%
发区供电所
西藏仟源药业有限公
                      往来款                      124,699.20 1 年以内                                4.58%
司
合计                           --                1,759,227.23              --                      64.62%
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备          账面价值                  账面余额       减值准备         账面价值
对子公司投资        734,368,606.13    39,258,621.32    695,109,984.81           732,843,416.00   30,755,021.32   702,088,394.68
对联营、合营企
                     53,797,164.26                      53,797,164.26            63,976,836.90                    63,976,836.90
业投资
                                                                              山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                     788,165,770.39     39,258,621.32      748,907,149.07    796,820,252.90       30,755,021.32      766,065,231.58
（1）对子公司投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位            期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
                                                                                                         备                     额
浙江海力生制药
                         165,000,000.00                                         165,000,000.00                            24,684,464.90
有限公司
杭州保灵集团有
                         379,600,000.00                                         379,600,000.00                             6,070,556.42
限公司
杭州恩氏基因技
                         100,000,000.00                                         100,000,000.00        5,070,000.00         5,070,000.00
术发展有限公司
四川仟源中药饮
                          23,673,616.00                                          23,673,616.00
片有限责任公司
武汉仟源电子商
                           5,089,800.00      1,525,190.13                         6,614,990.13
务有限公司
苏州达麦迪生物
医学科技有限公            52,480,000.00                                          52,480,000.00        3,433,600.00         3,433,600.00
司
西藏仟源药业有
                           7,000,000.00                                           7,000,000.00
限公司
合计                     732,843,416.00      1,525,190.13                       734,368,606.13        8,503,600.00        39,258,621.32
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                              本期增减变动
                                                 权益法下                       宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                           其他综合 其他权益              计提减值                  期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                 其他                   期末余额
                                                            收益调整   变动                  准备
                                                  资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波磐霖
仟源股权
           63,976,83                -9,000,00 -965,587.                                                -214,085. 53,797,16
投资合伙
                  6.90                    0.00         07                                                       57       4.26
企业（有
限合伙）
小计       63,976,83                -9,000,00 -965,587.                                                -214,085. 53,797,16
                                                                   山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  6.90           0.00       07                                                     57      4.26
           63,976,83       -9,000,00 -965,587.                                             -214,085. 53,797,16
合计
                  6.90           0.00       07                                                     57      4.26
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                             单位： 元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                       254,697,715.91          115,078,080.52             258,733,006.90          104,252,702.00
其他业务                            64,102.56                                        532,321.23                   6,820.50
合计                           254,761,818.47          115,078,080.52             259,265,328.13          104,259,522.50
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                      11,000,000.00                            17,400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                        -965,587.07                             -1,258,031.57
合计                                                              10,034,412.93                            16,141,968.43
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
                    项目                                金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                20,256,217.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                               7,273,603.81
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               7,914,328.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                -3,893,143.84
减：所得税影响额                                                   4,327,953.71
    少数股东权益影响额                                             8,799,732.02
                                                             山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                        18,423,320.41                   --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
          报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                2.67%                    0.10                  0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                            0.40%                    0.02                  0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
                                                        山西仟源医药集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2017年年度报告原件。
五、其他相关文件。
以上文件的备置地点：公司证券部
                                                                 山西仟源医药集团股份有限公司
                                                                           董事长：赵群
                                                                      二〇一八年四月二十五日