紫晶存储：2017年公司年度报告

2017

紫晶存储NEEQ:835870

广东紫晶信息存储技术股份有限公司

广东紫晶信息存储技术股份有限公司年度报告

年度报告Amethystum Storage Technology Co., Ltd

目录

第一节 声明与提示 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7

第四节 管理层讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股本变动及股东情况 ...... 28

第七节 融资及利润分配情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 36

第九节 行业信息 ...... 40

第十节 公司治理及内部控制 ...... 41

第十一节 财务报告 ...... 52

释义

释义项目		释义
紫晶存储、公司、本公司	指	广东紫晶信息存储技术股份有限公司
梅州紫晖	指	梅州紫晖投资咨询有限公司
梅州紫辰	指	梅州紫辰投资咨询有限公司
梅州晶锐	指	梅州晶锐新能源有限公司
上海资陀	指	上海资陀信息科技有限公司
梅州晶铠	指	梅州晶铠科技有限公司
香港紫晶	指	紫晶存储科技（香港）有限公司
公司章程、章程	指	广东紫晶信息存储技术股份有限公司章程
股东大会	指	广东紫晶信息存储技术股份有限公司股东大会
董事会	指	广东紫晶信息存储技术股份有限公司董事会
监事会	指	广东紫晶信息存储技术股份有限公司监事会
光存储设备	指	融合光盘、机械硬盘和固态硬盘,以光盘为主要存储介质的的混合式存储服务器。
光存储设备系统	指	融合光盘、机械硬盘和固态硬盘,以光盘为主要存储介质的混合式存储服务器和数据存储软件组成的系统。
BD系列	指	通用光存储设备BD系列,是以蓝光光盘作为主要存储介质,以可拆卸光盘匣为主要特色,具有高物理安全性的混合式大数据存储设备。
ZL系列	指	通用光存储设备ZL系列,是数据存储量可达PB级别的混合式存储服务器整机设备。可以根据数据的特性,自动将数据分别存放在光盘、机械硬盘或固态硬盘上,实现大数据的自动分层存储。
MHL系列	指	通用光存储设备MHL系列,是规格尺寸为4U,可以自动将数据分别存放在光盘、机械硬盘或固态硬盘上,实现数据自动分层的模块化存储服务器。
TB	指	Terabyte,计算机存储容量单位,常用TB来表示,1TB=1024GB
PB	指	petabyte,较高量级的存储容量单位,常用PB来表示,1PB=1024TB
4U	指	一种当前主流的服务器规格尺寸,U是服务器机箱的高度单位,1U等于4.45厘米。
报告期	指	2017年1月1日至2017年12月31日
民族证券	指	中国民族证券有限责任公司

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑穆、主管会计工作负责人李燕霞及会计机构负责人（会计主管人员）周省利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1、应收账款回收的风险	公司2017年末应收账款账面价值为181,008,561.05元，较上年同期增长62.12%，占年度营业收入的57.84%，较上年同期下降16.9个百分点。公司应收账款金额较大主要是由于销售规模的持续增长因素所致，其变动情况与公司近年实际经营情况相符。目前，针对应收账款规模的日益扩大，公司采取了客户管理及加强收款力度等多项措施，取得了一定的成果但仍面临着因不能及时收回货款而发生坏账的可能。
2、客户集中度过高风险	报告期内,公司前五大客户销售额占公司营业收入的比例为63.92%，前五大客户的销售占营业收入的比例较高。虽然公司与主要客户建立了相对稳定的合作关系，但如果因政策调控，宏观经济变化等不确定因素导致部分客户或经销商经营情况不利，将有可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影响。
3、新业务开发风险	报告期内，公司已经获得大数据存储集成相关服务的订单，此类服务是现有产品和服务的延伸。随着互联网的发展，数据存储集成相关服务市场也将迎来新的发展契机，因此公司将进一步加大此类业务的市场开发力度。但未来如果不能顺利开拓相关市场，公司将面临因市场开发不及预期，而产生的不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	广东紫晶信息存储技术股份有限公司
英文名称及缩写	Amethystum Storage Technology Co., Ltd
证券简称	紫晶存储
证券代码	835870
法定代表人	郑穆
办公地址	梅县畲江镇广州（梅州）产业转移工业园内

二、 联系方式

董事会秘书	王炜
是否通过董秘资格考试	是
电话	0753-2486386
传真	0753-2488918
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://amethystum.com/
联系地址及邮政编码	梅县畲江镇广州（梅州）产业转移工业园内，514779
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	广东紫晶信息存储技术股份有限公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2010-04-15
挂牌时间	2016-04-27
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C391计算机制造-C3919其他计算机制造
主要产品与服务项目	海量光存储设备（光存储设备及存储软件）和高端可刻录蓝光光盘（长寿命BD-R）的研发、生产和销售，并提供数据存储解决方案
普通股股票转让方式	协议转让
普通股总股本（股）	118,988,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	梅州紫晖投资咨询有限公司、梅州紫辰投资咨询有限公司
实际控制人	罗铁威、郑穆

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91441400553632382A	否
注册地址	梅县畲江镇广州（梅州）产业转移工业园内	否
注册资本	118,988,000	是

五、 中介机构

主办券商	民族证券
主办券商办公地址	北京市朝阳区北四环中路27号盘古大观A座40-43层
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	姚炜、黄泳虹
会计师事务所办公地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层

六、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	312,924,894.14	149,384,343.42	109.48%
毛利率%	35.32%	50.57%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	51,178,226.81	37,289,637.69	37.25%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	46,047,841.26	35,511,891.81	29.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	14.24%	19.53%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	12.81%	18.60%	-
基本每股收益	0.46	0.40	14.26%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	603,828,174.94	435,616,720.59	38.61%
负债总计	165,022,857.01	209,581,328.88	-21.26%
归属于挂牌公司股东的净资产	438,805,317.93	226,035,391.71	94.13%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.69	2.44	51.23%
资产负债率%（母公司）	32.20%	50.04%	-
资产负债率%（合并）	27.33%	48.11%	-
流动比率	3.59	1.62	-
利息保障倍数	13.91	14.17	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	-8,166,245.19	-19,746,961.96	-58.65%
应收账款周转率	2.05	1.42	-
存货周转率	4.97	3.09	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	38.61%	13.22%	-

营业收入增长率%	109.48%	17.02%	-
净利润增长率%	37.25%	1.76%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	118,988,000	95,900,000	24.08%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	8,100,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,014,393.41
非经常性损益合计	6,085,606.59
所得税影响数	955,221.04
少数股东权益影响额（税后）	0.00
非经常性损益净额	5,130,385.55

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□适用√不适用

八、 业绩预告、业绩快报的差异说明

√适用□不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

核心竞争力分析：

根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》，公司属于“C3919其他计算机制造”；根据中国证监会的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》（2015年），公司行业属于“C3919其他计算机制造”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司属于“17111011电脑存储与外围设备”。

公司的主要产品及服务为蓝光光盘和光存储设备的生产、研发、销售，及其相关的软件和服务，并提供数据存储解决方案。公司目前经营模式是在长期发展过程中不断完善后所形成，符合行业发展趋势和自身发展需求，在产品生产方面，公司生产部门统筹规划，统一协调各部门的工作安排，形成完整的生产制造体系；在营销体系方面，公司依托良好的产品性能和强大的技术优势，兼顾直销和经销两种销售模式，建立了稳定、可控、高效的市场开发体系；在研发方面，公司主要采用自主研发的方式，开发多种类型的光存储设备、软件及相关应用解决方案；在客户支持与服务方面，公司依托自身的客户服务中心、区域经销商两级服务体系，提供优质、高效的客户服务，确保公司实现稳定的业务收入，并使客户获得良好的使用体验。

公司拥有国家新闻出版总署批准成立的国家级“蓝光检测实验室”，拥有光存储设备系统的多项专利及软件著作权，为医疗、军工等多个行业以及政府机构提供标准化或定制化的光存储设备系统及大数据存储系统集成相关服务。

公司着力开拓营销渠道，主要通过网络推广、参加国内外展览活动等多种方式和途径获取客户资源。公司的营销方式分为直销和经销模式。直销模式是公司直接面对终端客户，通过商业谈判、参与招投标的方式，直接销售产品并提供技术服务的销售模式。经销模式是公司与经销商签订销售合同，采取买断式销售的方式，将产品销售给经销商，实现产品的风险和责任的转移，由经销商自行负责销售。

公司通过直销和经销两种方式开拓业务，收入来源为销售蓝光光盘、光存储设备和提供相应的技术服务，以及提供数据存储解决方案等。

报告期内，公司的商业模式没有发生变化。

报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。

公司是广东省高新技术企业，通过了国际质量管理体系ISO9001/14000认证，并获国家新闻出版总署批准成立了国家级的“国家出版产品质量监督检测中心蓝光检测实验室”；公司拥有十多项专利技术和软件著作权，在2015年第43届日内瓦国际发明展览上，紫晶存储的主要产品ZL系列光盘库获得了发明金质奖的殊荣，同时公司积极参与国家或行业标准编写或修订，近几年主要参与制定或修订的国家或行业标准情况如下：

公司是广东省高新技术企业，通过了国际质量管理体系ISO9001/14000认证，并获国家新闻出版总署批准成立了国家级的“国家出版产品质量监督检测中心蓝光检测实验室”；公司拥有十多项专利技术和软件著作权，在2015年第43届日内瓦国际发明展览上，紫晶存储的主要产品ZL系列光盘库获得了发明金质奖的殊荣，同时公司积极参与国家或行业标准编写或修订，近几年主要参与制定或修订的国家或行业标准情况如下：
						序号	标准号	标准名称	实施日期
						1	CY/T 105-2014	光盘复制质量检测抽样规范	2014年7月16日
						2	CY/T 106-2014	光盘复制质量检测评定规范	2014年7月16日
						3	CY/T 107-2014	可录类光盘DVD-R/DVD+R存档寿命测评方法	2014年7月16日
						4	CY/T 108-2014	只读类蓝光光盘（BD）常规检测参数	2014年7月16日
						5	DB44/T 1902-2016	蓝光存储(BDR-25/50GB)光盘通用技术规范	2016年12月29日
						6	GB/T 33664-2017	CD、DVD类出版物光盘复制质量检验评定规范	2017年12月1日

7	GB/T 33663-2017	只读类出版物光盘CD、DVD常规检测参数	2017年12月1日
8	GB/T 33662-2017	可录类出版物光盘CD-R、DVD-R、DVD+R常规检测参数	2017年12月1日

报告期内变化情况：

报告期内，公司与现有客户加深合作深度，并进一步拓宽了客户所在领域，使得营业收入快速增长。综合分析本公司的关键资源和竞争优势在于：

1、人才及团队优势

公司形成了专业的管理和技术团队，拥有多年从事数据存储、软件开发、专业蓝光光盘生产设备设计及制造经验的团队，累积了众多客户开发及经验的成功优势，通过学习交流不断熟悉各行业的数据存储运营作业模式，能够从市场和客户的需求层面提供最优化的解决方案和及时到位的服务支持。

2、关键资源优势

存储领域的核心技术是数据存储的载体——存储介质。存储介质一直是我国信息产业最薄弱的领域，磁、电存储的绝大部分核心专利技术都受制于国外。公司是少数几家既拥有蓝光光盘生产能力又专注于光存储技术的大数据存储设备及服务提供商。公司自主知识产权的光存储设备多项技术指标优于同类企业。这些产品以其数据保存时间长、介质成本低、存储能耗低等性能优势赢得各种温冷数据存储的市场。

3、产品性能优势

基于多年的自主研发和设计，公司的ZL系列产品和MHL系列产品在单位体积存储容量、数据读写速度，以及配套软件的智能化程度等方面，拥有较为明显的优势。

4、技术和研发优势

公司自主研发项目“蓝光数据存储系统”基于新型蓝光存储介质和蓝光数据存储系统的研究成果，在公司现有的产业基础上，通过进一步的技术创新和产品应用研究，在存储介质和存储设备技术领域取得关键性突破和创新，开发出新型、具有领先技术优势和独立知识产权的蓝光数据存储介质、蓝光数据存储设备，并成功开发了产品应用和解决方案。该成果水平达到国际先进，对于保障国家的信息安全具有重要意义，是对公司技术研发及自主创新能力的肯定，有助于提升公司研发创新动力以及提高公司产品的品牌形象，进而提高公司的核心竞争力和市场影响力，对公司的经营发展和盈利能力产生积极影响。

5、产业链完整优势

公司在光存储设备领域，拥有较完整的产业链，能够独立自主的完成从光存储设备的存储介质——蓝光光盘的研发生产，到存储设备硬件的设计、组装，到软件的开发、应用，再到大数据集成的产品与服务。完整的产业链保障了公司能够在同行业竞争中取得优势地位。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	√是 □否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

具体变化情况说明:

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

报告期内，公司进入新三板创新层，认真遵守资本市场规则，不断规范公司治理结构，公司管理层始终坚持加大力度发展主营业务，注重人才吸收与培养，提升业务水平，持续扩大业务范围并拓宽了客户所在领域，各职能部门依据相关制度规则有效地开展工作，履行各项职责，提升公司的战略制定和经营决策能力，确保公司各项业务的有效开展和实施。完成了公司既定的经营目标。

公司依据年初制订的经营计划快速发展，顺利完成各项业务目标：

1、经营业绩

报告期内，公司保持良好的发展势头,业绩实现稳步增长，实现营业收入312,924,894.14元，较上年同期增长109.48%；归属于挂牌公司股东的净利润51,178,226.81元，较上年同期增长37.25%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润46,047,841.26元，较上年同期增长29.67%。报告期末，公司总资产为603,828,174.94元，较上年同期增长38.61%；净资产为438,805,317.93元，较上年同期增长

94.13%，同时，资产负债率得到有效控制，由上年的48.11%降低到27.33%，负债率在较合理的水平。

2、市场开拓及营销管理

报告期内，公司依据经营计划深入研究产品的市场竞争环境，加速市场开拓步伐，持续开发客户，完善渠道销售及管理能力，加强营销及技术支持队伍建设，健全服务体系。

3、技术研发与创新

报告期内，公司各项研发工作稳步推进，促进各类新型数据存储系统及应用解决方案的推出，不断增强产品竞争力。公司坚持以大数据存储应用为导向，整合国内相关技术与服务资源，在设备设计、解决方案开发、大数据存储软件等领域不断创新，为公司未来发展大数据集成及相关服务打下坚实基础。

公司自主研发项目“蓝光数据存储系统”于2018年1月25日通过国家工业信息安全发展研究中心（工业和信息化部电子科学技术情报研究所）科学技术成果评价，成果水平达到国际先进，并对于保障国家的信息安全具有重要意义，是对公司技术研发及自主创新能力的肯定，有助于提升公司研发创新动力以及提高公司产品的品牌形象，进而提高公司的核心竞争力和市场影响力，对公司的经营发展和盈利能力产生积极影响。

1、宏观环境

大数据产业的发展受到国家的极大重视和支持。为贯彻落实《国务院关于印发促进大数据发展行动纲要的通知》，国家发改委于2016年1月7日发布的《国家发展改革委办公厅关于组织实施促进大数据发展重大工程的通知》指出，重点支持大数据示范应用、重点支持大数据共享开放、重点支持基础设施统筹发展、重点支持数据要素流通四类项目，择优推荐进入国家重大建设项目库审核区，并根据资金总体情况予以支持。2016年，环保部、国务院办公厅、国土资源部、国家林业局、煤工委、交通运输部、农业部等多个政府机构均推出大数据行业相关发展意见和方案。

2、行业发展

2017年至2020年，我国数据量预计仍将继续呈指数级增长。据国际数据公司（IDC）统计，2014年我国数据总量为909EB，占全球数据总量的13%。其中，媒体、互联网数据量占比为1/3，政府部门、电信企业数据量占比为1/3，其他的金融、教育、制造、服务业等数据量占比为1/3。预计到2020年，我国数据量将达到8060EB，占全球数据总量的18%，其中冷数据占比约为80%。目前，以冷数据存储解决方案为核心并将热数据、温数据和冷数据进行分层存储的产品及解决方案越来越成为大数据存储行业的主流。根据光盘、机械硬盘、固态硬盘的不同特点，公司的光存储设备能够将热数据、温数据和冷数

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

据保存到不同的存储介质上，具有较强的适用性。因此，行业的发展趋势有利于公司业务取得良好发展。

3、市场竞争的现状

虽然大数据存储行业拥有良好的发展前景，但由于光存储设备系统的技术壁垒较高，目前仅有少数几家企业能够提供完整的光存储设备、软件及相关服务。公司在光存储设备领域的生产与研发，与国际大企业同时起步，并有自己的特色和优势。公司已经成为一些政府机构、大型国有企业的主要光存储设备供应商，这些因素确保了公司的产品和服务在国内的先发优势。根据市场竞争的一般规律，如果行业竞争格局不发生较大变化，公司能够跟随大数据存储行业的快速发展获得良好的市场增长，并且公司在国内市场的先发优势将在较长一段时间内得以保持。

4、已知趋势

伴随着数据量的剧增，数据的存储和访问策略开始分化。业界根据数据的访问频度将数据分为热数据、温数据和冷数据，区分这三类数据的自动数据存储分层已经逐步成为大数据存储用户的主要需求。此外，随着大数据行业对冷数据的重视程度不断提升，光存储技术以其安全、能耗低、寿命长和单介质数据容量增加快的特点，满足对巨量冷数据长期、安全、高效存储需求，将逐渐渗透并有望代替部分硬盘或磁带等存储介质。

5、重大事件对公司的影响

2017年1月17日，工业和信息化部发布的《大数据产业发展规划（2016－2020年）》，以强化大数据产业创新发展能力为核心，明确了强化大数据技术产品研发、深化工业大数据创新应用、促进行业大数据应用发展、加快大数据产业主体培育、推进大数据标准体系建设、完善大数据产业支撑体系、提升大数据安全保障能力等7项任务，提出大数据关键技术及产品研发与产业化工程、大数据服务能力提升工程等8项重点工程。“强化大数据技术产品研发”任务要求：在大数据基础软硬件方面形成安全可控技术产品，在大数据获取、存储管理和处理平台技术领域达到国际先进水平，在数据挖掘、分析与应用等算法和工具方面处于领先地位，形成一批自主创新、技术先进，满足重大应用需求的产品、解决方案和服务。与之相对应的“大数据关键技术及产品研发与产业化工程”中指出：着力突破服务器新型架构和绿色节能技术、海量多源异构数据的存储和管理技术、可信数据分析技术、面向大数据处理的多种计算模型及其编程框架等关键技术。

