金龙机电：2017年年度审计报告

目      录
一、审计报告………………………………………………………     第 1—6 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 7—15 页
    （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 8 页
    （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 9 页
    （三）合并利润表………………………………………………… 第 10 页
    （四）母公司利润表……………………………………………… 第 11 页
    （五）合并现金流量表…………………………………………… 第 12 页
    （六）母公司现金流量表………………………………………… 第 13 页
    （七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 14 页
    （八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 15 页
三、财务报表附注………………………………………………     第 16—94 页
                           审    计       报      告
                             天健审〔2018〕7-191 号
金龙机电股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了金龙机电股份有限公司（以下简称金龙机电公司）财务报表，包
括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财
务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了金龙机电公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金龙机电公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
对这些事项单独发表意见。
    （一）商誉减值
    1. 关键审计事项
    如金龙机电公司财务报表附注五(一)14所示,商誉账面原值90,901.10万元，
减值准备31,373.18万元，商誉期末数占资产总额的8.43%。金龙机电公司管理层
（以下简称管理层）在确定资产组的可收回金额时作出了重大判断，可收回金额
计算中采用的关键假设包括：增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，
且涉及管理层重大判断，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
    2. 审计应对
    针对商誉减值我们执行的主要审计程序包括：
    (1) 测试与商誉减值相关的关键内部控制；
    (2) 评价减值测试方法的适当性；
    (3) 评价管理层减值测试相关的关键假设的合理性，包括：未来现金流的预
测、未来增长率和适用的折现率等相关假设；
    (4) 与金龙机电公司聘请的外部评估专家讨论，了解及评价商誉减值测试的
合理性；
    (5) 复核资产组可收回金额计算是否准确。
    （二）长期股权投资减值
    1. 关键审计事项
    如金龙机电公司财务报表附注五(一)10 所示,对联营企业温州润林股权投资
基金合伙企业（有限合伙）（以下简称温州润林）的投资账面余额为 8,466.76 万
元，本期权益法下确认的投资损失 5,855.17 万元，计提减值准备 1,644.83 万元。
温州润林主要于 2016 年收购苏州一合光学有限公司（以下简称苏州一合）75%
股权，基于苏州一合经营业绩低于预期且存在持续下降的趋势，本年末管理层判
断该项股权投资存在减值迹象并进行了减值测试。由于该项投资金额重大，且计
提减值过程中需要管理层作出重大判断，因此我们将长期股权投资减值识别为关
键审计事项。
    2. 审计应对
    我们针对长期股权投资减值的审计程序主要包括：
    （1）获取管理层评价该股权投资存在减值迹象的依据；
    （2）获取并检查温州润林的合伙协议等文件，了解各合伙人对亏损和债务
的承担方法；
    （3）获取苏州一合的财务报表等资料，分析亏损原因，对重要报表项目执
行审阅程序；
    （4）取得管理层对长期股权投资可收回金额测算的相关资料，复核该项投
资的可收回金额计算是否准确。
    （三）存货跌价准备
    1. 关键审计事项
    如金龙机电公司财务报表附注五(一)7 所示,存货账面余额为 88,139.65 万
元，存货跌价准备为 15,808.30 万元。由于期末存货金额大且管理层在估计存货
的可变现净值过程中需要做出重大估计和假设，因此我们将存货的跌价准备识别
为关键审计事项。
    2. 审计应对
    我们执行的主要审计程序包括：
    （1）对金龙机电公司存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行情况进行
了检查；
    （2）对金龙机电公司存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；
    （3）取得金龙机电公司存货的年末库龄清单，对库龄较长的存货重点检查
存货跌价准备是否合理；
    （4）复核金龙机电公司存货跌价准备计算过程，检查存货跌价准备计提是
否充分。
    四、其他信息
    金龙机电公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估金龙机电公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督金龙机电公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
    (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
    (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
    (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
    (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对金龙机电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金龙机电公司不能持续经营。
    (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
    (六) 就金龙机电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：
                                   （项目合伙人）
          中国杭州                 中国注册会计师：
                                   二〇一八年四月十九日
                             金龙机电股份有限公司
                                 财务报表附注
                                     2017 年度
                                                                 金额单位：人民币元
    一、公司基本情况
    金龙机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经温州市工商行政管理局批准，由
金龙控股集团有限公司、金美欧和黄永贤发起设立，于 2009 年 5 月 4 日在温州市工商行政
管理局登记注册，总部位于浙江省乐清市。公司现持有统一社会信用代码为
913300006093165660 的营业执照，注册资本 803,169,608.00 元，股份总数 803,169,608 股
（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 13,812,154.00 股；无限售条件的
流通股份 A 股 789,357,454.00 股。公司股票已于 2009 年 12 月 25 日在深圳证券交易所挂牌
交易。
    本公司属电子元器件制造行业。主要经营活动为微特马达、液晶显示模组和电容式触摸
屏的研发、生产和销售。产品主要有：微特马达、液晶显示模组和电容式触摸屏。
    本财务报表业经公司 2018 年 4 月 19 日第三届董事会第三十三次会议批准对外报出。
    本公司将金龙机电（东莞）有限公司、金龙机电（淮北）有限公司和金进光电（天津）
有限公司等 39 家公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变
更和在其他主体中的权益之说明。
    二、财务报表的编制基础
    (一) 编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 持续经营能力评价
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
    三、重要会计政策及会计估计
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
   (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (二) 会计期间
    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (三) 营业周期
    公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计
入其他综合收益。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
                                 应收款项期末余额为 100 万元以上（含）
标准
单项金额重大并单项计提坏账准     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法                     面价值的差额计提坏账准备
    2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    (1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                        账龄分析法
                                单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
合并范围内关联往来组合          面价值的差额计提坏账准备，如未发生减值，不计提坏
                                账准备。
                                单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
应收出口退税款组合              面价值的差额计提坏账准备，如未发生减值，不计提坏
                                账准备。
                                单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
押金、保证金组合                面价值的差额计提坏账准备，如未发生减值，不计提坏
                                账准备。
    (2) 账龄分析法
                                                 应收账款         其他应收款
  账     龄
                                               计提比例(%)        计提比例(%)
1 年以内（含，下同）                                5
1-2 年                                              10
2-3 年                                              30
3 年以上                                            100
    (3) 其他方法
                                                 应收账款         其他应收款
  组合名称
                                               计提比例(%)        计提比例(%)
合并范围内关联往来组合                              0
应收出口退税款组合                                  0
押金、保证金组合                                    0
    3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
                                应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
                                征的应收款项组合、合并范围内关联往来组合、应收出
单项计提坏账准备的理由
                                口退税款组合以及押金、保证金组合的未来现金流量现
                                值存在显著差异。
                                单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
                                账面价值的差额计提坏账准备。
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
    (十三) 固定资产
    1. 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
    2. 各类固定资产的折旧方法
         类   别            折旧方法     折旧年限(年)   残值率(%)    年折旧率(%)
       房屋及建筑物         年限平均法       20            5-10       4.5-4.75
       机器设备             年限平均法      3-10           5-10        9-31.67
       运输工具             年限平均法       4-5           5-10       18-23.75
       办公及电子设备       年限平均法      3-10           5-10        9-31.67
    (十四) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
    (十五) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
    (十六) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、软件、商标、专利、非专利技术等等，按成本进行初始
计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
  项 目                                                摊销年限(年)
土地使用权                                               41.17-50
商标、专利、非专利技术等
软件                                                       3-10
    (十七) 部分长期资产减值
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十九) 职工薪酬
    1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    2. 短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
    3. 离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
    4. 辞退福利的会计处理方法
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    5. 其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    (二十) 收入
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售电子元器件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将产品交付给购货方，并获取对方签收确认，且产品销售收入金额已确定，已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的
