中铁高新工业股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
中铁高新工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 4 月 25
日召开的第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更公司 2018 年
度会计师事务所的议案》，公司拟聘任普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“普华永道事务所”）作为公司 2018 年度财务审计
和内控审计的审计机构，聘期自 2017 年年度股东大会召开完毕时起至
2018 年年度股东大会召开完毕时止。现将相关事宜公告如下：
一、变更会计师事务所的说明
根据财政部《关于会计师事务所承担中央企业财务决算审计有关问
题的通知》（财会[2011]24 号）文件精神及国务院国有资产监督管理委员
会相关要求，因德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德
勤事务所”）连续为公司提供年度审计服务已达十年，须予以变更，公司
拟在 2018 年度予以更换。经 2018 年 4 月 25 日召开的公司第七届董事会
第十三次会议审议通过，公司拟聘任普华永道事务所作为公司 2018 年度
审计机构，对公司 2018 年度财务报表进行审计并对 2018 年中期财务报表
进行审阅，聘期自 2017 年年度股东大会完毕时起至 2018 年年度股东大会
完毕时止。同时拟聘任普华永道事务所作为公司 2018 年度内部控制审计
机构，聘期自 2017 年年度股东大会召开完毕时起至 2018 年年度股东大会
召开完毕时止。2018 年度财务审计和内部控制审计及相关服务费用原则
上不超过 420 万元（包括差旅费、食宿费、税费等）。
公司已就变更审计机构事宜通知了德勤事务所。
二、拟聘会计师事务所的情况
普华永道事务所前身为普华永道中天会计师事务所有限公司，成立
于 1993 年，2013 年根据国家相关法律法规转制为“特殊普通合伙”企业。
普华永道事务所总部位于上海，在北京、沈阳、大连、天津、济南、青岛、
南京、苏州、杭州、宁波、武汉、长沙、西安、成都、重庆、厦门、广州、
深圳等 30 个城市设立了分支机构，拥有员工 16000 多人，其中注册会计
师超过 1000 人。普华永道事务所持有财政部、中国证券监督管理委员会
颁发的从事证券期货相关业务许可证，具备从事 A 股证券期货相关业务的
资格。
三、变更会计师事务所履行的决策程序
（一）公司于 2018 年 4 月 25 日召开的第七届董事会审计委员会
第十次会议对此次变更会计师事务所的事项进行了充分了解、审议，建议
聘任普华永道事务所为公司 2018 年度审计机构，聘任普华永道事务所为
公司 2018 年度内控审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）公司于 2018 年 4 月 25 日召开的第七届董事会第十三次会
议审议通过了《关于变更公司 2018 年度会计师事务所的议案》，并同意将
该议案提交公司 2017 年年度股东大会审议。公司独立董事同意本次变更
会计师事务所并发表了以下独立意见：
“普华永道事务所具备从事相关证券业务服务资格，具有上市公司审
计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司未来财务审计和内部控制审
计工作的要求。公司拟变更会计师事务所有助于确保公司审计工作的独立
性，不影响公司会计报表审计质量，符合公司及全体股东利益。此外，公
司本次拟变更会计师事务所事项的审议程序符合法律法规和《公司章程》
规定，不存在损害公司和股东利益的情形。
因此，我们同意公司聘任普华永道事务所为公司 2018 年度审计机构
和 2018 年度内部控制审计机构，并同意将上述议案提交公司股东大会审
议。 ”
（三）公司第七届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更公司
2018 年度会计师事务所的议案》，并同意将该议案提交公司 2017 年年度
股东大会审议。
（四）本次变更会计师事务所的事项尚需提交公司 2017 年年度股东
大会审议。
特此公告。
中铁高新工业股份有限公司董事会
二〇一八年四月二十六日