大数据产业发展规划是未来几年国内行业发展的目标和指引，规划中对数据存储行业提出了明确的要求，必然导致大数据存储行业在未来几年的快速发展。光存储凭借出色的节能能力、存储时效和存储容量，必然成为分层存储硬件设备的应用趋势。公司在光存储设备领域具有较强的技术实力和市场先发优势，势必能乘着政策东风快速发展。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	98,462,191.92	16.31%	61,565,124.72	14.13%	59.93%
应收账款	181,008,561.05	29.98%	111,649,850.06	25.63%	62.12%
存货	40,665,794.57	6.73%	40,572,753.96	9.31%	0.23%
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
固定资产	123,586,109.47	20.47%	119,404,902.00	27.41%	3.50%
在建工程	75,393,507.73	12.49%	27,554,997.11	6.33%	173.61%
短期借款	0.00	0.00%	80,000,000.00	18.36%	-100.00%

长期借款	30,000,000.00	4.97%	0.00	0.00%	100.00%
其他应收款	2,641,132.05	0.44%	960,070.04	0.22%	175.10%
递延所得税资产	1,908,497.94	0.32%	287,505.89	0.07%	563.81%
应付账款	66,518,404.17	11.02%	34,583,147.47	7.94%	92.34%
其他应付款	6,376,289.96	1.06%	2,826,138.94	0.65%	125.62%
资产总计	603,828,174.94	-	435,616,720.59	-	38.61%

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

（1）货币资金：报告期末，货币资金较上年同期增加3,689.71万元，同比增长59.93%。主要系由于2017年股票发行募集资金16,392.48万元，较2016年度以增资方式募集资金的金额1,950.00万元增加了14,442.48万元；2017年6月归还中国银行梅州分行的银行借款2,000.00万元；2017年11月及12月归还民生银行西安分行的银行借款6,000.00万元。

（2）应收账款：报告期末，应收账款较上年同期增加6,935.87万元，同比增长62.12%。主要系由于公司主营业务收入较上年同期增加15,954.14万元，同比增长106.80%，但是由于销售模式存在一定程度的赊销,导致应收账款金额同比增加。

（3）在建工程：报告期末，在建工程较上年同期增加4,783.85万元，同比增长173.61%。主要系由于报告期内新增在建工程火车站检测中心项目（简称“紫晶大厦”）投入4,766.07万元。

（4）短期借款：报告期末，短期借款较上年同期减少8,000.00万元，同比减少100.00%。主要系由于报告期内归还中国银行梅州分行的银行借款2,000.00万元、民生银行西安分行的银行借款6,000.00万元。

（5）长期借款：报告期末，新增长期借款3,000.00万元，同比增长100.00%。系由于公司于2017年7月向交通银行股份有限公司梅州分行取得3,000.00万元的长期借款，借款期限两年。

（6）其他应收款：报告期末，其他应收款较上年同期增加168.11万元，同比增长175.10%。主要系由于供应商因合同取消未退还预付货款75.8万、新增销售业务收到的保证金款项81.06万元等所致期末同比增加。

（7）递延所得税资产：报告期末，递延所得税资产较上年同期增加162.10万元，同比增长563.81%。主要系由于公司针对重要会计估计变更，调整应收款项的坏账准备计提比例，影响报表项目的资产减值准备金额，导制应纳税暂时性差异而形成递延所得税资产，递延所得税资产同比增加144.10万元，递延收益形成的递延所得税资产18.00万元，合计递延所得税资产同比增长563.81%。

（8）应付账款：报告期末，应付账款较上年同期增加3,193.53万元，同比增长92.34%，主要系由于开拓销售市场增加采购货款1,590.87万元，增加紫晶大厦建设工程款1,431.83万元，导致期末应付账款增长92.34%。

（9）其他应付款：报告期末，其他应付款较上年同期增加355.02万元，同比增长125.62%，主要系由于系根据2017年6月28日梅州市财政局文件“关于催收2009-2012年金太阳示范工程中央财政补助清算资金的通知”[梅市财工（2017）49号]，本公司的光伏发电示范项目——广州（梅州）产业转移工业园光伏发电示范项目应退还梅州市财政局399.00万金太阳示范工程项目中央财政补助资金，导制其他应付款增加所致。项目

项目

本期

上年同期

本期与上年同期金

	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重	额变动比例
营业收入	312,924,894.14	-	149,384,343.42	-	109.48%
营业成本	202,406,859.30	64.68%	73,842,080.24	49.43%	174.11%
毛利率%	35.32%	-	50.57%	-	-
管理费用	34,902,132.30	11.15%	21,616,178.13	14.47%	61.46%
销售费用	8,503,854.25	2.72%	4,445,186.99	2.98%	91.30%
财务费用	5,731,413.87	1.83%	2,393,800.21	1.60%	139.43%
营业利润	63,354,676.66	20.25%	44,155,398.29	29.56%	43.48%
营业外收入	4,744.38	0.00%	843,240.49	0.56%	-99.44%
营业外支出	2,019,137.79	0.65%	-1,248,225.25	-0.84%	-261.76%
净利润	51,178,226.81	16.35%	37,289,637.69	24.96%	37.25%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

①营业收入：报告期内，营业收入较上年同期增加16,354.06万元，增幅109.48%。主要系由于由于公司拓宽销售渠道，完善售后服务网络，稳定老客户、开拓优质新客户，带动公司业务进一步增长，光存储设备、光盘、软件、服务收入等原有业务收入较上年同期增加收入1,000.46万元，增幅6.70%，同时新增系统解决方案业务收入14,953.69万元，该新增业务占报告期营业收入的47.79%。

②营业成本：报告期内，营业成本较上年同期增加12,856.48万元，同比增长174.11%。主要系由于公司主营业务收入增长带动营业成本上升，但由于系统解决方案中为外购配套产品毛利较低，导致营业成本增长率大于同期营业收入增长率。

③管理费用：报告期内，管理费用较上年同期增加1,328.59万元，同比增长61.46%。主要系由于公司引入高素质软、硬件人才，新增研发岗位和售后技术支持岗位员工。同时，公司为推出新一代光存储设备系统投入更多研发物料，导致研发费用较上年增加947.81万元，新增研发费用占本期管理费用的

27.16%。

④销售费用：报告期内，销售费用较上年同期增加405.87万元，同比增长91.30%，主要由于公司为加大光存储设备系统市场开拓，新增销售人员，销售费用中工资比上年度增加了154.68万元，同比增长了84.23%，同时积极参加国内外展览会、大力开展网络推广，使得广告费同比增加74.44万元，同比增幅达77.22%。

⑤财务费用：报告期内，财务费用较上年同期增加333.76万元，同比增长139.43%。主要系由于利息支出较上年同期增加140.79万元，利息收入较上年同期增加16.69万元，汇兑损益收入较上年同期增加260.21万元，手续费较上年同期减少50.55万元。

⑥营业利润：报告期内，营业利润较上年同期增增加1,919.93万元，同比增长43.48%。主要系由于报告期内营业收入增长所致。报告期内管理费用较上年增加1,328.59万元，同比增长61.46%；销售费用较上年增加405.87万元，同比增长91.30%；同时公司出于谨慎性原则报告期内调整了坏帐计提准备比例，资产减值损失较上年增加861.64万元，同比增长498.77%，导致利润增长率小于收入增长率。

⑦净利润：报告期内，净利润较去年同期增加1,388.86万元，同比增长37.25%。主要系由于营业收入增长所致，但由于报告期内产品毛利率较上年大幅减少是由于管理费用中研发投入增加、财务费用、销售费用上升等因素致使净利润增长率低于营业收入增长率。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	308,925,776.25	149,384,343.42	106.80%

其他业务收入	3,999,117.89	0.00	100.00%
主营业务成本	197,054,086.84	73,842,080.24	166.86%
其他业务成本	5,352,772.46	0.00	100.00%

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
光存储设备	117,534,854.74	37.56%	94,510,200.84	63.27%
光盘	33,449,711.71	10.69%	26,909,610.87	18.01%
软件	7,376,068.38	2.36%	25,622,639.30	17.15%
服务收入	1,028,279.45	0.33%	2,341,892.41	1.57%
系统解决方案	149,536,861.97	47.79%	0.00	0.00%
合计	308,925,776.25	98.72%	149,384,343.42	100.00%

按区域分类分析：

√适用□不适用

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
内销	270,483,330.35	86.44%	99,313,000.28	66.48%
外销	38,442,445.90	12.28%	50,071,343.14	33.52%
合计	308,925,776.25	98.72%	149,384,343.42	100.00%

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

报告期内，公司新增系统解决方案收入金额为14,953.69万元，占营业收入比例为47.79%，致使各类产品占营业收入比例发生变动；光存储设备、光盘、软件及服务业务发展平稳，变动不大。序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	湖北神狐时代云科技有限公司	103,534,046.12	33.09%	否
2	江苏菲利斯通信息科技有限公司	35,200,854.70	11.25%	否
3	粤盛实业发展有限公司	27,025,000.00	8.64%	否
4	广州云硕科技发展有限公司	18,610,256.41	5.95%	否
5	中国电信梅州分公司	15,602,875.32	4.99%	否
合计		199,973,032.55	63.92%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	广州华炜科技有限公司	44,444,444.44	22.18%	否
2	广东广信通信服务有限公司	29,790,910.25	14.87%	否

3	深圳市宝德计算机系统有限公司	13,152,716.25	6.56%	否
4	威宝国际贸易（深圳）有限公司	12,979,686.06	6.48%	否
5	先锋电子（中国）投资有限公司	7,223,413.80	3.60%	否
合计		107,591,170.80	53.69%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	-8,166,245.19	-19,746,961.96	-58.65%
投资活动产生的现金流量净额	-40,610,696.43	-46,705,605.98	-13.05%
筹资活动产生的现金流量净额	85,815,477.88	31,206,469.19	174.99%

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加了1,158.07万元，主要原因系由于报告期内公司加大力度催收款项，销售商品、提供劳务收到的现金同比上年增长57.04%，由于公司收入增长以及销售模式存在一定程度的赊销所致,企业回款周期相对比较长，因此尚有应收帐款18,100.86万元；本年度销售收入增长幅度较大，需垫付的资金较大，支付购买商品等现金比上年同期增加了6,227.89万元，同比增加了45.41%，支付金额增幅主要是用于除正常的生产采购项目支出；支付给职工以及为职工支付的现金同较上年增加646.39万元，同比增长了68.94%；支付各项税费较上年度增加434.31万元，同比增长19.00%；因此经营活动现金流入与现金流出而产生的现金流量净额同比上期减少了1,158.07万元。

公司净利润为5,117.82万元，经营性现金流为-816.62万元，两者存在差异，差异金额为5,934.45万元，主要原因就在于：销售收入主要是以应收账款的形式出现的，由于销售规模扩大，应收账款的余额也不断增大，应收账款及应收票据暂未带来现金流入，同时因采购、研发等业务需要而发生的预付金额导致现金流出，预付金额为1,481.17万元，从而导致经营性现金流与净利润存存差异，扣除影响，经营活动的现金流量与净利润基本匹配。

（2）投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加

609.49万元，同比增长13.05%，投资活动主要为火车站检测中心紫晶大厦项目支付工程项目建设款1,412.61万元；支付新购土地276.55万元，同期，为100GBDR生产线设备预付款项支付金额为2,704万元。

（3）筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,460.90万元，同比增长174.99%，主要由于公司通过增发新股的方式募集资金16,392.48万元；同期归还恒丰银行西安分行短期借款6,000.00万元，归还中国银行梅州分行短期借款2,000.00万元；归还大埔投资中心借款2,000.00万元；新增交通银行梅州分行长期借款金额3,000.00万元，报告期内银行借款较上年减少5,000.00万元，支付银行利息356.86万元。

报告期内，公司共有四家控股子公司，分别是梅州晶铠、香港紫晶、上海资陀、梅州晶锐，公司没有参股公司。

上述子公司在本报告期内均纳入合并报表范围。各控股子公司的详细情况如下：

（1）公司于2015年11月19日设立全资子公司梅州晶铠，统一社会信用代码：

2、委托理财及衍生品投资情况

91441424MA4UJW7B7Q，注册资本：5,000,000.00元，法定代表人：杨思维，公司类型：有限责任公司(法人独资)，注册地址：五华县水寨镇经济开发区工业一路科创大厦六楼，经营范围：计算机硬件研发、生产、销售；计算机软件开发、销售；计算机系统集成产品、数据信息储存产品销售及相关技术服务，经营期限至长期。报告期内,梅州晶铠实现营业收入30,970,940.18元，净利润9,864,181.63元。

（2）公司于2016年4月11日，在香港设立全资子公司香港紫晶，并取得注册号为“65976105-000-04-16-A”的公司注册证明书，总股本10,000股，1港元/每股，主要从事海外定制专款设备业务，并定位于开拓海外市场。报告期内,香港紫晶实现营业收入15,155,111.59元，净利润-1,612,381.35元。

（3）公司于2016年6月6日设立控股子公司上海资陀，统一社会信用代码：91310115MA1K3CUL9T，注册资本：5,000,000.00元，法定代表人：李洪标，公司类型：有限责任公司，注册地址：中国（上海）自由贸易试验区耀华路251号一幢一层，经营范围：从事信息科技、网络科技、数字科技、电子科技、智能化科技、计算机科技、新能源技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，光存储设备、光电混合存储设备的研发及销售，合同能源管理，计算机系统集成，计算机数据处理，计算机、软件及辅助设备的销售，自有设备租赁（除金融租赁），从事货物及技术的进出口业务。其中本公司出资3,500,000.00元，持股70%，截至报告期末，尚未实际出资，未实际经营。

（4）本公司于2016年11月10日设立全资子公司梅州晶锐，统一社会信用代码：

91441400MA4UY44C1W，注册资本：10,000,000.00元，法定代表人：谢伟兴，公司类型：有限责任公司，注册地址：梅州市梅县区畲江镇广州（梅州）产业转移工业园B区，经营范围：太阳能光伏发电及其相关技术服务。该公司已办理了工商登记，截至报告期末，尚未实际出资，未实际经营。

报告期内，公司无取得或处置子公司的情况。

（1）报告期内，公司向广州农村商业银行股份有限公司购买保本浮动收益型理财产品。

产品名称：赢家稳盈2670号

认购金额：10,000,000.00元

成立日期：2017年07月21日

到期日期：2017年08月23日

（2）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

产品名称：蕴通财富·日增利提升31天

认购金额：15,000,000.00元

成立日期：2017年07月10日

到期日期：2017年08月10日

（3）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

产品名称：蕴通财富·日增利提升57天

认购金额：20,000,000.00元

成立日期：2017年07月31日

到期日期：2017年09月26日

（4）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

产品名称：蕴通财富·日增利54天

认购金额：15,000,000.00元

成立日期：2017年08月16日

到期日期：2017年10月09日

（5）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

(五) 研发情况

研发支出情况：

产品名称：蕴通财富·日增利提升63天认购金额：25,000,000.00元成立日期：2017年09月18日到期日期：2017年11月20日

（6）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

产品名称：蕴通财富·日增利提升62天认购金额：20,000,000.00元成立日期：2017年09月30日到期日期：2017年12月01日

（7）报告期内，公司向交通银行梅州分行购买保证收益型理财产品。

产品名称：蕴通财富·日增利76天认购金额：15,000,000.00元成立日期：2017年10月13日到期日期：2017年12月28日项目

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	19,002,475.49	9,524,389.25
研发支出占营业收入的比例	6.07%	6.38%
研发支出中资本化的比例	0.00%	0.00%

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	1	1
本科以下	20	23
研发人员总计	21	24
研发人员占员工总量的比例	18.58%	14.91%

专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	9	9
公司拥有的发明专利数量	4	4

研发项目情况：

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

报研究所）科学技术成果评价，成果水平达到国际先进，并对于保障国家的信息安全具有重要意义，是对公司技术研发及自主创新能力的肯定，有助于提升公司研发创新动力以及提高公司产品的品牌形象，进而提高公司的核心竞争力和市场影响力，对公司的经营发展和盈利能力产生积极影响。

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、23、附注五、31。

1、事项描述

紫晶存储公司主要从事蓝光光盘和光存储设备的生产和销售、系统集成、提供相应的技术支持与服务。紫晶存储公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。于2017年度，紫晶存储公司确认的营业收入为312,924,894.14元，营业收入较上期同比增长109.48%。

由于营业收入是紫晶存储公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将紫晶存储公司的收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认执行的主要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）抽查重要的客户合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移及劳务提供进度相关的合同条款与条件，并评价紫晶存储公司的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，识别2017年度收入金额是否出现异常波动的情况；

（4）对2017年记录的收入交易选取样本进行抽查，核对销售合同、出库单、物流运输单、货物签收单或验收报告、出口报关单、发票及其他支持性文件；

（5）对2017年大额交易发生额进行函证；

（6）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对出库单、货物签收单、验收报告、出口报关单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（7）查询中国电子口岸系统出口数据及海关总署征信中心出口销售统计数据并与外销收入进行核对；

（8）通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，对重要以及新增的主要客户进行走访。

（二）应收账款坏账准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、11；附注五、3。

1、事项描述

截至2017年12月31日，紫晶存储公司合并财务报表中应收账款期末余额191,731,282.97元，坏账准备期末余额10,722,721.92元，账面价值较高。

当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款，管理层根据信用风险特征将其分为

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

若干组合进行评估。管理层根据应收账款账龄分析及客户信用情况为基础，结合现实情况对应收账款的减值情况进行评估确定应计提的坏账准备。确定应收账款坏账准备的金额需要管理层考虑客户的信用风险、历史付款记录以及存在的争议等情况后，进行重大判断及估计。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时作出了重大判断，我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对应收账款坏账准备的计提执行的主要审计程序包括：

（1）了解及评价了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算坏账准备的控制；

（2）通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用、历史付款记录、期后回款等因素，评估管理层将应收账款按照信用风险特征组合进行减值评估的方法和计算是否适当；对本期紫晶存储公司坏账准备计提政策的会计估计变更，复核其变更的合理性；

（3）选取金额重大或高风险的应收账款，独立测试了其可回收性。我们在评估应收账款的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后回款、客户的信用历史、经营情况和还款能力，通过公开渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响紫晶存储公司应收账款可回收性的评估结果的情形；

（4）选取样本对管理层编制的应收账款的账龄分析表准确性进行了测试，对划分为账龄组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，重新计算坏账准备计提金额是否正确；