成本能够可靠地计量。
    (二十一) 政府补助
    1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
    3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
    (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
    (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十三) 租赁
    1. 经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
    2. 融资租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    (二十四) 分部报告
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
    1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    (二十五) 重要会计政策变更
    1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准
则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
    2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政
策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更
对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。
    四、税项
    (一) 主要税种及税率
  税     种                           计税依据                        税    率
增值税                 销售货物或提供应税劳务                                        17%
城市维护建设税         应缴流转税税额                                            7%、5%
教育费附加             应缴流转税税额                                                3%
地方教育附加           应缴流转税税额                                                2%
企业所得税             应纳税所得额                                  25%、15%、16.50%
       不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
  纳税主体名称                                                  所得税税率
  金龙机电股份有限公司                                              15%
  深圳甲艾马达有限公司                                              15%
  无锡博一光电科技有限公司                                          15%
  金龙机电（东莞）有限公司                                          15%
  东莞市晶博光电有限公司                                            15%
  金龙机电（香港）有限公司                                          16.5%
  除上述以外的其他纳税主体                                          25%
       (二) 税收优惠
       根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家对需要重点扶持的高新技
术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。
       子公司无锡博一光电科技有限公司 2015 年、东莞市晶博光电有限公司 2016 年被认定为
高新技术企业，本公司、广东金龙机电有限公司、深圳甲艾马达有限公司 2017 年被认定为
高新技术企业，认定有效期 3 年，上述公司 2017 年均按 15.00%的税率缴纳企业所得税。
       五、合并财务报表项目注释
       (一) 合并资产负债表项目注释
       1. 货币资金
       (1) 明细情况
  项     目                                           期末数                期初数
库存现金                                             1,298,584.23          1,044,440.38
银行存款                                         1,501,916,090.33   2,189,337,735.72
  项     目                                                        期末数                       期初数
其他货币资金                                                      34,735,797.90               69,127,787.86
  合     计                                                    1,537,950,472.46        2,259,509,963.96
       其中：存放在境外的款项总额                                 54,361,348.58                 3,121,613.44
    (2) 其他说明
    期末银行存款中有定期存款 90,000,000.00 元，其他货币资金有承兑汇票保证金
30,599,204.58 元，保函保证金 4,136,593.32 元，使用受到限制。
    2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  项     目                                                              期末数                  期初数
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                             175,249,496.43
    其中：其他                                                                               175,249,496.43
  合     计                                                                                  175,249,496.43
    3. 应收票据
    (1) 明细情况
                                  期末数                                            期初数
       项   目
                    账面余额        坏账准备        账面价值          账面余额       坏账准备       账面价值
 银行承兑汇票    184,938,695.84                  184,938,695.84    162,652,876.86                162,652,876.86
 商业承兑汇票     25,979,106.79   1,298,955.34    24,680,151.45    186,454,885.41                186,454,885.41
       合   计   210,917,802.63   1,298,955.34   209,618,847.29    349,107,762.27                349,107,762.27
    (2) 期末公司已质押的应收票据情况
  项     目                                                                期末已质押金额
银行承兑汇票                                                                             124,609,614.03
  小     计                                                                              124,609,614.03
       (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
                                                                  期末终止                   期末未终止
  项     目
                                                                  确认金额                   确认金额
银行承兑汇票                                                      83,138,102.26
  小     计                                                       83,138,102.26
       银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
       4. 应收账款
       (1) 明细情况
       1) 类别明细情况
                                                              期末数
  种     类                   账面余额                               坏账准备
                                                                                                 账面价值
                           金额            比例(%)            金额            计提比例(%)
单项金额重大并单
                         31,376,723.56         2.69      15,286,828.62              48.72       16,089,894.94
项计提坏账准备
按信用风险特征组
                      1,133,659,667.32       97.27       84,325,068.93               7.44 1,049,334,598.39
合计提坏账准备
单项金额不重大但
                            450,246.28         0.04           450,246.28          100.00
单项计提坏账准备
  合     计           1,165,486,637.16      100.00      100,062,143.83               8.59 1,065,424,493.33
       (续上表)
                                                                     期初数
  种     类                           账面余额                           坏账准备
                                                                                                  账面价值
                                   金额          比例(%)              金额      计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
                             18,917,241.33             2.44    9,826,201.33           51.94      9,091,040.00
账准备
按信用风险特征组合计提坏
                            756,617,913.51            97.50 53,648,008.08              7.09 702,969,905.43
账准备
单项金额不重大但单项计提
                                  450,246.28           0.06      450,246.28          100.00
坏账准备
  合     计                 775,985,401.12            100.00 63,924,455.69             8.24 712,060,945.43
       2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
  单位名称                                账面余额             坏账准备          计提比例(%)       计提理由
                                                                                                  预计终端
                                                                                                  客户货款
东莞市润兴进出口有限公司            13,539,786.16             4,061,935.85              30.00
                                                                                                  可回收性
                                                                                                  低于余额
                                                                                                   客户货款
闻泰通讯股份有限公司                11,906,896.07             5,294,851.44              44.47      可回收性
                                                                                                   低于余额
  单位名称                         账面余额         坏账准备      计提比例(%)      计提理由
共青城赛龙通信技术有限责
                               4,341,071.43        4,341,071.43        100.00      关闭停业
任公司
深圳市联合盛电子有限公司       1,588,969.90        1,588,969.90        100.00      关闭停业
  小     计                  31,376,723.56       15,286,828.62             48.72
     3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                        期末数
  账     龄
                                    账面余额                坏账准备            计提比例(%)
