金徽酒2017年年度报告

重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）谢小强
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，母公司2017年度
实现净利润275,967,484.49元，按照《公司章程》规定提取10%的法定盈余公积金27,596,748.45元
，加上以前年度结余的未分配利润378,050,953.66元，减去2016年度已分配现金股利67,200,000.00
元，2017年实际可供分配的利润为559,221,689.70元。
     综合公司发展现状和相关法律、法规要求，公司拟定2017年度利润分配预案为：以截至2017
年12月31日公司总股本364,000,000股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金
股利2.40元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利87,360,000.00元（含税
）。股利派发后，公司剩余未分配利润471,861,689.70元结转下一年度。
     公司2017年利润分配预案经股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                          -2-
九、   重大风险提示
    详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”
之“（四）可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                         -3-
                                                               目录
第一节     释义................................................................................................................................ - 5 -
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ - 6 -
第三节     公司业务概要 .............................................................................................................. - 12 -
第四节     经营情况讨论与分析 .................................................................................................. - 18 -
第五节     重要事项...................................................................................................................... - 43 -
第六节     普通股股份变动及股东情况 ...................................................................................... - 60 -
第七节     优先股相关情况 .......................................................................................................... - 68 -
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................. - 69 -
第九节     公司治理...................................................................................................................... - 78 -
第十节     公司债券相关情况 ...................................................................................................... - 83 -
第十一节   财务报告...................................................................................................................... - 84 -
第十二节   备查文件目录 ............................................................................................................ - 182 -
                                                                 -4-
                                 第一节         释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                    常用词语释义
公司、本公司、金徽酒    指   金徽酒股份有限公司
金徽有限                指   徽县金徽酒业有限公司，为本公司前身
亚特投资、控股股东      指   甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司控股股东
实际控制人              指   李明先生，为亚特投资控股股东，本公司实际控制人
众惠投资                指   陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
                             阿拉山口市英之玖股权投资有限合伙企业，原为上海英之玖投
英之玖                  指
                             资管理有限公司，为本公司股东之一
乾惠投资                指   陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资                指   陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
陇南销售公司            指   金徽酒陇南销售有限公司，为本公司全资子公司
兰州销售公司            指   金徽酒兰州销售有限公司，为本公司全资子公司
西安销售公司            指   金徽酒销售西安有限公司，为本公司全资子公司
西藏实业公司            指   西藏金徽实业有限公司，为本公司全资子公司
徽县销售公司            指   金徽酒徽县销售有限公司，为本公司全资子公司
金徽配送公司            指   金徽酒徽县配送服务有限公司，为本公司全资子公司
公司章程                指   《金徽酒股份有限公司章程》
会计师事务所、天健      指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会              指   中国证券监督管理委员会
报告期                  指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元、万元、亿元          指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
                                          -5-
                         第二节         公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              金徽酒股份有限公司
公司的中文简称                              金徽酒
公司的外文名称                              JINHUI LIQUOR Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                          JINHUI
公司的法定代表人                            周志刚
二、 联系人和联系方式
                                            董事会秘书                       证券事务代表
姓名                             石少军                            任岁强
联系地址                         甘肃省陇南市徽县伏家镇            甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话                             0939-7551826                      0939-7551826
传真                             0939-7551885                      0939-7551885
电子信箱                         [e-mail]                 [e-mail]
注：1、2017 年 9 月 5 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司聘任第二届
董事会秘书的议案》，公司董事会秘书由胡阳先生变更为石少军先生。
2、2017 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于审议变更金徽酒股份有限公司证券事务代
表的议案》，公司证券事务代表由罗亮先生变更为任岁强先生。
三、 基本情况简介
公司注册地址                                甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                    www.jinhuijiu.com
电子信箱                                    [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
                                               《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露媒体名称
                                               、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                           本公司证券事务部
                                                -6-
五、 公司股票简况
                                             公司股票简况
   股票种类         股票上市交易所             股票简称              股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所               金徽酒               603919                  /
六、 其他相关资料
                          名称                           天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 公司聘请的会计师事
                          办公地址                       杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
 务所（境内）
                          签字会计师姓名                 张立琰、龙琦
                          名称                           国泰君安证券股份有限公司
                                                         北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9
 报告期内履行持续督       办公地址
                                                         层
 导职责的保荐机构
                          签字的保荐代表人姓名           郝彦辉、韩宇鹏
                          持续督导的期间                 2016 年 3 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日
注：1、2017 年 6 月 1 日，公司发布《金徽酒股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：
临 2017-031），首次公开发行股票并上市持续督导保荐代表人由张斌先生、郝彦辉先生变更为郝彦辉先生、韩宇
鹏先生。
2、2018 年 4 月 4 日，公司发布《金徽酒股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告》公告编号：临 2018-001）
首次公开发行股票并上市持续督导保荐代表人由郝彦辉先生、韩宇鹏先生变更为韩宇鹏先生、董帅先生。
                                                   -7-
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                                                                单位：元    币种：人民币
           主要会计数据                      2017年                        2016年                     本期比上年同期增减(%)                 2015年
营业收入                                     1,332,816,277.08             1,277,277,757.40                                    4.35      1,182,410,853.81
归属于上市公司股东的净利润                     252,961,361.81                  221,865,803.02                                14.02         165,805,813.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                               249,272,107.39                  221,918,583.81                                12.33         166,508,588.10
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                     107,052,971.76                  389,579,174.34                             -72.52           282,164,837.48
                                             2017年末                    2016年末                  本期末比上年同期末增减（%）             2015年末
归属于上市公司股东的净资产                   1,827,395,985.83             1,641,634,624.02                                   11.32         768,166,688.93
总资产                                       2,333,031,978.15             2,258,257,343.61                                    3.31      1,853,292,656.07
(二)主要财务指标
                    主要财务指标                        2017年                    2016年             本期比上年同期增减(%)                 2015年
基本每股收益（元／股）                                            0.69                      0.65                         6.15                          0.61
稀释每股收益（元／股）                                            0.69                      0.65                         6.15                          0.61
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                        0.68                      0.65                         4.62                          0.61
加权平均净资产收益率（%）                                        14.58                     16.28             减少1.70个百分点                         24.09
                                                                         -8-
                  主要财务指标                          2017年                 2016年           本期比上年同期增减(%)        2015年
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）                    14.37                  16.28          减少1.91个百分点                24.19
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    注 1：经营活动产生的现金流量净额变动原因：一是 2017 年农历春节为公历时间 2017 年 1 月 28 日，公司春节订货活动集中于 2016 年 11 月、12
月，2016 年预收账款金额较大；2018 年农历春节为公历时间 2018 年 2 月 16 日，日期较 2017 年晚，公司春节订货活动集中于 2018 年 1 月。故 2017 年
末预收账款较上年同期减少，导致 2017 年经营活动产生的现金流净额相对 2016 年减少额较大，但 2018 年第一季度较 2017 年第一季度销售产品取得的
现金收入同比增加 2.36 亿元。二是 2017 年第四季度，公司结合消费升级趋势，适时上调了中、高档产品出厂价，为了“控量涨价”，公司根据市场实
际情况，对经销商预先打款进行严格限制。
    注 2：每股收益计算说明：根据公司 2016 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2017 年 6 月 6 日公司以总股本 280,000,000 股为基数，以资本
公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 84,000,000 股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至 364,000,000 股。
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》，对 2016 年、2015 年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益进行了重新计算。
    注 3：每股收益变动原因：主要是本期净利润较上年同期增加所致。
    注 4：加权平均净资产收益率变动原因：主要是本期期初净资产较上年同期增加所致。
                                                                         -9-
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                        第一季度              第二季度              第三季度              第四季度
                                                      （1-3 月份）          （4-6 月份）          （7-9 月份）         （10-12 月份）
 营业收入                                                462,163,302.15        257,581,711.14         221,759,629.58        391,311,634.21
 归属于上市公司股东的净利润                              113,655,515.22         28,152,919.30          34,882,952.63         76,269,974.66
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润          112,404,294.41         25,435,537.40          34,226,960.55         77,205,315.03
 经营活动产生的现金流量净额                              -30,824,765.25        -24,892,192.74          16,856,630.82        145,913,298.93
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
                                                                 - 10 -
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元    币种:人民币
                     非经常性损益项目                      2017 年金额             附注（如适用）   2016 年金额             2015 年金额
非流动资产处置损益                                                    106,915.89                      -3,476,804.78          -3,501,853.28
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助            3,191,089.55     各类政府补助      5,995,464.32           1,088,500.00
除外
委托他人投资或管理资产的损益                                        2,287,835.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -927,958.03                       -2,013,829.88           1,843,639.54
所得税影响额                                                         -968,628.19                        -557,610.45            -133,060.72
                           合计                                     3,689,254.42                         -52,780.79            -702,774.46
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                                                           - 11 -
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务及产品
    公司由金徽有限于 2012 年 6 月 6 日整体变更而来，金徽有限由亚特投资于 2009 年 12 月 23
日出资设立。2016 年 3 月 10 日，公司在上海证券交易所上市，证券简称“金徽酒”，证券代码
“603919”。
    公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包
装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。
    公司坐落于甘肃省陇南市徽县伏家镇，是西北地区具有较高知名度和影响力的白酒生产企业。
公司着力建设“生态金徽”、“科技金徽”、“文化金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒
历史、古传秘方与独特技术相结合的先进工艺等优势不断开拓市场，销售网络已覆盖甘肃、宁夏、
陕西、新疆、西藏等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
    报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。
    公司所处徽县位于长江流域嘉陵江水系上游，毗邻世界自然遗产九寨沟（直线距离约 160 公
里），生态环境得天独厚，酿酒历史和白酒文化悠久。公司主导产品有“金徽”、“陇南春”两
大品牌，涵盖“金徽年份”、“金徽正能量”、“柔和金徽”、“世纪金徽星级”、“金徽曲酒”
等多个系列，产品具有“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性。
                                          - 12 -
     金徽年份系列
                       金徽二十八年               金徽十八年
     金徽正能量系列
                      正能量-能量 1 号       正能量-能量 2 号   正能量-能量 3 号
       柔和金徽系列
                       柔和金徽 H9            柔和金徽 H6       柔和金徽 H3
       世纪金徽系列
                      世纪金徽五星           世纪金徽四星       世纪金徽三星
       金徽曲酒系列
                       金徽红瓷                   金徽特曲          金徽头曲
（二）公司的经营模式
   本公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。
                                         - 13 -
    1、科技研发
    公司设立研发中心进行工艺及产品研发工作。公司新产品研发以市场需求为导向，通过销售
部门的反馈和市场调研，研发中心根据市场需求提出新产品研发方案及计划，并负责新产品酒体
开发与研制，确定产品配方及技术标准。
    2、原料采购
    公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均
需通过市场采购。供应部根据公司生产与销售计划开展相关物资的采购业务。公司建立《供应商
选择管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核
奖励管理办法》、《供方业绩评价表》对供应商实施考核，建立奖励与淘汰机制，保证供应商所
提供产品的质量、价格及服务。
    3、成品酒生产
    公司成品酒生产流程包括酿造、老熟、勾调和包装四个环节。公司根据市场规划和需求，制
定年度酿酒生产计划，由各酿酒车间组织实施；公司根据市场订单和销售规划确定成品酒生产计
划，由包装车间负责实施。
    4、产品销售
    公司销售模式主要有经销商和直销、商超模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下
属的各区域销售网点在相关销售区域择优选择经销商（选择标准包括经销商的资金实力、仓储条
件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度
等要素），并与之达成经销协议，由其在一定区域内负责公司指定产品的推广、仓储、配送、销
售，并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、生态环境优势
    公司位于被誉为“陇上小江南”的甘肃省东南部徽县伏家镇，地处秦岭南麓、甘陕川交界秦
巴山地中的徽成盆地，与世界自然遗产九寨沟毗邻（直线距离约 160 公里）。该地区气候温和湿
润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑，四季分明，属北暖温带向亚热带过渡性季风气候。徽县属
于长江流域嘉陵江水系，境内分布大小河流 600 多条，水域资源丰富，地下水水质优良，水体透
明微甜，呈弱碱性，属于优质的酿酒用水。公司生产厂区周边不存在重工业污染，空气湿润清新，
                                         - 14 -
水源清洁，植被茂密，易于形成本地特色的、适宜酿酒的微生物菌系。优越的自然环境为金徽酒
酿造提供了得天独厚的洁净生态环境。
    2、历史与文化优势
    徽县因其独特、良好的地理、气候及水域，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发展酿
酒工业，逐步形成别具特色的酒文化，成为“陇酒”最早的起源地。徽县酿酒的历史，根据相关
考古论证及史书记载，可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界要
地，自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规模
和知名度的酿酒产业。据徽县《县志》记载，1134 年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵大
战取胜后，众将士用头盔盛酒，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，后因当地“盔”、“徽”同音，从
而使徽县本地酒有了正式的名字——“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”、“万盛
魁”、“宽裕成”、“缙绅坊”、“恭信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951
年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的基础上组建“甘肃省徽县酒厂”，即金徽酒前身。徽县
悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使“金徽酒”在西北地区获得了较高的认同和赞誉。
    3、产品品质优势
    公司依靠得天独厚的生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐柜藏等原生态
酿造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温发酵、缓火蒸馏、国槐陈酿、低温速冻过
滤等独创低温酿酒工艺，从原料入厂到成品酒出厂的全生产环节严格执行质量管理体系和 HACCP
体系，严格保证产品质量，使金徽酒产品具有“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性。秦岭是中
国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒
的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒浓香之淡雅型的独特风格，不仅继承发扬金徽
酒传统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。
    2011 年 12 月，公司经中国食品工业协会白酒专业委员会评审通过，获得“纯粮固态发酵白
酒”标志认证；2012 年 5 月，国家质检总局认定公司为“获准使用地理标志保护产品专用标志企
业”；2014 年 12 月中国绿色食品发展中心认定公司 46%vol 柔和金徽 H6、42%vol 世纪金徽五星、
52%vol 正能量-能量 1 号、46%vol 金徽十八年为“绿色食品 A 级产品”。
    4、品牌与市场优势
    1960 年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”商标与“茅台”、“五粮
液”等成为全国首批登记注册的 8 个著名白酒品牌之一。公司传承“金徽酒”特有的浓香型淡雅
风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性，通过工艺提升、产品设计和营销
拓展等，在西北市场形成较高知名度和较强竞争力。公司销售网络已覆盖甘肃、宁夏、陕西、新
疆、西藏等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
                                          - 15 -
    5、国槐酒海优势
    酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能
起到较好保护作用，因此明清时期当地烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国
槐酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作陈酿容器，贮酒时间越长
酒质醇香风味越独特。目前，公司共拥有 50 余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，为
国内藏有并使用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司酒海全部被鉴定为国家级文物，其中明
代酒海被鉴定为国家一级文物，列入世界基尼斯中国之最名录。公司建成了独立存放国槐酒海的
养酒馆，通过“以柜储酒、以酒养柜”的方式，专门用于优质原酒贮存，以提升公司高端产品品
质与内涵。
    6、百年窖池优势
    窖池是中国浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原
料、工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定
原酒的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”、“万盛
魁”等烧酒作坊遗留的已有百年历史的老窖池及窖泥，建设了窖泥培养车间，对窖泥使用的土质、
微生物、微量元素等进行研究与培养，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，
促进老窖泥与酒糟紧密结合，使金徽酒具有的“窖香富郁”特点更加突出。
    7、技术与设备优势
    为严控产品质量，保证食品安全，公司引进了国内外领先的生产技术和检测设备。公司目前
掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库及陶坛温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公司检测
中心拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”的特性，制定、形成了完善
的产品检测流程和检测工艺。
    2012 年，公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该类监测系统的
白酒生产企业。该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，进而为统计分析原酒
酿造工艺参数、入窖投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”、
“实用新型专利”证书，并获得全国商业科技进步奖一等奖。
    另外，公司引入了国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节密闭清洁，
防尘无污染。
    8、人才与研发优势
    公司拥有中国评酒大师 1 名、国家级白酒评委 5 名、省级白酒评委 14 名、白酒酿造技师 300
多名的优势技术团队，团队具有多年白酒研发和生产实践技术经验，掌握并熟悉“金徽酒”独特
的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，
                                         - 16 -
重点关注产品品质与食品安全水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，围绕“浓香型”
酒体风格进行了系统分析和研究。良好的人才储备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同
时，具备了独立、持续和有效的创新能力。
    9、管理机制优势
    管理层长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验。公司高级管理人员、中
层管理人员、销售业务骨干和核心技术人员通过众惠投资、乾惠投资实现了团队持股，使管理层
和业务骨干与股东保持利益一致，形成了有效的长期激励机制，经营团队凝聚力强；公司实施“以
人为本”的管理理念，提供优厚的薪酬与福利，推行内部竞聘、考核末位淘汰机制，80 后、90
后已在公司高中层管理岗位崭露头角，成为公司发展的中流砥柱，“以人为本”确保了公司在管
理上的优势地位，有利于公司长远发展。
                                         - 17 -
                           第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，公司坚持“以市场为导向，弘扬工匠精神，追求卓越品质，坚持以质取胜”的总体
工作思路，主要经营指标继续保持良好增长态势。实现营业收入 133,281.63 万元，同比增长 4.35%；
实现归属于上市公司股东的净利润 25,296.14 万元，同比增长 14.02%。报告期内，公司主要开展
了以下几个方面的工作：
    市场营销方面。报告期内，公司通过聚焦资源，精准营销策略执行到位，市场调整初见成效，
产品结构升级步伐加快，高档酒占比稳步提升，金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽等 100 元
以上价位产品增长明显，省内“大兰州”市场建设取得阶段性成果，省外陕西市场、银川市场聚
焦突破，增强了发展信心。
    品牌建设方面。统一品牌形象塑造，对核心产品（金徽十八年、金徽正能量）形象广告进行
优化，强化对“金徽酒 正能量”的品牌精神和“只有窖香 没有泥味”的产品物理属性宣传；通
过组织樱花节、金徽之旅、客户答谢会，赞助体育赛事、摄影比赛等群众文化体育活动，不断扩
大品牌影响力，以实际行动诠释和塑造金徽品牌。通过公司官网、微信公众号等加强线上品牌传
播与互动，金徽天猫旗舰店、京东旗舰店多次成功开展线上推广活动，充分发挥了企业形象展示、
服务消费者和品牌推广的窗口职能。
    生产管理方面。弘扬“工匠精神”，组织多次酿酒技能培训、岗位练兵活动，提升生产一线
员工技艺水平；建成西北大型生态酿酒基地，原酒质量、产量稳步提升；克服原材料价格大幅上
涨的不利因素，最大程度保障生产；不断优化生产现场精细化管理、6S 管理，完善标准化管理手
册，从原辅料入厂至成品酒出厂全链条实施标准化、规范化作业，确保产品质量。
    基础管理方面。实施全员绩效管理，加强上下游业务互评工作，借助考核杠杆，推动公司发
展战略落地；通过召开员工座谈会、开通总经理信箱、改善提案管理等行之有效的办法，畅通了
员工表达诉求的通道，形成了全员参与公司民主管理的良好氛围，激发了员工参与企业管理热情，
提升主人翁精神。
    基础设施方面。建成酿酒四车间、生物菌窖泥培养车间、制曲车间技改项目并投入使用，厂
区景观工程、亮化工程和天河（伏镇河）治理工程顺利竣工，生产经营硬件设施进一步优化；经
销商网上订单系统、二维码防伪溯源及营销系统、智能一卡通建成运行，HR 管理系统、二区弱电
基础设施完成改造升级，信息化服务生产经营能力进一步提升。
    文化建设方面。对《生态金徽》杂志和《金徽人》报纸进行改版，启动《金徽酒志》编纂工
作，系统收集、整理、编辑金徽酒的发展历史；开展第八期“金徽——正能量爱心助学”活动，
以实际行动参与精准扶贫和社会公益事业，传递正能量；按照“一河两区”规划，完成天河（伏
                                           - 18 -
镇河）治理，加强厂区及周边环境绿化，打造水景观赏设施，进一步提升国家 AAAA 级旅游景区
的人文、生态价值。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司各项主要经营指标保持良好增长态势。2017 年，实现营业收入 133,281.63 万
元，同比增长 4.35%；实现归属于上市公司股东的净利润 25,296.14 万元，同比增长 14.02%。
                                         - 19 -
(一)    主营业务分析
                                                 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                                                  单位:元   币种:人民币
                       科目                                   本期数                       上年同期数               变动比例（%）
营业收入                                                        1,332,816,277.08               1,277,277,757.40                      4.35
营业成本                                                           493,052,463.73                493,890,185.26                     -0.17
销售费用                                                           184,603,746.13                173,244,700.19                      6.56
管理费用                                                           143,741,792.50                119,141,836.75                     20.65
财务费用                                                             -1,855,104.45                10,048,785.35                 -118.46
经营活动产生的现金流量净额                                         107,052,971.76                389,579,174.34                  -72.52
投资活动产生的现金流量净额                                        -156,141,885.68               -247,060,376.62                     36.80
筹资活动产生的现金流量净额                                         -59,423,683.33                 11,422,719.44                 -620.22
研发支出                                                                 6,880,189.34              6,547,328.96                      5.08
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入稳步增长，产品结构进一步优化调整，各项成本和费用得到有效管控，毛利率逐步提高。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                                                  单位:元   币种:人民币
                                                         主营业务分行业情况
                                                                     营业收入比上年
   分行业           营业收入          营业成本       毛利率（%）                        营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
                                                                       增减（%）
                                                                - 20 -
                                                            主营业务分行业情况
                                                                        营业收入比上年
   分行业           营业收入          营业成本          毛利率（%）                       营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
                                                                          增减（%）
酒制造            1,332,769,594.47     493,048,940.23          63.01               4.35                    -0.17       增加 1.68 个百分点
其他业务                46,682.61            3,523.50          92.45              12.87                  不适用                   不适用
                                                            主营业务分产品情况
                                                                        营业收入比上年
   分产品           营业收入          营业成本          毛利率（%）                       营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
                                                                          增减（%）
低档                68,504,190.55       37,850,731.93          44.75             -25.37                  -29.99        增加 3.64 个百分点
中档               861,151,434.41      340,627,894.07          60.45               0.34                   -0.17        增加 0.21 个百分点
高档               403,113,969.51      114,570,314.23          71.58              23.21                    16.17       增加 1.72 个百分点
                                                            主营业务分地区情况
                                                                        营业收入比上年
   分地区           营业收入          营业成本          毛利率（%）                       营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
                                                                          增减（%）
甘肃西部            77,393,378.96       31,533,111.41          59.26               4.21                     9.55       减少 1.98 个百分点
兰州周边           418,520,611.37      152,694,022.32          63.52              10.18                     8.08       增加 0.71 个百分点
甘肃中部           222,313,994.37       80,540,695.70          63.77               4.51                    -4.93       增加 3.60 个百分点
甘肃东南部         506,632,769.40      187,320,663.99          63.03               0.50                    -5.82       增加 2.49 个百分点
其他地区           107,908,840.37       40,960,446.81          62.04               1.51                     1.87       减少 0.13 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1、分行业情况：公司所处行业为“酒、饮料、精制茶制造业”。
                                                                   - 21 -
2、分产品情况：公司根据销售区域白酒市场结构、消费者购买能力情况等，将产品分为低、中、高三档，其中：低档产品指对外售价 30 元/500ml 以下
的产品，主要代表有世纪金徽二星、世纪金徽三年陈酿等；中档产品指对外售价 30 元至 100 元/500ml 的产品，主要代表有世纪金徽三星、世纪金徽四
星等；高档产品指对外售价在 100 元/500ml 以上的产品，主要代表有金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽等。
3、分地区情况：甘肃西部包括河西地区；兰州周边包括兰州市及周边市、县；甘肃中部包括定西市等；甘肃东南部包括陇南市、天水市等；其他地区指
除上述市场以外的其他销售区域。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：千升
 主要产品          生产量              销售量           库存量        生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%）          库存量比上年增减（%）
   低档                  1,915.95       2,237.08             748.42                     -44.58                    -29.52                    -34.99
   中档                 11,126.62      11,158.69           1,684.68                     -14.26                     -7.55                     -1.62
   高档                  1,986.20       1,994.80             553.67                       5.87                    21.18                      -8.25
产销量情况说明
无
(3). 成本分析表
                                                                                                                                          单位：元
                                                                      分行业情况
                                                                                                    上年同期占总成本比例   本期金额较上年同期变动
 分行业      成本构成项目           本期金额         本期占总成本比例(%)          上年同期金额
                                                                                                            (%)                    比例(%)
 酒制造                             493,048,940.23                     100         493,890,185.26                    100                      -0.17
                                                                         - 22 -
                                                                分行业情况
                                                                                              上年同期占总成本比例   本期金额较上年同期变动
 分行业      成本构成项目       本期金额         本期占总成本比例(%)        上年同期金额
                                                                                                      (%)                    比例(%)
其他业务                              3,523.50
                                                                分产品情况
                                                                                              上年同期占总成本比例   本期金额较上年同期变动
 分产品      成本构成项目       本期金额         本期占总成本比例(%)        上年同期金额
                                                                                                      (%)                    比例(%)
               直接材料         412,975,431.25                 83.76         431,758,799.95                  87.42                     -4.35
  酒类         人工成本          45,117,302.71                  9.15          36,350,317.64                   7.36                     24.12
               制造费用          34,956,206.27                  7.09          25,781,067.67                   5.22                     35.59
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
制造费用较上期上升的原因是：优质酒酿造技术技改项目固定资产折旧等制造费用较上年增加；2016 年 6 月优质酒技改项目达到预定可使用状态，即自
2016 年 7 月起分摊优质酒酿造技术技改项目制造费用，而 2017 年全年分摊优质酒酿造技术技改项目制造费用，故 2017 年制造费用较上期有所上升。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 17,760.19 万元，占年度销售总额 13.33%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 27,609.20 万元，占年度采购总额 33.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 6,487.79 万元，占年度采购总额 7.76%。
其他说明
关联方采购情况详见“审计报告附注购销商品、提供和接受劳务的关联交易之采购商品/接受劳务情况表”。
                                                                   - 23 -
2. 费用
√适用 □不适用
               项目                                 本期数                        上年同期数              变动比例（%）
销售费用                                                     184,603,746.13              173,244,700.19                      6.56
管理费用                                                     143,741,792.50              119,141,836.75                     20.65
财务费用                                                      -1,855,104.45               10,048,785.35                   -118.46
注：财务费用变动的主要原因是本期银行贷款较上期减少，贷款利息相应减少。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用     □不适用
                                                                                                                          单位：元
本期费用化研发投入                                                                                                    6,880,189.34
研发投入合计                                                                                                          6,880,189.34
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                                               0.52
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                                                           1.87