（5）选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与紫晶存储公司账面记录的金额进行核对。

1、重要会计政策变更

（1）根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。

上述会计政策变更对本期报表的年初和期末净资产、净利润均无影响。 （2）财政部于2017年12月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号，及2018年1月12日财政部会计司关于《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对于按照相关会计准则采用折旧（或摊销、折耗）方法进行后续计量的固定资产、无形资产、长期待摊费用等非流动资产，折旧（或摊销、折耗）年限（或期限）只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，仍在各该非流动资产项目中列报，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报；预计在一年内（含一年）进行折旧（或摊销、折耗）的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报。本公司本年度长期待摊费用无需将预计一年内（含一年）的摊销额转入一年内到期的非流动资产，且根据财会（2017）30号通知，无需进行追溯调整。对于期初一年内到期的长期待摊费用摊销额已通过一年内到期的非流动资产报表项目转入成本费用。上述会计政策变更对本期财务报表的年初和期末净资产、净利润均无影响。 2、重要会计估计变更

会计估计变更的内容和原因	审批程序	开始适用的时点	受影响的报表项目	影响金额
应收款项的坏账准备计提比例	2017年6月13日本公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》	2017年1月1日	①应收账款 ②资产减值损失	4,526,365.16

(八) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(九) 企业社会责任

三、 持续经营评价

报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。公司为员工购买社会保险、缴纳住房公积金、成立工会组织、建立完善培训体系、提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。公司以和谐共赢为己任，以持续发展为方向，注重倾听客户及消费者的意见建议，积极维护消费者的合法权益。报告期内，公司实现营业收入与净利润的双增长，为社会、投资者创造了相对较高的财富价值，同时依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。在大数据行业中，公司在温、冷数据存储领域拥有完善的产品、技术与服务体系，具备从存储介质到行业应用的全程研发能力；公司不断扩大销售渠道和直销团队，保障公司业绩的持续增长；公司规范客户服务中心管理，提高服务品质，增强客户的持续合作潜力。截至目前，公司已经形成研发—生产—

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

销售的良性业务循环，可持续经营能力强。

1、研发能力

随着公司软硬件研发团队、行业应用研发团队日趋成熟及壮大，公司在大数据存储的软硬件方面的技术储备都有明显的提高。报告期内，公司进一步完善了现有的数据分层存储设备，开发了用于更高数据安全领域的软硬件产品，形成多用途、多产品、多行业的综合性产品序列，能够更广泛的应用于大数据存储领域。

2、生产能力

随着公司市场需求的不断增长，公司现有的产能已经无法完全满足市场的需要，正在筹划增加大容量蓝光光盘生产线，以满足不断增长的市场需求。同时，以生产部门为核心，统一规划生产，安排采购、物流、仓储部门协同配合的生产模式日趋成熟，公司的生产管理水平逐步提高。

3、营销能力

随着公司销售团队的建设和发展，公司的主营业务稳定增长。同时，为了更好地获得对应用环境、软件开发、数据应用和服务质量要求较高的大客户，公司组建由营销部门和技术部门共同组成的营销小组，提供多元、完善的销售服务与支持。公司的售后服务网络日趋完善，将带动公司业务进一步增长。

4、管理能力

随着公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司已经建立了符合监管要求的公司治理体系。三会依据相关法律法规和公司章程等制度规定，对公司的各重大事项进行决策，取得了良好的效果。报告期内，公司逐步完善各项基本制度，加强内部管理，有效支撑企业良性发展。

公司的经营模式稳定、持续，随着大数据行业的迅猛发展，公司有能力持续经营并快速发展。

1、海量存储数据指数级增长

IT系统与传统产业深度融合，以数据为驱动，深入挖掘传统产业的潜在价值。我国推动“互联网+”和大数据战略均以数据为基础，随着移动互联网的高速发展，特别是物联网的快速落地普及，多终端海量数据需要存储，存储需求爆发，存储数据面临指数级增长。目前，我国大数据产业发展仍然面临着数据不足的问题，这是目前数据中心和智能终端高速发展的原因之一，近年来数据中心IT投资持续高涨，智能终端的发展也如火如荼，正在为数据的爆发做准备。

2、数据存储功能两极化演变

存储系统的存储速度和存储容量是衡量存储系统的两个重要指标。追求更高性能、更大容量一直是存储系统发展的目标，但这意味着更高的成本。随着大数据的发展，数据量的不断增多，数据存储成为衡量存储系统的又一重要指标。由于存储性能的速度与存储容量的需求增大，因此数据存储系统也将呈现两极化的特点。一方面以高性能全闪存为代表的超高性能存储，另一方面以光存储或光电磁混合存储为代表的低成本海量存储，将成为未来存储发展的两个方向。

3、解决方案与服务越趋重要

随着存储技术的专业化水平的提高，存储数据复杂度提升，用户对单一产品的需求减弱，而对存储整体解决方案以及存储后期的服务更为看重。专业的存储解决方案和服务可以用“全过程、全方位、一体化”来概括。“全过程”是指，根据客户提出的需求，从评估、设计一直到方案的调试均高品质完成；“全方位”则意味着后续服务覆盖了用户需求的每一个环节，用户不需要花费过多的经历；“一体化”则意味着，产品方案不仅包括硬件方案，还有对应的软件，一体化交付。客户将主要精力集中在业务上，数据存储方面由厂商提供解决方案和服务支撑。帮助用户从繁杂的数据存储中解脱出来，集中精力进行数据挖掘和业务支撑，这就是存储设备背后服务的价值所在。

综上所述，从长期来看，受国家产业政策支持和宏观经济持续增长的影响，公司主营业务前景广阔，

(二) 公司发展战略

市场空间较大。公司整体财务状况良好，多年来在产品质量、生产规模、技术工艺、品牌建设、渠道经营上积累的核心竞争优势效应逐步放大，未来盈利能力将持续向好。

公司秉承“以光为媒，存储无界”的经营理念，走专业化的发展道路，致力于打造以数据存储为核心，未来逐步延伸至数据采集、加工、分析与安全等多领域的产品与服务生态体系。公司坚持以大数据应用为导向，突破大数据存储的关键技术，创新服务模式，推动产品和数据服务的研发及产业化发展，形成技术先进、生态完备的产品与服务体系。公司将紧贴客户需求，将优秀的数据相关解决方案普及和应用于政府、军队、企业和生活（个人）领域，通过不断加强公司存储产品和数据服务的技术与市场竞争优势，巩固和发展各种类型的用户群体，稳步扩大市场占有率，成为在细分领域具有强大竞争力的专业企业。

(三) 经营计划或目标

公司秉承“以光为媒，存储无界”的经营理念，走专业化的发展道路，致力于打造以数据存储为核心，未来逐步延伸至数据采集、加工、分析与安全等多领域的产品与服务生态体系。公司坚持以大数据应用为导向，突破大数据存储的关键技术，创新服务模式，推动产品和数据服务的研发及产业化发展，形成技术先进、生态完备的产品与服务体系。公司将紧贴客户需求，将优秀的数据相关解决方案普及和应用于政府、军队、企业和生活（个人）领域，通过不断加强公司存储产品和数据服务的技术与市场竞争优势，巩固和发展各种类型的用户群体，稳步扩大市场占有率，成为在细分领域具有强大竞争力的专业企业。

2018年，公司的经营业务将实现稳步增长。为达成目标，公司将持续引入优质人才、培养人才，巩固企业向心力与凝聚力，在发展业务的同时致力于为员工建立有价值的个人长期事业成长平台；计划不断优化整合客户资源与技术资源，始终定位于光存储行业发展趋势的前沿，保持企业的曝光量与好感度，使公司累积的系统集成及相关解决方案经验得以在更多相关领域进一步应用；公司还将优化业务布局，顺应客户与政策需求，长期规划公司细分服务；与此同时，公司计划加深行业内资源合作，发挥协同效应与规模效应为客户提供更为优质的服务，不断挖掘探索数据存储方面的竞争力。

该经营计划并不构成对与投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识。

(四) 不确定性因素

2018年，公司的经营业务将实现稳步增长。为达成目标，公司将持续引入优质人才、培养人才，巩固企业向心力与凝聚力，在发展业务的同时致力于为员工建立有价值的个人长期事业成长平台；计划不断优化整合客户资源与技术资源，始终定位于光存储行业发展趋势的前沿，保持企业的曝光量与好感度，使公司累积的系统集成及相关解决方案经验得以在更多相关领域进一步应用；公司还将优化业务布局，顺应客户与政策需求，长期规划公司细分服务；与此同时，公司计划加深行业内资源合作，发挥协同效应与规模效应为客户提供更为优质的服务，不断挖掘探索数据存储方面的竞争力。

该经营计划并不构成对与投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识。

市场竞争日益加剧要求企业不断自我创新，在传统行业低增长的氛围中，需要进一步强化和推动产品升级来满足市场要求，切实提升企业自身的核心竞争力，保证公司继续维持或提升现有市场占有份额。如公司竞争力下降或者行业平均利润水平持续下降，公司的经营业绩可能会受到一定影响。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

市场竞争日益加剧要求企业不断自我创新，在传统行业低增长的氛围中，需要进一步强化和推动产品升级来满足市场要求，切实提升企业自身的核心竞争力，保证公司继续维持或提升现有市场占有份额。如公司竞争力下降或者行业平均利润水平持续下降，公司的经营业绩可能会受到一定影响。

1、应收账款回收的风险

公司2017年末应收账款账面价值为181,008,561.05元,较上年同期增长62.12%，占年度营业收入的57.84%，较上年同期下降16.9个百分点。公司应收账款金额较大主要是由于销售规模的持续增长因素所致，其变动情况与公司近年实际经营情况相符。目前，针对应收账款规模的日益扩大，公司采取了客户管理及加强收款力度等多项措施，但仍面临着因不能及时收回货款而发生坏账的可能。

应对措施：加强对应收账款管理，进一步强化了落实到人的应收账款责任机制。落实客户信用管理制度和经销商管理制度，加强对经销商的审核和客户信用审批，提高公司对应收账款的控制能力。

2、客户集中度过高风险

报告期内,公司前五大客户销售额占公司营业收入的比例为63.92%，前五大客户的销售占营业收入的比例较高。虽然公司与主要客户建立了相对稳定的合作关系，但如果因政策调控，宏观经济变化等不确定因素导致部分客户或经销商经营情况不利，将有可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影

(二) 报告期内新增的风险因素

响。，前五大客户的销售占营业收入的比例较高。虽然公司与主要客户建立了相对稳定的合作关系，但如果因政策调控，宏观经济变化等原因导致部分客户或经销商经营情况不利，将有可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影响。应对措施：公司已经建立了覆盖国内大部分地区的销售网络，未来将进一步建立覆盖全国的销售网络，随着销售体系的不断发展，公司客户数量的不断增加，公司对前五大客户的依赖度将逐步降低。

3、新业务开发风险

报告期内,公司已经获得大数据存储集成相关服务的订单,此类服务是现有产品和服务的延伸。随着互联网的发展,数据存储集成相关服务市场也将迎来新的发展契机,因此公司将进一步加大此类业务的市场开发力度。但未来如果不能顺利开拓相关市场,公司将面临因市场开发不及预期,而产生的不利影响。

应对措施：在大数据集成业务开发过程中，公司组建由市场营销人员和技术研发人员联合组成专门的营销小组，针对客户的个性化需求，设计最符合客户需求的集成方案，以确保提供最优的产品和服务。此外，公司正在进一步扩大数据应用研发团队，从而更好的为此类业务的开发提供技术支持。无。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	0.00	0.00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售	0.00	0.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	0.00	0.00
4．财务资助（挂牌公司接受的）	0.00	0.00
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
6．其他	199,800.00	199,800.00
总计	199,800.00	199,800.00

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时公告披露时间	临时公告编号
1、梅州紫晖、罗铁威及其妻子张红；梅州紫辰、郑穆及其妻子叶慧怡	关联担保	60,000,000.00	是	2016年11月9日	2016-059 2016-060

2、罗铁威及其妻子张红、郑穆及其妻子叶惠怡	关联担保	20,000,000.00	是	2016年11月3日	2016-056
3、罗铁威及其妻子张红	关联担保	36,000,000.00	是	2017年6月22日	2017-055
4、郑穆及其妻子叶慧怡	关联担保	36,000,000.00	是	2017年6月22日	2017-055
5、苏州新海博数码科技有限公司	购买原材料	0.00	是	2017年9月18日	2017-094
6、北京同方光盘股份有限公司	销售产品	55,000.00	是	2018年4月23日	2018-019
总计	-	152,055,000.00	-	-	-

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

(三) 承诺事项的履行情况

1、报告期内，公司控股股东梅州紫晖、梅州紫辰及公司实际控制人罗铁威及其妻子张红、公司实际控制人郑穆及其妻子叶慧怡，为公司在恒丰银行西安分行最高授信额度为90,000,000.00的短期借款，提供了股权质押担保及个人最高额连带责任担保，用于补充公司购买材料的资金。报告期内，公司实际获得恒丰银行西安分行短期借款60,000,000.00元，此担保行为是以公司为受益人的关联交易事项，对公司的持续经营不产生重大负面影响。截至报告期末，该担保对应的贷款已偿还完毕，该关联担保已履行完毕，并已解除关联担保。

2、报告期内，公司实际控制人罗铁威及其妻子张红、公司实际控制人郑穆及其妻子叶慧怡，为公司在中国银行梅州分行20,000,000.00的短期借款，提供了个人最高额连带责任担保，用于补充公司流动资金。此担保行为是以公司为受益人的关联交易事项，对公司的持续经营不产生重大负面影响。截至报告期末，该担保对应的贷款已偿还完毕，该关联担保已履行完毕，并已解除关联担保。

3、报告期内，公司实际控制人罗铁威及其妻子张红为公司向交通银行股份有限公司梅州分行融资贷款提供个人最高担保金额3600万元的连带责任担保，用于补充公司流动资金。此担保行为是以公司为受益人的关联交易事项，对公司的持续经营不产生重大负面影响。

4、报告期内，公司实际控制人郑穆及其妻子叶慧怡为公司向交通银行股份有限公司梅州分行融资贷款提供个人最高担保金额3600万元的连带责任担保，用于补充公司流动资金。此担保行为是以公司为受益人的关联交易事项，对公司的持续经营不产生重大负面影响。

5、报告期内，公司拟向关联方苏州新海博数码科技有限公司采购网版，预计交易金额不超过4000元/月。该关联交易不存在损害公司及股东利益的情况，对公司持续性及生产经营无不利影响。

报告期内根据经营的需要实际未发生上述关联交易。

6、报告期内，独立董事潘龙法担任董事的北京同方光盘股份有限公司向公司采购存储系统项目产品55,000.00元（含税），该关联交易系公司的销售业务，属正常的经营性业务，为公司带来实质性经济效益。

1、公司董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺管理层从未从事或参与与公司存在同业竞争的行为，并承诺避免与公司产生任何新的或潜在的同业竞争，若违反承诺，自愿承担给公司造成的一切经济损失。

2、公司高级管理人员承诺：未在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，并承诺在担任公司高级管理人员职务期间将不在公司股东单位及控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，若违反承诺，自愿承担给股份公司造成的一切经济损失。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

3、公司在申请新三板挂牌时就权利金支付事项曾出具承诺。现因该承诺事项的推进过程慢于预期，经公司2017年第六次临时股东大会审议通过《关于延长承诺事项履行期限的议案》，对该承诺事项履行期限进行延期至2018年6月30日。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及公司实际控制人均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项发生。资产

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
无形资产-土地使用权	抵押	6,952,957.70	1.15%	为公司向交通银行股份有限公司梅州分行借款提供抵押
应收账款	质押	259,152.47	0.04%	为公司向恒丰银行股份有限公司西安分行营业部借款提供抵押（补充说明：报告期内，该笔抵押对应借款已还清，恒丰银行西安分行于2018年3月5日办理注销质押登记）
总计	-	7,212,110.17	1.19%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	41,576,664	43.35%	30,069,332	71,645,996	60.21%
	其中：控股股东、实际控制人	19,685,332	20.53%	-3,250,000	16,435,332	13.81%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0.00%
	核心员工	0	0%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	54,323,336	56.65%	-6,981,332	47,342,004	39.79%
	其中：控股股东、实际控制人	39,370,668	41.05%	0	39,370,668	33.09%
	董事、监事、高管	990,000	1.03%	0	990,000	0.83%
	核心员工	0	0%	0	0	0.00%
总股本		95,900,000	-	23,088,000	118,988,000	-
普通股股东人数		63

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	梅州紫晖投资咨询有限公司	29,528,000	-1,625,000	27,903,000	23.45%	19,685,334	8,217,666
2	梅州紫辰投资咨询有限公司	29,528,000	-1,625,000	27,903,000	23.45%	19,685,334	8,217,666
3	深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙）	0	10,551,803	10,551,803	8.87%	0	10,551,803
4	天津普思资产管理有限公司－天津普思一号资产管理合伙企业（有限合伙）	0	7,042,254	7,042,254	5.92%	0	7,042,254
5	北京大仓盛合投资有限公司	13,600,000	-8,062,000	5,538,000	4.65%	4,533,334	1,004,666

6	上海宝鼎爱平投资合伙企业(有限合伙)	2,000,000	1,600,000	3,600,000	3.03%	0	3,600,000
7	北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）	0	2,957,747	2,957,747	2.49%	0	2,957,747
8	何趣仪	3,328,000	-511,000	2,817,000	2.37%	1,109,334	1,707,666
9	上海麦逸投资中心（有限合伙）	1,750,000	932,000	2,682,000	2.25%	0	2,682,000
10	王娅孋	3,328,000	-700,000	2,628,000	2.21%	1,109,334	1,518,666
合计		83,062,000	10,560,804	93,622,804	78.69%	46,122,670	47,500,134
前十名股东间相互关系说明： 梅州紫辰投资咨询有限公司、梅州紫晖投资咨询有限公司为公司控股股东，系由公司实际控制人郑穆、罗铁威分别投资设立的一人有限公司，郑穆和罗铁威系一致行动人，并签署了《一致行动人协议》，二人能够通过对梅州紫辰、梅州紫晖的全资控股共同行使梅州紫辰及梅州紫晖所享有的表决权，能够对股东大会的决议产生重大影响，梅州紫辰和梅州紫晖共同构成公司的控股股东。 上海麦逸投资中心（有限合伙）与上海宝鼎爱平投合伙企业（有限合伙）的私募基金管理人均为上海盛万投资管理有限公司，上海盛万投资管理有限公司提供管理服务，两只基金独立运行。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