1 年以内（含，下同）               1,061,283,238.78        53,064,193.49               5.00
1-2 年                                40,764,183.20            4,076,418.49           10.00
2-3 年                                 6,325,411.99            1,897,623.60           30.00
3 年以上                              25,286,833.35        25,286,833.35             100.00
  小     计                        1,133,659,667.32        84,325,068.93               7.44
     4) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
  单位名称                            账面余额        坏账准备    计提比例(%)      计提理由
深圳市森维德电子科技有限公司          143,893.75    143,893.75         100.00      关闭停业
深圳市华德森电子科技有限公司          153,343.36    153,343.36         100.00      关闭停业
东莞奥克斯通讯设备有限公司            153,009.17    153,009.17         100.00      关闭停业
小     计                             450,246.28    450,246.28
     (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
     本期计提坏账准备 21,745,021.23 元，本期非同一控制下合并转入坏账准备余额
14,535,642.28 元，本期核销坏账准备余额 142,975.37 元。
     (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                       占应收账款余额
  单位名称                             账面余额                                 坏账准备
                                                         的比例(%)
 SWIFTRONIC PTE LTD                   99,080,683.51                 8.50       4,954,034.18
金进光电（香港）有限公司              76,367,855.02                 6.55       3,818,392.75
深圳业际电子有限公司                  60,062,988.01                 5.15       3,003,149.40
SINCO GROUP HOLDINGS PTE.LTD.         59,747,793.48                 5.13       2,987,389.67
南昌华勤电子科技有限公司              46,549,000.47                 3.99       2,327,450.02
  小     计                         341,808,320.49                 29.32     17,090,416.02
            5. 预付款项
            (1) 账龄分析
            1) 明细情况
                                        期末数                                                           期初数
账 龄
                  账面余额    比例(%)      坏账准备         账面价值          账面余额        比例(%)        坏账准备         账面价值
1 年以
             283,579,321.47    91.55                    283,579,321.47       152,952,958.02      88.85                       152,952,958.02
内
1-2 年        10,885,321.28     3.51                     10,885,321.28        9,522,565.74       5.53                         9,522,565.74
2-3 年         6,446,533.70     2.08                        6,446,533.70      2,689,302.58       1.56                         2,689,302.58
3 年以
               8,828,935.64     2.85     8,828,935.64                         6,977,288.10       4.06       6,977,288.10
上
合    计     309,740,112.09   100.00     8,828,935.64   300,911,176.45       172,142,114.44     100.00      6,977,288.10     165,164,826.34
            (2) 预付款项金额前 5 名情况
                                                                                                      占预付款项余额
       单位名称                                                            账面余额
                                                                                                        的比例(%)
     深圳市中显光科电子有限公司                                             81,322,049.39                               26.25
     深圳市英利泰电子有限公司                                               35,000,366.95                               11.30
     深圳市华富洋供应链有限公司                                             22,945,125.81                                  7.41
     鑫隆电子科技有限公司                                                   22,455,838.64                                  7.25
     深圳市信利康供应链管理有限公司                                         19,658,911.34                                  6.35
       小     计                                                           181,382,292.13                               58.56
            6. 其他应收款
            (1) 明细情况
            1) 类别明细情况
                                                                             期末数
                                                 账面余额                         坏账准备
       种    类
                                                                                              计提比例            账面价值
                                            金额            比例(%)           金额
                                                                                                (%)
     单项金额重大并单项计提
                                        64,282,000.00          49.00       9,020,200.00         14.03        55,261,800.00
     坏账准备
     按信用风险特征组合计提
                                        66,910,624.34          51.00       2,846,734.01          4.25        64,063,890.33
     坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
  合     计                131,192,624.34       100.00    11,866,934.01        9.05     119,325,690.33
       (续上表)
                                                             期初数
  种     类                         账面余额                      坏账准备
                                                                                           账面价值
                                金额           比例(%)        金额        计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
                            67,600,367.78        100.00   2,765,125.01          4.09     64,835,242.77
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
  合     计                 67,600,367.78        100.00   2,765,125.01          4.09     64,835,242.77
       2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
  单位名称                    账面余额            坏账准备        计提比例(%)            计提理由
东莞市宇睿电子科技有                                                              预计可回收金额
                           42,800,000.00        4,280,000.00              10.00
限公司                                                                            低于账面数
                                                                                  预计可回收金额
苏州一合光学有限公司       15,002,000.00        1,500,200.00              10.00
                                                                                  低于账面数
温州润林股权投资基金                                                              预计可回收金额
                             6,480,000.00       3,240,000.00              50.00
合伙企业（有限合伙）                                                              低于账面数
  小      计               64,282,000.00        9,020,200.00              14.03
       3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                           期末数
  账      龄
                                账面余额                     坏账准备                 计提比例(%)
1 年以内（含，下同）              34,507,638.26               1,725,381.93                       5.00
1-2 年                             4,061,185.64                 406,118.56                      10.00
2-3 年                                 549,345.44               164,803.62                      30.00
3 年以上                               550,429.90               550,429.90                    100.00
  小      计                      39,668,599.24               2,846,734.01                       7.18
       4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
                                                             期末数
  组合名称
                                   账面余额                   坏账准备                 计提比例(%)
应收出口退税款组合                 20,134,413.25
                                                                                期末数
     组合名称
                                                 账面余额                          坏账准备                   计提比例(%)
押金、保证金组合                                     7,107,611.85
     小        计                                27,242,025.10
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备-4,924,395.65 元，本期非同一控制下合并转入坏账准备余额
14,026,204.65 元。
       (3) 其他应收款款项性质分类情况
     款项性质                                                                      期末数                      期初数
押金保证金                                                                        7,107,611.85                8,111,262.52