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                         - 24 -
                      现金流量表项目                                  本期金额                   上期金额                增减率（%）
 经营活动产生的现金流量净额                                                  107,052,971.76         389,579,174.34                     -72.52
 取得投资收益收到的现金                                                         2,287,835.20                     -                  不适用
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                              157,700.30            426,890.00                      -63.06
 收到其他与投资活动有关的现金                                                303,400,000.00           4,000,000.00                 7,485.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                              261,987,421.18         150,197,266.62                     74.43
 支付其他与投资活动有关的现金                                                200,000,000.00         101,290,000.00                     97.45
 投资活动产生的现金流量净额                                                  -156,141,885.68       -247,060,376.62                     36.80
 吸收投资收到的现金                                                                        -        720,800,000.00                  -100.00
 取得借款收到的现金                                                           22,000,000.00          12,000,000.00                     83.33
 偿还债务支付的现金                                                           14,000,000.00         635,000,000.00                     -97.80
 支付其他与筹资活动有关的现金                                                              -         11,002,000.00                  -100.00
 筹资活动产生的现金流量净额                                                   -59,423,683.33         11,422,719.44                  -620.22
经营活动产生的现金流量净额变动的原因说明：一是 2017 年农历春节为公历时间 2017 年 1 月 28 日，公司春节订货活动集中于 2016 年 11 月、12 月，
2016 年预收账款金额较大；2018 年农历春节为公历时间 2018 年 2 月 16 日，日期较 2017 年晚，公司春节订货活动集中于 2018 年 1 月。故 2017 年末预
收账款较上年同期减少，导致 2017 年经营活动产生的现金流净额相对 2016 年减少额较大，但 2018 年第一季度较 2017 年第一季度销售产品取得的现金
收入同比增加 2.36 亿元。二是 2017 年第四季度，公司结合消费升级趋势，适时上调了中、高档产品出厂价，为了“控量涨价”，公司根据市场实际情
况，对经销商预先打款进行严格限制。
取得投资收益收到的现金变动的原因说明：主要是本期取得银行理财收益较上期增加所致。
                                                                    - 25 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动的原因说明：主要是本期处置固定资产收回的现金较上期减少所致。
收到其他与投资活动有关的现金变动的原因说明：主要是本期收回到期银行理财产品较上期增加所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动的原因说明：主要是本期支付的工程款较上期增加所致。
支付其他与投资活动有关的现金变动的原因说明：主要是本期购买银行理财产品支付的现金较上期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动的原因说明：主要是本期收回银行理财产品收到的现金较上期增加所致。
吸收投资收到的现金变动的原因说明：主要是上期公开发行股票收到募集资金所致。
取得借款收到的现金变动的原因说明：主要是本期收到银行借款较上期增加所致。
偿还债务支付的现金变动的原因说明：主要是本期偿还银行借款较上期减少所致。
支付其他与筹资活动有关的现金变动的原因说明：主要是上期公开发行股票支付募股费用所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动的原因说明：主要是上期公开发行股票收到募集资金所致。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用     □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                                              单位：元
                                                本期期末数占                         上期期末数占
                                                                                                      本期期末金额较上期
       项目名称           本期期末数            总资产的比例     上期期末数          总资产的比例                            情况说明
                                                                                                      期末变动比例（%）
                                                    （%）                                （%）
其他流动资产                    10,210,667.36             0.44      106,008,364.00             4.69                 -90.37     注1
在建工程                       191,232,616.89             8.20      124,499,794.71             5.51                  53.60     注2
                                                                 - 26 -
                                            本期期末数占                             上期期末数占
                                                                                                        本期期末金额较上期
    项目名称            本期期末数          总资产的比例     上期期末数              总资产的比例                              情况说明
                                                                                                        期末变动比例（%）
                                                （%）                                    （%）
长期待摊费用                  890,000.00              0.04                       -                  -                不适用      注3
递延所得税资产               5,569,146.54             0.24            3,236,161.69             0.14                   72.09      注4
其他非流动资产              16,048,119.08             0.69             329,570.00              0.01                 4,769.41     注5
短期借款                    20,000,000.00             0.86       12,000,000.00                 0.53                   66.67      注6
应付账款                   157,710,006.31             6.76      102,165,281.90                 4.52                   54.37      注7
预收款项                   152,855,945.83             6.55      354,753,590.44                15.71                   -56.91     注8
应交税费                    29,598,733.85             1.27       22,683,965.47                 1.00                   30.48      注9
长期借款                     3,000,000.00             0.13                       -                  -                不适用     注 10
递延收益                     3,707,000.00             0.16            6,009,000.00             0.27                   -38.31    注 11
实收资本(或股本)           364,000,000.00            15.60      280,000,000.00                12.40                   30.00     注 12
盈余公积                    86,535,399.59             3.71       58,938,651.14                 2.61                   46.82     注 13
其他说明
注 1：主要是本期末银行理财产品较期初减少所致。
注 2：主要是本期确认在建工程较期初增加所致。
注 3：主要是本期支付车位费计入长期待摊费用，上期无此项。
注 4：主要是本期末可抵扣暂时性差异较期初增加所致。
注 5：主要是本期构建固定资产预付款较期初增加所致。
                                                             - 27 -
注 6：主要是本期短期银行借款增加所致。
注 7：主要是本期末应付材料款较期初增加所致。
注 8：主要原因一是 2017 年农历春节为公历时间 2017 年 1 月 28 日，公司春节订货活动集中于 2016 年 11 月、12 月，2016 年预收账款金额较大；2018
年农历春节为公历时间 2018 年 2 月 16 日，日期较 2017 年晚，公司春节订货活动集中于 2018 年 1 月。故 2017 年末预收账款较上年同期减少。二是 2017
年第四季度，公司结合消费升级趋势，适时上调中、高档产品出厂价，为了“控量涨价”，公司根据市场实际情况，对经销商预先打款进行严格限制。
注 9：主要是本期末应交所得税较期初增加所致。
注 10：主要是本期工业基金借款增加所致。
注 11：主要是本期优质酒酿造技术改造项目贴息冲减资产原值所致。
注 12：主要是本期资本公积转增股本，股本较期初增加所致。
注 13：主要是本期实现净利润按规定计提盈余公积所致。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用    √不适用
3.     其他说明
□适用    √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见以下“酒制造行业经营性信息分析”相关内容。
酒制造行业经营性信息分析
1      行业基本情况
√适用 □不适用
                                                                    - 28 -
    白酒（Spirits）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），白酒行业属于“酒、饮
料和精制茶制造业”（C15）。
    我国白酒历史悠久，企业数量众多，国内白酒生产企业约 1.8 万家，规模以上白酒企业尤其是大中型白酒企业占据行业主导地位。截至 2017 年末，
我国规模以上白酒生产企业 1,593 家，其中亏损企业 128 家，企业亏损面 8.04%。2017 年，规模以上白酒企业完成酿酒总产量 1,198.06 万千升，同比增
长 6.86%；累计完成销售收入 5,654.42 亿元，同比增长 14.42%；累计实现利润总额 1,028.48 亿元，同比增长 35.79%。（数据来源：国家统计局）
     白酒行业 2005 年至 2017 年销售收入、产量变化情况分别如下图所示：
           图 1：白酒行业 2005 年-2017 年销售收入变化情况图示                                  图 2：白酒行业 2005 年-2017 年产量变化情况图示
                                                                                                                  （数据来源：国家统计局、中国酿酒工业协会）
    注：国家统计局公布的 2016 年、2017 年白酒行业销售收入、产量数据绝对值与同比增减存在差异，请投资者注意甄别。
    白酒行业经过五年时间的深度调整，伴随消费升级加快，一线名酒引领行业全面回暖，白酒行业进入了以价值消费为引领的新阶段。行业竞争格局
呈现出新的特点，一线品牌渠道下沉，宣传力度加强，区域品牌之间呈此消彼长的挤压式竞争状态。消费升级为行业发展带来新机遇，“喝少点，喝好
点”将成为白酒消费新趋势，价格带的上移，为区域名酒的发展提供了较大空间，未来行业将继续向一线名优品牌和区域龙头集中。
2   产能状况
                                                                          - 29 -
现有产能
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：千升
                  主要工厂名称                                                设计产能                                     实际产能
包装车间                                                                                          30,000                                     15,028.77
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
根据公司包装车间现有的固定资产配置及设备性能情况，按生产线设计日产量及年生产天数计算得出。
3    产品期末库存量
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:千升
                                  成品酒                                                               半成品酒（含基础酒）
                                                                   2,986.77                                                                  13,427.78
4    产品情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元   币种:人民币
    产品档次    产量（千升）       同比（%）        销量（千升）   同比（%）      产销率(%)       销售收入         同比（%）         主要代表品牌
                                                                                                                                 世纪金徽二星
      低档             1,915.95            -44.58       2,237.08        -29.52           116.76    68,504,190.55        -25.37
                                                                                                                                 世纪金徽三年陈酿
                                                                                                                                 世纪金徽三星
      中档            11,126.62            -14.26      11,158.69         -7.55           100.29   861,151,434.41         0.34
                                                                                                                                 世纪金徽四星
                                                                         - 30 -
                                                                                                                     金徽十八年
    高档            1,986.20          5.87      1,994.80         21.18       100.43    403,113,969.51        23.21   世纪金徽五星
                                                                                                                     柔和金徽
产品档次划分标准
√适用 □不适用
    产品档次划分标准：公司根据销售区域白酒市场结构、消费者购买能力情况等，将产品分为低、中、高三档，其中：低档产品指对外售价 30 元/500ml
以下的产品，主要代表有世纪金徽二星、世纪金徽三年陈酿等；中档产品指对外售价 30 元至 100 元/500ml 的产品，主要代表有世纪金徽三星、世纪金
徽四星等；高档产品指对外售价在 100 元/500ml 以上的产品，主要代表有金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽等。
产品结构变化情况及经营策略
√适用 □不适用
    产品结构变化情况：报告期内，公司继续严格执行“精准营销，聚焦资源，夯实基础管理，坚持服务取胜”的营销策略，市场调整效果显现，产品
结构优化升级步伐加快，高、中档产品销售占比进一步提高，金徽十八年、柔和金徽系列（H3、H6、H9）等明星产品增量明显。结合消费升级机遇，
公司报告期内适时对产品进行提价，价格体系更加合理。2017 年，公司高档产品销量、销售收入分别较 2016 年增长 21.18%、23.21%，报告期内，公司
产品结构升级趋势明显。
    经营策略：2017 年全国居民人均可支配收入 25,974 元，比上年名义增长 9.0%。居民收入和消费增长为白酒行业产品升级提供了条件，商务消费、
民间消费成为当下及未来白酒消费主流，“喝少点，喝好点”的价值消费将是白酒消费的新趋势，开始引领新一轮的行业发展，为金徽酒等拥有大规模
生产基地的白酒企业提供了更大发展空间。未来，金徽酒将继续聚焦资源、实施精准营销，以消费者为中心，对市场、产品线、渠道和消费者在聚焦、
营销策略和市场费用投入上更加精准，以甘肃为中心，覆盖西北，聚焦百元以上价位消费群体，重点推广金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽系列、
金徽正能量系列等产品，在高端白酒消费市场实现突破。（数据来源：国家统计局）
5   原料采购情况
(1).采购模式
√适用 □不适用
                                                                  - 31 -
    公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均需通过市场采购。供应部根据公司生产与销售计划开展
相关物资的采购业务。公司建立《供应商选择管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管理办法》、
《供方业绩评价表》对供应商实施考核，建立奖励与淘汰机制，保证供应商所提供产品的质量、价格及服务。
(2).采购金额
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:万元 币种:人民币
                  原料类别                      当期采购金额                                  上期采购金额               占当期总采购额的比重（%）
酿酒原材料                                                     21,676.39                                     21,927.49                       42.05
包装材料                                                       28,655.38                                     28,261.98                       55.58
能源                                                            1,224.27                                      1,078.64                         2.37
6      销售情况
  (1).销售模式
√适用 □不适用
     公司销售模式主要有经销商和直销、商超模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下属的各区域销售网点在相关销售区域择优选择经销商（选
择标准包括经销商的资金实力、仓储条件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要素），并与
之达成经销协议，由其在一定区域内负责公司指定产品的推广、仓储、配送、销售，并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策。
  (2).销售渠道
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元   币种：人民币
           渠道类型                 本期销售收入                 上期销售收入                     本期销售量（千升）         上期销售量（千升）
经销商                                     1,266,618,306.16                1,222,553,950.80                    15,073.70                  16,621.69
                                                                  - 32 -
           渠道类型                  本期销售收入                  上期销售收入                  本期销售量（千升）            上期销售量（千升）
直销（含团购）                                66,151,288.31                      54,682,448.11                     316.87                       268.36
小计                                        1,332,769,594.47                1,277,236,398.91                    15,390.57                   16,890.05
  (3).区域情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元   币种：人民币
       区域名称           本期销售收入      上期销售收入       本期占比（%）          本期销售量（千升）     上期销售量（千升）      本期占比（%）
甘肃西部                    77,393,378.96      74,266,653.39                 5.81                 956.93                    878.03                6.22
兰州周边                   418,520,611.37     379,851,846.75                31.40                4,567.46               4,517.21                 29.68
甘肃中部                   222,313,994.37     212,714,022.23                16.68                2,580.07               2,874.60                 16.76
甘肃东南部                 506,632,769.40     504,105,322.87                38.01                6,121.23               7,132.25                 39.77
其他地区                   107,908,840.37     106,298,553.67                 8.10                1,164.88               1,487.96                  7.57
区域划分标准
√适用 □不适用
    区域划分标准：甘肃西部包括河西地区；兰州周边包括兰州市及周边市、县；甘肃中部包括定西市等；甘肃东南部包括陇南市、天水市等；其他地
区指除上述市场以外的其他销售区域。
  (4).经销商情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:个
               区域名称                       报告期末经销商数量                          报告期内增加数量                   报告期内减少数量
甘肃西部                                                                    30                                    2
                                                                   - 33 -
             区域名称                       报告期末经销商数量                  报告期内增加数量               报告期内减少数量
兰州周边                                                                  73                          5
甘肃中部                                                                  32                          3
甘肃东南部                                                                72                          5
其他地区                                                             135                             13
合计                                                                 342                             28
情况说明
√适用 □不适用
区域划分标准详见“销售情况-区域情况之情况说明”。
经销商管理情况
√适用 □不适用
    ①销售目标管理：
    根据年度销售规划，结合区域市场实际情况，公司年初与经销商签订经销合同，就年度计划销售额、销售量达成一致，并按照季度、月度层层分解。
根据经销商月度、季度销售任务完成情况，公司定期召开销售座谈会，结合市场动态及时调整次月销售目标。按照既定的销售目标，由区域业务人员督
导、协助经销商完成发货、分销、陈列等相关工作，确保全年销售目标的完成。
    ②库存管理：
    报告期内，为配合“控量涨价”政策落地，公司对渠道库存进一步加大监管力度，调整了库存标准数量、经销商库存的盘库和上报周期，对核心市
场的渠道库存增加检查频次，明确要求全渠道严格执行公司标准库存规定。对渠道库存的监管和调整，保证了市场动销，稳定了价格体系，杜绝了倒窜
货现象。
    ③销售价格管理：
    报告期内，公司对部分产品价格进行上调，全渠道继续坚持以公司确定的产品统一指导价为准，对市场供需影响实际零售价上下波动的情况，通过
价格标签和指导价销售奖返利为引导，多方面管控终端价格，不断强化和稳定产品价格体系。
                                                                 - 34 -
    ④渠道管理：
    报告期内，公司继续深入推进“深度分销”渠道基础建设，不断夯实与经销商等渠道的合作基础，积极引导经销商在产品销售、市场管理和品牌建
设方面与公司的营销战略达成共识，推动厂商一家利益共同体建设。为配合未来更高水平发展，公司坚持与经销商共同进步，先后通过实施搭建防伪防
窜货系统、提供专业财务知识培训、开展多元化厂商深化合作互动等工作，有效推动渠道信息化、专业化建设，巩固了与渠道长期稳定的良好合作关系。
    ⑤培训管理：
    报告期内，公司对经销商开展了财务管理专业知识培训、防伪防窜货系统应用指导、各类营销促销政策指导培训等，有效搭建了公司与渠道的沟通
协作平台，深化了厂商一家利益共同体的合作层次。
    ⑥考核管理：
    报告期内，公司按照设定的量化、质化指标，对经销商进行季度、年度综合考核，将考核结果应用到经销商年度销售奖励中。同时，将渠道库存、
价格体系和品牌建设等指标纳入考核，坚持以市场良性增长为导向，通过考核引导鼓励经销商重视市场和品牌建设。
  (5).线上销售情况
□适用 √不适用
未来线上经营战略
√适用 □不适用
    公司成立专职电子商务管理部门，搭建了金徽酒积分商城，在天猫商城、京东商城分别开通“金徽酒旗舰店”，主要为线下销售区域以外的消费者
提供产品销售服务和品牌推广。未来，公司将抓住电子商务发展机会，加强人才培养和投入，充分发挥电商形式灵活的优势，持续推进线上业务开发，
促进线上和线下渠道融合，形成优势互补，为消费者提供优质高效的服务。
7   公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元   币种：人民币
                                                                 - 35 -
       划分类型   营业收入             同比（%）                 营业成本           同比（%）        毛利率（%）      同比（%）
按产品档次
低档                  68,504,190.55            -25.37               37,850,731.93           -29.99            44.75           3.64
中档                 861,151,434.41             0.34               340,627,894.07            -0.17            60.45           0.21
高档                 403,113,969.51            23.21               114,570,314.23           16.17             71.58           1.72
         小计       1,332,769,594.47       -                       493,048,940.23       -                 -               -
按销售渠道
经销商              1,266,618,306.16            3.60               478,450,534.38            -0.29            62.23           1.48
直销（含团购）        66,151,288.31            20.97                14,598,405.85            3.95             77.93           3.61
         小计       1,332,769,594.47       -                       493,048,940.23       -                 -               -
按地区分部
甘肃西部              77,393,378.96             4.21                31,533,111.41            9.55             59.26           -1.98
兰州周边             418,520,611.37            10.18               152,694,022.32            8.08             63.52           0.71
甘肃中部             222,313,994.37             4.51                80,540,695.70            -4.93            63.77           3.60
甘肃东南部           506,632,769.40             0.50               187,320,663.99            -5.82            63.03           2.49
其他地区             107,908,840.37             1.51                40,960,446.81            1.87             62.04           -0.13
         小计       1,332,769,594.47       -                       493,048,940.23       -                --               -
情况说明
□适用 √不适用
                                                        - 36 -
(2).成本情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元   币种：人民币
         成本构成项目               本期金额                   上期金额                    本期占总成本比例(%)             同比（%）
直接材料                               412,975,431.25                   431,758,799.95                        83.76                    -4.35
人工成本                                45,117,302.71                    36,350,317.64                           9.15                  24.12
制造费用                                34,956,206.27                    25,781,067.67                           7.09                  35.59
              合计                     493,048,940.23                   493,890,185.26                       100.00                    -0.17
情况说明
√适用 □不适用
制造费用同比变动的原因“详见成本分析表之成本分析其他说明”。
8   销售费用情况
√适用     □不适用
                                                                                                                 单位：万元    币种：人民币
             构成项目                   本期金额                    上期金额               本期占营业收入比例（%）         同比（%）
广告宣传费                                         5,024.81                     5,135.89                         3.77                  -2.16
工资薪酬                                           5,353.69                     4,827.65                         4.02                  10.90
运输装卸费                                         2,525.17                     2,845.83                         1.89                -11.27
业务推广费                                         3,142.62                     2,718.01                         2.36                  15.62
折旧费                                              204.74                        222.75                         0.15                  -8.09
业务招待费                                          915.36                        557.21                         0.69                  64.28
                                                               - 37 -
             构成项目            本期金额                          上期金额               本期占营业收入比例（%）       同比（%）
办公会务费                                    459.67                            288.00                        0.34                  59.61
其他                                          834.31                            729.13                        0.63                  14.43
                  合计                      18,460.37                         17,324.47                      13.85                   6.56
                                                                                                              单位：万元   币种：人民币
              广告费用构成项目                          本期金额                                    本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用                                                                 1,108.94                                             22.07
地区性广告费用                                                                 3,915.87                                             77.93
                         合计                                                  5,024.81                                          100.00
情况说明
□适用 √不适用
9      其他情况
□适用    √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                                            - 38 -
(2) 重大的非股权投资
□适用   √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用   √不适用
(六)     重大资产和股权出售
□适用   √不适用
(七)     主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    陇南销售公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料、日用百货、日化用品、旅游用品、文化用品的批发；销售。报告期末总资产 26,675.00
万元，净资产 11,056.84 万元，2017 年实现营业收入 61,298.30 万元，净利润 8,472.71 万元。
    徽县销售公司，注册资本 5,000 万元，主营业务：白酒、水、饮料的批发销售；白酒包装材料、辅助材料的购销。报告期末总资产 28,474.32 万元，
净资产 6,429.99 万元，2017 年实现营业收入 95,726.84 万元，净利润 3,827.83 万元。
    兰州销售公司，注册资本 1,000 万元，主营业务：预包装食品兼散装食品、白酒、啤酒、果露酒、日用百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、工
艺品、家具、玩具、珠宝首饰、化妆品、花卉、苗木（不含种苗木）的批发零售；汽车销售；礼仪庆典服务、展览展示服务；电脑图文设计制作。报告
期末总资产 11,315.62 万元，净资产 3,040.38 万元，2017 年实现营业收入 47,299.19 万元，净利润 2,653.20 万元。
(八)     公司控制的结构化主体情况
□适用   √不适用
                                                                     - 39 -
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
    详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行
业经营性信息分析”部分相关内容。
(二)       公司发展战略
√适用 □不适用
    金徽酒作为西北地区具有较高知名度和影响力的白酒生产企业，依靠悠久酿酒历史、优质产
品质量和深厚文化积淀，着力建设“生态金徽”、“科技金徽”、“文化金徽”，依靠良好的生
态环境、悠久的酿酒历史、古传秘方与独特技术相结合的先进工艺等优势不断开拓市场，销售网
络已覆盖甘肃、宁夏、陕西、新疆、西藏等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。
    公司以“建成西北大型生态酿酒基地，打造中国知名白酒品牌，跻身中国白酒十强企业”为
总体战略发展目标，继续以提高优质白酒品质为基础，以提升品牌价值、加强营销网络建设为途
径，以坚持研发创新、节能生产为重点，依靠合理的市场发展策略，巩固甘肃市场，稳步拓展西
北其他市场，使公司保持持续、稳健发展的良好态势。
(三)       经营计划
√适用 □不适用
    面对当前行业发展形势和市场竞争环境，2018 年公司将围绕“开启二次创业，实现量向质变，
以匠心铸造品质，以服务促进管理，提升金徽酒的核心竞争力”的总体思路，加强团队建设，推
动各项工作由量向质变，努力实现自我突破和自我超越。2018 年公司预计实现营业收入 15 亿元，
比上年增长 12.54%；预计实现归属于上市公司股东的净利润 2.8 亿元，比上年增长 10.69%。重点
将做好以下几方面工作：
       市场营销方面：聚焦资源，精准营销，以客户为中心，促进销售工作再上新台阶。一是对市
场、产品线、渠道和消费者再聚焦，在营销策略和市场费用投入上更加精准；二是省内市场实行
全价位、全渠道覆盖，持续提升世纪金徽星级系列市场占有率，培育金徽十八年、金徽柔和超级
大单品，省外市场针对百元以上消费群体，重点打造金徽正能量系列大单品，实现中高端市场大
突破；三是以保障终端渠道利润和满足消费者需求为中心，强化营销政策落地，做到贴心、周到、
细致的服务。
       品牌建设方面：加强正能量品牌推广落地，培育良好的品牌形象。一是坚持“金徽酒 正能量”
的品牌精神诉求和“只有窖香 没有泥味”的产品物理属性不动摇，集中资源统一进行品牌推广；
二是更大范围开展贫困大学生资助、环卫工慰问等公益活动，以及参与、赞助各类体育赛事，形
成金徽正能量品牌特色；三是充分利用《金徽人》报纸、《生态金徽》杂志和公司网站、微信公
                                            - 40 -
众号、金徽之声广播站等做好品牌推广，提升品牌亲和力；四是继续办好樱花节、金徽之旅生态
游等现场参观活动，为游客做好服务，提高品牌美誉度。
       生产管理方面：以匠心铸造品质，实现量向质变，提升金徽酒的核心竞争力。一是对各酿酒
车间实行授权管理，充分发挥班组的主观能动性，鼓励班组积极探索、大胆创新，进一步提升原
酒质量、产量；二是继续加强酿酒工艺理论培训、酿酒技师培训和白酒品评培训，不断壮大金徽
酿酒工匠队伍；三是定期开展酿酒技术研讨会，加强技术交流，开展科研攻关，并组织车间管理
人员和技术骨干外出交流学习；四是进一步加强生产过程控制，提高成品酒包装质量，为消费者
提供质量完美无缺的产品。
       基础管理方面：加强绩效沟通，以精准服务促进管理效能提升。一是通过面对面沟通，达成
共识，合理设置绩效指标，发挥绩效管理的导向作用，引导各部门改进方法，提升质量，优化服
务；二是扩大上下道工序和业务联系紧密部门产品或服务的质量互评，进一步提升各部门工作质
量；三是深化财务服务转型，由事后核算监督向事前控制管理转变，以服务促监督，以服务促管
理；四是继续优化内部模拟市场化核算管理，授予车间、班组最大的生产管理、成本核算、质量
控制和效益分成权，为全面推行内部模拟市场化管理打好基础；五是坚持改善提案、管理工作座
谈会、技术研讨会和总经理信箱等民主管理制度，搭建员工沟通交流平台，用集体智慧促进管理
效能不断提升。
    以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，公司实际经营情况受多种内外部因素影响，
存在不确定性，敬请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。
(四)        可能面对的风险
√适用 □不适用
       1.   食品安全风险
    公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的身体健
康。公司在多年实践中持续改进和提高质量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺
标准对生产经营各环节实施控制，自公司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日
益重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，
新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量标准，而公司未能根据新规定、新标准快速取
得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营
产生不利影响。
       2.   安全生产风险
    公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火
灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大的经济损失。公司多年
来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的人员和设施设备，不定期开展有针对性的安全培
                                           - 41 -
训工作，公司通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩大，如
公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司生产经营产生
不利影响。
       3.   环境保护风险
    公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定数量的废水、废气、固体废弃物。公司
已建成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，以处理并防止污染环境的意外事故
发生，并通过了环境保护部门的评审和验收，符合国家环境保护法律、法规，取得“环境标准化
最高等级 A 级企业”审核认证。新《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求越来越
高，若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将因增
建环保设施、支付运营费用等相应增加生产成本。
       4.   依赖单一市场风险
    公司作为甘肃白酒龙头企业，目前甘肃省是公司白酒产品的主要销售市场。公司已在宁夏、
陕西、新疆、西藏等地建立营销机构，积极开拓西北市场，但新市场开发、品牌建立、消费者认
同均需要周期，公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若甘肃市场对白酒的需求量下降或
公司在甘肃白酒市场份额下降，而公司不能有效拓展其他市场，将对公司生产经营活动产生不利
影响。
       5.   原材料价格上涨或供应短缺风险
    公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、
酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、
地理环境等因素的影响，可能出现欠收；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；包装材料
可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，尤其自
2016 年下半年开始，包装材料价格呈明显上升趋势，若公司未能通过优化内部管理降低包装材料
成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。
(五)        其他
□适用      √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用      √不适用
                                           - 42 -
                                                           第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    《公司章程》明确规定了利润分配的原则、方式、具体条件、方案制定、审议程序、实施、分配政策变更程序、股东回报规划的制定周期和调整机
制等。
    公司 2016 年年度股东大会审议通过了《金徽酒股份有限公司未来三年（2017 年-2019 年）分红回报规划》，公司未来三年（2017 年-2019 年）计划
为股东提供以下投资回报：公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东以现金形式分配的利润不低于当年实现净利润的百分之三十。此
外，在确保上述现金股利分配的前提下，公司可增加以股票股利分配和资本公积金转增股本的方式回馈股东。
    根据公司 2016 年年度股东大会审议通过的《金徽酒股份有限公司 2016 年度利润分配和资本公积金转增股本预案》，公司以 2016 年末总股本
280,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.40 元（含税），共计派发现金股利 67,200,000.00 元，同时以资本公积金每 10 股转增 3 股，
共计转增 84,000,000 股。该利润分配方案已于 2017 年 6 月实施完毕。
    根据《金徽酒股份有限公司 2017 年度利润分配预案》，公司拟以截至 2017 年末公司总股本 364,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
利 2.40 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利 87,360,000.00 元（含税）。该利润分配方案尚需公司股东大会审议通过后实施。
    报告期内，公司利润分配符合《公司章程》、《分红回报规划》的规定。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
 分红     每 10 股送红    每 10 股派息数(元)   每 10 股转增数   现金分红的数额      分红年度合并报表中归属于上    占合并报表中归属于上市公司
 年度     股数（股）           （含税）            （股）         （含税）            市公司普通股股东的净利润    普通股股东的净利润的比率(%)
2017 年               0                 2.40               0        87,360,000.00                252,961,361.81                        34.53
                                                                      - 43 -
  分红     每 10 股送红    每 10 股派息数(元)    每 10 股转增数   现金分红的数额     分红年度合并报表中归属于上       占合并报表中归属于上市公司
  年度     股数（股）           （含税）             （股）         （含税）           市公司普通股股东的净利润       普通股股东的净利润的比率(%)
2016 年                0                  2.40               3       67,200,000.00                   221,865,803.02                          30.29
2015 年                0                  2.80               0       58,800,000.00                   165,805,813.64                          35.46
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和
     使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                       如未能及时履行   如未能及时
                                                     承诺                                    是否有履     是否及时
承诺背景    承诺类型        承诺方                                      承诺时间及期限                                 应说明未完成履   履行应说明
                                                     内容                                    行期限       严格履行
                                                                                                                         行的具体原因   下一步计划
                                                                     2016 年 3 月 10 日至
            股份限售   李明、亚特投资      首发上市锁定 3 年[注 1]                              是            是           不适用         不适用
                                                                     2019 年 3 月 9 日
                       众惠投资、乾惠投                              2016 年 3 月 10 日至
与首次公    股份限售                       首发上市锁定 3 年[注 2]                              是            是           不适用         不适用
                       资、怡铭投资                                  2019 年 3 月 9 日
开发行相
                                                                     2016 年 3 月 10 日至
关的承诺    股份限售   英之玖              首发上市锁定 1 年[注 3]                              是            是           不适用         不适用
