光线传媒(300251)_公司公告_光线传媒：2017年年度报告新浪财经

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光线传媒：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-21
北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王长田、主管会计工作负责人王牮及会计机构负责人(会计主管人员)曾艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司经营中可能面临的各种风险情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分，敬请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 2,933,608,432 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 34 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 56 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 61 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 61 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 73 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 78 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 85 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 211 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容本公司、公司、股份公司、光线传媒指北京光线传媒股份有限公司光线影业指北京光线影业有限公司保荐机构、中信建投指中信建投证券股份有限公司兴华会计师指北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所指深圳证券交易所报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日蓝弧/广州蓝弧指广州蓝弧文化传播有限公司猫眼微影/猫眼/猫眼文化指天津猫眼微影文化传媒有限公司（原名：天津猫眼文化传媒有限公司）广州仙海指广州仙海网络科技有限公司浙江齐聚指浙江齐聚科技有限公司（原名：金华长风信息技术有限公司）杭州热锋/热锋指杭州热锋网络科技有限公司天神娱乐指大连天神娱乐集团股份有限公司天神互动指北京天神互动科技有限公司欢瑞世纪/欢瑞指欢瑞世纪联合股份有限公司大魔王指霍尔果斯大魔王影视文化有限公司捷通无限指北京捷通无限科技有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称光线传媒股票代码公司的中文名称北京光线传媒股份有限公司公司的中文简称光线传媒公司的外文名称（如有） Beijing Enlight Media Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Enlight Media 公司的法定代表人王长田注册地址北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号注册地址的邮政编码 100013 办公地址北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼 3 层办公地址的邮政编码 100013 公司国际互联网网址 www.ewang.com 电子信箱 ir@ewang.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名侯俊北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼联系地址 3层电话 010-64516451 传真 010-84222188 电子信箱 ir@ewang.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文会计师事务所名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层签字会计师姓名陈红、张玉虎公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京东城区朝内大街 2 号凯恒 2015 年 3 月 26 日至 2017 年中信建投证券股份有限公司董军峰、吴量中心 B、E 座 3 层 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,843,452,761.05 1,731,311,632.22 6.48% 1,523,294,694.84 归属于上市公司股东的净利润 815,156,857.46 740,911,252.87 10.02% 402,085,893.55 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 461,565,322.67 518,688,446.75 -11.01% 362,428,472.22 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 -31,864,456.74 746,941,351.52 -104.27% 397,745,270.91 （元）基本每股收益（元/股） 0.28 0.25 12.00% 0.14 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.25 12.00% 0.14 加权平均净资产收益率 10.98% 10.67% 0.31% 7.04% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末资产总额（元） 11,884,462,717.67 9,149,512,655.13 29.89% 8,189,211,692.80 归属于上市公司股东的净资产 8,419,612,719.55 7,035,124,816.73 19.68% 6,871,991,179.70 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 609,489,193.25 419,785,433.65 519,987,412.84 294,190,721.31 归属于上市公司股东的净利润 185,038,867.50 215,516,141.95 227,820,813.94 186,781,034.07 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 182,514,349.53 181,943,754.71 88,412,024.74 8,695,193.69 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 355,786,891.64 -107,262,614.09 -228,140,107.74 -52,248,626.55 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -15,922,379.97 24,877,132.48 -39,960.23 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 22,941,677.71 38,640,144.57 21,702,689.12 受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 130,116.59 位可辨认净资产公允价值产生的收益委托他人投资或管理资产的损益 7,469,660.31 12,021,921.45 26,944,113.36 债务重组损益 11,107,474.07 -1,872,043.30 主要是公司报告期内增持了天津猫眼文化除同公司正常经营业务相关的有效套期保传媒有限公司的股值业务外，持有交易性金融资产、交易性权，公司原持有股权金融负债产生的公允价值变动损益，以及 140,206,142.75 208,452,564.72 3,028,447.77 投资账面价值与其对处置交易性金融资产、交易性金融负债和应公允价值之间的差可供出售金融资产取得的投资收益额确认的投资收益，及出售天神娱乐股票北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文产生的投资收益；主要是杭州热锋业绩除上述各项之外的其他营业外收入和支出 140,364,642.36 -15,881,188.38 -910,383.39 对赌未完成的补偿收入；主要是公司对浙江齐聚丧失控制权后，剩其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,099,808.12 1,875,959.29 余股权按公允价值重新计量产生的投资收益。减：所得税影响额 29,093,984.72 37,044,416.45 7,519,860.01 少数股东权益影响额（税后） 3,711,622.43 8,847,268.26 3,547,625.29 合计 353,591,534.79 222,222,806.12 39,657,421.33 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业（一）报告期内公司从事的主要业务报告期内，公司各项业务平稳健康发展。公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人经纪、戏剧、衍生品、实景娱乐等领域，是国内覆盖内容领域最全面、产业链纵向延伸最完整的综合内容集团之一。 1、影视业务板块。主要包括电影、电视剧（网剧）等，是公司的核心竞争力所在，也是扩展并拉动其他业务板块的核心驱动力所在。 2、动漫业务板块。主要包括动画影视及动漫题材的真人影视等，是公司在横向领域内优势最明显的业务板块，也是最具发展潜力的业务板块之一，已经并将持续在提高公司利润率、驱动其他业务、巩固公司行业地位等方面贡献巨大力量。 3、内容关联业务板块。主要包括艺人经纪、文学、音乐、戏剧、衍生品、实景娱乐等，既涵括不同的内容形式，也包含内容的衍生和延展，是公司在以优质影视内容为核心建立行业地位和竞争优势后，孕育并促进其他业务板块发展的具体体现。 4、产业投资板块。主要指公司对其他公司及实体的股权投资，均以内容投资和战略投资为核心，是公司布局内容产业链、扩大并延伸业务触角、丰富内容产品线及来源的重要保障。报告期内，浙江齐聚科技有限公司不再纳入公司合并报表范围，自2018年起，公司不再合并其视频直播业务。（二）报告期内公司所属行业的发展阶段及周期性特点 2017年，电影行业在经历了2016年国内电影市场票房增速趋缓的“冷静期”之后，重新展现出良好发展态势。根据国家广播电视总局发布的数据：2017年全国电影总票房达到559.11亿元，同比增长13.45%；国产电影票房301.04亿元，占票房总额的53.84%；全年票房过亿元影片92部，其中国产电影51部；城市院线观影人次16.2亿，同比增长18.08%；全国新增银幕9597 块，银幕总数已达到50776块，为全球第一大市场。国内电影市场正在稳步发展、不断突破，呈现出了更加丰富多彩的文化生态。在政策和产业的驱动下，国产电影的格调整体健康，头部内容不断进阶，题材不断丰富。同时，电视剧、网剧行业也稳步发展，内容品质不断提升，类型更加丰富，为内容行业的发展提供了更为广阔的空间。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明存货主要是报告期内影视剧项目的投资较多所致；主要是报告期内增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权，核算科目从可供出售金融长期股权投资资产调至长期股权投资核算所致；北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文主要是报告期内增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权，并调整核算科目从可供出可供出售金融资产售金融资产调至长期股权投资，及公允价值计量的天神娱乐和欢瑞世纪股价下跌所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 1、商标权公司高度重视知识产权的工作，报告期内，公司新增的商标注册申请具体情况如下：序号注册商标类别商标注册证号注册有效期限 1 ENLIGHT 16 18683028 2017-04-14至2027-04-13 2 卡通世界 9 17452561 2017-12-21至2027-12-20 3 童话世界 39 17452564 2017-12-21至2027-12-20 2.报告期内，公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下：序号电影名称（暂定）公映许可证编号出品方 1 大闹天竺电审动字【2017】第772号乐开花影视传媒无锡有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、浙江诸暨升维传媒有限公司、北京海润影业股份有限公司、天津猫眼影业有限公司、壹马时代文化传媒（北京）有限公司、上海盟米文化传媒有限公司、北京万合天宜影视文化有限公司 2 嫌疑人X的献身电审故字【2017】第063号北京光线影业有限公司、深圳市中汇影视文化传播股份有限公司、北京梦工厂投资管理有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯一本影业有限责任公司 3 春娇救志明电审故字【2017】第099号中影寰亚音像制品有限公司、寰亚电影制作有限公司（中国香港）、霍尔果斯青春光线影业有限公司、太阳娱乐文化有限公司（中国香港）、寰亚电影发行（北京）有限公司、上海盛岳影视传播有限公司 4 重返狼群电审纪字【2017】第008号四川重返狼群文化传媒有限公司、亦风飞扬文化传媒（成都）有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、天津猫眼文化传媒有限公司、霍尔果斯小森林影业有限公司 5 缉枪电审故字【2017】第088号公安部金盾影视文化中心、西安曲江春天融和影视文化有限责任公司、北京瑞格嘉尚文化传播有限公司、海宁纸兵工作室传媒有限公司、海宁文玖影视传媒有限公司、霍尔果斯春天融和传媒有限公司、北京华映星球文化发展股份有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 秘果电审故字【2017】第 299 号北京彼岸春天影视有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司、江苏雪漫舍影业有限公司、东阳弘景影视文化有限公司、深圳市方式文化传媒有限公司、霍尔果斯彼岸影视文化有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、深圳市容德文化传媒有限公司 7 大护法电审动字【2017】第 010 号北京光线影业有限公司、天津市好传文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司 8 父子雄兵电审故字【2017】第 233 号万达影视传媒有限公司、上海他城影业有限公司、北京光线影业有限公司、霍尔果斯喜天影业有限公司、上海儒意影视制作有限公司 9 三生三世十里桃花电审故字【2017】第 335 号阿里巴巴影业（北京）有限公司、上海儒意影视制作有限公司、北京光线影业有限公司、万达影视传媒有限公司、霍尔果斯悦凯影视传媒有限公司、上海润金文化传播有限公司、华夏电影发行有限责任公司、珠江影业传媒股份有限公司、上海翎刻闪耀影视制作有限公司、上海淘票票影视文化有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司、非洋娱乐传媒（北京）有限公司 10 缝纫机乐队电审故字【2017】第 537 号上海他城影业有限公司、上海儒意影视制作有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、万达影视传媒有限公司、北京乐合影业文化传媒有限公司 11 烟花电审进字【2017】第 70 号日本东宝株式会社 12 圣诞奇妙公司电审进字【2017】第 76 号法国高蒙电影公司 13 心理罪之城市之光电审故字【2017】第 782 号上海电影（集团）有限公司、安乐（北京）电影发行有限公司、霍尔果斯橙子映像传媒有限公司、海宁月亮开花影视文化有限公司、安乐影片有限公司（中国香港）、万诱引力甲有限公司（英属开曼群岛）、霍尔果斯青春光线影业有限公司、天津猫眼文化传媒有限公司 3. 报告期内，公司及全资子公司新增的软件著作权的情况如下：序号登记号著作权人软件名称 1 2017SR722453 北京光线传媒股份有限公司节目录制系统 2 2017SR722468 北京光线传媒股份有限公司节目信息发布系统 3 2017SR719310 北京光线传媒股份有限公司智能节目录播系统 4 2017SR717812 北京光线传媒股份有限公司广播节目中心系统 5 2017SR717805 北京光线传媒股份有限公司视频录像点播系统 6 2017SR717823 北京光线传媒股份有限公司智能定时播放系统 7 2017SR718241 北京光线传媒股份有限公司一体化演播系统 4、截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下：序号被许可公司证照名称编号许可范围发证机关有效期限 1 北京光线传媒股营业性演出许京市演617 经营演出及经纪业务北京市文化局 2015年12月3日-2018 份有限公司可证年3月3日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 北京光线传媒股广播电视节目（京）字第00015 制作、发行动画片、电北京市新闻出版 2016年2月3日-2018 份有限公司制作经营许可号视综艺、专题片；不得广电局年2月3日证制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目 3 北京光线传媒股高新技术企业 GR201511000147 无北京市科学技术 2015年7月21日-2018 份有限公司证书委员会、北京市财年7月20日政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 4 北京光线传媒股中关村高新技 20152070003901 无中关村科技园区 2015年4月30日-2018 份有限公司术企业证书管理委员会年4月29日 5 北京光线影业有电影发行经营证发字第（2015）电影发行国家新闻出版广 2015年2月9日-2017 限公司许可证 014号电总局电影局年2月8日 6 北京光线影业有摄制电影许可证摄制字第082号摄制电影片，复制本单中华人民共和国 2015年1月20日-2017 限公司证位影片，按规定发行国国家新闻出版广年1月19日产影片及其复制品电总局 7 北京光线影业有高新技术企业 GR201511000124 无北京市科学技术 2015年7月21日-2018 限公司证书委员会、北京市财年7月20日政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 8 北京光线影业有中关村高新技 20162070468411 无中关村科技园区 2016年10月25日限公司术企业证书管理委员会 -2019年10月24日 9 北京光线易视网电信与信息服京ICP证050023号业务种类：第二类增值北京市通信管理 2015年4月2日-2020 络科技有限公司务业务经营许电信业务中的信息服局年4月2日可证务业务（仅限互联网信息服务）；服务项目：互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含电子公告服务 10 北京光线易视网网络文化经营京网文[2017] 利用信息网络经营游北京市文化局 2014年9月26日-2020 络科技有限公司许可证 7856-868号戏产品年9月25日 11 北京光线易视网信息网络传播 0108231 业务名称：互联网视听国家新闻出版广 2015年2月13日-2018 络科技有限公司视听节目许可节目服务；电总局年2月13日证业务类别：第二类互联网视听节目服务中的第六项：文艺、娱乐等北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文专业类视听节目的汇集、播出服务 12 上海光线电视传广播电视节目（沪）字第0029 广播电视节目制作、发上海市文化广播 2017年1月17日-2019 播有限公司制作经营许可号行影视管理局年4月1日证 13 东阳光线影业有电影发行经营证发字第（2015）电影发行（区域：全国）国家新闻出版广 2015年6月30日-2017 限公司许可证 064号电总局电影局年6月29日 14 山南光线影业有电影发行经营证发字第（2017）电影片发行（区域：全国家新闻出版广 2017年5月17日-2019 限公司许可证 064号国）电总局电影局年5月16日 15 北京传媒之光广电影放映经营京东映字（2016）经营范围：电影放映北京市东城区文 2016年12月21日告有限公司许可证第12号化委员会 -2018年12月31日 16 北京传媒之光广食品流通许可 SP1101011510094 许可范围：零售预包装北京市东城区食 2015年10月14日告有限公司证 841 食品品药品监督管理 -2020年10月13日局 17 霍尔果斯彩条屋广播电视节目（新）字第00193 广播电视节目制作、经新疆维吾尔自治 2017年4月1日-2019 影业有限公司制作经营许可号营、发行区新闻出版广电年4月1日证局 18 霍尔果斯彩条屋电影发行经营证发字第（2017）电影片发行（区域：全国家新闻出版广 2017年5月17日-2019 影业有限公司许可证 063号国）电总局电影局年5月16日 19 霍尔果斯青春光电影发行经营证发字第（2017）电影片发行（区域：全国家新闻出版广 2017年5月26日-2019 线影业有限公司许可证 073号国）电总局电影局年5月25日 20 霍尔果斯青春光广播电视节目（新）字第00186 广播电视节目制作、经新疆维吾尔自治 2017年4月1日-2019 线影业有限公司制作经营许可号营、发行区新闻出版广电年4月1日证局 21 北京嘉华丽音国营业性演出许京市演064 经营演出及经纪业务北京市文化局 2015年12月03日际文化发展有限可证 -2018年5月31日公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年，行业内公司对优质内容的生产能力的提升、渠道下沉、观众观影习惯的养成等共同促进了国内电影市场进入新一轮复苏周期。中国电影产业不断升级，国产影片质量持续提升、票房号召力不断增强。在影视行业整体回暖的大环境下，公司近年来在内容领域的深耕和长期以来的战略布局，进一步巩固了公司的行业地位，推动了公司的影视剧、动漫、内容关联、板块投资等业务的协同发展、良性循环，公司内生增长动力强劲，泛内容生态正初步成型。报告期内，公司实现营业收入184,345.28万元，同比增长6.48%；净利润82,121.42万元，同比增长10.98%；归属于母公司所有者的净利润81,515.69万元，同比增长10.02%。 1. 电影业务报告期内，公司电影业务平稳健康发展，参与投资、发行并计入2017年度票房收入的影片共十五部，其中：报告期内上映了《大闹天竺》《嫌疑人X的献身》《春娇救志明》《重返狼群》《秘果》《三生三世十里桃花》《缝纫机乐队》及《心理罪之城市之光》等十三部影片；2016年上映并有部分票房结转到本报告期的影片两部，包括《少年》《你的名字。》。 2. 动漫业务报告期内，公司出品、发行了3部动画电影，包括《大护法》《星游记之风暴法米拉》《烟花》。同时，公司继续投资了多家动漫领域的优质公司，有效地整合了上下游资源，继续完善公司在动漫领域的产业布局，巩固公司在动漫领域的优势地位。 3. 电视剧（含网剧）业务报告期内，公司加大了在电视剧（含网剧）业务方面的投入和布局，确认了《嘿，孩子》《最好的安排》《青云志2》的电视剧发行收入，同时积极筹备和制作主投主控电视剧（网剧）《新笑傲江湖》《我在未来等你》等剧集，其中，《新笑傲江湖》已于2018年2月起在优酷视频、腾讯视频联合播出。 4. 艺人经纪业务报告期内，公司主投主控的电视剧均主要采用公司签约艺人，公司在有效控制成本的基础上，能够更加专注于内容的生产，在实践中加强对艺人的培养与孵化，提升艺人的个人价值，实现影视剧业务与艺人经纪业务的协同、双赢。 5. 产业投资业务报告期内，公司的参股公司大部分平稳健康发展，确认的投资收益同比大幅增长。公司通过产业投资布局，获得较好的投资收益，并能够在线上、线下联动的领域实现协同发展，进一步完善公司的产业链布局。随着公司上下游产业链的不断延伸，公司的内容与产业投资协同效也应将愈加明显。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：是占公司主营业务收入前五名的影视作品影视剧收入前五名单位：元项目 2017年度前五部影视剧收入总额 949,629,284.94 占全部营业收入的比例 51.51% 影视剧收入前五名分别为电影《大闹天竺》《三生三世十里桃花》《嫌疑人X的献身》《缝纫机乐队》以及《春娇救志明》。公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,843,452,761.05 100% 1,731,311,632.22 100% 6.48% 分行业传媒 1,843,452,761.05 100.00% 1,731,311,632.22 100.00% 6.48% 分产品电影及衍生品 1,238,167,750.17 67.17% 1,234,247,066.49 71.29% 0.32% 电视剧 50,505,855.60 2.74% 134,962,471.34 7.80% -62.58% 视频直播 491,462,820.98 26.66% 250,625,971.22 14.48% 96.09% 游戏及其他 63,316,334.30 3.43% 111,476,123.17 6.44% -43.20% 分地区东北地区 168,403.77 0.01% 11,950,286.27 0.69% -98.59% 华北地区 1,649,889,742.63 89.50% 1,322,663,908.61 76.40% 24.74% 华东地区 71,027,506.05 3.85% 234,172,834.27 13.53% -69.67% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文华南地区 62,321,110.18 3.38% 15,238,920.27 0.88% 308.96% 华中地区 1,284,013.11 0.07% 5,161,124.32 0.30% -75.12% 西北地区 44,381,835.64 2.41% 56,759,587.68 3.28% -21.81% 西南地区 4,644,331.30 0.25% 11,399,929.04 0.66% -59.26% 海外 9,735,818.37 0.53% 73,965,041.76 4.27% -86.84% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业传媒 1,843,452,761.05 1,082,539,615.86 41.28% 6.48% 23.69% -8.17% 分产品电影及衍生品 1,238,167,750.17 693,239,053.62 44.01% 0.32% 23.70% -10.59% 视频直播 491,462,820.98 328,098,399.32 33.24% 96.09% 88.18% 2.81% 分地区华北地区 1,649,889,742.63 806,067,757.36 51.14% 24.74% 41.21% -5.70% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成产品分类产品分类单位：元产品分类项目 2017 年 2016 年同比增减北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文金额占营业成本比重金额占营业成本比重电影及衍生品传媒 693,239,053.62 64.04% 560,408,448.58 64.03% 23.70% 电视剧传媒 28,305,990.50 2.61% 74,942,758.62 8.56% -62.23% 视频直播传媒 328,098,399.32 30.31% 174,349,209.43 19.92% 88.18% 游戏及其他传媒 32,896,172.42 3.04% 65,501,219.12 7.48% -49.78% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否报告期内，本公司非同一控制下合并了北京强手网络科技有限公司、北京七彩柠檬科技有限公司；处置了北京捷通无限科技有限公司。报告期内，本公司新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。报告期内，本公司因持有的或授权持有的浙江齐聚科技有限公司表决权合计不再达到控制该公司的条件而丧失对该公司的控制权，浙江齐聚不再纳入公司财务报表的合并范围。报告期内，本公司二级子公司北京光线影业有限公司注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋网络科技有限公司注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 1,061,399,713.25 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 57.58% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 3.25% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 832,563,326.29 45.16% 2 客户二 67,182,249.06 3.64% 3 客户三 60,003,048.69 3.25% 4 客户四 56,630,000.00 3.07% 5 客户五 45,021,089.21 2.44% 合计 -- 1,061,399,713.25 57.58% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用公司前五名客户中包括猫眼微影，公司董事王长田先生、李晓萍女士同时为猫眼微影的董事，猫眼微影为公司的关联方。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 517,631,184.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.82% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 7.14% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 198,687,499.00 18.35% 2 供应商二 123,665,373.19 11.42% 3 供应商三 82,000,000.00 7.57% 4 供应商四 77,278,312.64 7.14% 5 供应商五 36,000,000.00 3.33% 合计 -- 517,631,184.83 47.82% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用公司前五名供应商中包括猫眼微影，公司董事王长田先生、李晓萍女士同时为猫眼微影的董事，猫眼微影为公司的关联方。 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 82,438,213.17 69,318,363.77 18.93% 管理费用 174,935,887.33 151,618,553.93 15.38% 报告期内发行 10 亿元公司债计提利财务费用 33,377,480.51 12,524,726.64 166.49% 息所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 2,533,578,523.42 2,157,291,739.01 17.44% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动现金流出小计 2,565,442,980.16 1,410,350,387.49 81.90% 经营活动产生的现金流量净 -31,864,456.74 746,941,351.52 -104.27% 额投资活动现金流入小计 1,610,929,973.13 783,911,876.12 105.50% 投资活动现金流出小计 2,030,563,450.32 2,284,553,779.05 -11.12% 投资活动产生的现金流量净 -419,633,477.19 -1,500,641,902.93 -72.04% 额筹资活动现金流入小计 1,018,000,000.00 1,025,000,000.00 -0.68% 筹资活动现金流出小计 163,031,191.18 263,424,250.65 -38.11% 筹资活动产生的现金流量净 854,968,808.82 761,575,749.35 12.26% 额现金及现金等价物净增加额 403,431,472.28 7,689,360.61 5,146.62% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内支付的影视剧投资款较多所致； 2、经营活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内支付的影视剧投资款较多所致； 3、投资活动现金流入小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内收到出售蓝弧、捷通无限股权转让款，及保本理财产品到期赎回所致； 4、投资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内股权投资支付的现金比上年同期减少所致； 5、筹资活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：上年同期清偿了银行借款所致； 6、现金及现金等价物净增加额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内股权投资支付的金额比上年同期减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用报告期内经营活动产生的现金净流量是-31,864,456.74，本年度净利润是821,214,249.79，差异的原因是本年度支付的影视剧项目投资款较多所致。三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要是对联营企业计提的投资收益、增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权后公司原持有股权投资账面其中对联营企业计提的投资投资收益 370,270,498.99 44.96% 价值与其对应公允价值之收益为可持续性收益间的差额确认的投资收益及转让捷通无限股权产生的投资收益；公允价值变动损益 -69,080.32 -0.01% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文主要是对杭州热锋、广州仙资产减值 174,618,183.07 21.20% 否海的商誉计提了减值；主要是杭州热锋业绩对赌营业外收入 162,136,175.23 19.69% 否未完成的补偿收入。营业外支出 10,533,942.21 1.28% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,923,541,410. 1,520,109,938. 货币资金 16.19% 16.61% -0.42% 58 340,266,956.4 主要是报告期内影视剧项目回款增应收账款 2.86% 762,184,639.86 8.33% -5.47% 7 加所致； 1,150,693,547. 主要是报告期内影视剧项目的投资存货 9.68% 467,575,042.99 5.11% 4.57% 06 增加所致；主要是报告期内增持了天津猫眼文 5,884,901,453. 1,685,736,588. 化传媒有限公司的股权，会计核算科长期股权投资 49.52% 18.42% 31.10% 45 15 目从可供出售金融资产调整至长期股权投资所致；固定资产 33,140,624.53 0.28% 24,551,845.27 0.27% 0.01% 150,254,425.4 预付款项 1.26% 124,357,882.98 1.36% -0.10% 166,564,032.1 主要是上年同期处置广州蓝弧确认其他应收款 1.40% 316,101,476.53 3.45% -2.05% 1 的应收股权款报告期内回款所致；主要是报告期内增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权，并调整核算科可供出售金融资 1,759,780,702. 3,404,594,722. 14.81% 37.21% -22.40% 目从可供出售金融资产调至长期股产 66 权投资，以及公允价值计量的天神娱乐和欢瑞世纪股价下跌所致；主要是报告期内不再合并浙江齐聚、 225,706,476.4 商誉 1.90% 655,777,455.28 7.17% -5.27% 捷通无限减少的商誉及计提对杭州热锋、广州仙海的商誉减值所致。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、负债构成重大变动情况 2017年末 2016年末金额占总资产金额占总资产比重增减重大变动说明比例比例主要是支付合作片方票应付账款 2.30% 593,484,910.71 6.49% -4.19% 273,503,039.62 房分账收入增加所致；主要是报告期内增加应其他应付款 7.84% 162,729,700.49 1.78% 6.06% 支付购买天津猫眼的股 931,926,198.13 权款所致；主要是报告期内发行10 应付债券 16.59% 992,112,159.33 10.84% 5.75% 1,971,391,282.34 亿元公司债所致；主要是本期持有的天神递延所得税娱乐股票公允价值减 0.67% 147,062,938.98 1.61% -0.94% 负债 79,139,852.68 少，相应的递延所得税负债减少所致；主要是报告期内预收影预收款项 1.08% 0.20% 0.88% 128,544,865.80 17,857,722.64 视投资款增加所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 794,423.68 -69,080.32 725,343.36 产（不含衍生金融资产） 3.可供出售金融资 1,415,691,537. -459,347,611.7 448,291,726.3 956,343,925.8 20,036,554.98 产 56 4 2 1,416,485,961. -459,416,692.0 448,291,726.3 957,069,269.1 金融资产小计 20,036,554.98 24 6 2 1,416,485,961. -459,416,692.0 448,291,726.3 957,069,269.1 上述合计 20,036,554.98 24 6 2 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,448,705,000.00 2,133,586,469.99 -32.10% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称有）有）北京中北京碧关村银水源科 2017 年银行业 396,000 权益性巨潮资行股份新设 9.90% 自有技股份长期否 06 月 10 务 ,000.00 投资讯网有限公有限公日司司等互联网天津猫电影娱上海光眼微影 2017 年乐媒体 999,900 线投资权益性巨潮资文化传收购 19.35% 自有长期否 09 月 05 及互动 ,000.00 控股有投资讯网媒有限日社区平限公司公司台 1,395,9 合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 240,674,82 -352,185,182. 419,625,503.9 20,036,554. 227,738,964 734,351,890 募集及自有股票 7.06 94 3 98 .59 .50 资金 39,136,616 26,887,752. 股票 -5,975,056.00 -10,411,535.08 自有资金 .80 81,000,000 -101,187,372. 126,973,832 股票 39,077,757.47 募集资金 .00 80 .32 68,130,451 68,130,451. 股票 0.00 0.00 自有资金 .00 股票 607,151.25 -69,080.32 118,192.11 725,343.36 重组 429,549,04 -459,416,692. 448,291,726.3 20,036,554. 227,857,156 957,069,269 合计 0.00 -- 6.11 06 2 98 .70 .18 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向暂时补充流动资金人民币 1 非公开发 2015 年 278,683.44 86,786.74 272,739.25 0 0 0.00% 10,032.71 亿元，剩余 10,032.71 行股票存放于募集资金专用账户公开发行 2016 年 100,000 16,442.84 100,000 0 0 0.00% 0 不适用公司债券公开发行存放募集 2017 年 100,000 59,059.29 59,059.29 0 0 0.00% 40,940.71 公司债券资金专户合计 -- 478,683.44 162,288.87 431,798.54 0 0 0.00% 50,973.42 -- 10,032.71 募集资金总体使用情况说明北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.本次募集资金总额 2,799,999,989.92 元，扣除发行费后，募集资金净额为 2,786,834,382.98 元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 2,727,392,492.03 元（含 2015 年 3 月至 2017 年 12 月 31 日银行利息收入扣除手续费后的净额），募集资金专户银行利息收入扣除手续费后的净额共计 40,885,249.65 元，非公开发行股票募集资金余额为 327,140.60 元。 1）以前年度使用情况：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 1,859,525,069.51 元。2015 和 2016 年度公司分别使用部分闲置募集资金 9 亿元和 7 亿元暂时补充流动资金，公司已在规定期限内将上述临时补充流动资金的募集资金归还至公司募集资金专用账户。 2)本报告期使用情况：2017 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 867,867,422.52 元，使用部分闲置募集资金人民币 5 亿元暂时补充流动资金，截至 2017 年 12 月 31 日，公司已将本次临时补充流动资金的募集资金人民币 4 亿元归还至公司募集资金专用账户，剩余临时补充流动资金的募集资金人民币 1 亿元将在规定期限内归还至公司募集资金专用账户。 2.根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于补充流动资金。在股东大会批准的前述范围内，“16 光线 01”和“17 光线 01”债券募集资金扣除发行费用后，用于补充流动资金。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 1.电视栏目否 32,000 32,000 0.05 32,004.99 100.02% 不适用否 2.电视剧否 19,800 19,800 5,036.83 20,009.63 101.06% 不适用否 226,883.4 226,883.4 220,724.6 3.电影项目否 81,749.86 97.29% 不适用否 4 4 278,683.4 278,683.4 272,739.2 承诺投资项目小计 -- 86,786.74 -- -- -- -- 4 4 超募资金投向不适用 278,683.4 278,683.4 272,739.2 合计 -- 86,786.74 -- -- 0 -- -- 4 4 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目先 2015 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投期投入及置换情况入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 733,312,950.76 元。目前，相关资金已经置换完成。适用 1.2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公开发行闲置募集资金 9 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月.2016 年 6 月 24 日，公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资金专用账户。2.2016 年 6 月 24 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公补充流动资金情况开发行闲置募集资金 7 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 6 月 5 日，公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 7 亿元归还至公司募集资金专用账户。3.2017 年 6 月 8 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公开发行闲置募集资金 5 亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已将本次临时补充流动资金的募集资金人民币 4 亿元归还至公司募集资金专用账户，剩余临时补充流动资金的募集资金人民币 1 亿元将在规定期限内归还至公司募集资金专用账户。项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因 1.本次非公开发行股票募集资金均用于募投项目，包括电影、电视剧及电视栏目，对于本次非公开发行股票募集的资金，公司已分别在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行、北京银行股份有限公司翠微路支行、中国民生银行北京和平里支行开设了募集资金专项存款账户进行专户管理，其中：公司在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的三个账户内的募集资金已使用完毕，且该募集资金专户后续将不再使用，公司已于 2017 年 8 月 30 日注销了在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的三个募集资金专项存款账户，募集资金专项存款账户注销情况如下：（1）2017 年 8 月 30 日，尚未使用的募集资金公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 2000 0010 9353 0000 3865 443 的“电用途及去向视栏目”募投项目募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 495.97 元转至公司基本户，“电视栏目”募投项目的募集资金已全部使用完毕；（2）2017 年 8 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 2000 0010 9353 0000 3881 340 的“电视剧”募投项目募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 17,999.16 元转至公司基本户，“电视剧”募投项目的募集资金已全部使用完毕；（3）2017 年 8 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 2000 0010 9353 0000 3882 014 的“电影项目”募投项目募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 430,777.81 元转至公司基本户。2.使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 1 亿元，剩余北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文存放于募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施本次交易有利于资产北京捷结构的天津猫通无限 2017 年进一步 2017 年眼文化科技有市场价巨潮资 06 月 26 13,073 -394.83 优化， 3.45% 是关联方是是 05 月 31 传媒有限公司格讯网日可提高日限公司 68.55% 公司资的股权产流动性，优化公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文的整体资源配置，提高资金使用效率，符合公司的投资策略及发展战略。本次交易完成后，公司财务报表合并范围将发生变化，捷通无限不再属于公司合并报表范围。七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润广播电视节目制作、经营、发行、影视策划；霍尔果斯青影视文化信 10,000,000.0 1,338,148,17 638,028,939. 1,077,799,11 418,982,227. 419,069,881. 春光线影业子公司息咨询；影 0 6.60 86 3.68 14 有限公司视项目的投资管理；信息咨询（不含中介服务）；设计、北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文制作、代理、发布广告。报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响营业收入占公司营业收入的比例为北京捷通无限科技有限公司出售 2.20%，净利润占公司净利润的比例为 -0.48% 主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势 2017年，国内电影行业增速比上一年明显提高，而2018年一季度也同样保持着票房的强劲上升态势；电视剧（网剧）也在数量和质量上不断提升。随着互联网的不断渗透、渠道的不断下沉、人民群众精神消费的不断升级，内容行业有望在相当长的一段时期内保持持续稳定发展。但与此同时，内容产品的质量和品质还存在着较大的提升空间，作品良莠不齐，离老百姓欣赏水准的提升速度还有一定差距，还需要全行业共同努力，一方面不断努力提高内容的平均品质，另一方面不断创作出为人民群众喜闻乐见、有品质有影响力的头部影视精品。（二）公司发展战略 1.夯实主业，继续做大做强电影业务面对以上新的形势和机遇，公司作为行业龙头，肩负输出头部内容的使命。随着公司对项目选择的掌控力不断加强、产业链布局的不断完善、专业人才的不断聚集、风险把控能力的不断提升等优势愈发巩固，公司将坚守“内容为王”的发展战略，在内容品质上持续发力，从源头上对作品内容进行把控、判断，继续加大项目储备，最大程度地发挥内容生产平台的优势，尽量抑制因个体项目而产生的风险。 2.发力电视剧（含网剧）业务，培育新的增长动力加大在电视剧、网络剧等方面的投入，由参投向主投、主控转变，并通过细分影视剧厂牌，力求多方位突破。目前公司已有多个电视剧（网剧）项目在进行中，未来还将不断加大投入力度，力争使电视剧（网剧）成为公司新的利润增长点。 3.强化动漫业务，巩固已有优势地位目前，公司已与动漫领域内大部分的优质公司建立了密切的联系，未来公司将在动漫新技术、新业务方面扩大探索，绑定优质IP资源、核心项目团队、主流技术公司等，构建光线动漫全产业链，加大自主开发、制作的动漫项目，稳固市场占有率和话语权。 4.持续优化投资布局，深化产业链合作公司将围绕优质内容，拓展内容领域的投资布局，形成内生动力，继续投资优质资源，加强与投资公司的深入合作，发挥各自优势，精诚合作，实现强强联合、互利共赢。继续加强产业运作，推动产业升级和国内电影的工业化程度，最大程度地激发产业活力与价值。（三）经营计划 2018年，公司拥有丰富的项目储备，电影项目预计将上映15-20部左右；电视剧呈现网台新融合，公司拥有《左耳》《星辰变》《我欲封天》《金棺陵兽》《东宫》《怪医黑杰克》等等电视剧、网剧储备项目，《深海》《大鱼海棠2》《西游记北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文之大圣闹天宫》《哪吒之魔童降世》《凤凰之千年公主》《姜子牙》等多部重量级动漫电影项目。 1.电影项目（1）预计上映电影项目序号电影名称（暂定）（预计）上映时间合作方式制作进度主要演职员 1 大世界 2018年1月12日投资+发行已上映导演：刘健 2 英雄本色2018 2018年1月18日发行已上映导演：丁晟主演：王凯、马天宇、王大陆 3 熊出没变形记 2018年2月16日投资+发行已上映导演：丁亮、林汇达 4 唐人街探案2 2018年2月16日投资已上映导演：陈思诚主演：王宝强、刘昊然 5 金钱世界 2018年3月2日投资+发行已上映导演：雷德利斯科特主演：米歇尔威廉姆斯、马克沃尔伯格 6 超时空同居 2018年5月18日投资+发行制作中导演：苏伦主演：雷佳音、佟丽娅、张衣 7 阳台上 2018年6月1日投资+发行制作中导演：张猛主演：周冬雨、王锵 8 动物世界 2018年6月29日投资+发行制作中导演：韩延主演：李易峰、周冬雨、迈克尔道格拉斯 9 查理九世 2018年7月13日投资+发行制作中导演：王竞主演：秦昊、蔡国庆 10 昨日青空 2018年8月10日投资+发行制作中导演：奚超 11 一出好戏 2018年8月10日投资+发行制作中导演：黄渤主演：黄渤、王宝强、舒淇、张艺兴 12 三体待定投资+发行制作中主演：冯绍峰、张静初 13 保持沉默待定投资+发行制作中主演：周迅、吴镇宇 14 风中有朵雨做的云待定投资+发行制作中导演：娄烨 15 悲伤逆流成河待定投资+发行制作中导演：洛洛 16 叶问外传：张天志待定投资+发行制作中导演：袁和平主演：张晋、托尼贾、柳岩 17 雪暴待定投资+发行制作中导演：崔斯韦主演：张震、廖凡、倪妮 18 无名之辈待定投资+发行制作中导演：饶晓志主演：陈建斌、任素汐注：公司将根据市场与审批情况进行调整。（2）预计制作电影项目序号电影名称（暂定）进展主创人员北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 深海里的星星 2018年制作待定 2 东宫 2018年制作待定 3 沙漏 2018年制作待定 4 哪吒之魔童降世制作中导演：饺子 5 凤凰之千年公主制作中导演：毛启超 6 星游记制作中导演：胡一泊 7 姜子牙制作中导演：李炜、程腾 8 深海制作中导演：田晓鹏 9 死亡通知单：暗黑者制作中导演：邱礼涛 10 荞麦疯长制作中导演：徐展雄 11 大鱼海棠2 前期策划导演：梁旋、张春 12 西游记之大圣闹天宫前期策划导演：田晓鹏 13 BOBO&TOTO 前期策划待定 14 救命，我变成了一条狗前期策划待定 15 十八岁，给我一个姑娘前期策划待定 16 阴阳师前期策划待定 17 浮生物语前期策划待定 18 阳光姐妹淘前期策划待定 19 魁拔前期策划导演：王川 20 冰海陷落引进中导演：Donovan Marsh 主演：杰拉德巴特勒、加里奥德曼注：未开拍的电影尚有不确定性因素，公司会根据情况适时进行调整。 2.预计制作、播出电视剧/网剧（含网络大电影）项目电视剧/网剧名称主要演职人员长河落日导演：韩三平爱国者导演：安建主演：张鲁一、佟丽娅、芦芳生深海里的星星待定左耳导演：陈慧翎星辰变待定我欲封天待定金棺陵兽待定我在未来等你导演：薛凌北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文主演：李光洁、费启鸣、孙千无法直视导演：任钊萱八分钟的温暖导演：嵇政东宫待定怪医黑杰克待定茶啊二中导演：阎凯星海镖师待定盗墓笔记2 待定流星花园待定听雪楼待定后来我们都哭了待定大女子前程待定时擦待定田螺有妇男待定爱你，是我做过最好的事待定注：公司将根据市场与审批情况进行调整。（四）可能面对的风险 1、政策及监管环境的风险电影、电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监管。根据《广播电视管理条例》《电影管理条例》和《电视剧内容管理规定》《电影产业促进法》等，国家对影视剧的制作、进口、发行等环节实行许可制度，违反该等政策将受到相关行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入电影电视行业的企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，在获得新的发展机遇的同时，公司在电影电视行业的竞争优势和行业地位可能面临新的挑战，甚至整个行业都会受到新进入的内资、外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。 2、影视作品销售的市场风险电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要企业不断创作和发行新的文化产品。由于新产品的市场需求是未知数，影视企业只能基于经验凭借对消费者需求的前瞻性来创作文化产品，而这些文化产品是否为市场和广大观众所需要及喜爱、是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管本公司有充足的项目来源，有多年丰富的影视制作及发行经验，能够在一定程度上为新产品的商业运营提供保障，但仍然无法完全避免新产品因为定位不准确、不被市场接受和认可而导致的收益无法达到预期的风险。近年来，国内影视行业快速发展，但随着市场竞争的加剧，受多种因素的影响，单部影视作品面临的不确定性日益提高，对公司的整体业绩也会产生不确定性的影响。 3、作品内容审查或审核风险电影方面，国家实行电影剧本（梗概）备案和电影片审查制度，未经备案的电影剧本（梗概）不得拍摄，未经审查通过的电影片不得发行、放映、进口、出口。虽然国家新闻出版广电总局取消一般题材电影剧本审查、实行梗概公示，电影创作环境更加宽松；虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过；虽然公司成立以来从未发生过电影未获备案的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电影作品审查的风险。电视剧方面，国家实行电视剧拍摄制作备案公示及内容北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文审查和发行许可制度。未经备案公示的电视剧不得拍摄，未取得发行许可的电视剧不得发行、播出和评奖。截至目前，虽然公司参与合作发行的电视剧未出现过未获备案、未取得发行许可的情形，但公司不能保证此类情形不会发生。一旦出现此类情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电视剧作品审查的风险。游戏方面，国家实行移动游戏内容审核制度，《国家新闻出版广电总局办公厅关于移动游戏出版服务管理的通知》自2016年7月1日起实施，未经审核通过的移动游戏不得上网出版运营。虽然公司在项目立项时的内部审查确保了游戏中无禁止性内容，但公司不能保证未通过审核的情形不会出现。一旦出现上述情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着移动游戏作品内容审核的风险。 4、预付账款金额较大的风险公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费，该预付账款待相关影视剧取得发行许可证或电影公映许可证后结转为库存商品进行核算。报告期内公司预付账款的金额较大，主要原因是公司支付影视剧制作费所致。尽管公司制定了完善的预算控制机制及制作监控机制，而且已经积累了一定的影视剧投资和发行经验，处于行业前列，盈利能力逐年提升，但仍不能排除未来个别影视剧收入未达预期的风险。 5、市场竞争加剧的风险随着国家政策对文化产业的鼓励与扶持力度越来越大，影视行业日益成为社会关注的热点行业，影视公司大量涌现，此外还有行业外越来越多的市场主体、资金、人才加快涌入影视行业。尽管影视行业每年持续发展，但总体规模在短期内并不会出现爆发式增长，因此很长一段时间内影视行业将呈现竞争日趋激烈的态势，公司面临市场竞争加剧的风险。 6、盗版的风险侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，尤其是随着互联网的普及，盗版影视作品在网络上泛滥成灾。尽管政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效，但打击盗版侵权、规范市场秩序仍然是一个长期的过程，因此公司在一定时期内仍将面临影视作品遭受盗版侵害的风险。 7、影视剧项目的季节性风险由于影视公司的收入主要来自于各个影视项目，而项目的分布在年度、季节等时间维度上并非平均覆盖，此外各个项目在质量、收入方面也会存在较大差异；因此，未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。 8、与公司债有关的风险在公司发行的两期债券存续期内，公司可能面临如下风险：（1）流动性风险：公司无法保证债券会在债券二级市场有活跃的交易，投资者将可能面临流动性风险；（2）偿付风险：在债券存续期内，公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期、足额支付本期债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险；（3）尽管在债券发行时，公司已根据现时情况安排了偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息，但是可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致拟定的偿债保障措施不能完全充分或无法完全履行，投资者可能面临利益受到影响的风险。应对措施：针对上述风险，公司将继续坚持“内容为王”的发展战略，不断提高内容产品的品质，不断提升对项目风险的认知与把控能力，紧抓政策红利不断释放的契机，推动内容产业的持续升级，降低市场及项目风险。公司将通过在不同内容领域的横向扩展、在产业链不同环节的纵向布局以及在内容的衍生业务及产品上的探索突破，来巩固现有行业地位，降低行业竞争的风险。公司将坚持业绩与品质两手抓，保持经营业绩的稳定及良好发展态势，获取较充足的资金，降低公司债券无法兑付等风险。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 04 月 27 日实地调研机构巨潮资讯网 2017 年 09 月 26 日实地调研机构巨潮资讯网北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用公司的利润分配政策为：（一）公司利润分配政策的基本原则： 1.公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的合并报表可供分配利润规定比例向股东分配股利； 2.公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展； 3.公司优先采用现金分红的利润分配方式。（二）公司利润分配具体政策如下： 1.利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。独立董事应当对此发表独立意见。 2.公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。特殊情况指重大投资计划或重大现金支出发生等。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 3.公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红条件且具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下，提出股票股利分配预案。 4.公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。 5.公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：（1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）相关的决策程序和机制是否完备；（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。（三）公司利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。（四）公司利润分配政策的变更如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。报告期内，公司经2016年年度股东大会审议通过，以2016年年度报告披露前公司总股本2,933,608,432股为基数，按每10 股派发现金股利人民币0.4元（含税），共计派发人民币117,344,337.28元。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透不适用明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 2,933,608,432 现金分红总额（元）（含税） 586,721,686.40 可分配利润（元） 2,400,719,616.93 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），共计 586,721,686.40 元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1. 2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，2015年度利润分配预案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本1,466,804,217股。转增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。同时以截至本报告出具日的总股本1,466,804,217股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70 元人民币。该利润分配预案已经股东大会审议通过，公司以2016年5月20日为股权登记日，并已经于5月23日完成利润分配。 2. 2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2017年4月20日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016年度利润分配预案为：以现有总股本2,933,608,432股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增0股，同时以截至本报告出具日的总股本2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.4 元（含税），共计117,344,337.28元人民币。该利润分配预案已经公司股东大会审议通过，公司以2017 年6月15日为股权登记日，并已经于6月16日完成利润分配。 3. 2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2018年4月20日，经公司第三届董事会第三十二次会议审议，2017年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币2.00 元（含税），共计586,721,686.40元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 586,721,686.40 815,156,857.46 71.98% 0.00 0.00% 2016 年 117,344,337.28 740,911,252.87 15.84% 2015 年 146,680,421.70 402,085,893.55 36.48% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺上海光线投同业竞争本人（或本公 2010 年 02 月长期有效正常履行中北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文资控股有限司）目前没有 26 日公司；王长田直接或间接地从事任何与公司实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人（或本公司）将不会并保证促使其他子企业不开展与公司生产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。王长田、李晓公司董事、监任职期间内 2011 年 07 月萍、李德来、股份限售事和高级管及离职后半正常履行中 22 日王牮、袁若理人员王长年北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文苇、张航、王田、李晓萍、鑫李德来、王牮、袁若苇及张航承诺，所持公司股份在上述承诺的限售期届满后，在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不得转让。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1. 变更原因 2017年4月28日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，自2017年6月12日起施行。对2017年1月1日存在的政府补助，采用未来适用法处理；对2017年1月1日至修订后的准则施行日之间新增的政府补助，根据修订后的准则进行调整。 2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 2. 变更前公司采用的会计政策本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定 3. 变更后公司采用的会计政策本次变更后，公司执行财政部发布的上述《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》和一般企业财务报表格式，其余未变更部分仍执行财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他有关规定。 4. 变更日期根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，该变更对公司2017年度财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，本公司非同一控制下合并了北京强手网络科技有限公司、北京七彩柠檬科技有限公司；处置了北京捷通无限科技有限公司。报告期内，本公司新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。报告期内，本公司因持有的或授权持有的浙江齐聚表决权合计不再达到控制该公司的条件而丧失对该公司的控制权，浙江齐聚不再纳入公司财务报表的合并范围。报告期内，本公司二级子公司北京光线影业有限公司注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋网络科技有限公司注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名陈红、张玉虎境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司报告期内发生的重大关联交易事项已在巨潮资讯网披露。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于出售资产暨关联交易的公告 2017 年 05 月 31 日巨潮资讯网关于对外投资暨关联交易的公告 2017 年 06 月 16 日巨潮资讯网关于对外投资暨关联交易的公告 2017 年 09 月 05 日巨潮资讯网十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 2014 年 10 2014 年 10 月 17 连带责任保 SO IN LOVE LLC. 8,821.17 8,821.17 否否月 21 日日证报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 4,188.42 合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 4,188.42 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.50% 其中： 2014 年 10 月 17 日，北京光线影业有限公司为 SO IN LOVE LLC 向 East West Bank 申请总额不超过 1350 万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿款结束之日止。SO IN LOVE LLC 作为借款人所贷款项仅用责任的情况说明（如有）于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015 年 10 月 6 日及 b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于 2015 年 6 月 26 日上映。 2017 年 6 月 15 日，北京光线影业有限公司和天津七星文化发展有限公司分别与 East West Bank 和华美银行签订《存款账户控制协议》，为证明此次贷款的境外还款资金实力，向各自在华美银行开立的账户存入 22,118,185 元人民币，利率适用银行同类型存款利率。截止 2017 年 12 月 31 日，北京光线影业有限公司及项目公司 SO IN LOVE LLC 已累计还款 709 万美元，相应的连带责任保证担保减少。采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金 75,805 14,000 合计 75,805 14,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元受托事项受托报告计提未来机构报告概述机构参考预期期损减值是否是否名称报酬期实及相（或产品类资金起始终止资金年化收益益实准备经过还有（或金额确定际损关查受托型来源日期日期投向收益（如际收金额法定委托受托方式益金询索人）类率有回情（如程序理财人姓额引（如型况有）计划名）有）法人 2016 2017 高流到期工商自有受托不保本 700 年 12 年 01 动性收回 3.10% 1.56 1.56 1.56 0是否银行资金机构月 07 月 05 资产：本息北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文日日债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买断式回购 20%-1 00%。债权类资产：债权类信托、交易所委托债权投资、理财直接融资工具 0%-80 %。其他资产或资产组合：保险公司、证券公司、基金公司资管计划 0%-80 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 % 高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买断式回购 20%-1 00%。债权类资 2017 2017 法人产：债到期工商自有年 01 年 06 受托不保本 700 权类收回 3.30% 11.14 11.14 11.14 0是否银行资金月 05 月 03 机构信托、本息日日交易所委托债权投资、理财直接融资工具 0%-80 %。其他资产或资产组合：保险公司、证券公司、基金北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司资管计划 0%-80 % 高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买断式回购 0%-80 %。债 2017 2017 法人权类到期工商自有年 02 年 04 受托不保本 50 资产：收回 3.20% 0.16 0.16 0.16 0是否银行资金月 24 月 05 机构债权本息日日类信托、交易所委托债权投资、理财直接融资工具 0%-80 %。其他资产或资产组合：保险公司、北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文证券公司、基金公司资管计划 0%-80 % 高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买断式回购 2017 2017 20%-1 法人到期工商自有年 03 年 08 00%。受托不保本 200 收回 3.30% 2.47 2.47 2.47 0是否银行资金月 20 月 04 债权机构本息日日类资产：债权类信托、交易所委托债权投资、理财直接融资工具 0%-80 %。其他资产或北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文资产组合：保险公司、证券公司、基金公司资管计划 0%-80 % \"高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买 2017 2017 断式法人到期工商自有年 04 年 08 回购受托不保本 200 收回 3.30% 2.01 2.01 2.01 0是否银行资金月 12 月 04 20%-1 机构本息日日 00%。债权类资产：债权类信托、交易所委托债权投资、理财直接融资工具北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 0%-80 %。其他资产或资产组合：保险公司、证券公司、基金公司资管计划 0%-80 %\" 高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质 2017 2017 押式法人到期工商自有年 04 年 08 及买受托不保本 5 收回 3.30% 0.04 0.04 0.04 0是否银行资金月 20 月 03 断式机构本息日日回购 50%-1 00%。债权类资产：债权类信托、交易所委托债权投资、理北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文财直接融资工具 0%-50 %。高流动性资产：债券及债券基金、货币市场基金、同业存款、质押式及买断式回购 20%-1 2017 2017 00%。法人到期工商自有年 07 年 08 债权受托不保本 700 收回 3.10% 1.72 1.72 1.72 0是否银行资金月 04 月 04 类资机构本息日日产：债权类信托、交易所委托债权投资、理财直接融资工具 0%-80 %。其他资产或资产组合：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文保险公司、证券公司、基金公司资管计划 0%-80 % 银行存款 0%,债券逆回购、资金拆借 0%-60 2017 2017 %-50 法人到期招商自有年 01 年 11 %,债受托不保本 200 收回 4.15% 7.5 7.5 7.50 0是否银行资金月 06 月 27 券资机构本息日日产、资产管理计划和信托计划等 30%-1 00% 银行存款 0%,债券逆回购、 2017 2017 资金法人到期招商自有年 01 年 11 拆借受托不保本 500 收回 3.80% 16.65 16.65 16.65 0是否银行资金月 06 月 24 0%-60 机构本息日日 %-50 %,债券资产、资产管理计北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文划和信托计划等 30%-1 00% 银行存款 0%,债券逆回购、资金拆借 0%-60 2017 2017 %-50 法人到期招商自有年 04 年 11 %,债受托不保本 200 收回 4.00% 4.5 4.5 4.50 0是否银行资金月 25 月 24 券资机构本息日日产、资产管理计划和信托计划等 30%-1 00% 银行存款 0%,债券逆回购、资金拆借 2017 2017 0%-60 法人到期招商自有年 08 年 11 %-50 受托不保本 600 收回 3.85% 6.73 6.73 6.73 0是否银行资金月 07 月 21 %,债机构本息日日券资产、资产管理计划和信托计划等北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 30%-1 00% 银行存款 0%,债券逆回购、资金拆借 0%-60 2017 2017 %-50 法人到期招商自有年 10 年 11 %,债受托不保本 600 收回 3.75% 1.4 1.4 1.40 0是否银行资金月 31 月 22 券资机构本息日日产、资产管理计划和信托计划等 30%-1 00% 合计 4,655 -- -- -- -- -- -- 55.88 55.88 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况报告期内，公司积极履行企业社会责任，公司2017年度社会责任报告全文已与2017年年度报告同日在巨潮资讯网披露。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效（4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1. 2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称“武汉华旗”）诉北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司四家公司及徐峥不正当竞争及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下： a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为； b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响； c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元； d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉讼请求。公司不服本判决，并向最高人民法院提出上诉。出于谨慎原则，公司已按照《企业会计准则》等规定于2014年预计相关诉讼赔偿损失并计入当年利润表。 2. 2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过1350万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于2015年 6月26日上映。2017年6月15日，北京光线影业有限公司和天津七星文化发展有限公司分别与East West Bank和华美银行签订《存款账户控制协议》，为证明此次贷款的境外还款资金实力，向各自在华美银行开立的账户存入22,118,185元人民币，利率适用银行同类型存款利率。截至2017年12月31日，北京光线影业有限公司及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709 万美元，相应的连带责任保证担保减少。 3. 公司诉国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司合同纠纷一案已收到二审生效裁判文书，双方已于2016年12月签署了《执行和解协议》，具体内容详见公司于2016年6月8日在巨潮资讯网发布的《关于诉讼结果的公告》（公告编号：2016-058）和2016年12月20日的《关于诉讼判决执行进展情况的公告》（公告编号：2016-108）。根据《和解协议》的约定，国信龙沐北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文湾、国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司花园酒店分公司(以下简称“花园酒店分公司”)应按照约定的方式（包括债务抵销、现金支付、房屋登记过户）向公司交付价值41,971,297元的财产，截至本报告期末，国信龙沐湾、花园酒店分公司已完成了 6,036,453.52元的债务抵销，向公司支付了14,731,404.1元的现金款项，并完成了《协议》中约定的价值21,203,439.38元的相关房产的过户登记手续，公司取得了该等房产的不动产权证书。具体内容详见巨潮资讯网于2017年10月31日发布的《关于诉讼判决执行进展情况的公告》（公告编号：2017-066）。 4. 公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，具体内容详见公司于2017年6月 16日在巨潮资讯网发布的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2017-038）。光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司于2017年7月4日完成了工商变更登记手续，并取得营业执照。具体内容详见公司《2017年半年度报告》。 5. 公司第三届董事会第二十七次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于同意参股公司增资的议案》，具体内容详见公司分别于2017年9月5日、 9月21日在巨潮资讯网发布的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2017-052）《关于参股公司增资扩股引入战略投资者的公告》（公告编号：2017-058）。天津猫眼文化传媒有限公司于2017年9月27日完成了工商变更登记手续，并取得营业执照。具体内容详见公司《2017年第三季度报告》。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 181,986,7 181,581,3 一、有限售条件股份 6.20% -405,405 -405,405 6.19% 46 181,986,7 181,581,3 3、其他内资持股 6.20% -405,405 -405,405 6.19% 46 181,986,7 181,581,3 境内自然人持股 6.20% -405,405 -405,405 6.19% 46 2,751,621, 2,752,027 二、无限售条件股份 93.80% 405,405 405,405 93.81% 686 ,091 2,751,621, 2,752,027 1、人民币普通股 93.80% 405,405 405,405 93.81% 686 ,091 2,933,608, 2,933,608 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 432 ,432 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数的75%重新核定。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 65,179 前上一月末普通 71,424 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量上海光线投资控 1,292,661 1,292,661, 境内非国有法人 44.06% 0 质押 760,560,140 股有限公司 ,896 杭州阿里创业投 257,638,3 257,638,3 境内非国有法人 8.78% 资有限公司 14 北京三快科技有 176,016,5 176,016,5 境内非国有法人 6.00% 限公司 06 113,545,8 113,545,8 杜英莲境内自然人 3.87% 32 111,143,4 83,357,57 27,785,85 李晓萍境内自然人 3.79% 32 4 94,621,52 70,966,14 23,655,38 李德来境内自然人 3.23% 质押 8,000,000 4 2 33,633,60 25,225,20 王牮境内自然人 1.15% 8,408,400 质押 11,530,000 0 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 30,800,64 -9,252,84 30,800,64 王洪田境内自然人 1.05% 08 全国社保基金四 21,000,03 21,000,03 21,000,03 其他 0.72% 零一组合 00 招商银行股份有限公司－兴全轻 17,001,56 17,001,56 17,001,56 资产投资混合型其他 0.58% 66 证券投资基金（LOF）战略投资者或一般法人因配售新股公司非公开发行新增股份 115,606,936 股，杭州阿里创业投资有限公司以 24.22 元价格成为前 10 名股东的情况（如有）（参认购其中 16,515,277 股，自 2015 年 3 月 26 日上市起锁定，锁定期十二个月。见注 4）公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人上述股东关联关系或一致行动的说王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资明控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人的情形。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量上海光线投资控股有限公司 1,292,661,896 人民币普通股 1,292,661,896 杭州阿里创业投资有限公司 257,638,314 人民币普通股 257,638,314 北京三快科技有限公司 176,016,506 人民币普通股 176,016,506 杜英莲 113,545,832 人民币普通股 113,545,832 王洪田 30,800,640 人民币普通股 30,800,640 李晓萍 27,785,858 人民币普通股 27,785,858 李德来 23,655,382 人民币普通股 23,655,382 全国社保基金四零一组合 21,000,030 人民币普通股 21,000,030 招商银行股份有限公司－兴全轻资 17,001,566 人民币普通股 17,001,566 产投资混合型证券投资基金（LOF）中国银行股份有限公司－嘉实价值 14,099,717 人民币普通股 14,099,717 精选股票型证券投资基金前 10 名无限售流通股股东之间，以公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人及前 10 名无限售流通股股东和前 10 王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资名股东之间关联关系或一致行动的控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司说明收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人的情形。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人文化产业的投资(除股权投资和股权投资管理);多媒体上海光线投资控股有限公王长田 2009 年 01 月 19 日 91310000684046666E 产品及相关技术的研发,并司提供相关的技术咨询、技术服务和技术转让。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王长田中国否主要职业及职务主要作为北京光线传媒股份有限公司董事长兼总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况过去十年实际控制北京光线传媒股份有限公司实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2015 年董事长、王长田现任男 53 08 月 22 总经理日 2015 年董事、副 111,143,4 111,143,4 李晓萍现任女 44 08 月 22 总经理 32 日 2015 年董事、副 94,621,52 94,621,52 李德来现任男 55 08 月 22 总经理 4 日 2015 年邵晓锋董事现任男 52 08 月 22 日 2015 年陈少峰独立董事现任男 54 08 月 22 日 2015 年龚磊独立董事现任男 51 08 月 22 日 2015 年王雪春独立董事现任男 53 08 月 22 日 2015 年 33,633,60 33,633,60 王牮财务总监现任女 47 08 月 31 0 日董事、董 2016 年事会秘侯俊现任男 37 05 月 06 书、投资日总经理 2015 年监事会主袁若苇现任女 48 08 月 22 1,621,620 405,405 1,216,215 席日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2015 年张航监事现任男 40 08 月 22 1,081,080 1,081,080 日 2016 年王鑫监事现任男 38 02 月 29 7,200 7,200 日 242,108,4 241,703,0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 405,405 0 56 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责王长田先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965年出生，毕业于上海复旦大学新闻系，本科学士学历。公司于 2000年成立以来，现任公司董事长兼总经理。李晓萍女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1974年出生，毕业于宁夏大学物理系，本科学历。2000年加入公司，现任公司董事兼副总经理。李德来先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1963年出生，毕业于中国人民大学新闻系。2000年加入公司，现任公司董事兼副总经理。邵晓锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1966 年出生，本科学历，现任阿里巴巴集团集团秘书长，阿里影业股份有限公司董事长，任公司董事。陈少峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1964 年出生，北京大学哲学博士研究生、社会学博士后，历任北京大学哲学系副教授，现任公司独立董事。王雪春先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965 年出生，吉林大学哲学学士和大连管理干部学院财务管理专业学士。现任公司独立董事。龚磊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1967 年出生，中国社科院企业管理研究生，清华大学 EMBA，高级经济师。现任公司独立董事。侯俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1981年出生，毕业于中国人民大学，获法学硕士学位。加入公司前任方正集团IT事业部法务经理，2010年5月加入公司，曾任公司职工代表监事兼法务总监，现任董事、董事会秘书、投资总经理。王牮女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1971年出生，毕业于大连经济管理学院对外经济贸易系，2000年加入公司，曾任公司董事、董事会秘书、财务总监，现任公司财务总监。袁若苇女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1970年出生，1992年毕业于哈尔滨理工大学管理系。2000年加入公司，现任公司监事会主席兼审计部经理。张航先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1978年出生，毕业于河北大学，获新闻系学士学位。2005年加入公司，现任公司监事。王鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1980年6月28日出生，2003年毕业于山东大学无机非金属材料专业，大专学历。加入公司前任济南电视台编导、记者，2006年8月加入公司，历任导演、艺人关系经理、人力主管，现任公司监事兼人力资源总监。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2009 年 01 月王长田上海光线投资控股有限公司董事长否 19 日 2009 年 01 月王牮上海光线投资控股有限公司董事否 19 日在股东单位任无职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2016 年 07 月王长田天津猫眼微影文化传媒有限公司董事长否 01 日执行董事兼 2016 年 04 月王长田新余琦光网络科技有限公司否总经理 01 日 2014 年 11 月王长田上海华晟股权投资管理有限公司董事否 01 日 2015 年 12 月王长田杭州当虹科技股份有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月王长田深圳市英威诺科技有限公司董事否 01 日 2016 年 08 月王长田华菁证券有限公司董事否 01 日 2001 年 07 月王长田上海光线电视传播有限公司董事长否 01 日 2015 年 11 月王长田上海光线电影制作有限公司执行董事否 01 日 2016 年 02 月王长田 Coveredge (Cayman) Inc. 董事否 01 日 2010 年 04 月王长田香港影业国际有限公司董事否 01 日 2017 年 06 月王长田北京中关村银行股份有限公司董事否 07 日 2004 年 12 月王长田北京光线易视网络科技有限公司董事否 01 日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文执行董事兼 2005 年 03 月王长田北京东方传奇国际传媒有限公司否总经理 01 日 2004 年 10 月王长田北京光线影业有限公司董事长否 01 日 1998 年 09 月王长田北京嘉华丽音国际文化发展有限公司执行董事否 01 日 2003 年 01 月王长田北京传媒之光广告有限公司总经理否 01 日 2008 年 12 月王长田东阳光线影业有限公司执行董事否 01 日执行董事兼 2013 年 10 月王长田杭州热锋网络科技有限公司否总经理 01 日执行董事兼 2015 年 07 月王长田霍尔果斯彩条屋影业有限公司否总经理 01 日执行董事兼 2015 年 07 月王长田霍尔果斯青春光线影业有限公司否总经理 01 日 2012 年 11 月王长田浙江齐聚科技有限公司董事长否 01 日 2015 年 06 月王长田明星影业（上海）有限公司董事否 01 日 2017 年 07 月王长田光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司董事长否 04 日 2015 年 03 月王长田明星（上海）影视投资有限公司执行董事否 01 日执行董事兼 2017 年 04 月王长田霍尔果斯五光十色影业有限公司否总经理 07 日执行董事兼 2017 年 04 月王长田霍尔果斯迷你光线影业有限公司否总经理 07 日 2013 年 10 月 2017 年 08 月 25 王长田山南光线影业有限公司执行董事否 01 日日 2013 年 01 月 2017 年 06 月 29 王长田天津夜线影业有限公司执行董事否 01 日日执行董事兼 2015 年 12 月 2017 年 08 月 25 王长田山南光线电子商务有限公司否总经理 01 日日执行董事兼 2015 年 12 月 2017 年 08 月 25 王长田山南光线艺人经纪有限公司否总经理 01 日日 2015 年 09 月 2017 年 01 月 09 王长田北京捷通无限科技有限公司董事长否 01 日日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2015 年 12 月 2017 年 12 月 15 王长田湖南魅丽文化传媒股份有限公司董事否 01 日日 2016 年 02 月 2017 年 08 月 10 王长田北京先看网络科技有限公司董事否 01 日日 2015 年 01 月 2017 年 11 月 15 王长田广州易动文化传播有限公司董事否 01 日日 2016 年 04 月 2017 年 06 月 26 王牮北京捷通无限科技有限公司董事否 01 日日 2016 年 07 月王牮天津猫眼微影文化传媒有限公司董事否 01 日执行董事兼 2016 年 08 月王牮北京猫眼文化传媒有限公司否经理 24 日执行董事兼 2016 年 08 月王牮天津猫眼影业有限公司否经理 25 日 2017 年 09 月王牮霍尔果斯聚光影业有限公司执行董事否 20 日执行董事兼 2017 年 08 月王牮山南光线影业有限公司否总经理 25 日执行董事兼 2017 年 08 月王牮山南光线艺人经纪有限公司否总经理 25 日执行董事兼 2017 年 08 月王牮山南光线电子商务有限公司否总经理 25 日董事长兼总 2017 年 09 月王牮山南光启影视有限公司否经理 20 日执行董事兼 2005 年 10 月王牮上海聚合广告有限公司否总经理 01 日 2004 年 10 月李晓萍北京光线影业有限公司董事兼经理否 01 日 2003 年 01 月李晓萍北京传媒之光广告有限公司执行董事否 01 日 2001 年 07 月李晓萍上海光线电视传播有限公司董事否 01 日 1998 年 09 月李晓萍北京嘉华丽音国际文化发展有限公司监事否 01 日董事长兼总 2004 年 12 月李晓萍北京光线易视网络科技有限公司否经理 01 日 2008 年 12 月李晓萍东阳光线影业有限公司经理否 01 日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2013 年 12 月李晓萍新丽传媒股份有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月李晓萍明星影业（上海）有限公司董事否 01 日 2017 年 09 月李晓萍天津猫眼微影文化传媒有限公司董事否 01 日董事长兼总 2015 年 06 月李晓萍霍尔果斯光威影业有限公司否经理 01 日 2015 年 03 月李晓萍大连天神娱乐股份有限公司董事否 01 日董事长兼总 2015 年 12 月李晓萍霍尔果斯光印影业有限公司否经理 01 日 2010 年 03 月李晓萍北京天神互动科技有限公司董事否 01 日 2017 年 07 月李晓萍光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司董事否 04 日 2016 年 05 月李晓萍北京多米在线科技股份有限公司董事否 01 日 2013 年 08 月 2017 年 07 月 01 李晓萍天津橙子映像传媒有限公司董事否 01 日日 2013 年 01 月 2017 年 06 月 29 李晓萍天津夜线影业有限公司经理否 01 日日执行董事兼 2015 年 01 月 2017 年 12 月 28 李晓萍北京灵力影业有限公司否经理 01 日日董事长兼总 2015 年 12 月 2017 年 09 月 20 李晓萍山南光启影视有限公司否经理 01 日日 2015 年 12 月 2017 年 01 月 19 李晓萍北京漫言星空文化发展有限公司董事否 01 日日 2015 年 09 月 2017 年 06 月 26 李晓萍北京捷通无限科技有限公司董事否 01 日日 2013 年 10 月 2017 年 08 月 25 李晓萍山南光线影业有限公司总经理否 01 日日 2016 年 02 月 2017 年 01 月 11 李晓萍吉林省凝羽动画有限公司董事否 01 日日 2001 年 07 月李德来上海光线电视传播有限公司董事否 01 日执行董事兼 2006 年 01 月李德来北京英事达形象包装顾问有限公司否总经理 01 日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文执行董事兼 2007 年 05 月李德来北京光线音乐有限公司否总经理 01 日 2015 年 11 月李德来上海视野影业股份有限公司董事否 01 日 2016 年 04 月李德来浙江齐聚科技有限公司董事否 01 日 2013 年 01 月 2017 年 06 月 29 侯俊天津夜线影业有限公司监事否 01 日日 2013 年 12 月侯俊新丽传媒股份有限公司监事否 01 日 2013 年 10 月侯俊山南光线影业有限公司监事否 01 日 2016 年 08 月侯俊华菁证券有限公司监事是 01 日 2016 年 04 月 2017 年 08 月 29 侯俊新余琦光网络科技有限公司监事否 01 日日 2012 年 11 月侯俊浙江齐聚科技有限公司监事否 01 日 2015 年 11 月 2017 年 12 月 25 侯俊杭州热锋网络科技有限公司监事否 01 日日 2015 年 11 月 2017 年 11 月 02 侯俊广州仙海网络科技有限公司监事否 01 日日 2015 年 09 月 2017 年 01 月 09 侯俊北京捷通无限科技有限公司监事否 01 日日 2016 年 08 月 2017 年 05 月 22 侯俊上海青空绘彩动漫文化传播有限公司监事否 01 日日 2016 年 03 月 2017 年 11 月 13 侯俊北京爱秀爱拍科技有限公司董事否 01 日日 2015 年 01 月 2017 年 12 月 27 侯俊上海赛体网络科技有限公司监事否 01 日日 2015 年 11 月 2017 年 08 月 28 侯俊上海光线电影制作有限公司监事否 01 日日 2015 年 01 月邵晓锋阿里巴巴集团集团秘书长是 01 日 1993 年 01 月陈少峰北京大学教授是 01 日董事、副董事 2007 年 06 月龚磊证券日报传媒股份有限公司是长兼总经理 02 日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2013 年 05 月龚磊北京经证网络有限公司执行董事否 27 日 2013 年 05 月龚磊北京新融联盟文化传媒有限公司董事否 16 日 2011 年 11 月龚磊天津经证资讯有限公司执行董事是 25 日 2013 年 12 月龚磊内蒙古银行股份有限公司监事否 20 日 2012 年 09 月龚磊武大出版传媒股份有限公司董事否 01 日 2010 年 05 月龚磊湖北楚天汇通投资管理有限公司执行董事否 20 日 2012 年 08 月王雪春北京博华百校教育投资集团有限公司财务总监是 01 日 2013 年 08 月王雪春北京人文大学董事否 01 日 2013 年 12 月王雪春北京邮电大学世纪学院监事否 01 日 2016 年 02 月 2018 年 02 月 02 王雪春北京立思辰科技股份有限公司独立董事是 25 日日 2016 年 05 月 2019 年 05 月 26 王雪春北京神州泰岳软件股份有限公司独立董事是 27 日日 2016 年 07 月 2019 年 07 月 28 王雪春北京北陆药业股份有限公司独立董事是 29 日日 2015 年 07 月张航霍尔果斯青春光线文化传播有限公司执行董事否 01 日 2015 年 07 月张航霍尔果斯青春光线影业有限公司监事否 01 日 2015 年 12 月张航山南光启影视有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月张航霍尔果斯光威影业有限公司董事否 01 日 2016 年 04 月张航霍尔果斯战火影业有限公司董事否 01 日 2016 年 04 月张航霍尔果斯大象映画文化传播有限公司执行董事否 01 日在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1. 决策程序薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。 2. 确定依据公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 3. 实际支付情况报告期，公司实际支付给董事、监事和高级管理人员 473.31 万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬王长田董事长、总经理男 53 现任 67.71 否李晓萍董事、副总经理女 44 现任 67.67 否李德来董事、副总经理男 55 现任 67.66 否邵晓锋董事男 52 现任 0是董事、董事会秘侯俊男 37 现任 61.28 是书、投资总经理陈少峰独立董事男 54 现任 7.2 是龚磊独立董事男 51 现任 7.2 是王雪春独立董事男 53 现任 7.2 是王牮财务总监女 47 现任 49.64 否袁若苇监事女 48 现任 26.9 否张航监事男 40 现任 67.46 否王鑫监事男 38 现任 43.39 否合计 -- -- -- -- 473.31 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科专科以下合计说明：从完善公司治理角度出发，公司自本报告期开始将广州仙海、杭州热锋及劳务派遣的员工纳入人力管理系统范围，纳入人数共计 132 人。 2、薪酬政策 1. 公司坚持效率优先、兼顾公平的原则，实行宽带薪酬制，合理拉开分配档次、差距，向关键技术岗位、高级管理人员和公司创造高效益的人员倾斜。 2. 实行绩效考核、动态管理的原则，通过对员工的岗位性质和定期考核，确定不同岗位的层级，根据员工岗位变动、绩效考核结果适时调整收入标准，实行以岗定薪、岗变薪变。 3. 坚持薪酬水平与公司经济效益、社会平均薪酬水平挂钩的原则，员工薪酬收入随企业经济效益状况浮动。 4. 在未来的工作中，公司将不断完善绩效评价标准及薪酬考核标准，利用合理有效的激励机制，充分发挥公司管理人员及各层级各工种员工的工作积极性，并不断吸引和稳定优秀的管理人才和业务核心人员。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、培训计划本年度实行的员工培训管理旨在从各个方面加强员工的整体综合能力，公司按照新员工入职、电影业务知识、个人能力素养、办公技能、素质能力拓展以及互联网等不同内容和主题，在公司内部定期或不定期组织内部培训课程，并邀请外部高校专业老师，为员工进行编剧剧本等专业知识的学习和培训，全面提高员工素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力，本着不脱离公司总目标、总战略的基本原则，加强对员工综合能力的提高。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 130,536 劳务外包支付的报酬总额（元） 3,724,677.97 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，加强信息披露管理工作，建立健全公司内部控制体系，促进公司规范运作，不断完善法人治理结构，提升公司的治理水平。 1. 各项治理制度报告期内，根据相关法律、法规的要求及公司经营运作的实际情况，公司对各项制度、流程的执行情况进行检查、评估。公司的股东大会、董事会、监事会等机构依据各项治理制度，权责分明，相互制衡，维护了公司、股东和债权人的合法权益，规范了公司的组织和行为。 2. 关于公司与控股股东的关系公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面独立。 3. 关于股东和股东大会报告期内，公司股东大会的召开、召集程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法、律法规及规章制度的规定执行，并由见证律师进行现场见证和出具法律意见书。按照《公司法》《公司章程》等相关规定应由股东大会审议的事项，公司均提交股东大会审议，并按要求通过现场、网络投票方式确保全体股东尤其是中小股东充分行使股东权利。 4. 关于董事和董事会公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各尽其责，为董事会的决策提供科学和专业意见，并为董事会的规范运作做出了贡献。报告期内，董事会严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会议事规则》等相关规定履行职责，勤勉尽责。独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，通过对公司实地考察，积极参与公司决策，对公司相关事项发表独立意见，以维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益。 5. 关于监事与监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格遵照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求，认真履行职责。监事会成员对公司各项决策和决议的形成、表决程序进行监督和审查，对公司经营运作的合法性进行监督检查，对公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，为完善法人治理结构、规范公司运作、促进公司稳健发展、维护公司和股东权益发挥积极作用。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司自成立以来,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文人员、机构和财务等方面均与控股股东上海光线投资控股有限公司相互独立，逐步建立健全法人治理结构，保证上市公司的独立性和自主经营能力。具体情况如下：（一）业务独立公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人经纪、戏剧、衍生品、实景娱乐、产业投资等领域，公司控股股东控制的其他企业均不从事相同或相似的业务。公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。（二）资产独立公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配权，与控股股东及实际控制人之间资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在被关联方占用的情形，也不存在产权纠纷。（三）人员独立公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》《公司章程》等法律法规及规范性文件规定的程序进行。公司员工均独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取报酬。公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。（四）机构独立公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，并根据经营发展需求，结合公司实际情况，建立了独立、完整的各级管理部门。公司建立了较为完善的组织结构，并依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。公司生产经营和办公机构独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。（五）财务独立公司设有独立的财务会计部门，并配备专职财务管理人员。公司根据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情况建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情况，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年度股东大会年度股东大会 44.39% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 12 日巨潮资讯网 2017 年第一次临时临时股东大会 7.50% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 20 日巨潮资讯网股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议陈少峰 13 9 4 0 0否龚磊 13 9 4 0 0否王雪春 13 9 4 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，忠实勤勉地履行职责，积极对公司的各项议案进行审议并发表独立意见。独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳，发挥了独立董事的作用，切实维护了公司股东特别是中小股东的利益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1. 战略委员会的履职情况报告期内，董事会战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》开展工作，根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究和探讨，并对发展战略、对外投资的实施提供了合理建议。有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人治理和规范运作发挥了重要的作用。 2. 薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》积极履行职责，对2017年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。 3. 提名委员会的履职情况报告期内，董事会提名委员会认真学习《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》等相关规则、并依照公司实际情北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文况勤勉履行职责。 4. 审计委员会的履职情况报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督的作用。审计委员会对2017年度公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事项进行了审查，认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时，在2017年年报审计工作时，审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核。公司将根据发展需要不断完善激励机制。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文内部控制鉴证报告中的审议意见段北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）单利按年计北京光线传媒息，不计复利，股份有限公司逾期不另计利 2016 年面向合息。每年付息 2016 年 07 月 2019 年 07 月格投资者公开 16 光线 01 112411 100,000 3.50% 一次，到期一 08 日 08 日发行公司债券次还本，最后（第一期）一期利息随本金的兑付一起支付。单利按年计息，不计复利，北京光线传媒逾期不另计利股份有限公司息。每年付息 2017 年面向合 2017 年 10 月 2020 年 10 月 17 光线 01 112605 100,000 5.30% 一次，到期一格投资者公开 26 日 26 日次还本，最后发行公司债券一期利息随本（第一期）金的兑付一起支付。公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所根据《公司债券发行与交易管理办法》及相关管理规定，公司两期债券仅面向合格投资者发投资者适当性安排行，公众投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。报告期内，公司于 2017 年 7 月 10 日已及时足额兑付“16 光线 01”债券在 2016 年 7 月 8 日至报告期内公司债券的付息兑 2017 年 7 月 7 日期间的利息 3.5 元(含税)/张。具体内容详见公司于 2017 年 7 月 3 日刊登在付情况巨潮资讯网的《2016 年面向合格投资者公开发行公司债券第一期 2017 年付息公告》（公告编号：2017-040）；“17 光线 01”债券报告期内未有债券付息兑付情况。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特不适用殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：北京市朝阳区中信建投证券名称办公地址安立路 66 号 4 联系人董军峰联系人电话 010-65608337 股份有限公司号楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于补充流动资金。在股东大会批准公司债券募集资金使用情况及履行的程的前述范围内，“16 光线 01”和“17 光线 01”债券募集资金扣除发行费用后，用于序补充流动资金。年末余额（万元） 40,940.71 募集资金专项账户运作情况正常募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 1、公司《2016年面向合格投资者公开发行公司债（第一期）信用评级报告》已于2016年07月06日披露在巨潮资讯网。根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2017年6月21日在巨潮资讯网披露的《北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“16光线01”的信用等级维持AA。 2、根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2017年10月24日在巨潮资讯网披露的《北京光线传媒股份有限公司2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定， “17光线01”的信用等级为AAA。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施（一）“16光线01”债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、增信机制本期债券为无担保债券。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施。 2、偿债计划（1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2016年7月8日。（2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年至2019年每年的7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息日为2017年至2018年每年的7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2019年7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的本金支付日为2018年7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。（5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 3、偿债基础（1）偿债资金来源本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2013年、2014年、2015年、2016年、2017 年末，公司合并财务报表营业收入分别为90,417.18万元、121,807.16万元、152,329.47、173,131.16万元和184,345.28万元,净利润分别为32,794.36万元、35,186.93万元、41,661.07万元、73,995.49万元和82,121.42万元。近年来，国家推出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断加大主营业务的投入，业务规模将持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供保障。（2）偿债应急保障方案根据公司合并财务报表，2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，2017年末，公司流动资产余额为134,328.34万元、 218,343.71万元、368,580.26万元、327,310.99万元和388,509.39万元，其中货币资金余额分别为62,160.78万元、58,081.50万元、 151,242.06万元、152,010.99万元和192,354.14万元。此外，2017年末，公司其他流动资产余额14,982.87万元，可供出售金融资产余额175,978.07万元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平并呈增长趋势，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。 4、偿债保障措施为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。（1）专门部门负责偿付工作发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。（2）制定债券持有人会议规则发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。有关债券持有人会议规则的具体内容，详见募集说明书“第八节债券持有人会议”。（3）充分发挥债券受托管理人的作用发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书“第九节债券受托管理人”。（4）严格信息披露发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。（5）发行人承诺经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文不向股东分配利润；暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；主要责任人不得调离。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施，公司偿债计划没有发生变化。（二）“17光线01”债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、增信机制本期债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证，担保范围包括本期债券的全部本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的全部费用。2017年9月29日，深圳市高新投集团有限公司为本期债券出具了担保函，并与公司签订了担保合同。 2017年7月26日，新世纪评级给予深圳市高新投集团有限公司主体信用等级AAA。深圳市高新投集团有限公司的综合实力较强，能够为公司本期债券偿付的安全性提供保障。报告期末，深圳市高新投集团有限公司主要财务指标如下（以下数据未经审计）：单位:万元项目 2017年12月30日/2017年1-12月资产总额 1,331,552.26 净资产 1,108,056.65 其中：归属于母公司所有者权益合计 1,107,527.24 营业总收入 150,592.26 净利润 81,372.5 归属于母公司所有者的净利润 81,333.08 资产负债率 16.78% 流动比率 9.96 速动比率 9.95 截至2017年12月31日，高新投集团对外提供担保本金余额为959.62亿元（其中银行融资性担保额41.20亿元，保证担保额 352.90亿元，保本基金担保额394.77亿元（保本公募担保额336.34亿元、保本专户58.43亿元），固定收益类增信业务担保170.75 亿元）。截至2017年12月31日，高新投集团资产负债率为16.78%，流动比率为9.96，速动比率9.95，总资产为1,331,552.26万元，归属于母公司所有者权益1,107,527.24万元， 2017年1-12月净利润为81,372.5万元。高新投集团资产负债率较低，流动比率与速动比率较高，财务状况良好。 2、偿债计划（1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2017年10月26日。（2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为 2018年至2020年每年的10月26日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息日为2018年至2019年每年的10月26 日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2020年10月26日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的本金支付日为2019年10月26日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。（5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 3、偿债基础（1）偿债资金来源本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2014年、2015年、2016年、2017年末，北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司合并财务报表营业收入分别为121,807.16万元、152,329.47、173,131.16万元和184,345.28万元，净利润分别为35,186.93 万元、41,661.07万元、73,995.49万元和82,121.42万元。近年来，国家推出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断加大主营业务的投入，业务规模将持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供保障。（2）偿债应急保障方案根据公司合并财务报表，2014年末、2015年末、2016年末、2017年末，公司流动资产余额分别为218,343.71万元、368,580.26 万元、327,310.99万元、388,509.39万元，其中货币资金余额分别为58,081.50万元、151,242.06万元、152,010.99万元、19,2354.14 万元。此外，2017年末，公司可供出售金融资产余额17.60亿元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平并呈增长趋势，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。 4、偿债保障措施为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。（1）专门部门负责偿付工作发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。（2）制定债券持有人会议规则发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书“第八节债券持有人会议”。（3）充分发挥债券受托管理人的作用发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节债券受托管理人”。（4）严格信息披露发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。（5）发行人承诺经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施： ①不向股东分配利润； ②暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； ③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； ④主要责任人不得调离。六、报告期内债券持有人会议的召开情况本报告期内，未出现以下应当由受托管理人召集债券持有人会议的情况： 1、拟变更债券募集说明书的重要约定； 2、拟修改债券持有人会议规则； 3、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容； 4、发行人不能按期支付本息； 5、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、增信机构、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大变化且对债券持有人利益带来重大不利影响； 7、发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开； 8、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的； 9、发行人提出债务重组方案的； 10、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。因此，报告期内未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，中信建投证券股份有限公司作为公司“16债券01”及“17债券01”的受托管理人，严格依照《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责，持续关注公司的经营状况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益，不存在与公司利益冲突的情形。具体内容详见公司2017年6月21日披露于巨潮资讯网的《北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2016年度）》。由中信建投证券股份有限公司出具的《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年度公司债券（第一期）受托管理事务报告（2017年度）》及《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年度公司债券（第一期）受托管理事务报告（2017年度）》预计于2018年6月30日前于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露，敬请广大投资者关注。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2017 年 2016 年同期变动率息税折旧摊销前利润 88,949.84 85,961.04 3.48% 流动比率 283.41% 384.34% -100.93% 资产负债率 28.86% 22.21% 6.65% 速动比率 199.47% 329.43% -129.96% EBITDA 全部债务比 25.94% 42.30% -16.36% 利息保障倍数 17.43 39.14 -55.47% 现金利息保障倍数 0.96 39.47 -97.57% EBITDA 利息保障倍数 17.75 40.19 -55.83% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 55.95% 10.27% 45.68% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、流动比率较上年同期减少100.93%，主要原因是本报告期购买猫眼股权的部分投资款未付，其他应付款增加所致； 2、速动比率较上年同期减少129.96%，主要原因是本报告期购买猫眼股权的部分投资款未付，其他应付款增加所致； 3、利息保障倍数较上年同期减少55.47%，主要原因是本报告期发行公司债，增加企业债券利息所致； 4、现金利息保障倍数较上年同期减少97.57%，主要原因是本报告期支付较多影视剧项目投资款导致经营活动产生的现金流量净额减少所致； 5、EBITDA利息保障倍数较上年同期减少55.83%，主要原因是本报告期发行公司债，增加企业债券利息所致；北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、利息偿付率较上年同期增加45.68%，主要原因是本报告期已偿还部分企业债券利息所致；九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内，公司无对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司无银行授信和偿还银行贷款情况。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定，合规使用募集资金，未有损害债券投资者利益的情况发生。十二、报告期内发生的重大事项报告期内未有《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所述重大事项。十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注 √ 是 □ 否北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 20 日审计机构名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号（2018）京会兴审字第 09000094 号注册会计师姓名陈红、张玉虎审计报告正文审计报告 [2018]京会兴审字第09000094号北京光线传媒股份有限公司全体股东：（一）审计意见我们审计了北京光线传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括2017 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。（二）形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下： 1、收入确认请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计” （二十五）项所述的会计政策，以及“六、合并财务报表主要项目注释”（三十二）项所述，贵公司营业收入主要来源系影视剧的投资制作与发行业务；电视栏目的制作与发行业务；艺人经纪业务；广告业务；游戏产品的制作与发行业务；互联网视频直播业务；影票服务代理业务等。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文关键审计事项审计中的应对鉴于营业收入系贵公司最关键的财务报 1. 我们执行了风险评估程序，并按照贵公司主要业务类别区表项目，收入确认存在重大错报风险的可分电影业务、电视剧业务、栏目制作与广告业务、互联网能性较高，我们将收入确认的发生和完整视频直播业务、游戏业务等分别进行了解相关业务销售收性作为关键审计事项。入循环与存货成本循环关键内部控制的设计和执行，并实施了控制测试程序，以确定相关内部控制的有效性。 2. 我们通过与管理层沟通以及检查销售收入合同，了解了贵公司的收入确认政策，并检查了收入确认政策的执行情况。 3. 我们针对营业收入结合应收账款、预收款项等，实施了函证审计程序，以证实营业收入的发生与完整性。 4. 我们在实施函证审计程序的同时，实施了详细检查程序，对于电影业务收入中的票房分账收入，已进行最终结算的，取得发行方的结算表，结合投资合同条款按照相应的分账计算方法对账面收入进行重新计算，检查收入确认金额是否正确，未进行最终结算的，取得贵公司按照计划收入比例法制作的计算表，并查询权威机构票房统计数据，实施重新计算程序，以验证收入确认的准确性，对于电影业务收入中的其他收入包括版权收入，衍生收入等，检查了销售合同，以及回款情况，对于电视剧业务收入和栏目制作与广告收入，检查了电视剧、广告等相关销售合同，回款情况，对于互联网视频直播业务收入，检查了业务合同，取得了贵公司与客户的结算单，以及检查了视频直播平台的业务统计数据，对于其他业务包括游戏等，检查了业务合同、分成对账单、回款单等，通过上述检查，以有效证实贵公司收入确认的真实性与完整性。 5. 我们针对营业收入实施了截止测试程序，对资产负债表日前后确认的收入进行检查，以确定收入确认的所属期间是否正确。 6. 我们对于重要组成部分的子公司实施了分析性程序，包括综合毛利率分析，收入同期对比分析等，以分析测试收入是否存在重大异常变动情况。 2、商誉减值请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计” （五）项所述的会计政策，以及“六、合并财务报表主要项目注释”（十三）项所述，贵公司商誉主要来源系收购子公司广州仙海网络科技有限公司，杭州热锋网络科技有限公司等产生。关键审计事项审计中的应对鉴于商誉资产的特殊性，按照会计准则要 1. 我们执行了风险评估程序，了解贵公司长期股权投资业务求管理层应当至少在每个会计年度末进循环相关内部控制的设计和执行，并实施了控制测试程序，行商誉减值测试，商誉减值的计量依赖于以确定相关内部控制的有效性。管理层对于所收购子公司整体估值的判 2. 我们获取了贵公司关于商誉减值测试所依据的基础数据，断，鉴于商誉减值测试的复杂性和对财务对于贵公司提供的资产评估机构所采用的评估方法、计算报表的重要性，我们将商誉减值作为关键过程进行了检查与复核。审计事项。 3. 我们评估了贵公司商誉减值测试方法的适用性与适当性，北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文检查了商誉减值计算以及报表处理的准确性。（四）其他信息贵公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。（五）管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。（六）注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。北京兴华中国注册会计师：会计师事务所（特殊普通合伙）（项目合伙人）陈红北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文中国北京中国注册会计师：二〇一八年四月二十日张玉虎二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京光线传媒股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 725,343.36 794,423.68 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 340,266,956.47 762,184,639.86 预付款项 150,254,425.48 124,357,882.98 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 3,219,520.56 1,148,234.51 应收股利其他应收款 166,564,032.11 316,101,476.53 买入返售金融资产存货 1,150,693,547.06 467,575,042.99 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 149,828,669.05 80,838,213.83 流动资产合计 3,885,093,904.67 3,273,109,852.68 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 1,759,780,702.66 3,404,594,722.70 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,884,901,453.45 1,685,736,588.15 投资性房地产固定资产 33,140,624.53 24,551,845.27 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 752,070.42 1,922,090.70 开发支出商誉 225,706,476.45 655,777,455.28 长期待摊费用 27,199,883.82 32,983,368.95 递延所得税资产 28,462,601.67 37,836,731.40 其他非流动资产 39,425,000.00 33,000,000.00 非流动资产合计 7,999,368,813.00 5,876,402,802.45 资产总计 11,884,462,717.67 9,149,512,655.13 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 273,503,039.62 593,484,910.71 预收款项 128,544,865.80 17,857,722.64 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文应付职工薪酬 4,462,165.26 17,510,025.31 应交税费 4,840,044.28 33,834,573.87 应付利息 27,558,333.35 17,208,333.34 应付股利其他应付款 931,926,198.13 162,729,700.49 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 9,000,000.00 流动负债合计 1,370,834,646.44 851,625,266.36 非流动负债：长期借款应付债券 1,971,391,282.34 992,112,159.33 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 21,148,800.00 递延收益 8,332,000.04 20,169,229.17 递延所得税负债 79,139,852.68 147,062,938.98 其他非流动负债非流动负债合计 2,058,863,135.06 1,180,493,127.48 负债合计 3,429,697,781.50 2,032,118,393.84 所有者权益：股本 2,933,608,432.00 2,933,608,432.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,472,438,561.83 1,381,716,034.10 减：库存股北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他综合收益 441,127,959.91 845,224,100.17 专项储备盈余公积 171,718,148.88 144,796,549.35 一般风险准备未分配利润 2,400,719,616.93 1,729,779,701.11 归属于母公司所有者权益合计 8,419,612,719.55 7,035,124,816.73 少数股东权益 35,152,216.62 82,269,444.56 所有者权益合计 8,454,764,936.17 7,117,394,261.29 负债和所有者权益总计 11,884,462,717.67 9,149,512,655.13 法定代表人：王长田主管会计工作负责人：王牮会计机构负责人：曾艳 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,385,896,164.42 542,201,424.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 143,652,374.97 236,442,212.28 预付款项 2,840,259.15 11,852,607.85 应收利息 1,118,835.62 应收股利 10,000,000.00 其他应收款 474,565,992.19 903,916,277.04 存货 21,366,119.04 38,531,726.18 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,135,832.36 113,995.20 流动资产合计 2,040,575,577.75 1,733,058,242.75 非流动资产：可供出售金融资产 1,422,839,024.82 2,995,750,550.68 持有至到期投资长期应收款北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文长期股权投资 6,230,888,875.27 2,429,640,269.22 投资性房地产固定资产 29,125,242.72 9,118,851.96 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 752,070.42 1,028,466.89 开发支出商誉长期待摊费用 16,421,855.08 19,698,277.87 递延所得税资产 18,351,211.84 10,257,274.65 其他非流动资产非流动资产合计 7,718,378,280.15 5,465,493,691.27 资产总计 9,758,953,857.90 7,198,551,934.02 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 23,541,674.57 21,130,004.05 预收款项 172,880.00 586,210.00 应付职工薪酬 3,058,317.05 3,739,797.43 应交税费 1,936,393.19 10,983,798.49 应付利息 27,558,333.35 17,208,333.34 应付股利其他应付款 902,914,482.83 167,538,841.31 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 9,000,000.00 流动负债合计 959,182,080.99 230,186,984.62 非流动负债：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文长期借款应付债券 1,971,391,282.34 992,112,159.33 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 3,472,000.04 4,340,000.00 递延所得税负债 59,733,878.98 117,311,282.32 其他非流动负债非流动负债合计 2,034,597,161.36 1,113,763,441.65 负债合计 2,993,779,242.35 1,343,950,426.27 所有者权益：股本 2,933,608,432.00 2,933,608,432.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,446,973,018.34 1,366,766,786.55 减：库存股其他综合收益 338,476,827.88 664,763,933.30 专项储备盈余公积 171,718,148.88 144,796,549.35 未分配利润 874,398,188.45 744,665,806.55 所有者权益合计 6,765,174,615.55 5,854,601,507.75 负债和所有者权益总计 9,758,953,857.90 7,198,551,934.02 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,843,452,761.05 1,731,311,632.22 其中：营业收入 1,843,452,761.05 1,731,311,632.22 利息收入已赚保费北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金收入二、营业总成本 1,552,898,182.39 1,213,886,524.03 其中：营业成本 1,082,539,615.86 875,201,635.75 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 4,988,802.45 5,590,298.37 销售费用 82,438,213.17 69,318,363.77 管理费用 174,935,887.33 151,618,553.93 财务费用 33,377,480.51 12,524,726.64 资产减值损失 174,618,183.07 99,632,945.57 加：公允价值变动收益（损失以 -69,080.32 -34,000.47 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 370,270,498.99 277,408,244.23 列）其中：对联营企业和合营企业 145,349,497.46 22,299,308.68 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -120,285.07 -11,561.06 列）其他收益 11,371,777.75 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 672,007,490.01 794,787,790.89 加：营业外收入 162,136,175.23 40,436,595.55 减：营业外支出 10,533,942.21 19,549,682.66 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 823,609,723.03 815,674,703.78 减：所得税费用 2,395,473.24 75,719,824.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 821,214,249.79 739,954,879.62 （一）持续经营净利润（净亏损以 821,214,249.79 739,954,879.62 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 815,156,857.46 740,911,252.87 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文少数股东损益 6,057,392.33 -956,373.25 六、其他综合收益的税后净额 -404,096,140.26 -452,733,368.81 归属母公司所有者的其他综合收益 -404,096,140.26 -452,733,368.81 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -404,096,140.26 -452,733,368.81 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -384,814,778.42 -469,772,376.87 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -19,281,361.84 17,039,008.06 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 417,118,109.53 287,221,510.81 归属于母公司所有者的综合收益 411,060,717.20 288,177,884.06 总额归属于少数股东的综合收益总额 6,057,392.33 -956,373.25 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.28 0.25 （二）稀释每股收益 0.28 0.25 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王长田主管会计工作负责人：王牮会计机构负责人：曾艳北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 73,306,454.41 168,645,691.07 减：营业成本 46,251,063.50 122,263,357.00 税金及附加 1,525,309.35 756,862.03 销售费用 4,785,221.97 3,752,340.19 管理费用 58,835,298.42 65,736,902.07 财务费用 42,979,987.68 15,941,332.40 资产减值损失 33,132,377.44 60,404,140.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 233,570,455.18 292,208,654.45 列）其中：对联营企业和合营企 167,346,122.25 56,804,131.27 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 318.26 553.98 填列）其他收益 102,454.29 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,470,423.78 191,999,965.13 加：营业外收入 140,880,000.00 1,213,819.55 减：营业外支出 36,000.00 28.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 260,314,423.78 193,213,756.36 列）减：所得税费用 -8,093,937.19 29,030,002.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 268,408,360.97 164,183,754.36 （一）持续经营净利润（净亏损 268,408,360.97 164,183,754.36 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 -326,287,105.42 -396,007,713.62 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 -326,287,105.42 -396,007,713.62 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 -326,287,105.42 -396,007,713.62 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -57,878,744.45 -231,823,959.26 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,441,495,177.36 2,082,962,815.06 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 256,785.44 972,387.23 收到其他与经营活动有关的现金 91,826,560.62 73,356,536.72 经营活动现金流入小计 2,533,578,523.42 2,157,291,739.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,064,149,917.12 971,758,579.39 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 173,861,137.91 160,375,244.75 金支付的各项税费 68,549,317.79 98,150,276.19 支付其他与经营活动有关的现金 258,882,607.34 180,066,287.16 经营活动现金流出小计 2,565,442,980.16 1,410,350,387.49 经营活动产生的现金流量净额 -31,864,456.74 746,941,351.52 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,378,531,958.67 502,505,619.75 取得投资收益收到的现金 74,429,924.73 271,268,577.03 处置固定资产、无形资产和其他 705,176.96 54,300.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 157,262,912.77 10,083,379.34 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,610,929,973.13 783,911,876.12 购建固定资产、无形资产和其他 25,208,450.32 7,804,315.89 长期资产支付的现金投资支付的现金 2,005,355,000.00 2,210,584,141.61 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 66,165,321.55 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,030,563,450.32 2,284,553,779.05 投资活动产生的现金流量净额 -419,633,477.19 -1,500,641,902.93 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 18,000,000.00 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 18,000,000.00 25,000,000.00 收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,018,000,000.00 1,025,000,000.00 偿还债务支付的现金 104,546,960.00 分配股利、利润或偿付利息支付 152,295,342.11 148,877,290.65 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 10,735,849.07 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 163,031,191.18 263,424,250.65 筹资活动产生的现金流量净额 854,968,808.82 761,575,749.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -39,402.61 -185,837.33 影响五、现金及现金等价物净增加额 403,431,472.28 7,689,360.61 加：期初现金及现金等价物余额 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 六、期末现金及现金等价物余额 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 175,105,019.91 170,113,924.63 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,986,751,682.82 1,032,359,396.30 经营活动现金流入小计 2,161,856,702.73 1,202,473,320.93 购买商品、接受劳务支付的现金 24,292,222.99 106,112,939.81 支付给职工以及为职工支付的现 47,818,321.90 40,194,775.81 金支付的各项税费 13,926,280.26 4,116,991.48 支付其他与经营活动有关的现金 1,927,738,019.95 1,035,801,210.38 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动现金流出小计 2,013,774,845.10 1,186,225,917.48 经营活动产生的现金流量净额 148,081,857.63 16,247,403.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 616,627,017.10 502,505,619.75 取得投资收益收到的现金 100,756,363.93 220,893,803.93 处置固定资产、无形资产和其他 3,696.00 2,380.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 615,007,400.00 73,152,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,332,394,477.03 796,553,803.68 购建固定资产、无形资产和其他 24,500,403.26 3,511,339.11 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,449,250,000.00 1,707,386,616.80 取得子公司及其他营业单位支付 130,965,120.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,473,750,403.26 1,841,863,075.91 投资活动产生的现金流量净额 -141,355,926.23 -1,045,309,272.23 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 152,295,342.11 146,114,383.86 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 10,735,849.07 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 163,031,191.18 156,114,383.86 筹资活动产生的现金流量净额 836,968,808.82 843,885,616.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 843,694,740.22 -185,176,252.64 加：期初现金及现金等价物余额 542,201,424.20 727,377,676.84 六、期末现金及现金等价物余额 1,385,896,164.42 542,201,424.20 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 2,933, 1,381,7 1,729,7 7,117,3 845,224 144,796 82,269, 一、上年期末余额 608,43 16,034. 79,701. 94,261. ,100.17 ,549.35 444.56 2.00 10 11 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 2,933, 1,381,7 1,729,7 7,117,3 845,224 144,796 82,269, 二、本年期初余额 608,43 16,034. 79,701. 94,261. ,100.17 ,549.35 444.56 2.00 10 11 三、本期增减变动 1,090,7 -404,09 1,337,3 26,921, 670,939 -47,117, 金额（减少以“－” 22,527. 6,140.2 70,674. 599.53 ,915.82 227.94 号填列） 73 6 -404,09 （一）综合收益总 815,156 6,057,3 417,118 6,140.2 额 ,857.46 92.33 ,109.53 （二）所有者投入 -53,174, -53,174, 和减少资本 620.27 620.27 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -53,174, -53,174, 4．其他 620.27 620.27 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 -144,21 -117,29 26,921, （三）利润分配 6,941.6 5,342.1 599.53 4 26,921, -26,921, 1．提取盈余公积 599.53 599.53 2．提取一般风险准备 -117,29 -117,29 3．对所有者（或 5,342.1 5,342.1 股东）的分配 1 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 1,090,7 1,090,7 （六）其他 22,527. 22,527. 73 2,933, 2,472,4 2,400,7 8,454,7 441,127 171,718 35,152, 四、本期期末余额 608,43 38,561. 19,616. 64,936. ,959.91 ,148.88 216.62 2.00 83 93 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,466, 2,826,8 1,297,9 128,377 1,151,9 98,958, 6,970,9 一、上年期末余额 804,21 84,074. 57,468. ,956.39 67,462. 208.79 49,388. 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 7.00 53 98 80 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,466, 2,826,8 1,297,9 1,151,9 6,970,9 128,377 98,958, 二、本年期初余额 804,21 84,074. 57,468. 67,462. 49,388. ,956.39 208.79 7.00 53 98 80 三、本期增减变动 1,466, -1,445,1 -452,73 16,418, 577,812 -16,688 146,444 金额（减少以“－” 804,21 68,040. 3,368.8 592.96 ,238.31 ,764.23 ,872.80 号填列） 5.00 43 1 -452,73 （一）综合收益总 740,911 -956,37 287,221 3,368.8 额 ,252.87 3.25 ,510.81 （二）所有者投入 -15,732 -15,732, 和减少资本 ,390.98 390.98 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -15,732 -15,732, 4．其他 ,390.98 390.98 -163,09 -146,68 16,418, （三）利润分配 9,014.5 0,421.6 592.96 6 16,418, -16,418, 1．提取盈余公积 592.96 592.96 2．提取一般风险准备 -146,68 -146,68 3．对所有者（或 0,421.6 0,421.6 股东）的分配 0 4．其他北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 1,466, -1,466,8 （四）所有者权益 804,21 04,215. 内部结转 5.00 1,466, -1,466,8 1．资本公积转增 804,21 04,215. 资本（或股本） 5.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 21,636, 21,636, （六）其他 174.57 174.57 2,933, 1,381,7 1,729,7 7,117,3 845,224 144,796 82,269, 四、本期期末余额 608,43 16,034. 79,701. 94,261. ,100.17 ,549.35 444.56 2.00 10 11 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 2,933,60 1,366,766 664,763,9 144,796,5 744,665 5,854,601 一、上年期末余额 8,432.00 ,786.55 33.30 49.35 ,806.55 ,507.75 加：会计政策变更前期差错更正 5,540,9 5,540,962 其他 62.57 .57 2,933,60 1,366,766 664,763,9 144,796,5 750,206 5,860,142 二、本年期初余额 8,432.00 ,786.55 33.30 49.35 ,769.12 ,470.32 三、本期增减变动 1,080,206 -326,287, 26,921,59 124,191 905,032,1 金额（减少以“－” ,231.79 105.42 9.53 ,419.33 45.23 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文号填列）（一）综合收益总 -326,287, 268,408 -57,878,7 额 105.42 ,360.97 44.45 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -144,21 26,921,59 -117,295, （三）利润分配 6,941.6 9.53 342.11 26,921,59 -26,921, 1．提取盈余公积 9.53 599.53 -117,29 2．对所有者（或 -117,295, 5,342.1 股东）的分配 342.11 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 1,080,206 1,080,206 （六）其他 ,231.79 ,231.79 2,933,60 2,446,973 338,476,8 171,718,1 874,398 6,765,174 四、本期期末余额 8,432.00 ,018.34 27.88 48.88 ,188.45 ,615.55 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,466,80 2,814,271 1,060,771 128,377,9 743,581 6,213,806 一、上年期末余额 4,217.00 ,344.61 ,646.92 56.39 ,066.75 ,231.67 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,466,80 2,814,271 1,060,771 128,377,9 743,581 6,213,806 二、本年期初余额 4,217.00 ,344.61 ,646.92 56.39 ,066.75 ,231.67 三、本期增减变动 1,466,80 -1,447,50 -396,007, 16,418,59 1,084,7 -359,204, 金额（减少以“－” 4,215.00 4,558.06 713.62 2.96 39.80 723.92 号填列）（一）综合收益总 -396,007, 164,183 -231,823, 额 713.62 ,754.36 959.26 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -163,09 16,418,59 -146,680, （三）利润分配 9,014.5 2.96 421.60 16,418,59 -16,418, 1．提取盈余公积 2.96 592.96 -146,68 2．对所有者（或 -146,680, 0,421.6 股东）的分配 421.60 3．其他北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（四）所有者权益 1,466,80 -1,466,80 内部结转 4,215.00 4,215.00 1．资本公积转增 1,466,80 -1,466,80 资本（或股本） 4,215.00 4,215.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 19,299,65 19,299,65 （六）其他 6.94 6.94 2,933,60 1,366,766 664,763,9 144,796,5 744,665 5,854,601 四、本期期末余额 8,432.00 ,786.55 33.30 49.35 ,806.55 ,507.75 三、公司基本情况（一）公司历史沿革北京光线传媒股份有限公司（以下简称“光线传媒”、“本公司”或“公司”）前身为北京光线广告有限公司，系由股东王长田、杜英莲共同发起设立的有限责任公司，于2000年4月24日取得北京市工商行政管理局海淀分局（以下对各工商局统称“工商局”）核发的《企业法人营业执照》，注册号：1100002130282。光线传媒以2009年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2009年8月7日完成了工商变更登记，取得注册号为110000001302829的《企业法人营业执照》。2011年7月14日根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1106号文《关于核准北京光线传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，2011年8月1日深圳证券交易所“深证上【2011】230号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股2,740.00万股，每股面值1元，并于2011年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“光线传媒”，股票代码“300251”，发行后总股本 10,960.00万股。2012年5月16日公司实施资本公积转增股本，以109,600,000股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增 131,520,000股，注册资本增加为241,120,000.00元，2013年5月8日公司实施资本公积转增股本，以241,120,000股为基数向全体股东每10股转增11股，共计转增265,232,000股，注册资本增加为506,352,000元，2014年7月7日公司实施资本公积转增股本，以506,352,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增506,352,000股，注册资本增加为1,012,704,000.00元，2015年5 月12日公司向杭州阿里创业投资有限公司，上海光线投资控股有限公司非公开发行股份，股本增加115,606,936.00元，同时实施资本公积转增股本，以1,128,310,936.00股为基数向全体股东每10股转增3股，共计转增338,493,281.00股，注册资本增加为1,466,804,217.00元。2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，注册资本增加为2,933,608,432.00元，公司注册地址为北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号，法定代表人为王长田。（二）公司经营范围本公司及子公司主要经营范围包括：广播电视节目的制作、发行；经营演出及经纪业务；设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；影视策划；信息咨询（除中介除外）；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务；北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文电影发行；电影摄制；电影放映；企业营销策划；接受委托代售门票；形象策划；形象包装；动画片（制作需另行申报）；游戏产品；计算机软硬件；软件开发与设计；网络系统集成；经营性互联网文化服务（凭有效许可证件经营）；软件销售（除电子出版物）；文化艺术交流活动策划；票务代理相关的技术服务及票务代理。（三）公司主要产品及业务本公司及子公司主要产品及业务是影视剧的投资制作与发行业务；电视栏目的制作与发行业务；艺人经纪业务；广告业务；游戏产品的制作与发行业务；互联网视频直播业务；影票服务代理业务。本财务报表业经公司全体董事于2018年4月20日批准报出。本公司本报告年度期纳入合并范围的子公司包括29家，具体见本节“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础（一）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。（二）持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业具体会计政策和会计估计提示：（一）遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。（二）会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。（三）营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（四）记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司记账本位币为港元。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本节五-5。 2. 非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本节五-5。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3. 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（六）合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益” 之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（八）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。（九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。（十）金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2. 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6. 金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 1）债务人发生严重财务困难； 2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（十一）应收款项 1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法特殊信用组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例特殊信用组合 0.00% 0.00% 3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减坏账准备的计提方法值损失，计提坏账准备。（十二）存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广播电影电视业 1、存货的分类存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。在产品系公司尚在摄制中或已拍摄完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。库存商品系公司投资拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。 2、存货的初始计量存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 a. 本公司存货的购入和入库按实际成本法计价。 b. 栏目制作与广告鉴于公司的栏目与广告为日播或周播的形式，相关支出在发生时直接计入成本。 c. 演艺活动在相关活动发生时确认成本。 d. 摄制影视剧业务的核算方法 1) 自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。 2) 本公司除自制拍摄影视剧外，委托其他单位拍摄影视剧的，公司预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项” 科目核算；当完成摄制并结算后，按实际结算金额转做库存商品成本。 e. 外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 f. 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 g. 存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。 h. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。 i. 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 j. 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。 k. 债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。 l. 同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。 m. 企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。 3、发出存货的计价方法北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文存货发出时按个别计价法计价。成本结转一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。 4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下：（1）原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间难以立项时，应提取减值准备。（2）在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。（3）库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 5、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。 6、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。（十三）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。（1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。（2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。（3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理（1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。（2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。（十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据（1）长期股权投资的分类长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。（2）长期股权投资类别的判断依据 1）确定对被投资单位控制的依据详见本节五-5。 2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。（3）确定被投资单位是否为合营企业的依据：本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本节五-7。 2、长期股权投资初始成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。（2）其他方式取得的长期股权投资北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。（十五）固定资产 1. 确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。合同能源管理项目形成的资产，初始成本按照本公司实际发生的成本于项目建成验收后确认为固定资产。 2. 折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率电子设备年限平均法 5 3 19.400 运输设备年限平均法 8 3 12.125 其他设备年限平均法 5 3 19.400 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（十六）在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广播电影电视业在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。（十八）无形资产 1、计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业（1）无形资产的计价方法 a. 取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 B. 后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件 5年预计使用年限专利技术 5年预计使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、内部研究开发支出会计政策（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。（十九）长期资产减值在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（二十）长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。（二十一）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。（二十二）预计负债涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。（二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。（2）以现金结算的股份支付股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。（二十四）优先股、永续债等其他金融工具公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。（二十五）收入 1、收入确认和计量的总体原则 (1) 销售商品收入的确认公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (2) 提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同收入的确认 A. 建造合同的结果能够可靠估计在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： a. 合同总收入能够可靠地计量； b. 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； c. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； d. 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： a. 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； b. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 B. 建造合同的结果不能可靠估计建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： a. 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； b. 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2、本公司收入确认的具体判断标准 (1) 栏目制作与广告收入的确认本公司栏目制作与广告通过两种方式实现收入：栏目直接销售和以栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入。