出口退税                                                                        20,134,413.25                 6,420,903.19
应收暂付款                                                                      82,358,599.24             30,608,202.07
关联方借款                                                                      21,592,000.00             22,460,000.00
     合        计                                                           131,192,624.34                67,600,367.78
          (4) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                                     占其他应收款余额
  单位名称                       款项性质            账面余额            账龄                                    坏账准备
                                                                                         的比例(%)
东莞市宇睿电子科技
                                   借款          42,800,000.00           2-3 年                  32.62          4,280,000.00
有限公司
出口退税                         出口退税        20,134,413.25          1 年以内                 15.35
鑫隆電子科技有限公
                                   借款          19,602,600.00          1 年以内                 14.94            980,130.00
司
苏州一合光学有限公
                                   借款          15,002,000.00           1-2 年                  11.44          1,500,200.00
司
温州润林股权投资基
金合伙企业（有限合                 借款              6,480,000.00       1 年以内                  4.94          3,240,000.00
伙）
     小        计                               104,019,013.25                                   79.29         10,000,330.00
       7. 存货
       (1) 明细情况
  项      目                                期末数                                                   期初数
                      账面余额            跌价准备           账面价值             账面余额        跌价准备            账面价值
原材料              274,542,300.71        47,990,679.74    226,551,620.97       201,332,437.82   17,763,329.74      183,569,108.08
  项      目                            期末数                                                       期初数
                      账面余额        跌价准备            账面价值           账面余额             跌价准备            账面价值
在产品              73,429,311.77                       73,429,311.77       62,290,886.57         2,567,023.60       59,723,862.97
库存商品            276,561,789.22   89,924,296.27      186,637,492.95     260,329,219.39        61,315,309.52      199,013,909.87
自制半成品          85,149,020.75     4,283,721.59      80,865,299.16       75,170,201.24        12,891,984.56       62,278,216.68
发出商品            143,493,642.36   15,884,335.52      127,609,306.84      59,381,903.05         8,563,956.85       50,817,946.20
委托加工物
                    28,220,424.39                       28,220,424.39       22,724,227.62                            22,724,227.62
资
合     计           881,396,489.20   158,083,033.12     723,313,456.08     681,228,875.69       103,101,604.27      578,127,271.42
        (2) 存货跌价准备
    1) 明细情况
                                                 本期增加                           本期减少
  项      目           期初数                                                                                     期末数
                                          计提              合并增加         转回             转销
原材料               17,763,329.74      35,562,932.44         296,432.18                    5,632,014.62          47,990,679.74
在产品                2,567,023.60                                                          2,567,023.60
库存商品             61,315,309.52      34,361,196.26       1,726,170.84                    7,478,380.35          89,924,296.27
自制半成品           12,891,984.56       3,997,591.61                                   12,605,854.58             4,283,721.59
发出商品              8,563,956.85      15,884,335.52                                       8,563,956.85          15,884,335.52
  小      计        103,101,604.27      89,806,055.83       2,022,603.02                36,847,230.00            158,083,033.12
    2) 确定可变现净值的具体依据、本期转销存货跌价准备的原因说明
     项 目                                                        计提存货跌价准备的依据
                                       在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
原材料、在产品、自制半成品             将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
                                       值，可变现净值与成本孰低
                                       以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
库存商品、发出商品
                                       变现净值，可变现净值与成本孰低
    8. 其他流动资产
     项        目                                                            期末数                           期初数
增值税待抵扣进项                                                           132,069,528.92                  81,164,489.90
预缴企业所得税                                                               3,330,370.09                     1,548,838.34
理财产品                                                                   74,000,000.00
  项        目                                                        期末数                        期初数
待摊销模具                                                            6,338,608.42
  合        计                                                  215,738,507.43                 82,713,328.24
       9. 可供出售金融资产
       (1) 明细情况
                                        期末数                                        期初数
       项    目
                         账面余额         减值准备       账面价值        账面余额       减值准备           账面价值
可供出售权益工具        15,172,325.09   15,000,000.00    172,325.09    9,244,961.50   9,000,000.00        244,961.50
  其中：按公允价值计
                          172,325.09                     172,325.09      244,961.50                       244,961.50
量的
    按成本计量的    15,000,000.00   15,000,000.00                  9,000,000.00   9,000,000.00
  合   计               15,172,325.09   15,000,000.00    172,325.09    9,244,961.50   9,000,000.00        244,961.50
       (2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产
  可供出售金融资产分类                                  可供出售权益工具                       小    计
权益工具的成本                                                  109,331.42                          109,331.42
公允价值                                                        172,325.09                          172,325.09
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                              62,993.67                        62,993.67
已计提减值金额
       (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
                       账面余额
被投资单位
                       期初数                本期增加                 本期减少             期末数
深圳市森维德电
                       9,000,000.00                                                        9,000,000.00
子科技有限公司
深圳市华德森电
                                                 6,000,000.00                              6,000,000.00
子科技有限公司
  小        计         9,000,000.00              6,000,000.00                              15,000,000.00
       (续上表)
                                                 减值准备                                  在被投资           本
                       期初数            本期增加       本期减少          期末数           单位持股           期
                                                                                           比例(%)            现
被投资单位
                                                                                                              金
                                                                                                              红
                                                                                                              利
                                             减值准备                                  在被投资       本
                      期初数         本期增加         本期减少         期末数          单位持股       期
                                                                                       比例(%)        现
被投资单位
                                                                                                      金