                                                                     2017 年 3 月 9 日
                       董事、监事、高级                              2016 年 3 月 10 日至
            股份限售                       首发上市锁定 3 年[注 4]                              是            是           不适用         不适用
                       管理人员                                      2019 年 3 月 9 日
                                                                        - 44 -
       注 1：李明、亚特投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。上市后 6
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 12 个月。（2）直接或间接所持公司股
份在锁定期满后 24 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
       注 2：众惠投资、乾惠投资、怡铭投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持
有的股份。上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）所
持公司股份锁定期满后 24 个月内，在其已充分履行所作各项承诺的前提下，每年对外转让的股份不超过其持有的公司股份总数的 25%，其减持价格不低于发行价。
       注 3：英之玖承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。（2）自所持公
司股份锁定期满之日起 12 个月内，对外转让的公司股份总数不超过公司股票上市之日所持有公司股份总数的 50%；自所持公司股份锁定期满之日起 24 个月内，对外转让的公司
股份总数不超过公司股票上市之日所持有公司股份总数的 80%，上述期限内的减持价格不低于发行价。
       截至本报告发布之日，英之玖持有的公司限售股份已于 2017 年 3 月 10 日上市流通。
       注 4：公司董事、监事、高级管理人员周志刚、张志刚、胡阳（已离职）、熊建基、王栋、廖结兵、刘文斌、杜学义、谢小强、唐云、封晓成（已离职）承诺：（1）自公司
股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。上市后 6 个月内如公司股票连续
20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月。（2）在任职期间，每年转让的股份不超
过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%。离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。自其申报离任 6 个月起的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司
股份数量不超过本承诺人所持有公司股份总数的 50%。（3）其直接或间接持有的公司股份在锁定期满后 24 个月内减持的，减持价格不低于发行价。（4）不会因职务变更、离
职等原因而拒绝履行上述承诺。
(二)     公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
                                                                                - 45 -
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十一节财务报告审计报告之重要会计政策及会计估计的变更”之描述。
                                                                - 46 -
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用   √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用   √不适用
（四） 其他说明
□适用   √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                           天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                              848,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                                名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所        天健会计师事务所（特殊普通合伙）                  212,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 19 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过《关于审议续聘天健会计师事
务所（特殊普通合伙）为金徽酒股份有限公司 2017 年度审计机构的议案》，聘任天健会计师事务
所为公司 2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用   √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用   √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
                                           - 47 -
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用   □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    （1）2017 年 9 月 6 日，公司发布《金徽酒股份有限公司关于拟与关联方签订工程施工合同
暨偶发性关联交易的公告》（公告编号：临 2017-050），由关联方甘肃懋达建设工程有限公司承
建天河（伏镇河）综合治理土建项目工程。截至报告期末，该项目已完成竣工。
    （2）2017 年 10 月 27 日，公司发布《金徽酒股份有限公司关于全资子公司签订工程施工合
同暨偶发性关联交易的公告》（公告编号：临 2017-056），由关联方甘肃懋达建设工程有限公司
承建公司全资子公司员工公寓综合楼项目。截至报告期末，该项目已完成投资 3,717.14 万元。
                                         - 48 -
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                               占同类交                    交易价格与市场参
                                  关联交易                  关联交易 关联交                             关联交易   市场
   关联交易方        关联关系                关联交易内容                      关联交易金额    易金额的                    考价格差异较大的
                                    类型                    定价原则 易价格                             结算方式   价格
                                                                                               比例(%)                           原因
甘肃金徽矿业有限   同受实际控制
                                销售商品     销售白酒产品   市场价    市场价    5,015,782.91       0.38 银行转账    -          不适用
责任公司           人控制
甘肃亚特投资集团
                   控股股东       销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价    3,692,973.68       0.28 银行转账    -          不适用
有限公司
甘肃亚峰矿业有限   同受实际控制
                                销售商品     销售白酒产品   市场价    市场价      442,871.79       0.03 银行转账    -          不适用
公司               人控制
宝鸡市鹏博房地产
                   其他           销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      525,052.41       0.04 银行转账    -          不适用
开发有限公司
甘肃懋达建设工程   实际控制人亲
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      442,372.65       0.03 银行转账    -          不适用
有限公司           属控制公司
海南中改院国际酒   同受实际控制
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      351,908.76       0.03 银行转账    -          不适用
店管理有限公司     人控制
甘肃世纪金徽房地   同受实际控制
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      265,968.55       0.02 银行转账    -          不适用
产开发有限公司     人控制
徽县亚鑫房地产开   同受实际控制
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      261,261.54       0.02 银行转账    -          不适用
发有限公司         人控制
甘肃勘探者地质矿   实际控制人亲
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      165,063.25       0.01 银行转账    -          不适用
产有限公司         属控制公司
徽县亚鑫物业服务   同受实际控制
                                  销售商品   销售白酒产品   市场价    市场价      154,032.48       0.01 银行转账    -          不适用
有限公司           人控制
陕西亚泰矿山工程
                   同受实际控制
有限公司徽县分公                销售商品     销售白酒产品   市场价    市场价      148,128.21       0.01 银行转账    -          不适用
                   人控制
司
甘肃金徽矿业研究   同受实际控制
                                销售商品     销售白酒产品   市场价    市场价       67,463.25          - 银行转账    -          不适用
院                 人控制
                                                                     - 49 -
                                                                                                 占同类交                   交易价格与市场参
                                 关联交易                  关联交易 关联交                                关联交易   市场
   关联交易方        关联关系               关联交易内容                         关联交易金额    易金额的                   考价格差异较大的
                                   类型                    定价原则 易价格                                结算方式   价格
                                                                                                 比例(%)                          原因
兰州亚泉湾物业管   同受实际控制
                                销售商品    销售白酒产品   市场价    市场价         103,034.19       0.01 银行转账    -          不适用
理有限公司         人控制
天水金徽实业有限   同受实际控制
                                销售商品    销售白酒产品   市场价    市场价           8,128.21          - 银行转账    -          不适用
公司               人控制
                          合计                                /              /   11,644,041.88       0.87    /        /            /
大额销货退回的详细情况                                               不适用
                                                                     2017年4月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于审议
                                                                     确认金徽酒股份有限公司2016年度日常关联交易及预计2017年度日常关联交
关联交易的说明
                                                                     易的议案》，亚特投资及子公司、甘肃懋达建设工程有限公司、甘肃勘探者地
                                                                     质矿产有限公司购买公司白酒产品日常消费使用构成关联交易。
                                                                    - 50 -
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用   √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 10 月 12 日召开总经理办公会议，同意向金徽正能量公益基金会捐赠 260 万元，
用于自然灾害救助、扶贫助学、社会公益等慈善活动。金徽正能量公益基金会由公司、甘肃金徽
矿业有限责任公司、实际控制人李明先生及其配偶杜楠女士共同发起设立，公司向金徽正能量公
益基金会捐赠构成关联交易。
                                           - 51 -
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                     租赁资产                                 租赁收益                        是否关 关联
   出租方名称       租赁方名称     租赁资产情况                     租赁起始日   租赁终止日              租赁收益对公司影响
                                                     涉及金额                                 确定依据                        联交易 关系
                                  陕西省宝鸡市鹏
 宝鸡市鹏博房地    金徽酒销售西                                                               参照市场   报告期内确认支付租
                                  博中心 7 号楼（F   1,348,315.20   2016.12.18   2019.12.17                                     是   其他
 产开发有限公司    安有限公司                                                                 价格       赁费用 427,228.96 元
                                  座）1 号商铺
租赁情况说明
    2016 年 12 月，西安销售公司因发展宝鸡市场业务需要，与宝鸡市鹏博房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁宝鸡市鹏博房地产开发有
限公司位于陕西省宝鸡市鹏博中心 7 号楼（F 座）1 号商铺作为宝鸡销售片区办公用房，租赁期三年，租赁费用（含物业费）共计 1,348,315.20 元，按年
度支付。2017 年 5 月，公司控股股东亚特投资参股宝鸡市鹏博房地产开发有限公司（持股 29.9999%），故西安销售公司租赁宝鸡市鹏博房地产开发有
限公司商铺构成关联交易。
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                                                      - 52 -
      (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
      1、 委托理财情况
      (1).委托理财总体情况
      √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：元   币种：人民币
                  类型                       资金来源                   发生额                     未到期余额                           逾期未收回金额
      银行理财产品                   自有资金                             100,000,000.00                               -                                      -
      银行理财产品                   募集资金                             100,000,000.00                               -                                      -
      其他情况
      □适用 √不适用
      (2).单项委托理财情况
      √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：元   币种：人民币
                                                                                                                                                   是否经    未来是否
                                                        委托理财     委托理财            资金   报酬确定       年化            实际       实际收
受托人         委托理财类型            委托理财金额                                                                                                过法定    有委托理
                                                        起始日期     终止日期            来源     方式       收益率        收益或损失     回情况
                                                                                                                                                     程序      财计划
           ‘汇福’2016 年第 78 期
甘肃银行                               100,000,000.00   2016.12.15   2017.03.16      自有资金   固定收益率      3.50       872,602.74     已收回     是           否
           对公理财
浦发银行   公司固定持有 JG902 期       58,000,000.00    2017.03.17   2017.06.15      募集资金   固定收益率      3.65       523,369.44     已收回     是           否
           ‘汇福’2017 年第 23 期
甘肃银行                               100,000,000.00   2017.04.05   2017.05.26      自有资金   固定收益率      3.90       544,931.51     已收回     是           否
           对公理财
兴业银行   企业金融结构性存款          42,000,000.00    2017.04.10   2017.07.09      募集资金   固定收益率      3.35       346,931.51     已收回     是           否
      其他情况
      □适用 √不适用
                                                                                - 53 -
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用    √不适用
(四)      其他重大合同
□适用    √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
                                   - 54 -
1.   精准扶贫规划
     公司积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精
神，坚持“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标。公司不仅通过生产带动当地就业，辐射带动其他产
业发展，并且充分发挥党委、团委、工会力量，鼓励员工参与，在教育扶贫、就业扶贫、社会扶贫、自然灾害救助等领域积极履行上市公司责任，参与
国家精准扶贫工作，传播正能量。
2.   年度精准扶贫概要
     （1）就业扶贫。公司所在地甘肃省陇南市属于秦巴山区连片贫困地区，经济社会发展相对落后，公司在发展过程中已为当地劳动力提供千余个就业
岗位。报告期内，公司通过开展各类职业培训和劳动技能培训，提升劳动技能，提供优厚薪资福利，畅通职业发展通道，彻底改变员工家庭贫困现状。
     （2）教育扶贫。2017 年，公司开展了第八期“金徽——正能量爱心助学”活动，向兰州大学、西北师范大学、兰州交通大学、甘肃政法学院和兰
州财经大学等 5 所高校 50 名家庭贫困大学生发放助学金 20 万元（截至 2017 年末，公司已连续开展八期助学活动，累计发放助学金 160 万元，资助贫困
家庭大学生 400 人）。
     （3）社会救助。2017 年，公司向 54 户困难家庭发放救助金 5.7 万元；启动工会互助基金帮助重大病症困难家庭，全年办理互助金帮扶 3 人，发放
帮扶基金 9 万元，落实大灾大病救助 3 人，资助 17 万元。同时，公司长期为周边 3 个行政村免费清扫道路、清运垃圾，惠及人口 5,000 余人。
     （4）扶贫基金。2017 年，公司向金徽正能量公益基金会捐赠 260 万元，用于自然灾害救助、扶贫助学、社会公益等慈善活动。期间，金徽正能量
公益基金会开展了爱心助学捐款、捐赠支教助学款、资助贺店小学改造和徽县实验小学购置教学设备、仪器等一系列捐赠活动，共计捐出 300 余万元。
3.   精准扶贫成效
                                                                                                                单位：万元   币种：人民币
                                 指   标                                                          数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                                                                         311.70
                                                                   - 55 -
                                 指   标                                                        数量及开展情况
    2.物资折款                                                                                                             不适用
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
     4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
    4.2 资助贫困学生人数（人）
     7.兜底保障
其中：7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                                                                 31.70
    7.4 帮助贫困残疾人数（人）
     8.社会扶贫
其中：8.3 扶贫公益基金
注：公司未有帮助建档立卡贫困人口脱贫数据的相关统计。
4.     后续精准扶贫计划
     未来，公司将继续秉承“追求卓越 服务社会”的企业价值观，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标，结合实际，通过公司或金徽正能
量公益基金会，继续开展产业、就业、教育、社会扶贫和自然灾害救助等工作。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司 2017 年度社会责任报告》。
                                                                 - 56 -
(三)        环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用       □不适用
      公司作为白酒生产企业，主要污染物包括废水、废气和固体废弃物。根据甘肃省环境保护厅 2017 年 5 月 8 日发布的《关于印发 2017 年国家重点监
控企业名单的通知》（甘环监测发[2017]7 号），新增公司为废水国家重点监控企业。
      （1）2017 年污染物排放情况
   主要           特征                排放口                                        年度排放总量   核定的排放总量   超标排      执行的污染物
                           排放方式            排放口分布情况      排放浓度
 污染物         污染物                数量                                              （吨）         （吨）       放情况        排放标准
                 COD                                            24mg/L              8.0744                     16   未超标   《发酵酒精和白酒工
                           处理达标
     废水                               1      公司三区东南角                                                                业水污染物排放标
                 氨氮      后排放                               0.24mg/L            0.0843                   0.16   未超标   准》（GB27631-2011）
                                                                二区：21mg/m        二区：2.215
                 烟尘                                                                                        14.5   未超标
                                               公司二区锅炉房   三区：8.1mg/m       三区：0.842
                                                                                                                             《锅炉大气污染物排
                           处理达标            烟气排放口       二区：95mg/m        二区：10.599
     废气      二氧化硫                 2                                                                    61.6   未超标   放标准》
                           后排放              公司三区锅炉房   三区：61.6mg/m      三区：3.479
                                                                                                                             （GB13271-2014）
                                               烟气排放口       二区：81mg/m        二区：7.500
               氮氧化物                                                                                      65.8   未超标
                                                                三区：94.7mg/m      三区：7.751
      公司的固体废弃物主要包括酒糟、炉渣、废旧包装材料及生活垃圾等，其中酒糟作为养殖饲料外售，炉渣用于铺路或外售砖厂，废旧包装材料进行
回收再利用，生活垃圾由当地垃圾处理厂集中处理。
      （2）防治污染设施的建设和运行情况
      ①废水治理设施
      公司建设了日处理能力为 2,000 吨的污水处理站，按照“雨污分流”要求将生产废水、生活废水、工艺废水分类收集，分类进入污水处理站进行处
理。污水处理站设有生产废水处理系统、生活污水处理系统、工艺废水处理系统，高浓度生产废水经 UASB+CASS+消毒工艺进行处理，生活污水直接经
CASS+消毒工艺进行处理，工艺废水经消毒处理。处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染排放标准》（GB27631-2011）的要求,大部分用于厂
                                                                           - 57 -
区绿化灌溉、路面清洗。污水处理站总排放口安装在线监测设备，和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每 10 分钟上传一次 COD、氨氮监测数值和
外排水适时流量数据。污水处理站实行 24 小时轮岗工作制，运行情况良好，各项指标均能够持续稳定达标排放。
     ②废气治理设施
     公司安装了高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，配套安装除尘器、脱硫塔，采用先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保外排废气中二氧化硫、
氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。
     公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用 LNGM 和 TBLMy 系列脉冲布筒除尘设备以及 TBLMb 高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分类
收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到 99%。
     （3）突发环境事件应急预案
     公司根据《国家突发环境事件应急预案》、《甘肃省突发环境事件应急预案》、《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制大纲》、《甘肃省
环境保护厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案办法》、《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公司
突发环境事件应急预案》，并委托甘肃绿康环保技术有限公司进行修订，该预案通过了徽县环境保护局组织的专家评审和备案登记，公司每年定期组织
各部门、车间进行学习、演练。
     （4）环境自行监测方案
     目前，公司已根据环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试
行）的通知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ 819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB 27631-2011）
等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托甘肃欣和环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月月底将检测结果在甘肃省重点监控企业自
行监测信息发布平台公布。
2.   重点排污单位之外的公司
□适用   √不适用
3.   其他说明
□适用   √不适用
                                                                   - 58 -
(四)     其他说明
□适用    √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用    √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用    √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用    √不适用
                                                              - 59 -
                                                  第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                       单位：股
                                                  本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                  本次变动后
                                           数量                比例(%)         公积金转股         小计            数量                比例(%)
一、有限售条件股份                           190,893,500            68.18         57,268,050      57,268,050      248,161,550              68.18
3、其他内资持股                              190,893,500            68.18         57,268,050      57,268,050      248,161,550              68.18
其中：境内非国有法人持股                     190,893,500            68.18         57,268,050      57,268,050      248,161,550              68.18
二、无限售条件流通股份                        89,106,500            31.82         26,731,950      26,731,950      115,838,450              31.82
1、人民币普通股                               89,106,500            31.82         26,731,950      26,731,950      115,838,450              31.82
三、普通股股份总数                           280,000,000                 100      84,000,000      84,000,000      364,000,000
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    公司 2016 年度实施每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税）、转增 3 股的分红方案，该方案于 2017 年 6 月 6 日实施完毕。公司使用资本公积金转增股
份合计 84,000,000 股，转增后公司总股本由 280,000,000 股增加至 364,000,000 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用   √不适用
                                                                     - 60 -
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用     √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位: 股
           股东名称          年初限售股数      本年解除限售股数    本年增加限售股数   年末限售股数         限售原因           解除限售日期
 阿拉山口市英之玖股权投
                                  19,106,500          19,106,500                  0                0   首发上市限售解除     2017 年 3 月 10 日
 资有限合伙企业
             合计                 19,106,500          19,106,500                  0                0           /                    /
注：公司 2016 年度实施每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税）、转增 3 股的分红方案，该方案已于 2017 年 6 月 6 日实施完毕，截至报告期末，英之玖持
有公司股份 24,838,450 股，全部为流通股。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    普通股股份总数变动情况：报告期内，公司实施 2016 年度每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税）、转增 3 股的分红方案，转增后公司总股本由 280,000,000
股增加至 364,000,000 股，其中有限售条件流通股 248,161,550 股，无限售条件流通股 115,838,450 股。
       资产和负债结构的变动情况：报告期期末公司资产负债率 21.67%，比期初的 27.31%降低了 5.64 个百分点，主要原因是本期实现净利润净资产增加，
从而资产负债率下降。
                                                                      - 61 -
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                                                      27,178
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                                                        24,729
 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                                                        不适用
 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                                            不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                                                     单位:股
                                                             前十名股东持股情况
                                                                                                         质押或冻结情况
                                                                                         持有有限售                              股东
            股东名称（全称）             报告期内增减       期末持股数量     比例(%)                   股份
                                                                                       条件股份数量              数量            性质
                                                                                                       状态
甘肃亚特投资集团有限公司                    46,433,550        201,212,050      55.28     201,212,050   质押    181,110,000   境内非国有法人
阿拉山口市英之玖股权投资有限合伙企业            5,731,950      24,838,450       6.82              0    质押     15,693,030        其他
陇南众惠投资管理中心（有限合伙）                5,159,280      22,356,880       6.14      22,356,880   质押     22,100,000        其他
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）                2,837,610      12,296,310       3.38      12,296,310    无                        其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）                2,837,610      12,296,310       3.38      12,296,310    无                        其他
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚
                                                7,380,000       7,380,000       2.03              0    未知                       其他
宝盆 95 号证券投资集合资金信托计划
                                                                    - 62 -
长安国际信托股份有限公司－长安信托－长
安投资 798 号（长安汇辰信托）证券投资集      6,498,000      6,498,000      1.79             0     未知                       其他
合资金信托计划
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数
                                             2,004,064      2,004,064      0.55             0     未知                       其他
分级证券投资基金
张虎                                           838,460      1,258,460      0.35             0     未知                       其他
胡凤华                                         546,920        546,920      0.15             0     未知                       其他
                                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                 股份种类及数量
                              股东名称                                   持有无限售条件流通股的数量
                                                                                                              种类           数量
阿拉山口市英之玖股权投资有限合伙企业                                                       24,838,450     人民币普通股        24,838,450
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投聚宝盆 95 号证券投资集合资金信托计
                                                                                            7,380,000     人民币普通股            7,380,000
划
长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资 798 号（长安汇辰信托）证
                                                                                            6,498,000     人民币普通股            6,498,000
券投资集合资金信托计划
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金                                      2,004,064     人民币普通股            2,004,064
张虎                                                                                        1,258,460     人民币普通股            1,258,460
胡凤华                                                                                          546,920   人民币普通股             546,920
段莉娇                                                                                          516,851   人民币普通股             516,851
朱正武                                                                                          421,160   人民币普通股             421,160
韩王珲                                                                                          410,702   人民币普通股             410,702
王劼媛                                                                                          399,800   人民币普通股             399,800
                                                                - 63 -
                                                                        1、众惠投资有限合伙人周世斌担任亚特投资副总经理；
                                                                        2、众惠投资普通合伙人胡阳同时为乾惠投资有限合伙人；众惠投资有
                                                                        限合伙人周志刚同时为乾惠投资有限合伙人；
                                                                        3、怡铭投资合伙人主要为亚特投资及其控制企业的管理人员；
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                        4、众惠投资有限合伙人周世斌同时为怡铭投资普通合伙人；众惠投资
                                                                        有限合伙人张世新同时为怡铭投资有限合伙人；
                                                                        5、除上述情况外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于
                                                                        《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                  不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：股
                                           持有的有限售条件               有限售条件股份可上市交易情况
 序号          有限售条件股东名称                                                                                          限售条件
                                               股份数量            可上市交易时间         新增可上市交易股份数量
  1     甘肃亚特投资集团有限公司                 201,212,050      2019 年 3 月 10 日                               0   首发上市限售
  2     陇南众惠投资管理中心（有限合伙）          22,356,880      2019 年 3 月 10 日                               0   首发上市限售
  3     陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）          12,296,310      2019 年 3 月 10 日                               0   首发上市限售
  4     陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）          12,296,310      2019 年 3 月 10 日                               0   首发上市限售
                                                               - 64 -
                                   1、众惠投资有限合伙人周世斌担任亚特投资副总经理；
                                   2、众惠投资普通合伙人胡阳同时为乾惠投资有限合伙人；众惠投资有限合伙人周志刚同时为乾惠投
                                   资有限合伙人；
                                   3、怡铭投资合伙人主要为亚特投资及其控制企业的管理人员；
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                   4、众惠投资有限合伙人周世斌同时为怡铭投资普通合伙人；众惠投资有限合伙人张世新同时为怡铭
                                   投资有限合伙人；
                                   5、除上述情况外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定
                                   的一致行动人情况。
                                                        - 65 -
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                             甘肃亚特投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人           李明
成立日期                         2004 年 8 月 16 日
                                 投资及投资咨询（不含中介）；有色金属开发和销售；矿山、
主要经营业务
                                 冶金建筑专用设备销售；企业管理服务
报告期内控股和参股的其他境内
                                 不适用
外上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用     √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用     √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用     □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
                                            - 66 -
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                        李明
国籍                                        中国
是否取得其他国家或地区居留权                是
主要职业及职务                              亚特投资董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况        不适用
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用    √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用    √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用    □不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用    √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用    √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                              - 67 -
                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                            - 68 -
                                           第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
     一、持股变动情况及报酬情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                  年初   年末   年度内股            报告期内从公司
                            性    年                                                                       增减变                    是否在公司关
姓名          职务(注)                   任期起始日期          任期终止日期       持股   持股   份增减变            获得的税前报酬
                            别    龄                                                                       动原因                    联方获取报酬
