朗源股有限公司
2017 年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2017年度财务决算报告审计工作已
经完成，由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2017年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2017年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中喜审
字【2018】第0984号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编
制了2017年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
项 目 2017 年度 2016 年度
营业收入 379,864,991.06 589,371,947.66
利润总额 60,003,928.86 44,088,260.40
归属于母公司所有者净利润 39,600,902.95 28,323,740.49
基本每股收益 0.084 0.060
项 目 2017.12.31 2016.12.31
资产总额 898,593,939.38 1,200,870,417.01
归属于母公司所有者权益 828,563,632.08 798,465,786.06
二、财务状况
（单位：元）
资产 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动
货币资金 86,903,095.50 188,780,149.24 -53.97%
应收账款 81,489,657.40 88,221,058.52 -7.63%
预付款项 4,509,952.15 11,949,907.16 -62.26%
其他应收款 678,069.66 2,389,045.31 -71.62%
存货 177,790,297.03 290,353,983.12 -38.77%
其他流动资产 12,856,230.48 10,338,362.95 24.35%
可供出售金融
153,109,580.50 201,011,655.32 -23.83%
资产
固定资产 313,652,740.04 210,892,896.77 48.73%
在建工程 35,886,812.00 122,384,999.22 -70.68%
无形资产 8,210,248.43 8,497,207.18 -3.38%
长期待摊费用 1,297,986.83 119,214.98 988.78%
递延所得税资
744,196.60 359,034.91 107.28%
产
其他非流动资
1,214,978.00 16,888,124.83 -92.81%
产
资产总计 898,593,939.38 1,200,870,417.01 -25.17%
短期借款 0.00 320,371,320.00 -100%
应付账款 17,760,110.78 12,958,501.76 37.05%
预收款项 1,553,650.40 31,696,433.88 -95.10%
应付职工薪酬 1,385,949.52 1,395,724.74 -0.70%
应交税费 20,236,235.70 10,199,311.92 98.41%
应付利息 0.00 476,248.47 -100%
其他应付款 1,698,499.95 3,694,176.35 -54.02%
负债合计 70,030,307.30 402,404,630.95 -82.60%
股本 470,800,000.00 470,800,000.00 0.00%
资本公积 74,064,751.86 74,064,751.86 0.00%
盈余公积 36,787,179.89 34,192,287.56 7.59%
未分配利润 312,115,983.81 279,817,930.58 11.54%
少数股东权益 0.00 0.00
股东权益合计 828,563,632.08 798,465,786.06 3.77%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、货币资金期末余额 86,903,095.50 元，较期初减少 53.97%，主要原因是
报告期内偿还银行贷款。
2、预付款项期末余额 4,509,952.15 元，较期初减少 62.26%，主要原因是
报告期松子采购量减少,预付采购款减少。
3、其他应收款期末余额 678,069.66 元，较期初减少 71.62%，主要原因为
报告期的备用金减少。
4、存货期末余额 177,790,297.03 元，较期初较少 38.77%，主要原因百果
源松子采购量减少,销售前期库存。
5、固定资产期末余额 313,652,740.04 元，较期初增加 48.73%，主要原因
是报告期内在建项目投入使用。
6、在建工程期末余额 35,886,812.00 元，较期初减少 70.68%，主要原因报
告期内在建项目投入使用。
7、长期待摊费用期末余额 1,297,986.83 元，较期初增加 988.78%，主要原
因是报告期内德蓝达管理费和场地租赁费增加。
8、递延所得税资产期末余额 744,196.60 元，较期初增加 107.28%，主要原
因为报告期资产减值准备变动导致形成递延所得税资产。
9、其他非流动资产期末余额 1,214,978.00 元，较期初减少 92.81%，主要
是报告期拆迁资产减少。
10、短期借款期末余额 0.00 元，较期初减少 100%，主要原因是报告期内自
有资金充足，银行借款全部偿还。
11、应付账款期末余额 17,760,110.78 元，较期初增加 37.05%，主要原因
是报告期内采购设备增加。
12、预收款项期末余额 1,553,650.40 元，较上期减少 95.10%，主要原因是
报告期搬迁收入减少。
13、应交税费期末余额 20,236,235.70 元，较上期增加 98.41%，主要原因
是报告期内所得税增加。
14、应付利息期末余额 0.00 元，较期初减少 100%，主要原因是报告期银行
借款全部偿还。
15、其他应付款期末余额 1,698,499.96 元，较期初减少 54.02%，主要原因
是报告期内押金、保证金减少。
三、经营成果
（单位：元）
项目 2017 年度 2016 年度 增减变动
一、营业收入 379,864,991.06 589,371,947.66 -35.55%
二、营业总成本 398,084,306.90 567,609,149.09 -29.87%
