万向德农股份有限公司董事会
审计委员会 2017 年度履职情况报告
2017年度，万向德农股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《董事会
审计委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责，切实有效地发挥
审查、监督的作用。现将审计委员会2017年度履职情况报告如下：
一、审计委员会人员组成情况：
公司第七届董事会审计委员会由第七届董事会成员吕淑琴、王建
华、沈长寿三位董事组成，其中吕淑琴、王建华为独立董事，吕淑琴
担任委员会主任。三位委员的基本情况如下：
1、吕淑琴女士，2000年9月至今，曾任华建会计师事务所部门经
理、中审会计师事务所规划发展部主任、中瑞岳华会计师事务所副主
任会计师。现担任中审亚太会计师事务所副所长职务，资深注册会计
师、司法鉴定师、高级会计师。
2、王建华女士，博士生导师，中国农业大学农学与生物技术学
院作物遗传育种与种子系教授，从事玉米高质高效种子生产技术以及
种子质量活力评价和种子精选加工技术研究。
3、沈长寿，浙江杭州人，高级会计师，党员。1978 年 7 月进入
杭州万向节总厂，历任万向节总厂财务科长、财务副厂长、万向集团
公司总会计师、万向创业投资公司总经理等职务，现任万向集团公司
财务部总经理。
第七届董事会于2017年5月20日任期届满，经公司第七届董事会
第二十次会议及公司2016年度股东大会审议通过，公司产生了第八届
董事会，经第八届董事会第一次会议审议通过，朱厚佳独立董事、王
建文独立董事、丁兴贤董事组成了第八届董事会审计委员会，朱厚佳
独立董事为主任委员，三位委员的基本情况如下：
朱厚佳，男，1965年12月生，经济学硕士，中国注册会计师。曾
任蛇口中华会计师事务所经理、蛇口信德会计师事务所经理、深圳同
人会计师事务所合伙人、天健会计师事务所深圳分所副主任会计师、
深圳市银之杰科技股份有限公司独立董事等职，现任深圳市宝利泰投
资有限公司董事长、深圳中法会计师事务所副所长、深圳华强实业股
份有限公司独立董事、深圳市联嘉祥科技股份有限公司独立董事。
王建文，男，1972年2月15日出生，法学硕士，上海东方华银律
师事务所律师、合伙人，梦百合家居科技股份有限公司独立董事，上
海运能能源科技有限公司董事，湖南格兰德芯微电子有限公司监事。
丁兴贤，男，1963年9月出生，浙江杭州人，大专学历，会计师，
党员，公司董事。1991年12月进万向，历任杭州万向节总厂财务部助
理会计，万向钱潮股份公司财务部主办会计、经理助理、经理、河北
承德露露股份有限公司监事长等职。现任万向集团公司财务部副总经
理、浙江航民股份有限公司董事。
二、董事会审计委员会会议召开情况
（一）2017年2月5日公司董事会审计委员会与公司年审机构中审
众环会计师事务所会计师在德农种业股份公司会议室召开了第一次
沟通会，审计委员会吕淑琴独立董事、王建华独立董事、沈长寿董事
及中审众环会计师事务所刘钧、喻友志会计师出席本次会议。
会议形成如下决议：
一、同意中审众环会计师事务所人员安排；
二、同意中审众环会计师事务所审计计划及风险评估结论；
三、同意中审众环会计师事务所确定的审计重点事项；
四、同意中审众环会计师事务所开始审计工作；
五、同意中审众环会计师事务所就独立性问题所做的声明。
（二）2017年2月25日公司董事会审计委员会与公司年审机构中
审众环会计师事务所会计师在德农种业股份公司会议室召开了第二
次沟通会，审计委员会吕淑琴独立董事、王建华独立董事、沈长寿董
事及中审众环会计师事务所刘钧、喻友志会计师出席本次会议。
会议对审计工作进度、审计工作是否受到限制以及被审计单位的
配合情况及第一次沟通中审计委员会关注的重要审计领域进行了有
效沟通。
会议形成如下决议：
1、中审众环会计师事务所务必保质保量按时出具审计报告，有
问题及时沟通。
2、中审众环会计师事务所应对审计委员会提出的问题予以重点
的关注。
（三）2017年3月5日，公司董事会审计委员会与公司年审机构中
审众环会计师事务所会计师在德农种业股份公司会议室召开了第三
次沟通会，审计委员会吕淑琴独立董事、王建华独立董事、沈长寿董
事及中审众环会计师事务所刘钧、喻友志会计师出席本次会议。
会议形成如下决议：
1、肯定了中审众环事务所对审计委员会关注重点的审计结果及
相关处理；
2、初审结果公允地反映了公司的财务状况及经营成果；
3、同意该报告并提交公司董事会审议。
（四）2017年4月20日召开了第七届董事会审计委员会2017年第一
次会议，并形成如下决议：
1、同意由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《万
向德农股份有限公司 2016 年年度审计报告》提交公司年度董事会审
议；
2、审议通过了《万向德农股份有限公司 2016 年度内部控制评价
报告》；
3、同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年
度审计及内控审计机构；
4、审议通过了《万向德农股份有限公司 2017 年第一季度报告》
的议案，并同意将此议案提交董事会审议。
审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。
（五）万向德农股份有限公司第八届董事会审计委员会2017年第
