润禾材料：控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

控股股东及其他关联方资金占用情况
          专项审核报告
    宁波润禾高新材料科技股份有限公司
           会专字[2018]0447 号
   华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
              中国北京
                                                       会专字[2018]0447 号
             关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宁波润禾高新材料科技
股份有限公司（以下简称“润禾材料”）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 19 日出具了会审字
[2018]0415 号的标准无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，润禾材料编制了后附的 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是润禾材料管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计润禾材料 2017 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对润禾材料实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解润禾材料的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
    本专项审核报告仅作为润禾材料披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
    附件：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表
      （此页无正文为会专字[2018]0447 号专项报告签章页）
      华普天健会计师事务所              中国注册会计师： 胡新荣
       （特殊普通合伙）
                                         中国注册会计师： 周晓飞
           中国北京
                                          2018 年 4 月 19 日
附件：
                                                                                                                                      单位：
                                                                                                                                      人民币元
                                       占用方与上市公   上市公司核算   2017 年 初 占   2017 年度占用   2017 年度偿还    2017 年末占
   资金占用方类别     资金占用方名称                                                                                                  占用形成原因    占用性质
                                       司的关联关系     的会计科目     用资金余额      累计发生金额    累计发生金额     用资金余额
 控股股东、实际控制
                      无
   人及其附属企业
         小计
 关联自然人及其控制
                       无
 的法人
         小计
                                       独立董事担任独
                      东岳有机硅材料                                                                                                                   经营性占
                                       立董事的公司之      预付账款                                                                       购买材料
                      有限公司                                         -12,469.60      2,327,669.60    2,315,200.00                                  用
 其他关联人及其附属                    控股子公司
 企业
                                         独立董事担任
                      湖北兴瑞化工有
                                       独立董事的公司      预付账款                                                                       购买材料   经营性占用
                      限公司                                           -6,000.00       19,779,110.00   17,114,955.28   2,658,154.72
                                       之控股子公司
         小计                                                          -18,469.60      22,106,779.60   19,430,155.28   2,658,154.72
 上市公司的子公司及   浙江润禾有机硅                                                                                                                 非经营性占
                                           子公司         其他应收款                   43,240,840.00                                      资金往来
 其附属企业           新材料有限公司                                                                   43,240,840.00                                 用
         小计                                                                          43,240,840.00   43,240,840.00
         总计                                                                          65,347,619.6    62,670,995.28
                                                                       -18,469.60                                      2,658,154.72
 法定代表人：叶剑平                                 主管会计工作的负责人：柴寅初                                 会计机构负责人：柴寅初