其中：营业成本 342,603,592.15 517,993,052.16 -33.86%
税金及附加 3,983,935.91 3,955,707.49 0.71%
销售费用 20,411,984.91 18,341,292.30 11.29%
管理费用 14,594,749.71 14,922,876.53 -2.20%
财务费用 5,982,035.18 15,264,042.24 -60.81
资产减值损失 10,508,009.04 -2,867,821.63 -466.41%
55,142.1
投资收益 62,537,863.65 113,206.83
3%
资产处置收益 14,919,694.52 20,636,459.68 -27.7%
其他收益 252,,528.19 100.00%
三、营业利润 59,490,770.52 42,512,465.08 39.94%
加：营业外收入 4,153,728.78 1,728,630.24 140.29%
2,282.03
减：营业外支出 3,640,570.44 152,834.92
%
四、利润总额 60,003,928.86 44,088,260.40 36.10%
减：所得税费用 20,403,025.91 5,381,107.63 279.16%
五、净利润 39,600,902.95 38,707,152.77 2.31%
归属于母公司所有者的
39,600,902.95 28,323,740.49 39.82%
净利润
少数股东损益 0 10,383,412.28 -100.00%
六、基本每股收益 0.084 0.060 40.00%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期营业收入 379,864,991.06 元，比上年同期减少 35.55%，主要原
因是松子及葡萄干销售量减少。
2、报告期营业成本为 342,603,592.15 元，比上年同期减少 33.86%，主要
原因是报告期收入下降。
3、报告期财务费用为 5,982,035.18 元，比上年同期减少 60.81%，主要原
因是报告期内短期借款减少。
5、报告期资产减值损失为 10,508,009.04 元，比上年同期增加 466.41%，
主要原因是报告期计提坏账准备增加。
6、报告期投资收益 62,537,863.65 元，比上年同期增加 55,142.13%，主要
原因是报告期内出售永辉超市股票。
7、报告期营业外收入 4,153,728.78 元，比上年同期增加 140.29%，主要原
因是补偿收入增加。
8、报告期营业外支出 3,640,570.44 元，比上年同期增加 2,282.03%，主要
原因是固定资产处置损失。
9、报告期所得税费用 20,403,025.91 元，比上年同期增加 279.16%，报告
期出售永辉超市股票，确认收益，导致所得税增加。
四、现金流量情况
（单位：元）
项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动
一、经营活动产生的现金流量净额 119,771,035.28 392,216,478.91 -69.46%
经营活动现金流入小计 436,294,802.52 872,894,336.18 -50.02%
经营活动现金流出小计 316,523,767.24 480,677,857.27 -34.15%
二、投资活动产生的现金流量净额 106,526,360.98 -240,919,813.62 -144.22%
投资活动现金流入小计 140,789,479.29 73,667,195.45 91.12%
投资活动现金流出小计 34,263,118.31 314,587,009.07 -89.11%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -326,897,642.83 -183,403,978.56 78.24%
筹资活动现金流入小计 0.00 369,985,224.00 -100%
筹资活动现金流出小计 326,897,642.83 553,389,202.56 -40.93%
四、汇率变动对现金的影响额 -1,276,807.17 2,606,905.16 -148.98%
五、现金及现金等价物净增加额 -101,877,053.74 -29,500,408.11 245.34%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期经营活动现金流入为 436，294，802.52 元，比上年同期减少 50.02%，
主要原因是报告期销售商品所收到的现金较上期大幅减少。
2、报告期经营活动现金流出为 316,523,767.24 元，比上年同期减少 34.15%，
主要原因是报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅减少。
3、报告期投资活动现金流入 140,789,479.29 元，比上年同期增加 91.12%，
主要原因是报告期出售永辉超市股票。
3、报告期投资活动现金流出为 34,263,118.31 元，比上年同期减少 89.11%，
主要原因是报告期无对外投资。
4、报告期筹资活动现金流入 0 元，比上年同期减少 100%，主要原因是报告
期无银行贷款。
5、报告期筹资活动现金流出为 326,897,642.83 元，比上年同期减少 40.93%，
主要原因是报告期银行贷款减少。
五、主要财务指标
（单位：元）
比率指标 2017 年 2016 年 增减变动
一、流动性比率：
流动比率 8.5430 1.5547 44.95%
速动比率 4.3729 0.7922 451.99%
已获利息倍数 41.6225 4.0042 939.47%
二、资产管理比率：
存货周转率（次数） 1.4637 1.1946 22.53%
应收账款周转率（次数） 4.4766 4.0887 9.49%
总资产周转率（次数） 0.3619 0.4246 -14.77%
三、负债比率：
资产负债率 7.79% 33.51% -25.72%
负债权益比率 8.45% 50.40% -41.95%
资产权益率 92.21% 66.49% 25.72%
四、盈利能力比率：
销售毛利率 9.81% 12.11% -2.3%
总资产回报率 5.86% 4.23% 1.63%
权益回报率 4.78% 4.85% -0.07%
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司
二〇一八年四月二十五日