                                                                                                      红
                                                                                                      利
深圳市森维
德电子科技        9,000,000.00                                     9,000,000.00              90.00
有限公司
深圳市华德
森电子科技                         6,000,000.00                    6,000,000.00          100.00
有限公司
  小     计       9,000,000.00     6,000,000.00                    15,000,000.00
       注：公司虽然通过深圳市德维视科技有限公司（间接持股 51%）分别持股深圳市森维德
电子科技有限公司 90%的股份和持股深圳市华德森电子科技有限公司 100%的股份，但在公司
并购深圳市德维视科技有限公司前，这两家公司均已停业并进入破产程序，已不在公司控制
下，因此不纳入合并范围。
       (4) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
  可供出售金融资产分类                         可供出售权益工具                         小    计
期初已计提减值金额                                         9,000,000.00                  9,000,000.00
本期计提                                                   6,000,000.00                  6,000,000.00
期末已计提减值金额                                        15,000,000.00                 15,000,000.00
       10. 长期股权投资
       (1) 分类情况
                                 期末数                                                期初数
  项    目
               账面余额         减值准备             账面价值          账面余额       减值准备       账面价值
对联营企
              289,731,042.19   16,448,261.32    273,282,780.87       259,561,936.72                259,561,936.72
业投资
  合    计    289,731,042.19   16,448,261.32    273,282,780.87       259,561,936.72                259,561,936.72
       (2) 联营企业明细情况
                                                                 本期增减变动
 被投资单位           期初数                                                 权益法下确认的投 其他综合
                                          追加投资              减少投资
                                                                                  资损益           收益调整
联营企业
                                                              本期增减变动
 被投资单位          期初数                                              权益法下确认的投 其他综合
                                       追加投资              减少投资
                                                                                资损益         收益调整
河南镀邦光电
                   50,362,633.10                                               1,039,963.30
股份有限公司
温州润林股权
投资基金合伙
                   80,367,611.73       4,300,000.00                          -58,551,738.68
企业（有限合
伙）
温州润泽股权
投资基金合伙
                   66,962,564.74                         66,962,564.74
企业（有限合
伙）
深圳市联合东
创 科技有限公      34,731,864.98                                                -209,172.60
司
苏州精实电子
                   27,137,262.17      27,456,900.00                            1,084,881.60
科技有限公司
深圳市兆纪光
                                      40,000,000.00                            3,428,076.91
电有限公司
BLOKS. 股 份 公
                                      76,485,042.37                           -1,045,963.57
司
 小    计         259,561,936.72     148,241,942.37      66,962,564.74       -54,253,953.04
       (续上表)
                                    本期增减变动
                                   宣告发放                                                   减值准备期末余
     被投资单位                                                               期末数
                   其他权益变动    现金股利   计提减值准备      其他                                额
                                   或利润
联营企业
河南镀邦光电股
                                                                         51,402,596.40
份有限公司
温州润林股权投
资基金合伙企业                                16,448,261.32              26,115,873.05        16,448,261.32
（有限合伙）
温州润泽股权投
资基金合伙企业
（有限合伙）
深圳市联合东创
                                                                             34,522,692.38
科技有限公司
苏州精实电子科
                                                                             55,679,043.77
技有限公司
深圳市兆纪光电      3,143,680.88                                             46,571,757.79
                                            本期增减变动
                                          宣告发放                                              减值准备期末余
    被投资单位                                                                期末数
                         其他权益变动     现金股利   计提减值准备    其他                              额
                                           或利润
   联营企业
   有限公司
   BLOKS.股份公司                                                               75,439,078.80
       小     计         3,143,680.88                16,448,261.32             289,731,042.19   16,448,261.32
              11. 固定资产
              (1) 明细情况
  项     目            房屋及建筑物          机器设备          运输工具      办公及电子设备       合   计
账面原值
期初数                 268,621,712.46     1,035,357,823.68   23,147,027.80    49,694,147.91   1,376,820,711.85
本期增加金额           357,860,043.35       341,055,611.85    9,255,279.55    59,801,035.55     767,971,970.30
1) 购置                  2,941,415.87       137,112,853.59    3,978,607.70    12,551,928.06     156,584,805.22
2) 在建工程转入         49,503,360.12           782,051.27                       363,120.00      50,648,531.39
3) 企业合并增加        305,415,267.36       203,160,706.99    5,276,671.85    46,885,987.49     560,738,633.69
本期减少金额                                 13,988,342.27    2,896,746.00     1,688,344.47      18,573,432.74
1) 处置或报废                                13,988,342.27    2,896,746.00     1,688,344.47      18,573,432.74
期末数                 626,481,755.81     1,362,425,093.26   29,505,561.35   107,806,838.99   2,126,219,249.41
累计折旧
期初数                  45,504,903.26       415,991,026.04   15,563,380.67    25,732,136.80     502,791,446.77
本期增加金额           104,539,117.61       212,345,319.33    7,483,743.64    42,461,252.88     366,829,433.46
1) 计提                 21,289,694.05       106,380,167.43    4,273,604.51    10,638,799.01     142,582,265.00
2) 企业合并增加         83,249,423.56       105,965,151.90    3,210,139.13    31,822,453.87     224,247,168.46
本期减少金额                                  8,453,664.73    2,741,776.67     1,659,380.91      12,854,822.31
1) 处置或报废                         -       8,453,664.73    2,741,776.67     1,659,380.91      12,854,822.31
期末数                 150,044,020.87       619,882,680.64   20,305,347.64    66,534,008.77     856,766,057.92
减值准备
  项     目             房屋及建筑物          机器设备            运输工具        办公及电子设备          合    计
期初数
本期增加金额                                  3,798,608.12                              4,863.33          3,803,471.45
1) 计提
2) 企业合并增加                               3,798,608.12                              4,863.33          3,803,471.45
本期减少金额                                     26,367.25                                                     26,367.25
1) 处置或报废                                    26,367.25                                                     26,367.25
期末数                                        3,772,240.87                              4,863.33          3,777,104.20
账面价值
期末账面价值           476,437,734.94     738,770,171.75         9,200,213.71      41,267,966.89      1,265,676,087.29
期初账面价值           223,116,809.20     619,366,797.64         7,583,647.13      23,962,011.11        874,029,265.08
              (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
    项       目                                   账面价值                     未办妥产权证书原因
   天津子公司房屋及建筑物                                 52,284,488.17           尚未办妥土地使用权证
    小       计                                       52,284,488.17
              12. 在建工程
              (1) 明细情况
                                              期末数                                         期初数
       项   目                                 减值                                          减值
                               账面余额                    账面价值          账面余额                  账面价值
                                               准备                                          准备
淮北子公司房屋建筑工程        89,769,482.45               89,769,482.45   43,236,082.57               43,236,082.57
淮北光电子公司房屋建筑