                                                                                  数       数     动量                总额（万元）
周志刚     董事长、总经理   男    44   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -              165.90        否
           董事、副总经理、
张志刚                      男    54   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -              166.05        否
               总工程师
王    栋   董事、副总经理   男    39   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -              118.52        否
廖结兵     董事、副总经理   男    39   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -              110.49        否
             董事会秘书                2017 年 9 月 18 日    2018 年 4 月 25 日
石少军                      男    33                                                 0      0          0     -               13.97        否
                董事                   2017 年 11 月 13 日   2018 年 4 月 25 日
熊建基          董事        男    48   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -               21.43        是
蓝永强          董事        男    51   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                   -        否
牟    文      独立董事      女    53   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                7.99        否
聂    尧      独立董事      男    41   2015 年 4 月 26 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                7.99        否
李仲飞        独立董事      男    55   2016 年 8 月 23 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                7.99        否
周侃仁        独立董事      男    42   2016 年 8 月 23 日    2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                7.99        否
                                                                         - 69 -
                                                                                     年初   年末   年度内股            报告期内从公司
                               性    年                                                                       增减变                    是否在公司关
姓名              职务(注)                   任期起始日期         任期终止日期       持股   持股   份增减变            获得的税前报酬
                               别    龄                                                                       动原因                    联方获取报酬
                                                                                     数       数     动量                总额（万元）
刘文斌          监事会主席     男    56    2015 年 4 月 26 日   2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                   -        是
刘维军              监事       男    29    2015 年 4 月 26 日   2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                   -        是
崔海龙          职工代表监事   男    40    2016 年 4 月 18 日   2018 年 4 月 25 日      0      0          0     -                9.65        否
杜学义           副总经理      男    51    2015 年 4 月 27 日   2018 年 4 月 26 日      0      0          0     -               67.96        否
谢小强           财务总监      男    44    2015 年 4 月 27 日   2018 年 4 月 26 日      0      0          0     -               68.53        否
唐    云         副总经理      男    44    2016 年 4 月 21 日   2018 年 4 月 26 日      0      0          0     -               68.07        否
张    斌        总经理助理     男    36    2017 年 4 月 28 日   2018 年 4 月 27 日      0      0          0     -               29.68        否
              董事、董事会秘
胡    阳                       男    44    2015 年 4 月 26 日   2017 年 8 月 25 日      0      0          0     -               91.98        否
                书（离任）
 合计                /          /     /            /                    /               0      0          0     /              964.19        /
     注：公司董事熊建基先生 2017 年 4 月 1 日前担任亚特投资总经理助理，2017 年 1 月 1 日至 3 月 31 日在亚特投资领取薪酬；2017 年 4 月 1 日起担任公司
     专职董事，在公司领取董事薪酬。
       姓名                                                                 主要工作经历
                 曾任天水市洛坝铅锌矿会计主管、甘肃徽县锌业有限公司经理、甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理、亚特投资总经理；2008 年 9 月至 2009
      周志刚     年 12 月担任甘肃金徽酒业集团有限责任公司董事长兼总经理；2009 年 12 月至今担任本公司董事长兼总经理。2009 年被评为甘肃省第七届“优
                 秀青年企业家”，2010 年被评为“甘肃省劳动模范”，当选为甘肃省第十二届、第十三届人民代表大会代表。
                 曾任宜宾五粮液股份有限公司产品室主任，车间副主任、主任；2008 年 9 月至 2009 年 12 月担任甘肃金徽酒业集团有限责任公司总工程师；
      张志刚
                 2009 年 12 月至今担任本公司董事、副总经理、总工程师；2014 年 12 月被中国食品工业协会评为“中国评酒大师”。
                 曾任甘肃春天酒业有限公司市场部经理；2005 年 4 月至 2009 年 12 月担任甘肃金徽酒业集团有限责任公司销售公司经理；2009 年 12 月起担
      王   栋
                 任本公司副总经理，2010 年 1 月、2010 年 2 月、2016 年 12 月至今分别担任陇南销售公司、兰州销售公司、徽县销售公司总经理；2012 年 4
                                                                            - 70 -
姓名                                                                主要工作经历
          月至今担任本公司董事、副总经理。
          曾任济南圣泉集团股份有限公司销售公司经理、广州珠江云峰酒业有限公司大区销售经理、北京盛初营销咨询有限公司副总经理；2010 年 7
廖结兵
          月至 2012 年 4 月担任本公司总经理助理；2013 年 12 月至今担任西安销售公司总经理；2012 年 4 月至今担任本公司董事、副总经理。
          2010 年 6 月至 2017 年 8 月任国泰君安证券股份有限公司创新投行部执行董事、保荐代表人；2017 年 9 月至今担任本公司董事会秘书；2017
石少军
          年 11 月至今担任本公司董事。
          曾任甘肃洛坝有色金属集团有限公司总账会计、徽县鸿远矿业有限责任公司财务科长、万城商务东升庙有限责任公司财务部副部长、甘肃亚
          特矿业有限公司副总经理；2008 年 10 月至 2009 年 12 月担任甘肃金徽酒业集团有限责任公司财务总监；2009 年 12 月至 2012 年 4 月担任本
熊建基    公司财务总监；2012 年 4 月至 2012 年 9 月担任本公司副总经理；2012 年 4 月至今担任本公司董事；2012 年 9 月至 2017 年 3 月担任亚特投
          资总经理助理；2016 年 3 月至今担任甘肃亚特投资集团有限公司监事。2016 年 10 月当选为陇南市第四届人民代表大会代表，2016 年 11 月
          当选为陇南市第四届人民代表大会财政经济委员会委员。
          曾任甘肃政法学院教师，广东广信律师事务所律师，广东广大律师事务所执行合伙人，中山证券有限责任公司代理总裁；现任中山证券有限
蓝永强    责任公司董事、深圳康美生物科技股份有限公司董事、广州天创时尚鞋业股份有限公司独立董事、上海胜鹏投资管理有限公司执行董事兼经
          理、广东锦龙发展股份有限公司董事长。2012 年 10 月至今担任本公司董事。
          曾任湖南省湘潭市计委信息中心科员、四川川交路桥有限责任公司财务咨询委员会委员、西藏矿业发展股份有限公司独立董事、四川金路集
          团股份有限公司独立董事、四川天味食品股份有限公司独立董事；现任四川大学商学院会计与公司金融系副教授，并担任华意压缩机股份有
牟   文
          限公司独立董事、河北宝力工程装备股份有限公司独立董事、绵阳富临精工机械股份有限公司独立董事、成都硅宝科技股份有限公司独立董
          事；2012 年 10 月至今担任本公司独立董事。
          曾任美国罗格斯大学（新泽西州立大学）高级生物技术与医学中心访问学者、江南大学生物工程学院副教授；现任江南大学生物工程学院教
聂   尧
          授；2014 年 3 月至今担任本公司独立董事。
          曾任广东顺德农村商业银行股份有限公司独立董事，内蒙古大学教授，中山大学社科处处长，中山大学管理学院执行院长、创业学院院长；
李仲飞    现任中山大学管理学院财务与投资学教授、博士生导师，并担任珠江人寿保险股份有限公司独立董事、广州金逸影视传媒股份有限公司独立
          董事、明阳智慧能源集团股份公司独立董事；2016 年 8 月至今担任本公司独立董事。
          现任甘肃策横律师事务所合伙人、专职律师，是兰州仲裁委仲裁员，对外投资并担任酒泉银馨春天餐饮服务业有限公司执行董事；2016 年 8
周侃仁
          月至今担任本公司独立董事。
          曾任陇南春酒厂财务处长、陇酒集团财务处长、甘肃宝徽实业集团有限公司财务部长；2005 年 2 月至 2008 年 10 月担任甘肃金徽酒业集团有
          限责任公司财务总监；2008 年 11 月至 2013 年 10 月担任亚特投资财务部长、总经理助理；2009 年 12 月至今担任本公司监事；2012 年 4 月
刘文斌
          至今担任本公司监事会主席；2013 年 11 月至 2017 年 9 月担任甘肃金徽矿业有限责任公司财务总监；2017 年 10 月至今担任金徽正能量公益
          基金会秘书长。
                                                                    - 71 -
  姓名                                                                主要工作经历
            曾任陇南市东诚建设集团有限公司会计；2009 年 12 月至 2010 年 3 月担任本公司会计；2010 年 4 月至 2013 年 8 月担任亚特投资财务部副部
 刘维军
            长；2013 年 9 月至今担任海南亚特投资有限公司财务部经理；2012 年 4 月至今担任本公司监事。
            曾任甘肃省天水市首钢岷山机械厂法务专员，2009 年至 2011 年任本公司法务专员，2011 年至今任本公司人力资源部经理；2016 年 4 月至今
 崔海龙
            担任本公司职工代表监事。
            曾任甘肃洛坝有色金属集团有限公司企管部主任、甘肃宏宇有色金属冶化有限公司经理；2006 年 10 月至 2009 年 12 月担任甘肃金徽酒业集
 杜学义
            团有限责任公司办公室主任、企划部经理、总经理助理；2016 年 12 月至今担任金徽配送公司总经理；2009 年 12 月至今担任本公司副总经理。
            曾任天水华西大厦会计、天水百货大楼有限公司华联商厦财务部长、天水绿地房地产开发有限公司财务部长；2012 年 7 月至 2012 年 9 月担
 谢小强
            任本公司财务部副经理；2012 年 9 月至今担任本公司财务总监。
            曾任徽县柳林铅锌选矿厂车间主任、徽县鸿远矿业有限责任公司厂长；2008 年 5 月至 2009 年 12 月担任甘肃金徽酒业集团有限责任公司生产
 唐   云    部经理；2009 年 12 月至 2016 年 3 月担任本公司生产部经理；2012 年 4 月至 2016 年 4 月担任本公司职工监事；2016 年 4 月至今担任本公司
            副总经理。2017 年 3 月当选为中共甘肃省第十三次代表大会代表。
            曾任 2002 年至 2006 任徽县工商银行客户经理；2006 年至 2007 年任北京大都阳光影视文化有限公司财务负责人；2007 年至 2008 年任甘肃亚
 张   斌    特矿业有限公司办公室主任；2008 年至 2009 年任甘肃金徽酒业集团有限责任公司部门经理；2010 年至 2016 年任公司物流中心经理、办公室
            主任、公共事务部经理等职务，2017 年 4 月至今担任公司总经理助理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
           任职人员姓名                 股东单位名称                在股东单位担任的职务             任期起始日期            任期终止日期
              熊建基                      亚特投资                        总经理助理                 2012 年 09 月           2017 年 03 月
                                                                      - 72 -
       任职人员姓名                 股东单位名称               在股东单位担任的职务              任期起始日期            任期终止日期
          熊建基                       亚特投资                            监事                  2016 年 03 月           2019 年 03 月
          胡   阳                      众惠投资                     执行事务合伙人               2011 年 12 月                 /
          王   栋                      乾惠投资                     执行事务合伙人               2016 年 10 月                 /
 在股东单位任职情况的说明   自 2017 年 4 月 1 日起，公司董事熊建基先生不再担任亚特投资总经理助理职务。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    其他单位名称                       在其他单位担任的职务           任期起始日期      任期终止日期
                            广东锦龙发展股份有限公司         董事长                                      2016 年 07 月             /
                            深圳康美生物科技股份有限公司     董事                                        2007 年 12 月             /
          蓝永强            广州天创时尚鞋业股份有限公司     独立董事                                    2012 年 05 月             /
                            中山证券有限责任公司             董事                                        2015 年 04 月             /
                            上海胜鹏投资管理有限公司         执行董事、经理                              2016 年 07 月
                            四川大学                         商学院会计与公司金融系副教授                1995 年 02 月             /
                            华意压缩机股份有限公司           独立董事                                    2012 年 03 月             /
          牟   文           河北宝力工程装备股份有限公司     独立董事                                    2016 年 11 月             /
                            绵阳富临精工机械股份有限公司     独立董事                                    2017 年 06 月
                            成都硅宝科技股份有限公司         独立董事                                    2017 年 05 月
          聂   尧           江南大学                         生物工程学院教授                            2012 年 10 月             /
                                                                 - 73 -
       任职人员姓名                    其他单位名称                      在其他单位担任的职务       任期起始日期    任期终止日期
                            中山大学                         管理学院财务与投资学教授、博士生导师   2000 年 09 月         /
                            珠江人寿保险股份有限公司         独立董事                               2013 年 01 月         /
          李仲飞
                            广州金逸影视传媒股份有限公司     独立董事                               2016 年 11 月         /
                            明阳智慧能源集团股份公司         独立董事                               2017 年 06 月   2020 年 03 月
                            甘肃策横律师事务所               合伙人、专职律师                       2013 年 12 月         /
          周侃仁
                            酒泉银馨春天餐饮服务业有限公司   执行董事                               2015 年 05 月         /
                            甘肃世纪金徽房地产开发有限公司   监事                                   2009 年 05 月         /
          熊建基            海南亚特投资有限公司             监事                                   2009 年 05 月         /
                            甘肃亚特投资集团有限公司         监事                                   2016 年 03 月   2019 年 03 月
                            甘肃金徽矿业有限责任公司         财务总监                               2013 年 11 月   2017 年 09 月
          刘文斌            甘肃金徽有色金属贸易有限公司     监事                                   2017 年 01 月         /
                            金徽正能量公益基金会             秘书长                                 2017 年 10 月
                            海南亚特投资有限公司             财务部经理                             2013 年 09 月         /
          刘维军            海南亚特投资有限公司             监事                                   2016 年 07 月         /
                            海南中改院国际酒店管理有限公司   监事                                   2016 年 12 月         /
 在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                                                - 74 -
                                           公司董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬根据所任职务及工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会考
 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序    核并制定薪酬政策和方案，由董事会、股东大会审议确定。独立董事津贴由董事会提出议案，股东大会
                                           审议决定。监事薪酬由监事会提出议案，股东大会审议决定。
                                           2015 年 5 月 13 日，公司召开 2015 年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于审议确定金徽酒股份有
                                           限公司第二届董事会独立董事津贴标准的议案》、《关于审议确定金徽酒股份有限公司第二届监事会监
                                           事薪酬标准的议案》；2017 年 5 月 19 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过《关于审议调整金
 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           徽酒股份有限公司第二届董事会非独立董事、高级管理人员薪酬标准的议案》。公司董事、监事和高级
                                           管理人员薪酬标准根据股东大会决议执行。公司高级管理人员薪酬考核依据 2017 年 4 月 28 日第二届董
                                           事会第十三次会议审议通过的《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度（2017 年修订）》执行。
 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
                                           详见本节“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
 情况
 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
                                           964.19 万元
 际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
          姓名                   担任的职务               变动情形                                     变动原因
         胡   阳          董事、董事会秘书                  离任            个人工作原因
                                                                            2017 年 9 月 5 日，公司召开第二届董事会第十五次会议聘任石少军先
         石少军           董事会秘书                        聘任
                                                                            生为公司董事会秘书
                                                                            2017 年 11 月 13 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会选举石少
         石少军           董事                              选举
                                                                            军先生为公司第二届董会董事
                                                                            2017 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第十三次会议聘任张斌先
         张   斌          总经理助理                        聘任
                                                                            生为公司总经理助理
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                   - 75 -
六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                           1,182
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                             1,873
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                 专业构成类别                              专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
                       合计                                                    1,873
                                      教育程度
                 教育程度类别                               数量（人）
大学本科及以上
大专
中专及高中
其他
                       合计                                                    1,873
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    1、薪酬政策：坚持公司增效与员工收益同步增长的机制，为员工建立对外具有市场竞争力，
对内相对公平合理的薪酬体系，依据员工岗位价值、业绩贡献等确定员工薪酬标准。
    2、薪酬标准：高级管理人员采用年薪制；其他员工采用月薪制计时工资或月薪制计件工资，
薪酬结构由基本工资、岗位技能工资、绩效工资、年功工资、津贴补贴五部分构成。
                                        - 76 -
    公司采用宽带薪酬体系，每一岗位类别划分为若干岗位等级，每一岗位等级划分为若干薪酬
职级，按薪酬职级排序，分为基础职级与晋升职级，按照季度评定周期，基础职级每季度依据工
作绩效评定薪酬级别，对于贡献突出，技能提升显著的通过晋升职级进行评定。
    3、薪酬制度：公司建立的薪酬制度包括：金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》、
《金徽酒股份有限公司员工薪酬评级实施办法》、《金徽酒股份有限公司员工工资评定和晋升管
理办法》等。
    4、薪酬政策的制定发布程序：①以当地公务员薪酬标准及甘肃省平均工资为参考，核算公司
人工成本以及公司利润增长幅度确定薪酬基本增幅标准；②在岗位分析、写真基础上依据岗位市
场价值、劳动强度等因素确定职级标准；③拟定薪酬方案征求员工意见；④完善修订后，经公司
薪酬领导小组审定下发执行。
(三) 培训计划
√适用   □不适用
    按照公司二次创业，全体工作“量向质变”的总体思路，根据“需要什么培训什么”、“缺
什么培训什么”、“急用先学”的原则，建立了外聘专家、公司高管、内部讲师等多层次、多学
科的讲师队伍和培训体系，根据公司业务发展和员工需求，开展外派培训和内部培训活动。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                              748,556
劳务外包支付的报酬总额                                                      7,897,273.78
注：工时总数单位为“小时”、报酬总额单位为“元”
七、其他
□适用   √不适用
                                              - 77 -
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用     □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和
中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，建立
健全公司法人治理结构，积极推动公司治理结构的优化，规范公司运作，确保股东利益最大化。
公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、各司其职，董事会下设战略、审计、提
名、薪酬与考核等四个专门委员会，各专门委员会按照职责开展工作，独立董事依照规定对相关
事项发表了独立意见，充分发挥了作用。公司整体运作规范，法人治理制度健全，信息披露真实、
准确、完整、及时、公平，公司治理情况符合法律、法规及有关上市公司治理规范性文件的规定
和要求。
    1、关于股东与股东大会
    公司按照《公司法》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的相关规定，规范股东大
会的召集、召开和议事程序，聘请法律顾问对股东大会出具法律意见书。公司平等对待所有股东，
特别是确保中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开 2 次股东大会，
审议通过 12 项议案，董事会认真执行了股东大会的各项决议。
    2、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，截至报告期末，公司第
二届董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名，董事会人员构成符合法律、法规要求。公司董
事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范运作，公司全体董事能够依据《金徽酒
股份有限公司董事会议事规则》、《金徽酒股份有限公司独立董事工作制度》等规定出席董事会，
勤勉尽责，认真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策，切实维护公司利益和全体
股东的合法权益。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等
四个专门委员会，各委员会分工明确，权责分明，运作有效，充分发挥专业职能作用，为董事会
的决策提供科学、专业的意见。报告期内，公司共召开 4 次董事会，审议通过 36 项议案。
    3、关于监事和监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，截至报告期末，公司第
二届监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，监事会人员构成符合法律、法规要求。公
司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范运作，公司监事能够依据《金徽酒
股份有限公司监事会议事规则》的要求出席监事会，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财
务状况和经营情况、关联交易以及高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公
司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开 4 次监事会，审议通过 21 项议案。
                                         - 78 -
    4、关于经理层
    截至报告期末，公司经理层共 9 人，经理层严格按照《公司章程》、《金徽酒股份有限公司
总经理办公会议事规则》、《金徽酒股份有限公司总经理工作细则》等的规定履行职责，严格执
行董事会决议，诚信经营，规范运作，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
    5、关于利益相关者
    公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、公司、员工、合作伙伴和社会等各
方面利益的协调平衡，诚信对待供应商、客户和消费者，充分尊重债权人合法权益，认真培养员
工，坚持与利益相关者互利共赢的原则，共同推动公司和谐稳健发展。
    6、控股股东与上市公司
    公司控股股东严格按照《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。公司具有独立的
业务及自主经营能力，控股股东与上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务等方面的
完全分开和独立；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作
出和实施。
    报告期内，公司与控股股东及关联企业的日常关联交易和偶发性关联交易经过了必要的审议
程序，遵循了公开、公平、公正的市场原则，对公司经营未构成不利影响；公司没有为控股股东
及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
    7、关于信息披露与透明度
    公司信息披露工作严格按照监管部门的要求开展，并制定了《金徽酒股份有限公司信息披露
管理制度》，加强信息披露事务管理，依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平
地披露信息，确保所有股东有平等机会获取公司信息。报告期内，公司披露了 60 份临时公告和 4
份定期报告，公司公开披露信息的媒体为上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《上海证券
报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》。
    8、关于投资者关系管理
    公司非常重视投资者关系管理工作，制定了《金徽酒股份有限公司投资者关系管理制度》、
《金徽酒股份有限公司媒体来访和投资者调研接待工作管理制度》。除勤勉、诚信履行信息披露
义务外，公司董事会秘书及其他高级管理人员通过接待投资者调研等方式，与投资者进行良好互
动和交流；公司指定证券事务部作为专门的投资者关系管理机构，通过电话、电子邮件、上证 e
互动平台等渠道，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。
    9、内幕信息知情人管理情况
                                         - 79 -
     公司制定了《金徽酒股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》、《金徽酒股份有限公司
对外信息报送和信息外部使用人管理制度》。报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所
的有关规定，严格执行内幕信息知情人登记相关规定，加强内幕信息知情人管理，及时报备内幕
信息知情人名单。经自查，报告期内没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披
露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。
     10、内部控制建设相关工作
     报告期内，在董事会的领导下，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要
求，持续推进风险控制体系建设，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施。公司审计
部作为内部审计单位，在强化内部控制体系日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流程、
关健控制环节等内部控制的有效性检查评价。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控
制，并得以有效执行，使公司的经营管理水平和风险防范能力得到提高、公司治理水平得到提升。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
          会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
     2016 年年度股东大会         2017.05.19            www.sse.com.cn           2017.05.20
 2017 年第一次临时股东大会       2017.11.13            www.sse.com.cn           2017.11.14
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东大
                                         参加董事会情况
                                                                                       会情况
 董事     是否独
                     本年应参            以通讯         委托            是否连续两
 姓名     立董事                亲自出                         缺席                  出席股东大
                     加董事会            方式参         出席            次未亲自参
                                席次数                         次数                    会的次数
                       次数              加次数         次数              加会议
周志刚      否          4         4           0          0       0         否
张志刚      否          4         4           0          0       0         否
胡   阳     否          2         2           0          0       0         否
熊建基      否          4         4           1          0       0         否
王   栋     否          4         4           3          0       0         否
                                              - 80 -
                                                                                          参加股东大
                                              参加董事会情况
                                                                                            会情况
 董事       是否独
                       本年应参               以通讯      委托             是否连续两
 姓名       立董事                 亲自出                          缺席                   出席股东大
                       加董事会               方式参      出席             次未亲自参
                                   席次数                          次数                     会的次数
                         次数                 加次数      次数               加会议
廖结兵        否           4           4         3         0        0           否
蓝永强        否           4           4         4         0        0           否
牟   文       是           4           4         3         0        0           否
聂   尧       是           4           4         4         0        0           否
李仲飞        是           4           4         4         0        0           否
周侃仁        是           4           4         3         0        0           否
石少军        否           0           0         0         0        0           否
注：报告期内公司共召开 4 次董事会会议，董事石少军先生于 2017 年 11 月 13 日当选公司董事，当选后截至报告
期末，公司未召开董事会会议。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用    √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用    √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用    √不适用
                                                 - 81 -
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用   □不适用
    公司制定了《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》，明确规定公司高级管理人
员的薪酬分配和绩效考核以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理人员分管
工作的目标任务，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配方案。报告期
内，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司经营业绩实现情况和高级管理人员职责分工，对高级
管理人员进行考核，有效调动公司高级管理人员的积极性和创造性，促进企业发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司 2017 年 12 月
31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见公司于本报告发布之日刊
登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司 2017 年度内部控制评价报
告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用   □不适用
    详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份
有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。
    是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用   √不适用
                                         - 82 -
                  第十节   公司债券相关情况
□适用 √不适用
                             - 83 -
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                审     计       报      告
                                   天健审〔2018〕3-171 号
金徽酒股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了金徽酒股份有限公司（以下简称金徽酒公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金徽
酒公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于金徽酒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    （一） 收入确认
    1.关键审计事项
    参见金徽酒公司财务报表附注三（二十一）及五（二） 所述，2017 年度实现营业收入 133,281.63
万元，较上年增长 4.35%。金徽酒公司主要从事白酒生产与销售，销售主要采用经销模式，一般
先款后货，白酒发货后，数量核对无误后确认销售收入。由于收入是金徽酒公司的关键业绩指标
之一，其收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报，故我们将收入确认识别为关键
审计事项。
    2.审计中的应对
                                           - 84 -
    我们执行的主要审计程序如下：
    （1）了解和评价销售与收款内部控制循环，并对关键控制执行了控制测试；
    （2）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、销售发票、出库单、送
货回单等；
    （3）对营业收入实施分析程序，包括与同行业可比上市公司毛利率对比分析、主要产品毛利
率与上期对比分析，以评价收入确认的合理性；
    （4）对本期主要经销商的预收账款余额及当期交易额实施函证；
    （5）对营业收入实施截止测试。
    （二）存货的存在、计价与分摊
    1.关键审计事项
    参见金徽酒公司财务报表附注三（十）及五（一）5 所述，存货账面价值 46,902.96 万元，占
资产总额的 20.10%，其中半成品酒账面价值 27,572.38 万元，占存货比重为 58.79%，由于存货期
末余额较高且占资产总额比重较大，故我们将存货的存在、计价与分摊识别为关键审计事项。
    2.审计中的应对
    我们执行的主要审计程序如下：
    （1）了解公司与存货的成本核算、出入库及盘点相关的业务流程及内部控制，并对关键内部
控制进行测试；
    （2）获取并检查金徽酒公司成本计算表，对原材料、库存商品实施计价测试，检查期末存货
余额计价的准确性；
    （3）对存货实施监盘程序，检查存货是否存在以及有无残损，评价金徽酒公司管理层（以下
简称管理层）存货盘点程序的适当性；
    （4）对存货实施跌价测试，评价金徽酒公司存货跌价准备计价的准确性。
    四、其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
                                         - 85 -
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估金徽酒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    金徽酒公司治理层（以下简称治理层）负责监督金徽酒公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对金徽酒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金徽酒公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
                                           - 86 -
    （六）就金徽酒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：张立琰
                                           （项目合伙人）
            中国杭州                       中国注册会计师：龙琦
                                           二〇一八年四月二十日
                                           - 87 -
二、财务报表
                                  合并资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位: 金徽酒股份有限公司
                                                                               单位:元    币种:人民币
                          项目                    期末余额                    期初余额
流动资产：
  货币资金                                                   369,728,065.42              478,240,662.67
  应收账款                                                    10,984,728.09                9,671,395.68
  预付款项                                                     1,694,084.93                1,816,367.37
  其他应收款                                                   1,655,330.05                1,375,868.58
  存货                                                       469,029,598.24              381,650,157.98
  其他流动资产                                                10,210,667.36              106,008,364.00
    流动资产合计                                             863,302,474.09              978,762,816.28
非流动资产：
  固定资产                                               1,082,991,451.14                983,331,221.12
  在建工程                                                   191,232,616.89              124,499,794.71
  无形资产                                                   172,998,170.41              168,097,779.81
  长期待摊费用                                                  890,000.00
  递延所得税资产                                               5,569,146.54                3,236,161.69
                                        - 88 -
                          项目            期末余额                    期初余额
 其他非流动资产                                       16,048,119.08                 329,570.00
   非流动资产合计                                1,469,729,504.06            1,279,494,527.33
     资产总计                                    2,333,031,978.15            2,258,257,343.61
流动负债：
 短期借款                                             20,000,000.00               12,000,000.00
 应付账款                                            157,710,006.31              102,165,281.90
 预收款项                                            152,855,945.83              354,753,590.44
 应付职工薪酬                                         50,902,436.87               44,446,175.34
 应交税费                                             29,598,733.85               22,683,965.47
 其他应付款                                           75,861,869.46               59,564,706.44
 一年内到期的非流动负债                               12,000,000.00               15,000,000.00
   流动负债合计                                      498,928,992.32              610,613,719.59
非流动负债：
 长期借款                                              3,000,000.00
 递延收益                                              3,707,000.00                6,009,000.00
   非流动负债合计                                      6,707,000.00                6,009,000.00
     负债合计                                        505,635,992.32              616,622,719.59
                                 - 89 -
                             项目                        期末余额                      期初余额
所有者权益
  股本                                                              364,000,000.00                 280,000,000.00
  资本公积                                                          653,978,266.22                 737,978,266.22
  盈余公积                                                           86,535,399.59                  58,938,651.14
  未分配利润                                                        722,882,320.02                 564,717,706.66
  归属于母公司所有者权益合计                                     1,827,395,985.83              1,641,634,624.02