栏目直接销售的收入确认方式：根据与客户签订的节目销售合同，公司制作相关栏目并提供给客户，按照提供栏目的进度确认收入。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入的收入确认方式：公司以自制的节目换取节目广告时间，客户的广告发布后，由公司委托第三方监播公司提供日常监播报告，核实广告的播出情况，根据广告的播出进度确认收入，收入=合同金额 ×已经播出的期数占合同要求总期数的比例。 (2) 电影、电视剧销售收入的确认本公司影视剧销售收入包括： 1) 电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票房总额结算单（如存在跨期，则提供每期的票房结算单），电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认收入。通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司，院线与公司在影片放映结束后就票房分账结算一次。 2) 电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确认收入。 3) 电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 4) 电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 5) 电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播) 映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 (3) 演艺活动收入的确认本公司演艺活动业务在活动的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，在相关活动发生时确认收入。 (4) 网络游戏收入的确认本公司开发、发行的游戏产品一般是授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本公司，在双方核对数据确认无误后，本公司确认营业收入；本公司转让游戏运营版权、且无后续费用发生的，在转让版权时确认收入。本公司将一次性收取的约定期间内的版权金计入递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。 (5) 影票服务收入的确认本公司影票服务收入包括： 1) 销售可兑换影票的虚拟产品收入，企业销售可兑换影票的虚拟产品包括兑换卡、电子码等，在销售出库并与客户对账后收入予以确认，同时按照企业会计政策计提相应虚拟产品未来兑换影票时预计产生的成本。 2) 代收影票款服务费收入，用户通过企业自有售票渠道或者合作售票渠道购买影票时，企业售票系统后台根据企业代收用户支付影票款的同时生成应付影院影票款记录，企业根据代收影票款实际取得的服务费（即代收用户支付影票款减去应付影院影票款的净额）确认收入。 (6) 视频直播业务收入的确认本公司从事经营互动视频在线直播平台服务并销售虚拟平台产品，虚拟平台产品包括但不限于：虚拟币使用权、VIP 会员使用权、靓号使用权及平台内的社区房间的使用权和管理权等，本公司在用户购买上述虚拟平台产品后，于用户登录在北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文线直播平台消费虚拟平台产品时公司予以确认收入。（二十六）政府补助 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：（1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；（2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。（二十七）递延所得税资产/递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。（二十八）租赁 1、经营租赁的会计处理方法 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理方法 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。（二十九）其他重要的会计政策和会计估计 1、终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。符合持有待售的资产的会计处理见本节五-13。 2、附回购条件的资产转让销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 3、股份回购为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4、持有待售的非流动资产及处置组 1) 持有待售的非流动资产及处置组标准将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组： a. 公司已就该资产出售事项作出决议； b. 公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； c. 该资产转让将在一年内完成。 2) 持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产 (不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 5、关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。本公司关联方包括但不限于：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 (1) 母公司； (2) 子公司； (3) 受同一母公司控制的其他企业； (4) 实施共同控制的投资方； (5) 施加重大影响的投资方； (6) 合营企业，包括合营企业的子公司； (7) 联营企业，包括联营企业的子公司； (8) 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； (9) 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； (10) 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： (1) 持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人； (2) 直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； (3) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业； (4) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人； (5) 由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。（三十）重要会计政策和会计估计变更 1、重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 持续经营净利润：2017 年度持续经营净公司第三届董事会第三十二次会议审议日起施行，对于施行日存在的持有待售利润列示 821,214,249.79 元，2016 年度通过。的非流动资产、处置组和终止经营，要持续经营净利润列示 739,954,879.62 元。求采用未来适用法处理，利润表列示持续经营净利润和终止经营净利润。财政部于 2017 年度修订了《企业会计准营业外收入：2017 年度政府补助列示在则第 16 号——政府补助》，修订后的准营业外收入金额减少 22,941,677.71 元；公司第三届董事会第三十二次会议审议则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 其他收益、营业成本、管理费用：2017 通过。年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用年度政府补助列示在其他收益金额增加未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 11,371,777.75 元，列示在营业成本金额北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文至施行日新增的政府补助，也要求按照减少 7,084,400.00 元，列示在管理费用金修订后的准则进行调整。额减少 4,485,499.96 元。营业外收入：2017 年度固定资产处置利得列示在营业外收入减少 102,375.44 元， 2016 年度固定资产处置利得列示在营业财政部于 2017 年度发布了《财政部关于外收入减少 66,927.52 元；修订印发一般企业财务报表格式的通营业外支出：2017 年度固定资产处置损知》（财会〔2017〕30 号），将原列报于“营公司第三届董事会第三十二次会议审议失列示在营业外支出减少 222,660.51 元，业外收入”和“营业外支出”的非流动资产通过。 2016 年度固定资产处置损失列示在营业处置利得和损失和非货币性资产交换利外支出减少 78,488.58 元；得和损失变更为列报于“资产处置收益”，资产处置收益：2017 年度固定资产处置此项会计政策变更采用追溯调整法。列示在资产处置收益增加-120,285.07 元。2016 年度固定资产处置列示在资产处置收益增加-11,561.06 元。执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第16号——政府补助》以及《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理，本公司本报告期已按照财政部的要求时间开始执行。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017 年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整，本公司本报告期已按照财政部的要求时间开始执行。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法，本公司已按照财政部的要求时间开始执行。 2、重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用（三十一）其他 1、其他主要会计政策无。 2、重要会计估计和判断本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 1）所得税本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的确认与转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 2）折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 3）固定资产的可使用年限本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 4）非金融长期资产减值本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。 5）坏账准备计提本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。 6）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 7）营业成本结转本公司影视剧业务的营业成本结转按照会计准则以及电影企业会计核算办法的相关要求采用“计划收入比例法”核算，即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本年确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本年应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对本公司投资制作发行的即将上映影视片的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测的销售收北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行重新预测和调整。影视片预计销售收入的估计可能对本公司报告期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率一般纳税人按税法规定计算的应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 3%、6%、11%、17% 交增值税，小规模纳税人的计税依据为应税收入。城市维护建设税应纳流转税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25%、15%、12.5%、10%、9%、0% 教育费附加应纳流转税额 3% 地方教育费附加应纳流转税额 2% 文化事业建设费广告业和娱乐业营业额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京捷通无限科技有限公司、广州仙海网络科技有限公司、浙江 15% 齐聚科技有限公司杭州热锋网络科技有限公司 12.5% 北京光线音乐有限公司、北京强手网络科技有限公司 10% 山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南 9% 光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、青岛热蜂互动网络科技有限公司、霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔 0% 果斯五光十色影业有限公司、光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司除上述之外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1、增值税：根据财税[2014]85号文，新闻出版广电行政主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、企业所得税：除下述情况外，各公司本期按应纳税所得额的25%计算缴纳：（1）本公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审取得GR201511000147号高新技术企业资格证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。（2）子公司北京光线影业有限公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511000124的高新技术企业证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。（3）子公司北京捷通无限科技有限公司2015年11月24日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511002564的高新技术企业证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。（4）子公司广州仙海网络科技有限公司2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局复审取得编号为GR201644001013的高新技术企业证书，2016年至2018年享受15%的企业所得税优惠税率。（5）子公司浙江齐聚科技有限公司2017年11月13日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审取得取得GR201733003022号高新技术企业资格证书，2017年至2019年享受15%的企业所得税优惠税率。（6）根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。按照上述规定，子公司杭州热锋网络科技有限公司可享受2014至2015年免征企业所得税，2016至2018年按12.5%征收企业所得税；孙公司青岛热蜂互动网络科技有限公司2016至2017年免征企业所得税，2018至2020年按12.5%征收企业所得税；上述税收优惠自2015年度之后每年需履行税务备案程序方可享受税收优惠。（7）根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2014]34号），国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告（国家税务总局公告2014年第23号）规定，孙公司北京光线音乐有限公司，北京强手网络科技有限公司符合小型微利企业认定标准，享受小型微利企业所得税减半征税优惠政策，执行10%的企业所得税优惠税率。（8）孙公司山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公司根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]14号），《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发〔2014〕51号），自2015年1月1日起至2017年12月31日止，上述公司执行9% 的企业所得税优惠税率。（9）孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司、光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），本公司符合霍尔果斯特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，5年内免征企业所得税优惠政策。 3、其他孙公司香港影业国际有限公司注册地为香港特别行政区，涉及税种主要为公司利得税，按照香港特别行政区规定公司利得税适用税率为16.5%。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 1,106,170.75 327,372.22 银行存款 1,921,958,828.28 1,509,409,182.60 其他货币资金 476,411.55 10,373,383.48 合计 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 其中：存放在境外的款项总额 22,164,157.86 26,867,983.97 其他说明其他货币资金主要为存放入支付宝等第三方结算账户未提现至银行存款的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 725,343.36 794,423.68 权益工具投资 725,343.36 794,423.68 合计 725,343.36 794,423.68 其他说明： 2017年期末持有中国天楹107,938股，市价6.72元每股，期末市值：725,343.36 元。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）期末公司已质押的应收票据无（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 425,037, 84,770,8 340,266,9 857,945 95,760,92 762,184,63 合计提坏账准备的 100.00% 19.94% 100.00% 11.16% 813.03 56.56 56.47 ,561.98 2.12 9.86 应收账款 425,037, 84,770,8 340,266,9 857,945 95,760,92 762,184,63 合计 100.00% 19.94% 100.00% 11.16% 813.03 56.56 56.47 ,561.98 2.12 9.86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 207,535,646.12 6,226,069.38 3.00% 1 年以内小计 207,535,646.12 6,226,069.38 3.00% 1至2年 87,936,845.41 8,793,684.54 10.00% 2至3年 33,380,489.26 6,676,097.85 20.00% 3至4年 39,518,774.96 15,807,509.98 40.00% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4至5年 23,496,406.16 14,097,843.69 60.00% 5 年以上 33,169,651.12 33,169,651.12 100.00% 合计 425,037,813.03 84,770,856.56 19.94% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额12,560,498.71元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 168,299.80 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额182,715,944.79元，占应收账款期末余额合计数的比例 42.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额21,534,336.28元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 127,389,129.91 84.78% 101,981,549.67 82.01% 1至2年 10,706,052.69 7.13% 6,615,137.22 5.32% 2至3年 3,747,849.51 2.49% 1,571,138.96 1.26% 3 年以上 8,411,393.37 5.60% 14,190,057.13 11.41% 合计 150,254,425.48 -- 124,357,882.98 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：序号债务人期末余额未及时结算的原因 1 霍尔果斯阿瓦隆文化发展有限公司 8,400,000.00 项目未结束（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系期末余额占预付款项期末预付款时间未结算原因余额合计数的比例（%）北京热血游族文化传媒有限非关联方 30,400,000.00 20.23 1年以内项目未结束公司霍尔果斯十月文化传媒有限关联方 25,000,000.00 16.64 1年以内项目未结束公司上海乐不思蜀影视有限公司非关联方 15,011,981.15 9.99 1年以内项目未结束 KAILIDOSCOPE 非关联方 9,998,266.52 6.65 1年以内项目未结束霍尔果斯新益影视文化传播非关联方 8,640,000.00 5.75 1年以内项目未结束有限公司合计 89,050,247.67 59.26 -- -- 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文银行定期存款及理财产品 3,219,520.56 701,111.22 其他 447,123.29 合计 3,219,520.56 1,148,234.51 （2）重要逾期利息无 8、应收股利（1）应收股利无 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 184,437, 17,873,1 166,564,0 332,072 15,971,47 316,101,47 合计提坏账准备的 100.00% 9.69% 100.00% 4.81% 199.27 67.16 32.11 ,953.26 6.73 6.53 其他应收款 184,437, 17,873,1 166,564,0 332,072 15,971,47 316,101,47 合计 100.00% 9.69% 100.00% 4.81% 199.27 67.16 32.11 ,953.26 6.73 6.53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 78,051,121.58 2,341,533.65 3.00% 1 年以内小计 78,051,121.58 2,341,533.65 3.00% 1至2年 55,545,369.74 5,554,536.97 10.00% 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2至3年 46,008,444.49 9,201,688.90 20.00% 3至4年 686,237.60 274,495.04 40.00% 4至5年 10,000.00 6,000.00 60.00% 5 年以上 494,912.60 494,912.60 100.00% 合计 180,796,086.01 17,873,167.16 9.89% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额账面余额坏账准备特殊信用组合 3,641,113.26 （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 4,516,022.99 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,723,540.28 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 302,577.64 （4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 8,124,181.20 23,025,111.71 往来款 174,336,636.81 307,769,104.11 备用金 1,516,794.92 805,865.27 代垫员工社会保险费 442,035.34 417,347.08 其他 17,551.00 55,525.09 合计 184,437,199.27 332,072,953.26 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例天津七星文化发展往来款 43,763,761.36 2-3 年 23.73% 8,752,752.27 有限公司龙视娱乐有限公司往来款 38,877,374.64 1-2 年 21.08% 3,887,737.46 汪海滨股权转让款 36,000,000.00 1 年以内 19.52% 1,080,000.00 霍尔果斯十月文化往来款 15,000,000.00 1-2 年 8.13% 1,500,000.00 传媒有限公司北京航星机器制造 1 年以内、1－2 年、往来款 7,467,022.00 4.05% 529,956.66 有限公司 3-4 年合计 -- 141,108,158.00 -- 76.51% 15,750,446.39 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 74,053,209.95 74,053,209.95 73,535,382.42 847,619.05 72,687,763.37 在产品 1,059,945,295.26 2,145,861.63 1,057,799,433.63 417,183,646.44 22,634,334.01 394,549,312.43 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文库存商品 22,808,617.72 3,967,714.24 18,840,903.48 337,967.19 337,967.19 合计 1,156,807,122.93 6,113,575.87 1,150,693,547.06 491,056,996.05 23,481,953.06 467,575,042.99 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求是存货中前五名影视作品情况项目名称拍摄或者制作进度雪暴摄制中叶问外传：张天志取得拍摄许可证，后期制作中一出好戏摄制中龙岭迷窟摄制中新笑傲江湖摄制中合计 ---------- 存货前五名合计情况：项目合计账面余额占公司全部存货余额的比例存货前五名 602,646,619.44 52.10% 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 847,619.05 847,619.05 在产品 22,634,334.01 545,861.63 21,034,334.01 2,145,861.63 库存商品 3,967,714.24 3,967,714.24 合计 23,481,953.06 4,513,575.87 21,881,953.06 6,113,575.87 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 11、持有待售的资产无 12、一年内到期的非流动资产无 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品余额 140,000,000.00 77,000,000.00 待抵扣及预付税费 9,828,669.05 3,838,213.83 合计 149,828,669.05 80,838,213.83 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 1,759,780,702. 1,759,780,702. 3,404,594,722.7 可供出售权益工具： 3,404,594,722.70 66 66 1,415,691,537.5 按公允价值计量的 956,343,925.82 956,343,925.82 1,415,691,537.56 1,988,903,185.1 按成本计量的 803,436,776.84 803,436,776.84 1,988,903,185.14 1,759,780,702. 1,759,780,702. 3,404,594,722.7 合计 3,404,594,722.70 66 66 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 428,941,894.86 428,941,894.86 具的摊余成本公允价值 956,343,925.82 956,343,925.82 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文累计计入其他综合收益 448,291,726.32 448,291,726.32 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例深圳市英 73,131,796 73,131,796 威诺科技 13.61% .00 .00 有限公司北京热度 8,289,474. 8,289,474. 文化传媒 4.78% 00 有限公司湖南魅丽文化传媒 16,670,000 16,670,000 股份有限 .00 .00 公司杭州当虹 61,500,000 61,500,000 1,474,650. 科技有限 12.53% .00 .00 公司宁波挚信新经济二期股权投 23,750,000 8,750,000. 32,500,000 8.19% 资合伙企 .00 00 .00 业（有限合伙）经纬创腾（杭州）创业投资 37,500,000 12,500,000 50,000,000 4.55% 合伙企业 .00 .00 .00 （有限合伙）天津猫眼微影文化 1,583,000, 1,583,000, 传媒有限 000.00 000.00 公司上海赛体 2,560,000. 2,560,000. 网络科技 6.00% 00 有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文杭州玄机科技信息 25,000,000 25,000,000 3.96% 技术有限 .00 .00 公司众大合联市场咨询 2,000,000. 400,000.00 400,000.00 10.00% (北京）有限公司上海喜天影视文化 80,000,000 80,000,000 2,926,950. 10.00% 股份有限 .00 .00 公司杭州缇苏 30,000,000 30,000,000 电子商务 6.00% .00 .00 有限公司上海瑞义企业管理合伙企业 600,000.00 600,000.00 1.08% （有限合伙） Hero 13,698,915 12,801,479 Ventures 897,435.94 5.54% .66 .72 LLC 株式会社 32,802,999 2,148,972. 30,654,027 ACCESSB 18.40% .48 36 .12 RIGHT 北京中关村银行股 396,000,00 396,000,00 9.90% 份有限公 0.00 0.00 司 1,988,903, 417,250,00 1,602,716, 803,436,77 6,401,600. 合计 -- 185.14 0.00 408.30 6.84 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无（2）期末重要的持有至到期投资无（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况无（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业明星影业（上海）有限公司二、联营企业天津橙子 46,605,34 34,149,98 80,755,32 映像传媒 2.03 1.23 3.26 有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文北京卓研 2,750,008 2,750,000 时代科技 -8.00 .07 .07 有限公司新丽传媒 949,389,3 98,339,95 1,047,729 股份有限 01.46 7.88 ,259.34 公司上海视野 8,748,935 -260,653. 8,488,282 影视股份 .96 50 .46 有限公司上海华晟领势创业 327,270,9 24,071,02 38,047,38 313,294,5 投资合伙 19.02 2.15 3.84 57.33 企业（有限合伙）天津猫眼微影文化 2,709,900 -379,781. 1,068,293 3,777,814 传媒有限 ,000.00 38 ,832.21 ,050.83 公司浙江齐聚 252,235,9 11,575,20 11,912,39 5,540,962 281,264,4 科技有限 26.53 6.25 9.58 .57 94.93 公司霍尔果斯小森林影 1,530,000 -85,926.0 1,444,073 业有限公 .00 3 .97 司北京七彩 10,689,24 16,000,00 -5,505,37 10,816,12 柠檬科技 9.96 0.00 7.68 7.72 有限公司上海祺天 13,500,00 443,415.7 13,943,41 文化发展 0.00 9 5.79 有限公司霍尔果斯大魔王影 1,050,000 123,003.8 1,173,003 视文化有 .00 2 .82 限公司北京七维 5,368,867 1,612,128 6,980,996 视觉科技 .41 .73 .14 有限公司上海华晟 2,185,352 216,355.5 116,820.0 2,284,888 信选创业 .60 8 0 .18 投资管理北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文中心（有限合伙）上海华晟股权投资 2,424,061 2,162,099 1,600,000 2,986,161 管理有限 .60 .81 .00 .41 公司霍尔果斯十月文化 19,171,15 -4,237,85 14,933,29 传媒有限 0.16 6.44 3.72 公司广州易动 50,631,89 -2,543,61 48,088,27 文化传播 4.85 6.35 8.50 有限公司上海青空绘彩动漫 2,457,807 -124,315. 2,333,492 文化传播 .79 09 .70 有限公司北京漫言星空文化 9,405,952 -701,654. 8,704,297 发展有限 .11 68 .43 公司吉林省凝 7,358,719 -537,333. 6,821,386 羽动画有 .44 27 .17 限公司北京中传合道文化 8,679,403 -646,426. 8,032,977 发展有限 .99 29 .70 公司上海嘉皓 7,846,221 -914,844. 6,931,376 信息科技 .70 80 .90 有限公司霍尔果斯大象映画 303,594.5 -13,649.9 289,944.5 文化传播 0 8 有限公司霍尔果斯 3,991,427 4,078,692 战火影业 87,264.67 .38 .05 有限公司北京锋芒 4,563,776 -4,563,77 文化传播 .37 6.37 有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文霍尔果斯永久文化 1,000,000 -55,613.7 944,386.2 传媒有限 .00 7 公司霍尔果斯 37,500,00 187,194.3 37,687,19 光印影业 0.00 8 4.38 有限公司天津市好传文化传 10,798,21 210,635.1 11,008,84 播有限公 0.80 4 5.94 司彼岸天（北京） 7,344,707 2,324,225 9,668,933 文化有限 .94 .66 .60 公司北京全擎娱乐文化 9,316,942 -781,586. 8,535,356 传媒有限 .96 14 .82 公司成都魔法 1,140,441 1,140,441 文化传播 .61 .61 有限公司霍尔果斯可可豆动 3,979,724 4,000,000 -48,365.8 7,931,358 画影视有 .79 .00 6 .93 限公司杭州路行 4,050,000 -133,455. 3,916,544 动画设计 .00 66 .34 有限公司北京酷游 -24,256.4 艺动科技 69,147.06 44,890.59 有限公司 COVERE DGE(CA 184,385,8 -9,734,89 -11,749,7 162,901,2 YMAN)I 68.20 9.58 14.83 53.79 NC 金华齐秀科技合伙 -59,962.1 60,000.00 -37.90 0.00 企业（有限合伙）小计 1,685,736 3,024,825 16,000,00 145,349,4 0.00 1,080,206 39,764,20 0.00 4,547,413 5,884,901 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 ,588.15 ,926.53 0.00 97.46 ,231.79 3.84 .36 ,453.45 1,685,736 3,024,825 16,000,00 145,349,4 1,080,206 39,764,20 4,547,413 5,884,901 合计 0.00 0.00 ,588.15 ,926.53 0.00 97.46 ,231.79 3.84 .36 ,453.45 其他说明本公司和天津七星文化发展有限公司共同成立明星影业（上海）有限公司，目前没有注入资本。 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目运输工具电子设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 4,327,776.17 119,054,600.01 4,056,711.90 127,439,088.08 2.本期增加金额 1,355,367.52 2,962,439.84 21,003,421.68 25,321,229.04 （1）购置 1,355,367.52 2,455,444.07 21,003,421.68 24,814,233.27 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 506,995.77 506,995.77 3.本期减少金额 949,000.00 45,273,624.05 1,271,208.77 47,493,832.82 （1）处置或报废 949,000.00 45,273,624.05 1,271,208.77 47,493,832.82 4.期末余额 4,734,143.69 76,743,415.80 23,788,924.81 105,266,484.30 二、累计折旧 1.期初余额 1,499,570.38 98,982,305.32 2,405,367.11 102,887,242.81 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.本期增加金额 340,964.86 8,535,387.09 500,916.70 9,377,268.65 （1）计提 340,964.86 8,309,218.56 500,916.70 9,151,100.12 （1）企业合并 226,168.53 226,168.53 增加 3.本期减少金额 164,967.48 38,943,466.96 1,030,217.25 40,138,651.69 （1）处置或报废 164,967.48 38,943,466.96 1,030,217.25 40,138,651.69 4.期末余额 1,675,567.76 68,574,225.45 1,876,066.56 72,125,859.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 3,058,575.93 8,169,190.35 21,912,858.25 33,140,624.53 2.期初账面价值 2,828,205.79 20,072,294.69 1,651,344.79 24,551,845.27 （2）暂时闲置的固定资产情况无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况无（4）通过经营租赁租出的固定资产无（5）未办妥产权证书的固定资产情况无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 20、在建工程（1）在建工程情况（2）重要在建工程项目本期变动情况（3）本期计提在建工程减值准备情况其他说明 21、工程物资 22、固定资产清理 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权著作权软件合计一、账面原值 1.期初余 4,000,000.00 595,238.10 7,282,934.27 11,878,172.37 额 2.本期增 285,726.49 285,726.49 加金额（1）购 285,726.49 285,726.49 置北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少 3,293,809.29 3,293,809.29 金额（1）处 3,293,809.29 3,293,809.29 置 4.期末余 4,000,000.00 595,238.10 4,274,851.47 8,870,089.57 额二、累计摊销 1.期初余 595,238.10 5,360,843.57 5,956,081.67 额 2.本期增 1,021,516.23 1,021,516.23 加金额（1）计 1,021,516.23 1,021,516.23 提 3.本期减 2,859,578.75 2,859,578.75 少金额（1）处 2,859,578.75 2,859,578.75 置 4.期末余 595,238.10 3,522,781.05 4,118,019.15 额三、减值准备 1.期初余 4,000,000.00 4,000,000.00 额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4.期末余 4,000,000.00 4,000,000.00 额四、账面价值 1.期末账 752,070.42 752,070.42 面价值 2.期初账 1,922,090.70 1,922,090.70 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无 26、开发支出 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京东方传奇国 13,557,944.15 13,557,944.15 际传媒有限公司北京嘉华丽音国际文化发展有限 47,095,305.22 47,095,305.22 公司东阳光线影业有 127,557.23 127,557.23 限公司杭州热锋网络科 311,395,922.68 311,395,922.68 技有限公司广州仙海网络科 90,227,235.22 90,227,235.22 技有限公司北京捷通无限科 88,766,864.19 88,766,864.19 技有限公司浙江齐聚科技有 165,259,875.96 165,259,875.96 限公司北京七彩柠檬科 12,244,946.02 12,244,946.02 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文技有限公司合计 716,430,704.65 12,244,946.02 254,026,740.15 474,648,910.52 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京嘉华丽音国际文化发展有限 47,095,305.22 47,095,305.22 公司北京东方传奇国 13,557,944.15 13,557,944.15 际传媒有限公司杭州热锋网络科 136,076,433.65 136,076,433.65 技有限公司广州仙海网络科 52,212,751.05 52,212,751.05 技有限公司合计 60,653,249.37 188,289,184.70 248,942,434.07 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修改造费 32,983,368.95 5,580,361.08 295,793.07 27,107,214.80 其他 108,490.56 15,821.54 92,669.02 合计 32,983,368.95 108,490.56 5,596,182.62 295,793.07 27,199,883.82 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应收账款坏账准备 66,962,001.76 10,450,396.25 85,863,798.97 13,430,876.40 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应收款坏账准备 12,424,740.96 1,876,903.42 13,147,751.96 1,985,927.16 存货跌价准备 2,145,861.63 321,879.24 16,547,619.05 2,482,142.86 递延收益 3,472,000.04 520,800.01 15,309,229.17 2,296,384.38 税前可抵扣亏损 75,181,808.19 13,327,538.89 80,462,962.42 13,071,006.70 预计负债 21,148,800.00 3,172,320.00 应付利息 13,100,559.09 1,965,083.86 9,320,492.67 1,398,073.90 合计 173,286,971.67 28,462,601.67 241,800,654.24 37,836,731.40 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允 527,402,030.92 79,110,304.64 980,107,472.50 147,016,120.86 价值变动以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 118,192.16 29,548.04 187,272.45 46,818.12 工具、衍生工具的估值合计 527,520,223.08 79,139,852.68 980,294,744.95 147,062,938.98 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 28,462,601.67 37,836,731.40 递延所得税负债 79,139,852.68 147,062,938.98 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 7,632,377.93 8,457,103.49 可抵扣亏损 72,695,838.17 70,959,594.27 合计 80,328,216.10 79,416,697.76 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文年份期末金额期初金额备注 2017 5,266,337.91 2018 570,582.44 4,231,615.19 2019 2,514,283.73 2,247,886.67 2020 36,540,476.11 24,964,968.65 2021 21,010,014.99 34,248,785.85 2022 12,060,480.90 合计 72,695,838.17 70,959,594.27 -- 其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额股权投资 39,425,000.00 33,000,000.00 合计 39,425,000.00 33,000,000.00 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类无（2）已逾期未偿还的短期借款情况无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 99,813,227.73 522,280,195.03 1-2 年 165,067,555.50 65,664,484.45 2-3 年 5,837,494.57 1,960,719.66 3 年以上 2,784,761.82 3,579,511.57 合计 273,503,039.62 593,484,910.71 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因彼岸天（北京）文化有限公司 21,966,148.60 项目尚未结束广州蓝弧文化传播有限公司 17,412,207.67 项目尚未结束南京时间海影视文化传播有限公司 13,886,659.50 项目尚未结束上海慧形慧影影视文化工作室 6,935,688.51 项目尚未结束江苏译林影视文化传媒有限公司 5,897,401.36 项目尚未结束合计 66,098,105.64 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 127,693,625.64 16,284,104.87 1 年以上 851,240.16 1,573,617.77 合计 128,544,865.80 17,857,722.64 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要预收款项无（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 17,042,000.14 162,405,094.76 174,984,929.64 4,462,165.26 二、离职后福利-设定提 418,025.17 11,496,862.90 11,914,888.07 存计划三、辞退福利 50,000.00 3,770,650.20 3,820,650.20 合计 17,510,025.31 177,672,607.86 190,720,467.91 4,462,165.26 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 16,051,580.12 143,038,593.04 154,985,769.91 4,104,403.25 补贴 2、职工福利费 385,292.30 385,292.30 3、社会保险费 286,531.02 7,215,009.24 7,501,540.26 其中：医疗保险费 258,805.64 6,569,529.18 6,828,334.82 工伤保险费 6,718.18 216,491.87 223,210.05 生育保险费 21,007.20 428,988.19 449,995.39 4、住房公积金 22,588.00 11,345,745.50 11,368,333.50 5、工会经费和职工教育 681,301.00 420,454.68 743,993.67 357,762.01 经费合计 17,042,000.14 162,405,094.76 174,984,929.64 4,462,165.26 （3）设定提存计划列示单位：元北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 399,964.75 11,031,076.88 11,431,041.63 2、失业保险费 18,060.42 465,355.73 483,416.15 4、其他 430.29 430.29 合计 418,025.17 11,496,862.90 11,914,888.07 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,577,347.63 5,332,411.92 企业所得税 1,539,198.60 26,023,421.28 个人所得税 538,839.83 1,403,885.84 城市维护建设税 170,369.21 244,024.71 教育费附加 73,015.20 104,757.35 地方教育费附加 48,676.81 69,838.24 水利建设专项资金 51.08 10,915.89 车辆购置税 118,760.68 印花税及其他 773,785.24 645,318.64 合计 4,840,044.28 33,834,573.87 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 27,558,333.35 17,208,333.34 合计 27,558,333.35 17,208,333.34 40、应付股利无 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额往来单位款项 30,380,506.79 21,942,009.15 代垫款项 1,380,008.69 1,580,699.89 应付股权款 899,900,000.00 138,696,000.00 押金 50,000.00 140,000.00 其他 215,682.65 370,991.45 合计 931,926,198.13 162,729,700.49 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款无 42、持有待售的负债无 43、一年内到期的非流动负债无 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额预收股权转让款 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 45、长期借款（1）长期借款分类无 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额一般公司债券 1,971,391,282.34 992,112,159.33 合计 1,971,391,282.34 992,112,159.33 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元 17 光线 1,000,000 2017.10.2 1,000,000 1,000,000 9,863,888 1,581,359 976,090,7 3年 01 ,000.00 6 ,000.00 ,000.00 .89 .20 93.14 16 光线 1,000,000 1,000,000 992,112,1 35,486,11 3,188,329 35,000,00 995,300,4 2016.7.8 3 年 01 ,000.00 ,000.00 59.33 1.13 .87 0.00 89.20 1,971,391 合计 -- -- -- ,282.34 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款无 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表（2）设定受益计划变动情况 49、专项应付款 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保 16,648,800.00 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文未决诉讼 4,500,000.00 合计 21,148,800.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 9,200,000.00 867,999.96 8,332,000.04 客户充值未消费余 10,969,229.17 10,969,229.17 额合计 20,169,229.17 11,837,229.13 8,332,000.04 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额光线影视版权（IP）产业 4,860,000.00 4,860,000.00 与资产相关化运营项目北京市东城区雍和园文化创意产业 4,340,000.00 867,999.96 3,472,000.04 与资产相关集聚区影视演艺工场改造项目合计 9,200,000.00 867,999.96 8,332,000.04 -- 其他说明： 52、其他非流动负债无 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 2,933,608,432. 2,933,608,432. 股份总数 00 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,360,079,859.53 1,360,079,859.53 其他资本公积 21,636,174.57 1,090,722,527.73 1,112,358,702.30 合计 1,381,716,034.10 1,090,722,527.73 2,472,438,561.83 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股无 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 845,224,100. -459,038,97 -67,905,816 -404,096,14 441,127,9 12,962,982.90 合收益 17 3.58 .22 0.26 59.91 可供出售金融资产公允价值 833,091,351. -439,757,61 -67,905,816 -384,814,77 448,276,5 12,962,982.90 变动损益 64 1.74 .22 8.42 73.22 12,132,748.5 -19,281,361 -19,281,361 -7,148,61 外币财务报表折算差额 3 .84 .84 3.31 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 845,224,100. -459,038,97 -67,905,816 -404,096,14 441,127,9 其他综合收益合计 12,962,982.90 17 3.58 .22 0.26 59.91 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备无 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 144,796,549.35 26,921,599.53 171,718,148.88 合计 144,796,549.35 26,921,599.53 171,718,148.88 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,729,779,701.11 1,151,967,462.80 调整后期初未分配利润 1,729,779,701.11 1,151,967,462.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 815,156,857.46 740,911,252.87 减：提取法定盈余公积 26,921,599.53 16,418,592.96 应付普通股股利 117,295,342.11 146,680,421.60 期末未分配利润 2,400,719,616.93 1,729,779,701.11 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文主营业务 1,843,452,761.05 1,082,539,615.86 1,731,311,632.22 875,201,635.75 合计 1,843,452,761.05 1,082,539,615.86 1,731,311,632.22 875,201,635.75 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,303,577.37 1,660,863.89 教育费附加 558,317.33 712,156.99 印花税 2,318,700.26 1,386,176.81 营业税 352,526.07 地方教育费附加 372,211.53 474,470.47 文化事业建设费 430,900.65 977,470.26 其他 5,095.31 26,633.88 合计 4,988,802.45 5,590,298.37 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额人工费用 48,519,254.28 42,023,017.57 办公费 8,225,506.25 5,391,217.20 差旅费 381,022.87 523,842.93 广告宣传费 22,820,944.86 18,214,033.81 会议费 124,783.80 186,296.00 业务招待费 662,342.07 1,154,935.15 固定资产折旧 86,012.05 223,677.74 无形资产摊销 44,360.00 176,727.76 其他 1,573,986.99 1,424,615.61 合计 82,438,213.17 69,318,363.77 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文人工费用 48,529,109.16 46,680,368.19 房租及物业费 19,420,196.81 19,890,459.17 固定资产折旧 4,722,581.08 7,218,058.82 无形资产摊销 977,156.23 817,111.32 长期待摊费用摊销 4,742,361.12 8,058,060.73 办公费 5,579,775.13 9,095,872.17 水电费 1,300,067.25 1,441,781.70 差旅费 4,635,642.61 2,412,717.27 电话费 266,185.72 472,808.11 服务费 9,126,216.27 10,832,175.44 业务招待费 1,877,186.11 1,243,244.73 研发费用 44,467,651.75 35,449,353.57 股份支付 16,859,330.00 其他 12,432,428.09 8,006,542.71 合计 174,935,887.33 151,618,553.93 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 50,119,889.08 21,386,901.20 减：利息收入 16,938,991.05 10,387,882.48 利息净支出 33,180,898.03 10,999,018.72 手续费支出 157,179.87 1,339,870.59 汇兑损益 39,402.61 185,837.33 合计 33,377,480.51 12,524,726.64 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -2,836,958.44 31,975,503.33 二、存货跌价损失 -10,834,043.19 24,527,625.47 十三、商誉减值损失 188,289,184.70 43,129,816.77 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 174,618,183.07 99,632,945.57 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -69,080.32 -34,000.47 益的金融资产合计 -69,080.32 -34,000.47 其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 145,349,497.46 22,299,308.68 处置长期股权投资产生的投资收益 -15,802,094.90 27,964,659.35 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,348,065.24 18,657,711.01 处置可供出售金融资产取得的投资收益 140,275,223.07 208,486,565.19 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 80,099,808.12 量产生的利得合计 370,270,498.99 277,408,244.23 其他说明： 69、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而 -120,285.07 -11,561.06 产生的处置利得或损失小计其中：固定资产处置 -120,285.07 -11,561.06 70、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额企业扶持资金 10,212,000.00 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文高新企业补贴 400,000.00 创牌奖励款 300,000.00 社险稳岗补贴 137,326.39 税收返还款 256,785.44 其他 65,665.92 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额债务重组利得 15,941,603.72 15,941,603.72 与企业日常活动无关的政府 38,640,144.57 补助股权补偿款 136,820,419.00 136,820,419.00 罚金 4,267,905.59 4,267,905.59 违约金 3,864,000.00 3,864,000.00 其他 1,242,246.92 1,796,450.98 1,242,246.92 合计 162,136,175.23 40,436,595.55 162,136,175.23 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关中央文明办\" 四个一批\"项 500,000.00 与收益相关目补助北京市东城区社保中心 149,232.18 与收益相关稳岗补贴重庆市渝中区财政局补 594,200.00 与收益相关贴款北京市新闻出版广电局 5,000,000.00 与收益相关奖励国家广电总局《青茫》奖 1,000,000.00 与收益相关励款北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文东阳市企业 581,216.00 与收益相关所得税返还东阳市水利建设基金返 31,200.00 与收益相关还东阳市增值税城建税返 8,155.00 与收益相关还山南地区财政局国库集 4,173,700.00 与收益相关中支付局零余额补助款山南地区统筹城乡发展管理委员会 4,173,700.00 与收益相关产业扶持资金山南地区个人所得税返 20,974.12 与收益相关点杭州市古荡街道重点企 20,000.00 与收益相关业走访慰问金广州市版权 43,810.00 与收益相关补助款广州市科技与金融结合 1,000,000.00 与收益相关专项资金广州市商务委员会服务贸易和服务 919,800.00 与收益相关外包公共平台资助款广州市高新技术企业复 700,000.00 与收益相关审通过补贴广州市企业研发机构建 600,000.00 与收益相关设专项资金北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广州市荔湾区财政国库 500,000.00 与收益相关高新企业补贴款广州市荔湾区财政国库 400,000.00 与收益相关研发机构补贴款广东省企业研究开发省 316,600.00 与收益相关级财政补助专项广州市少儿节目发展专 250,000.00 与收益相关项资金奖励款广州市宣传思想战线优 215,000.00 与收益相关秀人才培养专项经费广州市人才培养专项经 215,000.00 与收益相关费广州市研发加计扣除补 236,490.00 与收益相关助广州市社会保险基金管 91,755.96 与收益相关理中心岗位补贴广州市务外包发展专项 10,000.00 与收益相关资金第二批 GPU 动画渲 15,015.63 与资产相关染引擎实时渲染关 30,019.45 与资产相关键技术广州市科技创新企业高 500,000.00 与收益相关新发展专项款北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广州市音感动画制作引 300,000.00 与收益相关擎补助款广东省企业研究开发省 156,400.00 与收益相关级财政补助专项广州市财政局国库支付广州市财务 150,000.00 与收益相关委员会服务外包培训机构专项资金广东省企业研发省级财 589,360.00 与收益相关政补助资金金华市网络经济发展扶 6,046,500.00 与收益相关持政策资金金华市网络经济发展扶 6,046,500.00 与收益相关持政策资金金华市第二批科技创新 1,000,000.00 与收益相关资金金华市财政国库支付局金华市区文 500,000.00 与收益相关化产业成长型项目补助金华市财政国库支付局（2016 年市 500,000.00 与收益相关区第一批技术创新资金）金华市财政国库支付局 396,700.00 与收益相关财政零余额账户款金华市水利 351,816.23 与收益相关建设基金税北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文收返还金华市软件和信息服务 156,000.00 与收益相关产业基地建设专项资金金华市经济技术开发区 100,000.00 与收益相关优秀企业家奖励金华市经济技术开发区 30,000.00 与收益相关技术创新资助金华市经济技术开发区管理委员会 21,000.00 与收益相关党建示范建设第一批补助资金 38,640,144.5 合计 -- -- -- -- -- -- 其他说明： 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 100,000.00 流动资产债务重组损失 4,834,129.65 1,872,043.30 4,834,129.65 非流动资产毁损报废损失 204,595.21 204,595.21 赔偿费 5,013,452.43 16,649,000.00 5,013,452.43 其他 481,764.92 928,639.36 481,764.92 合计 10,533,942.21 19,549,682.66 其他说明：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 4,206,507.58 57,705,218.61 递延所得税费用 -1,811,034.34 18,014,605.55 合计 2,395,473.24 75,719,824.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 823,609,723.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 123,541,458.45 子公司适用不同税率的影响 -11,107,983.60 调整以前期间所得税的影响 0.79 非应税收入的影响 -115,938,212.52 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,745,752.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,083,368.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 3,031,221.58 损的影响税率变化的影响 -18,798.22 其他 -774,597.17 所得税费用 2,395,473.24 其他说明 74、其他综合收益详见附注详见本附注六、（二十九）。 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 12,157,459.29 10,387,882.48 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文营业外收入 8,131,905.59 37,974,220.60 递延收益 4,340,000.00 其他收益 11,371,777.75 往来款 60,165,417.99 20,654,433.64 合计 91,826,560.62 73,356,536.72 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用 33,788,586.84 26,894,940.70 管理费用 99,105,349.74 46,680,368.19 财务费用 157,179.87 1,339,870.59 营业外支出 2,619,775.25 115,471.36 往来款 123,211,715.64 105,035,636.32 合计 258,882,607.34 180,066,287.16 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额债券承销费用 10,735,849.07 10,000,000.00 合计 10,735,849.07 10,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 821,214,249.79 739,954,879.62 加：资产减值准备 174,618,183.07 99,632,945.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 9,151,100.12 12,208,967.37 物资产折旧无形资产摊销 1,021,516.23 1,358,094.47 长期待摊费用摊销 5,596,182.62 8,981,749.71 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 120,285.07 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 69,080.32 34,000.47 财务费用（收益以“－”号填列） 50,119,889.08 21,386,901.20 投资损失（收益以“－”号填列） -370,270,498.99 -277,408,244.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,811,034.34 18,014,605.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -665,750,126.88 -103,869,398.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -506,701,764.24 922,156,138.09 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 450,719,078.80 -695,695,125.08 列）其他 39,402.61 185,837.33 经营活动产生的现金流量净额 -31,864,456.74 746,941,351.52 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 减：现金的期初余额 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 现金及现金等价物净增加额 403,431,472.28 7,689,360.61 （2）本期支付的取得子公司的现金净额无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 130,733,000.00 其中： -- 北京捷通无限科技有限公司 130,733,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 144,158,087.23 其中： -- 北京捷通无限科技有限公司 18,437,501.90 浙江齐聚科技有限公司 125,720,585.33 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 170,688,000.00 其中： -- 广州蓝弧文化传播有限公司 170,688,000.00 处置子公司收到的现金净额 157,262,912.77 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 其中：库存现金 1,106,170.75 327,372.22 可随时用于支付的银行存款 1,921,958,828.28 1,509,409,182.60 可随时用于支付的其他货币资金 476,411.55 10,373,383.48 三、期末现金及现金等价物余额 1,923,541,410.58 1,520,109,938.30 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产本报告期内无所有权或使用权受到限制的资产。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 79、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 4,343,631.16 6.5342 28,382,154.73 港币 42,776.05 0.8359 35,756.50 预付款项其中：港元 5,039,411.00 0.8359 4,212,443.65 其他应收款其中：港元 46,509,600.00 0.8359 38,877,374.64 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司经营地为香港，记账本位币为港元，本报告期记账本位币未发生变化。 80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润北京强手网 2017 年 11 月 2017 年 11 月络科技有限 100,000.00 100.00% 购买取得控制权 13,985.68 -103,835.32 16 日 16 日公司北京七彩柠 2017 年 12 月 2017 年 12 月 3,105,060.00 100.00% 购买取得控制权 0.00 0.00 檬科技有限 27 日 27 日北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本北京强手网络科技有限公司北京七彩柠檬科技有限公司 --现金 100,000.00 --发行或承担的债务的公允价值 21,000.00 --购买日之前持有的股权于购买日的公 3,084,060.00 允价值合并成本合计 100,000.00 3,105,060.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 230,116.59 -9,139,886.02 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 -130,116.59 12,244,946.02 公允价值份额的金额（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元北京强手网络科技有限公司北京七彩柠檬科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产： 268,000.54 268,000.54 1,343,448.88 1,343,448.88 货币资金 109,328.10 109,328.10 178,699.07 178,699.07 应收款项 140,944.47 140,944.47 452,086.85 452,086.85 固定资产 280,827.24 280,827.24 其他资产 17,727.97 17,727.97 431,835.72 431,835.72 负债： 37,883.95 37,883.95 10,483,334.90 10,483,334.90 应付款项 7,753,495.80 7,753,495.80 应交税费 2,097.30 2,097.30 87,306.39 87,306.39 应付职工薪酬 608,868.70 608,868.70 其他负债 35,786.65 35,786.65 2,033,664.01 2,033,664.01 净资产 230,116.59 230,116.59 -9,139,886.02 -9,139,886.02 取得的净资产 230,116.59 230,116.59 -9,139,886.02 -9,139,886.02 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持有购买日之前原持有股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称股权在购买日的账股权在购买日的公重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额北京七彩柠檬科技引入资产评估机构 5,183,872.28 3,084,060.00 -2,099,812.28 0.00 有限公司评估的公允价值其他说明：（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并无 3、反向购买无 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额北京捷 2017 年办理完通无限 130,733, 28,443,0 68.55% 转让 06 月 26 毕移交科技有 000.00 89.22 日手续日限公司其他说明：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本公司本报告期新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。本公司本报告期因持有的或授权持有的浙江齐聚科技有限公司（以下简称“浙江齐聚”）表决权合计按照公司章程规定不再达到控制该公司的表决条件而丧失对该公司的控制权，根据浙江齐聚的章程规定，掌握四分之三以上投票权就可以对公司股东会进行控制，掌握五名董事的三分之二也就是四名董事表决权就可以对董事会进行控制，由于原授权方终止对董事长王长田先生及公司在浙江齐聚北京光线传媒股份有限公司董事会、股东会上的表决权授权，于 2017 年 12 月 29 日出具了《终止授权书》，公司在浙江齐聚的董事会上的表决权恢复至五席中的两席、股东会上的表决权的比例为 53.2103%，根据终止授权书，公司将不再拥有对浙江齐聚股东会和董事会的控制权。根据《企业会计准则》的相关规定，自授权终止之日起，浙江齐聚将不再纳入公司财务报表的合并范围。本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报告期注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋网络科技有限公司本报告期注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京传媒之光广北京北京广告 100.00% 设立告有限公司北京光线易视网北京北京网络信息 100.00% 设立络科技有限公司上海光线电视传上海上海广告 100.00% 设立播有限公司北京英事达形象包装顾问有限公北京北京包装策划 100.00% 设立司山南光线艺人经山南山南经纪 95.00% 设立纪有限公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公霍尔果斯霍尔果斯娱乐 70.00% 设立司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文北京光线影业有北京北京影视 100.00% 收购限公司北京东方传奇国北京北京影视 100.00% 收购际传媒有限公司北京嘉华丽音国际文化发展有限北京北京演艺活动组织 100.00% 收购公司广州仙海网络科广州广州网络游戏 80.00% 收购技有限公司东阳光线影业有东阳东阳影视 100.00% 收购限公司上海聚合广告有上海上海广告 100.00% 设立限公司香港影业国际有香港香港影视 100.00% 设立限公司山南光线影业有山南山南影视 100.00% 设立限公司北京光线音乐有北京北京影视 100.00% 收购限公司杭州热锋网络科杭州杭州游戏 100.00% 收购技有限公司北京热锋互动网北京北京游戏 100.00% 收购络科技有限公司霍尔果斯光威影霍尔果斯霍尔果斯影视 75.00% 设立业有限公司霍尔果斯青春光霍尔果斯霍尔果斯影视 100.00% 设立线影业有限公司霍尔果斯彩条屋霍尔果斯霍尔果斯影视 100.00% 设立影业有限公司霍尔果斯青春光线文化传播有限霍尔果斯霍尔果斯影视 85.00% 设立公司山南光线电子商山南山南电子商务 100.00% 设立务有限公司青岛热蜂互动网青岛青岛游戏 100.00% 收购络科技有限公司山南光启影视有山南山南游戏 60.00% 设立限公司霍尔果斯迷你光霍尔果斯霍尔果斯影视 100.00% 设立北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文线影业有限公司霍尔果斯五光十霍尔果斯霍尔果斯影视 100.00% 设立色影业有限公司北京七彩柠檬科北京北京游戏 80.00% 收购技有限公司北京盛世互娱网北京北京游戏 80.00% 收购络科技有限公司北京强手网络科北京北京游戏 100.00% 收购技有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利广州仙海网络科技有限 20.00% -551,286.40 5,080,718.96 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计广州仙海网络 25,024,1 17,771,4 42,795,5 17,391,9 17,391,9 24,999,0 4,577,88 29,576,8 1,416,86 1,416,86 科技有 06.50 61.14 67.64 72.85 72.85 02.14 5.88 88.02 1.22 1.22 限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广州仙海网 14,289,535.6 络科技有限 9,164,302.61 -2,756,432.01 -2,756,432.01 1,731,654.96 -448,384.83 -448,384.83 4,239,328.08 公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法天津橙子映像传天津天津文化传媒 25.92% 权益法媒有限公司新丽传媒股份有浙江金华浙江金华文化传媒 27.64% 权益法限公司上海华晟领势创业投资合伙企业上海上海创业投资 32.18% 权益法（有限合伙）浙江齐聚科技有北京北京技术服务 53.21% 权益法限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华晟领上海华晟领天津橙子映天津橙子映北京七彩柠新丽传媒股势创业投资浙江齐聚科新丽传媒股势创业投资像传媒有限像传媒有限檬科技有限份有限公司合伙企业（有技有限公司份有限公司合伙企业（有公司公司公司限合伙）限合伙） 362,116,860. 3,877,629,48 41,459,393.8 196,086,610. 199,126,149. 2,138,486,20 62,706,943.2 流动资产 245,091.71 60 8.14 6 47 65 8.75 358,863,431. 277,800,039. 940,257,710. 25,178,473.1 229,002,047. 963,046,830. 非流动资产 4,702,707.63 2,947,871.71 38 61 67 1 89 720,980,291. 4,155,429,52 981,717,104. 221,265,083. 203,828,857. 2,367,488,25 1,025,753,77 资产合计 3,192,963.42 98 7.75 53 58 28 6.64 3.38 395,951,177. 2,548,677,20 50,978,366.8 24,052,114.9 1,313,593,39 流动负债 497,501.73 314,434.55 469,838.51 91 6.28 0 8 4.49 360,144,600. 155,000,000. 非流动负债 8,245,163.07 00 395,951,177. 2,908,821,80 59,223,529.8 24,052,114.9 1,468,593,39 负债合计 497,501.73 314,434.55 469,838.51 91 6.28 7 8 4.49 少数股东权 14,700,900.9 11,269,613.7 -4,622,446.08 1,200,000.00 3,427,511.62 益 9 归属于母公 310,328,213. 1,251,230,16 981,219,602. 150,771,939. 178,576,742. 895,467,350. 1,025,439,33 2,723,124.91 司股东权益 08 7.55 80 98 30 53 8.83 按持股比例 80,437,072.8 345,865,042. 315,756,468. 80,225,749.2 计算的净资 3 91 18 产份额对联营企业 80,755,323.2 1,047,729,25 313,294,557. 281,264,494. 46,605,342.0 949,389,301. 327,270,919. 10,689,249.9 权益投资的 6 9.34 33 93 3 46 02 账面价值 410,516,539. 1,670,321,91 491,462,820. 87,225,815.6 745,147,936. 营业收入 883,328.75 89 2.34 98 8 131,723,761. 355,762,817. 74,801,187.5 21,753,817.4 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8 净利润 -8,547,343.26 31 02 4 2 7 25 综合收益总 131,723,761. 355,762,817. 74,801,187.5 21,753,817.4 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8 -8,547,343.26 额 31 02 4 2 7 25 本年度收到 38,047,383.8 的来自联营 373,186.96 企业的股利北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 4,161,857,818.58 351,781,775.68 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -22,786,670.05 -21,900,016.96 --综合收益总额 -22,786,670.05 -21,900,016.96 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他应付款等。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除孙公司香港影业国际有限公司以港币进行日常经营外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除附注合并财务报表项目外币货币性项目外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。（2）利率风险公司借款利率为固定利率，故无利率变动风险。 2、信用风险 2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司期末无己逾期未减值的金融资产。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：项目账面价值 1年以内 1-3年 3年以上应付账款 273,503,039.62 273,503,039.62 预收款项 128,544,865.80 128,544,865.80 应付利息 27,558,333.35 27,558,333.35 其他应付款 931,926,198.13 931,926,198.13 （二）金融资产转移无。（三）金融资产与金融负债的抵销无。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 725,343.36 725,343.36 融资产 1.交易性金融资产 725,343.36 725,343.36 （2）权益工具投资 725,343.36 725,343.36 （二）可供出售金融资产 956,343,925.82 956,343,925.82 （2）权益工具投资 956,343,925.82 956,343,925.82 持续以公允价值计量的 957,069,269.18 957,069,269.18 资产总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公开交易市场公开报价，交易期间可随时按照报价买入或卖出。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无 9、其他无十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例上海光线投资控股上海文化产业的投资 6,000,000.00 44.06% 44.06% 有限公司本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明：上海光线投资控股有限公司系由股东王长田、王牮共同发起设立，于2009年1月19日取得上海市市工商行政管理局浦东新区分局核发的《企业法人营业执照》。注册资本：600万元人民币，统一社会信用代码： 91310000684046666E，住所：中国（上海）自由贸易试验区张江路91号6幢424室。股权结构为：王长田570万元占注册资本的95%，王牮30万元占注册资本的5%。经营范围：文化产业的投资（除股权投资和股权投资管理）；多媒体产品及相关技术的研发，并提供相关的技术咨询、技术服务和技术转让。本企业最终控制方是王长田。