                              25,027,345.10               25,027,345.10
工程
广东金龙公司设备工程         103,272,095.72              103,272,095.72   11,939,105.06               11,939,105.06
总部在建厂房                  15,000,000.00               15,000,000.00
全鸿精研在建厂房               7,700,000.00                7,700,000.00
VCM 生产线                       991,436.90                  991,436.90         991,436.90               991,436.90
AMW 生产线                     3,495,186.78                3,495,186.78
温州子公司房屋建筑工程                                                    37,012,708.59               37,012,708.59
其他装修工程                        14,080,982.36                 14,080,982.36        1,805,170.52                 1,805,170.52
    合       计                  259,336,529.31                259,336,529.31         94,984,503.64                94,984,503.64
              (2) 重要在建工程项目本期变动情况
    工程名称           预算数            期初数          本期增加       转入固定资产          其他减少             期末数
   温州子公司房
                        41,000,000.00      37,012,708.59    10,910,415.76      47,923,124.35
   屋建筑工程
   淮北子公司房
                        100,000,000.00     43,236,082.57    46,533,399.88                                              89,769,482.45
   屋建筑工程
   广东金龙公司
                        200,000,000.00     11,939,105.06    93,086,195.72                        1,753,205.06       103,272,095.72
   设备工程
   淮北光电子公
   司房屋建筑工          50,000,000.00                      26,079,286.87       1,051,941.77                           25,027,345.10
   程
     合      计         391,000,000.00     92,187,896.22   176,609,298.23      48,975,066.12     1,753,205.06       218,068,923.27
             (续上表)
                                     工程累计投入占        工程       利息资本       本期利息 本期利息资
    工程名称                                                                                                       资金来源
                                         预算比例(%)       进度(%) 化累计金额 资本化金额 本化率(%)
   温州子公司房屋建筑工程                      100.00      100.00                                                 金融机构贷款
   淮北子公司房屋建筑工程                       89.77       90.00                                                 金融机构贷款
   广东金龙公司设备工程                         51.64       52.00                                                 募集资金
   淮北光电子公司房屋建筑
                                                50.50       52.16                                                 金融机构贷款
   工程
    小    计
             13. 无形资产
             (1) 明细情况
                                                             商标、专利、非专
    项    目                          土地使用权                                           软件               合    计
                                                                    利技术等
   账面原值
          期初数                         140,044,662.43            57,463,597.11        6,379,050.32         203,887,309.86
          本期增加金额                    55,721,975.00           100,842,547.10        7,102,295.54         163,666,817.64
          1) 购置                         55,721,975.00                74,335.09        5,539,976.07            61,336,286.16
          2) 企业合并增加                                         100,768,212.01        1,562,319.47         102,330,531.48
    本期减少金额
                                             商标、专利、非专
  项    目                 土地使用权                                  软件           合   计
                                                  利技术等
    1) 处置
    期末数                 195,766,637.43      158,306,144.21   13,481,345.86      367,554,127.50
累计摊销
    期初数                   8,718,354.00       12,864,488.45    2,611,115.52       24,193,957.97
    本期增加金额             3,839,533.25       15,416,525.15    2,580,882.15       21,836,940.55
    1) 计提                  3,839,533.25       15,416,525.15    2,129,164.59       21,385,222.99
    2) 企业合并增加                                                   451,717.56       451,717.56
    本期减少金额
    1) 处置
    期末数                  12,557,887.25       28,281,013.60    5,191,997.67       46,030,898.52
减值准备
账面价值
    期末账面价值           183,208,750.18      130,025,130.61    8,289,348.19      321,523,228.98
    期初账面价值           131,326,308.43       44,599,108.66    3,767,934.80      179,693,351.89
       14. 商誉
       (1) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事                                            本期减少
                                    期初数         本期企业合并形成                    期末数
              项                                                      处置 其他
无锡博一光电科技有限公司         355,031,367.66                                    355,031,367.66
深圳甲艾马达有限公司             281,935,267.24                                    281,935,267.24
云南众力来福电气有限公司           2,522,334.05                                      2,522,334.05
浙江东之尼电子有限公司             3,093,938.80                                      3,093,938.80
深圳市德维视科技有限公司           4,879,218.06                                      4,879,218.06
东莞市晶博光电有限公司             8,935,682.67                                      8,935,682.67
兴科电子（东莞）有限公司                            223,791,422.82                 223,791,422.82
深圳正宇汽车电动马达有限公司                         28,821,753.39                  28,821,753.39
  合     计                      656,397,808.48     252,613,176.21                 909,010,984.69
       (2) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉                               本期增加            本期减少
                                    期初数                                                   期末数
               的事项                                 计提         其他   处置   其他
无锡博一光电科技有限公
                                 84,361,673.14    181,620,512.73                         265,982,185.87
司
深圳甲艾马达有限公司                               40,348,105.42                          40,348,105.42
云南众力来福电气有限公
                                  2,522,334.05                                             2,522,334.05
司
浙江东之尼电子有限公司
深圳市德维视科技有限公
                                  4,879,218.06                                             4,879,218.06
司
东莞市晶博光电有限公司
兴科电子（东莞）有限公司
深圳正宇汽车电动马达有
限公司
  小      计                     91,763,225.25    221,968,618.15                         313,731,843.40
       (3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
       商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 10%（2016 年：10%），预测期以后的
现金流量根据增长率 2%-5%（2016 年：2%-5%）推断得出，该增长率和相关行业总体长期平
均增长率相当。
       减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
       公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当
前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
       15. 长期待摊费用
     项    目           期初数         本期增加          本期摊销         其他减少         期末数
装修费            18,568,935.30     16,671,877.06      6,731,958.07                     28,508,854.29
开模费             4,231,715.69      1,431,141.66      2,826,997.27                      2,835,860.08
LCM 改 造
                                     3,224,290.35            68,013.90                   3,156,276.45
工程
TP 改造工
                   1,511,838.15      1,126,908.45         503,326.45                     2,135,420.15
程
洁净房          7,961,990.12                      1,071,365.28                     6,890,624.84
其他            1,956,654.74     3,275,685.69     4,487,252.57                       745,087.86
  合      计   34,231,134.00    25,729,903.21    15,688,913.54                    44,272,123.67
      16. 递延所得税资产、递延所得税负债
      (1) 未经抵销的递延所得税资产
                       期末数                                期初数
项     目                  可抵扣              递延               可抵扣                递延
                         暂时性差异          所得税资产         暂时性差异          所得税资产
资产减值准备           145,082,052.36       22,512,488.04    125,648,030.43       20,113,396.84
可抵扣亏损              21,631,412.36        3,321,821.75        702,099.63          175,524.91
递延收益                 7,199,088.57        1,799,772.14      7,541,893.65        1,885,473.41
