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2017 年度董事会审计与关联交易控制委员会工作报告
2017 年，董事会审计与关联交易控制委员会按照监管法规、本
行章程、委员会工作规则、委员会年报工作规程等制度规定，认真履
行职责，积极辅助董事会决策，全年共召开会议 5 次，审议和听取议
题共 24 项。
一、评估并建议续聘德勤华永会计师事务所
根据财政部《金融企业选聘会计师事务所管理办法》 财金2016
12 号）规定，金融企业连续聘用同一会计师事务所原则上不超过 5
年，对于进入中国注册会计师协会综合评价排名前 15 位且审计质量
优良的会计师事务所可适当延长续聘年限至不超过 8 年。截至 2016
年末，德勤华永会计师事务所（以下简称“德勤”）服务年限已满 6
年，期间能够较好地完成年报审计、半年报审阅和内控审计等各项工
作，并提供诸多有价值的增值服务，与董事会、管理层沟通顺畅，同
时符合延长续聘年限的综合评价排名要求。因此，委员会向董事会提
议续聘德勤为本行提供 2017 年度年报审计、半年报审阅和内部控制
审计服务。
二、监督指导会计师事务所完成审计和审阅工作
2017 年，委员会就 2016 年度审计、2017 年半年报审阅和年度审
计以及内控审计等相关事项与德勤进行了 4 次现场沟通，并提出如下
要求：一是要始终遵循“稳健、合理、可比”的基本原则，严格保证
审计工作进度。二是要深入研究最新审计报告格式及其关键审计事项，
并与委员会保持及时沟通。三是要就法律法规和会计准则的更新保持
及时沟通和提示，做好充分应对准备。
三、审核定期报告和财务预算方案
委员会认真审核定期报告和财务预算方案，充分肯定了本行 2016
年度及 2017 年前三季度取得的经营业绩，认为本行沉着应对复杂严
峻的外部环境，灵活调整经营策略，经营成果符合预期。同时，要求
本行顺应趋势，“练好内功”，不断健全完善体制机制，提升抗风险能
力。
四、监督指导内部审计和内部控制工作
委员会充分肯定了本行内部审计和内部控制工作，同时要求内部
审计部门秉持“相对独立、合理怀疑”的立场，以帮助本行完善体制
机制、创造价值为目标。内部控制部门要从实质大于形式的角度出发，
对内控缺陷进行分层分类，优先解决其中对本行安全和效率影响最大
的缺陷；梳理总结重复发生的内控缺陷，查清根本原因，并进行针对
性整改。
五、规范关联交易管理
委员会勤勉履行关联交易相关管理职责，一是审议通过了 2016
年度关联交易情况报告，并强调相关部门应第一时间向委员会报告关
联交易重大事项。二是审查给予福建阳光集团有限公司系列、福建省
投资开发集团有限责任公司和厦门国际银行股份有限公司关联交易
额度等事项。三是审核确认本行关联方清单，为关联交易合规管理打
下基础。