梅州紫辰、梅州紫晖为公司控股股东，系由公司实际控制人郑穆、罗铁威分别投资设立的一人有限公司，郑穆和罗铁威系一致行动人，并签署了《一致行动人协议》，二人能够通过对梅州紫辰、梅州紫晖的全资控股共同行使梅州紫辰及梅州紫晖所享有的表决权，能够对股东大会的决议产生重大影响，梅州紫辰和梅州紫晖共同构成公司的控股股东。梅州紫辰投资咨询有限公司成立于2015年7月8日，营业执照注册号为914414243455642231，法定代表人为郑穆，注册资本30万元，企业住所为五华县水寨镇经济开发区工业大道1路，经营范围为投资管理、企业管理咨询、商务信息咨询、企业形象策划。

梅州紫晖投资咨询有限公司成立于2015年7月8日，营业执照注册号为91441424345564434G，法定代表人为罗铁威，注册资本30万元，公司住所为五华县水寨镇经济开发区工业大道4路，经营范围为投资管理、企业管理咨询，商务信息咨询，企业形象策划。

报告期内，公司控股股东未发生变化。

公司的实际控制人为郑穆和罗铁威，分别通过梅州紫辰投资咨询有限公司和梅州紫晖投资咨询有限公司间接持有公司股份数量27,903,000股，合计持股55,806,000股。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用□不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2016-09-12	2016-12-09	5.00	3,900,000	19,500,000.00	5	0	0	2	0	否
2017-01-24	2017-06-30	7.10	23,088,000	163,924,800.00	0	0	0	9	0	否

募集资金使用情况：

2、募集资金余额 截至报告期末，定向发行股票募集资金已全部使用完毕，剩余0元。 3、募集资金的管理情况

（1）闲置募集资金补充企业流动资金情况 ①2017年6月26日，公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》并于2017年7月12日提交2017年第五次临时股东大会审议通过，拟使用不超过2000万元（含2000万元）闲置募集资金暂时补充公司流动资金，其使用期限为公司2017年第五次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月（含12个月），到期后归还至募集资金专用账户。 ②2017年9月15日，公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（以下简称“补流议案”）并于2017年10月9日提交公司2017年第七次临时股东大会审议通过，公司拟使用不超过4000万元（含4000万元）闲置募集资金暂时补充公司流动资金，支持业务发展，其期限不超过6个月（含6个月），公司前次补充流动资

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 间接融资情况

√适用□不适用

单位：元

③用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易；

④通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；

⑤募集资金被控股股东、实际控制人或其关联方占用或挪用，控股股东、实际控制人或其关联方利用募集资金投资项目获取不正当利益。融资方式

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
银行借款	中国银行股份有限公司梅州分行	20,000,000.00	6.09%	2016/10/9-2017/10/9	否
银行借款	恒丰银行西安分行	60,000,000.00	5.50%	2016/10/28-2017/10/28	否
借款	大埔县国有资产投资服务中心	20,000,000.00	0.00%	2010/9/10-2017/6/30	否
银行借款	交通银行股份有限公司梅州分行	13,815,000.00	6.175%	2017/7/11-2019/7/11	否
银行借款	交通银行股份有限公司梅州分行	8,000,000.00	6.175%	2017/7/12-2019/7/12	否
银行借款	交通银行股份有限公司梅州分行	8,185,000.00	6.175%	2017/7/13-2019/7/13	否
合计	-	130,000,000.00	-	-	-

违约情况：

□适用 √不适用

六、 利润分配情况

(一) 报告期内的利润分配情况

□适用 √不适用

(二) 利润分配预案

□适用 √不适用

未提出利润分配预案的说明：

√适用 □不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	年度薪酬
郑穆	董事长	男	47	本科	2015/9/5-2018/9/4	356,000.00
罗铁威	董事	男	50	本科	2017/7/3-2018/9/4	194,000.00
钟国裕	董事兼总经理	男	47	本科	2016/5/20-2018/9/4	356,500.00
谢志坚	董事兼副总经理	男	48	高中	2015/9/5-2018/9/4	361,627.75
李燕霞	董事兼财务总监	女	48	大专	2016/5/20-2018/9/4	360,134.50
温华生	董事	男	34	硕士	2017/9/14-2018/9/4	0.00
王煌	独立董事	男	44	本科	2017/6/2-2018/9/4	35,000.00
王铁林	独立董事	男	55	博士	2017/6/2-2018/9/4	49,000.00
潘龙法	独立董事	男	72	本科	2017/6/2-2018/9/4	35,000.00
蓝勇民	监事会主席	男	50	大专	2015/9/5-2018/9/4	211,870.00
黄美珊	监事	女	34	大专	2015/9/5-2018/9/4	354,713.00
杨思维	监事	男	34	大专	2016/9/8-2018/9/4	218,930.25
王炜	董事会秘书	男	41	本科	2017/5/16-2018/9/4	344,863.33
董事会人数：						9
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

公司控股股东为梅州紫辰、梅州紫晖。梅州紫辰系由郑穆投资设立的一人有限公司、梅州紫晖系由罗铁威投资设立的一人有限公司。郑穆和罗铁威系签署了《一致行动人协议》一致行动人，能够通过对梅州紫辰、梅州紫晖的全资控股共同行使梅州紫辰及梅州紫晖所享有的表决权，能够对股东大会的决议产生重大影响。除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人相互间不存在关联关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
钟国裕	董事兼总经理	300,000	0	300,000	0.25%	0
谢志坚	董事兼副总经理	200,000	0	200,000	0.17%	0
李燕霞	董事兼财务总监	200,000	0	200,000	0.17%	0
蓝勇民	监事会主席	90,000	0	90,000	0.08%	0

黄美珊	监事	200,000	0	200,000	0.17%	0
合计	-	990,000	0	990,000	0.84%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	√是 □否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
姜明伟	董事	离任	无	个人原因
张红	董事	离任	无	个人原因
姚杰	董事	离任	无	个人原因
罗铁威	无	新任	董事	原董事离职
温华生	无	新任	董事	原董事离职
王煌	无	新任	独立董事	新设独立董事、改善公司治理结构
王铁林	无	新任	独立董事	新设独立董事、改善公司治理结构
潘龙法	无	新任	独立董事	新设独立董事、改善公司治理结构
王炜	无	新任	董事会秘书	新设董事会秘书岗位

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

会计学教授、研究生导师。2017年6月至今任广东紫晶信息存储技术股份有限公司独立董事。

王煌，男，1974年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学法学学士。现任广东金桥百信律师事务所高级合伙人、董事。历任广东国鼎律师事务所律师助理，开物（广州）律师事务所律师，湖南省湘乡市人民法院审判员，广东伟邦律师事务所律师，广东易恒律师事务所主任、律师。2017年6月至今任广东紫晶信息存储技术股份有限公司独立董事。潘龙法，1946年1月17日出生，清华大学精密仪器系工学学士，微细工程研究员，博士生导师，在光信息存储领域获得国家发明二等奖一项，国家科技进步二等奖两项。历任清华大学机械学院精密仪器系讲师、副研究员，1998年评为研究员，主要从事信息存储领域的教学和科研工作。1992年至2005年历任清华大学光盘国家工程研究中心（OMNERC）副主任、常务副主任，2005年至2011年任清华大学光盘国家工程研究中心（OMNERC）主任，任国际光盘标准化委员会专家组成员。现已退休。2017年6月至今任广东紫晶信息存储技术股份有限公司独立董事。

王炜，男，1977年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000年10月至2003年6月任新华信国际信息咨询（北京）有限公司企业信用分析师；2003年7月至2004年12月任金诚国际信用管理有限公司市场经理；2005年1月至2017年2月任北京君睿信企业管理咨询有限公司执行董事；2017年5月至今任广东紫晶信息存储技术股份有限公司董事会秘书。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
研发人员	21	24
销售人员	10	26
管理人员	10	12
财务人员	6	9
生产人员	46	41
采购人员	3	7
其他人员	17	42
员工总计	113	161

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	0	3
本科	30	60
专科	27	40
专科以下	56	58
员工总计	113	161

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心员工

□适用 √不适用

其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：

√适用 □不适用

3、员工培训：公司多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。

4、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系，按员工承担的职责和工作的业绩来支付报酬。

5、需公司承担费用的离退休职工：无。

姓名

姓名	岗位	期末普通股持股数量
张龙	软件架构师	0

核心人员的变动情况：

第九节 行业信息

□适用√不适用

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
董事会是否设置专门委员会	√是 □否
董事会是否设置独立董事	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司在报告期内结合本公司实际情况和经营特点，制定了《利润分配制度》、《承诺管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作细则》等制度，对现有《公司章程》等公司治理相关的重要制度进行了修订，从制度层面有效确保了公司治理机制的完善。

公司严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》中规定的股东大会的召集程序，召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权程序。董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。确保了全体股东享有法律和《公司章程》明确规定的合法权利，享有平等地位。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》中规定的股东大会的召集程序，召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权程序。董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。确保了全体股东享有法律和《公司章程》明确规定的合法权利，享有平等地位。报告期内，公司各项重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应的审议程序。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，公司各项重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应的审议程序。

（1）公司于2017年2月8日召开2017年第一次临时股东大会，出席本次股东大会的股东共8名，持有股份61,246,000股，占公司股份总数的63.86%，会议审议通过《<关于修订公司章程>的议案》，具体修订情况如下：

①原章程：

第四条 公司注册资本为人民币9,590万元。

修改为：

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

第四条 公司注册资本为人民币11,898.8万元。

②凡未修改说明的章程其他条款，均维持原条款不变。

（2）公司于2017年6月2日召开2017年第三次临时股东大会，出席会议的股东共7名，持有股份56,796,000股，占公司股份总数的59.22%，会议审议通过《关于修订<广东紫晶信息存储技术股份有限公司公司章程>的议案》，主要修订情况如下：

①因新设董事会秘书修订章程关于其他高级管理人员的描述、董事会秘书职责等涉及董事会秘书工作的有关条款。

②因增加独立董事修订章程关于独立董事工作职责等涉及独立董事工作的有关条款。

③因董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会新增关于各专门委员会职责等涉及各专门委员会工作的有关条款。

④因经营范围变更修改章程经营范围内容，删除房地产开发经营项目。

会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	11	第一届董事会第十二次会议审议： 1、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》； 2、审议《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行及相关事宜的议案》；3、审议《关于开设募集资金专项账户的议案》； 4、审议《关于修订<公司章程>的议案》； 5、审议《关于召开2017年第一次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十三次会议审议： 1、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司广州分公司变更法定代表人》的议案。 第一届董事会第十四次会议审议： 1、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<股东大会议事规则>》的议案； 2、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<董事会议事规则>》的议案； 3、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<对外投资管理制度>》的议案； 4、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<对外担保制度>》的议案； 5、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<关联交易管理办法>》的议案； 6、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<投资者关系管理制度>》的议案； 7、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司<利润分配管理制度>》的议案； 8、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有

		产品》的议案； 3、审议《关于提请召开公司2017年第五次临时股东大会》的议案。 第一届董事会第二十次会议审议： 1、审议《关于确认董事会专门委员会人员组成》的议案。 第一届董事会第二十一次会议审议： 1、审议《关于提名温华生为公司董事的议案》； 2、审议《关于调整全体董监高薪酬体系方案的议案》； 3、审议《关于延长承诺事项履行期限的议案》； 4、审议《关于<2017年半年度报告>的议案》； 5、审议《关于<2017年上半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》； 6、审议《关于提请召开公司2017年第六次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第二十二次会议审议： 1、审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； 2、审议《关于公司与关联方苏州新海博数码科技有限公司关联交易的议案》； 3、审议《关于提请召开公司2017年第七次临时股东大会》的议案。
监事会	6	第一届监事会第五次会议审议： 1、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<监事会议事规则>》的议案。 第一届监事会第六次会议审议： 1、审议《关于<2016年度监事会工作报告>》的议案； 2、审议《关于<2016年度财务决算>和<2017年度财务预算报告>》的议案； 3、审议《关于<2016年年度报告>及<2016年年度报告摘要>》的议案； 4、审议《关于2016年度利润分配方案的议案》的议案； 5、审议《关于<公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项意见>》的议案； 6、审议《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构》的议案； 7、审议《关于<2016年年度审计报告>》的议案。 第一届监事会第七次会议审议： 1、审议《关于会计估计变更》的议案。

		第一届监事会第八次会议审议： 1、审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案； 2、审议《关于拟使用闲置募集资金购买理财产品》的议案。 第一届监事会第九次会议审议： 1、审议《关于<2017年半年度报告>的议案》；2、审议《关于延长承诺事项履行期限的议案》。 第一届监事会第十次会议审议： 1、审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。
股东大会	8	2017年第一次临时股东大会审议： 1、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》； 2、审议《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行及相关事宜的议案》； 3、审议《关于修订<公司章程>的议案》。 2017年第二次临时股东大会审议： 1、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<股东大会议事规则>》的议案； 2、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<董事会议事规则>》的议案； 3、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<监事会议事规则>》的议案； 4、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<对外投资管理制度>》的议案； 5、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<对外担保制度>》的议案； 6、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<关联交易管理办法>》的议案； 7、审议《关于修订广东紫晶信息存储技术股份有限公司<投资者关系管理制度>》的议案； 8、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司<利润分配管理制度>》的议案； 9、审议《关于广东紫晶信息存储技术股份有限公司<承诺管理制度>》的议案； 2016年年度股东大会审议： 1、审议《关于<2016年度董事会工作报告>》的议案； 2、审议《关于<2016年度监事会工作报告>》的议案； 3、审议《关于<2016年度财务决算报告>和<2017年度财务预算报告>》的议案； 4、审议《关于<2016年年度报告>及<2016年

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

15、审议《关于提名潘龙法为公司独立董事》

的议案；

16、审议《关于成立广东紫晶信息存储技术股

份有限公司内部审计部》的议案；

17、审议《关于授权董事会办理工商备案》的

议案；

18、审议《关于建立<广东紫晶信息存储技术

股份有限公司董事会秘书工作细则>》的议案。2017第四次临时股东大会审议:

1、审议《关于提名罗铁威为公司董事》的议

案；

2、审议《关于实际控制人拟为公司提供担保》

的议案。2017第五次临时股东大会审议:

1、审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补

充流动资金》的议案。2017第六次临时股东大会审议:

1、审议《关于提名温华生为公司董事的议案》；

2、审议通过《关于调整全体董监高薪酬体系

方案的议案》；

3、审议通过《关于延长承诺事项履行期限的

议案》。2017年第七次临时股东大会审议:

1、审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补

充流动资金的议案》；

2、审议《关于公司拟与关联方苏州新海博数

码科技有限公司进行关联交易的议案》。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合相关法律法规、公司章程的要求，且均严格按照公司相关法律、法规履行各自的权利和义务。

(三) 公司治理改进情况

公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合相关法律法规、公司章程的要求，且均严格按照公司相关法律、法规履行各自的权利和义务。

公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。首先，《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；其次，《公司章程》明确规定了纠纷解决机制：公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及公司章程规定相关内容而引发的纠纷，应当先行通过协商解决，协商不成的，任何一方有权将争议向公司注册地有管辖权的人民法院提起诉讼；再次，建立《投资者关系管理制度》，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项；另外，制定三会议事规则、《关联交易管理办法》等制度，明确规定公司关联交易的审批权限、审批程序及内容，确立了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于实际控制人规范运行。

另外，公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，主要包括《销售管理制度》、《财务管理制度》、

(四) 投资者关系管理情况

《费用报销管理制度》、《采购管理制度》、《合同管理制度》、《生产管理制度》等相关制度，基本覆盖了公司法人治理结构的各个层面以及人、财、物管理和供产销及研发等生产经营的各个层面，公司的各项管理规章是依据国家有关法律、法规，并结合本公司实际制定的，具有较强的针对性和可操作性。这些内控制度的建立和执行保证了公司各项管理工作的正常运行，对经营风险和财务风险可以起到有效的控制作用。公司董事会认为，公司已建立比较科学和规范的法人治理结构，并初步建立一套完整的内部控制制度，基本能够适应公司现行管理的要求，预防公司运营过程中所发生的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

公司依据《公司法》、《证券法》等有关规定，结合公司的具体情况制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等健全的法人治理结构制度体系，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及参与决策权等权利。公司通过各种方式进行的投资者关系活动，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，实现公司和股东利益最大化。公司通过多种方式加强与投资者沟通、联系，包括但不限于：定期报告与临时公告、股东大会、公司网站、一对一沟通、现场参观座谈、电子邮件、电话咨询和传真等方式。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司依据《公司法》、《证券法》等有关规定，结合公司的具体情况制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等健全的法人治理结构制度体系，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及参与决策权等权利。公司通过各种方式进行的投资者关系活动，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，实现公司和股东利益最大化。公司通过多种方式加强与投资者沟通、联系，包括但不限于：定期报告与临时公告、股东大会、公司网站、一对一沟通、现场参观座谈、电子邮件、电话咨询和传真等方式。

为加强公司治理结构，提高公司治理水平，2017年6月2日经公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于设立董事会专门委员会》的议案，董事会增设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。

报告期内，各委员会各司其职，为公司治理结构不断完善、长期发展规划和可持续发展起到了积极的作用。

审计委员会结合公司2017年特点，指导公司修订完善了相关内控制度。

薪酬与考核委员会结合公司2017年发展，指导公司修订完善了薪酬福利方案。

战略委员会就公司发展战略目标等事宜上提出了重要意见和建议。

提名委员会在董事、高级管理人员的任命上发表了重要意见和建议。

(六) 独立董事履行职责情况

为加强公司治理结构，提高公司治理水平，2017年6月2日经公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于设立董事会专门委员会》的议案，董事会增设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。

报告期内，各委员会各司其职，为公司治理结构不断完善、长期发展规划和可持续发展起到了积极的作用。

审计委员会结合公司2017年特点，指导公司修订完善了相关内控制度。

薪酬与考核委员会结合公司2017年发展，指导公司修订完善了薪酬福利方案。

战略委员会就公司发展战略目标等事宜上提出了重要意见和建议。

提名委员会在董事、高级管理人员的任命上发表了重要意见和建议。姓名

姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数
王铁林	6	6	0	0
王 煌	6	6	0	0
潘龙法	6	6	0	0

独立董事的意见：

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

(三) 对重大内部管理制度的评价

1、业务独立性

公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、供应、销售体系，拥有独立的专利权、软件著作权等知识产权，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系，而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。