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（三）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系北京锋芒文化传播有限公司联营企业北京七彩柠檬科技有限公司联营企业北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文北京七维视觉科技有限公司联营企业北京全擎娱乐文化传媒有限公司联营企业北京玄银互动科技有限公司联营企业北京中传合道文化发展有限公司联营企业北京卓研时代科技有限公司联营企业彼岸天（北京）文化有限公司联营企业霍尔果斯橙子映像传媒有限公司联营企业霍尔果斯大魔王影视文化有限公司联营企业霍尔果斯光印影业有限公司联营企业霍尔果斯可可豆动画影视有限公司联营企业霍尔果斯十月文化传媒有限公司联营企业霍尔果斯小森林影业有限公司联营企业天津橙子映像传媒有限公司联营企业天津猫眼微影文化传媒有限公司联营企业天津市好传文化传播有限公司联营企业新丽传媒股份有限公司联营企业浙江齐聚科技有限公司联营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京先看网络科技有限公司受同一母公司控制的其他企业其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额天津猫眼微影文化电影服务 77,278,312.64 80,516,351.02 传媒有限公司天津市好传文化传电影服务 5,929,054.00 播有限公司北京先看网络科技技术服务 41,999.48 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额天津猫眼微影文化传媒有限公版权销售 3,773,584.80 司霍尔果斯十月文化传媒有限公利息收入 421,814.42 司天津猫眼微影文化传媒有限公电影业务 58,234,437.79 司天津猫眼微影文化传媒有限公代理业务 1,218,296.44 司天津猫眼微影文化传媒有限公技术服务 550,314.46 司浙江齐聚科技有限公司代理业务 815,982.29 北京锋芒文化传播有限公司艺人经纪 215,705.45 新丽传媒股份有限公司艺人经纪 39,698.11 天津市好传文化传播有限公司电影衍生品 16,148.72 北京七维视觉科技有限公司电影票销售 6,838.30 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京先看网络科技有限公司办公用房产 450,450.45 2,254,222.02 北京七彩柠檬科技有限公司办公用房产 2,456,621.62 天津猫眼微影文化传媒有限办公用房产 90,090.09 公司北京七维视觉科技有限公司办公用房产 1,146,733.68 2,285,990.99 北京玄银互动科技有限公司办公用房产 528,761.49 北京卓研时代科技有限公司办公用房产 58,738.74 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）关联担保情况无（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 4,733,030.00 4,224,050.00 （8）其他关联交易本公司与上海光线投资控股有限公司于2017年9月4日在北京签署了《股权转让协议》，本公司以99,990.00万元人民币为对价受让上海光线投资控股有限公司持有的天津猫眼文化传媒有限公司11.11%的股权，对天津猫眼文化传媒有限公司进行投资。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备霍尔果斯橙子映像应收账款 69,430.75 2,082.92 传媒有限公司浙江齐聚科技有限应收账款 8,320,640.01 249,619.20 公司北京七维视觉科技应收账款 1,132,212.38 33,966.37 有限公司北京玄银互动科技应收账款 586,925.26 17,607.76 有限公司天津猫眼微影文化应收账款 6,587,271.63 197,618.15 传媒有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文霍尔果斯可可豆动预付账款 8,400,000.00 画影视有限公司霍尔果斯十月文化预付账款 25,000,000.00 传媒有限公司彼岸天（北京）文化预付账款 2,500,000.00 有限公司北京中传合道文化预付账款 3,398,058.26 发展有限公司霍尔果斯十月文化其他应收款 15,000,000.00 1,500,000.00 15,000,000.00 450,000.00 传媒有限公司北京七彩柠檬科技其他应收款 2,726,850.00 81,805.50 有限公司北京七维视觉科技其他应收款 2,537,450.00 76,123.50 有限公司北京先看网络科技其他应收款 802,186.44 24,065.59 有限公司霍尔果斯橙子映像其他应收款 1,794,681.15 53,840.43 传媒有限公司北京玄银互动科技其他应收款 3,199,747.38 95,992.42 有限公司霍尔果斯小森林影其他应收款 241,507.00 7,245.21 业有限公司霍尔果斯大魔王影其他应收款 1,950,000.00 58,500.00 视文化有限公司霍尔果斯十月文化应收利息 447,123.29 传媒有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款彼岸天（北京）文化有限公司 22,722,452.43 47,100,061.21 天津猫眼微影文化传媒有限应付账款 14,082,688.31 3,090,356.99 公司应付账款天津橙子映像传媒有限公司 1,251,441.77 2,038,344.37 霍尔果斯橙子映像传媒有限应付账款 4,447,015.34 39,455,756.58 公司北京全擎娱乐文化传媒有限应付账款 3,325,000.00 公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文天津市好传文化传播有限公应付账款 2,991,828.92 司预收账款北京先看网络科技有限公司 100,000.00 预收账款霍尔果斯光印影业有限公司 36,000,000.00 其他应付款北京先看网络科技有限公司 7,247.16 其他应付款上海光线投资控股有限公司 902,673,912.14 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 16,859,330.00 公司本期行权的各项权益工具总额 16,859,330.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明本公司与2017年8月17日与本公司子公司浙江齐聚科技有限公司管理层汪海滨签订股权转让协议，将本公司所持浙江齐聚科技有限公司10%的股权以36,000,000.00元价的格转让给汪海滨，经资产评估机构评估确定浙江齐聚科技有限公司的总体公允价值为528,593,300.00元，按照企业会计准则的要求，应当确认股份支付金额16,859,330.00元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法根据资产评估机构评估确定的公允价值本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,859,330.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,859,330.00 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2006年1月6日签署的《租赁合同》及2009年3月1日签署的《补充协议》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内研发楼内5,011㎡的物业用于办公；租赁期限自2006年1月15日开始至 2021年1月14日止；年租金为5,150,000.00元。（2）根据光线传媒与北京航星机械制造有限公司于2013年签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内74、76号楼为经营场所，建筑面积为3,419.82㎡；租赁期限自2014年1月1日开始至2023年12月31日止；年租金为3,500,000.00元，但租期满3年后，开始每年递增3%，到租期结束。（3）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼2层为办公室；租赁面积为2,707.61㎡；租赁期限自2016年4月15日开始至2021年4月14 日止；年租金为5,633,183.00元，但租期满2年后，自第三年开始房租按每年递增3%，到租期结束。以上三项截至2017年12月31日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：年限经营租赁第1年（2017年12月31日--2018年12月31日） 14,507,887.79 第2年（2018年12月31日--2019年12月31日） 14,788,624.04 第3年（2019年12月31日--2020年12月31日） 15,077,782.46 3年以上（2020年12月31日以后年度） 14,885,427.91 合计 59,259,722.20 除存在以上承诺事项外，截至2017年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项无 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 586,721,686.40 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明公司于2018年3月10日与林芝腾讯科技有限公司签署《股份转让协议》，以人民币33.1704亿元的对价将持有的新丽传媒股份有限公司27.6420%的股份出售给林芝腾讯科技有限公司，本次交易后，公司不再持有新丽传媒股份有限公司的股份。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。（2）未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 2、债务重组无 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、年金计划无 5、终止经营无 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 2个报告分部，分别为影视剧栏目与广告、直播与游戏及其他。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为（1）影视剧栏目与广告分部业务主要包括影视剧的投资制作与发行业务；电视栏目的制作与发行业务；广告业务等；（2）直播与游戏及其他分部业务主要包括互联网视频直播业务；游戏产品的制作与发行业务；艺人经纪业务；影票服务代理业务等，分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。（2）报告分部的财务信息单位：元项目影视剧栏目与广告直播与游戏及其他分部间抵销合计主营业务收入 723,949,259.68 1,127,173,105.44 -7,669,604.07 1,843,452,761.05 主营业务成本 436,831,764.57 668,721,496.20 -23,013,644.91 1,082,539,615.86 资产总额 13,088,023,471.18 1,510,058,803.17 -2,713,619,556.68 11,884,462,717.67 负债总额 3,695,743,664.95 728,262,608.26 -994,308,491.71 3,429,697,781.50 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称“武汉华旗”）诉北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司（以下合称“公司”）、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥不正当竞争，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下：a.被告立即停止涉案不正当竞争行为；b.被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响；c.被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元；d.驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉讼请求。同年，公司及北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥向最高人民法院提出上诉。出北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文于谨慎原则，公司已按照《企业会计准则》等规定于2014年预计相关诉讼赔偿损失并计入当年利润表。2018年4月8日，公司收到最高人民法院（2015）民三终字第4号《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判。该判决为终审判决。截至2018年4月 13日，公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥已与武汉华旗就该判决的执行达成一致并执行完毕。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 192,573, 48,921,4 143,652,3 285,379 48,937,12 236,442,21 合计提坏账准备的 100.00% 25.40% 100.00% 17.15% 781.84 06.87 74.97 ,338.75 6.47 2.28 应收账款 192,573, 48,921,4 143,652,3 285,379 48,937,12 236,442,21 合计 100.00% 25.40% 100.00% 17.15% 781.84 06.87 74.97 ,338.75 6.47 2.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 46,057,735.86 1,381,732.08 3.00% 1 年以内小计 46,057,735.86 1,381,732.08 3.00% 1至2年 60,738,258.48 6,073,825.85 10.00% 2至3年 18,200,000.00 3,640,000.00 20.00% 3至4年 31,880,764.00 12,752,305.60 40.00% 4至5年 14,451,980.89 8,671,188.53 60.00% 5 年以上 16,402,354.81 16,402,354.81 100.00% 合计 187,731,094.04 48,921,406.87 26.06% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额账面余额坏账准备特殊信用组合 4,842,687.80 —— （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 0.00 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 15,719.60 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额148,094,247.57元，占应收账款期末余额合计数的比例 76.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22,379,282.45元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 476,734, 100.00% 2,168,31 0.45% 474,565,9 909,700 100.00% 5,784,211 0.64% 903,916,27 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计提坏账准备的 306.85 4.66 92.19 ,489.03 .99 7.04 其他应收款 476,734, 2,168,31 474,565,9 909,700 5,784,211 903,916,27 合计 100.00% 0.45% 100.00% 0.64% 306.85 4.66 92.19 ,489.03 .99 7.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 41,596,222.00 1,247,886.66 3.00% 1 年以内小计 41,596,222.00 1,247,886.66 3.00% 1至2年 1,440,580.00 144,058.00 10.00% 2至3年 2,011,500.00 402,300.00 20.00% 3至4年 684,300.00 273,720.00 40.00% 5 年以上 100,350.00 100,350.00 100.00% 合计 45,832,952.00 2,168,314.66 4.73% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额账面余额坏账准备特殊信用组合 430,901,354.85 —— （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 728,709,272.63 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,615,897.33 元。北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 7,823,452.00 2,223,150.00 往来款 468,167,001.00 906,671,260.73 备用金 489,527.85 544,435.66 代垫员工社会保险费 254,326.00 261,642.64 合计 476,734,306.85 909,700,489.03 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例霍尔果斯青春光线影往来款 430,000,000.00 1 年以内 90.20% 业有限公司汪海滨股权款 36,000,000.00 1 年以内 7.55% 1,080,000.00 北京航星机器制造有 1 年以内、1－2 年、押金 7,467,022.00 1.57% 629,956.66 限公司 3-4 年北京爱秀爱拍科技有往来款 2,000,000.00 2-3 年 0.42% 400,000.00 限公司北京航星机器制造有限公司航星园物业管押金 250,000.00 1-2 年、3-4 年 0.05% 55,000.00 理分公司合计 -- 475,717,022.00 -- 99.79% 2,164,956.66 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 896,387,362.63 97,417,243.74 798,970,118.89 1,155,456,813.39 60,653,249.37 1,094,803,564.02 对联营、合营企 5,431,918,756.38 5,431,918,756.38 1,334,836,705.20 1,334,836,705.20 业投资合计 6,328,306,119.01 97,417,243.74 6,230,888,875.27 2,490,293,518.59 60,653,249.37 2,429,640,269.22 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额上海光线电视传 3,000,000.00 13,500,000.00 16,500,000.00 播有限公司北京传媒之光广 1,000,000.00 80,000.00 1,080,000.00 告有限公司北京光线易视网 10,000,000.00 10,000,000.00 络科技有限公司北京英事达形象包装顾问有限公 1,000,000.00 8,500,000.00 9,500,000.00 司北京东方传奇国 21,560,000.00 21,560,000.00 13,557,944.15 际传媒有限公司北京光线影业有 294,134,186.26 400,000,000.00 694,134,186.26 限公司北京嘉华丽音国际文化发展有限 48,441,822.00 48,441,822.00 47,095,305.22 公司杭州热锋网络科 346,000,000.00 346,000,000.00 技有限公司北京捷通无限科 130,733,000.00 130,733,000.00 技有限公司北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文广州仙海网络科 95,101,354.37 95,101,354.37 36,763,994.37 36,763,994.37 技有限公司浙江齐聚科技有 204,486,450.76 204,486,450.76 限公司山南光线艺人经 70,000.00 70,000.00 纪有限公司合计 1,155,456,813.39 422,150,000.00 681,219,450.76 896,387,362.63 36,763,994.37 97,417,243.74 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业天津橙子 46,605,34 34,149,98 80,755,32 映像传媒 2.03 1.23 3.26 有限公司北京卓研 2,750,008 2,750,000 时代科技 -8.00 .07 .07 有限公司新丽传媒 949,389,3 98,339,95 1,047,729 股份有限 01.46 7.88 ,259.34 公司上海视野 8,748,935 -260,653. 8,488,282 影视股份 .96 50 .46 有限公司上海华晟领势创业 327,343,1 23,921,41 38,047,38 313,217,1 投资合伙 17.68 9.77 3.84 53.61 企业（有限合伙）浙江齐聚 172,136,1 11,575,20 11,912,39 5,540,962 201,164,6 科技有限 18.41 6.25 9.58 .57 86.81 公司天津猫眼 2,709,900 -379,781. 1,068,293 3,777,814 微影文化 ,000.00 38 ,832.21 ,050.83 传媒有限北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司 1,334,836 2,882,036 167,346,1 1,080,206 38,047,38 5,540,962 5,431,918 小计 ,705.20 ,118.41 22.25 ,231.79 3.84 .57 ,756.38 1,334,836 2,882,036 167,346,1 1,080,206 38,047,38 5,540,962 5,431,918 合计 ,705.20 ,118.41 22.25 ,231.79 3.84 .57 ,756.38 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 73,306,454.41 46,251,063.50 168,645,691.07 122,263,357.00 合计 73,306,454.41 46,251,063.50 168,645,691.07 122,263,357.00 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 50,320,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 167,346,122.25 56,804,131.27 处置长期股权投资产生的投资收益 -133,350,332.35 12,114,661.40 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,979,442.21 14,803,296.59 处置可供出售金融资产取得的投资收益 140,275,223.07 208,486,565.19 合计 233,570,455.18 292,208,654.45 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -15,922,379.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 22,941,677.71 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 130,116.59 位可辨认净资产公允价值产生的收益委托他人投资或管理资产的损益 7,469,660.31 债务重组损益 11,107,474.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保主要是公司报告期内增持了天津猫眼文值业务外，持有交易性金融资产、交易性化传媒有限公司的股权，公司原持有股金融负债产生的公允价值变动损益，以及 140,206,142.75 权投资账面价值与其对应公允价值之间处置交易性金融资产、交易性金融负债和的差额确认的投资收益，及出售天神娱可供出售金融资产取得的投资收益乐股票产生的投资收益；主要是杭州热锋业绩对赌未完成的补偿除上述各项之外的其他营业外收入和支出 140,364,642.36 收入；主要是公司对浙江齐聚丧失控制权后，其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,099,808.12 剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益。减：所得税影响额 29,093,984.72 少数股东权益影响额 3,711,622.43 合计 353,591,534.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 10.98% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司 6.21% 0.16 0.16 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室、深圳证券交易所
附件：公告原文

光线传媒：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-21

北京光线传媒股份有限公司
     2017 年年度报告
      2018 年 04 月
                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人王长田、主管会计工作负责人王牮及会计机构负责人(会计主管
人员)曾艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司经营中可能面临的各种风险情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与
分析”之“公司未来发展的展望”部分，敬请投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 2,933,608,432 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 34
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 56
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 61
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 73
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 78
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 85
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 211
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           释义
                释义项             指                               释义内容
本公司、公司、股份公司、光线传媒   指   北京光线传媒股份有限公司
光线影业                           指   北京光线影业有限公司
保荐机构、中信建投                 指   中信建投证券股份有限公司
兴华会计师                         指   北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
交易所                             指   深圳证券交易所
报告期                             指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
蓝弧/广州蓝弧                      指   广州蓝弧文化传播有限公司
猫眼微影/猫眼/猫眼文化             指   天津猫眼微影文化传媒有限公司（原名：天津猫眼文化传媒有限公司）
广州仙海                           指   广州仙海网络科技有限公司
浙江齐聚                           指   浙江齐聚科技有限公司（原名：金华长风信息技术有限公司）
杭州热锋/热锋                      指   杭州热锋网络科技有限公司
天神娱乐                           指   大连天神娱乐集团股份有限公司
天神互动                           指   北京天神互动科技有限公司
欢瑞世纪/欢瑞                      指   欢瑞世纪联合股份有限公司
大魔王                             指   霍尔果斯大魔王影视文化有限公司
捷通无限                           指   北京捷通无限科技有限公司
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  光线传媒                                股票代码
公司的中文名称            北京光线传媒股份有限公司
公司的中文简称            光线传媒
公司的外文名称（如有）    Beijing Enlight Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Enlight Media
公司的法定代表人          王长田
注册地址                  北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号
注册地址的邮政编码        100013
办公地址                  北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼 3 层
办公地址的邮政编码        100013
公司国际互联网网址        www.ewang.com
电子信箱                  ir@ewang.com
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                  侯俊
                                      北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
联系地址
                                      3层
电话                                  010-64516451
传真                                  010-84222188
电子信箱                              ir@ewang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
签字会计师姓名                  陈红、张玉虎
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                       持续督导期间
                             北京东城区朝内大街 2 号凯恒                                 2015 年 3 月 26 日至 2017 年
中信建投证券股份有限公司                                   董军峰、吴量
                             中心 B、E 座 3 层                                           12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年               2016 年             本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                      1,843,452,761.05       1,731,311,632.22                   6.48%        1,523,294,694.84
归属于上市公司股东的净利润
                                      815,156,857.46        740,911,252.87                10.02%            402,085,893.55
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      461,565,322.67        518,688,446.75               -11.01%            362,428,472.22
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      -31,864,456.74        746,941,351.52              -104.27%            397,745,270.91
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.28                  0.25               12.00%                        0.14
稀释每股收益（元/股）                            0.28                  0.25               12.00%                        0.14
加权平均净资产收益率                           10.98%              10.67%                     0.31%                   7.04%
                                     2017 年末             2016 年末          本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                     11,884,462,717.67       9,149,512,655.13               29.89%           8,189,211,692.80
归属于上市公司股东的净资产
                                    8,419,612,719.55       7,035,124,816.73               19.68%           6,871,991,179.70
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位：元
                                     第一季度              第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                              609,489,193.25        419,785,433.65         519,987,412.84           294,190,721.31
归属于上市公司股东的净利润            185,038,867.50        215,516,141.95         227,820,813.94           186,781,034.07
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   182,514,349.53         181,943,754.71        88,412,024.74           8,695,193.69
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         355,786,891.64         -107,262,614.09      -228,140,107.74         -52,248,626.55
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目               2017 年金额          2016 年金额        2015 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                         -15,922,379.97       24,877,132.48         -39,960.23
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享     22,941,677.71        38,640,144.57      21,702,689.12
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单        130,116.59
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益              7,469,660.31        12,021,921.45      26,944,113.36
债务重组损益                             11,107,474.07         -1,872,043.30
                                                                                                 主要是公司报告期内
                                                                                                 增持了天津猫眼文化
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
                                                                                                 传媒有限公司的股
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                                 权，公司原持有股权
金融负债产生的公允价值变动损益，以及    140,206,142.75       208,452,564.72       3,028,447.77
                                                                                                 投资账面价值与其对
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
                                                                                                 应公允价值之间的差
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                                                 额确认的投资收益 ，
                                                                                                 及出售天神娱乐股票
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                              产生的投资收益；
                                                                                              主要是杭州热锋业绩
除上述各项之外的其他营业外收入和支出      140,364,642.36    -15,881,188.38      -910,383.39 对赌未完成的补偿收
                                                                                              入；
                                                                                              主要是公司对浙江齐
                                                                                              聚丧失控制权后，剩
其他符合非经常性损益定义的损益项目         80,099,808.12     1,875,959.29                     余股权按公允价值重
                                                                                              新计量产生的投资收
                                                                                              益。
减：所得税影响额                           29,093,984.72    37,044,416.45      7,519,860.01
       少数股东权益影响额（税后）           3,711,622.43     8,847,268.26      3,547,625.29
合计                                      353,591,534.79   222,222,806.12     39,657,421.33           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
     （一）报告期内公司从事的主要业务
     报告期内，公司各项业务平稳健康发展。公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的产业链延
伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人经纪、戏剧、衍生品、实景
娱乐等领域，是国内覆盖内容领域最全面、产业链纵向延伸最完整的综合内容集团之一。
     1、影视业务板块。主要包括电影、电视剧（网剧）等，是公司的核心竞争力所在，也是扩展并拉动其他业务板块的核
心驱动力所在。
     2、动漫业务板块。主要包括动画影视及动漫题材的真人影视等，是公司在横向领域内优势最明显的业务板块，也是最
具发展潜力的业务板块之一，已经并将持续在提高公司利润率、驱动其他业务、巩固公司行业地位等方面贡献巨大力量。
     3、内容关联业务板块。主要包括艺人经纪、文学、音乐、戏剧、衍生品、实景娱乐等，既涵括不同的内容形式，也包
含内容的衍生和延展，是公司在以优质影视内容为核心建立行业地位和竞争优势后，孕育并促进其他业务板块发展的具体体
现。
     4、产业投资板块。主要指公司对其他公司及实体的股权投资，均以内容投资和战略投资为核心，是公司布局内容产业
链、扩大并延伸业务触角、丰富内容产品线及来源的重要保障。
     报告期内，浙江齐聚科技有限公司不再纳入公司合并报表范围，自2018年起，公司不再合并其视频直播业务。
     （二）报告期内公司所属行业的发展阶段及周期性特点
     2017年，电影行业在经历了2016年国内电影市场票房增速趋缓的“冷静期”之后，重新展现出良好发展态势。根据国家广
播电视总局发布的数据：2017年全国电影总票房达到559.11亿元，同比增长13.45%；国产电影票房301.04亿元，占票房总额
的53.84%；全年票房过亿元影片92部，其中国产电影51部；城市院线观影人次16.2亿，同比增长18.08%；全国新增银幕9597
块，银幕总数已达到50776块，为全球第一大市场。国内电影市场正在稳步发展、不断突破，呈现出了更加丰富多彩的文化
生态。在政策和产业的驱动下，国产电影的格调整体健康，头部内容不断进阶，题材不断丰富。同时，电视剧、网剧行业也
稳步发展，内容品质不断提升，类型更加丰富，为内容行业的发展提供了更为广阔的空间。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
存货                                 主要是报告期内影视剧项目的投资较多所致；
                                     主要是报告期内增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权，核算科目从可供出售金融
长期股权投资
                                     资产调至长期股权投资核算所致；
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             主要是报告期内增持天津猫眼文化传媒有限公司的股权，并调整核算科目从可供出
可供出售金融资产                             售金融资产调至长期股权投资，及公允价值计量的天神娱乐和欢瑞世纪股价下跌所
                                             致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
         1、商标权
         公司高度重视知识产权的工作，报告期内，公司新增的商标注册申请具体情况如下：
  序号                注册商标         类别         商标注册证号                      注册有效期限
     1                ENLIGHT           16            18683028                  2017-04-14至2027-04-13
     2                卡通世界           9            17452561                  2017-12-21至2027-12-20
     3                童话世界          39            17452564                  2017-12-21至2027-12-20
         2.报告期内，公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下：
 序号 电影名称（暂定）               公映许可证编号                                 出品方
     1          大闹天竺         电审动字【2017】第772号 乐开花影视传媒无锡有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限
                                                           公司、浙江诸暨升维传媒有限公司、北京海润影业股份有限
                                                           公司、天津猫眼影业有限公司、壹马时代文化传媒（北京）
                                                           有限公司、上海盟米文化传媒有限公司、北京万合天宜影视
                                                           文化有限公司
     2       嫌疑人X的献身       电审故字【2017】第063号 北京光线影业有限公司、深圳市中汇影视文化传播股份有限
                                                           公司、北京梦工厂投资管理有限公司、霍尔果斯青春光线影
                                                           业有限公司、霍尔果斯一本影业有限责任公司
     3         春娇救志明        电审故字【2017】第099号 中影寰亚音像制品有限公司、寰亚电影制作有限公司（中国
                                                           香港）、霍尔果斯青春光线影业有限公司、太阳娱乐文化有
                                                           限公司（中国香港）、寰亚电影发行（北京）有限公司、上
                                                           海盛岳影视传播有限公司
     4         重返狼群          电审纪字【2017】第008号 四川重返狼群文化传媒有限公司、亦风飞扬文化传媒（成都）
                                                           有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、天津猫眼文化
                                                           传媒有限公司、霍尔果斯小森林影业有限公司
     5               缉枪        电审故字【2017】第088号 公安部金盾影视文化中心、西安曲江春天融和影视文化有限
                                                           责任公司、北京瑞格嘉尚文化传播有限公司、海宁纸兵工作
                                                           室传媒有限公司、海宁文玖影视传媒有限公司、霍尔果斯春
                                                           天融和传媒有限公司、北京华映星球文化发展股份有限公司、
                                                           霍尔果斯青春光线影业有限公司
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
  6             秘果     电审故字【2017】第 299 号 北京彼岸春天影视有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公
                                                   司、江苏雪漫舍影业有限公司、东阳弘景影视文化有限公司、
                                                   深圳市方式文化传媒有限公司、霍尔果斯彼岸影视文化有限
                                                   公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、深圳市容德文化传
                                                   媒有限公司
  7          大护法      电审动字【2017】第 010 号 北京光线影业有限公司、天津市好传文化传播有限公司、霍
                                                   尔果斯彩条屋影业有限公司
  8         父子雄兵     电审故字【2017】第 233 号 万达影视传媒有限公司、上海他城影业有限公司、北京光线
                                                   影业有限公司、霍尔果斯喜天影业有限公司、上海儒意影视
                                                   制作有限公司
  9     三生三世十里桃花 电审故字【2017】第 335 号 阿里巴巴影业（北京）有限公司、上海儒意影视制作有限公
                                                   司、北京光线影业有限公司、万达影视传媒有限公司、霍尔
                                                   果斯悦凯影视传媒有限公司、上海润金文化传播有限公司、
                                                   华夏电影发行有限责任公司、珠江影业传媒股份有限公司、
                                                   上海翎刻闪耀影视制作有限公司、上海淘票票影视文化有限
                                                   公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯吉翔影坊
                                                   影视传媒有限公司、非洋娱乐传媒（北京）有限公司
  10       缝纫机乐队    电审故字【2017】第 537 号 上海他城影业有限公司、上海儒意影视制作有限公司、霍尔
                                                   果斯青春光线影业有限公司、万达影视传媒有限公司、北京
                                                   乐合影业文化传媒有限公司
  11            烟花     电审进字【2017】第 70 号 日本东宝株式会社
  12      圣诞奇妙公司   电审进字【2017】第 76 号 法国高蒙电影公司
  13    心理罪之城市之光 电审故字【2017】第 782 号 上海电影（集团）有限公司、安乐（北京）电影发行有限公
                                                   司、霍尔果斯橙子映像传媒有限公司、海宁月亮开花影视文
                                                   化有限公司、安乐影片有限公司（中国香港）、万诱引力甲
                                                   有限公司（英属开曼群岛）、霍尔果斯青春光线影业有限公
                                                   司、天津猫眼文化传媒有限公司
3. 报告期内，公司及全资子公司新增的软件著作权的情况如下：
序号   登记号              著作权人                          软件名称
  1    2017SR722453        北京光线传媒股份有限公司          节目录制系统
  2    2017SR722468        北京光线传媒股份有限公司          节目信息发布系统
  3    2017SR719310        北京光线传媒股份有限公司          智能节目录播系统
  4    2017SR717812        北京光线传媒股份有限公司          广播节目中心系统
  5    2017SR717805        北京光线传媒股份有限公司          视频录像点播系统
  6    2017SR717823        北京光线传媒股份有限公司          智能定时播放系统
  7    2017SR718241        北京光线传媒股份有限公司          一体化演播系统
4、截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下：
序号    被许可公司       证照名称        编号             许可范围            发证机关         有效期限
  1    北京光线传媒股 营业性演出许     京市演617      经营演出及经纪业务    北京市文化局   2015年12月3日-2018
    份有限公司        可证                                                                  年3月3日
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2    北京光线传媒股 广播电视节目 （京）字第00015 制作、发行动画片、电 北京市新闻出版 2016年2月3日-2018
       份有限公司     制作经营许可       号         视综艺、专题片；不得       广电局             年2月3日
                           证                       制作时政新闻及同类
                                                    专题、专栏等广播电视
                                                           节目
3    北京光线传媒股 高新技术企业 GR201511000147             无             北京市科学技术 2015年7月21日-2018
       份有限公司         证书                                             委员会、北京市财       年7月20日
                                                                           政局、北京市国家
                                                                           税务局、北京市地
                                                                              方税务局
4    北京光线传媒股 中关村高新技 20152070003901             无             中关村科技园区 2015年4月30日-2018
       份有限公司      术企业证书                                            管理委员会           年4月29日
5    北京光线影业有 电影发行经营 证发字第（2015）        电影发行          国家新闻出版广 2015年2月9日-2017
         限公司          许可证         014号                               电总局电影局          年2月8日
6    北京光线影业有 摄制电影许可 证摄制字第082号 摄制电影片，复制本单 中华人民共和国 2015年1月20日-2017
         限公司            证                       位影片，按规定发行国 国家新闻出版广           年1月19日
                                                     产影片及其复制品          电总局
7    北京光线影业有 高新技术企业 GR201511000124             无             北京市科学技术 2015年7月21日-2018
         限公司           证书                                             委员会、北京市财       年7月20日
                                                                           政局、北京市国家
                                                                           税务局、北京市地
                                                                              方税务局
8    北京光线影业有 中关村高新技 20162070468411             无             中关村科技园区      2016年10月25日
         限公司        术企业证书                                            管理委员会        -2019年10月24日
9    北京光线易视网 电信与信息服 京ICP证050023号 业务种类：第二类增值 北京市通信管理 2015年4月2日-2020
     络科技有限公司 务业务经营许                    电信业务中的信息服           局               年4月2日
                          可证                      务业务（仅限互联网信
                                                        息服务）；
                                                    服务项目：互联网信息
                                                    服务不含新闻、出版、
                                                    教育、医疗保健、药品
                                                    和医疗器械，含电子公
                                                          告服务
10   北京光线易视网 网络文化经营     京网文[2017]   利用信息网络经营游      北京市文化局      2014年9月26日-2020
     络科技有限公司      许可证      7856-868号           戏产品                                  年9月25日
11   北京光线易视网 信息网络传播       0108231      业务名称：互联网视听 国家新闻出版广 2015年2月13日-2018
     络科技有限公司 视听节目许可                        节目服务；             电总局             年2月13日
                           证                       业务类别：第二类互联
                                                    网视听节目服务中的
                                                    第六项：文艺、娱乐等
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  专业类视听节目的汇
                                                     集、播出服务
12   上海光线电视传 广播电视节目 （沪）字第0029 广播电视节目制作、发 上海市文化广播 2017年1月17日-2019
       播有限公司     制作经营许可       号               行              影视管理局         年4月1日
                           证
13   东阳光线影业有 电影发行经营 证发字第（2015）电影发行（区域：全国）国家新闻出版广 2015年6月30日-2017
         限公司          许可证        064号                             电总局电影局       年6月29日
14   山南光线影业有 电影发行经营 证发字第（2017）电影片发行（区域：全 国家新闻出版广 2017年5月17日-2019
         限公司          许可证        064号             国）            电总局电影局       年5月16日
15   北京传媒之光广 电影放映经营 京东映字（2016）经营范围：电影放映 北京市东城区文       2016年12月21日
       告有限公司        许可证        第12号                              化委员会      -2018年12月31日
16   北京传媒之光广 食品流通许可 SP1101011510094 许可范围：零售预包装 北京市东城区食     2015年10月14日
       告有限公司          证           841              食品           品药品监督管理   -2020年10月13日
                                                                              局
17   霍尔果斯彩条屋 广播电视节目 （新）字第00193 广播电视节目制作、经 新疆维吾尔自治 2017年4月1日-2019
      影业有限公司    制作经营许可       号            营、发行         区新闻出版广电       年4月1日
                           证                                                 局
18   霍尔果斯彩条屋 电影发行经营 证发字第（2017）电影片发行（区域：全 国家新闻出版广 2017年5月17日-2019
      影业有限公司       许可证        063号             国）            电总局电影局       年5月16日
19   霍尔果斯青春光 电影发行经营 证发字第（2017）电影片发行（区域：全 国家新闻出版广 2017年5月26日-2019
     线影业有限公司      许可证        073号             国）            电总局电影局       年5月25日
20   霍尔果斯青春光 广播电视节目 （新）字第00186 广播电视节目制作、经 新疆维吾尔自治 2017年4月1日-2019
     线影业有限公司 制作经营许可         号            营、发行         区新闻出版广电       年4月1日
                           证                                                 局
21   北京嘉华丽音国 营业性演出许     京市演064    经营演出及经纪业务     北京市文化局    2015年12月03日
     际文化发展有限       可证                                                            -2018年5月31日
          公司
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2017年，行业内公司对优质内容的生产能力的提升、渠道下沉、观众观影习惯的养成等共同促进了国内电影市场进入
新一轮复苏周期。中国电影产业不断升级，国产影片质量持续提升、票房号召力不断增强。
     在影视行业整体回暖的大环境下，公司近年来在内容领域的深耕和长期以来的战略布局，进一步巩固了公司的行业地
位，推动了公司的影视剧、动漫、内容关联、板块投资等业务的协同发展、良性循环，公司内生增长动力强劲，泛内容生态
正初步成型。报告期内，公司实现营业收入184,345.28万元，同比增长6.48%；净利润82,121.42万元，同比增长10.98%；归
属于母公司所有者的净利润81,515.69万元，同比增长10.02%。
     1. 电影业务
     报告期内，公司电影业务平稳健康发展，参与投资、发行并计入2017年度票房收入的影片共十五部，其中：报告期内
上映了《大闹天竺》《嫌疑人X的献身》《春娇救志明》《重返狼群》《秘果》《三生三世十里桃花》《缝纫机乐队》及
《心理罪之城市之光》等十三部影片；2016年上映并有部分票房结转到本报告期的影片两部，包括《少年》《你的名字。》。
     2. 动漫业务
     报告期内，公司出品、发行了3部动画电影，包括《大护法》《星游记之风暴法米拉》《烟花》。同时，公司继续投资
了多家动漫领域的优质公司，有效地整合了上下游资源，继续完善公司在动漫领域的产业布局，巩固公司在动漫领域的优势
地位。
     3. 电视剧（含网剧）业务
     报告期内，公司加大了在电视剧（含网剧）业务方面的投入和布局，确认了《嘿，孩子》《最好的安排》《青云志2》
的电视剧发行收入，同时积极筹备和制作主投主控电视剧（网剧）《新笑傲江湖》《我在未来等你》等剧集，其中，《新笑
傲江湖》已于2018年2月起在优酷视频、腾讯视频联合播出。
     4. 艺人经纪业务
     报告期内，公司主投主控的电视剧均主要采用公司签约艺人，公司在有效控制成本的基础上，能够更加专注于内容的
生产，在实践中加强对艺人的培养与孵化，提升艺人的个人价值，实现影视剧业务与艺人经纪业务的协同、双赢。
     5. 产业投资业务
     报告期内，公司的参股公司大部分平稳健康发展，确认的投资收益同比大幅增长。公司通过产业投资布局，获得较好
的投资收益，并能够在线上、线下联动的领域实现协同发展，进一步完善公司的产业链布局。随着公司上下游产业链的不断
延伸，公司的内容与产业投资协同效也应将愈加明显。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是
占公司主营业务收入前五名的影视作品
影视剧收入前五名                                              单位：元
           项目                                             2017年度
前五部影视剧收入总额                                                                  949,629,284.94
占全部营业收入的比例                                                                         51.51%
影视剧收入前五名分别为电影《大闹天竺》《三生三世十里桃花》《嫌疑人X的献身》《缝纫机乐队》以及《春娇救志明》。
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                            单位：元
                                   2017 年                                  2016 年
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,843,452,761.05             100%       1,731,311,632.22               100%            6.48%
分行业
传媒                   1,843,452,761.05           100.00%      1,731,311,632.22            100.00%            6.48%
分产品
电影及衍生品           1,238,167,750.17            67.17%      1,234,247,066.49             71.29%            0.32%
电视剧                   50,505,855.60              2.74%       134,962,471.34               7.80%          -62.58%
视频直播                491,462,820.98             26.66%       250,625,971.22              14.48%           96.09%
游戏及其他               63,316,334.30              3.43%       111,476,123.17               6.44%          -43.20%
分地区
东北地区                    168,403.77              0.01%        11,950,286.27               0.69%          -98.59%
华北地区               1,649,889,742.63            89.50%      1,322,663,908.61             76.40%           24.74%
华东地区                 71,027,506.05              3.85%       234,172,834.27              13.53%          -69.67%
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
华南地区                    62,321,110.18               3.38%         15,238,920.27                 0.88%          308.96%
华中地区                     1,284,013.11               0.07%          5,161,124.32                 0.30%          -75.12%
西北地区                    44,381,835.64               2.41%         56,759,587.68                 3.28%          -21.81%
西南地区                     4,644,331.30               0.25%         11,399,929.04                 0.66%          -59.26%
海外                         9,735,818.37               0.53%         73,965,041.76                 4.27%          -86.84%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
                                                                                                                   单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本             毛利率
                                                                            同期增减             同期增减      期增减
分行业
传媒                1,843,452,761.05 1,082,539,615.86            41.28%            6.48%              23.69%        -8.17%
分产品
电影及衍生品        1,238,167,750.17   693,239,053.62            44.01%            0.32%              23.70%       -10.59%
视频直播             491,462,820.98    328,098,399.32            33.24%           96.09%              88.18%         2.81%
分地区
华北地区            1,649,889,742.63   806,067,757.36            51.14%           24.74%              41.21%        -5.70%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                                                   单位：元
     产品分类            项目                      2017 年                             2016 年                 同比增减
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
电影及衍生品         传媒              693,239,053.62           64.04%   560,408,448.58           64.03%           23.70%
电视剧               传媒               28,305,990.50            2.61%    74,942,758.62            8.56%           -62.23%
视频直播             传媒              328,098,399.32           30.31%   174,349,209.43           19.92%           88.18%
游戏及其他           传媒               32,896,172.42            3.04%    65,501,219.12            7.48%           -49.78%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       报告期内，本公司非同一控制下合并了北京强手网络科技有限公司、北京七彩柠檬科技有限公司；处置了北京捷通无
限科技有限公司。
       报告期内，本公司新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司
本报告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。
       报告期内，本公司因持有的或授权持有的浙江齐聚科技有限公司表决权合计不再达到控制该公司的条件而丧失对该公
司的控制权，浙江齐聚不再纳入公司财务报表的合并范围。
       报告期内，本公司二级子公司北京光线影业有限公司注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋
网络科技有限公司注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                               1,061,399,713.25
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                           57.58%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                     3.25%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                          销售额（元）                   占年度销售总额比例
1           客户一                                                  832,563,326.29                                 45.16%
2           客户二                                                   67,182,249.06                                   3.64%
3           客户三                                                   60,003,048.69                                   3.25%
4           客户四                                                   56,630,000.00                                   3.07%
5           客户五                                                   45,021,089.21                                   2.44%
合计                           --                                 1,061,399,713.25                                 57.58%
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户中包括猫眼微影，公司董事王长田先生、李晓萍女士同时为猫眼微影的董事，猫眼微影为公司的关联方。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                            517,631,184.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                        47.82%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                   7.14%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                        采购额（元）                      占年度采购总额比例
1           供应商一                                              198,687,499.00                                  18.35%
2           供应商二                                              123,665,373.19                                  11.42%
3           供应商三                                               82,000,000.00                                   7.57%
4           供应商四                                               77,278,312.64                                   7.14%
5           供应商五                                               36,000,000.00                                   3.33%
合计                         --                                   517,631,184.83                                  47.82%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名供应商中包括猫眼微影，公司董事王长田先生、李晓萍女士同时为猫眼微影的董事，猫眼微影为公司的关联方。
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                             2017 年             2016 年             同比增减                    重大变动说明
销售费用                     82,438,213.17        69,318,363.77             18.93%
管理费用                    174,935,887.33       151,618,553.93             15.38%
                                                                                     报告期内发行 10 亿元公司债计提利
财务费用                     33,377,480.51        12,524,726.64            166.49%
                                                                                     息所致。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                  单位：元
            项目                       2017 年                         2016 年                        同比增减
经营活动现金流入小计                     2,533,578,523.42                 2,157,291,739.01                        17.44%
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计                        2,565,442,980.16              1,410,350,387.49                          81.90%
经营活动产生的现金流量净
                                              -31,864,456.74               746,941,351.52                       -104.27%
额
投资活动现金流入小计                        1,610,929,973.13               783,911,876.12                           105.50%
投资活动现金流出小计                        2,030,563,450.32              2,284,553,779.05                          -11.12%
投资活动产生的现金流量净
                                            -419,633,477.19              -1,500,641,902.93                          -72.04%
额
筹资活动现金流入小计                        1,018,000,000.00              1,025,000,000.00                           -0.68%
筹资活动现金流出小计                         163,031,191.18                263,424,250.65                           -38.11%
筹资活动产生的现金流量净
                                             854,968,808.82                761,575,749.35                           12.26%
额
现金及现金等价物净增加额                     403,431,472.28                     7,689,360.61                   5,146.62%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内支付的影视剧投资款较多所致；
2、经营活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内支付的影视剧投资款较多所致；
3、投资活动现金流入小计同比发生重大变动的主要原因是：报告期内收到出售蓝弧、捷通无限股权转让款，及保本理财产
品到期赎回所致；
4、投资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内股权投资支付的现金比上年同期减少所致；
5、筹资活动现金流出小计同比发生重大变动的主要原因是：上年同期清偿了银行借款所致；
6、现金及现金等价物净增加额同比发生重大变动的主要原因是：报告期内股权投资支付的金额比上年同期减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动产生的现金净流量是-31,864,456.74，本年度净利润是821,214,249.79，差异的原因是本年度支付的影视剧
项目投资款较多所致。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                           金额              占利润总额比例           形成原因说明                 是否具有可持续性
                                                                 主要是对联营企业计提的
                                                                 投资收益、增持天津猫眼文
                                                                 化传媒有限公司的股权后
                                                                 公司原持有股权投资账面        其中对联营企业计提的投资
投资收益                   370,270,498.99               44.96%
                                                                 价值与其对应公允价值之        收益为可持续性收益
                                                                 间的差额确认的投资收益
                                                                 及转让捷通无限股权产生
                                                                 的投资收益；
公允价值变动损益               -69,080.32               -0.01%
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  主要是对杭州热锋、广州仙
资产减值                   174,618,183.07                21.20%                              否
                                                                  海的商誉计提了减值；
                                                                  主要是杭州热锋业绩对赌
营业外收入                 162,136,175.23                19.69%                              否
                                                                  未完成的补偿收入。
营业外支出                  10,533,942.21                1.28%
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                 单位：元
                        2017 年末                     2016 年末
                                 占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                    金额                          金额
                                     例                            例
                1,923,541,410.                1,520,109,938.
