四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
关于四川泸天化股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
川华信专(2018)208 号
四川泸天化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了四川泸天化股份有限公司(以下简
称“泸天化”)财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表
附注,并于 2018 年 4 月 20 日签发了川华信审(2018)023 号保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证
监发[2005]120号文)、《信息披露业务备忘录第21号 — 业绩预告及定期报告披露》(深圳
证券交易所公司管理部 2015年1月9日修订)的要求,就泸天化编制的2017年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是泸天化的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计泸天化2017年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对泸天化实施于2017年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解泸天化2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供泸天化向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送泸天化2017年度报
告使用,不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会
计师事务所无关。
附件:控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
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四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
二 0 一八年四月二十日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:四川泸天化股份有限公司 截至2017年12月31日止 年度:2017年度 金额单位:人民币元
占用方与上 上市公司
非经营性资 本期占用累计发生金 本期占用资金 本期偿还累计发生金 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 核算的会 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用性质
金占用 额(不含利息) 的利息(如有) 额 因
联关系 计科目
无
往来方与上 上市公司核
其它关联 期初占用资金余 本期占用累计发生金 本期占用资金 本期偿还累计发生金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期末占用资金余额 往来性质
资金往来 额 额(不含利息) 的利息(如有) 额 原因
联关系 目
泸天化(集团)有限
控股股东 应收账款 - 889,209.77 - 889,209.77 - 销售商品 经营性占用
责任公司
泸天化医院 联营企业 应收账款 - 1,080.00 - 1,080.00 - 销售商品 经营性占用
泸州弘润资产经营
联营企业 应收账款 - 10,095,580.39 - 10,095,580.39 - 销售商品 经营性占用
有限责任公司
泸州泸天化公共设
联营企业 应收账款 - 2,852.00 - 2,852.00 - 销售商品 经营性占用
施管理有限公司
泸州泸天化化工设 同一控股
应收账款 - 19,492.00 - 19,492.00 - 销售商品 经营性占用
计有限公司 股东
泸州天浩塑料制品
联营企业 应收账款 - 1,038,778.99 - 1,038,778.99 - 销售商品 经营性占用
有限公司
四川泸天化弘旭工 同一控股
应收账款 - 580,460.69 - 580,460.69 - 销售商品 经营性占用
程建设有限公司 股东
四川泸天化精正技 同一控股
应收账款 - 9,417.78 - 9,417.78 - 销售商品 经营性占用
术检测有限公司 股东
持股
四川煤气化有限责
19.66%股 应收账款 7,232,632.09 12,236,531.98 - 14,078,834.98 5,390,329.09 销售商品 经营性占用
任公司
东控制企
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往来方与上 上市公司核
其它关联 期初占用资金余 本期占用累计发生金 本期占用资金 本期偿还累计发生金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期末占用资金余额 往来性质
资金往来 额 额(不含利息) 的利息(如有) 额 原因
联关系 目
业
四川天华股份有限 同一控股
应收账款 - 16,350.00 - 16,350.00 - 销售商品 经营性占用
公司 股东
四川天宇油脂化学 同一控股
应收账款 - 21,543,427.01 - 21,543,427.01 - 销售商品 经营性占用
有限公司 股东
泸州弘润资产经营
联营企业 预付账款 - 226,599.78 - 226,599.78 - 接受劳务 经营性占用
有限责任公司
泸州盛源运业有限
联营企业 预付账款 - 2,851,619.21 - 2,851,619.21 - 接受劳务 经营性占用
公司
四川泸天化弘旭工 同一控股
预付账款 - 5,800,368.60 - 5,800,368.60 - 接受劳务 经营性占用
程建设有限公司 股东
持股
四川泸天化中蓝新 19.66%股
预付账款 - 20,000.00 - 20,000.00 - 采购商品 经营性占用
材料有限公司 东控制企
业
持股
四川煤气化有限责 19.66%股
预付账款 - 1,135,364.69 - 1,135,364.69 - 采购商品 经营性占用
任公司 东控制企
业
四川天乇科技有限 同一控股
预付账款 - 238,820.00 - 238,820.00 - 采购商品 经营性占用
公司 股东
桂林远东化工有限 其他应收 采购预付
联营企业 21,485.93 - - - 21,485.93 经营性占用
公司 款 款
小计 7,254,118.02 56,705,952.89 - 58,548,255.89 5,411,815.02
上市公司
财务资助
的子公司 四川泸天化绿源醇 控股子公 其他应收
117,806,907.80 25,626,239.21 - - 143,433,147.01 (不计 非经营性往来
及其附属 业有限责任公司 司 款
息)
企业
关联自然
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往来方与上 上市公司核
其它关联 期初占用资金余 本期占用累计发生金 本期占用资金 本期偿还累计发生金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期末占用资金余额 往来性质
资金往来 额 额(不含利息) 的利息(如有) 额 原因
联关系 目
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计 125,061,025.82 82,332,192.10 - 58,548,255.89 148,844,962.03
法定代表人;廖廷君 主管会计工作的公司负责人:王斌 会计机构负责人:王斌
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