2、资产独立性

公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

3、人员独立性

公司人员、劳动、人事及工资独立。公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

4、财务独立性

公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。

5、机构独立性

公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。

公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，《备用金管理制度》、《募集资金管理制度》等一系列涵盖会计核算，财务管理和风险控制等管理制度，公司通过持续培训宣导贯彻上述管理制度。目前公司内部管理制度在公司治理的各个关键环节能够有效的运行，发挥了较好的管理控制作用，能够满足公司发展需要，不存在管理制度重大缺陷。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。2017年5月15日，公司召开2016年年度股东大会审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	致同审字（2018）第350ZA0226号
审计机构名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
审计报告日期	2018-04-23
注册会计师姓名	姚炜、黄泳虹
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	3
会计师事务所审计报酬	212,000.00
审计报告正文： 审计报告 致同审字（2018）第350ZA0226号 广东紫晶信息存储技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了紫晶存储公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于紫晶存储公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、23、附注五、31。 1、事项描述 紫晶存储公司主要从事蓝光光盘和光存储设备的生产和销售、系统集成、提供相应的技术支持与服务。紫晶存储公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。于2017年度，紫晶存储公司确认的营业收入为312,924,894.14元，营业收入较上期同比增长109.48%。 由于营业收入是紫晶存储公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望

审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
					致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师	姚炜 黄泳虹
					中国·北京	二Ｏ一八年四月二十三日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、1	98,462,191.92	61,565,124.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	五、2	1,978,438.63
应收账款	五、3	181,008,561.05	111,649,850.06
预付款项	五、4	14,811,727.26	35,966,615.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五、5	2,641,132.05	960,070.04
买入返售金融资产
存货	五、6	40,665,794.57	40,572,753.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、7		1,221,625.55
其他流动资产	五、8	47,618.46	1,603,182.43
流动资产合计		339,615,463.94	253,539,221.84

非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	五、9	25,078,920.52
长期股权投资		0.00	0.00
投资性房地产
固定资产	五、10	123,586,109.47	119,404,902.00
在建工程	五、11	75,393,507.73	27,554,997.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、12	16,093,792.66	14,441,536.02
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、13	311,488.73	311,488.73
递延所得税资产	五、14	1,908,497.94	287,505.89
其他非流动资产	五、15	21,840,393.95	20,077,069.00
非流动资产合计		264,212,711.00	182,077,498.75
资产总计		603,828,174.94	435,616,720.59
流动负债：
短期借款	五、16	0.00	80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五、17	66,518,404.17	34,583,147.47
预收款项	五、18	666,628.13	1,484,220.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、19	2,326,375.84	2,689,606.95
应交税费	五、20	18,582,278.94	15,298,215.01
应付利息	五、21	51,458.34
应付股利
其他应付款	五、22	6,376,289.96	2,826,138.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、23		20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		94,521,435.38	156,881,328.88
非流动负债：
长期借款	五、24	30,000,000.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	五、25	39,628,800.04	52,700,000.00
递延所得税负债	五、14	872,621.59
其他非流动负债
非流动负债合计		70,501,421.63	52,700,000.00
负债合计		165,022,857.01	209,581,328.88
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、26	118,988,000.00	95,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、27	209,982,542.45	71,240,440.55
减：库存股
其他综合收益	五、28	36,673.19	275,075.68
专项储备
盈余公积	五、29	10,145,604.43	5,909,021.27
一般风险准备
未分配利润	五、30	99,652,497.86	52,710,854.21
归属于母公司所有者权益合计		438,805,317.93	226,035,391.71
少数股东权益
所有者权益合计		438,805,317.93	226,035,391.71
负债和所有者权益总计		603,828,174.94	435,616,720.59

法定代表人：郑穆 主管会计工作负责人：李燕霞 会计机构负责人：周省利

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		96,116,968.36	59,299,981.52

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		1,978,438.63
应收账款	十四、1	188,387,774.88	111,120,596.06
预付款项		14,083,745.37	30,652,847.15
应收利息
应收股利
其他应收款	十四、2	2,618,721.84	953,712.72
存货		35,803,533.42	30,181,441.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产			1,221,625.55
其他流动资产		47,618.46	1,595,914.44
流动资产合计		339,036,800.96	235,026,118.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		25,078,920.52
长期股权投资	十四、3	11,627,910.00	7,265,650.00
投资性房地产
固定资产		121,053,995.09	117,260,472.14
在建工程		75,393,507.73	27,554,997.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		16,015,507.46	14,400,628.80
开发支出
商誉
长期待摊费用		311,488.73	311,488.73
递延所得税资产		1,908,497.94	287,505.89
其他非流动资产		21,840,393.95	20,077,069.00
非流动资产合计		273,230,221.42	187,157,811.67
资产总计		612,267,022.38	422,183,930.38
流动负债：
短期借款			80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		99,829,470.87	43,447,826.84
预收款项		666,628.13	1,484,220.51
应付职工薪酬		2,104,271.14	2,514,915.73

应交税费		16,162,468.31	6,946,113.36
应付利息		51,458.34
应付股利
其他应付款		7,839,178.08	4,174,661.58
持有待售负债
一年内到期的非流动负债			20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		126,653,474.87	158,567,738.02
非流动负债：
长期借款		30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		39,628,800.04	52,700,000.00
递延所得税负债		872,621.59
其他非流动负债
非流动负债合计		70,501,421.63	52,700,000.00
负债合计		197,154,896.50	211,267,738.02
所有者权益：
股本		118,988,000.00	95,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		209,982,542.45	71,240,440.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		10,145,604.43	5,909,021.27
一般风险准备
未分配利润		75,995,979.00	37,866,730.54
所有者权益合计		415,112,125.88	210,916,192.36
负债和所有者权益合计		612,267,022.38	422,183,930.38

(三) 合并利润表

单位：元

项目

附注

本期金额

上期金额

一、营业总收入		312,924,894.14	149,384,343.42
其中：营业收入	五、31	312,924,894.14	149,384,343.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		264,035,207.67	105,228,945.13
其中：营业成本	五、31	202,406,859.30	73,842,080.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、32	2,147,046.32	1,204,163.49
销售费用	五、33	8,503,854.25	4,445,186.99
管理费用	五、34	34,902,132.30	21,616,178.13
财务费用	五、35	5,731,413.87	2,393,800.21
资产减值损失	五、36	10,343,901.63	1,727,536.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五、37	680,547.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益	五、38	13,784,443.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		63,354,676.66	44,155,398.29
加：营业外收入	五、39	4,744.38	843,240.49
减：营业外支出	五、40	2,019,137.79	-1,248,225.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		61,340,283.25	46,246,864.03
减：所得税费用	五、41	10,162,056.44	8,957,226.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		51,178,226.81	37,289,637.69
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润		51,178,226.81	37,289,637.69
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润		51,178,226.81	37,289,637.69
六、其他综合收益的税后净额		-238,402.49	275,075.68
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-238,402.49	275,075.68
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-238,402.49	275,075.68
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		-238,402.49	275,075.68
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		50,939,824.32	37,564,713.37
归属于母公司所有者的综合收益总额		50,939,824.32	37,564,713.37
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.46	0.40
（二）稀释每股收益

法定代表人：郑穆 主管会计工作负责人：李燕霞 会计机构负责人：周省利

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十四、	319,717,570.27	149,226,565.65
减：营业成本	十四、	228,743,005.98	95,639,541.38
税金及附加		1,426,202.05	1,057,461.58
销售费用		8,156,403.42	3,920,164.41
管理费用		24,587,827.13	20,817,385.74
财务费用		5,760,917.82	2,362,929.59
资产减值损失		10,349,247.63	1,722,190.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十四、5	680,547.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益		9,881,489.49
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		51,256,002.92	23,706,892.88
加：营业外收入		4,744.38	843,240.49
减：营业外支出		2,019,137.79	-1,248,225.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		49,241,609.51	25,798,358.62
减：所得税费用		6,875,777.89	3,352,844.60

四、净利润（净亏损以“－”号填列）		42,365,831.62	22,445,514.02
（一）持续经营净利润		42,365,831.62	22,445,514.02
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		42,365,831.62	22,445,514.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		252,388,657.22	160,711,462.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

收到的税费返还		9,052,944.73	8,803,889.90
收到其他与经营活动有关的现金	五、42	913,349.75	8,650,872.79
经营活动现金流入小计		262,354,951.70	178,166,225.65
购买商品、接受劳务支付的现金		199,416,293.72	137,137,336.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		15,840,330.32	9,376,458.34
支付的各项税费		27,198,913.62	22,855,838.00
支付其他与经营活动有关的现金	五、42	28,065,659.23	28,543,554.53
经营活动现金流出小计		270,521,196.89	197,913,187.61
经营活动产生的现金流量净额		-8,166,245.19	-19,746,961.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		137,300,000.00
取得投资收益收到的现金		680,547.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		137,980,547.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		41,291,243.62	46,705,605.98
投资支付的现金		137,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		178,591,243.62	46,705,605.98
投资活动产生的现金流量净额		-40,610,696.43	-46,705,605.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		163,924,800.00	19,775,075.68
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		30,000,000.00	80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		193,924,800.00	99,775,075.68
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,514,624.02	3,568,606.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、42	5,594,698.10
筹资活动现金流出小计		108,109,322.12	68,568,606.49
筹资活动产生的现金流量净额		85,815,477.88	31,206,469.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-141,469.06	75,524.04
五、现金及现金等价物净增加额		36,897,067.20	-35,170,574.71
加：期初现金及现金等价物余额		61,565,124.72	96,735,699.43
六、期末现金及现金等价物余额	五、43	98,462,191.92	61,565,124.72

法定代表人：郑穆 主管会计工作负责人：李燕霞 会计机构负责人：周省利

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		251,508,106.40	160,711,462.96
收到的税费返还		5,149,991.22	8,803,889.90
收到其他与经营活动有关的现金		902,558.74	9,994,759.28
经营活动现金流入小计		257,560,656.36	179,510,112.14
购买商品、接受劳务支付的现金		215,256,087.06	139,251,753.27
支付给职工以及为职工支付的现金		14,350,054.91	8,247,516.57
支付的各项税费		14,049,920.21	20,548,062.40
支付其他与经营活动有关的现金		17,928,903.49	28,267,591.20
经营活动现金流出小计		261,584,965.67	196,314,923.44
经营活动产生的现金流量净额		-4,024,309.31	-16,804,811.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		137,300,000.00
取得投资收益收到的现金		680,547.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		137,980,547.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		41,241,633.04	44,372,174.16
投资支付的现金		141,662,260.00	7,265,650.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		182,903,893.04	51,637,824.16
投资活动产生的现金流量净额		-44,923,345.85	-51,637,824.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		163,924,800.00	19,500,000.00
取得借款收到的现金		30,000,000.00	80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		193,924,800.00	99,500,000.00

偿还债务支付的现金		100,000,000.00	65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,514,624.02	3,568,606.49
支付其他与筹资活动有关的现金		5,594,698.10
筹资活动现金流出小计		108,109,322.12	68,568,606.49
筹资活动产生的现金流量净额		85,815,477.88	30,931,393.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-50,835.88	75,524.04
五、现金及现金等价物净增加额		36,816,986.84	-37,435,717.91
加：期初现金及现金等价物余额		59,299,981.52	96,735,699.43
六、期末现金及现金等价物余额		96,116,968.36	59,299,981.52

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	95,900,000.00				71,240,440.55		275,075.68		5,909,021.27		52,710,854.21		226,035,391.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	95,900,000.00				71,240,440.55		275,075.68		5,909,021.27		52,710,854.21		226,035,391.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	23,088,000.00				138,742,101.90		-238,402.49		4,236,583.16		46,941,643.65		212,769,926.22
（一）综合收益总额							-238,402.49				51,178,226.81		50,939,824.32
（二）所有者投入和减少资本	23,088,000.00				138,742,101.90								161,830,101.90
1．股东投入的普通股	23,088,000.00				140,836,800.00								163,924,800.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-2,094,698.10								-2,094,698.10
（三）利润分配									4,236,583.16		-4,236,583.16		0
1．提取盈余公积									4,236,583.16		-4,236,583.16
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	118,988,000.00				209,982,542.45		36,673.19		10,145,604.43		99,652,497.86		438,805,317.93

项目	上期
	归属于母公司所有者权益									少数	所有者权益
	股本	其他权益工具	资本	减：	其他综合收	专	盈余	一	未分配利润

		优先股	永续债	其他	公积	库存股	益	项 储备	公积	般风险准备		股东权益
一、上年期末余额	80,000,000.00				67,786,475.07				3,664,469.87		17,665,767.92		169,116,712.86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	80,000,000.00				67,786,475.07				3,664,469.87		17,665,767.92		169,116,712.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	15,900,000.00				3,453,965.48		275,075.68		2,244,551.40		35,045,086.29		56,918,678.85
（一）综合收益总额							275,075.68				37,289,637.69		37,564,713.37
（二）所有者投入和减少资本	15,900,000.00				3,390,660.38								19,290,660.38
1．股东投入的普通股	15,900,000.00				3,600,000.00								19,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-209,339.62								-209,339.62
（三）利润分配									2,244,551.40		-2,244,551.40
1．提取盈余公积									2,244,551.40		-2,244,551.40
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					63,305.10								63,305.10
四、本年期末余额	95,900,000.00				71,240,440.55		275,075.68		5,909,021.27		52,710,854.21		226,035,391.71

法定代表人：郑穆 主管会计工作负责人：李燕霞 会计机构负责人：周省利

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	95,900,000.00				71,240,440.55				5,909,021.27		37,866,730.54	210,916,192.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	95,900,000.00				71,240,440.55				5,909,021.27		37,866,730.54	210,916,192.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	23,088,000.00				138,742,101.90				4,236,583.16		38,129,248.46	204,195,933.52
（一）综合收益总额											42,365,831.62	42,365,831.62
（二）所有者投入和减少资本	23,088,000.00				138,742,101.90							161,830,101.90
1．股东投入的普通股	23,088,000.00				140,836,800.00							163,924,800.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-2,094,698.10							-2,094,698.10
（三）利润分配									4,236,583.16		-4,236,583.16
1．提取盈余公积									4,236,583.16		-4,236,583.16
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

118,988,000.00

209,982,542.45

10,145,604.43

75,995,979.00

415,112,125.88

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	80,000,000.00				67,786,475.07				3,664,469.87		17,665,767.92	169,116,712.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	80,000,000.00				67,786,475.07				3,664,469.87		17,665,767.92	169,116,712.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	15,900,000.00				3,453,965.48				2,244,551.40		20,200,962.62	41,799,479.50
（一）综合收益总额											22,445,514.02	22,445,514.02
（二）所有者投入和减少资本	15,900,000.00				3,390,660.38							19,290,660.38

1．股东投入的普通股	15,900,000.00				3,600,000.00							19,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-209,339.62							-209,339.62
（三）利润分配									2,244,551.40		-2,244,551.40
1．提取盈余公积									2,244,551.40		-2,244,551.40
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					63,305.10							63,305.10
四、本年期末余额	95,900,000.00				71,240,440.55				5,909,021.27		37,866,730.54	210,916,192.36

财务报表附注

一、公司基本情况

1、公司概况

广东紫晶信息存储技术股份有限公司(以下简称本公司)是一家在广东省注册的股份有限公司，由梅州紫晶光电科技有限公司（以下简称紫晶光电公司）整体变更设立，并经广东省梅州市工商行政管理局核准登记。本公司于2016年4月27日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，股票简称：紫晶存储，股票代码835870。本公司总部位于广东省梅县畲江镇广州（梅州）产业园转移工业园内。

本公司前身为紫晶光电公司，原注册资本为人民币300万元，历经多次增资和股权转让，至2015年7月20日注册资本增加至4,500万元。根据2015年7月30日的股东会决议，以截止2015年6月30日紫晶光电公司的净资产87,523,234.14元为基础折股，整体变更为股份有限公司，整体变更后的股份公司继承原公司的一切债权和债务，总股本为8,000万元。

根据本公司2015年度第一届董事会第三次会议决议，2015年度第三次临时股东大会会议决议，本公司增加注册资本人民币1,200万元，增加股份1,200万股，每股人民币5元，认购价格合计人民币6,000万元。增资后，本公司注册资本增至人民币9,200万元。

根据本公司2016年度第一次临时股东大会决议、2016年度第一届董事会第十次会议决议，本公司增发390万股，每股人民币5元，募集资金1,950万元。增资后，本公司注册资本增至人民币9,590万元。

根据本公司2017年度第一届董事会第十二次会议决议、2017年度第一次临时股东大会会议决议，本公司增发股票2,308.80万股，每股7.10元，募集资金16,392.48万元。增资后，本公司注册资本增至人民币11,898.80万元。梅州市工商行政管理局于2017年6月28日换发了新的《企业法人营业执照》，注册号为91441400553632382A。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设采购物流部、生产部、仓储部、研发部、营销部、行政人事部、财务部、内审部等部门，拥有梅州晶铠科技有限公司（以下简称“梅州晶铠”）、紫晶存储科技（香港）有限公司（以下简称“香港紫晶”）、梅州晶锐新能源有限公司（以下简称“梅州晶锐”）、上海资陀信息科技有限公司（以下简称“上海资陀”）等子公司。本公司设有北京分公司、广州分公司。

本公司及其子公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为研发、制造、销售存储设备，光盘设备，可记录空白光盘，其他工业用生产设备，相关辅助材料及提供相关服务；计算机软硬件产品及系统集成，软件和信息技术服务，太阳能光伏发电及相关技术服务等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第二十三次会议于2018年4月23日批准。

2、合并财务报表范围

本期合并财务报表范围无变化，纳入合并范围的子公司详见“附注七、在其他主体中的权益披露”。

二、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、17、附注三、22。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日

的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产为应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进

行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

11、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（3）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法
其他组合	关联交易形成的应收账款及关联方往来款项、内部职工欠款、业务押金或保证金、应收补助款等	不计提坏账

A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
未到合同收款日应收款	2.00	--
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1至2年（含2年）	10.00	10.00
2至3年（含3年）	25.00	25.00
3至4年（含4年）	50.00	50.00
4至5年（含5年）	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

说明：“未到合同收款日应收款”专指分期收款销售方式下形成的未到合同或协议约定收款日的应收款项，已到合同或协议约定收款日但尚未收款的按账龄组合计提。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、发出商品、库存商品、集成项目物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品、集成项目物资等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，

存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司的权益性投资。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

（3）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、19。

14、固定资产

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类 别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
机器设备	15	5.00	6.33
办公设备	5	5.00	19
光伏设备	25	5.00	3.80

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

（6）闲置固定资产

本公司对未使用、不需用的固定资产认定为闲置固定资产。闲置固定资产的折旧方法与附注三、14、（2）一致。

15、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工

程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、19。

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

17、无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50	直线法
软件	3-5	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、19。

18、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立

项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

19、资产减值

对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬

（1）职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（2）短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（3）离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（4）辞退福利

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（5）其他长期福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