货币资金                             16.19%                         16.61%   -0.42%
                           58
                340,266,956.4                                                         主要是报告期内影视剧项目回款增
应收账款                              2.86% 762,184,639.86           8.33%   -5.47%
                            7                                                         加所致；
                1,150,693,547.                                                        主要是报告期内影视剧项目的投资
存货                                  9.68% 467,575,042.99           5.11%    4.57%
                           06                                                         增加所致；
                                                                                      主要是报告期内增持了天津猫眼文
                5,884,901,453.                1,685,736,588.                          化传媒有限公司的股权，会计核算科
长期股权投资                         49.52%                         18.42%   31.10%
                           45                             15                          目从可供出售金融资产调整至长期
                                                                                      股权投资所致；
固定资产        33,140,624.53         0.28% 24,551,845.27            0.27%    0.01%
                150,254,425.4
预付款项                              1.26% 124,357,882.98           1.36%   -0.10%
                166,564,032.1                                                         主要是上年同期处置广州蓝弧确认
其他应收款                            1.40% 316,101,476.53           3.45%   -2.05%
                            1                                                         的应收股权款报告期内回款所致；
                                                                                      主要是报告期内增持天津猫眼文化
                                                                                      传媒有限公司的股权，并调整核算科
可供出售金融资 1,759,780,702.                 3,404,594,722.
                                     14.81%                         37.21% -22.40% 目从可供出售金融资产调至长期股
产                         66
                                                                                      权投资，以及公允价值计量的天神娱
                                                                                      乐和欢瑞世纪股价下跌所致；
                                                                                      主要是报告期内不再合并浙江齐聚、
                225,706,476.4
商誉                                  1.90% 655,777,455.28           7.17%   -5.27% 捷通无限减少的商誉及计提对杭州
                                                                                      热锋、广州仙海的商誉减值所致。
                                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、 负债构成重大变动情况
                           2017年末                            2016年末
                    金额               占总资产            金额              占总资产       比重增减          重大变动说明
                                         比例                                  比例
                                                                                                         主要是支付合作片方票
应付账款                                  2.30%     593,484,910.71              6.49%           -4.19%
                273,503,039.62                                                                           房分账收入增加所致；
                                                                                                         主要是报告期内增加应
其他应付款                                7.84%     162,729,700.49              1.78%            6.06%   支付购买天津猫眼的股
                931,926,198.13
                                                                                                         权款所致；
                                                                                                         主要是报告期内发行10
应付债券                                 16.59%     992,112,159.33             10.84%            5.75%
               1,971,391,282.34                                                                          亿元公司债所致；
                                                                                                         主要是本期持有的天神
递延所得税                                                                                               娱乐股票公允价值减
                                          0.67%     147,062,938.98              1.61%           -0.94%
负债             79,139,852.68                                                                           少，相应的递延所得税
                                                                                                         负债减少所致；
                                                                                                         主要是报告期内预收影
预收款项                                  1.08%                                 0.20%            0.88%
                128,544,865.80                          17,857,722.64                                    视投资款增加所致。
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：元
                                                        计入权益的累
                                       本期公允价值                         本期计提的减
       项目            期初数                           计公允价值变                       本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                         变动损益                                值
                                                              动
金融资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资         794,423.68         -69,080.32                                                                       725,343.36
产（不含衍生金融
资产）
3.可供出售金融资 1,415,691,537. -459,347,611.7 448,291,726.3                                                             956,343,925.8
                                                                                                         20,036,554.98
产                                56                4                   2
                    1,416,485,961. -459,416,692.0 448,291,726.3                                                          957,069,269.1
金融资产小计                                                                                             20,036,554.98
                                  24                6                   2
                    1,416,485,961. -459,416,692.0 448,291,726.3                                                          957,069,269.1
上述合计                                                                                                 20,036,554.98
                                  24                6                   2
金融负债                      0.00                                                                                                0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
                                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                    变动幅度
                           1,448,705,000.00                              2,133,586,469.99                                      -32.10%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
被投资                                                                                                               披露日    披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                      投资期 产品类 预计收 本期投             是否涉
公司名                                                   合作方                                                      期（如    引（如
               务     式       额         例      源                限         型        益     资盈亏         诉
     称                                                                                                               有）      有）
北京中                                                  北京碧
关村银                                                  水源科                                                      2017 年
          银行业             396,000                                        权益性                                             巨潮资
行股份              新设                  9.90% 自有    技股份 长期                                       否        06 月 10
          务                  ,000.00                                       投资                                               讯网
有限公                                                  有限公                                                      日
司                                                      司等
          互联网
天津猫
          电影娱                                        上海光
眼微影                                                                                                              2017 年
          乐媒体             999,900                    线投资              权益性                                             巨潮资
文化传              收购                 19.35% 自有              长期                                    否        09 月 05
          及互动              ,000.00                   控股有              投资                                               讯网
媒有限                                                                                                              日
          社区平                                        限公司
公司
          台
                              1,395,9
合计           --     --      00,000.      --     --       --       --         --        0.00      0.00        --         --      --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  计入权益的累
                    初始投资       本期公允价                       报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                      计公允价值变                                                      期末金额        资金来源
                      成本         值变动损益                           金额            出金额          益
                                                      动
                    240,674,82 -352,185,182. 419,625,503.9                            20,036,554. 227,738,964 734,351,890 募集及自有
股票
                          7.06               94                3                              98             .59              .50 资金
                    39,136,616                                                                                     26,887,752.
股票                               -5,975,056.00 -10,411,535.08                                                                     自有资金
                             .80
                    81,000,000 -101,187,372.                                                                       126,973,832
股票                                              39,077,757.47                                                                     募集资金
                             .00             80                                                                               .32
                    68,130,451                                                                                     68,130,451.
股票                                       0.00              0.00                                                                   自有资金
                             .00
股票                607,151.25       -69,080.32                                                      118,192.11 725,343.36 重组
                    429,549,04 -459,416,692. 448,291,726.3                            20,036,554. 227,857,156 957,069,269
合计                                                                           0.00                                                      --
                          6.11               06                2                              98             .70              .18
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位：万元
                                                               报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                       本期已使 已累计使                                               尚未使用                      闲置两年
                        募集资金                               变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                      用募集资 用募集资                                               募集资金                      以上募集
                          总额                                 的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                        金总额      金总额                                               总额                        资金金额
                                                                 金总额          额         额比例                      向
                                                                                                                     暂时补充
                                                                                                                     流动资金
                                                                                                                     人民币 1
           非公开发
2015 年                 278,683.44 86,786.74 272,739.25                   0             0     0.00% 10,032.71 亿元，剩余 10,032.71
           行股票
                                                                                                                     存放于募
                                                                                                                     集资金专
                                                                                                                     用账户
           公开发行
2016 年                   100,000 16,442.84          100,000              0             0     0.00%                0 不适用
           公司债券
           公开发行                                                                                                  存放募集
2017 年                   100,000 59,059.29 59,059.29                     0             0     0.00% 40,940.71
           公司债券                                                                                                  资金专户
合计           --       478,683.44 162,288.87 431,798.54                  0             0     0.00% 50,973.42            --          10,032.71
                                                     募集资金总体使用情况说明
                                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.本次募集资金总额 2,799,999,989.92 元，扣除发行费后，募集资金净额为 2,786,834,382.98 元。截至 2017 年 12 月 31 日，
本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 2,727,392,492.03 元（含 2015 年 3 月至 2017 年 12 月 31 日
银行利息收入扣除手续费后的净额），募集资金专户银行利息收入扣除手续费后的净额共计 40,885,249.65 元，非公开发行
股票募集资金余额为 327,140.60 元。
1）以前年度使用情况：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金
1,859,525,069.51 元。2015 和 2016 年度公司分别使用部分闲置募集资金 9 亿元和 7 亿元暂时补充流动资金，公司已在规定
期限内将上述临时补充流动资金的募集资金归还至公司募集资金专用账户。
2)本报告期使用情况：2017 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 867,867,422.52 元，使用
部分闲置募集资金人民币 5 亿元暂时补充流动资金，截至 2017 年 12 月 31 日，公司已将本次临时补充流动资金的募集资
金人民币 4 亿元归还至公司募集资金专用账户，剩余临时补充流动资金的募集资金人民币 1 亿元将在规定期限内归还至公
司募集资金专用账户。
2.根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于补充流动资金。在股东大会批准的前述范围内，“16 光线 01”和“17 光线
01”债券募集资金扣除发行费用后，用于补充流动资金。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                     是否已变                                                   截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投                  截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期                投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                    累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额                 (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                   金额(2)                             益
                        变更)                                                    (2)/(1)     期                                化
承诺投资项目
1.电视栏目           否            32,000     32,000         0.05 32,004.99 100.02%                              不适用   否
2.电视剧             否            19,800     19,800 5,036.83 20,009.63 101.06%                                  不适用   否
                                 226,883.4 226,883.4                220,724.6
3.电影项目           否                                 81,749.86                97.29%                          不适用   否
                                          4         4
                                 278,683.4 278,683.4                272,739.2
承诺投资项目小计          --                            86,786.74                  --         --                    --         --
                                          4         4
超募资金投向
不适用
                                 278,683.4 278,683.4                272,739.2
合计                      --                            86,786.74                  --         --             0      --         --
                                          4         4
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
募集资金投资项目先 2015 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
期投入及置换情况   入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，以募集资金置
                     换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 733,312,950.76 元。目前，相关资金已经置换完成。
                     适用
                     1.2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
                     时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015
                     年非公开发行闲置募集资金 9 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月.2016 年 6 月 24
                     日，公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资金专用账户。2.2016
                     年 6 月 24 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时 动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公
补充流动资金情况   开发行闲置募集资金 7 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 6 月 5 日，
                     公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 7 亿元归还至公司募集资金专用账户。3.2017 年
                     6 月 8 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
                     动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公
                     开发行闲置募集资金 5 亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，
                     公司已将本次临时补充流动资金的募集资金人民币 4 亿元归还至公司募集资金专用账户，剩余临时
                     补充流动资金的募集资金人民币 1 亿元将在规定期限内归还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                     1.本次非公开发行股票募集资金均用于募投项目，包括电影、电视剧及电视栏目，对于本次非公开
                     发行股票募集的资金，公司已分别在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行、北京银行股份有
                     限公司翠微路支行、中国民生银行北京和平里支行开设了募集资金专项存款账户进行专户管理，其
                     中：公司在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的三个账户内的募集资金已使用完毕，且该募集
                     资金专户后续将不再使用，公司已于 2017 年 8 月 30 日注销了在北京银行股份有限公司翠微路支行
                     开设的三个募集资金专项存款账户，募集资金专项存款账户注销情况如下：（1）2017 年 8 月 30 日，
尚未使用的募集资金 公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 2000 0010 9353 0000 3865 443 的“电
用途及去向           视栏目”募投项目募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 495.97 元转至公司基本户，“电视
                     栏目”募投项目的募集资金已全部使用完毕；（2）2017 年 8 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公
                     司翠微路支行开设的银行账号为 2000 0010 9353 0000 3881 340 的“电视剧”募投项目募集资金专户销
                     户，并将账户所产生的利息结余 17,999.16 元转至公司基本户，“电视剧”募投项目的募集资金已全部
                     使用完毕；（3）2017 年 8 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为
                     2000 0010 9353 0000 3882 014 的“电影项目”募投项目募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结
                     余 430,777.81 元转至公司基本户。2.使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 1 亿元，剩余
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      是否按
                                                                                                      计划如
                                      本期初
                                                        股权出                                         期实
                                      起至出
                                                        售为上                                        施，如
                                      售日该                                                 所涉及
                                                        市公司                      与交易            未按计
                               交易价 股权为 出售对              股权出 是否为               的股权
交易对 被出售                                           贡献的                      对方的             划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                  售定价 关联交               是否已
   方     股权                                          净利润                      关联关            施，应        期      引
                               元）   司贡献    影响              原则         易            全部过
                                                        占净利                        系              当说明
                                      的净利                                                    户
                                                        润总额                                        原因及
                                      润（万
                                                        的比例                                        公司已
                                       元）
                                                                                                      采取的
                                                                                                       措施
                                               本次交
                                               易有利
                                               于资产
    北京捷
                                               结构的
天津猫 通无限
                    2017 年                    进一步                                                          2017 年
眼文化 科技有                                                    市场价                                                   巨潮资
                    06 月 26   13,073 -394.83 优化，     3.45%            是        关联方 是         是       05 月 31
传媒有 限公司                                                    格                                                       讯网
                    日                         可提高                                                          日
限公司 68.55%
                                               公司资
    的股权
                                               产流动
                                               性，优
                                               化公司
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             的整体
                                             资源配
                                             置，提
                                             高资金
                                             使用效
                                             率，符
                                             合公司
                                             的投资
                                             策略及
                                             发展战
                                             略。本
                                             次交易
                                             完成
                                             后，公
                                             司财务
                                             报表合
                                             并范围
                                             将发生
                                             变化，
                                             捷通无
                                             限不再
                                             属于公
                                             司合并
                                             报表范
                                             围。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位：元
  公司名称     公司类型    主要业务          注册资本   总资产       净资产        营业收入     营业利润    净利润
                          广播电视节
                          目制作、经
                          营、发行、
                          影视策划；
霍尔果斯青                影视文化信
                                         10,000,000.0 1,338,148,17 638,028,939. 1,077,799,11 418,982,227. 419,069,881.
春光线影业 子公司         息咨询；影
                                         0                    6.60            86         3.68          14
有限公司                  视项目的投
                          资管理；信
                          息咨询（不
                          含中介服
                          务）；设计、
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           制作、代理、
                           发布广告。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
                                                                          营业收入占公司营业收入的比例为
北京捷通无限科技有限公司                出售                              2.20%，净利润占公司净利润的比例为
                                                                          -0.48%
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）公司所处行业的发展趋势
    2017年，国内电影行业增速比上一年明显提高，而2018年一季度也同样保持着票房的强劲上升态势；电视剧（网剧）也
在数量和质量上不断提升。随着互联网的不断渗透、渠道的不断下沉、人民群众精神消费的不断升级，内容行业有望在相当
长的一段时期内保持持续稳定发展。但与此同时，内容产品的质量和品质还存在着较大的提升空间，作品良莠不齐，离老百
姓欣赏水准的提升速度还有一定差距，还需要全行业共同努力，一方面不断努力提高内容的平均品质，另一方面不断创作出
为人民群众喜闻乐见、有品质有影响力的头部影视精品。
    （二）公司发展战略
    1.夯实主业，继续做大做强电影业务
    面对以上新的形势和机遇，公司作为行业龙头，肩负输出头部内容的使命。随着公司对项目选择的掌控力不断加强、产
业链布局的不断完善、专业人才的不断聚集、风险把控能力的不断提升等优势愈发巩固，公司将坚守“内容为王”的发展战略，
在内容品质上持续发力，从源头上对作品内容进行把控、判断，继续加大项目储备，最大程度地发挥内容生产平台的优势，
尽量抑制因个体项目而产生的风险。
    2.发力电视剧（含网剧）业务，培育新的增长动力
    加大在电视剧、网络剧等方面的投入，由参投向主投、主控转变，并通过细分影视剧厂牌，力求多方位突破。目前公司
已有多个电视剧（网剧）项目在进行中，未来还将不断加大投入力度，力争使电视剧（网剧）成为公司新的利润增长点。
    3.强化动漫业务，巩固已有优势地位
    目前，公司已与动漫领域内大部分的优质公司建立了密切的联系，未来公司将在动漫新技术、新业务方面扩大探索，绑
定优质IP资源、核心项目团队、主流技术公司等，构建光线动漫全产业链，加大自主开发、制作的动漫项目，稳固市场占有
率和话语权。
    4.持续优化投资布局，深化产业链合作
    公司将围绕优质内容，拓展内容领域的投资布局，形成内生动力，继续投资优质资源，加强与投资公司的深入合作，发
挥各自优势，精诚合作，实现强强联合、互利共赢。继续加强产业运作，推动产业升级和国内电影的工业化程度，最大程度
地激发产业活力与价值。
    （三）经营计划
    2018年，公司拥有丰富的项目储备，电影项目预计将上映15-20部左右；电视剧呈现网台新融合，公司拥有《左耳》《星
辰变》《我欲封天》《金棺陵兽》《东宫》《怪医黑杰克》等等电视剧、网剧储备项目，《深海》《大鱼海棠2》《西游记
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
之大圣闹天宫》《哪吒之魔童降世》《凤凰之千年公主》《姜子牙》等多部重量级动漫电影项目。
      1.电影项目
      （1）预计上映电影项目
序号       电影名称（暂定）      （预计）上映时间   合作方式    制作进度            主要演职员
  1                大世界          2018年1月12日    投资+发行    已上映    导演：刘健
  2          英雄本色2018          2018年1月18日      发行       已上映    导演：丁晟
                                                                           主演：王凯、马天宇、王大陆
  3         熊出没变形记           2018年2月16日    投资+发行    已上映    导演：丁亮、林汇达
  4          唐人街探案2           2018年2月16日      投资       已上映    导演：陈思诚
                                                                           主演：王宝强、刘昊然
  5            金钱世界            2018年3月2日     投资+发行    已上映    导演：雷德利斯科特
                                                                           主演：米歇尔威廉姆斯、马
                                                                           克沃尔伯格
  6           超时空同居           2018年5月18日    投资+发行    制作中    导演：苏伦
                                                                           主演：雷佳音、佟丽娅、张衣
  7                阳台上          2018年6月1日     投资+发行    制作中    导演：张猛
                                                                           主演：周冬雨、王锵
  8            动物世界            2018年6月29日    投资+发行    制作中    导演：韩延
                                                                           主演：李易峰、周冬雨、迈克
                                                                           尔道格拉斯
  9            查理九世            2018年7月13日    投资+发行    制作中    导演：王竞
                                                                           主演：秦昊、蔡国庆
 10            昨日青空            2018年8月10日    投资+发行    制作中    导演：奚超
 11            一出好戏            2018年8月10日    投资+发行    制作中    导演：黄渤
                                                                           主演：黄渤、王宝强、舒淇、
                                                                           张艺兴
 12                三体                待定         投资+发行    制作中    主演：冯绍峰、张静初
 13            保持沉默                待定         投资+发行    制作中    主演：周迅、吴镇宇
 14        风中有朵雨做的云            待定         投资+发行    制作中    导演：娄烨
 15          悲伤逆流成河              待定         投资+发行    制作中    导演：洛洛
 16        叶问外传：张天志            待定         投资+发行    制作中    导演：袁和平
                                                                           主演：张晋、托尼贾、柳岩
 17                雪暴                待定         投资+发行    制作中    导演：崔斯韦
                                                                           主演：张震、廖凡、倪妮
 18            无名之辈                待定         投资+发行    制作中    导演：饶晓志
                                                                           主演：陈建斌、任素汐
注：公司将根据市场与审批情况进行调整。
      （2）预计制作电影项目
序号                电影名称（暂定）                   进展                  主创人员
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
  1                 深海里的星星                    2018年制作                       待定
  2                     东宫                        2018年制作                       待定
  3                     沙漏                        2018年制作                       待定
  4                哪吒之魔童降世                       制作中                    导演：饺子
  5                凤凰之千年公主                       制作中                   导演：毛启超
  6                    星游记                           制作中                   导演：胡一泊
  7                    姜子牙                           制作中                 导演：李炜、程腾
  8                     深海                            制作中                   导演：田晓鹏
  9              死亡通知单：暗黑者                     制作中                   导演：邱礼涛
 10                   荞麦疯长                          制作中                   导演：徐展雄
 11                  大鱼海棠2                          前期策划               导演：梁旋、张春
 12              西游记之大圣闹天宫                     前期策划                 导演：田晓鹏
 13                BOBO&TOTO                            前期策划                     待定
 14             救命，我变成了一条狗                    前期策划                     待定
 15             十八岁，给我一个姑娘                    前期策划                     待定
 16                    阴阳师                           前期策划                     待定
 17                   浮生物语                          前期策划                     待定
 18                  阳光姐妹淘                         前期策划                     待定
 19                     魁拔                            前期策划                  导演：王川
 20                   冰海陷落                          引进中                导演：Donovan Marsh
                                                                          主演：杰拉德巴特勒、
                                                                                  加里奥德曼
注：未开拍的电影尚有不确定性因素，公司会根据情况适时进行调整。
      2.预计制作、播出电视剧/网剧（含网络大电影）项目
                电视剧/网剧名称                                    主要演职人员
                   长河落日                                        导演：韩三平
                    爱国者                                          导演：安建
                                                          主演：张鲁一、佟丽娅、芦芳生
                 深海里的星星                                          待定
                     左耳                                          导演：陈慧翎
                    星辰变                                             待定
                   我欲封天                                            待定
                   金棺陵兽                                            待定
                 我在未来等你                                       导演：薛凌
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       主演：李光洁、费启鸣、孙千
                 无法直视                                     导演：任钊萱
               八分钟的温暖                                    导演：嵇政
                     东宫                                         待定
                怪医黑杰克                                        待定
                 茶啊二中                                      导演：阎凯
                 星海镖师                                         待定
                 盗墓笔记2                                        待定
                 流星花园                                         待定
                     听雪楼                                       待定
              后来我们都哭了                                      待定
                大女子前程                                        待定
                     时擦                                         待定
                田螺有妇男                                        待定
          爱你，是我做过最好的事                                  待定
注：公司将根据市场与审批情况进行调整。
    （四）可能面对的风险
    1、政策及监管环境的风险
    电影、电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监管。根据《广播电
视管理条例》《电影管理条例》和《电视剧内容管理规定》《电影产业促进法》等，国家对影视剧的制作、进口、发行等环
节实行许可制度，违反该等政策将受到相关行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的
还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入电影电视行业的企业设立了较
高的政策壁垒，保护了公司的现有行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，在获得新的发展机遇的同时，
公司在电影电视行业的竞争优势和行业地位可能面临新的挑战，甚至整个行业都会受到新进入的内资、外资企业及进口电影、
电视剧的强力冲击。
    2、影视作品销售的市场风险
    电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要企业不断创作和发行新的
文化产品。由于新产品的市场需求是未知数，影视企业只能基于经验凭借对消费者需求的前瞻性来创作文化产品，而这些文
化产品是否为市场和广大观众所需要及喜爱、是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的
不确定性。尽管本公司有充足的项目来源，有多年丰富的影视制作及发行经验，能够在一定程度上为新产品的商业运营提供
保障，但仍然无法完全避免新产品因为定位不准确、不被市场接受和认可而导致的收益无法达到预期的风险。近年来，国内
影视行业快速发展，但随着市场竞争的加剧，受多种因素的影响，单部影视作品面临的不确定性日益提高，对公司的整体业
绩也会产生不确定性的影响。
    3、作品内容审查或审核风险
    电影方面，国家实行电影剧本（梗概）备案和电影片审查制度，未经备案的电影剧本（梗概）不得拍摄，未经审查通
过的电影片不得发行、放映、进口、出口。虽然国家新闻出版广电总局取消一般题材电影剧本审查、实行梗概公示，电影创
作环境更加宽松；虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过；虽然
公司成立以来从未发生过电影未获备案的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司
的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电影作品审查的风险。电视剧方面，国家实行电视剧拍摄制作备案公示及内容
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
审查和发行许可制度。未经备案公示的电视剧不得拍摄，未取得发行许可的电视剧不得发行、播出和评奖。截至目前，虽然
公司参与合作发行的电视剧未出现过未获备案、未取得发行许可的情形，但公司不能保证此类情形不会发生。一旦出现此类
情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电视剧作品审查的风险。游戏方面，国家实行移动游戏内容审
核制度，《国家新闻出版广电总局办公厅关于移动游戏出版服务管理的通知》自2016年7月1日起实施，未经审核通过的移动
游戏不得上网出版运营。虽然公司在项目立项时的内部审查确保了游戏中无禁止性内容，但公司不能保证未通过审核的情形
不会出现。一旦出现上述情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着移动游戏作品内容审核的风险。
     4、预付账款金额较大的风险
     公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费，该预付账款待相关影视剧取得发行许
可证或电影公映许可证后结转为库存商品进行核算。报告期内公司预付账款的金额较大，主要原因是公司支付影视剧制作费
所致。尽管公司制定了完善的预算控制机制及制作监控机制，而且已经积累了一定的影视剧投资和发行经验，处于行业前列，
盈利能力逐年提升，但仍不能排除未来个别影视剧收入未达预期的风险。
     5、市场竞争加剧的风险
     随着国家政策对文化产业的鼓励与扶持力度越来越大，影视行业日益成为社会关注的热点行业，影视公司大量涌现，
此外还有行业外越来越多的市场主体、资金、人才加快涌入影视行业。尽管影视行业每年持续发展，但总体规模在短期内并
不会出现爆发式增长，因此很长一段时间内影视行业将呈现竞争日趋激烈的态势，公司面临市场竞争加剧的风险。
     6、盗版的风险
     侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，尤其是随着互联网的普及，盗版影视作品在网络上泛滥成灾。尽管政府有关部
门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效，但打击
盗版侵权、规范市场秩序仍然是一个长期的过程，因此公司在一定时期内仍将面临影视作品遭受盗版侵害的风险。
     7、影视剧项目的季节性风险
     由于影视公司的收入主要来自于各个影视项目，而项目的分布在年度、季节等时间维度上并非平均覆盖，此外各个项
目在质量、收入方面也会存在较大差异；因此，未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。
     8、与公司债有关的风险
     在公司发行的两期债券存续期内，公司可能面临如下风险：（1）流动性风险：公司无法保证债券会在债券二级市场有
活跃的交易，投资者将可能面临流动性风险；（2）偿付风险：在债券存续期内，公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、
国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够
资金按期、足额支付本期债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险；（3）尽管在债券发行时，公司已根据现时情况
安排了偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息，但是可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致拟定的偿
债保障措施不能完全充分或无法完全履行，投资者可能面临利益受到影响的风险。
    应对措施：针对上述风险，公司将继续坚持“内容为王”的发展战略，不断提高内容产品的品质，不断提升对项目风险的
认知与把控能力，紧抓政策红利不断释放的契机，推动内容产业的持续升级，降低市场及项目风险。公司将通过在不同内容
领域的横向扩展、在产业链不同环节的纵向布局以及在内容的衍生业务及产品上的探索突破，来巩固现有行业地位，降低行
业竞争的风险。公司将坚持业绩与品质两手抓，保持经营业绩的稳定及良好发展态势，获取较充足的资金，降低公司债券无
法兑付等风险。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型                调研的基本情况索引
                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 04 月 27 日   实地调研   机构            巨潮资讯网
2017 年 09 月 26 日   实地调研   机构            巨潮资讯网
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
       公司的利润分配政策为：
       （一） 公司利润分配政策的基本原则：
       1.公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的合并报表可供分配利润规定比例向股东分配股利；
       2.公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
       3.公司优先采用现金分红的利润分配方式。
       （二） 公司利润分配具体政策如下：
       1.利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中
期利润分配。公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。独立董事应当对此发表独立意
见。
       2.公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分
配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发
展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差
异化的现金分红政策：
       （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%；
       （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到40%；
       （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到20%；
       公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
       特殊情况指重大投资计划或重大现金支出发生等。
       重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达
到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备
累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
       3.公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股
票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红条件且具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因
素的前提下，提出股票股利分配预案。
       4.公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及
其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
       独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
       股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听
取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
       公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。
       5.公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
       （1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
       （2）分红标准和比例是否明确和清晰；
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）相关的决策程序和机制是否完备；
    （4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
    （5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
    对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
    （三） 公司利润分配方案的实施：
    公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    （四） 公司利润分配政策的变更
    如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况
发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；
且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会
审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式
为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。
   报告期内，公司经2016年年度股东大会审议通过，以2016年年度报告披露前公司总股本2,933,608,432股为基数，按每10
股派发现金股利人民币0.4元（含税），共计派发人民币117,344,337.28元。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                              2.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                         2,933,608,432
现金分红总额（元）（含税）                                                                      586,721,686.40
可分配利润（元）                                                                              2,400,719,616.93
现金分红占利润分配总额的比例                                                                         100.00%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2017 年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币
2.00 元（含税），共计 586,721,686.40 元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
   1. 2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
   2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，2015年度利润分配预案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本1,466,804,217股。转增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。
同时以截至本报告出具日的总股本1,466,804,217股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70
元人民币。该利润分配预案已经股东大会审议通过，公司以2016年5月20日为股权登记日，并已经于5月23日完成利润分配。
   2. 2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
   2017年4月20日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016年度利润分配预案为：以现有总股本2,933,608,432股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增0股，同时以截至本报告出具日的总股本2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发
现金股利人民币0.4 元（含税），共计117,344,337.28元人民币。该利润分配预案已经公司股东大会审议通过，公司以2017
年6月15日为股权登记日，并已经于6月16日完成利润分配。
   3. 2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
   2018年4月20日，经公司第三届董事会第三十二次会议审议，2017年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本
2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币2.00 元（含税），共计586,721,686.40元人民币。该利润分配预案
尚需经股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                 单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比            红的金额              红的比例
                                                润                  率
2017 年                 586,721,686.40      815,156,857.46               71.98%                   0.00             0.00%
2016 年                 117,344,337.28       740,911,252.87              15.84%
2015 年                 146,680,421.70      402,085,893.55               36.48%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间       承诺期限     履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺 上海光线投        同业竞争       本人（或本公 2010 年 02 月 长期有效         正常履行中
                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
资控股有限              司）目前没有 26 日
公司；王长田            直接或间接
                        地从事任何
                        与公司实际
                        从事业务存
                        在竞争的任
                        何业务活动。
                        自承诺函签
                        署之日起，本
                        人（或本公
                        司）将不会并
                        保证促使其
                        他子企业不
                        开展与公司
                        生产、经营有
                        相同或类似
                        业务的投入，
                        今后不会新
                        设或收购从
                        事与公司有
                        相同或类似
                        业务的子公
                        司、分公司等
                        经营性机构，
                        不在中国境
                        内或境外成
                        立、经营、发
                        展或协助成
                        立、经营、发
                        展任何与公
                        司业务直接
                        竞争或可能
                        竞争的业务、
                        企业、项目或
                        其他任何活
                        动，以避免对
                        公司的生产
                        经营构成新
                        的、可能的直
                        接或间接的
                        业务竞争。
王长田、李晓            公司董事、监                   任职期间内
                                       2011 年 07 月
萍、李德来、 股份限售   事和高级管                     及离职后半   正常履行中
                                       22 日
王牮、袁若              理人员王长                     年
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 苇、张航、王           田、李晓萍、
                                 鑫                     李德来、王
                                                        牮、 袁若苇
                                                        及张航承诺，
                                                        所持公司股
                                                        份在上述承
                                                        诺的限售期
                                                        届满后，在其
                                                        任职期间内
                                                        每年转让的
                                                        比例不超过
                                                        其所持本公
                                                        司股份总数
                                                        的 25%，在离
                                                        职后半年内
                                                        不得转让。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
       1. 变更原因
       2017年4月28日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营，要求采用未来适用法处理。
       2017年5月10日，财政部修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，自2017年6月12日起施行。对2017年1月1日存在
的政府补助，采用未来适用法处理；对2017年1月1日至修订后的准则施行日之间新增的政府补助，根据修订后的准则进行调
整。
       2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对一般企业财务
报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
       2. 变更前公司采用的会计政策
       本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、后续颁布和修订的企业会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定
       3. 变更后公司采用的会计政策
       本次变更后，公司执行财政部发布的上述《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订
后的《企业会计准则第16号—政府补助》和一般企业财务报表格式，其余未变更部分仍执行财政部前期发布的《企业会计准
则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他有关规定。
       4. 变更日期
       根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
   本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，该变更对公司2017年度财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、
经营成果和现金流量产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
   报告期内，本公司非同一控制下合并了北京强手网络科技有限公司、北京七彩柠檬科技有限公司；处置了北京捷通无限
科技有限公司。
   报告期内，本公司新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司本
报告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。
   报告期内，本公司因持有的或授权持有的浙江齐聚表决权合计不再达到控制该公司的条件而丧失对该公司的控制权，浙
江齐聚不再纳入公司财务报表的合并范围。
   报告期内，本公司二级子公司北京光线影业有限公司注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋网
络科技有限公司注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                      北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                       陈红、张玉虎
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         2
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
   公司报告期内发生的重大关联交易事项已在巨潮资讯网披露。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                    临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
关于出售资产暨关联交易的公告           2017 年 05 月 31 日           巨潮资讯网
关于对外投资暨关联交易的公告           2017 年 06 月 16 日           巨潮资讯网
关于对外投资暨关联交易的公告           2017 年 09 月 05 日           巨潮资讯网
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                  单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型    担保期
                                              （协议签署日）         额                                    完毕   联方担保
                    披露日期
                    2014 年 10                2014 年 10 月 17                  连带责任保
SO IN LOVE LLC.                    8,821.17                          8,821.17                         否          否
                    月 21 日                  日                                证
报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                                                                                   4,188.42
合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                                   公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型    担保期
                                              （协议签署日）         额                                    完毕   联方担保
                    披露日期
                                               子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期       实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型    担保期
                                              （协议签署日）         额                                 完毕      联方担保
                    披露日期
                                        公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                                                                                   4,188.42
（A3+B3+C3）                                                     计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                          0.50%
其中：
                                                                 2014 年 10 月 17 日，北京光线影业有限公司为 SO IN LOVE
                                                                 LLC 向 East West Bank 申请总额不超过 1350 万美元的非循
                                                                 环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 款结束之日止。SO IN LOVE LLC 作为借款人所贷款项仅用
责任的情况说明（如有）                                           于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好
                                                                 莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七
                                                                 星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。
                                                                 此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公司提供
                                                               反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可
                                                               能支付的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015
                                                               年 10 月 6 日及 b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。
                                                               《横冲直撞好莱坞》已于 2015 年 6 月 26 日上映。 2017 年
                                                               6 月 15 日，北京光线影业有限公司和天津七星文化发展有限
                                                               公司分别与 East       West   Bank 和华美银行签订《存款账户控
                                                               制协议》，为证明此次贷款的境外还款资金实力，向各自在
                                                               华美银行开立的账户存入 22,118,185 元人民币，利率适用银
                                                               行同类型存款利率。截止 2017 年 12 月 31 日，北京光线影
                                                               业有限公司及项目公司 SO IN LOVE LLC 已累计还款 709 万
                                                               美元，相应的连带责任保证担保减少。
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                         单位：万元
    具体类型           委托理财的资金来源          委托理财发生额                未到期余额             逾期未收回的金额
银行理财产品              自有资金                                  75,805                        14,000
合计                                                                75,805                        14,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
 受托                                                                                                                        事项
         受托                                                                               报告     计提           未来
 机构                                                                                报告                                    概述
         机构                                                       参考     预期           期损     减值    是否   是否
 名称                                                        报酬                    期实                                    及相
         （或 产品类             资金   起始   终止   资金          年化     收益           益实     准备    经过   还有
 （或                     金额                               确定                    际损                                    关查
         受托      型            来源   日期   日期   投向          收益     （如           际收     金额    法定   委托
 受托                                                        方式                    益金                                    询索
    人）类                                                       率      有             回情     （如    程序   理财
 人姓                                                                                 额                                    引（如
          型                                                                                 况      有）           计划
 名）                                                                                                                        有）
    法人                            2016   2017   高流   到期
工商                             自有
    受托     不保本    700          年 12 年 01 动性     收回   3.10%     1.56    1.56 1.56            0是      否
银行                             资金
    机构                            月 07 月 05 资产： 本息
                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
日   日   债券
          及债
          券基
          金、货
          币市
          场基
          金、同
          业存
          款、质
          押式
          及买
          断式
          回购
          20%-1
          00%。
          债权
          类资
          产：债
          权类
          信托、
          交易
          所委
          托债
          权投
          资、理
          财直
          接融
          资工
          具
          0%-80
          %。其
          他资
          产或
          资产
          组合：
          保险
          公司、
          证券
          公司、
          基金
          公司
          资管
          计划
          0%-80
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  %
                                                  高流
                                                  动性
                                                  资产：
                                                  债券
                                                  及债
                                                  券基
                                                  金、货
                                                  币市
                                                  场基
                                                  金、同
                                                  业存
                                                  款、质
                                                  押式
                                                  及买
                                                  断式
                                                  回购
                                                  20%-1
                                                  00%。
                                                  债权
                                                  类资
                                    2017   2017
       法人                                       产：债 到期
工商                         自有   年 01 年 06
       受托   不保本   700                        权类     收回   3.30% 11.14 11.14 11.14      0是     否
银行                         资金   月 05 月 03
       机构                                       信托、 本息
                                    日     日
                                                  交易
                                                  所委
                                                  托债
                                                  权投
                                                  资、理
                                                  财直
                                                  接融
                                                  资工
                                                  具
                                                  0%-80
                                                  %。其
                                                  他资
                                                  产或
                                                  资产
                                                  组合：
                                                  保险
                                                  公司、
                                                  证券
                                                  公司、
                                                  基金
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 公司
                                                 资管
                                                 计划
                                                 0%-80
                                                 %
                                                 高流
                                                 动性
                                                 资产：
                                                 债券
                                                 及债
                                                 券基
                                                 金、货
                                                 币市
                                                 场基
                                                 金、同
                                                 业存
                                                 款、质
                                                 押式
                                                 及买
                                                 断式
                                                 回购
                                                 0%-80
                                                 %。债
                                   2017   2017
       法人                                      权类     到期
工商                        自有   年 02 年 04
       受托   不保本   50                        资产： 收回     3.20%    0.16   0.16 0.16      0是     否
银行                        资金   月 24 月 05
       机构                                      债权     本息
                                   日     日
                                                 类信
                                                 托、交
                                                 易所
                                                 委托
                                                 债权
                                                 投资、
                                                 理财
                                                 直接
                                                 融资
                                                 工具
                                                 0%-80
                                                 %。其
                                                 他资
                                                 产或
                                                 资产
                                                 组合：
                                                 保险
                                                 公司、
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  证券
                                                  公司、
                                                  基金
                                                  公司
                                                  资管
                                                  计划
                                                  0%-80
                                                  %
                                                  高流
                                                  动性
                                                  资产：
                                                  债券
                                                  及债
                                                  券基
                                                  金、货
                                                  币市
                                                  场基
                                                  金、同
                                                  业存
                                                  款、质
                                                  押式
                                                  及买
                                                  断式
                                                  回购
                                    2017   2017   20%-1
       法人                                                到期
工商                         自有   年 03 年 08 00%。
       受托   不保本   200                                 收回   3.30%    2.47   2.47 2.47      0是     否
银行                         资金   月 20 月 04 债权
       机构                                                本息
                                    日     日     类资
                                                  产：债
                                                  权类
                                                  信托、
                                                  交易
                                                  所委
                                                  托债
                                                  权投
                                                  资、理
                                                  财直
                                                  接融
                                                  资工
                                                  具
                                                  0%-80
                                                  %。其
                                                  他资
                                                  产或
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  资产
                                                  组合：
                                                  保险
                                                  公司、
                                                  证券
                                                  公司、
                                                  基金
                                                  公司
                                                  资管
                                                  计划
                                                  0%-80
                                                  %
                                                  \"高流
                                                  动性
                                                  资产：
                                                  债券
                                                  及债
                                                  券基
                                                  金、货
                                                  币市
                                                  场基
                                                  金、同
                                                  业存
                                                  款、质
                                                  押式
                                                  及买
                                    2017   2017   断式
       法人                                                到期
工商                         自有   年 04 年 08 回购
       受托   不保本   200                                 收回   3.30%    2.01   2.01 2.01      0是     否
银行                         资金   月 12 月 04 20%-1
       机构                                                本息
                                    日     日     00%。
                                                  债权
                                                  类资
                                                  产：债
                                                  权类
                                                  信托、
                                                  交易
                                                  所委
                                                  托债
                                                  权投
                                                  资、理
                                                  财直
                                                  接融
                                                  资工
                                                  具
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                0%-80
                                                %。其
                                                他资
                                                产或
                                                资产
                                                组合：
                                                保险
                                                公司、
                                                证券
                                                公司、
                                                基金
                                                公司
                                                资管
                                                计划
                                                0%-80
                                                %\"
                                                高流
                                                动性
                                                资产：
                                                债券
                                                及债
                                                券基
                                                金、货
                                                币市
                                                场基
                                                金、同
                                                业存
                                                款、质
                                  2017   2017   押式
       法人                                              到期
工商                       自有   年 04 年 08 及买
       受托   不保本   5                                 收回   3.30%    0.04   0.04 0.04      0是     否
银行                       资金   月 20 月 03 断式
       机构                                              本息
                                  日     日     回购
                                                50%-1
                                                00%。
                                                债权
                                                类资
                                                产：债
                                                权类
                                                信托、
                                                交易
                                                所委
                                                托债
                                                权投
                                                资、理
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  财直
                                                  接融
                                                  资工
                                                  具
                                                  0%-50
                                                  %。
                                                  高流
                                                  动性
                                                  资产：
                                                  债券
                                                  及债
                                                  券基
                                                  金、货
                                                  币市
                                                  场基
                                                  金、同
                                                  业存
                                                  款、质
                                                  押式
                                                  及买
                                                  断式
                                                  回购
                                                  20%-1
                                    2017   2017   00%。
       法人                                                到期
工商                         自有   年 07 年 08 债权
       受托   不保本   700                                 收回   3.10%    1.72   1.72 1.72      0是     否
银行                         资金   月 04 月 04 类资
       机构                                                本息
                                    日     日     产：债
                                                  权类
                                                  信托、
                                                  交易
                                                  所委
                                                  托债
                                                  权投
                                                  资、理
                                                  财直
                                                  接融
                                                  资工
                                                  具
                                                  0%-80
                                                  %。其
                                                  他资
                                                  产或
                                                  资产
                                                  组合：
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  保险
                                                  公司、
                                                  证券
                                                  公司、
                                                  基金
                                                  公司
                                                  资管
                                                  计划
                                                  0%-80
                                                  %
                                                  银行
                                                  存款
                                                  0%,债
                                                  券逆
                                                  回购、
                                                  资金
                                                  拆借
                                                  0%-60
                                    2017   2017   %-50
       法人                                                到期
招商                         自有   年 01 年 11 %,债
       受托   不保本   200                                 收回   4.15%     7.5    7.5 7.50      0是     否
银行                         资金   月 06 月 27 券资
       机构                                                本息
                                    日     日     产、资
                                                  产管
                                                  理计
                                                  划和
                                                  信托
                                                  计划
                                                  等
                                                  30%-1
                                                  00%
                                                  银行
                                                  存款
                                                  0%,债
                                                  券逆
                                                  回购、
                                    2017   2017   资金
       法人                                                到期
招商                         自有   年 01 年 11 拆借
       受托   不保本   500                                 收回   3.80% 16.65 16.65 16.65        0是     否
银行                         资金   月 06 月 24 0%-60
       机构                                                本息
                                    日     日     %-50
                                                  %,债
                                                  券资
                                                  产、资
                                                  产管
                                                  理计
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  划和
                                                  信托
                                                  计划
                                                  等
                                                  30%-1
                                                  00%
                                                  银行
                                                  存款
                                                  0%,债
                                                  券逆
                                                  回购、
                                                  资金
                                                  拆借
                                                  0%-60
                                    2017   2017   %-50
       法人                                                到期
招商                         自有   年 04 年 11 %,债
       受托   不保本   200                                 收回   4.00%     4.5    4.5 4.50      0是     否
银行                         资金   月 25 月 24 券资
       机构                                                本息
                                    日     日     产、资
                                                  产管
                                                  理计
                                                  划和
                                                  信托
                                                  计划
                                                  等
                                                  30%-1
                                                  00%
                                                  银行
                                                  存款
                                                  0%,债
                                                  券逆
                                                  回购、
                                                  资金
                                                  拆借
                                    2017   2017   0%-60
       法人                                                到期
招商                         自有   年 08 年 11 %-50
       受托   不保本   600                                 收回   3.85%    6.73   6.73 6.73      0是     否
银行                         资金   月 07 月 21 %,债
       机构                                                本息
                                    日     日     券资
                                                  产、资
                                                  产管
                                                  理计
                                                  划和
                                                  信托
                                                  计划
                                                  等
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                          30%-1
                                                          00%
                                                          银行
                                                          存款
                                                          0%,债
                                                          券逆
                                                          回购、
                                                          资金
                                                          拆借
                                                          0%-60
                                      2017      2017      %-50
       法人                                                         到期
招商                           自有   年 10 年 11 %,债
       受托   不保本    600                                         收回   3.75%     1.4    1.4 1.40      0是        否
银行                           资金   月 31 月 22 券资
       机构                                                         本息
                                      日        日        产、资
                                                          产管
                                                          理计
                                                          划和
                                                          信托
                                                          计划
                                                          等
                                                          30%-1
                                                          00%
合计                   4,655     --        --        --        --     --    --     55.88 55.88    --      0     --        --   --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
   报告期内，公司积极履行企业社会责任，公司2017年度社会责任报告全文已与2017年年度报告同日在巨潮资讯网披露。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
   公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1. 2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称“武汉华旗”）诉北京光线传媒股份有限公
司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司四家公司及徐峥不正当竞争
及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字
第1236号民事判决书，主要判决如下：
    a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为；
    b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响；
    c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元；
    d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉讼请求。
    公司不服本判决，并向最高人民法院提出上诉。出于谨慎原则，公司已按照《企业会计准则》等规定于2014年预计相关
诉讼赔偿损失并计入当年利润表。
    2. 2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过1350万美元的非循环授
信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC作为借款人所贷款项仅用于影片《致
我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限
公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全
部资产向北京光线影业有限公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿
触发日期”指下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于2015年
6月26日上映。2017年6月15日，北京光线影业有限公司和天津七星文化发展有限公司分别与East West Bank和华美银行签
订《存款账户控制协议》，为证明此次贷款的境外还款资金实力，向各自在华美银行开立的账户存入22,118,185元人民币，
利率适用银行同类型存款利率。截至2017年12月31日，北京光线影业有限公司及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709
万美元，相应的连带责任保证担保减少。
    3. 公司诉国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司合同纠纷一案已收到二审生效裁判文书，双方已于2016年12月签署了
《执行和解协议》，具体内容详见公司于2016年6月8日在巨潮资讯网发布的《关于诉讼结果的公告》（公告编号：2016-058）
和2016年12月20日的《关于诉讼判决执行进展情况的公告》（公告编号：2016-108）。根据《和解协议》的约定，国信龙沐
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
湾、国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司花园酒店分公司(以下简称“花园酒店分公司”)应按照约定的方式（包括债务抵销、
现金支付、房屋登记过户）向公司交付价值41,971,297元的财产，截至本报告期末，国信龙沐湾、花园酒店分公司已完成了
6,036,453.52元的债务抵销，向公司支付了14,731,404.1元的现金款项，并完成了《协议》中约定的价值21,203,439.38元的相
关房产的过户登记手续，公司取得了该等房产的不动产权证书。具体内容详见巨潮资讯网于2017年10月31日发布的《关于诉
讼判决执行进展情况的公告》（公告编号：2017-066）。
    4. 公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，具体内容详见公司于2017年6月
16日在巨潮资讯网发布的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2017-038）。光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公
司于2017年7月4日完成了工商变更登记手续，并取得营业执照。具体内容详见公司《2017年半年度报告》。
    5. 公司第三届董事会第二十七次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，
公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于同意参股公司增资的议案》，具体内容详见公司分别于2017年9月5日、
9月21日在巨潮资讯网发布的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2017-052）《关于参股公司增资扩股引入战
略投资者的公告》（公告编号：2017-058）。天津猫眼文化传媒有限公司于2017年9月27日完成了工商变更登记手续，并取
得营业执照。具体内容详见公司《2017年第三季度报告》。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他       小计         数量         比例
                                                                      股
                         181,986,7                                                                  181,581,3
一、有限售条件股份                      6.20%                                 -405,405 -405,405                    6.19%
                                  46
                         181,986,7                                                                  181,581,3
3、其他内资持股                         6.20%                                 -405,405 -405,405                    6.19%
                                  46
                         181,986,7                                                                  181,581,3
       境内自然人持股                   6.20%                                 -405,405 -405,405                    6.19%
                                  46
                         2,751,621,                                                                 2,752,027
二、无限售条件股份                     93.80%                                 405,405    405,405                  93.81%
                               686                                                                       ,091
                         2,751,621,                                                                 2,752,027
1、人民币普通股                        93.80%                                 405,405    405,405                  93.81%
                               686                                                                       ,091
                         2,933,608,                                                                 2,933,608
三、股份总数                           100.00%                                       0          0                 100.00%
                               432                                                                       ,432
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数的75%重新核定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                    年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                           前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                     65,179 前上一月末普通              71,424                                    0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                           股股东总数                                                               股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                                    （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态           数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
上海光线投资控                                   1,292,661                          1,292,661,
                    境内非国有法人      44.06%                                  0                质押                  760,560,140
股有限公司                                            ,896
杭州阿里创业投                                   257,638,3                          257,638,3
                    境内非国有法人       8.78%
资有限公司                                             14
北京三快科技有                                   176,016,5                          176,016,5
                    境内非国有法人       6.00%
限公司                                                 06
                                                 113,545,8                          113,545,8
杜英莲              境内自然人           3.87%
                                                       32
                                                 111,143,4            83,357,57 27,785,85
李晓萍              境内自然人           3.79%
                                                       32                       4
                                                 94,621,52            70,966,14 23,655,38
李德来              境内自然人           3.23%                                                   质押                    8,000,000
                                                        4                       2
                                                 33,633,60            25,225,20
王牮                境内自然人           1.15%                                      8,408,400 质押                      11,530,000
                                                        0
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                30,800,64 -9,252,84          30,800,64
王洪田            境内自然人            1.05%
                                                        08
全国社保基金四                                  21,000,03 21,000,03          21,000,03
                  其他                  0.72%
零一组合                                                00
招商银行股份有
限公司－兴全轻
                                                17,001,56 17,001,56          17,001,56
资产投资混合型    其他                  0.58%
                                                        66
证券投资基金
（LOF）
战略投资者或一般法人因配售新股
                                     公司非公开发行新增股份 115,606,936 股，杭州阿里创业投资有限公司以 24.22 元价格
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
                                     认购其中 16,515,277 股，自 2015 年 3 月 26 日上市起锁定，锁定期十二个月。
见注 4）
                                     公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人
上述股东关联关系或一致行动的说       王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资
明                                   控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司
                                     收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人的情形。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量
上海光线投资控股有限公司                                               1,292,661,896 人民币普通股       1,292,661,896
杭州阿里创业投资有限公司                                                 257,638,314 人民币普通股           257,638,314
北京三快科技有限公司                                                     176,016,506 人民币普通股           176,016,506