     合   计           173,912,553.29       27,634,081.93    133,892,023.71       22,174,395.16
      (2) 未经抵销的递延所得税负债
                        期末数                                 期初数
项     目                   应纳税                 递延            应纳税               递延
                          暂时性差异           所得税负债        暂时性差异         所得税负债
可供出售金融资产公
                                27,265.33         4,089.80            99,901.71       14,985.26
允价值变动
资产评估增值            230,238,384.41       34,535,757.66
     合   计            230,265,649.74       34,539,847.46            99,901.71       14,985.26
      (3) 未确认递延所得税资产明细
  项      目                                                 期末数                 期初数
可抵扣暂时性差异                                          134,168,761.08          48,321,088.93
可抵扣亏损                                                761,809,486.76          536,953,401.35
递延收益                                                      795,216.18
  小      计                                              896,773,464.02          585,274,490.28
      (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
  年      份                    期末数                      期初数                   备注
2018 年                          23,534,467.29              23,534,467.29
2019 年                         114,377,567.06            114,377,567.06
2020 年                  124,771,612.46     124,794,014.57
2021 年                  258,794,300.60     263,510,358.31
2022 年                  232,223,487.17
  小   计                753,701,434.58     526,216,407.23
    17. 其他非流动资产
  项   目                                     期末数             期初数
预付长期资产款项                            99,239,958.33      29,030,675.35
  合   计                                   99,239,958.33      29,030,675.35
    18. 短期借款
  项   目                                     期末数             期初数
质押借款                                                     30,000,000.00
抵押借款                                    32,000,000.00    15,000,000.00
保证借款                                  1,109,028,660.00   544,400,000.00
信用借款                                    525,500,000.00   204,000,000.00
抵押保证借款                                150,000,000.00   15,000,000.00
  合   计                                 1,816,528,660.00   808,400,000.00
    19. 应付票据
  项   目                                     期末数             期初数
商业承兑汇票                                18,000,000.00    12,638,055.73
银行承兑汇票                                139,667,144.73   121,772,894.15
  合   计                                   157,667,144.73   134,410,949.88
    20. 应付账款
  项   目                                     期末数             期初数
 采购货款                                                    671,621,516.66            591,897,015.12
 设备工程款                                                   43,535,364.29               55,082,308.46
 加工费                                                        1,958,641.23               11,069,080.31
 劳务费                                                       13,969,387.31                5,762,850.83
       合    计                                              731,084,909.49            663,811,254.72
         21. 预收款项
       项    目                                                    期末数                   期初数
 销售货款                                                    100,196,537.28               27,619,965.43
       合    计                                              100,196,537.28               27,619,965.43
         22. 应付职工薪酬
            项   目      期初数         合并转入        本期增加            本期减少          期末数
 短期薪酬             44,650,767.31   7,687,560.46   682,518,671.39    676,951,467.55      57,905,531.61
 离职后福利—设
                         243,548.84                   32,490,677.55     31,854,121.15         880,105.24
 定提存计划
            合   计   44,894,316.15   7,687,560.46   715,009,348.94    708,805,588.70      58,785,636.85
         (2) 短期薪酬明细情况
  项    目               期初数         合并转入        本期增加            本期减少          期末数
工资、奖金、津贴
                      43,392,284.07   7,687,560.46   643,672,720.06    638,406,029.68      56,346,534.91
和补贴
职工福利费                                            19,802,146.63     19,802,146.63
社会保险费               177,725.87                   13,977,144.52     13,550,196.50         604,673.89
其中：医疗保险费         156,565.42                   10,375,414.93      9,987,187.00         544,793.35
    工伤保险费        10,465.37                    2,065,291.30      2,045,076.46          30,680.21
    生育保险费        10,695.08                    1,475,239.43      1,456,734.18          29,200.33
    其他                                              61,198.86           61,198.86
住房公积金                                             4,224,285.41      4,223,838.41             447.00
其他                   1,080,757.37                      842,374.77          969,256.33       953,875.81
  小    计            44,650,767.31   7,687,560.46   682,518,671.39    676,951,467.55      57,905,531.61
       (3) 设定提存计划明细情况
  项    目                 期初数     合并转入     本期增加        本期减少         期末数
基本养老保险             227,191.82              31,013,094.03   30,376,537.63    863,748.22
失业保险费                16,357.02               1,477,583.52    1,477,583.52     16,357.02
  小    计               243,548.84              32,490,677.55   31,854,121.15    880,105.24
       23. 应交税费
  项     目                                            期末数                 期初数
增值税                                               33,959,387.61         20,780,745.37
营业税                                                                            46,356.17
企业所得税                                           26,732,963.34         23,065,541.73
代扣代缴个人所得税                                      638,326.13               473,081.05
城市维护建设税                                        1,933,090.48            2,247,199.31
房产税                                                  305,016.78                70,438.00
土地使用税                                              542,402.19                74,884.38
教育费附加                                              976,643.54            1,398,438.11
地方教育附加                                            530,118.71               463,083.51
其他                                                    280,827.68               260,729.78
  合     计                                          65,898,776.46         48,880,497.41
       24. 应付利息
  项     目                                            期末数                 期初数
短期借款应付利息                                        765,860.67               331,911.04
  合     计                                             765,860.67               331,911.04
       25. 其他应付款
  项     目                                          期末数                   期初数
押金保证金                                              21,610.00                 32,280.00
应付暂收款                                          10,530,169.67             5,724,702.25
非关联方往来                                        14,103,663.72          24,422,792.00
其他                                                 3,348,010.84             3,802,171.61
  合      计                                     28,003,454.23         33,981,945.86
      26. 一年内到期的非流动负债
  项      目                                        期末数                期初数
一年内到期的长期借款                               1,291,909.46           1,094,583.46
  合      计                                       1,291,909.46           1,094,583.46
      27. 长期借款
  项      目                                        期末数                期初数
抵押借款                                                                  2,571,222.66
  合      计                                                              2,571,222.66
      28. 长期应付款
  项      目                                        期末数                期初数
远东国际租赁有限公司                              36,390,826.31
减：未确认融资费用                                 2,255,625.30
  合      计                                      34,135,201.01
      29. 递延收益
      (1) 明细情况