一次会议于2017年8月25日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路18号本
公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：
审议通过了《公司 2017 年半年度报告》的议案，并同意将该议
案提交董事会审议。
审计委员会全体委员认为：《万向德农股份有限公司 2017 年半年
度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行
编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含
的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司 2017 年上半年的
经营成果和财务状况等事项；公司 2017 年半年度报告未经审计。
（六）万向德农股份有限公司第八届董事会审计委员会2017年第
二次会议于2017年10月24日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路18号
本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：
1、审议通过了《公司2017年第三季度报告》的议案
审计委员会全体委员认为：《公司2017年第三季度报告》严格按
照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制，内容和格
式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能从各方
面真实、准确、完整地反映出公司2017年第三季度的经营成果和财务
状况等事项；公司2017年第三季度报告未经审计。
同意将上述议案提交公司第八届董事会第三次会议审议。
2、审议通过了《关于会计政策变更》的议案
审计委员会全体委员认为：公司本次会计政策变更是根据财政部
颁发的财会[2017]15 号《关于印发修订<企业会计准则第 16 号-政
府补助>的通知》的相关规定进行的相应变更，使公司的会计政策符
合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，本次变更不会
对公司财务报表产生重大影响且能够客观、公允地反应公司的财务状
况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决
策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及
中小股东的权益。同意公司本次会计政策变更。同意将本议案提交公
司第八届董事会第三次会议审议。
三、董事会审计委员会履职情况
报告期内，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在公司
2016年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的独
立性，保护了公司全体股东特别是中小股东及利益相关者的合法权益。
2016年度结束后，审计委员会认真听取了公司管理层对2016年度
的生产经营情况等重大事项的情况汇报；根据公司与中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）的年审工作计划约定,审计委员会就会计政
策运用等事项同中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）项目负责人
进行了有效的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况等方面
有了更加深入的了解。
在年审注册会计师审计期间,审计委员会各委员高度关注审计过
程中是否发现问题,要求年审注册会计师重点关注下列事项：
1、公司及下属分子公司资产减值的计提问题
2、北京德农公司对外投资是否存在减值的情况
年审注册会计师就以上事项重点关注,并出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
审计委员会认为,年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力
较强,出具的审计报告能够充分反映公司2016年度财务状况及经营成
果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
四、审计委员会对公司 2017年度聘请会计师事务所的决议
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在全国同行业中具有较
强的竞争优势和良好的职业信誉,从业人员作风严谨,工作扎实。为此,
审计委员会同意公司2017年继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司审计机构。
五、总体评价
2017年度，公司第七届、第八届董事会审计委员会充分发挥了审
查、监督作用, 勤勉尽责，切实有效地完成了监督公司的外部审计、
指导公司内部审计工作及提供真实、准确、完整的财务报告等工作，
切实履行了审计委员会的职责。