杜英莲                                                                   113,545,832 人民币普通股           113,545,832
王洪田                                                                      30,800,640 人民币普通股          30,800,640
李晓萍                                                                      27,785,858 人民币普通股          27,785,858
李德来                                                                      23,655,382 人民币普通股          23,655,382
全国社保基金四零一组合                                                      21,000,030 人民币普通股          21,000,030
招商银行股份有限公司－兴全轻资
                                                                            17,001,566 人民币普通股          17,001,566
产投资混合型证券投资基金（LOF）
中国银行股份有限公司－嘉实价值
                                                                            14,099,717 人民币普通股          14,099,717
精选股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、公司实际控制人
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资
名股东之间关联关系或一致行动的       控股有限公司董事及股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司
说明                                 收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人的情形。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
      控股股东名称                                   成立日期          组织机构代码           主要经营业务
                                    人
                                                                                        文化产业的投资(除股权投
                                                                                        资和股权投资管理);多媒体
上海光线投资控股有限公
                           王长田                2009 年 01 月 19 日 91310000684046666E 产品及相关技术的研发,并
司
                                                                                        提供相关的技术咨询、技术
                                                                                        服务和技术转让。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公     无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                        国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
王长田                                   中国                    否
主要职业及职务                           主要作为北京光线传媒股份有限公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     过去十年实际控制北京光线传媒股份有限公司
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                    本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                        其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                    股份数量 股份数量
                                                          日期   日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                     （股）   （股）
                                                     2015 年
         董事长、
王长田               现任       男                 53 08 月 22
         总经理
                                                     日
                                                     2015 年
         董事、副                                                       111,143,4                                111,143,4
李晓萍               现任       女                 44 08 月 22
         总经理                                                               32
                                                     日
                                                     2015 年
         董事、副                                                       94,621,52                                94,621,52
李德来               现任       男                 55 08 月 22
         总经理                                                                4
                                                     日
                                                     2015 年
邵晓锋   董事        现任       男                 52 08 月 22
                                                     日
                                                     2015 年
陈少峰   独立董事 现任          男                 54 08 月 22
                                                     日
                                                     2015 年
龚磊     独立董事 现任          男                 51 08 月 22
                                                     日
                                                     2015 年
王雪春   独立董事 现任          男                 53 08 月 22
                                                     日
                                                     2015 年
                                                                        33,633,60                                33,633,60
王牮     财务总监 现任          女                 47 08 月 31
                                                                               0
                                                     日
         董事、董
                                                     2016 年
         事会秘
侯俊                 现任       男                 37 05 月 06
         书、投资
                                                     日
         总经理
                                                     2015 年
         监事会主
袁若苇               现任       女                 48 08 月 22          1,621,620             405,405            1,216,215
         席
                                                     日
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  2015 年
张航        监事     现任     男                40 08 月 22        1,081,080                             1,081,080
                                                  日
                                                  2016 年
王鑫        监事     现任     男                38 02 月 29           7,200                                 7,200
                                                  日
                                                                   242,108,4                             241,703,0
合计           --       --         --      --          --     --                   0   405,405       0
                                                                         56
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       王长田先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965年出生，毕业于上海复旦大学新闻系，本科学士学历。公司于
2000年成立以来，现任公司董事长兼总经理。
       李晓萍女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1974年出生，毕业于宁夏大学物理系，本科学历。2000年加入公司，
现任公司董事兼副总经理。
       李德来先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1963年出生，毕业于中国人民大学新闻系。2000年加入公司，现任
公司董事兼副总经理。
       邵晓锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1966 年出生，本科学历，现任阿里巴巴集团集团秘书长，阿里影
业股份有限公司董事长，任公司董事。
       陈少峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1964 年出生，北京大学哲学博士研究生、社会学博士后，历任北
京大学哲学系副教授，现任公司独立董事。
       王雪春先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965 年出生，吉林大学哲学学士和大连管理干部学院财务管理专
业学士。现任公司独立董事。
       龚磊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1967 年出生，中国社科院企业管理研究生，清华大学 EMBA，高级
经济师。现任公司独立董事。
       侯俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1981年出生，毕业于中国人民大学，获法学硕士学位。加入公司前任
方正集团IT事业部法务经理，2010年5月加入公司，曾任公司职工代表监事兼法务总监，现任董事、董事会秘书、投资总经
理。
       王牮女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1971年出生，毕业于大连经济管理学院对外经济贸易系，2000年加入
公司，曾任公司董事、董事会秘书、财务总监，现任公司财务总监。
       袁若苇女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1970年出生，1992年毕业于哈尔滨理工大学管理系。2000年加入公
司，现任公司监事会主席兼审计部经理。
       张航先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1978年出生，毕业于河北大学，获新闻系学士学位。2005年加入公司，
现任公司监事。
       王鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1980年6月28日出生，2003年毕业于山东大学无机非金属材料专业，
大专学历。加入公司前任济南电视台编导、记者，2006年8月加入公司，历任导演、艺人关系经理、人力主管，现任公司监
事兼人力资源总监。
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名               股东单位名称                    任期起始日期    任期终止日期
                                              担任的职务                                       取报酬津贴
                                                           2009 年 01 月
王长田         上海光线投资控股有限公司       董事长                                      否
                                                           19 日
                                                           2009 年 01 月
王牮           上海光线投资控股有限公司       董事                                        否
                                                           19 日
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名               其他单位名称                    任期起始日期    任期终止日期
                                              担任的职务                                       取报酬津贴
                                                           2016 年 07 月
王长田         天津猫眼微影文化传媒有限公司   董事长                                      否
                                                           01 日
                                              执行董事兼 2016 年 04 月
王长田         新余琦光网络科技有限公司                                                   否
                                              总经理       01 日
                                                           2014 年 11 月
王长田         上海华晟股权投资管理有限公司   董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2015 年 12 月
王长田         杭州当虹科技股份有限公司       董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2015 年 06 月
王长田         深圳市英威诺科技有限公司       董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2016 年 08 月
王长田         华菁证券有限公司               董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2001 年 07 月
王长田         上海光线电视传播有限公司       董事长                                      否
                                                           01 日
                                                           2015 年 11 月
王长田         上海光线电影制作有限公司       执行董事                                    否
                                                           01 日
                                                           2016 年 02 月
王长田         Coveredge (Cayman) Inc.        董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2010 年 04 月
王长田         香港影业国际有限公司           董事                                        否
                                                           01 日
                                                           2017 年 06 月
王长田         北京中关村银行股份有限公司     董事                                        否
                                                           07 日
                                                           2004 年 12 月
王长田         北京光线易视网络科技有限公司   董事                                        否
                                                           01 日
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            执行董事兼 2005 年 03 月
王长田   北京东方传奇国际传媒有限公司                                                    否
                                            总经理      01 日
                                                        2004 年 10 月
王长田   北京光线影业有限公司               董事长                                       否
                                                        01 日
                                                        1998 年 09 月
王长田   北京嘉华丽音国际文化发展有限公司   执行董事                                     否
                                                        01 日
                                                        2003 年 01 月
王长田   北京传媒之光广告有限公司           总经理                                       否
                                                        01 日
                                                        2008 年 12 月
王长田   东阳光线影业有限公司               执行董事                                     否
                                                        01 日
                                            执行董事兼 2013 年 10 月
王长田   杭州热锋网络科技有限公司                                                        否
                                            总经理      01 日
                                            执行董事兼 2015 年 07 月
王长田   霍尔果斯彩条屋影业有限公司                                                      否
                                            总经理      01 日
                                            执行董事兼 2015 年 07 月
王长田   霍尔果斯青春光线影业有限公司                                                    否
                                            总经理      01 日
                                                        2012 年 11 月
王长田   浙江齐聚科技有限公司               董事长                                       否
                                                        01 日
                                                        2015 年 06 月
王长田   明星影业（上海）有限公司           董事                                         否
                                                        01 日
                                                        2017 年 07 月
王长田   光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司   董事长                                       否
                                                        04 日
                                                        2015 年 03 月
王长田   明星（上海）影视投资有限公司       执行董事                                     否
                                                        01 日
                                            执行董事兼 2017 年 04 月
王长田   霍尔果斯五光十色影业有限公司                                                    否
                                            总经理      07 日
                                            执行董事兼 2017 年 04 月
王长田   霍尔果斯迷你光线影业有限公司                                                    否
                                            总经理      07 日
                                                        2013 年 10 月 2017 年 08 月 25
王长田   山南光线影业有限公司               执行董事                                     否
                                                        01 日           日
                                                        2013 年 01 月 2017 年 06 月 29
王长田   天津夜线影业有限公司               执行董事                                     否
                                                        01 日           日
                                            执行董事兼 2015 年 12 月 2017 年 08 月 25
王长田   山南光线电子商务有限公司                                                        否
                                            总经理      01 日           日
                                            执行董事兼 2015 年 12 月 2017 年 08 月 25
王长田   山南光线艺人经纪有限公司                                                        否
                                            总经理      01 日           日
                                                        2015 年 09 月 2017 年 01 月 09
王长田   北京捷通无限科技有限公司           董事长                                       否
                                                        01 日           日
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         2015 年 12 月 2017 年 12 月 15
王长田   湖南魅丽文化传媒股份有限公司       董事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2016 年 02 月 2017 年 08 月 10
王长田   北京先看网络科技有限公司           董事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 01 月 2017 年 11 月 15
王长田   广州易动文化传播有限公司           董事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2016 年 04 月 2017 年 06 月 26
王牮     北京捷通无限科技有限公司           董事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2016 年 07 月
王牮     天津猫眼微影文化传媒有限公司       董事                                          否
                                                         01 日
                                            执行董事兼 2016 年 08 月
王牮     北京猫眼文化传媒有限公司                                                         否
                                            经理         24 日
                                            执行董事兼 2016 年 08 月
王牮     天津猫眼影业有限公司                                                             否
                                            经理         25 日
                                                         2017 年 09 月
王牮     霍尔果斯聚光影业有限公司           执行董事                                      否
                                                         20 日
                                            执行董事兼 2017 年 08 月
王牮     山南光线影业有限公司                                                             否
                                            总经理       25 日
                                            执行董事兼 2017 年 08 月
王牮     山南光线艺人经纪有限公司                                                         否
                                            总经理       25 日
                                            执行董事兼 2017 年 08 月
王牮     山南光线电子商务有限公司                                                         否
                                            总经理       25 日
                                            董事长兼总 2017 年 09 月
王牮     山南光启影视有限公司                                                             否
                                            经理         20 日
                                            执行董事兼 2005 年 10 月
王牮     上海聚合广告有限公司                                                             否
                                            总经理       01 日
                                                         2004 年 10 月
李晓萍   北京光线影业有限公司               董事兼经理                                    否
                                                         01 日
                                                         2003 年 01 月
李晓萍   北京传媒之光广告有限公司           执行董事                                      否
                                                         01 日
                                                         2001 年 07 月
李晓萍   上海光线电视传播有限公司           董事                                          否
                                                         01 日
                                                         1998 年 09 月
李晓萍   北京嘉华丽音国际文化发展有限公司   监事                                          否
                                                         01 日
                                            董事长兼总 2004 年 12 月
李晓萍   北京光线易视网络科技有限公司                                                     否
                                            经理         01 日
                                                         2008 年 12 月
李晓萍   东阳光线影业有限公司               经理                                          否
                                                         01 日
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        2013 年 12 月
李晓萍   新丽传媒股份有限公司               董事                                         否
                                                        01 日
                                                        2015 年 06 月
李晓萍   明星影业（上海）有限公司           董事                                         否
                                                        01 日
                                                        2017 年 09 月
李晓萍   天津猫眼微影文化传媒有限公司       董事                                         否
                                                        01 日
                                            董事长兼总 2015 年 06 月
李晓萍   霍尔果斯光威影业有限公司                                                        否
                                            经理        01 日
                                                        2015 年 03 月
李晓萍   大连天神娱乐股份有限公司           董事                                         否
                                                        01 日
                                            董事长兼总 2015 年 12 月
李晓萍   霍尔果斯光印影业有限公司                                                        否
                                            经理        01 日
                                                        2010 年 03 月
李晓萍   北京天神互动科技有限公司           董事                                         否
                                                        01 日
                                                        2017 年 07 月
李晓萍   光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司   董事                                         否
                                                        04 日
                                                        2016 年 05 月
李晓萍   北京多米在线科技股份有限公司       董事                                         否
                                                        01 日
                                                        2013 年 08 月 2017 年 07 月 01
李晓萍   天津橙子映像传媒有限公司           董事                                         否
                                                        01 日           日
                                                        2013 年 01 月 2017 年 06 月 29
李晓萍   天津夜线影业有限公司               经理                                         否
                                                        01 日           日
                                            执行董事兼 2015 年 01 月 2017 年 12 月 28
李晓萍   北京灵力影业有限公司                                                            否
                                            经理        01 日           日
                                            董事长兼总 2015 年 12 月 2017 年 09 月 20
李晓萍   山南光启影视有限公司                                                            否
                                            经理        01 日           日
                                                        2015 年 12 月 2017 年 01 月 19
李晓萍   北京漫言星空文化发展有限公司       董事                                         否
                                                        01 日           日
                                                        2015 年 09 月 2017 年 06 月 26
李晓萍   北京捷通无限科技有限公司           董事                                         否
                                                        01 日           日
                                                        2013 年 10 月 2017 年 08 月 25
李晓萍   山南光线影业有限公司               总经理                                       否
                                                        01 日           日
                                                        2016 年 02 月 2017 年 01 月 11
李晓萍   吉林省凝羽动画有限公司             董事                                         否
                                                        01 日           日
                                                        2001 年 07 月
李德来   上海光线电视传播有限公司           董事                                         否
                                                        01 日
                                            执行董事兼 2006 年 01 月
李德来   北京英事达形象包装顾问有限公司                                                  否
                                            总经理      01 日
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            执行董事兼 2007 年 05 月
李德来   北京光线音乐有限公司                                                             否
                                            总经理       01 日
                                                         2015 年 11 月
李德来   上海视野影业股份有限公司           董事                                          否
                                                         01 日
                                                         2016 年 04 月
李德来   浙江齐聚科技有限公司               董事                                          否
                                                         01 日
                                                         2013 年 01 月 2017 年 06 月 29
侯俊     天津夜线影业有限公司               监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2013 年 12 月
侯俊     新丽传媒股份有限公司               监事                                          否
                                                         01 日
                                                         2013 年 10 月
侯俊     山南光线影业有限公司               监事                                          否
                                                         01 日
                                                         2016 年 08 月
侯俊     华菁证券有限公司                   监事                                          是
                                                         01 日
                                                         2016 年 04 月 2017 年 08 月 29
侯俊     新余琦光网络科技有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2012 年 11 月
侯俊     浙江齐聚科技有限公司               监事                                          否
                                                         01 日
                                                         2015 年 11 月 2017 年 12 月 25
侯俊     杭州热锋网络科技有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 11 月 2017 年 11 月 02
侯俊     广州仙海网络科技有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 09 月 2017 年 01 月 09
侯俊     北京捷通无限科技有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2016 年 08 月 2017 年 05 月 22
侯俊     上海青空绘彩动漫文化传播有限公司   监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2016 年 03 月 2017 年 11 月 13
侯俊     北京爱秀爱拍科技有限公司           董事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 01 月 2017 年 12 月 27
侯俊     上海赛体网络科技有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 11 月 2017 年 08 月 28
侯俊     上海光线电影制作有限公司           监事                                          否
                                                         01 日           日
                                                         2015 年 01 月
邵晓锋   阿里巴巴集团                       集团秘书长                                    是
                                                         01 日
                                                         1993 年 01 月
陈少峰   北京大学                           教授                                          是
                                                         01 日
                                            董事、副董事 2007 年 06 月
龚磊     证券日报传媒股份有限公司                                                         是
                                            长兼总经理 02 日
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             2013 年 05 月
龚磊           北京经证网络有限公司               执行董事                                    否
                                                             27 日
                                                             2013 年 05 月
龚磊           北京新融联盟文化传媒有限公司       董事                                        否
                                                             16 日
                                                             2011 年 11 月
龚磊           天津经证资讯有限公司               执行董事                                    是
                                                             25 日
                                                             2013 年 12 月
龚磊           内蒙古银行股份有限公司             监事                                        否
                                                             20 日
                                                             2012 年 09 月
龚磊           武大出版传媒股份有限公司           董事                                        否
                                                             01 日
                                                             2010 年 05 月
龚磊           湖北楚天汇通投资管理有限公司       执行董事                                    否
                                                             20 日
                                                             2012 年 08 月
王雪春         北京博华百校教育投资集团有限公司   财务总监                                    是
                                                             01 日
                                                             2013 年 08 月
王雪春         北京人文大学                       董事                                        否
                                                             01 日
                                                             2013 年 12 月
王雪春         北京邮电大学世纪学院               监事                                        否
                                                             01 日
                                                             2016 年 02 月 2018 年 02 月 02
王雪春         北京立思辰科技股份有限公司         独立董事                                    是
                                                             25 日           日
                                                             2016 年 05 月 2019 年 05 月 26
王雪春         北京神州泰岳软件股份有限公司       独立董事                                    是
                                                             27 日           日
                                                             2016 年 07 月 2019 年 07 月 28
王雪春         北京北陆药业股份有限公司           独立董事                                    是
                                                             29 日           日
                                                             2015 年 07 月
张航           霍尔果斯青春光线文化传播有限公司   执行董事                                    否
                                                             01 日
                                                             2015 年 07 月
张航           霍尔果斯青春光线影业有限公司       监事                                        否
                                                             01 日
                                                             2015 年 12 月
张航           山南光启影视有限公司               董事                                        否
                                                             01 日
                                                             2015 年 06 月
张航           霍尔果斯光威影业有限公司           董事                                        否
                                                             01 日
                                                             2016 年 04 月
张航           霍尔果斯战火影业有限公司           董事                                        否
                                                             01 日
                                                             2016 年 04 月
张航           霍尔果斯大象映画文化传播有限公司   执行董事                                    否
                                                             01 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1. 决策程序
       薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：
    （一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；
    （二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；
    （三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董
事会。
    2. 确定依据
    公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与
考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。
    3. 实际支付情况
    报告期，公司实际支付给董事、监事和高级管理人员 473.31 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元
                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别          年龄         任职状态
                                                                                  前报酬总额         方获取报酬
王长田              董事长、总经理 男                          53 现任                    67.71 否
李晓萍              董事、副总经理 女                          44 现任                    67.67 否
李德来              董事、副总经理 男                          55 现任                    67.66 否
邵晓锋              董事             男                        52 现任                         0是
                    董事、董事会秘
侯俊                                 男                        37 现任                    61.28 是
                    书、投资总经理
陈少峰              独立董事         男                        54 现任                      7.2 是
龚磊                独立董事         男                        51 现任                      7.2 是
王雪春              独立董事         男                        53 现任                      7.2 是
王牮                财务总监         女                        47 现任                    49.64 否
袁若苇              监事             女                        48 现任                     26.9 否
张航                监事             男                        40 现任                    67.46 否
王鑫                监事             男                        38 现任                    43.39 否
       合计                 --             --            --              --              473.31          --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                        专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
研究生及以上
本科
专科
以下
合计
说明：从完善公司治理角度出发，公司自本报告期开始将广州仙海、杭州热锋及劳务派遣的员工纳入人力管理系统范围，
纳入人数共计 132 人。
2、薪酬政策
   1. 公司坚持效率优先、兼顾公平的原则，实行宽带薪酬制，合理拉开分配档次、差距，向关键技术岗位、高级管理人员
和公司创造高效益的人员倾斜。
   2. 实行绩效考核、动态管理的原则，通过对员工的岗位性质和定期考核，确定不同岗位的层级，根据员工岗位变动、绩
效考核结果适时调整收入标准，实行以岗定薪、岗变薪变。
   3. 坚持薪酬水平与公司经济效益、社会平均薪酬水平挂钩的原则，员工薪酬收入随企业经济效益状况浮动。
   4. 在未来的工作中，公司将不断完善绩效评价标准及薪酬考核标准，利用合理有效的激励机制，充分发挥公司管理人员
及各层级各工种员工的工作积极性，并不断吸引和稳定优秀的管理人才和业务核心人员。
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
    本年度实行的员工培训管理旨在从各个方面加强员工的整体综合能力，公司按照新员工入职、电影业务知识、个人能力
素养、办公技能、素质能力拓展以及互联网等不同内容和主题，在公司内部定期或不定期组织内部培训课程，并邀请外部高
校专业老师，为员工进行编剧剧本等专业知识的学习和培训，全面提高员工素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新
能力和执行能力，本着不脱离公司总目标、总战略的基本原则，加强对员工综合能力的提高。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                          130,536
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                                    3,724,677.97
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，
加强信息披露管理工作，建立健全公司内部控制体系，促进公司规范运作，不断完善法人治理结构，提升公司的治理水平。
     1. 各项治理制度
    报告期内，根据相关法律、法规的要求及公司经营运作的实际情况，公司对各项制度、流程的执行情况进行检查、评估。
公司的股东大会、董事会、监事会等机构依据各项治理制度，权责分明，相互制衡，维护了公司、股东和债权人的合法权益，
规范了公司的组织和行为。
    2. 关于公司与控股股东的关系
    公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使权利，没有超越股东
大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面独立。
    3. 关于股东和股东大会
    报告期内，公司股东大会的召开、召集程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格按照《公司法》《上
市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法、律法规及规章制度的规定执行，并由见证律师进行现
场见证和出具法律意见书。按照《公司法》《公司章程》等相关规定应由股东大会审议的事项，公司均提交股东大会审议，
并按要求通过现场、网络投票方式确保全体股东尤其是中小股东充分行使股东权利。
    4. 关于董事和董事会
   公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会下设战略委员会、
审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各尽其责，为董事会的决策提供科学
和专业意见，并为董事会的规范运作做出了贡献。
    报告期内，董事会严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会议事规则》等相关
规定履行职责，勤勉尽责。独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》
的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，通过对公司实地考察，积极参与公司决策，对公司相关事项发表独立意见，以维护公
司整体利益，关注中小股东的合法权益。
    5. 关于监事与监事会
    公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格遵照《公
司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求，认真履行职责。监事会成员对公司各项决策
和决议的形成、表决程序进行监督和审查，对公司经营运作的合法性进行监督检查，对公司董事、高级管理人员履行职责情
况的合法性、合规性进行有效监督，为完善法人治理结构、规范公司运作、促进公司稳健发展、维护公司和股东权益发挥积
极作用。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司自成立以来,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
人员、机构和财务等方面均与控股股东上海光线投资控股有限公司相互独立，逐步建立健全法人治理结构，保证上市公司的
独立性和自主经营能力。具体情况如下：
    （一）业务独立
    公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的
内容覆盖及纵向的产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人
经纪、戏剧、衍生品、实景娱乐、产业投资等领域，公司控股股东控制的其他企业均不从事相同或相似的业务。公司控股股
东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。
    （二）资产独立
    公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配权，与控股股东及实际控制人之间资产产权界定清晰，生产经营场所独立，
不存在被关联方占用的情形，也不存在产权纠纷。
    （三）人员独立
    公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》《公司章程》等法律法规及规范性文件规定的程序进行。
公司员工均独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均
专职在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取报酬。
公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
    （四）机构独立
    公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，并根据经营发展需求，结合公司实际情况，建立了独立、完
整的各级管理部门。公司建立了较为完善的组织结构，并依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。公司生产
经营和办公机构独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。
    （五）财务独立
    公司设有独立的财务会计部门，并配备专职财务管理人员。公司根据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情
况建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控
制人控制的其他企业共用银行账户的情况，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型      投资者参与比例       召开日期           披露日期            披露索引
2016 年度股东大会 年度股东大会                  44.39% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 12 日 巨潮资讯网
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                7.50% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 巨潮资讯网
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                         独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                        是否连续两次
                   本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                    出席股东大会
  独立董事姓名                                                                          未亲自参加董
                   加董事会次数       会次数       加董事会次数   会次数        数                        次数
                                                                                            事会会议
陈少峰                           13            9              4            0          0否
龚磊                             13            9              4            0          0否
王雪春                           13            9              4            0          0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       报告期内，独立董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，忠实勤勉地履行职责，积极对公司的各项议案进行审议并发表独
立意见。独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳，发挥了独立董事的作用，切实维护了公司股东特别是中小股东的利
益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       1. 战略委员会的履职情况
       报告期内，董事会战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》开展工作，根据公司的
实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究和探讨，并对发展战略、对外投资
的实施提供了合理建议。有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人治
理和规范运作发挥了重要的作用。
       2. 薪酬与考核委员会的履职情况
       报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》积极履行
职责，对2017年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理
制度。
       3. 提名委员会的履职情况
       报告期内，董事会提名委员会认真学习《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》等相关规则、并依照公司实际情
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
况勤勉履行职责。
    4. 审计委员会的履职情况
   报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督的作用。审
计委员会对2017年度公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事项进行了审查，认为报表的
编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联
方资金占用的情况。同时，在2017年年报审计工作时，审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在
约定时间内出具审计报告，并就审计工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了
考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核。
公司将根据发展需要不断完善激励机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                   100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                   100.00%
财务报表营业收入的比例
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于
2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 23 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                          债券余额（万
     债券名称     债券简称     债券代码        发行日         到期日                         利率       还本付息方式
                                                                              元）
                                                                                                       单利按年计
北京光线传媒                                                                                           息，不计复利，
股份有限公司                                                                                           逾期不另计利
2016 年面向合                                                                                          息。每年付息
                                           2016 年 07 月 2019 年 07 月
格投资者公开 16 光线 01      112411                                             100,000          3.50% 一次，到期一
                                           08 日          08 日
发行公司债券                                                                                           次还本，最后
（第一期）                                                                                             一期利息随本
                                                                                                       金的兑付一起
                                                                                                       支付。
                                                                                                       单利按年计
                                                                                                       息，不计复利，
北京光线传媒
                                                                                                       逾期不另计利
股份有限公司
                                                                                                       息。每年付息
2017 年面向合                              2017 年 10 月 2020 年 10 月
                17 光线 01   112605                                             100,000          5.30% 一次，到期一
格投资者公开                               26 日          26 日
                                                                                                       次还本，最后
发行公司债券
                                                                                                       一期利息随本
（第一期）
                                                                                                       金的兑付一起
                                                                                                       支付。
公司债券上市或转让的交易
                             深圳证券交易所
场所
                             根据《公司债券发行与交易管理办法》及相关管理规定，公司两期债券仅面向合格投资者发
投资者适当性安排             行，公众投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格
                             投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
                             报告期内，公司于 2017 年 7 月 10 日已及时足额兑付“16 光线 01”债券在 2016 年 7 月 8 日至
报告期内公司债券的付息兑     2017 年 7 月 7 日期间的利息 3.5 元(含税)/张。具体内容详见公司于 2017 年 7 月 3 日刊登在
付情况                       巨潮资讯网的《2016 年面向合格投资者公开发行公司债券第一期 2017 年付息公告》（公告
                             编号：2017-040）；“17 光线 01”债券报告期内未有债券付息兑付情况。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                                北京市朝阳区
               中信建投证券
名称                          办公地址          安立路 66 号 4 联系人        董军峰        联系人电话    010-65608337
               股份有限公司
                                                号楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称           上海新世纪资信评估投资服务有限公司              办公地址      上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                         根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于补充流动资金。在股东大会批准
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                         的前述范围内，“16 光线 01”和“17 光线 01”债券募集资金扣除发行费用后，用于
序
                                         补充流动资金。
年末余额（万元）                                                                                              40,940.71
募集资金专项账户运作情况                 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                         是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
     1、公司《2016年面向合格投资者公开发行公司债（第一期）信用评级报告》已于2016年07月06日披露在巨潮资讯网。
根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2017年6月21日在巨潮资讯网披露的《北京光线传媒股份有限公司2016年面向
合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“16光
线01”的信用等级维持AA。
     2、根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2017年10月24日在巨潮资讯网披露的《北京光线传媒股份有限公司2017
年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，
“17光线01”的信用等级为AAA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）“16光线01”债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     1、增信机制
     本期债券为无担保债券。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施。
     2、偿债计划
     （1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2016年7月8日。
     （2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017年至2019年每年的7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息日为2017年至2018年每年的7月8日。
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
    （3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2019年7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部
分的本金支付日为2018年7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
    （4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有
关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。
    （5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
    3、偿债基础
    （1）偿债资金来源
    本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2013年、2014年、2015年、2016年、2017
年末，公司合并财务报表营业收入分别为90,417.18万元、121,807.16万元、152,329.47、173,131.16万元和184,345.28万元,净
利润分别为32,794.36万元、35,186.93万元、41,661.07万元、73,995.49万元和82,121.42万元。近年来，国家推出多项政策大力
支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断加大主营业务的投入，业务规模将
持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提
供保障。
    （2）偿债应急保障方案
    根据公司合并财务报表，2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，2017年末，公司流动资产余额为134,328.34万元、
218,343.71万元、368,580.26万元、327,310.99万元和388,509.39万元，其中货币资金余额分别为62,160.78万元、58,081.50万元、
151,242.06万元、152,010.99万元和192,354.14万元。此外，2017年末，公司其他流动资产余额14,982.87万元，可供出售金融
资产余额175,978.07万元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平并呈增长趋势，且货币资金较为充足，
此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。
    4、偿债保障措施
    为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力
形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
    （1）专门部门负责偿付工作
    发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券
本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
    （2）制定债券持有人会议规则
    发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，
约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了
合理的制度安排。
    有关债券持有人会议规则的具体内容，详见募集说明书“第八节债券持有人会议”。
    （3）充分发挥债券受托管理人的作用
    发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建
投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
    有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书“第九节债券受托管理人”。
    （4）严格信息披露
    发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，
使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
    （5）发行人承诺
    经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在
出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    不向股东分配利润；
    暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    主要责任人不得调离。
    报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施，公司偿债计划没有发生变化。
    （二）“17光线01”债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    1、增信机制
    本期债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证，担保范围包括本期债券的全部本金及利
息、违约金、损害赔偿金和实现债权的全部费用。2017年9月29日，深圳市高新投集团有限公司为本期债券出具了担保函，
并与公司签订了担保合同。
    2017年7月26日，新世纪评级给予深圳市高新投集团有限公司主体信用等级AAA。深圳市高新投集团有限公司的综合实
力较强，能够为公司本期债券偿付的安全性提供保障。
     报告期末，深圳市高新投集团有限公司主要财务指标如下（以下数据未经审计）：
                                                                                           单位:万元
                               项 目                                    2017年12月30日/2017年1-12月
                              资产总额                                                             1,331,552.26
                               净资产                                                              1,108,056.65
                  其中：归属于母公司所有者权益合计                                                 1,107,527.24
                            营业总收入                                                                 150,592.26
                               净利润                                                                    81,372.5
                    归属于母公司所有者的净利润                                                          81,333.08
                            资产负债率                                                                    16.78%
                              流动比率                                                                       9.96
                              速动比率                                                                       9.95
    截至2017年12月31日，高新投集团对外提供担保本金余额为959.62亿元（其中银行融资性担保额41.20亿元，保证担保额
352.90亿元，保本基金担保额394.77亿元（保本公募担保额336.34亿元、保本专户58.43亿元），固定收益类增信业务担保170.75
亿元）。
    截至2017年12月31日，高新投集团资产负债率为16.78%，流动比率为9.96，速动比率9.95，总资产为1,331,552.26万元，
归属于母公司所有者权益1,107,527.24万元， 2017年1-12月净利润为81,372.5万元。高新投集团资产负债率较低，流动比率与
速动比率较高，财务状况良好。
    2、偿债计划
    （1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2017年10月26日。
    （2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为
2018年至2020年每年的10月26日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息日为2018年至2019年每年的10月26
日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
    （3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2020年10月26日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售
部分的本金支付日为2019年10月26日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
    （4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有
关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。
    （5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
    3、偿债基础
    （1）偿债资金来源
    本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2014年、2015年、2016年、2017年末，
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司合并财务报表营业收入分别为121,807.16万元、152,329.47、173,131.16万元和184,345.28万元，净利润分别为35,186.93
万元、41,661.07万元、73,995.49万元和82,121.42万元。近年来，国家推出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业
实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断加大主营业务的投入，业务规模将持续扩大，公司的营业收入和净利润
有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供保障。
    （2）偿债应急保障方案
    根据公司合并财务报表，2014年末、2015年末、2016年末、2017年末，公司流动资产余额分别为218,343.71万元、368,580.26
万元、327,310.99万元、388,509.39万元，其中货币资金余额分别为58,081.50万元、151,242.06万元、152,010.99万元、19,2354.14
万元。此外，2017年末，公司可供出售金融资产余额17.60亿元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水
平并呈增长趋势，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通过流动
资产变现来补充偿债资金。
    4、偿债保障措施
    为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力
形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
    （1）专门部门负责偿付工作
    发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券
本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
    （2）制定债券持有人会议规则
    发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，
约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了
合理的制度安排。
    有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书“第八节 债券持有人会议”。
    （3）充分发挥债券受托管理人的作用
    发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建
投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
    有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节 债券受托管理人”。
    （4）严格信息披露
    发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，
使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
    （5）发行人承诺
    经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在
出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
    ①不向股东分配利润；
    ②暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    ③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    ④主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
     本报告期内，未出现以下应当由受托管理人召集债券持有人会议的情况：
     1、拟变更债券募集说明书的重要约定；
     2、拟修改债券持有人会议规则；
     3、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
     4、发行人不能按期支付本息；
     5、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
       6、增信机构、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大变化且对债券持有人利益带来重大不利影响；
       7、发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；
       8、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；
       9、发行人提出债务重组方案的；
       10、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
       因此，报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
       报告期内，中信建投证券股份有限公司作为公司“16债券01”及“17债券01”的受托管理人，严格依照《公司债券发行与交
易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责，持续关注公司的经营状
况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益，不存在与公司利益冲突的情形。
       具体内容详见公司2017年6月21日披露于巨潮资讯网的《北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公
司债券（第一期）受托管理事务报告（2016年度）》。
    由中信建投证券股份有限公司出具的《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年度公司债券（第一期）
受托管理事务报告（2017年度）》及《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年度公司债券（第一期）受
托管理事务报告（2017年度）》预计于2018年6月30日前于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露，敬请广大投资者关
注。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                        单位：万元
              项目                       2017 年                    2016 年                    同期变动率
息税折旧摊销前利润                                 88,949.84                  85,961.04                       3.48%
流动比率                                           283.41%                    384.34%                       -100.93%
资产负债率                                           28.86%                     22.21%                        6.65%
速动比率                                           199.47%                    329.43%                       -129.96%
EBITDA 全部债务比                                    25.94%                     42.30%                       -16.36%
利息保障倍数                                          17.43                      39.14                       -55.47%
现金利息保障倍数                                        0.96                     39.47                       -97.57%
EBITDA 利息保障倍数                                   17.75                      40.19                       -55.83%
贷款偿还率                                         100.00%                    100.00%                         0.00%
利息偿付率                                           55.95%                     10.27%                       45.68%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、流动比率较上年同期减少100.93%，主要原因是本报告期购买猫眼股权的部分投资款未付，其他应付款增加所致；
2、速动比率较上年同期减少129.96%，主要原因是本报告期购买猫眼股权的部分投资款未付，其他应付款增加所致；
3、利息保障倍数较上年同期减少55.47%，主要原因是本报告期发行公司债，增加企业债券利息所致；
4、现金利息保障倍数较上年同期减少97.57%，主要原因是本报告期支付较多影视剧项目投资款导致经营活动产生的现金流
量净额减少所致；
5、EBITDA利息保障倍数较上年同期减少55.83%，主要原因是本报告期发行公司债，增加企业债券利息所致；
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、利息偿付率较上年同期增加45.68%，主要原因是本报告期已偿还部分企业债券利息所致；
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司无银行授信和偿还银行贷款情况。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定，合规使用募集资金，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内未有《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所述重大事项。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2018 年 04 月 20 日
审计机构名称                                          北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          （2018）京会兴审字第 09000094 号
注册会计师姓名                                        陈红、张玉虎
                                                审计报告正文
                                     审 计 报 告
                                                                            [2018]京会兴审字第09000094号
北京光线传媒股份有限公司全体股东：
    （一）审计意见
    我们审计了北京光线传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括2017
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者
权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    （二）形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下：
       1、收入确认
       请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计” （二十五）项所述的会计政策，以及“六、合并财务
       报表主要项目注释”（三十二）项所述，贵公司营业收入主要来源系影视剧的投资制作与发行业务；电视栏
       目的制作与发行业务；艺人经纪业务；广告业务；游戏产品的制作与发行业务；互联网视频直播业务；影
       票服务代理业务等。
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
             关键审计事项                                 审计中的应对
鉴于营业收入系贵公司最关键的财务报     1. 我们执行了风险评估程序，并按照贵公司主要业务类别区
表项目，收入确认存在重大错报风险的可      分电影业务、电视剧业务、栏目制作与广告业务、互联网
能性较高，我们将收入确认的发生和完整      视频直播业务、游戏业务等分别进行了解相关业务销售收
性作为关键审计事项。                      入循环与存货成本循环关键内部控制的设计和执行，并实
                                          施了控制测试程序，以确定相关内部控制的有效性。
                                       2. 我们通过与管理层沟通以及检查销售收入合同，了解了贵
                                          公司的收入确认政策，并检查了收入确认政策的执行情况。
                                       3. 我们针对营业收入结合应收账款、预收款项等，实施了函
                                          证审计程序，以证实营业收入的发生与完整性。
                                       4. 我们在实施函证审计程序的同时，实施了详细检查程序，
                                          对于电影业务收入中的票房分账收入，已进行最终结算的，
                                          取得发行方的结算表，结合投资合同条款按照相应的分账
                                          计算方法对账面收入进行重新计算，检查收入确认金额是
                                          否正确，未进行最终结算的，取得贵公司按照计划收入比
                                          例法制作的计算表，并查询权威机构票房统计数据，实施
                                          重新计算程序，以验证收入确认的准确性，对于电影业务
                                          收入中的其他收入包括版权收入，衍生收入等，检查了销
                                          售合同，以及回款情况，对于电视剧业务收入和栏目制作
                                          与广告收入，检查了电视剧、广告等相关销售合同，回款
                                          情况，对于互联网视频直播业务收入，检查了业务合同，
                                          取得了贵公司与客户的结算单，以及检查了视频直播平台
                                          的业务统计数据，对于其他业务包括游戏等，检查了业务
                                          合同、分成对账单、回款单等，通过上述检查，以有效证
                                          实贵公司收入确认的真实性与完整性。
                                       5. 我们针对营业收入实施了截止测试程序，对资产负债表日
                                          前后确认的收入进行检查，以确定收入确认的所属期间是
                                          否正确。
                                       6. 我们对于重要组成部分的子公司实施了分析性程序，包括
                                          综合毛利率分析，收入同期对比分析等，以分析测试收入
                                          是否存在重大异常变动情况。
2、商誉减值
请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计” （五）项所述的会计政策，以及“六、合并财务报
表主要项目注释”（十三）项所述，贵公司商誉主要来源系收购子公司广州仙海网络科技有限公司，杭州
热锋网络科技有限公司等产生。
             关键审计事项                                 审计中的应对
鉴于商誉资产的特殊性，按照会计准则要   1. 我们执行了风险评估程序，了解贵公司长期股权投资业务
求管理层应当至少在每个会计年度末进        循环相关内部控制的设计和执行，并实施了控制测试程序，
行商誉减值测试，商誉减值的计量依赖于      以确定相关内部控制的有效性。
管理层对于所收购子公司整体估值的判     2. 我们获取了贵公司关于商誉减值测试所依据的基础数据，
断，鉴于商誉减值测试的复杂性和对财务      对于贵公司提供的资产评估机构所采用的评估方法、计算
报表的重要性，我们将商誉减值作为关键      过程进行了检查与复核。
审计事项。                             3. 我们评估了贵公司商誉减值测试方法的适用性与适当性，
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  检查了商誉减值计算以及报表处理的准确性。
    （四）其他信息
    贵公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报
表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
    （五）管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    （六）注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
北京兴华                  中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人）               陈 红
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
中国北京                     中国注册会计师：
二〇一八年四月二十日                              张玉虎
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京光线传媒股份有限公司
                                          2017 年 12 月 31 日
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,923,541,410.58                         1,520,109,938.30
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                            725,343.36                               794,423.68
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            340,266,956.47                           762,184,639.86
    预付款项                                            150,254,425.48                           124,357,882.98
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                              3,219,520.56                             1,148,234.51
    应收股利
    其他应收款                                          166,564,032.11                           316,101,476.53
    买入返售金融资产
    存货                                               1,150,693,547.06                          467,575,042.99
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        149,828,669.05                            80,838,213.83
流动资产合计                                           3,885,093,904.67                         3,273,109,852.68
                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                1,759,780,702.66                      3,404,594,722.70
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    5,884,901,453.45                      1,685,736,588.15
    投资性房地产
    固定资产                          33,140,624.53                          24,551,845.27
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             752,070.42                           1,922,090.70
    开发支出
    商誉                             225,706,476.45                         655,777,455.28
    长期待摊费用                      27,199,883.82                          32,983,368.95
    递延所得税资产                    28,462,601.67                          37,836,731.40
    其他非流动资产                    39,425,000.00                          33,000,000.00
非流动资产合计                      7,999,368,813.00                      5,876,402,802.45
资产总计                           11,884,462,717.67                      9,149,512,655.13
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         273,503,039.62                         593,484,910.71
    预收款项                         128,544,865.80                          17,857,722.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付职工薪酬                4,462,165.26                          17,510,025.31
    应交税费                    4,840,044.28                          33,834,573.87
    应付利息                   27,558,333.35                          17,208,333.34
    应付股利
    其他应付款                931,926,198.13                         162,729,700.49
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                       9,000,000.00
流动负债合计                 1,370,834,646.44                        851,625,266.36
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                 1,971,391,282.34                        992,112,159.33
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                          21,148,800.00
    递延收益                    8,332,000.04                          20,169,229.17
    递延所得税负债             79,139,852.68                         147,062,938.98
    其他非流动负债
非流动负债合计               2,058,863,135.06                      1,180,493,127.48
负债合计                     3,429,697,781.50                      2,032,118,393.84
所有者权益：
    股本                     2,933,608,432.00                      2,933,608,432.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 2,472,438,561.83                      1,381,716,034.10
    减：库存股
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他综合收益                                      441,127,959.91                           845,224,100.17
    专项储备
    盈余公积                                          171,718,148.88                           144,796,549.35
    一般风险准备
    未分配利润                                       2,400,719,616.93                         1,729,779,701.11
归属于母公司所有者权益合计                           8,419,612,719.55                         7,035,124,816.73
    少数股东权益                                       35,152,216.62                            82,269,444.56
所有者权益合计                                       8,454,764,936.17                         7,117,394,261.29
负债和所有者权益总计                             11,884,462,717.67                            9,149,512,655.13
法定代表人：王长田                 主管会计工作负责人：王牮                          会计机构负责人：曾艳
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                     期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                         1,385,896,164.42                          542,201,424.20
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                          143,652,374.97                           236,442,212.28
    预付款项                                            2,840,259.15                            11,852,607.85
    应收利息                                             1,118,835.62
    应收股利                                           10,000,000.00
    其他应收款                                        474,565,992.19                           903,916,277.04
    存货                                               21,366,119.04                            38,531,726.18
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        1,135,832.36                               113,995.20
流动资产合计                                         2,040,575,577.75                         1,733,058,242.75
非流动资产：
    可供出售金融资产                                 1,422,839,024.82                         2,995,750,550.68
    持有至到期投资
    长期应收款
                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期股权投资                   6,230,888,875.27                      2,429,640,269.22
    投资性房地产
    固定资产                         29,125,242.72                           9,118,851.96
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            752,070.42                           1,028,466.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     16,421,855.08                          19,698,277.87
    递延所得税资产                   18,351,211.84                          10,257,274.65
    其他非流动资产
非流动资产合计                     7,718,378,280.15                      5,465,493,691.27
资产总计                           9,758,953,857.90                      7,198,551,934.02
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         23,541,674.57                          21,130,004.05
    预收款项                            172,880.00                            586,210.00
    应付职工薪酬                      3,058,317.05                           3,739,797.43
    应交税费                          1,936,393.19                          10,983,798.49
    应付利息                         27,558,333.35                          17,208,333.34
    应付股利
    其他应付款                      902,914,482.83                         167,538,841.31
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                             9,000,000.00
流动负债合计                        959,182,080.99                         230,186,984.62
非流动负债：
                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期借款
    应付债券                    1,971,391,282.34                            992,112,159.33
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                          3,472,000.04                            4,340,000.00
    递延所得税负债                   59,733,878.98                          117,311,282.32
    其他非流动负债
非流动负债合计                  2,034,597,161.36                        1,113,763,441.65
负债合计                        2,993,779,242.35                        1,343,950,426.27
所有者权益：
    股本                        2,933,608,432.00                        2,933,608,432.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    2,446,973,018.34                        1,366,766,786.55
    减：库存股
    其他综合收益                 338,476,827.88                             664,763,933.30
    专项储备
    盈余公积                     171,718,148.88                             144,796,549.35
    未分配利润                   874,398,188.45                             744,665,806.55
所有者权益合计                  6,765,174,615.55                        5,854,601,507.75
负债和所有者权益总计            9,758,953,857.90                        7,198,551,934.02
3、合并利润表
                                                                                  单位：元
                 项目   本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                  1,843,452,761.05                        1,731,311,632.22
    其中：营业收入              1,843,452,761.05                        1,731,311,632.22
           利息收入
           已赚保费
                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             1,552,898,182.39                     1,213,886,524.03
       其中：营业成本                      1,082,539,615.86                       875,201,635.75
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                       4,988,802.45                          5,590,298.37
             销售费用                        82,438,213.17                         69,318,363.77
             管理费用                       174,935,887.33                        151,618,553.93
             财务费用                        33,377,480.51                         12,524,726.64
             资产减值损失                   174,618,183.07                         99,632,945.57
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                 -69,080.32                           -34,000.47
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            370,270,498.99                        277,408,244.23
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                            145,349,497.46                         22,299,308.68
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                               -120,285.07                            -11,561.06
列）
           其他收益                          11,371,777.75
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          672,007,490.01                        794,787,790.89
       加：营业外收入                       162,136,175.23                         40,436,595.55
       减：营业外支出                        10,533,942.21                         19,549,682.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      823,609,723.03                        815,674,703.78
       减：所得税费用                         2,395,473.24                         75,719,824.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          821,214,249.79                        739,954,879.62
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                            821,214,249.79                        739,954,879.62
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润           815,156,857.46                        740,911,252.87
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
       少数股东损益                                        6,057,392.33                             -956,373.25
六、其他综合收益的税后净额                              -404,096,140.26                         -452,733,368.81
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                        -404,096,140.26                         -452,733,368.81
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                        -404,096,140.26                         -452,733,368.81
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                        -384,814,778.42                         -469,772,376.87
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                      -19,281,361.84                           17,039,008.06
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                         417,118,109.53                          287,221,510.81
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                         411,060,717.20                          288,177,884.06
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                        6,057,392.33                             -956,373.25
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.28                                  0.25
       （二）稀释每股收益                                            0.28                                  0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王长田                      主管会计工作负责人：王牮                         会计机构负责人：曾艳
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                    单位：元
                   项目                  本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                           73,306,454.41                          168,645,691.07
       减：营业成本                                    46,251,063.50                          122,263,357.00
           税金及附加                                   1,525,309.35                             756,862.03
           销售费用                                     4,785,221.97                            3,752,340.19
           管理费用                                    58,835,298.42                           65,736,902.07
           财务费用                                    42,979,987.68                           15,941,332.40
           资产减值损失                                33,132,377.44                           60,404,140.68
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                      233,570,455.18                          292,208,654.45
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                      167,346,122.25                           56,804,131.27
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                                             318.26                                  553.98
填列）
           其他收益                                      102,454.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    119,470,423.78                          191,999,965.13
       加：营业外收入                                 140,880,000.00                            1,213,819.55
       减：营业外支出                                      36,000.00                                  28.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                      260,314,423.78                          193,213,756.36
列）
       减：所得税费用                                  -8,093,937.19                           29,030,002.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    268,408,360.97                          164,183,754.36
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                                      268,408,360.97                          164,183,754.36
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                        -326,287,105.42                          -396,007,713.62
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
                                               -326,287,105.42                         -396,007,713.62
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                               -326,287,105.42                         -396,007,713.62
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   -57,878,744.45                      -231,823,959.26
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              2,441,495,177.36                       2,082,962,815.06
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                      256,785.44                            972,387.23
     收到其他与经营活动有关的现金     91,826,560.62                          73,356,536.72
经营活动现金流入小计                2,533,578,523.42                      2,157,291,739.01
     购买商品、接受劳务支付的现金   2,064,149,917.12                        971,758,579.39
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     173,861,137.91                         160,375,244.75
金
     支付的各项税费                   68,549,317.79                          98,150,276.19
     支付其他与经营活动有关的现金    258,882,607.34                         180,066,287.16
经营活动现金流出小计                2,565,442,980.16                      1,410,350,387.49
经营活动产生的现金流量净额            -31,864,456.74                        746,941,351.52
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             1,378,531,958.67                        502,505,619.75
     取得投资收益收到的现金           74,429,924.73                         271,268,577.03
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         705,176.96                              54,300.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                     157,262,912.77                          10,083,379.34
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                1,610,929,973.13                        783,911,876.12
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      25,208,450.32                           7,804,315.89
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 2,005,355,000.00                      2,210,584,141.61
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                             66,165,321.55
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                2,030,563,450.32                      2,284,553,779.05
投资活动产生的现金流量净额          -419,633,477.19                      -1,500,641,902.93
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                           18,000,000.00                           25,000,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
                                                    18,000,000.00                           25,000,000.00
收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金                      1,000,000,000.00                        1,000,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                           1,018,000,000.00                        1,025,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                                                  104,546,960.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   152,295,342.11                          148,877,290.65
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 10,735,849.07                           10,000,000.00
筹资活动现金流出小计                               163,031,191.18                          263,424,250.65
筹资活动产生的现金流量净额                         854,968,808.82                          761,575,749.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -39,402.61                             -185,837.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       403,431,472.28                            7,689,360.61
       加：期初现金及现金等价物余额            1,520,109,938.30                        1,512,420,577.69
六、期末现金及现金等价物余额                   1,923,541,410.58                        1,520,109,938.30
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                175,105,019.91                          170,113,924.63
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金            1,986,751,682.82                        1,032,359,396.30
经营活动现金流入小计                           2,161,856,702.73                        1,202,473,320.93
       购买商品、接受劳务支付的现金                 24,292,222.99                          106,112,939.81
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    47,818,321.90                           40,194,775.81
金
       支付的各项税费                               13,926,280.26                            4,116,991.48
       支付其他与经营活动有关的现金            1,927,738,019.95                        1,035,801,210.38
                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计                  2,013,774,845.10                      1,186,225,917.48
经营活动产生的现金流量净额             148,081,857.63                          16,247,403.45
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金              616,627,017.10                         502,505,619.75
       取得投资收益收到的现金          100,756,363.93                         220,893,803.93
       处置固定资产、无形资产和其他
                                             3,696.00                               2,380.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                       615,007,400.00                          73,152,000.00
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  1,332,394,477.03                        796,553,803.68
       购建固定资产、无形资产和其他
                                        24,500,403.26                           3,511,339.11
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 1,449,250,000.00                      1,707,386,616.80
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                                              130,965,120.00
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  1,473,750,403.26                      1,841,863,075.91
投资活动产生的现金流量净额            -141,355,926.23                      -1,045,309,272.23
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金             1,000,000,000.00                      1,000,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                  1,000,000,000.00                      1,000,000,000.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       152,295,342.11                         146,114,383.86
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金     10,735,849.07                          10,000,000.00
筹资活动现金流出小计                   163,031,191.18                         156,114,383.86
筹资活动产生的现金流量净额             836,968,808.82                         843,885,616.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额           843,694,740.22                        -185,176,252.64
       加：期初现金及现金等价物余额    542,201,424.20                         727,377,676.84
六、期末现金及现金等价物余额          1,385,896,164.42                        542,201,424.20
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                        本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
    项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                               股    债
                      2,933,                      1,381,7                                               1,729,7              7,117,3
                                                                    845,224          144,796                      82,269,
一、上年期末余额 608,43                           16,034.                                               79,701.             94,261.
                                                                    ,100.17          ,549.35                       444.56
                       2.00                             10                                                   11
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      2,933,                      1,381,7                                               1,729,7              7,117,3
                                                                    845,224          144,796                      82,269,
二、本年期初余额 608,43                           16,034.                                               79,701.             94,261.
                                                                    ,100.17          ,549.35                       444.56
                       2.00                             10                                                   11
三、本期增减变动                                  1,090,7           -404,09                                                 1,337,3
                                                                                     26,921,            670,939 -47,117,
金额（减少以“－”                                22,527.           6,140.2                                                 70,674.
                                                                                      599.53            ,915.82 227.94
号填列）                                                73               6
                                                                    -404,09
（一）综合收益总                                                                                        815,156 6,057,3 417,118
                                                                    6,140.2
额                                                                                                      ,857.46     92.33 ,109.53
（二）所有者投入                                                                                                  -53,174, -53,174,
和减少资本                                                                                                         620.27 620.27
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                                                  -53,174, -53,174,
4．其他
                                                                                                                   620.27 620.27
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                     -144,21               -117,29
                                                                                  26,921,
（三）利润分配                                                                                       6,941.6                5,342.1
                                                                                   599.53
                                                                                                             4
                                                                                  26,921,            -26,921,
1．提取盈余公积
                                                                                   599.53             599.53
2．提取一般风险
准备
                                                                                                     -117,29               -117,29
3．对所有者（或
                                                                                                     5,342.1                5,342.1
股东）的分配
                                                                                                             1
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                               1,090,7                                                                     1,090,7
（六）其他                                     22,527.                                                                     22,527.