22、收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系

的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）收入确认的具体方法

出口业务

本公司出口业务收入确认的具体方法如下：海外销售采用FOB贸易方式进行，公司货物已装船并发出，产品出口收入货款金额已经确定，款项已收讫或预计可以收回，同时取得货运提单、报关单等单据，以报关单上的出口日期作为收入确认的时点。

内销业务

本公司内销业务收入确认的具体方法如下：内销客户采用订单方式，光盘以出库并经客户验收后作为收入确认的时点；光存储设备（包含光存储设备及光盘生产设备）及软件销售以产品发出并取得客户的验收单据，以验收日期作为收入确认的时点。

系统集成收入

公司的系统集成业务系根据客户需求为客户提供系统解决方案。

①公司的系统解决方案收入确认如下：

第一类根据客户的数据类型和存储需求等提供整体系统解决方案。该类收入在系统安装调试完毕且经过客户初步验收后确认收入。

第二类为客户提供成套的设备体系。该类收入按一般商品销售收入确认原则在客户验收合格后确认。

②系统解决方案中的服务收入按劳务收入具体确认原则确认。

光伏电站发电业务收入

本公司光伏电站发电业务收入确认的具体方法如下：每月按当地供电局出具的电费结算单中的抄表电量数额及批复的电价确认电费收入。

劳务收入

本公司劳务收入确认的具体方法如下：售后服务收入按照提供服务的期限平均分配，根据已提供服务的期限确认当期服务收入；技术服务收入根据服务期限，在服务期间内确认收入。

23、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入

当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

24、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

25、经营租赁

本公司的租赁为经营租赁。

本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

26、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

本公司无很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设。

27、重要会计政策、会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

①根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目

影响金额

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目	影响金额
根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。	董事会决议	① 其他收益 ② 营业外收入	977,976.56 -977,976.56

上述会计政策变更对本期报表的年初和期末净资产、净利润均无影响。

②财政部于2017年12月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号，及2018年1月12日财政部会计司关于《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对于按照相关会计准则采用折旧（或摊销、折耗）方法进行后续计量的固定资产、无形资产、长期待摊费用等非流动资产，折旧（或摊销、折耗）年限（或期限）只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，仍在各该非流动资产项目中列报，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报；预计在一年内（含一年）进行折旧（或摊销、折耗）的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报。本公司本年度长期待摊费用无需将预计一年内（含一年）的摊销额转入一年内到期的非流动资产，且根据财会（2017）30号通知，无需进行追溯调整。对于期初一年内到期的长期待摊费用摊销额已通过一年内到期的非流动资产报表项目转入成本费用。上述会计政策变更对本期财务报表的年初和期末净资产、净利润均无影响。

（2）重要会计估计变更

会计估计变更的内容和原因	审批程序	开始适用 的时点	受影响的 报表项目	影响金额
应收款项的坏账准备计提比例	2017年6月13日本公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》	2017年1月1日	①应收账款 ②资产减值损失	4,526,365.16

原“按账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例”：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
0-6个月（含6个月）	0	0
7个月-1年（含1年）	1	1
1-2年（含2年）	10	10
2-3年（含3年）	25	25
3年以上	100	100

变更后“按账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例”：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
1年以内（含1年）	5	5
1至2年（含2年）	10	10
2至3年（含3年）	25	25
3至4年（含4年）	50	50
4至5年（含5年）	80	80
5年以上	100	100

四、税项

1、主要税种及税率

税 种	计税依据	法定税率%
增值税	应税收入	6、17
城市维护建设税	应纳流转税额	5
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育费附加	应纳流转税额	2
城镇土地使用税	土地使用面积（元/平方米/年）	1、9
企业所得税	应纳税所得额	15、16.5、25

本公司及子公司企业所得税税率列示如下：

纳税主体名称	所得税税率%
本公司	15
梅州晶铠	25
上海资陀	25
晶锐新能源	25
香港紫晶	16.5

2、税收优惠及批文

（1）企业所得税

本公司于2012年11月26日通过高新技术企业资格认定，并取得广东省科技厅、广东省财政厅、广东省国税局、广东省地税局联合颁发的编号为“GR201244000676”的高新技术企业证书,有效期为三年。享受国家级高新技术企业所得税税收优惠政策，减按15%税率执行。本公司已于2015年6月申请高新资格复审并已取得了编号为“GF201544000507”的高新技术企业资格证书，该证书的有效期为2015年10月10日至2018年10月9日。

（2）增值税

2016年6月15日，根据广东省梅州市五华县国家税务局颁发的华国税税通[2016]4303号文件，核准本公司之子公司梅州晶铠根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文件的有关规定，对本公司软件产品增值税实际税负超过3%的部分可享受即征即退的税收优惠政策，自核准之日（2016年6月15日）起执行。

2017年4月20日，根据广东省梅州市国家税务局颁发的梅国税直税通[2017]194号文件，核准本公司根据《财政部国家税务局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》（财税[2016]81号）文件的有关规定，对本公司销售自产的太阳能电力产品实行增值税即征即退50%的税收优惠政策，自2017年4月1日至2018年12月31日。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项 目	期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
库存现金：	--	--		--	--
人民币	--	--	23,090.30	--	--	7,952.44
银行存款：	--	--		--	--	--

人民币	--	--	90,512,529.24	--	--	57,753,700.32
美元	1,196,085.38	6.5342	7,815,461.09	538,638.00	6.9370	3,736,531.81
港币	132,922.55	0.83591	111,111.29	74,835.27	0.8945	66,940.15
合 计			98,462,191.92			61,565,124.72
其中：存放在境外的款项总额			217,513.78			1,757,272.85

说明：期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、应收票据

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,978,438.63	--
合 计	1,978,438.63	--

说明：

（1）期末，本公司不存在已质押的应收票据。

（2）期末，本公司不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（3）期末，本公司不存在因出票人未履约而将应收票据转为应收账款的情况。

3、应收账款

（1）应收账款按种类披露

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
其中：账龄组合	191,731,282.97	100.00	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05
其他组合
组合小计	191,731,282.97	100.00	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
合 计	191,731,282.97	100.00	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05

应收账款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--

按组合计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
其中：账龄组合	113,571,902.00	100.00	1,922,051.94	1.69	111,649,850.06
其他组合	--	--	--	--	--
组合小计	113,571,902.00	100.00	1,922,051.94	1.69	111,649,850.06
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	113,571,902.00	100.00	1,922,051.94	1.69	111,649,850.06

说明：

①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	172,362,937.53	89.90	8,618,146.88	5.00	163,744,790.65
1至2年	18,250,075.44	9.52	1,825,007.54	10.00	16,425,067.90
2至3年	1,118,270.00	0.58	279,567.50	25.00	838,702.50
合 计	191,731,282.97	100.00	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05

账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）：

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	98,175,462.00	86.44	382,407.94	0.39	97,793,054.06
1至2年	15,396,440.00	13.56	1,539,644.00	10.00	13,856,796.00
合 计	113,571,902.00	100.00	1,922,051.94	1.69	111,649,850.06

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额9,548,649.98元，本期收回或转回坏账准备金额5,346.00元。本期因应收账款保理业务转出的坏账准备金额742,634.00元，详见本附注五、3、（5）。本期因应收账款坏账计提比例变更影响增加计提坏账准备金额4,526,365.16元。

（3）本期无实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备期末余额
江苏菲利斯通信息科技有限公司	33,185,000.00	17.31	1,659,250.00
粤盛实业发展有限公司	25,718,940.00	13.41	1,285,947.00
湖北神狐时代云科技有限公司	21,309,457.89	11.11	1,065,472.89
凯莱科技(香港)有限公司	19,109,797.69	9.97	1,383,711.36
广州云硕科技发展有限公司	17,364,000.00	9.06	868,200.00
合计	116,687,195.58	60.86	6,262,581.25

说明：以上单位均非本公司关联方。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

单位名称	应收账款 转移方式	终止确认金额	与终止确认相关的 利得或损失
北京越洋紫晶数据科技有限公司	保理	10,682,760.00	682,760.00
广西蓝晶光电科技有限公司	保理	6,234,240.00	234,240.00
深圳富宏华实业有限公司	保理	9,070,000.00	70,000.00
广东绿源巢信息科技有限公司	保理	5,687,000.00	687,000.00
合 计		31,674,000.00	1,674,000.00

说明：期末，本公司因办理了不附追索权的应收账款保理，保理金额为30,000,000.00元，同时终止确认应收账款账面价值为30,931,366.00元，账面余额为31,674,000.00元，其中账龄为一年以内的金额为25,439,760.00元，账龄为一年至两年的金额为6,234,240.00元，已计提坏账准备742,634.00元。

（6）期末，应收账款账面价值259,152.47元质押给恒丰银行股份有限公司西安分行营业部，详见附注五、44。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄披露

账 龄	期末数		期初数
	金 额	比例%	金 额	比例%
1年以内	7,267,336.88	49.06	35,822,096.86	99.60
1至2年	7,544,390.38	50.94	144,518.22	0.40
合 计	14,811,727.26	100.00	35,966,615.08	100.00

（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况

单位名称	预付款项 期末余额	占预付款项期末余额 合计数的比例%
深圳市巨浪潮科技有限公司	5,041,699.99	34.04
深圳市鑫巨人科技有限公司	2,240,950.00	15.13
Cafari Inc	2,000,000.00	13.50
广州智锦科技有限公司	832,311.30	5.62
梅州市华盈讯通科技有限公司	724,330.63	4.89
合计	10,839,291.92	73.18

说明：以上单位均非本公司关联方。

（3）账龄超过1年的金额重要的预付账款

单位名称	期末账面余额	账龄	未及时结算的原因
深圳市巨浪潮科技有限公司	5,041,699.99	1-2年	预付PPP项目款，项目尚未启动
深圳市鑫巨人科技有限公司	2,240,950.00	1-2年	合同履约期内，尚未到结算期

说明：账龄超过一年主要是预付深圳市巨浪潮科技有限公司和深圳市鑫巨人科技有限公司关于五华县中小学教育信息化建设项目政府与社会资本合同(PPP)项目的采购款，该项目因受到政府政策变化导致项目临时搁置。广东省梅州市五华县教育局于2017年11月14日重启该项目的招标工作。管理层预计本公司该项目的合作协议将于2018年下半年开始实施。

5、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
其中：账龄组合	973,000.00	36.17	48,650.00	5.00	924,350.00
其他组合	1,716,782.05	63.83	--	--	1,716,782.05
组合小计	2,689,782.05	100.00	48,650.00	1.81	2,641,132.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
合 计	2,689,782.05	100.00	48,650.00	1.81	2,641,132.05

其他应收款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
其中： 账龄组合	--	--	--	--	--
其他组合	960,070.04	100.00	--	--	960,070.04
组合小计	960,070.04	100.00	--	--	960,070.04
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	--	--	--	--	--
合 计	960,070.04	100.00	--	--	960,070.04

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	973,000.00	100.00	48,650.00	5.00	924,350.00
合 计	973,000.00	100.00	48,650.00	5.00	924,350.00

说明：期初，其他应收款无按账龄分析法计提坏账准备的余额。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额48,650.00元，本期无收回或转回坏账准备金额。

（3）本期无实际核销的其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质披露

项 目	期末余额	期初余额
非关联单位往来	160,000.00	298,245.87

项 目	期末余额	期初余额
应退还预付货款	758,000.00	--
员工借支	153,133.88	85,781.24
出口退税	--	392,153.08
保证金	810,627.00	176,670.29
代扣代缴股东个人所得税	684,272.41	--
其他	123,748.76	7,219.56
合 计	2,689,782.05	960,070.04

（5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
梅州市梅县区由申甲钿实业有限公司	应退还预付货款	758,000.00	1年以内	28.18	37,900.00
何趣仪	代扣代缴股东个人所得税	342,136.20	1年以内	12.72	--
王娅孋	代扣代缴股东个人所得税	342,136.20	1年以内	12.72	--
广东元正招标采购有限公司梅州分公司	保证金	300,000.00	1年以内	11.15	--
梅州市国联招标代理有限公司	保证金	205,000.00	1年以内	7.62	--
合计		1,947,272.40		72.39	37,900.00

6、存货

（1）存货分类

存货种类	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	14,620,334.14	--	14,620,334.14	12,721,558.07	--	12,721,558.07
在产品	9,432,394.33	--	9,432,394.33	16,012,526.97	--	16,012,526.97
发出商品	9,836,660.33	--	9,836,660.33	4,821,144.79	--	4,821,144.79
库存商品	6,652,867.66	176,844.46	6,476,023.20	7,017,524.13	--	7,017,524.13
集成项目物资	300,382.57	--	300,382.57	--	--	--
合 计	40,842,639.03	176,844.46	40,665,794.57	40,572,753.96	--	40,572,753.96

说明：期末，新增集成项目物资存货余额系尚未完成的集成项目归集的成本余额。

（2）存货跌价准备

存货种类	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	--	176,844.46	--	--	--	176,844.46
合 计	--	176,844.46	--	--		176,844.46

说明：

①确定可变现净值的具体依据：按预计产品售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。

②本年无转回或转销存货跌价准备金额。

7、一年内到期的非流动资产

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期待摊费用	--	1,221,625.55

说明：期末，对于预计一年内摊销的长期待摊费用无需转入一年内到期的非流动资产，详见附注五、13。

8、其他流动资产

项 目	期末数	期初数
多缴或预缴的增值税	36,539.84	--
待抵扣进项税额	11,078.62	--
预缴关税	--	1,595,914.44
预缴其他税费	--	7,267.99
合 计	47,618.46	1,603,182.43

9、长期应收款

长期应收款按性质披露

项 目	期末数			期初数			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商品	25,654,023.71	575,103.19	25,078,920.52	--	--	--
其中：未实现融资收益	-3,101,135.79	--	-3,101,135.79	--	--	--	4.75%-4.90%
小 计	25,654,023.71	575,103.19	25,078,920.52	--	--	--	--
减：1年内到期的长期应收款	--	--	--	--	--	--	--
合 计	25,654,023.71	575,103.19	25,078,920.52	--	--	--	--

说明：

①本公司的长期应收款为分期收款销售商品款抵消未实现的融资收益净额。

②期末，本公司长期应收款无逾期情况。

10、固定资产

（1）固定资产情况

项 目	机器设备	办公设备	光伏设备	合 计
一、账面原值：
1.期初余额	69,092,814.30	534,624.70	71,426,641.41	141,054,080.41

项 目	机器设备	办公设备	光伏设备	合 计
2.本期增加金额	12,512,142.17	461,640.52	3,333.33	12,977,116.02
（1）购置	10,034,213.81	297,901.06	3,333.33	10,335,448.20
（2）在建工程转入	－	－	－	－
（3）其他增加	2,477,928.36	163,739.46	－	2,641,667.82
3.本期减少金额	897,435.90	－	335,078.27	1,232,514.17
（1）处置或报废	－	－	－	－
（2）其他减少	897,435.90	－	335,078.27	1,232,514.17
4.期末余额	80,707,520.57	996,265.22	71,094,896.47	152,798,682.26
二、累计折旧
1.期初余额	21,225,393.19	423,785.22	－	21,649,178.41
2.本期增加金额	5,088,878.30	56,960.77	2,701,743.38	7,847,582.45
（1）计提	5,088,878.30	56,960.77	2,701,743.38	7,847,582.45
（2）其他增加	－	－	－	－
3.本期减少金额	284,188.07	－	－	284,188.07
（1）处置或报废	－	－	－	－
（2）其他减少	284,188.07	－	－	284,188.07
4.期末余额	26,030,083.42	480,745.99	2,701,743.38	29,212,572.79
三、减值准备
1.期初余额	－	－	－	－
2.本期增加金额	－	－	－	－
3.本期减少金额	－	－	－	－
4.期末余额	－	－	－	－
四、账面价值
1.期末账面价值	54,677,437.15	515,519.23	68,393,153.09	123,586,109.47
2.期初账面价值	47,867,421.11	110,839.48	71,426,641.41	119,404,902.00

说明：

①期末，固定资产不存在减值情形。

②本期固定资产中机器设备及办公设备原值的其他增加额合计2,641,667.82元主要系领用ZL型号及MHL型号的共14台的存储设备存货转入固定资产使用增加。

③本期固定资产中机器设备减少额897,435.90元系专用于阵列机研发项目的一台阵列控制机构设备由于研发项目结束转入研发费用；光伏设备其他减少额335,078.27元系调整固定资产暂估入账原值。

④期末，本公司固定资产不存在抵押、担保的固定资产。

（2）暂时闲置的固定资产情况

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	2,270,433.95	359,485.36	--	1,910,948.59

合 计

2,270,433.95

359,485.36

--

1,910,948.59

（3）期末，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。

（4）期末，本公司无通过经营租赁租出的固定资产。

（5）期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。

11、在建工程

（1）在建工程明细

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
火车站检测中心项目（简称“紫晶大厦”）	68,208,876.34	－	68,208,876.34	20,548,181.76	--	20,548,181.76
光盘生产线	7,006,815.35	－	7,006,815.35	7,006,815.35	－	7,006,815.35
大数据安全云存储技术新厂区建设项目	177,816.04	－	177,816.04	－	－	－
合 计	75,393,507.73	－	75,393,507.73	27,554,997.11	－	27,554,997.11

（2）重要在建工程项目变动情况

工程名称	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	利息资 本化累 计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利 息资本 化率%	期末数
火车站检测中心项目（简称“紫晶大厦”）	20,548,181.76	47,660,694.58	－	－	－	－	－	68,208,876.34
光盘生产线	7,006,815.35	－	－	－	－	－	－	7,006,815.35
大数据安全云存储技术新厂区建设项目	－	177,816.04	－	－	－	－	－	177,816.04
合 计	27,554,997.11	47,838,510.62	－	－	－	－	－	75,393,507.73

重大在建工程项目变动情况（续）：

工程名称	预算数	工程累计投入占 预算比例%	工程进度	资金来源
火车站检测中心项目（简称“紫晶大厦”）	86,798,720.00	78.58	78.58	自筹资金
光盘生产线	10,500,000.00	66.73	66.73	自筹资金

