万邦达：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

北京万邦达环保技术股份有限公司
   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华特字[2018]002962 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
             北京万邦达环保技术股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2017 年 12 月 31 日）
                      目       录                 页       次
一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明
二、   北京万邦达环保技术股份有限公司 2017 年度        1
       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
       汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                            大华特字[2018] 002962 号
北京万邦达环保技术股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京万
邦达环保技术股份有限公司（以下简称万邦达公司）2017 年度财务
报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 23 日签发了
大华审字[2018]007248 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就万
邦达公司编制的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是万邦达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万
邦达公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万
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                            大华特字[2018] 002962 关联方资金占用情况的专项说明
邦达公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解万邦达公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：北京万邦达环保技术股份有限公司 2017 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：
         中国北京                       中国注册会计师：
                                        二〇一八年四月二十三日
                            第2页
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                                                                   2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                         单位：万元
非经营性                                        占用方与上市公   上市公司核算    2017 年期初占     2017 年度占用累计发   2017 年度占用资    2017 年度偿还   2017 年期末占     占用形
                      资金占用方名称                                                                                                                                                    占用性质
资金占用                                         司的关联关系     的会计科目      用资金余额       生金额（不含利息）    金的利息（如有）   累计发生金额     用资金余额       成原因
现大股东及
                                                                                                                                                                                       非经营性占用
其附属企业
   小计                     —                        —              —                                                                                                                    —
前大股东及
                                                                                                                                                                                       非经营性占用
其附属企业
   小计                     —                        —              —                                                                                                                    —
   总计                     —                        —              —                                                                                                                    —
其他关联                                        往来方与上市公   上市公司核算    2017 年期初往     2017 年度往来累计发   2017 年度往来资    2017 年度偿还   2017 年期末往     往来形
                      资金往来方名称                                                                                                                                                    往来性质
资金往来                                         司的关联关系     的会计科目      来资金余额       生金额（不含利息）    金的利息（如有）   累计发生金额     来资金余额       成原因
             乌兰察布市万邦达环保科技有限公司   控股子公司        其他应收款         78,520.24              17,500.00                              440.00       95,580.24              非经营性往来
             陕西万邦达水务有限公司             控股子公司        其他应收款          8,056.30               3,680.00                                   -       11,736.30              非经营性往来
             宁夏万邦达水务有限公司             控股子公司        其他应收款          3,979.77                      -                            2,658.51        1,321.26              非经营性往来
上市公司的
             江苏万邦达环保科技有限公司         控股子公司        其他应收款          2,949.51                      -                              159.91        2,789.60              非经营性往来
子公司及其
             吉林省固体废物处理有限责任公司     控股子公司        其他应收款                   -               500.00                              500.00                 -            非经营性往来
 附属企业
             昊天节能装备有限责任公司           控股子公司        其他应收款                   -             6,000.00                            6,000.00                 -            非经营性往来
             泰祜(上海)石油工程有限公司         控股子公司        其他应收款                   -               420.00                              420.00                 -            非经营性往来
             陕西秦邦环保科技股份有限公司       参股子公司        其他应收款              5.00                      -                                   -            5.00              非经营性往来
   总计                     —                        —              —             93,510.82              28,100.00                  -        10,178.42     111,432.40                    —
                                                                                         第1页