                                                     73
                   2,933,                      2,472,4                                               2,400,7               8,454,7
                                                                 441,127          171,718                        35,152,
四、本期期末余额 608,43                        38,561.                                               19,616.               64,936.
                                                                 ,959.91          ,148.88                        216.62
                     2.00                            83                                                   93
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                     上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                   股本                                                                                          东权益
                            优先 永续                                                                                        计
                                        其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                            股    债
                   1,466,                      2,826,8           1,297,9          128,377            1,151,9 98,958, 6,970,9
一、上年期末余额
                   804,21                      84,074.           57,468.          ,956.39            67,462. 208.79 49,388.
                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       7.00         53        98                              80
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      1,466,   2,826,8    1,297,9                        1,151,9              6,970,9
                                                          128,377                   98,958,
二、本年期初余额 804,21        84,074.    57,468.                        67,462.              49,388.
                                                          ,956.39                   208.79
                       7.00         53        98                              80
三、本期增减变动 1,466,        -1,445,1   -452,73
                                                          16,418,        577,812 -16,688 146,444
金额（减少以“－” 804,21      68,040.    3,368.8
                                                           592.96        ,238.31 ,764.23 ,872.80
号填列）               5.00         43         1
                                          -452,73
（一）综合收益总                                                         740,911 -956,37 287,221
                                          3,368.8
额                                                                       ,252.87       3.25 ,510.81
（二）所有者投入                                                                    -15,732 -15,732,
和减少资本                                                                          ,390.98 390.98
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                    -15,732 -15,732,
4．其他
                                                                                    ,390.98 390.98
                                                                         -163,09              -146,68
                                                          16,418,
（三）利润分配                                                           9,014.5              0,421.6
                                                           592.96
                                                                               6
                                                          16,418,        -16,418,
1．提取盈余公积
                                                           592.96         592.96
2．提取一般风险
准备
                                                                         -146,68              -146,68
3．对所有者（或
                                                                         0,421.6              0,421.6
股东）的分配
                                                                               0
4．其他
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      1,466,                     -1,466,8
（四）所有者权益
                      804,21                        04,215.
内部结转
                        5.00
                      1,466,                     -1,466,8
1．资本公积转增
                      804,21                        04,215.
资本（或股本）
                        5.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                    21,636,                                                                     21,636,
（六）其他
                                                    174.57                                                                      174.57
                      2,933,                        1,381,7                                                1,729,7              7,117,3
                                                                        845,224             144,796                  82,269,
四、本期期末余额 608,43                             16,034.                                                79,701.              94,261.
                                                                        ,100.17             ,549.35                   444.56
                        2.00                            10                                                      11
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                            本期
    项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                      股        收益                            利润      益合计
                      2,933,60                            1,366,766                664,763,9            144,796,5 744,665 5,854,601
一、上年期末余额
                      8,432.00                                ,786.55                 33.30                49.35 ,806.55        ,507.75
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                                                                                   5,540,9 5,540,962
           其他
                                                                                                                     62.57          .57
                      2,933,60                            1,366,766                664,763,9            144,796,5 750,206 5,860,142
二、本年期初余额
                      8,432.00                                ,786.55                 33.30                49.35 ,769.12        ,470.32
三、本期增减变动                                          1,080,206                -326,287,            26,921,59 124,191 905,032,1
金额（减少以“－”                                            ,231.79                105.42                  9.53 ,419.33        45.23
                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总                          -326,287,                     268,408 -57,878,7
额                                          105.42                      ,360.97      44.45
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                        -144,21
                                                            26,921,59             -117,295,
（三）利润分配                                                          6,941.6
                                                                 9.53               342.11
                                                            26,921,59 -26,921,
1．提取盈余公积
                                                                 9.53 599.53
                                                                        -117,29
2．对所有者（或                                                                   -117,295,
                                                                        5,342.1
股东）的分配                                                                        342.11
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                              1,080,206                                           1,080,206
（六）其他
                                ,231.79                                             ,231.79
                   2,933,60   2,446,973   338,476,8         171,718,1 874,398 6,765,174
四、本期期末余额
                   8,432.00     ,018.34      27.88              48.88 ,188.45       ,615.55
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润       益合计
                      1,466,80                          2,814,271              1,060,771            128,377,9 743,581 6,213,806
一、上年期末余额
                      4,217.00                            ,344.61                ,646.92                56.39 ,066.75        ,231.67
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      1,466,80                          2,814,271              1,060,771            128,377,9 743,581 6,213,806
二、本年期初余额
                      4,217.00                            ,344.61                ,646.92                56.39 ,066.75        ,231.67
三、本期增减变动
                      1,466,80                          -1,447,50              -396,007,            16,418,59 1,084,7 -359,204,
金额（减少以“－”
                      4,215.00                           4,558.06                713.62                  2.96     39.80       723.92
号填列）
（一）综合收益总                                                               -396,007,                        164,183 -231,823,
额                                                                               713.62                         ,754.36       959.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                                -163,09
                                                                                                    16,418,59               -146,680,
（三）利润分配                                                                                                  9,014.5
                                                                                                         2.96                 421.60
                                                                                                    16,418,59 -16,418,
1．提取盈余公积
                                                                                                         2.96 592.96
                                                                                                                -146,68
2．对所有者（或                                                                                                             -146,680,
                                                                                                                0,421.6
股东）的分配                                                                                                                  421.60
3．其他
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（四）所有者权益 1,466,80                           -1,466,80
内部结转           4,215.00                         4,215.00
1．资本公积转增 1,466,80                            -1,466,80
资本（或股本）     4,215.00                         4,215.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                   19,299,65                                                 19,299,65
（六）其他
                                                        6.94                                                      6.94
                   2,933,60                        1,366,766          664,763,9          144,796,5 744,665 5,854,601
四、本期期末余额
                   8,432.00                          ,786.55              33.30              49.35 ,806.55     ,507.75
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
       北京光线传媒股份有限公司（以下简称“光线传媒”、“本公司”或“公司”）前身为北京光线广告有限公司，系由股东王长
田、杜英莲共同发起设立的有限责任公司，于2000年4月24日取得北京市工商行政管理局海淀分局（以下对各工商局统称“工
商局”）核发的《企业法人营业执照》，注册号：1100002130282。光线传媒以2009年6月30日为基准日，整体变更为股份有
限公司，于2009年8月7日完成了工商变更登记，取得注册号为110000001302829的《企业法人营业执照》。2011年7月14日根
据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1106号文《关于核准北京光线传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市的批复》，2011年8月1日深圳证券交易所“深证上【2011】230号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股2,740.00万股，
每股面值1元， 并于2011年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。 股票简称“光线传媒”，股票代码“300251”，发行后总股本
10,960.00万股。2012年5月16日公司实施资本公积转增股本，以109,600,000股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增
131,520,000股，注册资本增加为241,120,000.00元，2013年5月8日公司实施资本公积转增股本，以241,120,000股为基数向全
体股东每10股转增11股，共计转增265,232,000股，注册资本增加为506,352,000元，2014年7月7日公司实施资本公积转增股本，
以506,352,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增506,352,000股，注册资本增加为1,012,704,000.00元，2015年5
月12日公司向杭州阿里创业投资有限公司，上海光线投资控股有限公司非公开发行股份，股本增加115,606,936.00元，同时
实施资本公积转增股本，以1,128,310,936.00股为基数向全体股东每10股转增3股，共计转增338,493,281.00股，注册资本增加
为1,466,804,217.00元。2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，
注册资本增加为2,933,608,432.00元，公司注册地址为北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号，法定代表人为王长
田。
（二）公司经营范围
       本公司及子公司主要经营范围包括：广播电视节目的制作、发行；经营演出及经纪业务；设计、制作、代理、发布国
内及外商来华广告；影视策划；信息咨询（除中介除外）；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务；
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
电影发行；电影摄制；电影放映；企业营销策划；接受委托代售门票；形象策划；形象包装；动画片（制作需另行申报）；
游戏产品；计算机软硬件；软件开发与设计；网络系统集成；经营性互联网文化服务（凭有效许可证件经营）；软件销售（除
电子出版物）；文化艺术交流活动策划；票务代理相关的技术服务及票务代理。
（三）公司主要产品及业务
       本公司及子公司主要产品及业务是影视剧的投资制作与发行业务；电视栏目的制作与发行业务；艺人经纪业务；广告
业务；游戏产品的制作与发行业务；互联网视频直播业务；影票服务代理业务。
       本财务报表业经公司全体董事于2018年4月20日批准报出。
       本公司本报告年度期纳入合并范围的子公司包括29家，具体见本节“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础
       公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报
表。
（二）持续经营
       本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
具体会计政策和会计估计提示：
（一）遵循企业会计准则的声明
       本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
（二）会计期间
       自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三）营业周期
       正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（四）记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公
司之境外孙公司香港影业国际有限公司记账本位币为港元。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
 1. 同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采
用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
    确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股
本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
    合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会
计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确
认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结
转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
    在合并财务报表中的会计处理见本节 五-5。
 2. 非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利
益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确
认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出
本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认
和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或
者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的
当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应
按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
在合并财务报表中的会计处理见本节 五-5。
    购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公
允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
 3. 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
    （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（六）合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响
的活动。
     被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等。
     在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目
前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的
相关要素发生变化的，将进行重新评估。
     在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他
方所享有的实质性权利。
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合
并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长
期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
     子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当
期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股
东权益。
     向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
     本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流
量表。
     本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业
务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
     母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新
增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有
的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
    合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
    共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额
相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
     1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（八）现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关
的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
    处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他
综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当
期损益。
（十）金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
   （2）持有至到期投资
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
       取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。
       处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
   （3）应收款项
       对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包
括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确
认。
       收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   （4）可供出售金融资产
       取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售
金融资产列报，按成本进行后续计量。
       处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
   （5）其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
       发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
       （1）所转移金融资产的账面价值；
       （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
       产的情形）之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
       （1）终止确认部分的账面价值；
       （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
       金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
       金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
    若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6. 金融资产（不含应收款项）减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
    1）债务人发生严重财务困难；
    2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
    4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
    资成本；
    7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认
减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（十一）应收款项
1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                   100 万元以上的应收款项
                                                   单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
                                                   计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
                                                   相应组合计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
特殊信用组合                                       其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              3.00%                                3.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         40.00%                               40.00%
4－5 年                                                         60.00%                               60.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
特殊信用组合                                                     0.00%                                0.00%
3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
                                                   根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
                                                   值损失，计提坏账准备。
（十二）存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广播电影电视业
1、存货的分类
    存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影
视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。在产品系公司尚在摄制中或已拍摄完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发
行许可证》的影视剧。库存商品系公司投资拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。
2、存货的初始计量
    存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    a. 本公司存货的购入和入库按实际成本法计价。
    b. 栏目制作与广告
    鉴于公司的栏目与广告为日播或周播的形式，相关支出在发生时直接计入成本。
    c. 演艺活动
    在相关活动发生时确认成本。
    d. 摄制影视剧业务的核算方法
         1) 自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。
         2) 本公司除自制拍摄影视剧外，委托其他单位拍摄影视剧的，公司预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”
         科目核算；当完成摄制并结算后，按实际结算金额转做库存商品成本。
    e. 外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
    f. 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
    g. 存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
    h. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
    i. 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
    j. 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产
       的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
       性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。
    k. 债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的
       差额，计入当期损益。
    l. 同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
       收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
    m. 企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。
3、发出存货的计价方法
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    存货发出时按个别计价法计价。
    成本结转
    一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
    分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、
放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日
起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计
算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间
内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当
期收入÷预计总收入）。
4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下：
    （1）原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较
    长时间难以立项时，应提取减值准备。
    （2）在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取
    得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。
    （3）库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测、可
    变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的
    成本予以全部结转。
5、存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
6、低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
（十三）持有待售资产
1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
    公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
    确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提持有待售资产减值准备。
    （1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允
价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残
值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后
的净额孰低进行计量。
    （2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
    （3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，
本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待
售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
    （1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持
有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
    摊销或减值进行调整后的金额；
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
    （2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分
类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
4、其他持有待售非流动资产的会计处理
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、
职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产
和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
（十四）长期股权投资
1、长期股权投资的分类及其判断依据
    （1）长期股权投资的分类
    长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性
投资。
    （2）长期股权投资类别的判断依据
    1）确定对被投资单位控制的依据详见本节 五-5。
    2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
    公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资
单位施加重大影响。
    B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从
而可以对被投资单位施加重大影响。
    C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到
被投资单位的生产经营决策。
    D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位
施加重大影响。
    E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投
资单位具有重大影响。
    公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况
来做出综合的判断。
    投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
    （3）确定被投资单位是否为合营企业的依据：
    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本节 五-7。
2、长期股权投资初始成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购
买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同
一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期
损益。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；   本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报
表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
值损失的，全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
     本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处
置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。
（十五）固定资产
1. 确认条件
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分
类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
     合同能源管理项目形成的资产，初始成本按照本公司实际发生的成本于项目建成验收后确认为固定资产。
2. 折旧方法
           类别              折旧方法             折旧年限               残值率                 年折旧率
电子设备              年限平均法            5                    3                     19.400
运输设备              年限平均法            8                    3                     12.125
其他设备              年限平均法            5                    3                     19.400
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：(1)租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；(3)租赁期占所租赁资
产使用寿命的大部分；(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（十六）在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广播电影电视业
    在建工程以立项项目分类核算。
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
    担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十八）无形资产
1、计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）无形资产的计价方法
     a. 取得无形资产时按成本进行初始计量
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
     以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
     内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
     B. 后续计量
     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
     对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
     节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
                   项目                       预计使用寿命                          依据
                   软件                              5年                        预计使用年限
                 专利技术                            5年                        预计使用年限
     每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
     经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
     截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、内部研究开发支出会计政策
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    a.   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    b.   具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    c.   无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
    形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    d.   有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    e.   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（十九）长期资产减值
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回
金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整
后的资产账面价值。
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
    关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，
按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（二十）长期待摊费用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长
期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部
转入当期损益。
（二十一）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以
折现后的金额计量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受
益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的
现值。
    报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当
期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
    企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价
格的差。
3、辞退福利的会计处理方法
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
    (1)    企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    (2)    企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度
报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的
有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资
产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十二）预计负债
    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
计量的，确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移
所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（二十三）股份支付
1、股份支付的种类及会计处理
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （1）以权益结算的股份支付
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    （2）以现金结算的股份支付
    股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该
以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权
情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负
债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
    对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
条件之外的可行权条件）进行调整。
    对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、修改和终止股份支付计划的处理
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务
的增加。
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的
增加。
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计
处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权
益工具的取消处理。
（二十四）优先股、永续债等其他金融工具
    公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
    优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
    优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有
方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
    与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量
费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
    发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成
本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
（二十五）收入
1、收入确认和计量的总体原则
    (1) 销售商品收入的确认
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    (2) 提供劳务收入的确认
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已完工作的测量确定。
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
    成本。
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权收入的确认
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4) 建造合同收入的确认
         A. 建造合同的结果能够可靠估计
    在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根
据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计
实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：
    a.     合同总收入能够可靠地计量；
    b.     与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
    c.     实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
    d.     合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：
    a.     与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
    b.     实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
         B. 建造合同的结果不能可靠估计
    建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：
    a.     合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
    用；
    b.     合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2、本公司收入确认的具体判断标准
    (1) 栏目制作与广告收入的确认
    本公司栏目制作与广告通过两种方式实现收入：栏目直接销售和以栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入。
    栏目直接销售的收入确认方式：根据与客户签订的节目销售合同，公司制作相关栏目并提供给客户，按照提供栏目的
进度确认收入。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入的收入确认方式：公司以自制的节目换取节目广告时间，客户的广告发布
后，由公司委托第三方监播公司提供日常监播报告，核实广告的播出情况，根据广告的播出进度确认收入，收入=合同金额
×已经播出的期数占合同要求总期数的比例。
    (2) 电影、电视剧销售收入的确认
    本公司影视剧销售收入包括：
    1)   电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票
         房总额结算单（如存在跨期，则提供每期的票房结算单），电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合
         同约定的分账比例确认收入。通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司，院线与公司在影片放映结
         束后就票房分账结算一次。
    2)   电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定
         比例确认收入。
    3)   电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确
         认。
    4)   电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移给购货方、相关
         经济利益很可能流入本公司时确认。
    5)   电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)
         映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实
         现。
    (3) 演艺活动收入的确认
    本公司演艺活动业务在活动的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，在相关活动
发生时确认收入。
    (4) 网络游戏收入的确认
    本公司开发、发行的游戏产品一般是授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），网络游戏运营商将
其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本公司，在双方核对数据确认无误后，本公司确认营业收入；
本公司转让游戏运营版权、且无后续费用发生的，在转让版权时确认收入。本公司将一次性收取的约定期间内的版权金计入
递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。
    (5) 影票服务收入的确认
    本公司影票服务收入包括：
    1)   销售可兑换影票的虚拟产品收入，企业销售可兑换影票的虚拟产品包括兑换卡、电子码等，在销售出库并与客户
         对账后收入予以确认，同时按照企业会计政策计提相应虚拟产品未来兑换影票时预计产生的成本。
    2)   代收影票款服务费收入，用户通过企业自有售票渠道或者合作售票渠道购买影票时，企业售票系统后台根据企业
         代收用户支付影票款的同时生成应付影院影票款记录，企业根据代收影票款实际取得的服务费（即代收用户支付
         影票款减去应付影院影票款的净额）确认收入。
    (6) 视频直播业务收入的确认
    本公司从事经营互动视频在线直播平台服务并销售虚拟平台产品，虚拟平台产品包括但不限于：虚拟币使用权、VIP
会员使用权、靓号使用权及平台内的社区房间的使用权和管理权等，本公司在用户购买上述虚拟平台产品后，于用户登录在
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
线直播平台消费虚拟平台产品时公司予以确认收入。
（二十六）政府补助
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，并在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分期计入损益（与本公司日常活动 相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的
损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    （1）用于补偿本公司以后 期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益（与本公司日常活动 相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本
费用或损失；
    （2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十七）递延所得税资产/递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延
所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生
时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税资产或负债。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，
以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十八）租赁
1、经营租赁的会计处理方法
    (1)    租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期
内分摊，计入当期费用。
    (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的
基础分期计入当期收益。
    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期
内分配。
2、融资租赁的会计处理方法
    (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
    采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入
资产价值。
    (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十九）其他重要的会计政策和会计估计
    1、终止经营
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分：
    1)   该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    2)   该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    3)   该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    符合持有待售的资产的会计处理见本节 五-13。
    2、附回购条件的资产转让
    销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满
足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在
回购期间按期计提利息，计入财务费用。
    3、股份回购
    为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。
    根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予
权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。
    注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公
积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    4、持有待售的非流动资产及处置组
    1)   持有待售的非流动资产及处置组标准
    将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组：
    a.   公司已就该资产出售事项作出决议；
    b.   公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
    c.   该资产转让将在一年内完成。
    2)   持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法
    符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产 (不包括金融
资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处
置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
    5、关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
    本公司关联方包括但不限于：
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     (1)   母公司；
     (2)   子公司；
     (3)   受同一母公司控制的其他企业；
     (4)   实施共同控制的投资方；
     (5)   施加重大影响的投资方；
     (6)   合营企业，包括合营企业的子公司；
     (7)   联营企业，包括联营企业的子公司；
     (8)   主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
     (9)   本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
     (10) 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
     除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》
的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
     (1) 持有本公司5%     以上股份的企业或者一致行动人；
     (2) 直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭
     成员；
     (3) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
     (4) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
     (5) 由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的
     企业。
（三十）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                                备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准
则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28                                          持续经营净利润：2017 年度持续经营净
                                           公司第三届董事会第三十二次会议审议
日起施行，对于施行日存在的持有待售                                              利润列示 821,214,249.79 元，2016 年度
                                           通过。
的非流动资产、处置组和终止经营，要                                              持续经营净利润列示 739,954,879.62 元。
求采用未来适用法处理，利润表列示持
续经营净利润和终止经营净利润。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准                                            营业外收入：2017 年度政府补助列示在
则第 16 号——政府补助》，修订后的准                                            营业外收入金额减少 22,941,677.71 元；
                                           公司第三届董事会第三十二次会议审议
则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017                                        其他收益、营业成本、管理费用：2017
                                           通过。
年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用                                            年度政府补助列示在其他收益金额增加
未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日                                          11,371,777.75 元，列示在营业成本金额
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
至施行日新增的政府补助，也要求按照                                              减少 7,084,400.00 元，列示在管理费用金
修订后的准则进行调整。                                                          额减少 4,485,499.96 元。
                                                                                营业外收入：2017 年度固定资产处置利
                                                                                得列示在营业外收入减少 102,375.44 元，
                                                                                2016 年度固定资产处置利得列示在营业
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于
                                                                                外收入减少 66,927.52 元；
修订印发一般企业财务报表格式的通
                                                                                营业外支出：2017 年度固定资产处置损
知》（财会〔2017〕30 号），将原列报于“营
                                            公司第三届董事会第三十二次会议审议 失列示在营业外支出减少 222,660.51 元，
业外收入”和“营业外支出”的非流动资产
                                            通过。                              2016 年度固定资产处置损失列示在营业
处置利得和损失和非货币性资产交换利
                                                                                外支出减少 78,488.58 元；
得和损失变更为列报于“资产处置收益”，
                                                                                资产处置收益：2017 年度固定资产处置
此项会计政策变更采用追溯调整法。
                                                                                列示在资产处置收益增加-120,285.07
                                                                                元。2016 年度固定资产处置列示在资产
                                                                                处置收益增加-11,561.06 元。
   执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第16号——政府补助》
以及《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）。
     财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28
日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理，本公司本报告期已按
照财政部的要求时间开始执行。
     财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017
年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准
则进行调整，本公司本报告期已按照财政部的要求时间开始执行。
     财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），将原列报于“营
业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此
项会计政策变更采用追溯调整法，本公司已按照财政部的要求时间开始执行。
2、重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（三十一）其他
1、 其他主要会计政策
     无。
2、 重要会计估计和判断
     本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价
值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作
出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
     本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
     资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    1）所得税
    本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确
定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，
如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得
税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的确认与转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务
状况及经营业绩产生影响。
    2）折旧和摊销
    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，
以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确
定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    3）固定资产的可使用年限
    本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年
限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或
者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会
计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
    4）非金融长期资产减值
    本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显
示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
    可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根
据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需
要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。
    5）坏账准备计提
    本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于
每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价
值及坏账准备的计提或转回。
    6）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。存
货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存
货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    7）营业成本结转
    本公司影视剧业务的营业成本结转按照会计准则以及电影企业会计核算办法的相关要求采用“计划收入比例法”核算，
即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本年确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本年应结转
的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保
证对预计总收入的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对本公司投资制作发行的即将上映
影视片的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测的销售收
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行重新预测和调整。影视片预计销售收入的估计可能对本公司报告期
或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       一般纳税人按税法规定计算的应税劳务
                                       收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 3%、6%、11%、17%
                                       交增值税，小规模纳税人的计税依据为
                                       应税收入。
城市维护建设税                         应纳流转税额                         5%、7%
企业所得税                             应纳税所得额                         25%、15%、12.5%、10%、9%、0%
教育费附加                             应纳流转税额                         3%
地方教育费附加                         应纳流转税额                         2%
文化事业建设费                         广告业和娱乐业营业额                 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京
捷通无限科技有限公司、广州仙海网络科技有限公司、浙江 15%
齐聚科技有限公司
杭州热锋网络科技有限公司                                  12.5%
北京光线音乐有限公司、北京强手网络科技有限公司            10%
山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南
                                                          9%
光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公司
霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传
播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、青岛热蜂互动
网络科技有限公司、霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔 0%
果斯五光十色影业有限公司、光线（霍尔果斯）现场娱乐有
限公司
除上述之外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    1、增值税：根据财税[2014]85号文，新闻出版广电行政主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批
准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷
贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。执行期
限为2014年1月1日至2018年12月31日。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、企业所得税：除下述情况外，各公司本期按应纳税所得额的25%计算缴纳：
    （1）本公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审取
得GR201511000147号高新技术企业资格证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。
    （2）子公司北京光线影业有限公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北
京市地方税务局认定取得编号为GR201511000124的高新技术企业证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。
    （3）子公司北京捷通无限科技有限公司2015年11月24日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局认定取得编号为GR201511002564的高新技术企业证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。
    （4）子公司广州仙海网络科技有限公司2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广
东省地方税务局复审取得编号为GR201644001013的高新技术企业证书，2016年至2018年享受15%的企业所得税优惠税率。
    （5）子公司浙江齐聚科技有限公司2017年11月13日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省
地方税务局复审取得取得GR201733003022号高新技术企业资格证书，2017年至2019年享受15%的企业所得税优惠税率。
    （6）根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、《关于进
一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，我国境内新办软件生产企业经认
定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。按照上述规定，子公司杭州
热锋网络科技有限公司可享受2014至2015年免征企业所得税，2016至2018年按12.5%征收企业所得税；孙公司青岛热蜂互动
网络科技有限公司2016至2017年免征企业所得税，2018至2020年按12.5%征收企业所得税；上述税收优惠自2015年度之后每
年需履行税务备案程序方可享受税收优惠。
    （7）根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2014]34号），国家税务总
局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告（国家税务总局公告2014年第23号）规定，孙公司北京光
线音乐有限公司，北京强手网络科技有限公司符合小型微利企业认定标准，享受小型微利企业所得税减半征税优惠政策，执
行10%的企业所得税优惠税率。
    （8）孙公司山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公
司根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），《西
藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]14号），《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治
区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发〔2014〕51号），自2015年1月1日起至2017年12月31日止，上述公司执行9%
的企业所得税优惠税率。
    （9）孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、
霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司、光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，根据财政部、国
家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），本公司符合
霍尔果斯特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，享受自取得
第一笔生产经营收入所属纳税年度起，5年内免征企业所得税优惠政策。
3、其他
    孙公司香港影业国际有限公司注册地为香港特别行政区，涉及税种主要为公司利得税，按照香港特别行政区规定公司利
得税适用税率为16.5%。
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
库存现金                                                       1,106,170.75                          327,372.22
银行存款                                                  1,921,958,828.28                     1,509,409,182.60
其他货币资金                                                    476,411.55                         10,373,383.48
合计                                                      1,923,541,410.58                     1,520,109,938.30
     其中：存放在境外的款项总额                               22,164,157.86                        26,867,983.97
其他说明
      其他货币资金主要为存放入支付宝等第三方结算账户未提现至银行存款的资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                      单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
交易性金融资产                                                  725,343.36                           794,423.68
           权益工具投资                                         725,343.36                           794,423.68
合计                                                            725,343.36                           794,423.68
其他说明：
      2017年期末持有中国天楹107,938股，市价6.72元每股，期末市值：725,343.36 元。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
无
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                     账面余额                 坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                          金额       比例       金额        计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                      425,037,             84,770,8            340,266,9 857,945              95,760,92                762,184,63
合计提坏账准备的                 100.00%              19.94%                        100.00%                   11.16%
                       813.03                 56.56               56.47 ,561.98                      2.12                     9.86
应收账款
                      425,037,             84,770,8            340,266,9 857,945              95,760,92                762,184,63
合计                             100.00%              19.94%                        100.00%                   11.16%
                       813.03                 56.56               56.47 ,561.98                      2.12                     9.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
               账龄
                                           应收账款                       坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       207,535,646.12                       6,226,069.38                            3.00%
1 年以内小计                                   207,535,646.12                       6,226,069.38                            3.00%
1至2年                                          87,936,845.41                       8,793,684.54                           10.00%
2至3年                                          33,380,489.26                       6,676,097.85                           20.00%
3至4年                                          39,518,774.96                      15,807,509.98                           40.00%
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4至5年                                    23,496,406.16              14,097,843.69                    60.00%
5 年以上                                  33,169,651.12              33,169,651.12                   100.00%
合计                                     425,037,813.03              84,770,856.56                    19.94%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
     本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额12,560,498.71元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                   单位： 元
                         项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                 168,299.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
     本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额182,715,944.79元，占应收账款期末余额合计数的比例
42.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额21,534,336.28元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
     无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
     无
其他说明：
     无
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                               单位： 元
                                              期末余额                                             期初余额
           账龄
                                     金额                    比例                        金额                        比例
1 年以内                             127,389,129.91                   84.78%             101,981,549.67                          82.01%
1至2年                                10,706,052.69                   7.13%                6,615,137.22                           5.32%
2至3年                                 3,747,849.51                   2.49%                1,571,138.96                           1.26%
3 年以上                               8,411,393.37                   5.60%               14,190,057.13                          11.41%
合计                                 150,254,425.48            --                        124,357,882.98                   --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       序号                         债务人                                期末余额                  未及时结算的原因
    1                    霍尔果斯阿瓦隆文化发展有限公司                      8,400,000.00             项目未结束
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称           与本公司关系        期末余额         占预付款项期末 预付款时间           未结算原因
                                                                          余额合计数的比
                                                                               例（%）
    北京热血游族文化传媒有限           非关联方           30,400,000.00               20.23     1年以内       项目未结束
    公司
    霍尔果斯十月文化传媒有限            关联方            25,000,000.00               16.64     1年以内       项目未结束
    公司
    上海乐不思蜀影视有限公司           非关联方           15,011,981.15                  9.99   1年以内       项目未结束
    KAILIDOSCOPE                       非关联方            9,998,266.52                  6.65   1年以内       项目未结束
    霍尔果斯新益影视文化传播           非关联方            8,640,000.00                  5.75   1年以内       项目未结束
    有限公司
                   合计                                   89,050,247.67               59.26       --                 --
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                   期末余额                                       期初余额
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行定期存款及理财产品                                                   3,219,520.56                                     701,111.22
其他                                                                                                                     447,123.29
合计                                                                     3,219,520.56                                   1,148,234.51
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      184,437,              17,873,1             166,564,0 332,072             15,971,47                 316,101,47
合计提坏账准备的                 100.00%                 9.69%                       100.00%                     4.81%
                       199.27                 67.16                 32.11 ,953.26                     6.73                      6.53
其他应收款
                      184,437,              17,873,1             166,564,0 332,072             15,971,47                 316,101,47
合计                             100.00%                 9.69%                       100.00%                     4.81%
                       199.27                 67.16                 32.11 ,953.26                     6.73                      6.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            78,051,121.58                    2,341,533.65                             3.00%
1 年以内小计                                        78,051,121.58                    2,341,533.65                             3.00%
1至2年                                              55,545,369.74                    5,554,536.97                            10.00%
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2至3年                                     46,008,444.49                   9,201,688.90                        20.00%
3至4年                                       686,237.60                     274,495.04                         40.00%
4至5年                                         10,000.00                       6,000.00                        60.00%
5 年以上                                     494,912.60                     494,912.60                        100.00%
合计                                      180,796,086.01                  17,873,167.16                          9.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
              组合名称                                           期末余额
                                             账面余额                                     坏账准备
       特殊信用组合                                        3,641,113.26
（续表）
              组合名称                                           期初余额
                                             账面余额                                     坏账准备
       特殊信用组合                                        4,516,022.99
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,723,540.28 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                   核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        302,577.64
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                款项性质                         期末账面余额                              期初账面余额
押金                                                            8,124,181.20                              23,025,111.71
往来款                                                      174,336,636.81                           307,769,104.11
备用金                                                          1,516,794.92                                805,865.27
代垫员工社会保险费                                               442,035.34                                 417,347.08
其他                                                              17,551.00                                  55,525.09
合计                                                        184,437,199.27                           332,072,953.26
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质         期末余额                     账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
天津七星文化发展
                    往来款                  43,763,761.36 2-3 年                                  23.73%         8,752,752.27
有限公司
龙视娱乐有限公司 往来款                     38,877,374.64 1-2 年                                  21.08%         3,887,737.46
汪海滨              股权转让款              36,000,000.00 1 年以内                                19.52%         1,080,000.00
霍尔果斯十月文化
                    往来款                  15,000,000.00 1-2 年                                   8.13%         1,500,000.00
传媒有限公司
北京航星机器制造                                               1 年以内、1－2 年、
                    往来款                      7,467,022.00                                       4.05%          529,956.66
有限公司                                                       3-4 年
合计                         --            141,108,158.00                --                       76.51%        15,750,446.39
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                   单位： 元
                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值                账面余额        跌价准备         账面价值
原材料              74,053,209.95                      74,053,209.95           73,535,382.42     847,619.05     72,687,763.37
在产品            1,059,945,295.26   2,145,861.63 1,057,799,433.63            417,183,646.44   22,634,334.01   394,549,312.43
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
库存商品             22,808,617.72     3,967,714.24    18,840,903.48      337,967.19                          337,967.19
合计              1,156,807,122.93     6,113,575.87 1,150,693,547.06   491,056,996.05      23,481,953.06   467,575,042.99
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
是
存货中前五名影视作品情况
                            项目名称                                             拍摄或者制作进度
      雪暴                                                                            摄制中
     叶问外传：张天志                                                    取得拍摄许可证，后期制作中
     一出好戏                                                                         摄制中
     龙岭迷窟                                                                         摄制中
     新笑傲江湖                                                                       摄制中
                               合计                                                  ----------
存货前五名合计情况：
                     项目                             合计账面余额                   占公司全部存货余额的比例
                  存货前五名                                    602,646,619.44                                52.10%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                            本期增加金额                         本期减少金额
       项目          期初余额                                                                               期末余额
                                        计提             其他          转回或转销              其他
原材料                  847,619.05                                        847,619.05
在产品               22,634,334.01      545,861.63                      21,034,334.01                        2,145,861.63
库存商品                               3,967,714.24                                                          3,967,714.24
合计                 23,481,953.06     4,513,575.87                     21,881,953.06                        6,113,575.87
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 期末余额                                 期初余额
银行理财产品余额                                                  140,000,000.00                            77,000,000.00
待抵扣及预付税费                                                    9,828,669.05                             3,838,213.83
合计                                                              149,828,669.05                            80,838,213.83
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                       期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备     账面价值          账面余额        减值准备         账面价值
                          1,759,780,702.               1,759,780,702. 3,404,594,722.7
可供出售权益工具：                                                                                     3,404,594,722.70
                                       66                           66
                                                                         1,415,691,537.5
       按公允价值计量的   956,343,925.82               956,343,925.82                                  1,415,691,537.56
                                                                         1,988,903,185.1
       按成本计量的       803,436,776.84               803,436,776.84                                  1,988,903,185.14
                          1,759,780,702.               1,759,780,702. 3,404,594,722.7
合计                                                                                                   3,404,594,722.70
                                       66                           66
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位： 元
 可供出售金融资产分类      可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
权益工具的成本/债务工
                                 428,941,894.86                                                            428,941,894.86
具的摊余成本
公允价值                         956,343,925.82                                                            956,343,925.82
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
累计计入其他综合收益
                                      448,291,726.32                                                       448,291,726.32
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                               账面余额                                      减值准备                在被投资
 被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                     单位持股
   位         期初         本期增加 本期减少         期末         期初   本期增加 本期减少   期末                  红利
                                                                                                       比例
深圳市英
            73,131,796                             73,131,796
威诺科技                                                                                                13.61%
                     .00                                    .00
有限公司
北京热度
            8,289,474.                             8,289,474.
文化传媒                                                                                                 4.78%
                     00
有限公司
湖南魅丽
文化传媒 16,670,000                   16,670,000
股份有限             .00                     .00
公司
杭州当虹
            61,500,000                             61,500,000                                                    1,474,650.
科技有限                                                                                                12.53%
                     .00                                    .00
公司
宁波挚信
新经济二
期股权投 23,750,000 8,750,000.                     32,500,000
                                                                                                         8.19%
资合伙企             .00         00                         .00
业（有限
合伙）
经纬创腾
（杭州）
创业投资 37,500,000 12,500,000                     50,000,000
                                                                                                         4.55%
合伙企业             .00        .00                         .00
（有限合
伙）
天津猫眼
微影文化    1,583,000,                1,583,000,
传媒有限       000.00                    000.00
公司
上海赛体
            2,560,000.                             2,560,000.
网络科技                                                                                                 6.00%
                     00
有限公司
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
杭州玄机
科技信息 25,000,000                                25,000,000
                                                                                            3.96%
技术有限           .00                                    .00
公司
众大合联
市场咨询                                                                                            2,000,000.
            400,000.00                             400,000.00                              10.00%
(北京）有
限公司
上海喜天
影视文化 80,000,000                                80,000,000                                       2,926,950.
                                                                                           10.00%
股份有限           .00                                    .00
公司
杭州缇苏
            30,000,000                             30,000,000
电子商务                                                                                    6.00%
                   .00                                    .00
有限公司
上海瑞义
企业管理
合伙企业 600,000.00                                600,000.00                               1.08%
（有限合
伙）
Hero
            13,698,915                             12,801,479
Ventures                              897,435.94                                            5.54%
                   .66                                    .72
LLC
株式会社
            32,802,999                2,148,972. 30,654,027
ACCESSB                                                                                    18.40%
                   .48                       36           .12
RIGHT
北京中关
村银行股                 396,000,00                396,000,00
                                                                                            9.90%
份有限公                       0.00                      0.00
司
            1,988,903, 417,250,00 1,602,716, 803,436,77                                             6,401,600.
合计                                                                                        --
               185.14          0.00      408.30          6.84
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                                       本期增减变动
被投资单                                权益法下                         宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                  其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                     收益调整   变动                  准备
                                         资损益                           或利润
一、合营企业
明星影业
（上海）
有限公司
二、联营企业
天津橙子
           46,605,34                     34,149,98                                                    80,755,32
映像传媒
                2.03                          1.23                                                         3.26
有限公司
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京卓研
           2,750,008                                                                                2,750,000
时代科技                                           -8.00
                 .07                                                                                      .07
有限公司
新丽传媒
           949,389,3                           98,339,95                                            1,047,729
股份有限
              01.46                                 7.88                                              ,259.34
公司
上海视野
           8,748,935                           -260,653.                                            8,488,282
影视股份
                 .96                                 50                                                   .46
有限公司
上海华晟
领势创业
           327,270,9                           24,071,02               38,047,38                    313,294,5
投资合伙
              19.02                                 2.15                    3.84                       57.33
企业（有
限合伙）
天津猫眼
微影文化               2,709,900               -379,781.   1,068,293                                3,777,814
传媒有限                 ,000.00                     38      ,832.21                                  ,050.83
公司
浙江齐聚
                       252,235,9               11,575,20   11,912,39                    5,540,962 281,264,4
科技有限
                          26.53                     6.25        9.58                          .57      94.93
公司
霍尔果斯
小森林影               1,530,000               -85,926.0                                            1,444,073
业有限公                     .00                      3                                                   .97
司
北京七彩
           10,689,24               16,000,00 -5,505,37                                  10,816,12
柠檬科技
                9.96                    0.00        7.68                                     7.72
有限公司
上海祺天
                       13,500,00               443,415.7                                            13,943,41
文化发展
                            0.00                      9                                                  5.79
有限公司
霍尔果斯
大魔王影               1,050,000               123,003.8                                            1,173,003
视文化有                     .00                      2                                                   .82
限公司
北京七维
           5,368,867                           1,612,128                                            6,980,996
视觉科技
                 .41                                 .73                                                  .14
有限公司
上海华晟
           2,185,352                           216,355.5               116,820.0                    2,284,888
信选创业
                 .60                                  8                       0                           .18
投资管理
                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
中心（有
限合伙）
上海华晟
股权投资 2,424,061     2,162,099   1,600,000                 2,986,161
管理有限         .60         .81         .00                       .41
公司
霍尔果斯
十月文化 19,171,15     -4,237,85                             14,933,29
传媒有限        0.16        6.44                                  3.72
公司
广州易动
           50,631,89   -2,543,61                             48,088,27
文化传播
                4.85        6.35                                  8.50
有限公司
上海青空
绘彩动漫 2,457,807     -124,315.                             2,333,492
文化传播         .79         09                                    .70
有限公司
北京漫言
星空文化 9,405,952     -701,654.                             8,704,297
发展有限         .11         68                                    .43
公司
吉林省凝
           7,358,719   -537,333.                             6,821,386
羽动画有
                 .44         27                                    .17
限公司
北京中传
合道文化 8,679,403     -646,426.                             8,032,977
发展有限         .99         29                                    .70
公司
上海嘉皓
           7,846,221   -914,844.                             6,931,376
信息科技
                 .70         80                                    .90
有限公司
霍尔果斯
大象映画 303,594.5     -13,649.9                             289,944.5
文化传播          0           8
有限公司
霍尔果斯
           3,991,427                                         4,078,692
战火影业               87,264.67
                 .38                                               .05
有限公司
北京锋芒
           4,563,776   -4,563,77
文化传播
                 .37        6.37
有限公司
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
霍尔果斯
永久文化               1,000,000         -55,613.7                                                944,386.2
传媒有限                     .00                7
公司
霍尔果斯
                       37,500,00        187,194.3                                                 37,687,19
光印影业
                            0.00                8                                                      4.38
有限公司
天津市好
传文化传 10,798,21                      210,635.1                                                 11,008,84
播有限公        0.80                            4                                                      5.94
司
彼岸天
（北京） 7,344,707                      2,324,225                                                 9,668,933
文化有限         .94                           .66                                                      .60
公司
北京全擎
娱乐文化 9,316,942                       -781,586.                                                8,535,356
传媒有限         .96                           14                                                       .82
公司
成都魔法
                                        1,140,441                                                 1,140,441
文化传播
                                               .61                                                      .61
有限公司
霍尔果斯
可可豆动 3,979,724 4,000,000             -48,365.8                                                7,931,358
画影视有         .79         .00                6                                                       .93
限公司
杭州路行
                       4,050,000         -133,455.                                                3,916,544
动画设计
                             .00               66                                                       .34
有限公司
北京酷游
                                         -24,256.4
艺动科技 69,147.06                                                                                44,890.59
有限公司
COVERE
DGE(CA 184,385,8                         -9,734,89                                    -11,749,7 162,901,2
YMAN)I        68.20                           9.58                                       14.83       53.79
NC
金华齐秀
科技合伙                                                                              -59,962.1
                       60,000.00            -37.90                                                     0.00
企业（有
限合伙）
小计       1,685,736 3,024,825 16,000,00 145,349,4   0.00 1,080,206 39,764,20    0.00 4,547,413 5,884,901
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
              ,588.15    ,926.53      0.00    97.46            ,231.79         3.84                   .36   ,453.45
            1,685,736 3,024,825 16,000,00 145,349,4          1,080,206 39,764,20                4,547,413 5,884,901
合计                                                  0.00                               0.00
              ,588.15    ,926.53      0.00    97.46            ,231.79         3.84                   .36   ,453.45
其他说明
      本公司和天津七星文化发展有限公司共同成立明星影业（上海）有限公司，目前没有注入资本。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                      单位： 元
           项目                    运输工具           电子设备                        其他                     合计
一、账面原值：
     1.期初余额                       4,327,776.17      119,054,600.01                 4,056,711.90            127,439,088.08
     2.本期增加金额                   1,355,367.52           2,962,439.84             21,003,421.68             25,321,229.04
       （1）购置                      1,355,367.52           2,455,444.07             21,003,421.68             24,814,233.27
       （2）在建工程转入
       （3）企业合并增加                                      506,995.77                                              506,995.77
     3.本期减少金额                     949,000.00       45,273,624.05                 1,271,208.77             47,493,832.82
       （1）处置或报废                  949,000.00       45,273,624.05                 1,271,208.77             47,493,832.82
     4.期末余额                       4,734,143.69       76,743,415.80                23,788,924.81            105,266,484.30
二、累计折旧
     1.期初余额                       1,499,570.38       98,982,305.32                 2,405,367.11            102,887,242.81
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2.本期增加金额            340,964.86     8,535,387.09               500,916.70          9,377,268.65
       （1）计提               340,964.86     8,309,218.56               500,916.70          9,151,100.12
          （1）企业合并
                                               226,168.53                                      226,168.53
增加
     3.本期减少金额            164,967.48    38,943,466.96             1,030,217.25         40,138,651.69
       （1）处置或报废         164,967.48    38,943,466.96             1,030,217.25         40,138,651.69
     4.期末余额               1,675,567.76   68,574,225.45             1,876,066.56         72,125,859.77
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值           3,058,575.93    8,169,190.35            21,912,858.25         33,140,624.53
     2.期初账面价值           2,828,205.79   20,072,294.69             1,651,344.79         24,551,845.27
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
20、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                     单位： 元
     项目        土地使用权   专利权      非专利技术     商标权         著作权         软件          合计
一、账面原值
     1.期初余
                                                        4,000,000.00    595,238.10   7,282,934.27 11,878,172.37
额
     2.本期增
                                                                                      285,726.49     285,726.49
加金额
       （1）购
                                                                                      285,726.49     285,726.49
置
                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
         （2）内
部研发
         （3）企
业合并增加
     3.本期减少
                                               3,293,809.29   3,293,809.29
金额
         （1）处
                                               3,293,809.29   3,293,809.29
置
       4.期末余
                   4,000,000.00   595,238.10   4,274,851.47   8,870,089.57
额
二、累计摊销
       1.期初余
                                  595,238.10   5,360,843.57   5,956,081.67
额
       2.本期增
                                               1,021,516.23   1,021,516.23
加金额
         （1）计
                                               1,021,516.23   1,021,516.23
提
       3.本期减
                                               2,859,578.75   2,859,578.75
少金额
         （1）处
                                               2,859,578.75   2,859,578.75
置
       4.期末余
                                  595,238.10   3,522,781.05   4,118,019.15
额
三、减值准备
       1.期初余
                   4,000,000.00                               4,000,000.00
额
       2.本期增
加金额
         （1）计
提
       3.本期减
少金额
      （1）处置
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
       4.期末余
                                                        4,000,000.00                                   4,000,000.00
额
四、账面价值
       1.期末账
                                                                                       752,070.42       752,070.42
面价值
       2.期初账
                                                                                      1,922,090.70     1,922,090.70
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                本期增加                        本期减少                   期末余额
         项
北京东方传奇国
                   13,557,944.15                                                                      13,557,944.15
际传媒有限公司
北京嘉华丽音国
际文化发展有限     47,095,305.22                                                                      47,095,305.22
公司
东阳光线影业有
                     127,557.23                                                                         127,557.23
限公司
杭州热锋网络科
                  311,395,922.68                                                                     311,395,922.68
技有限公司
广州仙海网络科
                   90,227,235.22                                                                      90,227,235.22
技有限公司
北京捷通无限科
                   88,766,864.19                                   88,766,864.19
技有限公司
浙江齐聚科技有
                  165,259,875.96                                165,259,875.96
限公司
北京七彩柠檬科                     12,244,946.02                                                      12,244,946.02
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
技有限公司
       合计        716,430,704.65      12,244,946.02                     254,026,740.15                      474,648,910.52
（2）商誉减值准备
                                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                    本期增加                             本期减少                  期末余额
       项
北京嘉华丽音国
际文化发展有限      47,095,305.22                                                                             47,095,305.22
公司
北京东方传奇国
                    13,557,944.15                                                                             13,557,944.15
际传媒有限公司
杭州热锋网络科
                                      136,076,433.65                                                         136,076,433.65
技有限公司
广州仙海网络科
                                       52,212,751.05                                                          52,212,751.05
技有限公司
       合计         60,653,249.37     188,289,184.70                                                         248,942,434.07
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
    项目            期初余额            本期增加金额         本期摊销金额          其他减少金额          期末余额
装修改造费               32,983,368.95                                5,580,361.08          295,793.07        27,107,214.80
其他                                                108,490.56          15,821.54                                 92,669.02
合计                     32,983,368.95              108,490.56        5,596,182.62          295,793.07        27,199,883.82
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
            项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
应收账款坏账准备                    66,962,001.76            10,450,396.25            85,863,798.97           13,430,876.40
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他应收款坏账准备               12,424,740.96           1,876,903.42             13,147,751.96            1,985,927.16
存货跌价准备                      2,145,861.63             321,879.24             16,547,619.05            2,482,142.86
递延收益                          3,472,000.04             520,800.01             15,309,229.17            2,296,384.38
税前可抵扣亏损                   75,181,808.19          13,327,538.89             80,462,962.42           13,071,006.70
预计负债                                                                          21,148,800.00            3,172,320.00
应付利息                         13,100,559.09           1,965,083.86              9,320,492.67            1,398,073.90
合计                            173,286,971.67          28,462,601.67            241,800,654.24           37,836,731.40
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                                527,402,030.92          79,110,304.64            980,107,472.50          147,016,120.86
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融                118,192.16              29,548.04               187,272.45                46,818.12
工具、衍生工具的估值
合计                            527,520,223.08          79,139,852.68            980,294,744.95          147,062,938.98
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                          28,462,601.67                                     37,836,731.40
递延所得税负债                                          79,139,852.68                                    147,062,938.98
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             单位： 元
                  项目                                期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  7,632,377.93                             8,457,103.49
可抵扣亏损                                                       72,695,838.17                            70,959,594.27
合计                                                             80,328,216.10                            79,416,697.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                             单位： 元
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
             年份             期末金额                   期初金额                     备注
2017                                                             5,266,337.91
2018                                  570,582.44                 4,231,615.19
2019                                2,514,283.73                 2,247,886.67
2020                               36,540,476.11                24,964,968.65
2021                               21,010,014.99                34,248,785.85
2022                               12,060,480.90
合计                               72,695,838.17                70,959,594.27           --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                单位： 元
                    项目                   期末余额                             期初余额
股权投资                                              39,425,000.00                          33,000,000.00
合计                                                  39,425,000.00                          33,000,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
无
                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                           单位： 元
               项目                期末余额                                 期初余额
1 年以内                                       99,813,227.73                           522,280,195.03
1-2 年                                        165,067,555.50                            65,664,484.45
2-3 年                                          5,837,494.57                             1,960,719.66
3 年以上                                        2,784,761.82                             3,579,511.57
合计                                          273,503,039.62                           593,484,910.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                           单位： 元
               项目                期末余额                          未偿还或结转的原因
彼岸天（北京）文化有限公司                     21,966,148.60 项目尚未结束
广州蓝弧文化传播有限公司                       17,412,207.67 项目尚未结束
南京时间海影视文化传播有限公司                 13,886,659.50 项目尚未结束
上海慧形慧影影视文化工作室                      6,935,688.51 项目尚未结束
江苏译林影视文化传媒有限公司                    5,897,401.36 项目尚未结束
合计                                           66,098,105.64                   --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                           单位： 元
               项目                期末余额                                 期初余额
1 年以内                                      127,693,625.64                            16,284,104.87
1 年以上                                         851,240.16                              1,573,617.77
合计                                          128,544,865.80                            17,857,722.64
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                 本期减少              期末余额
一、短期薪酬                17,042,000.14     162,405,094.76           174,984,929.64          4,462,165.26
二、离职后福利-设定提
                               418,025.17      11,496,862.90            11,914,888.07
存计划
三、辞退福利                    50,000.00       3,770,650.20             3,820,650.20
合计                        17,510,025.31     177,672,607.86           190,720,467.91          4,462,165.26
（2）短期薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                 本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            16,051,580.12     143,038,593.04           154,985,769.91          4,104,403.25
补贴
2、职工福利费                                    385,292.30                385,292.30
3、社会保险费                  286,531.02       7,215,009.24             7,501,540.26
       其中：医疗保险费        258,805.64       6,569,529.18             6,828,334.82
             工伤保险费          6,718.18        216,491.87                223,210.05
             生育保险费         21,007.20        428,988.19                449,995.39
4、住房公积金                   22,588.00      11,345,745.50            11,368,333.50
5、工会经费和职工教育
                               681,301.00        420,454.68                743,993.67            357,762.01
经费
合计                        17,042,000.14     162,405,094.76           174,984,929.64          4,462,165.26
（3）设定提存计划列示
                                                                                                 单位： 元
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
          项目           期初余额           本期增加                  本期减少               期末余额
1、基本养老保险               399,964.75      11,031,076.88               11,431,041.63
2、失业保险费                   18,060.42        465,355.73                 483,416.15
4、其他                                                430.29                    430.29
合计                          418,025.17      11,496,862.90               11,914,888.07
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                      期末余额                                  期初余额
增值税                                                   1,577,347.63                             5,332,411.92
企业所得税                                               1,539,198.60                            26,023,421.28
个人所得税                                                538,839.83                              1,403,885.84
城市维护建设税                                            170,369.21                               244,024.71
教育费附加                                                  73,015.20                              104,757.35
地方教育费附加                                              48,676.81                               69,838.24
水利建设专项资金                                                  51.08                             10,915.89
车辆购置税                                                118,760.68
印花税及其他                                              773,785.24                               645,318.64
合计                                                     4,840,044.28                            33,834,573.87
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                    单位： 元
                  项目                      期末余额                                  期初余额
企业债券利息                                            27,558,333.35                            17,208,333.34
合计                                                    27,558,333.35                            17,208,333.34
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位： 元
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                期末余额                              期初余额
往来单位款项                                     30,380,506.79                         21,942,009.15
代垫款项                                          1,380,008.69                          1,580,699.89
应付股权款                                      899,900,000.00                        138,696,000.00
押金                                                 50,000.00                            140,000.00
其他                                               215,682.65                             370,991.45
合计                                            931,926,198.13                        162,729,700.49
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
预收股权转让款                                                                          9,000,000.00
合计                                                                                    9,000,000.00
45、长期借款
（1）长期借款分类
无
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                             期初余额
一般公司债券                                1,971,391,282.34                          992,112,159.33
合计                                        1,971,391,282.34                          992,112,159.33
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                         单位： 元
17 光线     1,000,000 2017.10.2             1,000,000             1,000,000 9,863,888 1,581,359                          976,090,7
                                   3年
01            ,000.00 6                       ,000.00               ,000.00           .89       .20                         93.14
16 光线     1,000,000                       1,000,000 992,112,1               35,486,11 3,188,329 35,000,00              995,300,4
                        2016.7.8 3 年
01            ,000.00                         ,000.00    59.33                       1.13       .87    0.00                 89.20
                                                                                                                         1,971,391
     合计      --           --        --
                                                                                                                           ,282.34
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                         单位： 元
发行在外的                  期初                   本期增加                       本期减少                       期末
 金融工具            数量        账面价值      数量       账面价值            数量          账面价值    数量         账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
                                                                                                                         单位： 元
              项目                          期末余额                          期初余额                        形成原因
对外提供担保                                                                         16,648,800.00
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
未决诉讼                                                                           4,500,000.00
合计                                                                              21,148,800.00                  --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
         项目               期初余额              本期增加             本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                        9,200,000.00                               867,999.96            8,332,000.04
客户充值未消费余
                               10,969,229.17                            10,969,229.17
额
合计                           20,169,229.17                            11,837,229.13            8,332,000.04            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                               本期计入营
                               本期新增补                   本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
     负债项目    期初余额                      业外收入金                                其他变动         期末余额
                                    助金额                  他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                                   额
光线影视版
权（IP）产业 4,860,000.00                                                                              4,860,000.00 与资产相关
化运营项目
北京市东城
区雍和园文
化创意产业
                4,340,000.00                                               867,999.96                  3,472,000.04 与资产相关
集聚区影视
演艺工场改
造项目
合计            9,200,000.00                                               867,999.96                  8,332,000.04            --
其他说明：
52、其他非流动负债
无
53、股本
                                                                                                                              单位：元
                                                               本次变动增减（+、—）
                   期初余额                                                                                            期末余额
                                      发行新股          送股        公积金转股          其他              小计
                 2,933,608,432.                                                                                       2,933,608,432.