    所有者权益合计                                               1,827,395,985.83              1,641,634,624.02
      负债和所有者权益总计                                       2,333,031,978.15              2,258,257,343.61
法定代表人：周志刚                  主管会计工作负责人：谢小强                       会计机构负责人：谢小强
                                        母公司资产负债表
                                        2017 年 12 月 31 日
编制单位:金徽酒股份有限公司
                                                                                         单位:元    币种:人民币
                             项目                        期末余额                      期初余额
流动资产：
  货币资金                                                          219,859,911.36                 322,015,513.62
  预付款项                                                            1,177,367.27                    760,415.77
  其他应收款                                                           846,864.79                     883,360.96
                                               - 90 -
                    项目            期末余额                    期初余额
 存货                                          391,648,593.17              368,210,005.31
 其他流动资产                                    4,580,471.13              105,399,239.09
   流动资产合计                                618,113,207.72              797,268,534.75
非流动资产：
 长期股权投资                                  100,000,000.00               40,000,000.00
 固定资产                                  1,066,359,348.25                965,005,432.98
 在建工程                                      154,061,209.88              124,499,794.71
 无形资产                                      163,388,168.07              167,181,071.07
 长期待摊费用                                     890,000.00
 递延所得税资产                                  3,085,543.74
 其他非流动资产                                 12,018,182.80                 329,570.00
   非流动资产合计                          1,499,802,452.74            1,297,015,868.76
     资产总计                              2,117,915,660.46            2,094,284,403.51
流动负债：
 短期借款                                       20,000,000.00               12,000,000.00
 应付账款                                       74,472,167.84               82,472,655.38
 预收款项                                      232,107,808.66              439,895,863.77
                           - 91 -
                             项目                      期末余额                     期初余额
  应付职工薪酬                                                     28,640,756.00                24,097,684.67
  应交税费                                                         11,900,793.54                 7,830,919.49
  其他应付款                                                       68,351,778.91                52,010,409.18
  一年内到期的非流动负债                                           12,000,000.00                15,000,000.00
    流动负债合计                                                  447,473,304.95               633,307,532.49
非流动负债：
  长期借款                                                          3,000,000.00
  递延收益                                                          3,707,000.00                 6,009,000.00
    非流动负债合计                                                  6,707,000.00                 6,009,000.00
      负债合计                                                    454,180,304.95               639,316,532.49
所有者权益：
  股本                                                            364,000,000.00               280,000,000.00
  资本公积                                                        653,978,266.22               737,978,266.22
  盈余公积                                                         86,535,399.59                58,938,651.14
  未分配利润                                                      559,221,689.70               378,050,953.66
    所有者权益合计                                               1,663,735,355.51           1,454,967,871.02
      负债和所有者权益总计                                       2,117,915,660.46           2,094,284,403.51
法定代表人：周志刚                  主管会计工作负责人：谢小强                      会计机构负责人：谢小强
                                              - 92 -
                                                 合并利润表
                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                  单位:元    币种:人民币
                          项目                                    本期发生额                      上期发生额
一、营业总收入                                                                 1,332,816,277.08         1,277,277,757.40
其中：营业收入                                                                 1,332,816,277.08         1,277,277,757.40
二、营业总成本                                                                 1,013,350,218.36             990,480,662.55
其中：营业成本                                                                  493,052,463.73              493,890,185.26
      税金及附加                                                                194,554,329.61              191,263,147.58
      销售费用                                                                  184,603,746.13              173,244,700.19
      管理费用                                                                  143,741,792.50              119,141,836.75
      财务费用                                                                    -1,855,104.45              10,048,785.35
      资产减值损失                                                                 -747,009.16                 2,892,007.42
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                              2,287,835.20
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                                                                     -3,173,187.96
      其他收益                                                                    2,281,089.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                              324,034,983.47              283,623,906.89
  加：营业外收入                                                                  3,612,082.58                 8,659,503.48
                                                    - 93 -
                             项目                                        本期发生额                     上期发生额
  减：营业外支出                                                                        3,523,124.72                 4,981,485.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                                324,123,941.33               287,301,924.51
  减：所得税费用                                                                       71,162,579.52                65,436,121.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                                    252,961,361.81               221,865,803.02
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                                          252,961,361.81               221,865,803.02
  (二)按所有权归属分类
    2.归属于母公司股东的净利润                                                        252,961,361.81               221,865,803.02
六、其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                                      252,961,361.81               221,865,803.02
  归属于母公司所有者的综合收益总额                                                    252,961,361.81               221,865,803.02
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                                                     0.69                         0.65
  （二）稀释每股收益(元/股)                                                                     0.69                         0.65
法定代表人：周志刚                             主管会计工作负责人：谢小强                              会计机构负责人：谢小强
                                                       母公司利润表
                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                            - 94 -
                          项目                            本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                           753,801,879.90           755,055,714.00
  减：营业成本                                                         377,819,211.43           492,570,710.19
      税金及附加                                                       180,609,267.45           153,081,356.07
      管理费用                                                         115,432,589.03            91,613,716.41
      财务费用                                                          -1,202,037.89            10,222,055.59
      资产减值损失                                                      -1,159,903.61                3,894,953.49
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                   208,677,168.05           180,142,357.05
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                                                         -3,365,228.87
      其他收益                                                            976,926.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     291,956,848.04           180,450,050.43
  加：营业外收入                                                         3,210,718.95                3,778,702.37
  减：营业外支出                                                         3,489,081.46                4,656,795.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                 291,678,485.53           179,571,957.20
   减：所得税费用                                                       15,711,001.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     275,967,484.49           179,571,957.20
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                         275,967,484.49           179,571,957.20
                                                 - 95 -
                             项目                                          本期发生额                        上期发生额
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额                                                                         275,967,484.49                179,571,957.20
七、每股收益：
法定代表人：周志刚                                 主管会计工作负责人：谢小强                              会计机构负责人：谢小强
                                                        合并现金流量表
                                                        2017 年 1—12 月
                                                                                                            单位：元   币种：人民币
                             项目                                          本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                                          1,355,811,370.13            1,643,793,459.12
  收到其他与经营活动有关的现金                                                            20,028,442.66                 17,129,614.41
    经营活动现金流入小计                                                                1,375,839,812.79            1,660,923,073.53
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                           577,302,053.89                604,302,970.81
  支付给职工以及为职工支付的现金                                                         166,376,296.36                138,817,826.24
  支付的各项税费                                                                         366,440,569.12                388,263,882.41
  支付其他与经营活动有关的现金                                                           158,667,921.66                139,959,219.73
    经营活动现金流出小计                                                                1,268,786,841.03            1,271,343,899.19
                                                              - 96 -
                          项目                                 本期发生额                     上期发生额
     经营活动产生的现金流量净额                                             107,052,971.76            389,579,174.34
二、投资活动产生的现金流量：
 取得投资收益收到的现金                                                        2,287,835.20                        0.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                             157,700.30                  426,890.00
 收到其他与投资活动有关的现金                                               303,400,000.00                 4,000,000.00
   投资活动现金流入小计                                                     305,845,535.50                 4,426,890.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             261,987,421.18            150,197,266.62
 支付其他与投资活动有关的现金                                               200,000,000.00            101,290,000.00
   投资活动现金流出小计                                                     461,987,421.18            251,487,266.62
     投资活动产生的现金流量净额                                             -156,141,885.68          -247,060,376.62
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                                                                   720,800,000.00
 取得借款收到的现金                                                          22,000,000.00             12,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                                                      22,000,000.00            732,800,000.00
 偿还债务支付的现金                                                          14,000,000.00            635,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                          67,423,683.33             75,375,280.56
 支付其他与筹资活动有关的现金                                                                          11,002,000.00
                                                      - 97 -
                           项目                          本期发生额                        上期发生额
    筹资活动现金流出小计                                               81,423,683.33                  721,377,280.56
      筹资活动产生的现金流量净额                                       -59,423,683.33                  11,422,719.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          -108,512,597.25                 153,941,517.16
  加：期初现金及现金等价物余额                                        478,240,662.67                  324,299,145.51
六、期末现金及现金等价物余额                                          369,728,065.42                  478,240,662.67
法定代表人：周志刚                     主管会计工作负责人：谢小强                       会计机构负责人：谢小强
                                          母公司现金流量表
                                          2017 年 1—12 月
                                                                                            单位:元    币种:人民币
                           项目                          本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                        839,088,316.46                  960,657,069.20
  收到其他与经营活动有关的现金                                         17,879,289.95                    8,846,667.83
    经营活动现金流入小计                                              856,967,606.41                  969,503,737.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                                        426,848,781.38                  595,157,579.92
  支付给职工以及为职工支付的现金                                       95,203,877.27                   76,775,438.84
  支付的各项税费                                                      235,131,447.58                  195,280,691.49
                                                - 98 -
                          项目                                 本期发生额                     上期发生额
 支付其他与经营活动有关的现金                                                27,539,318.17             17,058,479.57
   经营活动现金流出小计                                                     784,723,424.40            884,272,189.82
 经营活动产生的现金流量净额                                                  72,244,182.01             85,231,547.21
二、投资活动产生的现金流量：
 取得投资收益收到的现金                                                      43,992,159.36            178,242,782.20
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                8,950.00                 168,690.00
 收到其他与投资活动有关的现金                                               303,400,000.00                 4,000,000.00
   投资活动现金流入小计                                                     347,401,109.36            182,411,472.20
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             202,377,210.30            145,134,626.35
 投资支付的现金                                                              60,000,000.00
 支付其他与投资活动有关的现金                                               200,000,000.00            101,290,000.00
   投资活动现金流出小计                                                     462,377,210.30            246,424,626.35
     投资活动产生的现金流量净额                                             -114,976,100.94           -64,013,154.15
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                                                                   720,800,000.00
 取得借款收到的现金                                                          22,000,000.00             12,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                                                      22,000,000.00            732,800,000.00
                                                      - 99 -
                           项目                                              本期发生额                                   上期发生额
  偿还债务支付的现金                                                                         14,000,000.00                          635,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                         67,423,683.33                           75,375,280.56
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                                                                       11,002,000.00
    筹资活动现金流出小计                                                                     81,423,683.33                          721,377,280.56
      筹资活动产生的现金流量净额                                                           -59,423,683.33                            11,422,719.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                                              -102,155,602.26                            32,641,112.50
  加：期初现金及现金等价物余额                                                            322,015,513.62                            289,374,401.12
六、期末现金及现金等价物余额                                                              219,859,911.36                            322,015,513.62
法定代表人：周志刚                                主管会计工作负责人：谢小强                                         会计机构负责人：谢小强
                                                        合并所有者权益变动表
                                                          2017 年 1—12 月
                                                                                                                          单位:元    币种:人民币
                                                                                              本期
              项目                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者权益合计
                                        股本               资本公积               盈余公积              未分配利润
 一、上年期末余额                      280,000,000.00      737,978,266.22           58,938,651.14        564,717,706.66        1,641,634,624.02
 二、本年期初余额                      280,000,000.00      737,978,266.22           58,938,651.14        564,717,706.66        1,641,634,624.02
                                                               - 100 -
                                                                                   本期
             项目                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                            所有者权益合计
                                 股本            资本公积               盈余公积          未分配利润
三、本期增减变动金额（减少以
                                 84,000,000.00   -84,000,000.00           27,596,748.45   158,164,613.36       185,761,361.81
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                        252,961,361.81       252,961,361.81
（三）利润分配                                                            27,596,748.45    -94,796,748.45       -67,200,000.00
1．提取盈余公积                                                           27,596,748.45    -27,596,748.45
3．对所有者（或股东）的分配                                                                -67,200,000.00       -67,200,000.00
（四）所有者权益内部结转         84,000,000.00   -84,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）    84,000,000.00   -84,000,000.00
四、本期期末余额                364,000,000.00   653,978,266.22           86,535,399.59   722,882,320.02      1,827,395,985.83
                                                                                   上期
             项目                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                            所有者权益合计
                                 股本            资本公积               盈余公积          未分配利润
一、上年期末余额                210,000,000.00    97,576,134.15           40,981,455.42   419,609,099.36       768,166,688.93
二、本年期初余额                210,000,000.00    97,576,134.15           40,981,455.42   419,609,099.36       768,166,688.93
三、本期增减变动金额（减少以
                                 70,000,000.00   640,402,132.07           17,957,195.72   145,108,607.30       873,467,935.09
“－”号填列）
                                                     - 101 -
                                                                                             上期
               项目                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者权益合计
                                       股本                资本公积               盈余公积          未分配利润
 （一）综合收益总额                                                                                 221,865,803.02          221,865,803.02
 （二）所有者投入和减少资本            70,000,000.00       640,402,132.07                                                   710,402,132.07
 1．股东投入的普通股                   70,000,000.00       640,402,132.07                                                   710,402,132.07
 （三）利润分配                                                                     17,957,195.72    -76,757,195.72          -58,800,000.00
 1．提取盈余公积                                                                    17,957,195.72    -17,957,195.72
 3．对所有者（或股东）的分配                                                                         -58,800,000.00          -58,800,000.00
 四、本期期末余额                     280,000,000.00       737,978,266.22           58,938,651.14   564,717,706.66         1,641,634,624.02
法定代表人：周志刚                                     主管会计工作负责人：谢小强                                会计机构负责人：谢小强
                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                                                    本期
               项目
                                       股本                资本公积               盈余公积          未分配利润           所有者权益合计
 一、上年期末余额                     280,000,000.00       737,978,266.22           58,938,651.14   378,050,953.66         1,454,967,871.02
 二、本年期初余额                     280,000,000.00       737,978,266.22           58,938,651.14   378,050,953.66         1,454,967,871.02
 三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                       84,000,000.00       -84,000,000.00           27,596,748.45   181,170,736.04          208,767,484.49
 号填列）
                                                               - 102 -
                                                                    本期
             项目
                                 股本            资本公积         盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
（一）综合收益总额                                                                 275,967,484.49       275,967,484.49
（三）利润分配                                                     27,596,748.45    -94,796,748.45       -67,200,000.00
1．提取盈余公积                                                    27,596,748.45    -27,596,748.45
2．对所有者（或股东）的分配                                                         -67,200,000.00       -67,200,000.00
（四）所有者权益内部结转         84,000,000.00   -84,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）    84,000,000.00   -84,000,000.00
四、本期期末余额                364,000,000.00   653,978,266.22    86,535,399.59   559,221,689.70      1,663,735,355.51
                                                                    上期
             项目
                                 股本            资本公积         盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
一、上年期末余额                210,000,000.00    97,576,134.15    40,981,455.42   275,236,192.18       623,793,781.75
二、本年期初余额                210,000,000.00    97,576,134.15    40,981,455.42   275,236,192.18       623,793,781.75
三、本期增减变动金额（减少以
                                 70,000,000.00   640,402,132.07    17,957,195.72   102,814,761.48       831,174,089.27
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                 179,571,957.20       179,571,957.20
（二）所有者投入和减少资本       70,000,000.00   640,402,132.07                                         710,402,132.07
1．股东投入的普通股              70,000,000.00   640,402,132.07                                         710,402,132.07
                                                     - 103 -
                                                                             上期
              项目
                                股本                资本公积            盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
 （三）利润分配                                                          17,957,195.72    -76,757,195.72       -58,800,000.00
 1．提取盈余公积                                                         17,957,195.72    -17,957,195.72
 2．对所有者（或股东）的分配                                                              -58,800,000.00       -58,800,000.00
 四、本期期末余额              280,000,000.00       737,978,266.22       58,938,651.14   378,050,953.66      1,454,967,871.02
法定代表人：周志刚                              主管会计工作负责人：谢小强                            会计机构负责人：谢小强
                                                        - 104 -
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用   □不适用
     金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司（以下简称金
徽有限），金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司（以下简称亚特集团）出资组建，于 2009
年 12 月 23 日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一
社会信用代码为 91621200695632863J 的营业执照，注册资本 36,400.00 万元，股份总数 36,400.00
万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 24,816.155 万股；无限售条件的流
通股份 A 股 11,583.845 万股。公司股票已于 2016 年 3 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。
     本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。
     本财务报表业经公司 2018 年 4 月 20 日第二届董事会第十七次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用   □不适用
     本公司将金徽酒陇南销售有限公司(以下简称陇南销售公司)、金徽酒兰州销售有限公司(以下
简称兰州销售公司)、金徽酒销售西安有限公司(以下简称西安销售公司)、西藏金徽实业有限公司
(以下简称西藏实业公司)、金徽酒徽县销售有限公司（以下简称徽县销售公司）、金徽酒徽县配
送服务有限公司（以下简称徽县配送公司）6 家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见
本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用   □不适用
     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
                                           - 105 -
3.   营业周期
√适用 □不适用
    公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用   √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用   √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1.金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
                                            - 106 -
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益；(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
                                         - 107 -
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资
产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金
融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    （1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    （3）可供出售金融资产
    1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ①债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
                                        - 108 -
    ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持
续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市
场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项账面余额 10%以上的款项
                                               单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                             单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
个别认定法组合
                             额计提坏账准备
账龄分析法组合               账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
                                          - 109 -
            账龄                   应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   5.00                        5.00
1－2 年                                              20.00                       20.00
2－3 年                                              50.00                       50.00
3 年以上                                            100.00                      100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                           应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由                     险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来
                                           现金流量现值存在显著差异
                                           单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    1.存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2.发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3.存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4.存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
                                         - 110 -
    （2）包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用   □不适用
    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组
成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2.已经就
处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完
成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1.共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2.投资成本的确定