大数据安全云存储技术新厂区建设项目	83,377,700.00	0.21	0.21	自筹资金
合 计	180,676,420.00	－	－

（3）期末，上述在建工程未发生减值迹象，无需计提在建工程减值准备。

12、无形资产

（1）无形资产情况

项目	土地使用权	软件	合计
一、账面原值	－	－	－
1.期初余额	7,730,784.00	10,024,177.06	17,754,961.06
2.本期增加金额	3,965,500.00	115,010.58	4,080,510.58
（1）购置	3,965,500.00	115,010.58	4,080,510.58
3.本期减少金额	－	－	－
4.期末余额	11,696,284.00	10,139,187.64	21,835,471.64
二、累计摊销	－	－	－
1.期初余额	623,210.61	2,690,214.43	3,313,425.04
2.本期增加金额	227,316.56	2,200,937.38	2,428,253.94
（1）计提	227,316.56	2,200,937.38	2,428,253.94
3.本期减少金额	－	－	－
4.期末余额	850,527.17	4,891,151.81	5,741,678.98
三、减值准备	－	－	－
1.期初余额	－	－	－
2.本期增加金额	－	－	－
3.本期减少金额	－	－	－
4.期末余额	－	－	－
四、账面价值	－	－	－
1.期末账面价值	10,845,756.83	5,248,035.83	16,093,792.66
2.期初账面价值	7,107,573.39	7,333,962.63	14,441,536.02

说明：

①期末，无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。

②期末，本公司将原值7,730,784.00元，累计摊销777,826.30元，账面价值6,952,957.70元的土地使用权抵押于交通银行股份有限公司梅州分行（详见附注五、44）。

（2）期末，本公司无未办妥产权证书的土地使用权。

13、长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期减少		期末数
			本期摊销	其他减少
存储展厅装修费	311,488.73	－	－	－	311,488.73
合 计	311,488.73	－	－	－	311,488.73

说明：本公司长期待摊费用本期摊销额为1,221,625.55元。截至2016年12月31日，本公司已将预计未来一年内摊销的长期待摊费用重分类调至“一年内到期的非流动资产”，本年度摊销金额即一年内到期的流动资产金额期初余额。期末，本公司根据财政部于2017

年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号，及2018年1月12日财政部会计司关于《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对于按照相关会计准则采用折旧（或摊销、折耗）方法进行后续计量的固定资产、无形资产、长期待摊费用等非流动资产，折旧（或摊销、折耗）年限（或期限）只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，仍在各非流动资产项目中列报，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报；预计在一年内（含一年）进行折旧（或摊销、折耗）的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报。本公司本年度长期待摊费用无需将预计一年内（含一年）的摊销额转入一年内到期的非流动资产，且根据财会（2017）30号通知，无需进行追溯调整。对于期初一年内到期的长期待摊费用摊销额已通过一年内到期的非流动资产报表项目转入成本费用。

14、递延所得税资产与递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数		期初数
	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备	11,523,319.57	1,728,497.94	1,916,705.94	287,505.89
递延收益	1,200,000.00	180,000.00	－	－
小 计	12,723,319.57	1,908,497.94	1,916,705.94	287,505.89
递延所得税负债：
分期收款销售商品	5,817,477.27	872,621.59	－	－
小计	5,817,477.27	872,621.59	－	－

（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细

项 目	期末数	期初数
可抵扣亏损	325,733.79	59,690.87
合 计	325,733.79	59,690.87

说明：未确认递延所得税资产的可抵扣亏损系紫晶存储科技（香港）有限公司2016年度及2017年度的累计亏损，可以无限期用于以后年度抵扣。

15、其他非流动资产

项 目	期末数	期初数
预付土地出让金	－	1,200,000.00
预付工程款	－	18,877,069.00
预付设备款	21,840,393.95	－
合 计	21,840,393.95	20,077,069.00

16、短期借款

短期借款分类

项 目	期末数	期初数
质押/抵押/担保借款	－	60,000,000.00
抵押借款	－	20,000,000.00
合 计	－	80,000,000.00

17、应付账款

项 目	期末数	期初数
货款	46,447,257.35	30,538,551.30
工程款	18,362,870.75	4,044,596.17
设备款	1,708,276.07	－
合 计	66,518,404.17	34,583,147.47

其中，账龄超过1年的重要应付账款

项目	期末数	未偿还或未结转的原因
Hitachi-LG Data Storage,Inc收购款	14,882,947.34	未达到结算条件
北京盛和大地数据科技有限公司	6,882,974.35	未达到结算条件
合计	21,765,921.69

18、预收款项

项 目	期末数	期初数
货款	666,628.13	1,484,220.51

19、应付职工薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	1,909,064.19	14,309,783.51	14,182,394.77	2,036,452.93
离职后福利-设定提存计划	780,542.76	1,140,315.70	1,630,935.55	289,922.91
辞退福利	－	27,000.00	27,000.00	－
合 计	2,689,606.95	15,477,099.21	15,840,330.32	2,326,375.84

（1）短期薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	1,282,874.63	13,124,990.90	12,797,116.53	1,610,749.00
职工福利费	－	105,631.62	105,631.62	－
社会保险费	395,607.56	680,082.95	917,106.16	158,584.35
其中：1．医疗保险费	340,906.33	574,679.33	777,102.16	138,483.50
2．工伤保险费	35,784.11	27,345.16	54,327.97	8,801.30
3．生育保险费	18,917.12	78,058.46	85,676.03	11,299.55
住房公积金	230,582.00	305,461.28	291,426.28	244,617.00
工会经费和职工教育经费	－	93,616.76	71,114.18	22,502.58
合 计	1,909,064.19	14,309,783.51	14,182,394.77	2,036,452.93

（2）设定提存计划

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
离职后福利	780,542.76	1,140,315.70	1,630,935.55	289,922.91
其中：1．基本养老保险费	731,265.10	1,097,027.69	1,549,751.39	278,541.40
2．失业保险费	49,277.66	43,288.01	81,184.16	11,381.51

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合 计	780,542.76	1,140,315.70	1,630,935.55	289,922.91

20、应交税费

税 项	期末数	期初数
增值税	8,157,769.66	6,253,921.01
企业所得税	8,728,243.35	8,256,841.53
个人所得税	854,153.06	40,853.80
城市维护建设税	354,702.84	374,149.35
教育费附加	213,812.98	224,489.59
地方教育费附加	140,889.83	147,959.73
其他税费	132,504.22	－
城镇土地使用税	203.00	－
合 计	18,582,278.94	15,298,215.01

说明：期末，应交税费-个人所得税中包含应代扣代缴但尚未缴纳的2015年度股改自然人股东个人所得税755,002.49元。

21、应付利息

项 目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	51,458.34	－
合 计	51,458.34	－

22、其他应付款

项 目	期末数	期初数
应退政府补助款	3,990,000.00	－
单位往来	－	1,778,932.00
押金	205,000.00	－
员工代垫款	－	103,658.39
预提费用	2,166,289.96	943,548.55
其他	15,000.00	－
合 计	6,376,289.96	2,826,138.94

说明：截至2017年12月31日，其他应付款期末余额不存在超过1年的重要其他应付款。

23、一年内到期的非流动负债

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款-抵押借款	－	20,000,000.00
合 计	－	20,000,000.00

24、长期借款

项 目	期末数	利率区间	期初数	利率区间
抵押/担保借款	30,000,000.00	6.175%	20,000,000.00	－

减：一年内到期的长期借款	－	－	20,000,000.00	－
合 计	30,000,000.00	－	－	－

说明：

公司	期末账面余额	抵押物	担保人
广东紫晶存储信息技术股份有限公司	30,000,000.00	广东紫晶存储信息技术股份有限公司粤（2016）梅州市不动产权第0015492号土地使用权详见附注五、12、44	罗铁威及其妻子张红、郑穆及其妻子叶慧怡

25、递延收益

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	52,700,000.00	480,000.00	13,551,199.96	39,628,800.04

说明：计入递延收益的政府补助详见附注十三、2、政府补助。

26、股本（单位：万股）

项 目	期初数	本期增减（+、-）					期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	9,590.00	2,308.80				2,308.80	11,898.80

说明：根据2017年2月8日第一次临时股东大会会议决议，本公司增发2,308.80万股，该增资款经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验资（2017）第350ZB0021号”验资报告审验。

27、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	70,913,894.52	140,836,800.00	2,094,698.10	209,655,996.42
其他资本公积	326,546.03	－	－	326,546.03
合 计	71,240,440.55	140,836,800.00	2,094,698.10	209,982,542.45

说明：2017年度增加的资本公积14,083.68万元，系本公司根据2017年2月8日第一次临时股东大会会议决议增发2,308.80万股形成的股本溢价，减少的资本公积系本次增发对应的股票发行费用。

28、其他综合收益

项 目	期初数 （1）	本期发生金额					期末数 （3）=（1）+（2）
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司（2）	税后归属于少数股东
一、以后将重分类进损益的其他综合收益

1.外币财务报表折算差额

275,075.68

-238,402.49

－

－

-238,402.49

－

36,673.19

29、盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	5,909,021.27	4,236,583.16	－	10,145,604.43
合 计	5,909,021.27	4,236,583.16	－	10,145,604.43

说明：盈余公积本期增加系根据公司净利润的10%计提法定盈余公积。30、未分配利润

项 目	本期发生额	上期发生额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	52,710,854.21	17,665,767.92	--
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	－	－	--
调整后期初未分配利润	52,710,854.21	17,665,767.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润	51,178,226.81	37,289,637.69	--
减：提取法定盈余公积	4,236,583.16	2,244,551.40	10%
提取任意盈余公积	－	－
提取一般风险准备	－	－
应付普通股股利	－	－
转作股本的普通股股利	－	－
期末未分配利润	99,652,497.86	52,710,854.21
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额	986,418.16	1,680,779.92

31、营业收入和营业成本

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	308,925,776.25	197,054,086.84	149,384,343.42	73,842,080.24
其他业务	3,999,117.89	5,352,772.46	－	－
合 计	312,924,894.14	202,406,859.30	149,384,343.42	73,842,080.24

说明：其他业务收入主要系光伏发电收入、销售配件材料收入。

（1）主营业务（分产品）

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
光存储设备	117,534,854.74	50,349,953.39	94,510,200.84	54,041,342.88
光盘	33,449,711.71	23,262,319.69	26,909,610.87	14,289,304.99

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件	7,376,068.38	2,815,391.56	25,622,639.30	5,302,367.00
服务收入	1,028,279.45	70,883.24	2,341,892.41	209,065.37
系统解决方案	149,536,861.97	120,555,538.97	－	－
合 计	308,925,776.25	197,054,086.84	149,384,343.42	73,842,080.24

说明：2017年度主营业务收入及主营业务成本按产品披露中光存储设备包含配套一起使用而销售的软件收入及软件成本。

（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	270,483,330.35	181,232,210.56	99,313,000.28	52,780,966.25
外销	38,442,445.90	15,821,876.28	50,071,343.14	21,061,113.99
合 计	308,925,776.25	197,054,086.84	149,384,343.42	73,842,080.24

32、税金及附加

项 目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	878,893.42	531,661.70
教育费附加	527,179.97	318,991.96
地方教育附加费	360,421.31	212,661.31
城镇土地使用税	97,334.00	86,027.00
其他税费	283,217.62	54,821.52
合 计	2,147,046.32	1,204,163.49

说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

33、销售费用

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,383,208.81	1,836,363.42
广告费	1,708,267.31	963,900.94
差旅费	822,419.23	813,196.56
运输费	672,348.26	423,771.91
租赁费	497,088.60	－
物料消耗	314,754.03	－
售后服务费	262,393.18	－
业务招待费	211,647.12	－
折旧摊销费用	182,846.37	－
装修费	124,982.23	－
报关费	23,369.80	93,031.57

项 目	本期发生额	上期发生额
办公费	81,480.13	59,410.20
其他费用	219,049.18	255,512.39
合 计	8,503,854.25	4,445,186.99

34、管理费用

项 目	本期发生额	上期发生额
研发费用	19,002,475.49	9,524,389.25
职工薪酬	6,108,675.60	3,770,377.42
中介机构费	6,040,774.39	4,611,400.12
差旅费	1,244,930.09	1,311,380.24
办公费	574,047.74	661,006.64
业务招待费	563,471.19	495,939.56
折旧摊销费	530,429.63	549,175.17
租赁费	464,738.16	－
税金	－	53,806.03
其他	372,590.01	638,703.70
合 计	34,902,132.30	21,616,178.13

35、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	5,039,810.14	3,631,915.23
减：利息收入	288,605.37	121,712.50
汇兑损益	884,020.47	-1,718,087.17
手续费及其他	96,188.63	601,684.65
合 计	5,731,413.87	2,393,800.21

36、资产减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
（1）坏账损失	10,167,057.17	1,727,536.07
（2）存货跌价损失	176,844.46	－
合 计	10,343,901.63	1,727,536.07

37、投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品收益	680,547.19	－
合 计	680,547.19	－

说明：2017年度投资收益系本公司在广州农商银行及交通银行购买的保本固定收益及保本浮动收益型理财产品的投资收益。

38、其他收益

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
增值税即征即退退税款	4,083,243.04	－	与收益相关
10MW光伏发电示范项目	1,601,199.96	－	与资产相关
省部产学研结合重大项目	960,000.00	－	与收益相关
大容量可记录蓝光存储光盘成套装备产业化	5,500,000.00	－	与收益相关
广东省文化产业发展专项资金	1,500,000.00	－	与收益相关
2016年内外经贸发展与口岸建设专项资金	50,000.00	－	与收益相关
梅州市外贸稳增长科技创新奖励资金	80,000.00	－	与收益相关
梅州市商务局专项资金	10,000.00	－	与收益相关
合 计	13,784,443.00	－

说明：政府补助的具体信息，详见附注十三、2、政府补助。

39、营业外收入

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	－	839,650.00	－
其他	4,744.38	3,590.49	4,744.38
合 计	4,744.38	843,240.49	4,744.38

其中，政府补助明细如下：

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关	说明
新型海量媒资（光存储）系统奖励款	－	500,000.00	与收益相关	（1）、（2）
政府新三版挂牌补贴款	－	300,000.00	与收益相关	（1）、（2）
梅州市商务局专项资金	－	39,650.00	与收益相关	（1）、（2）
合 计	－	839,650.00	－

说明：

（1）计入营业外收入的政府补助情况，详见附注十三、2、政府补助。

（2）上述营业外收入均计入非经常性损益。

40、营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
应收账款保理损失	931,366.00	－	931,366.00
滞纳金、违约金	376,307.31	-1,248,225.25	376,307.31

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赞助支出	500,000.00	－	500,000.00
其他	211,464.48	－	211,464.48
合 计	2,019,137.79	-1,248,225.25	2,019,137.79

说明：2017年度的滞纳金为71,069.21元，系支付地税滞纳金；违约金为305,238.10元系支付太阳能项目使用梅州珠江啤酒有限公司屋顶的租赁违约金。

41、所得税费用

（1）所得税费用明细

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	10,910,426.90	9,028,321.06
递延所得税费用	-748,370.46	-71,094.72
合 计	10,162,056.44	8,957,226.34

（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项 目	本期发生额	上期发生额
利润总额	61,340,283.25	46,246,864.03
按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%）	9,201,042.49	6,937,029.60
某些子公司适用不同税率的影响	1,315,046.02	2,235,791.65
不可抵扣的成本、费用和损失	124,165.78	277,455.35
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）	－	－
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响	266,042.92	59,690.87
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-744,240.76	-552,741.13
所得税费用	10,162,056.44	8,957,226.34

42、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
政府补助	620,000.00	839,650.00
冻结的银行存款解冻	－	5,355,362.74
非关联方单位往来	－	2,197,480.55
利息收入	288,605.37	121,712.50
其他	4,744.38	136,667.00
合 计	913,349.75	8,650,872.79

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
期间费用（不含税金、薪酬）	25,048,969.75	17,427,933.28
归还股东借款	－	10,030,580.35

项 目	本期发生额	上期发生额
押金、保证金	1,129,026.00	－
赞助支出	500,000.00	－
非关联方单位往来	645,647.37	433,675.03
滞纳金、罚款支出	376,307.31	－
员工代垫款	110,977.51	49,681.22
手续费	96,188.63	601,684.65
其他	158,542.66	－
合 计	28,065,659.23	28,543,554.53

（3）支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
定增发行股票相关的发行费用	5,594,698.10	－
合 计	5,594,698.10	－

说明：本公司2017年度定增发行股票情况详见附注五、26。

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	51,178,226.81	37,289,637.69
加：资产减值准备	10,343,901.63	1,727,536.07
固定资产折旧	7,847,582.45	4,363,980.97
无形资产摊销	2,428,253.94	2,377,484.15
长期待摊费用摊销	1,221,625.55	1,088,130.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	－	－
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	－	－
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	－	－
财务费用（收益以“－”号填列）	5,181,279.20	3,707,435.63
投资损失（收益以“－”号填列）	-680,547.19	－
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,620,992.05	-71,094.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	872,621.59	－
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,033,433.96	-33,390,298.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-126,251,217.35	-83,023,558.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	43,346,454.19	46,183,784.77
其他	－	－
经营活动产生的现金流量净额	-8,166,245.19	-19,746,961.96

补充资料	本期发生额	上期发生额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	－	－
一年内到期的可转换公司债券	－	－
融资租入固定资产	－	－
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	98,462,191.92	61,565,124.72
减：现金的期初余额	61,565,124.72	96,735,699.43
加：现金等价物的期末余额	－	－
减：现金等价物的期初余额	－	－
现金及现金等价物净增加额	36,897,067.20	-35,170,574.71

（2）现金及现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
一、现金	98,462,191.92	61,565,124.72
其中：库存现金	23,090.30	7,952.44
可随时用于支付的银行存款	98,439,101.62	61,557,172.28
二、现金等价物	－	－
其中：三个月内到期的债券投资	－	－
三、期末现金及现金等价物余额	98,462,191.92	61,565,124.72

44、所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
无形资产-土地使用权	6,952,957.70	抵押担保
应收账款	259,152.47	质押担保
合 计	7,212,110.17

说明：

（1）使用权受限的无形资产中，其中账面价值6,952,957.70元的无形资产-土地使用权用于抵押交通银行股份有限公司梅州分行抵押借款，该地块位于梅州市梅江区三角镇彬芳大道南，土地使用权证编号为“粤（2016）梅州市不动产权第0015294号”。

（2）期末，应收光伏发电款账面金额为259,152.47元用于质押担保给恒丰银行股份有限公司西安分行营业部（简称“恒丰银行西安分行”）的贸易融资借款。本公司期初对恒丰银行西安分行短期借款6,000万元，以2015年9月25日至2018年9月25日在10MW光伏电站电费收费权项下全部应收账款作为质押物之一，截止至2017年12月31日，本公司已还清对恒丰银行西安分行短期借款，但应收10MW光伏电站电费收费权项下全部应收账款尚未解除质押。恒丰银行西安分行于2018年3月5日已注销质押登记。

45、外币货币性项目

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			7,926,572.38
其中：美元	1,196,085.38	6.5342	7,815,461.09