股份总数
                               00
                                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                              单位： 元
发行在外的                期初                       本期增加                        本期减少                          期末
 金融工具          数量      账面价值        数量         账面价值            数量         账面价值             数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                              单位： 元
           项目                  期初余额                  本期增加                      本期减少                      期末余额
资本溢价（股本溢价）             1,360,079,859.53                                                                      1,360,079,859.53
其他资本公积                       21,636,174.57              1,090,722,527.73                                         1,112,358,702.30
合计                             1,381,716,034.10             1,090,722,527.73                                         2,472,438,561.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
无
57、其他综合收益
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                  本期发生额
                                                      本期所得 减：前期计入                                        税后归属
                  项目                期初余额                                       减：所得税 税后归属                      期末余额
                                                      税前发生 其他综合收益                                        于少数股
                                                                                        费用         于母公司
                                                         额          当期转入损益                                      东
二、以后将重分类进损益的其他综 845,224,100. -459,038,97                              -67,905,816 -404,096,14                  441,127,9
                                                                     12,962,982.90
合收益                                         17             3.58                             .22          0.26                  59.91
         可供出售金融资产公允价值 833,091,351. -439,757,61                           -67,905,816 -384,814,77                  448,276,5
                                                                     12,962,982.90
变动损益                                       64             1.74                             .22          8.42                  73.22
                                     12,132,748.5 -19,281,361                                        -19,281,361              -7,148,61
         外币财务报表折算差额
                                                 3             .84                                           .84                   3.31
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   845,224,100. -459,038,97                    -67,905,816 -404,096,14                  441,127,9
其他综合收益合计                                              12,962,982.90
                                             17        3.58                               .22      0.26                    59.91
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
无
59、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                    本期减少                  期末余额
法定盈余公积                    144,796,549.35           26,921,599.53                                           171,718,148.88
合计                            144,796,549.35           26,921,599.53                                           171,718,148.88
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 本期按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                        项目                                    本期                                      上期
调整前上期末未分配利润                                                 1,729,779,701.11                      1,151,967,462.80
调整后期初未分配利润                                                   1,729,779,701.11                      1,151,967,462.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      815,156,857.46                           740,911,252.87
减：提取法定盈余公积                                                     26,921,599.53                            16,418,592.96
       应付普通股股利                                                   117,295,342.11                           146,680,421.60
期末未分配利润                                                     2,400,719,616.93                           1,729,779,701.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                          本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                        收入                        成本
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
主营业务                1,843,452,761.05    1,082,539,615.86              1,731,311,632.22       875,201,635.75
合计                    1,843,452,761.05    1,082,539,615.86              1,731,311,632.22       875,201,635.75
62、税金及附加
                                                                                                        单位： 元
                 项目                      本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                           1,303,577.37                                 1,660,863.89
教育费附加                                                558,317.33                                   712,156.99
印花税                                                   2,318,700.26                                 1,386,176.81
营业税                                                                                                 352,526.07
地方教育费附加                                            372,211.53                                   474,470.47
文化事业建设费                                            430,900.65                                   977,470.26
其他                                                           5,095.31                                 26,633.88
合计                                                     4,988,802.45                                 5,590,298.37
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                      本期发生额                                   上期发生额
人工费用                                                48,519,254.28                                42,023,017.57
办公费                                                   8,225,506.25                                 5,391,217.20
差旅费                                                    381,022.87                                   523,842.93
广告宣传费                                              22,820,944.86                                18,214,033.81
会议费                                                    124,783.80                                   186,296.00
业务招待费                                                662,342.07                                  1,154,935.15
固定资产折旧                                               86,012.05                                   223,677.74
无形资产摊销                                               44,360.00                                   176,727.76
其他                                                     1,573,986.99                                 1,424,615.61
合计                                                    82,438,213.17                                69,318,363.77
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                      本期发生额                                   上期发生额
                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
人工费用                           48,529,109.16                          46,680,368.19
房租及物业费                       19,420,196.81                          19,890,459.17
固定资产折旧                        4,722,581.08                           7,218,058.82
无形资产摊销                          977,156.23                            817,111.32
长期待摊费用摊销                    4,742,361.12                           8,058,060.73
办公费                              5,579,775.13                           9,095,872.17
水电费                              1,300,067.25                           1,441,781.70
差旅费                              4,635,642.61                           2,412,717.27
电话费                                266,185.72                            472,808.11
服务费                              9,126,216.27                          10,832,175.44
业务招待费                          1,877,186.11                           1,243,244.73
研发费用                           44,467,651.75                          35,449,353.57
股份支付                           16,859,330.00
其他                               12,432,428.09                           8,006,542.71
合计                           174,935,887.33                          151,618,553.93
其他说明：
65、财务费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                             上期发生额
利息支出                           50,119,889.08                          21,386,901.20
减：利息收入                       16,938,991.05                          10,387,882.48
利息净支出                         33,180,898.03                          10,999,018.72
手续费支出                            157,179.87                           1,339,870.59
汇兑损益                               39,402.61                            185,837.33
合计                               33,377,480.51                          12,524,726.64
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                             上期发生额
一、坏账损失                        -2,836,958.44                         31,975,503.33
二、存货跌价损失                   -10,834,043.19                         24,527,625.47
十三、商誉减值损失             188,289,184.70                             43,129,816.77
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                              174,618,183.07                            99,632,945.57
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                               单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                         -69,080.32                            -34,000.47
益的金融资产
合计                                                     -69,080.32                            -34,000.47
其他说明：
68、投资收益
                                                                                               单位： 元
                   项目                     本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            145,349,497.46                      22,299,308.68
处置长期股权投资产生的投资收益                           -15,802,094.90                     27,964,659.35
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     20,348,065.24                      18,657,711.01
处置可供出售金融资产取得的投资收益                      140,275,223.07                   208,486,565.19
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
                                                         80,099,808.12
量产生的利得
合计                                                    370,270,498.99                   277,408,244.23
其他说明：
69、资产处置收益
                                                                                               单位： 元
           资产处置收益的来源            本期发生额                            上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产而                      -120,285.07                            -11,561.06
产生的处置利得或损失小计
其中：固定资产处置                                      -120,285.07                            -11,561.06
70、其他收益
                                                                                               单位： 元
           产生其他收益的来源            本期发生额                            上期发生额
企业扶持资金                                          10,212,000.00
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
高新企业补贴                                                    400,000.00
创牌奖励款                                                      300,000.00
社险稳岗补贴                                                    137,326.39
税收返还款                                                      256,785.44
其他                                                             65,665.92
71、营业外收入
                                                                                                          单位： 元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                上期发生额
                                                                                                  额
债务重组利得                                15,941,603.72                                              15,941,603.72
与企业日常活动无关的政府
                                                                       38,640,144.57
补助
股权补偿款                                 136,820,419.00                                          136,820,419.00
罚金                                         4,267,905.59                                               4,267,905.59
违约金                                       3,864,000.00                                               3,864,000.00
其他                                         1,242,246.92               1,796,450.98                    1,242,246.92
合计                                       162,136,175.23              40,436,595.55               162,136,175.23
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                          单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
  补助项目      发放主体   发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏     贴           额            额        与收益相关
中央文明办\"
四个一批\"项                                                                                500,000.00 与收益相关
目补助
北京市东城
区社保中心                                                                                 149,232.18 与收益相关
稳岗补贴
重庆市渝中
区财政局补                                                                                 594,200.00 与收益相关
贴款
北京市新闻
出版广电局                                                                               5,000,000.00 与收益相关
奖励
国家广电总
局《青茫》奖                                                                             1,000,000.00 与收益相关
励款
             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
东阳市企业
                                  581,216.00 与收益相关
所得税返还
东阳市水利
建设基金返                          31,200.00 与收益相关
还
东阳市增值
税城建税返                           8,155.00 与收益相关
还
山南地区财
政局国库集
                                 4,173,700.00 与收益相关
中支付局零
余额补助款
山南地区统
筹城乡发展
管理委员会                       4,173,700.00 与收益相关
产业扶持资
金
山南地区个
人所得税返                          20,974.12 与收益相关
点
杭州市古荡
街道重点企
                                    20,000.00 与收益相关
业走访慰问
金
广州市版权
                                    43,810.00 与收益相关
补助款
广州市科技
与金融结合                       1,000,000.00 与收益相关
专项资金
广州市商务
委员会服务
贸易和服务                        919,800.00 与收益相关
外包公共平
台资助款
广州市高新
技术企业复                        700,000.00 与收益相关
审通过补贴
广州市企业
研发机构建                        600,000.00 与收益相关
设专项资金
             北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州市荔湾
区财政国库
                                  500,000.00 与收益相关
高新企业补
贴款
广州市荔湾
区财政国库
                                  400,000.00 与收益相关
研发机构补
贴款
广东省企业
研究开发省
                                  316,600.00 与收益相关
级财政补助
专项
广州市少儿
节目发展专
                                  250,000.00 与收益相关
项资金奖励
款
广州市宣传
思想战线优
                                  215,000.00 与收益相关
秀人才培养
专项经费
广州市人才
培养专项经                        215,000.00 与收益相关
费
广州市研发
加计扣除补                        236,490.00 与收益相关
助
广州市社会
保险基金管
                                    91,755.96 与收益相关
理中心岗位
补贴
广州市务外
包发展专项                          10,000.00 与收益相关
资金第二批
GPU 动画渲
                                    15,015.63 与资产相关
染引擎
实时渲染关
                                    30,019.45 与资产相关
键技术
广州市科技
创新企业高
                                  500,000.00 与收益相关
新发展专项
款
               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州市音感
动画制作引                          300,000.00 与收益相关
擎补助款
广东省企业
研究开发省
                                    156,400.00 与收益相关
级财政补助
专项
广州市财政
局国库支付
广州市财务
                                    150,000.00 与收益相关
委员会服务
外包培训机
构专项资金
广东省企业
研发省级财                          589,360.00 与收益相关
政补助资金
金华市网络
经济发展扶                         6,046,500.00 与收益相关
持政策资金
金华市网络
经济发展扶                         6,046,500.00 与收益相关
持政策资金
金华市第二
批科技创新                         1,000,000.00 与收益相关
资金
金华市财政
国库支付局
金华市区文                          500,000.00 与收益相关
化产业成长
型项目补助
金华市财政
国库支付局
（2016 年市                         500,000.00 与收益相关
区第一批技
术创新资金）
金华市财政
国库支付局
                                    396,700.00 与收益相关
财政零余额
账户款
金华市水利
                                    351,816.23 与收益相关
建设基金税
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
收返还
金华市软件
和信息服务
                                                                                   156,000.00 与收益相关
产业基地建
设专项资金
金华市经济
技术开发区
                                                                                   100,000.00 与收益相关
优秀企业家
奖励
金华市经济
技术开发区
                                                                                    30,000.00 与收益相关
技术创新资
助
金华市经济
技术开发区
管理委员会
                                                                                    21,000.00 与收益相关
党建示范建
设第一批补
助资金
                                                                                 38,640,144.5
合计                --   --        --              --     --                                        --
其他说明：
72、营业外支出
                                                                                                  单位： 元
                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目             本期发生额                上期发生额
                                                                                          额
对外捐赠                                                         100,000.00
流动资产债务重组损失                    4,834,129.65            1,872,043.30                    4,834,129.65
非流动资产毁损报废损失                   204,595.21                                              204,595.21
赔偿费                                  5,013,452.43           16,649,000.00                    5,013,452.43
其他                                     481,764.92              928,639.36                      481,764.92
合计                                10,533,942.21              19,549,682.66
其他说明：
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                                 4,206,507.58                         57,705,218.61
递延所得税费用                                                -1,811,034.34                         18,014,605.55
合计                                                           2,395,473.24                         75,719,824.16
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                         823,609,723.03
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  123,541,458.45
子公司适用不同税率的影响                                                                            -11,107,983.60
调整以前期间所得税的影响                                                                                     0.79
非应税收入的影响                                                                                -115,938,212.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     5,745,752.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -2,083,368.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     3,031,221.58
损的影响
税率变化的影响                                                                                         -18,798.22
其他                                                                                                  -774,597.17
所得税费用                                                                                           2,395,473.24
其他说明
74、其他综合收益
详见附注详见本附注六、（二十九）。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                      12,157,459.29                         10,387,882.48
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业外收入                                            8,131,905.59                         37,974,220.60
递延收益                                                                                    4,340,000.00
其他收益                                             11,371,777.75
往来款                                               60,165,417.99                         20,654,433.64
合计                                                 91,826,560.62                         73,356,536.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                             上期发生额
销售费用                                             33,788,586.84                         26,894,940.70
管理费用                                             99,105,349.74                         46,680,368.19
财务费用                                               157,179.87                           1,339,870.59
营业外支出                                            2,619,775.25                           115,471.36
往来款                                              123,211,715.64                      105,035,636.32
合计                                            258,882,607.34                          180,066,287.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                             上期发生额
债券承销费用                                         10,735,849.07                         10,000,000.00
合计                                                 10,735,849.07                         10,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                  本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                821,214,249.79                        739,954,879.62
加：资产减值准备                                      174,618,183.07                         99,632,945.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        9,151,100.12                         12,208,967.37
物资产折旧
无形资产摊销                                            1,021,516.23                           1,358,094.47
长期待摊费用摊销                                        5,596,182.62                           8,981,749.71
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   120,285.07
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     69,080.32                             34,000.47
财务费用（收益以“－”号填列）                         50,119,889.08                         21,386,901.20
投资损失（收益以“－”号填列）                     -370,270,498.99                          -277,408,244.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -1,811,034.34                         18,014,605.55
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -665,750,126.88                          -103,869,398.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -506,701,764.24                          922,156,138.09
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      450,719,078.80                        -695,695,125.08
列）
其他                                                       39,402.61                            185,837.33
经营活动产生的现金流量净额                            -31,864,456.74                        746,941,351.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                     1,923,541,410.58                      1,520,109,938.30
减：现金的期初余额                                 1,520,109,938.30                      1,512,420,577.69
现金及现金等价物净增加额                              403,431,472.28                           7,689,360.61
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                    金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                            130,733,000.00
其中：                                                                               --
北京捷通无限科技有限公司                                                                              130,733,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                          144,158,087.23
其中：                                                                               --
北京捷通无限科技有限公司                                                                               18,437,501.90
浙江齐聚科技有限公司                                                                                  125,720,585.33
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                    170,688,000.00
其中：                                                                               --
广州蓝弧文化传播有限公司                                                                              170,688,000.00
处置子公司收到的现金净额                                                                              157,262,912.77
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                   项目                             期末余额                               期初余额
一、现金                                                   1,923,541,410.58                       1,520,109,938.30
其中：库存现金                                                   1,106,170.75                            327,372.22
         可随时用于支付的银行存款                          1,921,958,828.28                       1,509,409,182.60
         可随时用于支付的其他货币资金                             476,411.55                           10,373,383.48
三、期末现金及现金等价物余额                               1,923,541,410.58                       1,520,109,938.30
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
本报告期内无所有权或使用权受到限制的资产。
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                        单位： 元
               项目                       期末外币余额                       折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                          4,343,631.16 6.5342                                              28,382,154.73
    港币                                          42,776.05 0.8359                                                  35,756.50
预付款项
其中：港元                                          5,039,411.00 0.8359                                               4,212,443.65
其他应收款
其中：港元                                      46,509,600.00 0.8359                                                 38,877,374.64
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
     本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司经营地为香港，记账本位币为港元，本报告期记账本位币未发生变化。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                       购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                                   购买日的确
                                                                            购买日                     末被购买方 末被购买方
       称              点          本          例              式                           定依据
                                                                                                        的收入         的净利润
北京强手网
               2017 年 11 月                                              2017 年 11 月
络科技有限                      100,000.00     100.00% 购买                               取得控制权     13,985.68     -103,835.32
               16 日                                                      16 日
公司
北京七彩柠 2017 年 12 月                                                  2017 年 12 月
                               3,105,060.00    100.00% 购买                               取得控制权          0.00            0.00
檬科技有限 27 日                                                          27 日
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                           单位： 元
               合并成本                     北京强手网络科技有限公司               北京七彩柠檬科技有限公司
--现金                                                            100,000.00
--发行或承担的债务的公允价值                                                                               21,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公
                                                                                                      3,084,060.00
允价值
合并成本合计                                                      100,000.00                          3,105,060.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                230,116.59                          -9,139,886.02
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
                                                                  -130,116.59                        12,244,946.02
公允价值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                           单位： 元
                               北京强手网络科技有限公司                         北京七彩柠檬科技有限公司
                          购买日公允价值         购买日账面价值          购买日公允价值         购买日账面价值
资产：                            268,000.54             268,000.54              1,343,448.88         1,343,448.88
货币资金                          109,328.10             109,328.10               178,699.07            178,699.07
应收款项                          140,944.47             140,944.47               452,086.85            452,086.85
固定资产                                                                          280,827.24            280,827.24
其他资产                             17,727.97            17,727.97               431,835.72            431,835.72
负债：                               37,883.95            37,883.95             10,483,334.90        10,483,334.90
应付款项                                                                         7,753,495.80         7,753,495.80
应交税费                              2,097.30             2,097.30                87,306.39               87,306.39
应付职工薪酬                                                                      608,868.70            608,868.70
其他负债                             35,786.65            35,786.65              2,033,664.01         2,033,664.01
净资产                            230,116.59             230,116.59             -9,139,886.02         -9,139,886.02
取得的净资产                      230,116.59             230,116.59             -9,139,886.02         -9,139,886.02
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                          单位： 元
                                                                      购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
                          购买日之前原持有 购买日之前原持有
                                                                      股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
     被购买方名称         股权在购买日的账 股权在购买日的公
                                                                      重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
                                  面价值              允价值
                                                                          得或损失             及主要假设         收益的金额
北京七彩柠檬科技                                                                            引入资产评估机构
                                   5,183,872.28        3,084,060.00        -2,099,812.28                                       0.00
有限公司                                                                                    评估的公允价值
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                          单位： 元
                                                               处置价
                                                               款与处
                                                                                                                 丧失控    与原子
                                                               置投资                                   按照公
                                                                                                                 制权之    公司股
                                                               对应的                丧失控    丧失控   允价值
                                                                          丧失控                                 日剩余    权投资
                                                      丧失控   合并财                制权之    制权之   重新计
                                             丧失控                       制权之                                 股权公    相关的
 子公司       股权处     股权处     股权处            制权时   务报表                日剩余    日剩余   量剩余
                                             制权的                       日剩余                                 允价值    其他综
     名称     置价款     置比例     置方式            点的确   层面享                股权的    股权的   股权产
                                              时点                        股权的                                 的确定    合收益
                                                      定依据   有该子                账面价    公允价   生的利
                                                                           比例                                  方法及    转入投
                                                               公司净                  值        值     得或损
                                                                                                                 主要假    资损益
                                                               资产份                                       失
                                                                                                                   设      的金额
                                                               额的差
                                                                  额
北京捷
                                             2017 年 办理完
通无限        130,733,                                         28,443,0
                         68.55% 转让         06 月 26 毕移交
科技有         000.00                                             89.22
                                             日       手续日
限公司
其他说明：
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
      本公司本报告期新设立二级子公司光线（霍尔果斯）现场娱乐有限公司，本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报
告期新设立子公司霍尔果斯迷你光线影业有限公司、霍尔果斯五光十色影业有限公司。
      本公司本报告期因持有的或授权持有的浙江齐聚科技有限公司（以下简称“浙江齐聚”）表决权合计按照公司章程规定不
再达到控制该公司的表决条件而丧失对该公司的控制权，根据浙江齐聚的章程规定，掌握四分之三以上投票权就可以对公司
股东会进行控制，掌握五名董事的三分之二也就是四名董事表决权就可以对董事会进行控制，由于原授权方终止对董事长王
长田先生及公司在浙江齐聚北京光线传媒股份有限公司董事会、股东会上的表决权授权，于 2017 年 12 月 29 日出具了《终
止授权书》，公司在浙江齐聚的董事会上的表决权恢复至五席中的两席、股东会上的表决权的比例为 53.2103%，根据终止授
权书，公司将不再拥有对浙江齐聚股东会和董事会的控制权。根据《企业会计准则》的相关规定，自授权终止之日起，浙江
齐聚将不再纳入公司财务报表的合并范围。
      本公司二级子公司北京光线影业有限公司本报告期注销子公司天津夜线影业有限公司，本公司三级子公司杭州热锋网络
科技有限公司本报告期注销子公司北京乐寅互动网络科技有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                       取得方式
                                                                      直接              间接
北京传媒之光广
                  北京           北京            广告                   100.00%                 设立
告有限公司
北京光线易视网
                  北京           北京            网络信息               100.00%                 设立
络科技有限公司
上海光线电视传
                  上海           上海            广告                   100.00%                 设立
播有限公司
北京英事达形象
包装顾问有限公 北京              北京            包装策划               100.00%                 设立
司
山南光线艺人经
                  山南           山南            经纪                    95.00%                 设立
纪有限公司
光线（霍尔果斯）
现场娱乐有限公 霍尔果斯          霍尔果斯        娱乐                    70.00%                 设立
司
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京光线影业有
                 北京       北京       影视               100.00%                 收购
限公司
北京东方传奇国
                 北京       北京       影视               100.00%                 收购
际传媒有限公司
北京嘉华丽音国
际文化发展有限 北京         北京       演艺活动组织       100.00%                 收购
公司
广州仙海网络科
                 广州       广州       网络游戏            80.00%                 收购
技有限公司
东阳光线影业有
                 东阳       东阳       影视                               100.00% 收购
限公司
上海聚合广告有
                 上海       上海       广告                               100.00% 设立
限公司
香港影业国际有
                 香港       香港       影视                               100.00% 设立
限公司
山南光线影业有
                 山南       山南       影视                               100.00% 设立
限公司
北京光线音乐有
                 北京       北京       影视                               100.00% 收购
限公司
杭州热锋网络科
                 杭州       杭州       游戏                               100.00% 收购
技有限公司
北京热锋互动网
                 北京       北京       游戏                               100.00% 收购
络科技有限公司
霍尔果斯光威影
                 霍尔果斯   霍尔果斯   影视                                75.00% 设立
业有限公司
霍尔果斯青春光
                 霍尔果斯   霍尔果斯   影视                               100.00% 设立
线影业有限公司
霍尔果斯彩条屋
                 霍尔果斯   霍尔果斯   影视                               100.00% 设立
影业有限公司
霍尔果斯青春光
线文化传播有限 霍尔果斯     霍尔果斯   影视                                85.00% 设立
公司
山南光线电子商
                 山南       山南       电子商务                           100.00% 设立
务有限公司
青岛热蜂互动网
                 青岛       青岛       游戏                               100.00% 收购
络科技有限公司
山南光启影视有
                 山南       山南       游戏                                60.00% 设立
限公司
霍尔果斯迷你光 霍尔果斯     霍尔果斯   影视                               100.00% 设立
                                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
线影业有限公司
霍尔果斯五光十
                    霍尔果斯              霍尔果斯           影视                                             100.00% 设立
色影业有限公司
北京七彩柠檬科
                    北京                  北京               游戏                                              80.00% 收购
技有限公司
北京盛世互娱网
                    北京                  北京               游戏                                              80.00% 收购
络科技有限公司
北京强手网络科
                    北京                  北京               游戏                                             100.00% 收购
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                   单位： 元
                                                           本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                 期末少数股东权益余额
                                                                     损益                   派的股利
广州仙海网络科技有限
                                                 20.00%                 -551,286.40                                           5,080,718.96
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                   单位： 元
                                      期末余额                                                         期初余额
 子公司
          流动资      非流动       资产合    流动负      非流动     负债合    流动资    非流动     资产合     流动负      非流动    负债合
  名称
              产       资产          计          债        负债       计        产       资产        计         债        负债        计
广州仙
海网络    25,024,1 17,771,4 42,795,5 17,391,9                       17,391,9 24,999,0 4,577,88 29,576,8 1,416,86                    1,416,86
科技有        06.50        61.14     67.64       72.85                72.85     02.14       5.88      88.02       1.22                  1.22
限公司
                                                                                                                                   单位： 元
                                          本期发生额                                                  上期发生额
 子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
                   营业收入        净利润                                       营业收入           净利润
                                                      额            金流量                                           额            金流量
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州仙海网
                                                                        14,289,535.6
络科技有限      9,164,302.61 -2,756,432.01 -2,756,432.01 1,731,654.96                  -448,384.83   -448,384.83 4,239,328.08
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                       持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地            注册地        业务性质                                            营企业投资的会
     企业名称                                                                  直接               间接
                                                                                                               计处理方法
天津橙子映像传
                   天津             天津              文化传媒                    25.92%                    权益法
媒有限公司
新丽传媒股份有
                   浙江金华         浙江金华          文化传媒                    27.64%                    权益法
限公司
上海华晟领势创
业投资合伙企业 上海                 上海              创业投资                    32.18%                    权益法
（有限合伙）
浙江齐聚科技有
                   北京             北京              技术服务                    53.21%                    权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                              期末余额/本期发生额                                          期初余额/上期发生额
                                            上海华晟领                                                   上海华晟领
             天津橙子映                                                    天津橙子映                                    北京七彩柠
                            新丽传媒股 势创业投资 浙江齐聚科                              新丽传媒股 势创业投资
             像传媒有限                                                    像传媒有限                                    檬科技有限
                            份有限公司 合伙企业（有 技有限公司                            份有限公司 合伙企业（有
                公司                                                          公司                                           公司
                                             限合伙）                                                     限合伙）
             362,116,860. 3,877,629,48 41,459,393.8 196,086,610. 199,126,149. 2,138,486,20 62,706,943.2
流动资产                                                                                                                   245,091.71
                       60           8.14                6            47              65           8.75
             358,863,431. 277,800,039. 940,257,710. 25,178,473.1                          229,002,047. 963,046,830.
非流动资产                                                                 4,702,707.63                                  2,947,871.71
                       38             61             67               1                            89
             720,980,291. 4,155,429,52 981,717,104. 221,265,083. 203,828,857. 2,367,488,25 1,025,753,77
资产合计                                                                                                                 3,192,963.42
                       98           7.75             53              58              28           6.64          3.38
             395,951,177. 2,548,677,20                      50,978,366.8 24,052,114.9 1,313,593,39
流动负债                                     497,501.73                                                   314,434.55       469,838.51
                       91           6.28                              0              8            4.49
                            360,144,600.                                                  155,000,000.
非流动负债                                                  8,245,163.07
                                      00
             395,951,177. 2,908,821,80                      59,223,529.8 24,052,114.9 1,468,593,39
负债合计                                     497,501.73                                                   314,434.55       469,838.51
                       91           6.28                              7              8            4.49
少数股东权   14,700,900.9                                   11,269,613.7
                            -4,622,446.08                                  1,200,000.00 3,427,511.62
益                     9
归属于母公   310,328,213. 1,251,230,16 981,219,602. 150,771,939. 178,576,742. 895,467,350. 1,025,439,33
                                                                                                                         2,723,124.91
司股东权益             08           7.55             80              98              30            53           8.83
按持股比例
             80,437,072.8 345,865,042. 315,756,468. 80,225,749.2
计算的净资
                       3              91             18
产份额
对联营企业
             80,755,323.2 1,047,729,25 313,294,557. 281,264,494. 46,605,342.0 949,389,301. 327,270,919. 10,689,249.9
权益投资的
                       6            9.34             33              93              3             46            02
账面价值
             410,516,539. 1,670,321,91                      491,462,820. 87,225,815.6 745,147,936.
营业收入                                                                                                                   883,328.75
                       89           2.34                             98              8
             131,723,761. 355,762,817. 74,801,187.5 21,753,817.4 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8
净利润                                                                                                                   -8,547,343.26
                       31             02                4             2              7             25
综合收益总   131,723,761. 355,762,817. 74,801,187.5 21,753,817.4 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8
                                                                                                                         -8,547,343.26
额                     31             02                4             2              7             25
本年度收到
                                            38,047,383.8
的来自联营                                                                                                373,186.96
企业的股利
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
联营企业：                                             --                                   --
投资账面价值合计                                            4,161,857,818.58                      351,781,775.68
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
--净利润                                                      -22,786,670.05                      -21,900,016.96
--综合收益总额                                                -22,786,670.05                      -21,900,016.96
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
     本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运
营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他
应付款等。
     本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
       1、市场风险
       （1）外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除孙公司香港影业国际有限公
司以港币进行日常经营外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除附注合并财务报表项目外
币货币性项目外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业
绩产生影响。
       （2）利率风险
       公司借款利率为固定利率，故无利率变动风险。
       2、信用风险
       2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失。
       为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的
措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
       本公司期末无己逾期未减值的金融资产。
       3、流动风险
       管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。
       本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                项目             账面价值           1年以内                 1-3年             3年以上
         应付账款                 273,503,039.62     273,503,039.62
         预收款项                 128,544,865.80     128,544,865.80
         应付利息                  27,558,333.35      27,558,333.35
         其他应付款               931,926,198.13     931,926,198.13
（二）金融资产转移
       无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
       无。
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                 期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                         --                   --                    --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金                  725,343.36                                                            725,343.36
融资产
1.交易性金融资产                      725,343.36                                                            725,343.36
（2）权益工具投资                     725,343.36                                                            725,343.36
（二）可供出售金融资产         956,343,925.82                                                        956,343,925.82
（2）权益工具投资              956,343,925.82                                                        956,343,925.82
持续以公允价值计量的
                               957,069,269.18                                                        957,069,269.18
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                 --                         --                   --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
     公开交易市场公开报价，交易期间可随时按照报价买入或卖出。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
     无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
     无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
     无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
     无
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
    无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    无
9、其他
    无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                             母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称             注册地            业务性质          注册资本
                                                                                 持股比例         表决权比例
上海光线投资控股
                   上海                  文化产业的投资   6,000,000.00                 44.06%            44.06%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
    本企业的母公司情况的说明：上海光线投资控股有限公司系由股东王长田、王牮共同发起设立，于2009年1月19日取得
上海市市工商行政管理局浦东新区分局核发的 《企业法人营业执照》。注册资本：600万元人民币，统一社会信用代码：
91310000684046666E，住所：中国（上海）自由贸易试验区张江路91号6幢424室。股权结构为：王长田570万元占注册资本
的95%，王牮30万元占注册资本的5%。
    经营范围：文化产业的投资（除股权投资和股权投资管理）；多媒体产品及相关技术的研发，并提供相关的技术咨询、
技术服务和技术转让。
    本企业最终控制方是王长田。
    其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、（一）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（三）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                          与本企业关系
北京锋芒文化传播有限公司                                  联营企业
北京七彩柠檬科技有限公司                                  联营企业
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京七维视觉科技有限公司                                联营企业
北京全擎娱乐文化传媒有限公司                            联营企业
北京玄银互动科技有限公司                                联营企业
北京中传合道文化发展有限公司                            联营企业
北京卓研时代科技有限公司                                联营企业
彼岸天（北京）文化有限公司                              联营企业
霍尔果斯橙子映像传媒有限公司                            联营企业
霍尔果斯大魔王影视文化有限公司                          联营企业
霍尔果斯光印影业有限公司                                联营企业
霍尔果斯可可豆动画影视有限公司                          联营企业
霍尔果斯十月文化传媒有限公司                            联营企业
霍尔果斯小森林影业有限公司                              联营企业
天津橙子映像传媒有限公司                                联营企业
天津猫眼微影文化传媒有限公司                            联营企业
天津市好传文化传播有限公司                              联营企业
新丽传媒股份有限公司                                    联营企业
浙江齐聚科技有限公司                                    联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
北京先看网络科技有限公司                                受同一母公司控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                      单位： 元
      关联方        关联交易内容      本期发生额       获批的交易额度    是否超过交易额度        上期发生额
天津猫眼微影文化
                   电影服务            77,278,312.64                                               80,516,351.02
传媒有限公司
天津市好传文化传
                   电影服务             5,929,054.00
播有限公司
北京先看网络科技 技术服务                 41,999.48
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                             单位： 元
           关联方                  关联交易内容    本期发生额                   上期发生额
天津猫眼微影文化传媒有限公
                             版权销售                                                    3,773,584.80
司
霍尔果斯十月文化传媒有限公
                             利息收入                                                        421,814.42
司
天津猫眼微影文化传媒有限公
                             电影业务                    58,234,437.79
司
天津猫眼微影文化传媒有限公
                             代理业务                     1,218,296.44
司
天津猫眼微影文化传媒有限公
                             技术服务                       550,314.46
司
浙江齐聚科技有限公司         代理业务                       815,982.29
北京锋芒文化传播有限公司     艺人经纪                       215,705.45
新丽传媒股份有限公司         艺人经纪                        39,698.11
天津市好传文化传播有限公司 电影衍生品                        16,148.72
北京七维视觉科技有限公司     电影票销售                         6,838.30
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                             单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类   本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
北京先看网络科技有限公司     办公用房产                          450,450.45              2,254,222.02
北京七彩柠檬科技有限公司     办公用房产                                                  2,456,621.62
天津猫眼微影文化传媒有限
                             办公用房产                                                       90,090.09
公司
北京七维视觉科技有限公司     办公用房产                      1,146,733.68                2,285,990.99
北京玄银互动科技有限公司     办公用房产                          528,761.49
北京卓研时代科技有限公司     办公用房产                           58,738.74
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                             单位： 元
                   项目                             本期发生额                            上期发生额
关键管理人员报酬                                                   4,733,030.00                           4,224,050.00
（8）其他关联交易
       本公司与上海光线投资控股有限公司于2017年9月4日在北京签署了《股权转让协议》，本公司以99,990.00万元人民币为
对价受让上海光线投资控股有限公司持有的天津猫眼文化传媒有限公司11.11%的股权，对天津猫眼文化传媒有限公司进行投
资。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                       期末余额                               期初余额
    项目名称            关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
                     霍尔果斯橙子映像
应收账款                                         69,430.75             2,082.92
                     传媒有限公司
                     浙江齐聚科技有限
应收账款                                      8,320,640.01           249,619.20
                     公司
                     北京七维视觉科技
应收账款                                      1,132,212.38            33,966.37
                     有限公司
                     北京玄银互动科技
应收账款                                       586,925.26             17,607.76
                     有限公司
                     天津猫眼微影文化
应收账款                                      6,587,271.63           197,618.15
                     传媒有限公司
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      霍尔果斯可可豆动
预付账款                                                                             8,400,000.00
                      画影视有限公司
                      霍尔果斯十月文化
预付账款                                       25,000,000.00
                      传媒有限公司
                      彼岸天（北京）文化
预付账款                                        2,500,000.00
                      有限公司
                      北京中传合道文化
预付账款                                        3,398,058.26
                      发展有限公司
                      霍尔果斯十月文化
其他应收款                                     15,000,000.00     1,500,000.00       15,000,000.00       450,000.00
                      传媒有限公司
                      北京七彩柠檬科技
其他应收款                                                                           2,726,850.00        81,805.50
                      有限公司
                      北京七维视觉科技
其他应收款                                                                           2,537,450.00        76,123.50
                      有限公司
                      北京先看网络科技
其他应收款                                                                            802,186.44         24,065.59
                      有限公司
                      霍尔果斯橙子映像
其他应收款                                                                           1,794,681.15        53,840.43
                      传媒有限公司
                      北京玄银互动科技
其他应收款                                      3,199,747.38       95,992.42
                      有限公司
                      霍尔果斯小森林影
其他应收款                                          241,507.00      7,245.21
                      业有限公司
                      霍尔果斯大魔王影
其他应收款                                      1,950,000.00       58,500.00
                      视文化有限公司
                      霍尔果斯十月文化
应收利息                                                                              447,123.29
                      传媒有限公司
（2）应付项目
                                                                                                         单位： 元
           项目名称                        关联方                期末账面余额                  期初账面余额
应付账款                         彼岸天（北京）文化有限公司              22,722,452.43                47,100,061.21
                                 天津猫眼微影文化传媒有限
应付账款                                                                 14,082,688.31                 3,090,356.99
                                 公司
应付账款                         天津橙子映像传媒有限公司                  1,251,441.77                2,038,344.37
                                 霍尔果斯橙子映像传媒有限
应付账款                                                                   4,447,015.34               39,455,756.58
                                 公司
                                 北京全擎娱乐文化传媒有限
应付账款                                                                   3,325,000.00
                                 公司
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            天津市好传文化传播有限公
应付账款                                                               2,991,828.92
                            司
预收账款                    北京先看网络科技有限公司                                                100,000.00
预收账款                    霍尔果斯光印影业有限公司                  36,000,000.00
其他应付款                  北京先看网络科技有限公司                                                  7,247.16
其他应付款                  上海光线投资控股有限公司                 902,673,912.14
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                   16,859,330.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                   16,859,330.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                            0.00
其他说明
    本公司与2017年8月17日与本公司子公司浙江齐聚科技有限公司管理层汪海滨签订股权转让协议，将本公司所持浙江齐
聚科技有限公司10%的股权以36,000,000.00元价的格转让给汪海滨，经资产评估机构评估确定浙江齐聚科技有限公司的总体
公允价值为528,593,300.00元，按照企业会计准则的要求，应当确认股份支付金额16,859,330.00元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                          根据资产评估机构评估确定的公允价值
本期估计与上期估计有重大差异的原因                        无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                       16,859,330.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                           16,859,330.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     （1）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2006年1月6日签署的《租赁合同》及2009年3月1日签署的《补充协议》，
光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内研发楼内5,011㎡的物业用于办公；租赁期限自2006年1月15日开始至
2021年1月14日止；年租金为5,150,000.00元。
     （2）根据光线传媒与北京航星机械制造有限公司于2013年签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平
里东街11号院内74、76号楼为经营场所，建筑面积为3,419.82㎡；租赁期限自2014年1月1日开始至2023年12月31日止；年租
金为3,500,000.00元，但租期满3年后，开始每年递增3%，到租期结束。
     （3）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和
平里东街11号院内的航星科技园3号楼2层为办公室；租赁面积为2,707.61㎡；租赁期限自2016年4月15日开始至2021年4月14
日止；年租金为5,633,183.00元，但租期满2年后，自第三年开始房租按每年递增3%，到租期结束。
     以上三项截至2017年12月31日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
                              年限                                            经营租赁
     第1年（2017年12月31日--2018年12月31日）                                14,507,887.79
     第2年（2018年12月31日--2019年12月31日）                                14,788,624.04
     第3年（2019年12月31日--2020年12月31日）                                15,077,782.46
     3年以上（2020年12月31日以后年度）                                      14,885,427.91
     合计                                                                   59,259,722.20
     除存在以上承诺事项外，截至2017年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
     公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                              586,721,686.40
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                            0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
      公司于2018年3月10日与林芝腾讯科技有限公司签署《股份转让协议》，以人民币33.1704亿元的对价将持有的新丽传媒
股份有限公司27.6420%的股份出售给林芝腾讯科技有限公司，本次交易后，公司不再持有新丽传媒股份有限公司的股份。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
     本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
     本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
     根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2 个经营分部，本公司的管理层定
期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 2个报告分部，分别为
影视剧栏目与广告、直播与游戏及其他。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及
劳务分别为（1）影视剧栏目与广告分部业务主要包括影视剧的投资制作与发行业务；电视栏目的制作与发行业务；广告业
务等；（2）直播与游戏及其他分部业务主要包括互联网视频直播业务；游戏产品的制作与发行业务；艺人经纪业务；影票服
务代理业务等，分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时
的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                           单位： 元
           项目          影视剧栏目与广告        直播与游戏及其他            分部间抵销               合计
主营业务收入                   723,949,259.68        1,127,173,105.44             -7,669,604.07      1,843,452,761.05
主营业务成本                   436,831,764.57         668,721,496.20             -23,013,644.91      1,082,539,615.86
资产总额                     13,088,023,471.18       1,510,058,803.17         -2,713,619,556.68     11,884,462,717.67
负债总额                      3,695,743,664.95        728,262,608.26            -994,308,491.71      3,429,697,781.50
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
     2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称“武汉华旗”）诉北京光线传媒股份有限公司、
北京光线影业有限公司（以下合称“公司”）、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥不正
当竞争，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民
事判决书，主要判决如下：a.被告立即停止涉案不正当竞争行为；b.被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声
明，消除影响；c.被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元；d.驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉讼
请求。同年，公司及北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥向最高人民法院提出上诉。出
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
于谨慎原则，公司已按照《企业会计准则》等规定于2014年预计相关诉讼赔偿损失并计入当年利润表。2018年4月8日，公司
收到最高人民法院（2015）民三终字第4号《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判。该判决为终审判决。截至2018年4月
13日，公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司及徐峥已与武汉华旗就该判决的执行达成一
致并执行完毕。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      192,573,             48,921,4             143,652,3 285,379              48,937,12                236,442,21
合计提坏账准备的                 100.00%               25.40%                        100.00%                   17.15%
                       781.84                 06.87                74.97 ,338.75                      6.47                     2.28
应收账款
                      192,573,             48,921,4             143,652,3 285,379              48,937,12                236,442,21
合计                             100.00%               25.40%                        100.00%                   17.15%
                       781.84                 06.87                74.97 ,338.75                      6.47                     2.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           46,057,735.86                     1,381,732.08                            3.00%
1 年以内小计                                       46,057,735.86                     1,381,732.08                            3.00%
1至2年                                             60,738,258.48                     6,073,825.85                           10.00%
2至3年                                             18,200,000.00                     3,640,000.00                           20.00%
3至4年                                             31,880,764.00                    12,752,305.60                           40.00%
4至5年                                             14,451,980.89                     8,671,188.53                           60.00%
5 年以上                                           16,402,354.81                    16,402,354.81                          100.00%
合计                                           187,731,094.04                       48,921,406.87                           26.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                 组合名称                                               期末余额
                                                   账面余额                                坏账准备
     特殊信用组合                                             4,842,687.80                   ——
（续表）
                 组合名称                                               期初余额
                                                   账面余额                                坏账准备
     特殊信用组合                                                       0.00                 ——
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 15,719.60 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额148,094,247.57元，占应收账款期末余额合计数的比例
76.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22,379,282.45元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
     无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
     无
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
                              账面余额         坏账准备                        账面余额       坏账准备
          类别
                                                      计提比 账面价值                                          账面价值
                            金额    比例    金额                          金额      比例   金额     计提比例
                                                       例
按信用风险特征组        476,734, 100.00% 2,168,31      0.45% 474,565,9 909,700 100.00% 5,784,211         0.64% 903,916,27
                                                                                北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计提坏账准备的          306.85                 4.66                   92.19 ,489.03                    .99                     7.04
其他应收款
                      476,734,               2,168,31              474,565,9 909,700              5,784,211                903,916,27
合计                               100.00%                 0.45%                        100.00%                    0.64%
                          306.85                 4.66                   92.19 ,489.03                    .99                     7.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                             其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                          41,596,222.00                         1,247,886.66                            3.00%
1 年以内小计                                      41,596,222.00                         1,247,886.66                            3.00%
1至2年                                             1,440,580.00                          144,058.00                            10.00%
2至3年                                              2,011,500.00                         402,300.00                            20.00%
3至4年                                                  684,300.00                       273,720.00                            40.00%
5 年以上                                                100,350.00                       100,350.00                           100.00%
合计                                              45,832,952.00                         2,168,314.66                            4.73%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                                                      期末余额
                                                    账面余额                                           坏账准备
       特殊信用组合                                                  430,901,354.85                      ——
（续表）
               组合名称                                                      期初余额
                                                    账面余额                                           坏账准备
       特殊信用组合                                                  728,709,272.63                      ——
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,615,897.33 元。
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                              期初账面余额
押金                                                              7,823,452.00                            2,223,150.00
往来款                                                          468,167,001.00                         906,671,260.73
备用金                                                                 489,527.85                          544,435.66
代垫员工社会保险费                                                     254,326.00                          261,642.64
合计                                                            476,734,306.85                         909,700,489.03
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质   期末余额                  账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
霍尔果斯青春光线影
                      往来款          430,000,000.00 1 年以内                             90.20%
业有限公司
汪海滨                股权款           36,000,000.00 1 年以内                              7.55%          1,080,000.00
北京航星机器制造有                                     1 年以内、1－2 年、
                      押金              7,467,022.00                                       1.57%           629,956.66
限公司                                                 3-4 年
北京爱秀爱拍科技有
                      往来款            2,000,000.00 2-3 年                                0.42%           400,000.00
限公司
北京航星机器制造有
限公司航星园物业管 押金                  250,000.00 1-2 年、3-4 年                         0.05%            55,000.00
理分公司
合计                           --     475,717,022.00              --                      99.79%          2,164,956.66
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备           账面价值         账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资       896,387,362.63    97,417,243.74     798,970,118.89 1,155,456,813.39       60,653,249.37 1,094,803,564.02
对联营、合营企
                  5,431,918,756.38                    5,431,918,756.38 1,334,836,705.20                    1,334,836,705.20
业投资
合计              6,328,306,119.01   97,417,243.74 6,230,888,875.27 2,490,293,518.59         60,653,249.37 2,429,640,269.22
（1）对子公司投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额         本期增加           本期减少        期末余额
                                                                                                备               额
上海光线电视传
                      3,000,000.00    13,500,000.00                      16,500,000.00
播有限公司
北京传媒之光广
                      1,000,000.00        80,000.00                       1,080,000.00
告有限公司
北京光线易视网
                     10,000,000.00                                       10,000,000.00
络科技有限公司
北京英事达形象
包装顾问有限公        1,000,000.00     8,500,000.00                       9,500,000.00
司
北京东方传奇国
                     21,560,000.00                                       21,560,000.00                        13,557,944.15
际传媒有限公司
北京光线影业有
                    294,134,186.26   400,000,000.00                     694,134,186.26
限公司
北京嘉华丽音国
际文化发展有限       48,441,822.00                                       48,441,822.00                        47,095,305.22
公司
杭州热锋网络科
                    346,000,000.00                     346,000,000.00
技有限公司
北京捷通无限科
                    130,733,000.00                     130,733,000.00
技有限公司
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
广州仙海网络科
                        95,101,354.37                                          95,101,354.37       36,763,994.37      36,763,994.37
技有限公司
浙江齐聚科技有
                       204,486,450.76                     204,486,450.76
限公司
山南光线艺人经
                                             70,000.00                             70,000.00
纪有限公司
合计               1,155,456,813.39     422,150,000.00    681,219,450.76      896,387,362.63       36,763,994.37      97,417,243.74
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                             单位： 元
                                                         本期增减变动
                                           权益法下                           宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                      其他综合 其他权益                  计提减值               期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                 其他                  期末余额
                                                       收益调整     变动                    准备
                                            资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津橙子
           46,605,34                       34,149,98                                                             80,755,32
映像传媒
                2.03                            1.23                                                                  3.26
有限公司
北京卓研
           2,750,008                                                                                             2,750,000
时代科技                                       -8.00
                 .07                                                                                                   .07
有限公司
新丽传媒
           949,389,3                       98,339,95                                                             1,047,729
股份有限
               01.46                            7.88                                                               ,259.34
公司
上海视野
           8,748,935                       -260,653.                                                             8,488,282
影视股份
                 .96                              50                                                                   .46
有限公司
上海华晟
领势创业
           327,343,1                       23,921,41                          38,047,38                          313,217,1
投资合伙
               17.68                            9.77                               3.84                             53.61
企业（有
限合伙）
浙江齐聚
                       172,136,1           11,575,20              11,912,39                          5,540,962 201,164,6
科技有限
                           18.41                6.25                   9.58                                .57      86.81
公司
天津猫眼
                       2,709,900           -379,781.              1,068,293                                      3,777,814
微影文化
                         ,000.00                  38                ,832.21                                        ,050.83
传媒有限
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
           1,334,836 2,882,036          167,346,1          1,080,206 38,047,38              5,540,962 5,431,918
小计
             ,705.20   ,118.41             22.25                ,231.79      3.84                    .57    ,756.38
           1,334,836 2,882,036          167,346,1          1,080,206 38,047,38              5,540,962 5,431,918
合计
             ,705.20   ,118.41             22.25                ,231.79      3.84                    .57    ,756.38
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                          本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                         73,306,454.41            46,251,063.50             168,645,691.07            122,263,357.00
合计                             73,306,454.41            46,251,063.50             168,645,691.07            122,263,357.00
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                               本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                        50,320,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                      167,346,122.25                               56,804,131.27
处置长期股权投资产生的投资收益                                    -133,350,332.35                              12,114,661.40
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                 8,979,442.21                              14,803,296.59
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                140,275,223.07                              208,486,565.19
合计                                                              233,570,455.18                              292,208,654.45
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                 金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                 -15,922,379.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                22,941,677.71
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                              130,116.59
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益                                    7,469,660.31
债务重组损益                                                   11,107,474.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                                           主要是公司报告期内增持了天津猫眼文
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                           化传媒有限公司的股权，公司原持有股
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                          140,206,142.75 权投资账面价值与其对应公允价值之间
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                           的差额确认的投资收益 ，及出售天神娱
可供出售金融资产取得的投资收益                                                 乐股票产生的投资收益；
                                                                               主要是杭州热锋业绩对赌未完成的补偿
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          140,364,642.36
                                                                               收入；
                                                                               主要是公司对浙江齐聚丧失控制权后，
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             80,099,808.12 剩余股权按公允价值重新计量产生的投
                                                                               资收益。
减：所得税影响额                                               29,093,984.72
       少数股东权益影响额                                       3,711,622.43
合计                                                          353,591,534.79                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                          每股收益
             报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  10.98%                      0.28                0.28
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.21%                       0.16                0.16
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室、深圳证券交易所

附件：公告原文

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