    （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
                                        - 111 -
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3.后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    （1）个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    （1）合并财务报表
    1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
不适用
                                         - 112 -
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别                折旧方法    折旧年限（年）      残值率           年折旧率
房屋建筑物            年限平均法         20-35            5.00            2.71-4.75
机械设备              年限平均法         10-20            5.00            4.75-9.50
运输设备              年限平均法          4-8             5.00           11.88-23.75
电子设备              年限平均法          3-6             5.00           15.83-31.67
工器具及其它          年限平均法          5-8             5.00           11.88-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用     √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
                                          - 113 -
    （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3.借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用     √不适用
20. 油气资产
□适用     √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                      项   目                             摊销年限(年)
土地使用权                                                      50-70
软件
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
22. 长期资产减值
√适用     □不适用
                                        - 114 -
    对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    （1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    （2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用   □不适用
                                        - 115 -
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用   √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
    1.股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    （1）以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
    （2）以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    （3）修改、终止股份支付计划
                                        - 116 -
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用     √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1.收入确认原则
    （1）销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    （2）让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2.收入确认的具体方法
    公司的销售方式主要有经销商、商超和直销模式，以经销商模式为主，商超、直销模式较少。
不同销售模式下的收入确认时点如下：
    经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付
凭据开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；
    商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行
核对，经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销
售收入；
    直销模式：主要为自营团购和零售，公司根据客户需求，收取货款或取得收取货款的相关凭
                                         - 117 -
据，客户提货时开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库
单和销售发票确认销售收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用   □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(4)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    ②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
                                        - 118 -
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用   √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                       备注(受重要影响的报表
  会计政策变更的内容和原因                     审批程序
                                                                           项目名称和金额)
在利润表中的“营业利润”项目
之上单独列报“其他收益”项                                             “其他收益”科目本报告
                                   公司于 2017 年 7 月 27 日召开董事
目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企                                       期金额增加 2,281,089.55
                                   会、监事会会议，审议通过《关于
业日常活动有关的政府补助从                                             元，“营业外收入”科目
                                   审议金徽酒股份有限公司变更会
“营业外收入”项目重分类至                                             本报告期金额减少
                                   计政策的议案》
“其他收益”项目。比较数据不                                           2,281,089.55 元。
予调整。
本公司自 2017 年 5 月 28 日起执    公司于 2018 年 4 月 20 日召开董事
                                                                       无
行财政部制定的《企业会计准则       会、监事会会议，审议通过《关于
                                             - 119 -
                                                                        备注(受重要影响的报表
     会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                            项目名称和金额)
第 42 号——持有待售的非流动资      审议金徽酒股份有限公司变更会
产、处置组和终止经营》。            计政策的议案》
本公司编制 2017 年度报表执行
《财政部关于修订印发一般企业
                                                                        调减 2016 年度营业外收
财务报表格式的通知》(财会           公司于 2018 年 4 月 20 日召开董事
                                                                        入 261,323.71 元，营业外
〔2017〕30 号)，将原列报于“营      会、监事会会议，审议通过《关于
                                                                        支出 3,434,511.67 元，调
业外收入”和“营业外支出”的        审议金徽酒股份有限公司变更会
                                                                        增 资 产 处 置 收 益
非流动资产处置利得和损失和非        计政策的议案》
                                                                        -3,173,187.96 元。
货币性资产交换利得和损失变更
为列报于“资产处置收益”。
其他说明
    1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——
政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
      2.本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财
会〔2017〕30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失
和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调
整法，调减 2016 年度营业外收入 261,323.71 元，营业外支出 3,434,511.67 元，调增资产处置收益
-3,173,187.96 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用    √不适用
六、税项
1.    主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                         计税依据                            税率
增值税                          销售货物或提供应税劳务           17%、11%、6%
消费税                          计税价格或出厂价格/销售数量      20%+0.50 元/500ml
城市维护建设税                  应缴流转税税额                   5%、7%[注]
教育费附加                      应缴流转税税额                   3%
地方教育附加                    应缴流转税税额                   2%
                                              - 120 -
              税种                         计税依据                              税率
企业所得税                      应纳税所得额                         25%、20%、9%
     [注]：公司、陇南销售公司、徽县销售公司、徽县配送公司的城市维护建设税税率为 5%，其他公司的城市维
护建设税税率为 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                     纳税主体名称                                    所得税税率（%）
西藏实业公司
徽县配送公司
除上述以外的其他纳税主体
2.     税收优惠
√适用 □不适用
    1.根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政
发〔2014〕51 号），自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收西藏自治区企业应
缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。在此期间西藏实业公司企业所得税税率为 9%。
     2.根据《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕
43 号），徽县配送公司符合小型微利企业所得税优惠政策的条件，其所得减按 50%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3.     其他
□适用     √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用     □不适用
                                                                          单位：元     币种：人民币
                  项目                         期末余额                         期初余额
库存现金                                                      15,967.23                      11,387.84
银行存款                                                 369,712,098.19                 478,229,274.83
合计                                                     369,728,065.42                 478,240,662.67
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                               - 121 -
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       - 122 -
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元     币种：人民币
                                                  期末余额                                                             期初余额
           类别              账面余额                 坏账准备                                       账面余额               坏账准备
                                                                                   账面                                                            账面
                                        比例                  计提比例             价值                         比例                计提比例       价值
                            金额                  金额                                          金额                     金额
                                        (%)                     (%)                                             (%)                   (%)
按信用风险特征组合计
                         11,931,889.03 100.00    947,160.94         7.94     10,984,728.09   10,475,042.79      100.00 803,647.11       7.67 9,671,395.68
提坏账准备的应收账款
           合计          11,931,889.03 100.00    947,160.94         7.94     10,984,728.09   10,475,042.79      100.00 803,647.11       7.67 9,671,395.68
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元     币种：人民币
                                                                                          期末余额
                  账龄
                                                应收账款                                  坏账准备                              计提比例（%）
1 年以内小计                                               11,315,310.11                                 565,765.51                                       5.00
1至2年                                                        257,698.44                                  51,539.69                                   20.00
2至3年                                                         58,049.48                                  29,024.74                                   50.00
3 年以上                                                      300,831.00                                 300,831.00                                  100.00
                  合计                                     11,931,889.03                                 947,160.94                                       7.94
                                                                         - 123 -
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 212,697.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 69,183.20 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元   币种：人民币
                             项目                                                                核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                           69,183.20
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用   □不适用
                      单位名称                                  账面余额            占应收账款余额的比例(%)       坏账准备
                                                                   - 124 -
                     单位名称                        账面余额                  占应收账款余额的比例(%)          坏账准备
                      第一名                                   1,380,861.01                        11.57                    69,043.05
                      第二名                                      466,009.97                        3.91                    63,451.39
                      第三名                                      433,323.10                        3.63                    21,666.16
                      第四名                                      359,401.36                        3.01                    17,970.07
                      第五名                                      307,924.15                        2.58                    15,396.21
                      小    计                                 2,947,519.59                        24.70                   187,526.88
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用   √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用   √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用   □不适用
                                                                                                            单位：元    币种：人民币
                                       期末余额                                                  期初余额
    账龄
                     金额              比例(%)      账面价值                    金额              比例(%)              账面价值
                                                        - 125 -
                                           期末余额                                              期初余额
    账龄
                           金额            比例(%)         账面价值             金额              比例(%)            账面价值
1 年以内                    1,694,084.93          100.00      1,694,084.93        1,816,367.37              100.00     1,816,367.37
    合计                    1,694,084.93          100.00      1,694,084.93        1,816,367.37              100.00     1,816,367.37
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用     □不适用
                      单位名称                               账面余额                            占预付款项余额的比例(%)
                      第一名                                                 300,000.00                                         17.71
                      第二名                                                 204,556.90                                         12.07
                      第三名                                                 202,942.32                                         11.98
                      第四名                                                 157,750.60                                          9.31
                      第五名                                                  89,541.60                                          5.29
                      小    计                                               954,791.42                                         56.36
其他说明
□适用 √不适用
                                                               - 126 -
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元   币种：人民币
                                                     期末余额                                                      期初余额
          类别                  账面余额                  坏账准备                             账面余额               坏账准备
                                                                               账面价值                                       计提比例   账面价值
                              金额         比例(%)    金额      计提比例(%)                  金额        比例(%)    金额
                                                                                                                                (%)
按信用风险特征组合计提坏
                            1,888,015.51    100.00 232,685.46          12.32 1,655,330.05 1,703,887.86    100.00 328,019.28      19.25   1,375,868.58
账准备的其他应收款
                                                                     - 127 -
           合计              1,888,015.51   100.00 232,685.46          12.32 1,655,330.05 1,703,887.86   100.00 328,019.28    19.25    1,375,868.58
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元     币种：人民币
                                                                                       期末余额
                  账龄
                                                 其他应收款                            坏账准备                          计提比例（%）
1 年以内小计                                                  1,557,620.51                          77,881.02                                  5.00
1至2年                                                          178,863.20                          35,772.64                                20.00
2至3年                                                           65,000.00                          32,500.00                                50.00
3 年以上                                                         86,531.80                          86,531.80                               100.00
                  合计                                        1,888,015.51                         232,685.46                                12.32
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-95,333.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                     - 128 -
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元   币种：人民币
                   款项性质                             期末账面余额                                期初账面余额
应收暂付款                                                                  983,951.41                                 587,792.09
押金保证金                                                                  541,105.59                                 986,225.31
备用金                                                                      362,958.51                                 129,870.46
                     合计                                                  1,888,015.51                              1,703,887.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                          占其他应收款期末余额     坏账准备
                  单位名称                 款项的性质    期末余额               账龄
                                                                                            合计数的比例(%)        期末余额
李涛                                         备用金          132,500.00       1 年以内                    7.02           6,625.00
                                                               32,376.00      1 年以内                    1.71           1,618.80
支付宝（中国）网络技术有限公司客户备付金     保证金
                                                               78,363.20       1-2 年                     4.15          15,672.64
                                                           - 129 -
                                                                                                   占其他应收款期末余额        坏账准备
                    单位名称                    款项的性质        期末余额            账龄
                                                                                                     合计数的比例(%)           期末余额
杜炜                                              备用金             103,333.00      1 年以内                        5.47            5,166.65
徽县农民工工资保证金专户                          保证金             100,000.00       1-2 年                         5.30           20,000.00
网银在线（北京）科技有限公司客户备付金            保证金             100,000.00      1 年以内                        5.30            5,000.00
                      合计                                           546,572.20                                     28.95           54,083.09
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用   √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元   币种：人民币
                                                 期末余额                                                期初余额
         项目
                               账面余额          跌价准备           账面价值           账面余额          跌价准备              账面价值
原材料                          80,543,504.07      4,724,628.18      75,818,875.89      63,554,120.06       6,077,851.41        57,476,268.65
                                                                   - 130 -
                                              期末余额                                                             期初余额
           项目
                           账面余额           跌价准备          账面价值                  账面余额                 跌价准备              账面价值
库存商品                   104,198,567.43       1,770,769.63    102,427,797.80                102,128,305.44          3,311,730.77        98,816,574.67
发出商品                     2,035,829.30                          2,035,829.30                 2,682,941.42                               2,682,941.42
半成品                     275,723,769.12                       275,723,769.12                216,206,657.83                             216,206,657.83
在产品                      13,023,326.13                         13,023,326.13                 6,467,715.41                               6,467,715.41
           合计            475,524,996.05        6,495,397.81   469,029,598.24                391,039,740.16          9,389,582.18       381,650,157.98
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元   币种：人民币
                                                                  本期增加金额                        本期减少金额
                  项目                      期初余额                                                                                 期末余额
                                                                          计提                         转回或转销
原材料                                          6,077,851.41                     402,126.96                    1,755,350.19                4,724,628.18
库存商品                                        3,311,730.77                                                   1,540,961.14                1,770,769.63
                  合计                          9,389,582.18                     402,126.96                    3,296,311.33                6,495,397.81
注：确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明：
1.可变现净值是按照存货估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
2.本期转回存货跌价准备系可变现净值高于成本，本期转销存货跌价准备系出售已计提的存货跌价准备的产品。
                                                                - 131 -
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用     √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                  单位：元   币种：人民币
                       项目                          期末余额                   期初余额
待抵扣进项税                                                    10,017,874.54                  4,515,073.52
预缴所得税                                                        192,792.82                   1,493,290.48
银行理财产品                                                                                 100,000,000.00
                       合计                                     10,210,667.36                106,008,364.00
 其他说明
 无
                                                   - 132 -
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                - 133 -
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用   √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元    币种：人民币
                    项目               房屋及建筑物        机器设备          运输设备        电子设备       工器具及其它                合计
一、账面原值：
    1.期初余额                         1,011,036,949.66   105,477,258.05    20,334,392.20   17,619,937.32    21,483,606.40           1,175,952,143.63
                                                                  - 134 -
                  项目            房屋及建筑物        机器设备          运输设备        电子设备       工器具及其它     合计
    2.本期增加金额                 139,377,103.22     12,861,387.56     1,636,790.48    4,685,305.58     5,001,193.66    163,561,780.50
      （1）购置                     10,555,029.24      1,733,920.44     1,636,790.48    4,685,305.58     5,001,193.66     23,612,239.40
      （2）在建工程转入            128,822,073.98     11,127,467.12                                                      139,949,541.10
      （3）原值增加
     3.本期减少金额                  5,110,000.00                        721,276.27       97,996.86        19,080.95        5,948,354.08
      （1）处置、更新改造或报废                                          721,276.27       97,996.86        19,080.95           838,354.08
      （2）其他                      5,110,000.00                                                                           5,110,000.00
    4.期末余额                    1,145,304,052.88   118,338,645.61    21,249,906.41   22,207,246.04    26,465,719.11   1,333,565,570.05
二、累计折旧
    1.期初余额                     120,535,221.00     29,603,474.05    14,445,285.64   12,030,812.12    13,171,969.49    189,786,762.30
    2.本期增加金额                  40,449,962.10     10,557,629.37     2,190,685.79    2,346,123.00     3,204,950.48     58,749,350.74
      （1）计提                     40,449,962.10     10,557,629.37     2,190,685.79    2,346,123.00     3,204,950.48     58,749,350.74
    3.本期减少金额                                                       685,212.47       93,097.04        17,844.83           796,154.34
      （1）处置、更新改造或报废                                          685,212.47       93,097.04        17,844.83           796,154.34
    4.期末余额                     160,985,183.10     40,161,103.42    15,950,758.96   14,283,838.08    16,359,075.14    247,739,958.70
三、减值准备
    1.期初余额                       2,834,160.21                                                                           2,834,160.21
                                                             - 135 -
                  项目                房屋及建筑物      机器设备         运输设备       电子设备       工器具及其它                合计
    4.期末余额                           2,834,160.21                                                                                2,834,160.21
四、账面价值
    1.期末账面价值                     981,484,709.57   78,177,542.19    5,299,147.45   7,923,407.96    10,106,643.97           1,082,991,451.14
    2.期初账面价值                     887,667,568.45   75,873,784.00    5,889,106.56   5,589,125.20     8,311,636.91              983,331,221.12
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元    币种：人民币
                     项目                                   账面价值                                       未办妥产权证书的原因
东区库房                                                                      8,262,072.38   2018 年 1 月 24 日已办妥产权证书
窖泥培养车间                                                                  9,940,730.78   正在办理中
                     小 计                                                   18,202,803.16
其他说明：
□适用 √不适用
                                                               - 136 -
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元   币种：人民币
                                     期末余额                                          期初余额
                  项目
                         账面余额                    账面价值             账面余额                 账面价值
1#空坛库                    16,654,310.71                 16,654,310.71
食堂                         5,308,125.06                  5,308,125.06
2#酿酒车间                                                                    79,678,416.66              79,678,416.66
辅助工程                     4,211,100.42                  4,211,100.42         426,062.00                  426,062.00
电梯工程                     1,749,765.82                  1,749,765.82        4,702,800.00               4,702,800.00
锅炉设备                                                                       1,135,460.00               1,135,460.00
酿酒车间行车                                                                   2,367,663.30               2,367,663.30
厂区监控总平台               1,858,148.36                  1,858,148.36        3,643,524.83               3,643,524.83
科技研发辅助工程            52,460,033.39                 52,460,033.39       16,502,114.36              16,502,114.36
2#酿酒车间窖池               6,191,251.96                  6,191,251.96        9,420,523.03               9,420,523.03
室外景观工程                 9,193,308.02                  9,193,308.02
制曲技改项目                53,627,007.76                 53,627,007.76
综合楼                      37,171,407.01                 37,171,407.01
其他工程                     2,808,158.38                  2,808,158.38        6,623,230.53               6,623,230.53
                                                - 137 -
                                                                  期末余额                                                        期初余额
                         项目
                                                     账面余额                     账面价值                        账面余额                      账面价值
                         合计                          191,232,616.89                  191,232,616.89                   124,499,794.71               124,499,794.71
       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                               本期转入                                工程累计投入占            利息资本化 资金
       项目名称             预算数        期初余额         本期增加金额                             期末余额                          工程进度
                                                                             固定资产金额                                预算比例(%)               累计金额  来源
1#空坛库                  37,288,717.92                      16,654,310.71                         16,654,310.71                 45.00       45.00                  自筹
                                                                                                                                                                  自筹、
食堂                      11,024,955.59                       5,308,125.06                              5,308,125.06             48.00       50.00     291,273.09
                                                                                                                                                                  贷款
                                                                                                                                                                  自筹、
2#酿酒车间                90,593,629.22    79,678,416.66     13,884,663.46      93,563,080.12                                   126.00   100.00      4,094,285.66
                                                                                                                                                                  贷款
                                                                                                                                                                  自筹、
辅助工程                  10,013,686.15      426,062.00       4,914,144.44       1,129,106.02           4,211,100.42             53.00       45.00   1,920,824.67
                                                                                                                                                                  贷款