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
港币	132,922.55	0.83591	111,111.29
应收账款			19,775,305.96
其中：美元	3,026,431.08	6.5342	19,775,305.96
应付账款			15,078,924.17
其中：美元	2,302,170.00	6.5342	15,042,839.21
欧元	1,765.00	7.8023	13,771.06
日元	385,500.00	0.057883	22,313.90
其他应付款			216,823.77
其中：美元	33,182.91	6.5342	216,823.77

六、合并范围的变动

本期公司合并范围未发生变动。

七、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例%		取得方式
				直接	间接
梅州晶铠	广东梅州	广东梅州	计算机软件硬件开发	100.00	－	设立
香港紫晶	香港	香港	贸易	100.00	－	设立
梅州晶锐	广东梅州	广东梅州	太阳能光伏发电及相关技术服务	100.00	－	设立
上海资陀	上海	上海	计算机软件硬件开发	70.00	－	设立

说明：

（1）本公司于2016年11月10日成立全资子公司梅州晶锐，注册资本为1,000万元，该公司已办理了工商登记，但尚未实际出资。该公司从成立日至2017年12月31日尚未正式经营。

（2）本公司于2016年6月6日成立控股子公司上海资陀，注册资本为500万元，其中本公司出资额350万元，持股为70%，该公司已办理了工商登记，但尚未实际出资。该公司从成立日至2017年12月31日尚未正式经营。

八、金融工具及风险管理

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和其他价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的60.86%（2016年：58.62%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的72.39%（2016年：87.66%），本公司长期应收款中，欠款金额为两大客户的应收账款，欠款金额占比100.00%（2016年度无长期应收款）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币0.00万元（2016年12月31日：3,000万元）。

期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

负债项目	期末数
	六个月以内	六个月至一年以内	一年至三年以内	三年以上	合计
应付账款	3,811.05	2,517.62	323.17	－	6,651.84
应付利息	5.15	－	－	－	5.15
其他应付款	219.63	418.00	－	－	637.63
长期借款	－	－	3,000.00	－	3,000.00
负债合计	4,035.83	2,935.62	3,323.17	－	10,294.62

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

负债项目	期初数
	六个月以内	六个月至一年以内	一年至三年以内	三年以上	合计
短期借款	－	8,000.00	－	－	8,000.00
应付账款	876.97	2,581.35	－	－	3,458.32
其他应付款	220.61	62.00	－	－	282.61
一年内到期的非流动负债	－	2,000.00	－	－	2,000.00
负债合计	1,097.58	12,643.35	－	－	13,740.93

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于短期银行借款、长期银行借款等短期及长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注五、45外币货币性项目。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年12月31日，本公司的资产负债率为27.33%（2016年12月31日：48.11%）。

九、公允价值

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。

本公司上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十、关联方及关联交易

1、本公司的共同控制方情况

共同控制方 名称	注册地	业务性质	注册资本(万元)	共同控制方对本公司持股比例%	共同控制方对本公司表决权比例%
梅州紫晖投资咨询有限公司（以下简称“梅州紫晖”）	广东五华	商务服务	30	23.45	23.45
梅州紫辰投资咨询有限公司（以下简称“梅州紫辰”）	广东五华	商务服务	30	23.45	23.45

本公司的共同控制方情况的说明：

（1）梅州紫晖设立于2015年7月8日，主要经营业务为投资管理、企业管理咨询、商务信息咨询、企业形象策划。梅州紫晖的法定代表人为罗铁威。

（2）梅州紫辰设立于2015年7月8日，主要经营业务为投资管理、企业管理咨询、商

务信息咨询、企业形象策划。梅州紫辰的法定代表人为郑穆。

本公司最终控制方是：罗铁威、郑穆罗铁威和郑穆系一致行动人，并签署了《一致行动协议》，该二人能够通过对梅州紫晖、梅州紫辰的全资控股共同行使梅州紫晖及梅州紫辰所享有的表决权，能够对股东大会的决议产生重大影响。梅州紫晖和梅州紫辰共同构成本公司的控股股东。

2、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注七、1。

3、本公司的其他关联方情况

关联方名称	与本公司关系
北京同方光盘股份有限公司	本公司董事潘龙法担任董事的公司
董事、经理、财务总监、监事及董事会秘书	关键管理人员
张红	本公司实际控制人罗铁威妻子
叶慧怡	本公司实际控制人郑穆妻子
罗晓云	本公司实际控制人罗铁威胞姐

4、关联交易情况

（1）关联采购与销售情况

出售商品、提供劳务

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京同方光盘股份有限公司	销售光盘	47,008.55	--

（2）关联租赁情况

公司承租

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
张红	办公场所	114,600.00	36,450.00
叶慧怡	办公场所	52,200.00	－
罗晓云	办公场所	33,000.00	－

（3）关联担保情况

本公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保终止日	担保是否已经履行完毕
梅州紫晖投资咨询有限公司、罗铁威及其妻子张红；梅州紫辰投资咨询有限公司、郑穆及其妻子叶慧怡	60,000,000.00	2016.10.28	借款届满日起两年（借款届满日为2017/10/28）	是
罗铁威及其妻子张红、郑穆及其妻子叶惠怡	20,000,000.00	2016.10.09	借款届满日起两年（借款届满日为2021.10.09）	是
罗铁威及其妻子张红	36,000,000.00	2017.07.03	2020.06.15	否
郑穆及其妻子叶慧怡	36,000,000.00	2017.07.03	2020.06.15	否

说明：期末，由梅州紫晖投资咨询有限公司、罗铁威及其妻子张红；梅州紫辰投资咨询有限公司、郑穆及其妻子叶慧怡为本公司提供的2,000万借款担保，因本公司已归还借款，担保义务履行完毕。

（4）关键管理人员薪酬

本公司2017年度关键管理人员16人，2016年度关键管理人员15人，支付薪酬情况见下表：

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	2,907,638.83	2,642,910.00

5、关联方应收应付款项

应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
其他应付款	张红	－	36,450.00

十一、承诺及或有事项

1、重要的承诺事项

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	期末数	期初数
购建长期资产承诺	40,491,355.25	55,340,292.00

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	期末数	期初数
资产负债表日后第1年	1,436,895.59	448,051.20
资产负债表日后第2年	564,971.52	448,051.20
资产负债表日后第3年	227,662.40	128,835.60
以后年度	3,450,047.20	2,252,709.60
合 计	5,679,576.71	3,277,647.60

说明：除上述经营租赁承诺外，本公司与梅州珠江啤酒有限公司（简称“珠江啤酒”公司）于2016年11月签订的租赁合同，规定需要以本公司未来25年的光伏发电收入的10%计算租金，由于未来光伏发电收入具有不确定性，截至2017年12月31日，以后年度对珠江啤酒公司的最低租赁付款额无法准确计算。

（3）其他承诺事项

截至2017年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

截至2017年12月31日，本公司不存在应披露的或有事项。

十二、资产负债表日后事项

根据本公司2018年第一届董事会第二十三次会议决议，本公司决定注销全资子公司梅州晶锐新能源有限公司。子公司注销后，将不再纳入公司合并财务报告范围

除此之外，截至2018年4月23日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、分部报告

本公司目前主要经营利润来自母公司本部和境内子公司，根据公司内部组织机构、管理要求及内部报告制度，目前企业未划分业务分部，也未按照经营分部模式进行管理和考核。由于本公司收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，同时各子公司资源由本公司管理层统一管理和调配，本公司业务和产品不存在跨行业情况，存在一定的同质性，且基于管理团队的统一性，本公司无需另行披露分部数据。

2、政府补助

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他变动	期末余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
1.省部产学研结合重大项目	财政拨款	960,000.00	--	960,000.00	--	--	其他收益	与收益相关
2.大容量可记录蓝光存储光盘成套装备产业化	财政拨款	5,500,000.00	--	5,500,000.00	--	--	其他收益	与收益相关
3.10MW光伏发电示范项目	财政拨款	44,020,000.00	--	1,601,199.96	3,990,000.00	38,428,800.04	其他收益	与资产相关
4.广东省文化产业发展专项资金	财政拨款	1,500,000.00	--	1,500,000.00	--	--	其他收益	与收益相关
5.大容量(1PB)智能蓝光光盘存储系统关键技术研究与产业化	财政拨款	720,000.00	480,000.00	--	--	1,200,000.00		与收益相关
合 计		52,700,000.00	480,000.00	9,561,199.96	3,990,000.00	39,628,800.04

说明：2017年度递延收益其他变动减少399万，系根据2017年6月28日梅州市财政局文件“关于催收2009-2012年金太阳示范工程中央财政补助清算资金的通知”【梅市财工（2017）49号】，本公司的光伏发电示范项目——广州（梅州）产业转移工业园光伏发电示范项目应退还梅州市财政局399万金太阳示范工程项目中央财政补助资金。

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	上期计入损益的金额	本期计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
省部产学研结合重大项目	财政拨款	--	960,000.00	其他收益	与收益相关
大容量可记录蓝光存储光盘成套装备产业化	财政拨款	--	5,500,000.00	其他收益	与收益相关
广东省文化产业发展专项资金	财政拨款	--	1,500,000.00	其他收益	与收益相关
增值税即征即退退税款	财政拨款	--	4,083,243.04	其他收益	与收益相关
10MW光伏发电示范项目	财政拨款	--	1,601,199.96	其他收益	与资产相关
梅州市外贸稳增长科技创新奖励资金	财政拨款	--	80,000.00	其他收益	与收益相关
2016年内外经贸发展与口岸建设专项资金	财政拨款	--	50,000.00	其他收益	与收益相关
梅州市商务局专项资金	财政拨款	39,650.00	10,000.00	其他收益	与收益相关
新型海量媒资（光存储）系统奖励款	财政拨款	500,000.00	--	营业外收入	与收益相关
政府新三版挂牌补贴款	财政拨款	300,000.00	--	营业外收入	与收益相关
合 计		839,650.00	13,784,443.00

（3）本年返还政府补助情况

项 目	金额	原因
10MW光伏发电示范项目	3,990,000.00	详见附注十三、2、（1）
合 计	3,990,000.00

3、其他

权利金事项

本公司在申请新三板挂牌时曾就蓝光光盘生产涉及专利技术事项出具承诺，承诺于2016年6月30日前规范本公司所有的蓝光光盘的销售业务。经本公司2017年第六次临时股东大会审议通过《关于延长承诺事项履行期限的议案》，对该承诺事项履行期限进行延期至2018年6月30日。至今为止，本公司、部分主要品牌商与专利人One-blue LLC签订支付权利金事项约定由品牌商负责专利使用授权并承担支付权利金义务，同时明确品牌商为2017年12月31日之前的权利金唯一支付主体。

除上述事项外，截至2017年12月31日本公司不存在应披露的其他重要事项

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款按种类披露

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
按组合计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
其中：账龄组合	191,731,282.97	96.29	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05
其他组合	7,379,213.83	3.71	－	－	7,379,213.83
组合小计	199,110,496.80	100.00	10,722,721.92	5.39	188,387,774.88
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
合 计	199,110,496.80	100.00	10,722,721.92	5.39	188,387,774.88

应收账款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
按组合计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
其中：账龄组合	113,037,302.00	100.00	1,916,705.94	1.70	111,120,596.06
其他组合	－	－	－	－	－
组合小计	113,037,302.00	100.00	1,916,705.94	1.70	111,120,596.06
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	－	－	－	－	－
合 计	113,037,302.00	100.00	1,916,705.94	1.70	111,120,596.06

说明：

①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	172,362,937.53	89.90	8,618,146.88	5.00	163,744,790.65
1至2年	18,250,075.44	9.52	1,825,007.54	10.00	16,425,067.90
2至3年	1,118,270.00	0.58	279,567.50	25.00	838,702.50
合 计	191,731,282.97	100.00	10,722,721.92	5.59	181,008,561.05

账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）：

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	97,640,862.00	86.38	377,061.94	0.39	97,263,800.06
1至2年	15,396,440.00	13.62	1,539,644.00	10.00	13,856,796.00
合 计	113,037,302.00	100.00	1,916,705.94	1.70	111,120,596.06

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额9,548,649.98元，本期无收回或转回坏账准备情况。本期因应收账款保理业务转出的坏账准备金额742,634.00元，详见本附注五、3、（5）。本期因应收账款坏账计提比例变更影响增加计提坏账准备金额4,504,981.16元。

（3）本期无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
江苏菲利斯通信息科技有限公司	33,185,000.00	16.67	1,659,250.00
粤盛实业发展有限公司	25,718,940.00	12.92	1,285,947.00
湖北神狐时代云科技有限公司	21,309,457.89	10.70	1,065,472.89
凯莱科技(香港)有限公司	19,109,797.69	9.60	1,383,711.36
广州云硕科技发展有限公司	17,364,000.00	8.72	868,200.00
合计	116,687,195.58	58.61	6,262,581.25

说明：以上单位均非本公司关联方。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

项 目	转移方式	终止确认金额	与终止确认相关的 利得或损失
北京越洋紫晶数据科技有限公司	保理	10,682,760.00	682,760.00
广西蓝晶光电科技有限公司	保理	6,234,240.00	234,240.00
深圳富宏华实业有限公司	保理	9,070,000.00	70,000.00
广东绿源巢信息科技有限公司	保理	5,687,000.00	687,000.00
合 计		31,674,000.00	1,674,000.00

说明：期末，本公司因办理了不附追索权的应收账款保理，保理金额为30,000,000.00元，同时终止确认应收账款账面价值为30,931,366.00元，账面余额为31,674,000.00元，其中账龄为一年以内的金额为25,439,760.00元，账龄为一年至两年的金额为6,234,240.00元，已计提坏账准备742,634.00元。

（6）期末，应收账款账面价值259,152.47元质押给恒丰银行股份有限公司西安分行营业部，详见附注五、44。

2、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	－	－	－	－	－
按组合计提坏账准备的其他应收款	－	－	－	－	－
其中：账龄组合	973,000.00	36.48	48,650.00	5.00	924,350.00
其他组合	1,694,371.84	63.52	－	－	1,694,371.84
组合小计	2,667,371.84	100.00	48,650.00	1.82	2,618,721.84
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	－	－	－	－	－
合 计	2,667,371.84	100.00	48,650.00	1.82	2,618,721.84

其他应收款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	－	－	－	－	－
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合	－	－	－	－	－
其他组合	953,712.72	100.00	－	－	953,712.72
组合小计	953,712.72	100.00	－	－	953,712.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	－	－	－	－	－
合 计	953,712.72	100.00	－	－	953,712.72

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	973,000.00	100.00	48,650.00	5.00	924,350.00
合 计	973,000.00	100.00	48,650.00	5.00	924,350.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额48,650.00元；本期无收回或转回坏账准备情况。

（3）本期无实际核销的其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质披露

项 目	期末余额	期初余额
代扣代缴股东个人所得税	684,272.41	－

项 目	期末余额	期初余额
保证金	798,627.00	176,670.29
非关联单位往来	160,000.00	298,245.87
应退还预付货款	758,000.00	－
代垫五险一金	125,472.56	－
员工借支	85,999.87	82,423.92
其他	55,000.00	4,219.56
出口退税	－	392,153.08
合 计	2,667,371.84	953,712.72

（5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
梅州市梅县区由申甲钿实业有限公司	应退还预付货款	758,000.00	1年以内	28.42	37,900.00
何趣仪	代扣代缴股东个人所得税	342,136.20	1年以内	12.83	－
王娅孋	代扣代缴股东个人所得税	342,136.20	1年以内	12.83	－
广东元正招标采购有限公司梅州分公司	保证金	300,000.00	1年以内	11.25	－
梅州市国联招票代理有限公司	保证金	205,000.00	1年以内	7.69	－
合计		1,947,272.40		73.02	37,900.000

3、长期股权投资

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	11,627,910.00	－	11,627,910.00	7,265,650.00	－	7,265,650.00
合 计	11,627,910.00	－	11,627,910.00	7,265,650.00	－	7,265,650.00

对子公司投资：

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备 期末余额
梅州晶铠科技有限公司	2,000,000.00	3,000,000.00	－	5,000,000.00	－	－
紫晶存储科技（香港）有限公司	5,265,650.00	1,362,260.00	－	6,627,910.00	－	－

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备 期末余额
上海资陀信息科技有限公司	－	－	－	－	－	－
梅州晶锐新能源有限公司	－	－	－	－	－	－
合 计	7,265,650.00	4,362,260.00		11,627,910.00	－	－

说明1：本公司于2015年11月9日成立全资子公司梅州晶铠科技有限公司，注册资本为500万元，公司在2016年度支付投资款200万元，2017年度支付投资款300万元，该公司于2016年4月份开始正式经营，详见本附注七、在其他主体中的权益。

说明2：本公司于2016年4月11日成立全资子公司紫晶存储科技（香港）有限公司，注册资本为1万港币，详见本附注七、在其他主体中的权益。

说明3：本公司于2016年6月6日成立控股子公司上海资陀信息科技有限公司，注册资本为500万元，其中本公司出资额350万元，持股70%，投资款尚未支付，该公司从成立日至2017年12月31日尚未开始经营。

说明4：本公司于2016年11月10日成立全资子公司梅州晶锐，注册资本为1,000万元，该公司已办理了工商登记，但尚未实际出资。该公司从成立日至2017年12月31日尚未开始经营。

4、营业收入和营业成本

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	311,500,841.05	219,866,257.08	149,226,565.65	95,639,541.38
其他业务	8,216,729.22	8,876,748.90	－	－
合 计	319,717,570.27	228,743,005.98	149,226,565.65	95,639,541.38

5、投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品收益	680,547.19	－
合 计	680,547.19	－

说明：2017年度投资收益系本公司在广州农商银行及交通银行购买的保本固定收益及保本浮动收益型理财产品的投资收益。

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项 目	本期发生额
非流动性资产处置损益	－
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	8,100,000.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	－
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,014,393.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目	－

项 目	本期发生额
非经常性损益总额	6,085,606.59
减：非经常性损益的所得税影响数	955,221.04
非经常性损益净额	5,130,385.55
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	－
归属于公司普通股股东的非经常性损益	5,130,385.55

说明：本期计入当期损益的政府补助中，本公司收到的增值税即征即退退税款及光伏发电项目补助分期（按25年分摊）转入其他收益的金额，详见附注五、38及附注十三、2，与公司的正常经营业务密切相关，属于经常性损益项目，未计入上述非经常性损益明细表。

2、加权平均净资产收益率

报告期利润	加权平均净资产 收益率%	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.24%	0.46	－
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	12.81%	0.41	－

广东紫晶信息存储技术股份有限公司

2018年4月23日

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：