电梯工程                   4,747,000.00     4,702,800.00      1,749,765.82       4,702,800.00           1,749,765.82             90.00       80.00                  自筹
锅炉设备                   4,511,766.64     1,135,460.00      3,331,581.97       4,467,041.97                                    59.00       50.00                  自筹
酿酒车间行车               2,306,688.00     2,367,663.30                         2,367,663.30                                   100.00   100.00                     自筹
厂区监控总平台             5,642,807.00     3,643,524.83      1,135,286.53       2,920,663.00           1,858,148.36             85.00       85.00                  自筹
窖泥车间                  10,035,485.28                      10,026,029.12      10,026,029.12                                   100.00   100.00                     自筹
科技研发辅助工程          57,463,916.00    16,502,114.36     36,335,277.52         377,358.49      52,460,033.39                 92.00       90.00                  自筹
2#酿酒车间窖池            18,075,400.00     9,420,523.03      7,068,836.59      10,298,107.66           6,191,251.96             91.00       90.00                  自筹
室外景观工程               9,507,318.05                       9,193,308.02                              9,193,308.02             97.00       95.00                  自筹
                                                                             - 138 -
                                                                             本期转入                          工程累计投入占            利息资本化     资金
    项目名称             预算数         期初余额         本期增加金额                          期末余额                       工程进度
                                                                           固定资产金额                          预算比例(%)               累计金额     来源
制曲技改项目            51,088,151.16                      53,627,007.76                       53,627,007.76           105.00    95.00                  自筹
技改项目园林绿化
                          700,000.00                         692,387.28          692,387.28                             99.00   100.00                  自筹
工程
902 车间 3#、4#窖
                         2,782,073.61                       2,782,073.61       2,782,073.61                            100.00   100.00                  自筹
池改造
综合楼                183,938,818.60                       37,171,407.01                       37,171,407.01            20.00    20.00                  自筹
其他工程                24,943,908.63     6,623,230.53      2,808,158.38       6,623,230.53     2,808,158.38            38.00    30.00                  自筹
         合计         524,664,321.85    124,499,794.71    206,682,363.28    139,949,541.10    191,232,616.89                             6,306,383.42
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    21、 工程物资
    □适用 √不适用
    22、 固定资产清理
    □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
                                                                           - 139 -
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                            - 140 -
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用    □不适用
                                                               单位：元   币种：人民币
            项目             土地使用权              软件                  合计
 一、账面原值
     1.期初余额               184,081,870.81          834,259.83          184,916,130.64
     2.本期增加金额             8,781,792.40                                8,781,792.40
         (1)购置                8,781,792.40                                8,781,792.40
    4.期末余额                192,863,663.21          834,259.83          193,697,923.04
 二、累计摊销
     1.期初余额                16,530,409.41          287,941.42           16,818,350.83
     2.本期增加金额             3,797,975.76           83,426.04            3,881,401.80
         （1）计提              3,797,975.76           83,426.04            3,881,401.80
     4.期末余额                20,328,385.17          371,367.46           20,699,752.63
 四、账面价值
     1.期末账面价值           172,535,278.04          462,892.37          172,998,170.41
     2.期初账面价值           167,551,461.40          546,318.41          168,097,779.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
 □适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
                                          - 141 -
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                              单位：元     币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加金额              本期摊销金额            期末余额
 停车位                             0            900,000.00               10,000.00              890,000.00
      合计                          0            900,000.00               10,000.00              890,000.00
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                              单位：元     币种：人民币
                                         期末余额                                     期初余额
          项目                                                            可抵扣暂时性      递延所得税
                         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
                                                                              差异            资产
资产减值准备                      7,391,057.96             1,844,429.91    5,697,877.36      1,423,534.57
应付未付费用                      9,399,330.06             2,281,198.31    4,167,792.81      1,039,242.24
内部交易未实现利润                2,067,073.28              516,768.32     3,093,539.51          773,384.88
与资产相关的政府补助              3,707,000.00              926,750.00
          合计                22,564,461.30                5,569,146.54   12,959,209.68      3,236,161.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                              单位：元     币种：人民币
             项目                          期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                       5,578,533.30                         16,413,409.56
可抵扣亏损                                             7,194,529.03                              990,516.22
             合计                                     12,773,062.33                         17,403,925.78
                                                 - 142 -
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                       单位：元       币种：人民币
      年份               期末金额                       期初金额                       备注
     2018 年                                                  990,516.22
     2022 年                 7,194,529.03
      合计                   7,194,529.03                     990,516.22                 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
             项目                     期末余额                                期初余额
预付设备款                                        12,698,182.80                              329,570.00
预付工程款                                            3,349,936.28
             合计                                 16,048,119.08                              329,570.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
             项目                     期末余额                                期初余额
保证借款                                       20,000,000.00                          12,000,000.00
             合计                              20,000,000.00                          12,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                            - 143 -
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
             项目                     期末余额                        期初余额
材料款                                     147,678,036.98                      93,210,459.69
广告宣传费                                    5,476,360.03                       5,734,594.29
运费                                          3,647,794.18                       2,173,144.00
其他                                            907,815.12                       1,047,083.92
             合计                          157,710,006.31                     102,165,281.90
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
预收货款                                      152,855,945.83                  354,753,590.44
             合计                             152,855,945.83                  354,753,590.44
注：期末余额前 5 名的预收款项合计数为 23,148,257.35 元，占预收款项期末余额的比例为 15.14%。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
                                           - 144 -
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
           项目                  期初余额              本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬                    44,435,935.32      160,893,612.57     154,427,111.02   50,902,436.87
二、离职后福利-设定提存计划        10,240.02        11,913,440.92      11,923,680.94
           合计                 44,446,175.34      172,807,053.49     166,350,791.96   50,902,436.87
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元    币种:人民币
           项目                  期初余额              本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴      44,429,263.08      140,226,769.80     133,753,596.01   50,902,436.87
二、职工福利费                                      11,292,386.73      11,292,386.73
三、社会保险费                       3,810.24          4,600,679.82     4,604,490.06
其中：医疗保险费                     2,857.68          4,017,706.45     4,020,564.13
      工伤保险费                         476.28         336,990.90        337,467.18
      生育保险费                         476.28         245,982.47        246,458.75
四、住房公积金                       2,862.00          4,001,014.00     4,003,876.00
五、工会经费和职工教育经费                              772,762.22        772,762.22
           合计                 44,435,935.32      160,893,612.57     154,427,111.02   50,902,436.87
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
         项目                 期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
1、基本养老保险                  9,525.60         11,478,572.97       11,488,098.57
2、失业保险费                      714.42           434,867.95          435,582.37
         合计                   10,240.02         11,913,440.92       11,923,680.94
其他说明：
□适用 √不适用
                                             - 145 -
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
             项目                 期末余额                      期初余额
企业所得税                               19,522,571.96                 12,111,338.07
消费税                                       7,023,070.53               6,835,240.06
增值税                                       1,594,796.52               1,280,213.90
城市维护建设税                                438,588.12                   398,843.43
教育费附加                                    250,082.02                   229,520.67
地方教育附加                                  166,721.34                   153,013.78
印花税                                        415,659.21                1,449,772.55
个人所得税                                    184,280.42                   223,604.57
水利建设基金                                     2,963.73                    2,418.44
             合计                        29,598,733.85                 22,683,965.47
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
             项目                期末余额                       期初余额
押金保证金                             12,135,986.83                   11,800,895.61
应付工程款                             60,998,299.57                   46,332,728.70
其他                                     2,727,583.06                   1,431,082.13
             合计                      75,861,869.46                   59,564,706.44
                                   - 146 -
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
             项目                    期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                        12,000,000.00              15,000,000.00
             合计                           12,000,000.00              15,000,000.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
              项目                    期末余额                  期初余额
工业基金借款                                 3,000,000.00
              合计                           3,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
                                       - 147 -
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用     √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元      币种：人民币
       项目           期初余额       本期增加             本期减少       期末余额          形成原因
                                                                                        与资产相关的政
政府补助              6,009,000.00   3,400,000.00         5,702,000.00   3,707,000.00
                                                                                        府补助
       合计           6,009,000.00   3,400,000.00         5,702,000.00   3,707,000.00
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                - 148 -
                                                                               单位：元    币种：人民币
                                               本期计入当期
                                 本期新增补                      其他减少                   与资产相关/
   负债项目        期初余额                      损益的金额                     期末余额
                                   助金额                          [注]                     与收益相关
                                                     [注]
污水处理及节水
循环改造项目专    250,000.00                        50,000.00                   200,000.00 与资产相关
项资金
2012 年十大重点
节能工程配套和
                  689,000.00                       130,000.00                   559,000.00 与资产相关
循环经济发展省
财政专项补贴款
2007 年-2010 年
节能技术改造财    610,000.00                       122,000.00                   488,000.00 与资产相关
政奖励资金
固态酿酒发酵物
联网温度监控系    400,000.00                        50,000.00                   350,000.00 与资产相关
统研发及应用
优质酒技改项目
                2,110,000.00 3,000,000.00                       5,110,000.00                 与资产相关
贴息
信息化建设及科
                1,950,000.00                       200,000.00                  1,750,000.00 与资产相关
技研发项目
自动化固态酿酒
                               400,000.00           40,000.00                   360,000.00 与资产相关
研发项目
     合计          6,009,000.00 3,400,000.00       592,000.00 5,110,000.00 3,707,000.00
 注：政府补助本期计入当期损益金额及其他减少情况详见财务报表附注合并财务报表项目注释其
 他之政府补助说明。
 其他说明：
 □适用 √不适用
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元    币种：人民币
                                               本次变动增减（+、一）
                      期初余额                                                            期末余额
                                        公积金转股                  小计
   股份总数          280,000,000.00      84,000,000.00            84,000,000.00           364,000,000.00
 其他说明：
     根据公司 2016 年度资本公积金转增股本方案，2017 年 6 月 6 日公司以总股本 280,000,000 股
 为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 84,000,000
 股（每股 1 元）。
                                                - 149 -
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种：人民币
    项目                 期初余额                 本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）           727,978,266.22           84,000,000.00             643,978,266.22
其他资本公积                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
    合计                   737,978,266.22           84,000,000.00             653,978,266.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期资本公积减少 84,000,000.00 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释的股本之说
明。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种：人民币
    项目               期初余额                   本期增加                期末余额
法定盈余公积                58,938,651.14              27,596,748.45              86,535,399.59
    合计                58,938,651.14              27,596,748.45              86,535,399.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期盈余公积增加 27,596,748.45 元，系按 2017 年母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公
积。
                                            - 150 -
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                             单位：元   币种：人民币
                    项目                                    本期                        上期
调整前上期末未分配利润                                       564,717,706.66             419,609,099.36
调整后期初未分配利润                                         564,717,706.66             419,609,099.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润                           252,961,361.81             221,865,803.02
减：提取法定盈余公积                                          27,596,748.45               17,957,195.72
    应付普通股股利                                            67,200,000.00               58,800,000.00
期末未分配利润                                               722,882,320.02             564,717,706.66
    注：2017 年 4 月 28 日第二届董事会第十三次会议，审议通过 2016 年度利润分配方案，以公
司总股本 280,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.40 元（含税）共计派发现金
股利 67,200,000.00 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                             单位：元   币种：人民币
                                 本期发生额                                  上期发生额
     项目
                          收入                成本                    收入                 成本
 主营业务          1,332,769,594.47       493,048,940.23       1,277,236,398.91         493,890,185.26
 其他业务                  46,682.61             3,523.50              41,358.49
     合计          1,332,816,277.08       493,052,463.73       1,277,277,757.40         493,890,185.26
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                             单位：元   币种：人民币
            项目                          本期发生额                           上期发生额
消费税                                               162,477,347.88                     160,025,659.43
                                               - 151 -
             项目                    本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                                 14,288,354.24                    14,335,694.98
教育费附加                                         8,218,155.39                  8,377,719.40
地方教育附加                                       5,478,770.19                  5,585,146.25
价格调节基金                                                                       577,241.44
水利建设基金                                          46,250.98                     11,705.23
车船使用税                                            58,535.56                     43,117.68
印花税                                             2,029,101.16                  2,264,086.50
房产税                                             1,736,261.90                     42,776.67
土地使用税                                           221,552.31
             合计                            194,554,329.61                    191,263,147.58
其他说明：
     注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处
理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月车船使用税、印花税、房产税和土地使用税
的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元   币种：人民币
               项目                     本期发生额                      上期发生额
广告宣传费                                          50,248,055.80               51,358,888.76
工资薪酬                                            53,536,943.10               48,276,465.10
运输装卸费                                          25,251,671.82               28,458,257.70
业务推广费                                          31,426,230.06               27,180,145.59
折旧费                                               2,047,360.56                2,227,520.62
业务招待费                                           9,153,645.20                5,572,136.65
办公会务费                                           4,596,690.37                2,879,952.72
其他                                                 8,343,149.22                7,291,333.05
               合计                                184,603,746.13              173,244,700.19
其他说明：
无
                                         - 152 -
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                  项目                           本期发生额                 上期发生额
工资薪酬                                             42,235,030.35                40,803,034.11
折旧费                                               27,372,052.38                25,941,784.64
社会保险费                                           20,094,971.08                17,823,592.29
税金                                                                                686,435.49
无形资产摊销                                          3,881,401.80                 3,811,902.12
咨询中介费                                            2,594,377.35                 2,630,955.15
办公会务费                                            2,674,797.82                 5,646,844.31
水电费                                                2,896,310.73                 2,611,722.55
汽车费用                                              1,720,718.46                 2,138,727.01
业务招待费                                              665,576.82                 1,772,785.54
其他                                                 27,229,329.43                15,274,053.54
天河治理费                                           12,377,226.28
                  合计                              143,741,792.50               119,141,836.75
其他说明：
    注：“税金”变动详见本财务报表附注税金及附加之说明。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                  项目                           本期发生额                 上期发生额
利息支出                                                223,683.33                12,936,183.37
利息收入                                              -2,258,166.46               -3,018,519.14
手续费支出                                              179,378.68                  131,121.12
                  合计                                -1,855,104.45               10,048,785.35
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                  项目                     本期发生额                      上期发生额
                                       - 153 -
                  项目                         本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                                           117,363.21                  174,450.25
二、存货跌价损失                                       -864,372.37               2,717,557.17
                  合计                                 -747,009.16               2,892,007.42
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
                项目                      本期发生额                    上期发生额
理财产品收益                                     2,287,835.20
                合计                             2,287,835.20
其他说明：
无
69、 资产处置收益
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目              本期数            上年同期数          计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置损失                      -          3,173,187.96                                -
       合 计                          -          3,173,187.96                                -
70、 其他收益
                                                                     单位：元   币种：人民币
    项目              本期数            上年同期数          计入本期非经常性损益的金额
政府补助                   2,281,089.55                     -                    2,281,089.55
       合 计               2,281,089.55                     -                    2,281,089.55
     注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补
助说明。
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                           - 154 -
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                               计入当期非经常性
             项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                                 损益的金额
非流动资产毁损报废利得                     112,265.60                  15,210.56         112,265.60
政府补助                                   910,000.00            5,995,464.32            910,000.00
其他                                  2,589,816.98               2,648,828.60          2,589,816.98
             合计                     3,612,082.58               8,659,503.48          3,612,082.58
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                       与资产相关/
                    补助项目                           本期发生金额     上期发生金额
                                                                                       与收益相关
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济发展省
                                                                             130,000.00 与资产相关
财政专项补贴款
2007 年-2010 年节能技术改造财政奖励资金                                      122,000.00 与资产相关
污水处理及节水循环改造项目专项资金                                            50,000.00 与资产相关
陇南市工业和信息化局拨付的优质酒酿造技术改
                                                                              40,000.00 与资产相关
造项目申请的财政贴息
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用                                      50,000.00 与资产相关
优质酒技改项目贴息                                                           200,000.00 与资产相关
信息化建设及科技研发项目                                                      50,000.00 与资产相关
陇南市政府慰问金                                                              10,000.00 与收益相关
优秀企业奖金                                               30,000.00          30,000.00 与收益相关
就业见习补贴款                                            626,000.00         377,500.00 与收益相关
徽县财政局科技研发项目资金                                                   100,000.00 与收益相关
2015 年徽县人民政府质量奖                                                     50,000.00 与收益相关
2014 年失业保险支持企业稳定岗位补贴                                          450,345.00 与收益相关
“电信杯”陇南旅游商品创意设计大赛一等奖                                       5,000.00 与收益相关
优秀电商企业                                               10,000.00          10,000.00 与收益相关
自动化固态酿酒研发项目                                                       200,000.00 与收益相关
2016 年度促进消费品零售总额增长项目                                          200,000.00 与收益相关
财政发展金                                                                 3,920,619.32 与收益相关
陇南市社会保障局关于发放失业保险动态监测经
                                                            4,000.00                   与收益相关
费
                                             - 155 -
                                                                                            与资产相关/
                      补助项目                           本期发生金额     上期发生金额
                                                                                            与收益相关
2017 年甘肃省科技创新若干措施专项资金                       210,000.00                      与收益相关
2016 年度徽县目标管理责任书综合奖                            30,000.00                      与收益相关
                        合计                                910,000.00      5,995,464.32
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用     □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                 计入当期非经常性
             项目                   本期发生额                上期发生额
                                                                                     损益的金额
非流动资产毁损报废损失                      5,349.71                318,827.38                  5,349.71
对外捐赠                                2,930,000.00              4,200,000.00              2,930,000.00
其他                                     587,775.01                 462,658.48               587,775.01
             合计                       3,523,124.72              4,981,485.86              3,523,124.72
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
               项目                           本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                           73,495,564.37                     62,137,771.82
递延所得税费用                                            -2,332,984.85                     3,298,349.67
               合计                                      71,162,579.52                     65,436,121.49
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
                                 项目                                            本期发生额
利润总额                                                                                 324,123,941.33
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                            81,030,985.33
                                               - 156 -
                            项目                                          本期发生额
子公司适用不同税率的影响                                                           -7,401,137.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                    1,223,828.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                     -6,167,784.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
                                                                                    2,704,373.31
影响
环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额 10%抵减应
                                                                                     -227,685.60
纳税所得额的影响
所得税费用                                                                         71,162,579.52
其他说明：
√适用 □不适用
无
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额
营业外收入                                              2,589,816.98                2,354,806.25
往来款                                                 12,581,369.67                6,402,824.70
利息收入                                                2,258,166.46                3,018,519.14
政府补助                                                2,599,089.55                5,353,464.32
               合计                                    20,028,442.66               17,129,614.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
               项目                         本期发生额                    上期发生额
销售费用                                              127,428,535.74              113,312,137.27
管理费用                                               27,358,104.58               21,985,361.46
往来款                                                   184,127.65                  330,599.88
                                            - 157 -
               项目                      本期发生额                     上期发生额
财务费用手续费                                        179,378.68                    131,121.12
营业外支出                                           3,517,775.01                  4,200,000.00
               合计                                158,667,921.66                139,959,219.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元    币种:人民币
               项目                      本期发生额                      上期发生额
收到与资产相关的政府补助                              3,400,000.00                 4,000,000.00
收回到期理财产品                                    300,000,000.00
               合计                                 303,400,000.00                 4,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
               项目                      本期发生额                      上期发生额
银行理财产品                                        200,000,000.00               100,000,000.00
处置固定资产支付现金                                                               1,290,000.00
               合计                                 200,000,000.00               101,290,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                  项目                      本期发生额                   上期发生额
募股费用                                                                          11,002,000.00
                  合计                                                            11,002,000.00
                                         - 158 -
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用   □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
               补充资料                      本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                             252,961,361.81               221,865,803.02
加：资产减值准备                                      -747,009.16                 2,892,007.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                    58,749,350.74                49,767,654.10
生物资产折旧
无形资产摊销                                          3,881,401.80                3,811,902.12
长期待摊费用摊销                                        10,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                  3,173,187.96
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                -106,915.89                  303,616.82
财务费用（收益以“－”号填列）                         223,683.33                12,936,183.37
投资损失（收益以“－”号填列）                       -2,287,835.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
                                                     -2,332,984.85                3,298,349.67
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                    -86,515,067.89              -70,412,581.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
                                                     -5,790,178.01               -5,363,703.16
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
                                                   -110,992,834.92              167,306,754.44
填列）
经营活动产生的现金流量净额                         107,052,971.76               389,579,174.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                     369,728,065.42               478,240,662.67
减：现金的期初余额                                 478,240,662.67               324,299,145.51
现金及现金等价物净增加额                           -108,512,597.25              153,941,517.16
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                         - 159 -
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
               项目                       期末余额                         期初余额
一、现金                                          369,728,065.42                 478,240,662.67
其中：库存现金                                         15,967.23                      11,387.84
     可随时用于支付的银行存款                     369,712,098.19                 478,229,274.83
三、期末现金及现金等价物余额                      369,728,065.42                 478,240,662.67
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用     □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                      种类                  金额           列报项目      计入当期损益的金额
污水处理及节水循环改造项目专项资金         50,000.00       其他收益                   50,000.00
2012 年十大重点节能工程配套和循环经济
                                          130,000.00       其他收益                 130,000.00
发展省财政专项补贴款
                                        - 160 -
                    种类                        金额           列报项目       计入当期损益的金额
2007-2010 年节能技术改造财政奖励资金          122,000.00       其他收益                   122,000.00
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及
                                               50,000.00       其他收益                    50,000.00
应用
信息化建设及科技研发项目补助                  200,000.00       其他收益                   200,000.00
自动化固态酿酒研发项目补助                     40,000.00       其他收益                    40,000.00
拉萨经济技术开发区企业扶持基金              1,248,290.32       其他收益                  1,248,290.32
稳定岗位补贴                                  440,799.23       其他收益                   440,799.23
高校毕业生就业见习补贴                        626,000.00      营业外收入                  626,000.00
2017 年甘肃省科技创新若干措施专项资金         210,000.00      营业外收入                  210,000.00
优秀企业奖金                                   30,000.00      营业外收入                   30,000.00
2016 年度徽县目标管理责任书综合奖              30,000.00      营业外收入                   30,000.00
优秀电商企业                                   10,000.00      营业外收入                   10,000.00
陇南市社会保障局关于发放失业保险动态
                                                 4,000.00     营业外收入                     4,000.00
监测经费
                    小计                    3,191,089.55                                 3,191,089.55
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
√适用 □不适用
    政府补助
     (1) 明细情况
     1) 与资产相关的政府补助
     ① 总额法
                                                                          单位：元   币种：人民币
                                                                                          本期摊销
          项   目          期初递延收益 本期新增补助        本期摊销      期末递延收益
                                                                                          列报项目
污水处理及节水循环改
                              250,000.00                     50,000.00       200,000.00 其他收益
造项目专项资金
2012 年十大重点节能工
程配套和循环经济发展          689,000.00                    130,000.00       559,000.00 其他收益
省财政专项补贴款
2007-2010 年节能技术改
                               610,000.00                    122,000.00      488,000.00 其他收益
造财政奖励资金
                                            - 161 -
                                                                                             本期摊销
    项        目        期初递延收益 本期新增补助         本期摊销      期末递延收益
                                                                                             列报项目
固态酿酒发酵物联网温
                                  400,000.00                    50,000.00      350,000.00 其他收益
度监控系统研发及应用
信息化建设及科技研发
                              1,950,000.00                     200,000.00     1,750,000.00 其他收益
项目补助
自动化固态酿酒研发项
                                                400,000.00      40,000.00      360,000.00 其他收益
目补助
       小        计           3,899,000.00      400,000.00     592,000.00     3,707,000.00
    ② 净额法：
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期初累计                                       期末累计已冲减
       项    目                             本期新增补助 期末累计已收补助
                            已收补助                                       资产账面价值
优质酒技改项目贴息           2,110,000.00      3,000,000.00       5,110,000.00             5,110,000.00
       小    计              2,110,000.00      3,000,000.00       5,110,000.00             5,110,000.00
    (续上表)
                                                                            单位：元     币种：人民币
                               已冲减资产账面价值的 补助对本期利润总额              对应资产折旧
            项    目
                                     列报项目             的影响                    摊销列报项目
优质酒技改项目贴息                     固定资产                        161,823.36       管理费用
            小    计                                                   161,823.36
    2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
                                                                            单位：元     币种：人民币
                       项    目                                 金额                   列报项目
拉萨经济技术开发区企业扶持基金                                    1,248,290.32
                                                                                        其他收益
稳定岗位补贴                                                        440,799.23
高校毕业生就业见习补贴                                              626,000.00
2017 年甘肃省科技创新若干措施专项资金                               210,000.00
优秀企业奖金                                                           30,000.00
                                                                                       营业外收入
2016 年度徽县目标管理责任书综合奖                                      30,000.00
优秀电商企业奖励                                                       10,000.00
陇南市社会保障局失业保险动态监测经费                                    4,000.00
                       小    计                                   2,599,089.55
                                                - 162 -
    (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,352,912.91 元。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    报告期内，公司新设立的全资子公司徽县销售公司、徽县配送公司正式运行，纳入合并范围。
                                                               单位：万元      币种：人民币
   公司名称           股权取得方式      股权取得时点         出资额            出资比例
 徽县销售公司              设立           2017/1/4                  5,000              100%
 金徽配送公司              设立          2017/3/30                  1,000              100%
6、 其他
□适用    √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                             业务      持股比例(%)     取得
   子公司名称             主要经营地            注册地
                                                             性质           直接       方式
 陇南销售公司        甘肃省徽县伏家镇    甘肃省徽县伏家镇    商业             100.00   设立
                                          - 163 -
                                                             业务   持股比例(%)    取得
   子公司名称            主要经营地              注册地
                                                             性质       直接       方式
 兰州销售公司        甘肃省兰州市         甘肃省兰州市       商业         100.00   设立
 西安销售公司        陕西省西安市         陕西省西安市       商业         100.00   设立
 西藏实业公司        西藏自治区拉萨市     西藏自治区拉萨市   商业         100.00   设立
 徽县配送公司        甘肃省徽县伏家镇     甘肃省徽县伏家镇   商业         100.00   设立
 徽县销售公司        甘肃省徽县伏家镇     甘肃省徽县伏家镇   商业         100.00   设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).     重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用    √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                           - 164 -
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用   √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    （一）信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施：
    1.银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2.应收款项
    为控制该项风险，本公司销售收款实行先款后货制度，收到货款后再发货，只对占比很少的
酒店、商超采用实销实结制度。
    由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司
应收账款 24.70% (2016 年 12 月 31 日：36.91%)源于期末余额前五大客户，本公司不存在重大的
信用集中风险。
    （二）流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
                                         - 165 -
    本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。
    金融负债按剩余到期日分类
                                                                              单位：元    币种：人民币
                                                          期末数
   项     目
                      账面价值         未折现合同金额         1 年以内           1-3 年      3 年以上
银行借款               35,000,000.00      35,725,000.00       32,725,000.00 3,000,000.00
应付账款              157,710,006.31     157,710,006.31      157,710,006.31
其他应付款             75,861,869.46      75,861,869.46       75,861,869.46
       小计           268,571,875.77     269,296,875.77      266,296,875.77 3,000,000.00
    (续上表)
                                                                              单位：元    币种：人民币
                                                          期初数
  项     目
                      账面价值         未折现合同金额         1 年以内           1-3 年      3 年以上
银行借款               27,000,000.00      27,358,433.33       27,358,433.33
应付账款              102,165,281.90     102,165,281.90      102,165,281.90
其他应付款             59,564,706.44      59,564,706.44       59,564,706.44
    小计              188,729,988.34     189,088,421.67      189,088,421.67
    （三）市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    本公司无外币货币性资产和负债，所面临的市场风险主要为利率风险。
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 20,000,000.00 元(2016 年
12 月 31 日：人民币 2,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不
会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用     √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用     √不适用
                                                - 166 -
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用   √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用   √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用   √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用   √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用   √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用   √不适用
9、 其他
□适用   √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用   □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                      母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称      注册地     业务性质      注册资本
                                                      的持股比例(%)     表决权比例(%)
 亚特投资      甘肃徽县    投资及咨询     50,000.00            55.28              55.28
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是李明。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
                                         - 167 -
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                       其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
周志刚                                                        公司董事长兼总经理
王莉                                                          周志刚配偶
甘肃金徽矿业有限责任公司（以下简称甘肃金徽矿业）              同受实际控制人控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司（以下简称金徽房地产）          同受实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司(以下简称亚鑫房地产)                同受实际控制人控制
天水金徽实业有限公司（以下简称天水金徽实业）                  同受实际控制人控制
徽县亚鑫物业服务有限公司（以下简称亚鑫物业）                  同受实际控制人控制
海南中改院国际酒店管理有限公司(以下简称海南中改院)            同受实际控制人控制
甘肃懋达建设工程有限公司(以下简称懋达建设)                    实际控制人亲属控制公司
甘肃勘探者地质矿产有限公司(以下简称甘肃勘探者)                实际控制人亲属控制公司
甘肃亚峰矿业有限公司(以下简称甘肃亚峰)                        同受实际控制人控制
兰州亚泉湾物业管理有限公司(以下简称兰州亚泉湾)                同受实际控制人控制
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司(以下简称陕西亚泰)          同受实际控制人控制
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司(以下简称鹏博房地产)              其他
甘肃金徽矿业研究院                                            同受实际控制人控制
金徽正能量公益基金会                                          同受实际控制人控制
其他说明
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司系控股股股东参股公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
         关联方              关联交易内容             本期发生额            上期发生额
         懋达建设              工程建设                  64,877,913.95          13,162,876.52
出售商品/提供劳务情况表
                                            - 168 -
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
           关联方         关联交易内容             本期发生额          上期发生额
甘肃金徽矿业          销售商品                         5,015,782.91          5,619,235.90
亚特集团              销售商品                         3,692,973.68          1,206,312.82
金徽房地产            销售商品                           265,968.55            993,841.03
亚鑫房地产            销售商品                           261,261.54            100,709.40
懋达建设              销售商品                           442,372.65            991,819.14
甘肃勘探者            销售商品                           165,063.25            209,517.95
天水金徽实业          销售商品                             8,128.21             52,449.57
亚鑫物业              销售商品                           154,032.48            199,747.01
海南中改院            销售商品                           351,908.76            333,039.32
甘肃亚峰              销售商品                           442,871.79
兰州亚泉湾            销售商品                           103,034.19
陕西亚泰              销售商品                           148,128.21
鹏博房地产            销售商品                           525,052.41
甘肃金徽矿业研究院    销售商品                            67,463.25
            小计                                      11,644,041.88          9,706,672.14
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
                                         - 169 -
   出租方名称         租赁资产种类           本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
   鹏博房地产              商铺                         427,228.96
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
          担保方                  担保金额     担保起始日    担保到期日 担保是否已经履行完毕
亚特集团、周志刚、王莉            20,000,000.00 2017/10/10   2018/10/9             否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元   币种：人民币
             项目                             本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                              964.19                      791.99
(8). 其他关联交易
√适用   □不适用
    2017 年 12 月 21 日公司向金徽正能量公益基金会捐赠 260 万元，用于自然灾害救助、扶贫助
学、社会公益等慈善活动。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用   √不适用
(2). 应付项目
√适用   □不适用
                                             - 170 -
                                                                单位:元   币种:人民币
       项目名称              关联方        期末账面余额          期初账面余额
其他应付款
                       懋达建设                 26,600,930.84             9,506,420.90
小计                                            26,600,930.84             9,506,420.90
预收款项
                       亚鑫房地产                 269,896.00                19,680.00
                       甘肃勘探者                 216,444.00                23,840.00
                       甘肃金徽矿业              1,812,896.00
                       懋达建设                   689,456.00
                       金徽房地产                1,050,820.00
                       亚特集团                  2,753,512.00
                       亚鑫物业                    55,688.00
                       陕西亚泰                    60,320.00
                       天水金徽实业                   520.00
         小 计                                   6,909,552.00               43,520.00
7、 关联方承诺
□适用   √不适用
8、 其他
□适用   √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用   √不适用
                                      - 171 -
5、 其他
□适用   √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用   √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用   √不适用
3、 其他
□适用   √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                          87,360,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 20 日第二届董事会第十七次会议，审议通过 2017 年度利润分配预案，以公司总
股本 364,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.40 元（含税）。以上利润分配预
案尚需公司 2017 年年度股东大会批准实施。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                           - 172 -
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用    √不适用
(2).     其他资产置换
□适用    √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
□适用    √不适用
(2).     报告分部的财务信息
□适用    √不适用
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用    √不适用
(4).     其他说明：
□适用    √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用    √不适用
8、 其他
□适用    √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
□适用    √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                          - 173 -
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用   √不适用
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用   √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用   √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         - 174 -
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用   □不适用
                                                                                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                     期末余额                                                         期初余额
           类别                  账面余额                   坏账准备                 账面       账面余额                    坏账准备             账面
                              金额       比例(%)     金额      计提比例(%)           价值     金额       比例(%)        金额      计提比例(%)    价值
按信用风险特征组合计提坏
                            909,417.09      100.00 62,552.30            6.88 846,864.79 1,132,718.41        100.00 249,357.45           22.01 883,360.96
账准备的其他应收款
           合计             909,417.09      100.00 62,552.30            6.88 846,864.79 1,132,718.41        100.00 249,357.45           22.01 883,360.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用   □不适用
                                                                                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                                                                     期末余额
                       账龄
                                                                  其他应收款                         坏账准备                     计提比例（%）
1 年以内小计                                                                     807,226.09                     40,361.30                           5.00
1至2年                                                                           100,000.00                     20,000.00                          20.00
3 年以上                                                                           2,191.00                      2,191.00                         100.00
                       合计                                                      909,417.09                     62,552.30                           6.88
                                                                       - 175 -
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用   √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-186,805.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元   币种：人民币
                    款项性质                                   期末账面余额                期初账面余额
应收暂付款                                                                    639,126.09                      426,177.61
员工备用金                                                                    170,291.00                      206,540.80
押金保证金                                                                    100,000.00                      500,000.00
                      合计                                                    909,417.09                    1,132,718.41
                                                                  - 176 -
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                                                      占其他应收款期末余额合计
         单位名称             款项的性质       期末余额                      账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                            数的比例(%)
李涛                            备用金                132,500.00        1 年以内                         14.57                   6,625.00
徽县农民工工资保证金专户        保证金                100,000.00             1-2 年                      11.00                  20,000.00
杨小强                          备用金                 30,000.00        1 年以内                          3.30                   1,500.00
程铁男                          备用金                  5,600.00        1 年以内                          0.62                    280.00
张亮                            备用金                  2,191.00        3 年以上                          0.24                   2,191.00
           合计                                       270,291.00                                         29.73                  30,596.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用   √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用   √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   - 177 -
                                                                                                     单位：元   币种：人民币
                                          期末余额                                           期初余额
                   项目
                            账面余额                     账面价值                账面余额                  账面价值
对子公司投资                  100,000,000.00               100,000,000.00            40,000,000.00               40,000,000.00
                   合计       100,000,000.00               100,000,000.00            40,000,000.00               40,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：元   币种：人民币
               被投资单位      期初余额                             本期增加                            期末余额
陇南销售公司                           10,000,000.00                                                             10,000,000.00
兰州销售公司                           10,000,000.00                                                             10,000,000.00
西安销售公司                           10,000,000.00                                                             10,000,000.00
西藏实业公司                           10,000,000.00                                                             10,000,000.00
徽县销售公司                                                                50,000,000.00                        50,000,000.00
徽县配送公司                                                                10,000,000.00                        10,000,000.00
                   合计                40,000,000.00                        60,000,000.00                       100,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
                                               - 178 -
4、 营业收入和营业成本：
√适用     □不适用
                                                                                                 单位：元    币种：人民币
                                             本期发生额                                       上期发生额
                      项目
                                    收入                     成本                     收入                    成本
主营业务                            734,789,786.12            361,992,006.48          715,014,355.51         492,570,710.19
其他业务                             19,012,093.78             15,827,204.95           40,041,358.49
                      合计          753,801,879.90            377,819,211.43          755,055,714.00         492,570,710.19
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元    币种：人民币
                             项目                         本期发生额                            上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                       206,389,332.85                          178,242,782.20
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                                               1,899,574.85
 理财产品收益                                                          2,287,835.20
                             合计                                   208,677,168.05                          180,142,357.05
6、 其他
□适用     √不适用
                                                - 179 -
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用   □不适用
                                                                                                                   单位：元   币种：人民币
                               项目                                         金额                                     说明
非流动资产处置损益                                                                    106,915.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                                     3,191,089.55   各类政府补助
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                         2,287,835.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  -927,958.03
所得税影响额                                                                          -968,628.19
                               合计                                                  3,689,254.42
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                                                    每股收益
                  报告期利润               加权平均净资产收益率（%）
                                                                                基本每股收益                       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                                    14.58                               0.69                             0.69
                                                                - 180 -
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
                                           14.37     0.68   0.68
净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用   √不适用
                                           - 181 -
                          第十二节 备查文件目录
                  经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
   备查文件目录
                  财务报表。
   备查文件目录   经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件加公告
   备查文件目录
                  原件。
                                                                       董事长：周志刚
                                                董事会批准报送日期：2018 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      - 182 -