     项   目         期初数      本期增加    本期减少        期末数         形成原因
政府补助        7,541,893.65    890,216.18   437,805.08    7,994,304.75
     合   计    7,541,893.65    890,216.18   437,805.08    7,994,304.75
      (2) 政府补助明细情况
                                本期新增补   本期计入当                    与资产相关/
项     目       期初数                                        期末数
                                助金额       期损益 [注]                   与收益相关
公租房建设资                                                                与资产相
                 6,341,893.65                 342,805.08   5,999,088.57
金补助                                                                      关
直供电“借转                                                                与收益相
                 1,200,000.00                              1,200,000.00
补专项资金                                                                  关
                                                                            与收益相
其他项目                        890,216.18     95,000.00     795,216.18
                                                                            关
小     计        7,541,893.65   890,216.18    437,805.08   7,994,304.75
      [注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。
          30. 股本
          (1) 明细情况
                                                本期增减变动（减少以“—”表示）
     项    目         期初数            发行          公积金                                          期末数
                                               送股                  其他              小计
                                        新股           转股
股份总数         814,061,436.00                                -10,891,828.00 -10,891,828.00      803,169,608.00
          (2) 其他说明
          公司根据第三届董事会第二十四次会议、2016 年度股东大会决议通过的《关于回购并
注销无锡博一光电科技有限公司业绩承诺未完成对应补偿股份的议案》，以 1 元的价格回购
并注销博一光电原股东业绩承诺未完成对应补偿的 10,891,828 股有限售条件流通股票，上
述股票已于 2017 年 6 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
本次回购注销部分限制性股票业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于 2017
年 6 月 17 日出具《验资报告》（天健验〔2017〕7-57 号）。
          31. 资本公积
          (1) 明细情况
     项     目                 期初数             本期增加                  本期减少               期末数
资本溢价（股
                      3,329,664,130.96          10,891,828.00         153,030,184.40          3,187,525,774.56
本溢价）
其他资本公
                              2,601,738.60                                                        2,601,738.60
积
     合     计        3,332,265,869.56          10,891,828.00         153,030,184.40          3,190,127,513.16
          (2) 其他说明
          本期资本公积-资本溢价增加 10,891,828.00 元，系公司 2017 年 6 月 13 日以 1 元的价
格回购博一光电原股东业绩承诺未完成对应补偿的 10,891,828 股有限售条件流通股票所
致；资本公积-资本溢价减少 153,030,184.40 元，系公司 2017 年 6 月 14 日注销上述股票所
致。
          32. 其他综合收益
项    目             期初数                                    本期发生额                                期末数
                                                        减：前期
                                                        计入其他                             税后归属
                                                                   减：所得税   税后归属于
                                  本期所得税前发生额    综合收益                             于少数股
                                                                     费用         母公司
                                                        当期转入                                东
                                                          损益
以后不能重分类
进损益的其他综
合收益
以后将重分类进
损 益 的 其 他 综 合 121,664.72            -70,325.74              -10,895.46   576,897.91 -636,328.19   698,562.63
收益
其中：可供出售金
       融资产公
                    120,644.82             -72,636.41              -10,895.46   -61,740.95                58,903.87
       允价值变
       动损益
       外币财务报
                      1,019.90               2,310.67                           638,638.86 -636,328.19   639,658.76
       表折算差额
其他综合收益合
                    121,664.72             -70,325.74              -10,895.46   576,897.91 -636,328.19   698,562.63
计
         33. 盈余公积
     (1) 明细情况
       项     目                   期初数                  本期增加             本期减少             期末数
     法定盈余公积                 94,342,358.51                                                 94,342,358.51
     任意盈余公积                 32,843,153.84         14,328,025.41                           47,171,179.25
       合     计                  127,185,512.35        14,328,025.41                         141,513,537.76
         (2) 其他说明
         任意盈余公积增加系根据 2016 年度股东大会决议，按照 2016 年度母公司净利润的 5%
     计提。
         34. 未分配利润
       项     目                                                      本期数                   上年同期数
     调整前上期末未分配利润                                         420,986,231.72            394,566,286.92
     调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
     调整后期初未分配利润                                           420,986,231.72            394,566,286.92
  项     目                                               本期数                上年同期数
    加：本期归属于母公司所有者的净利润              -418,562,856.91            136,345,769.37
    减：提取法定盈余公积                                                        28,656,050.82
          提取任意盈余公积                            14,328,025.41             13,675,784.75
          应付普通股股利                              81,405,984.27             67,593,989.00
期末未分配利润                                       -93,310,634.87            420,986,231.72
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
                                  本期数                                  上年同期数
  项     目
                           收入              成本                  收入                成本
主营业务收入        3,570,987,660.25   3,054,378,825.57     3,182,029,518.92    2,823,919,493.52
其他业务收入          134,064,883.31     125,320,621.98      193,991,027.23      164,851,782.73
  合     计         3,705,052,543.56   3,179,699,447.55     3,376,020,546.15    2,988,771,276.25
    2. 税金及附加
  项     目                                                 本期数              上年同期数
营业税                                                                                 8,703.75
城市维护建设税                                             9,079,540.27           8,903,289.74
教育费附加                                                 4,671,164.98           4,654,999.77
地方教育费附加                                             3,115,813.14           2,855,565.59
印花税[注]                                                 1,734,507.74           1,095,557.93
房产税[注]                                                 3,071,203.36             543,490.85
土地使用税[注]                                             2,194,263.19             919,475.28
车船使用税[注]                                               161,412.72                7,350.00
其他                                                         357,089.44             100,619.94
  合 计                                                   24,384,994.84         19,089,052.85
    [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税
和印花税、车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍
列报于“管理费用”项目。
    3. 销售费用
  项     目                                       本期数          上年同期数
运输费用                                        15,503,028.90      9,719,838.08
职工薪酬                                        11,368,260.77      7,933,104.23
报关检测及出口、业务代理费                      10,455,983.97      9,066,255.63
业务招待费                                       6,135,404.62      2,789,581.51
销售材料费                                       4,903,617.05      2,473,590.73
交通差旅费                                       2,724,207.60      1,989,360.70
广告宣传费                                         869,068.33        979,044.67
其他费用                                           583,807.39      1,932,761.80
  合 计                                         52,543,378.63     36,883,537.35
    4. 管理费用
  项     目                                  本期数               上年同期数
研发费用                                      147,833,717.51      99,796,339.98
职工薪酬                                       86,948,870.31      73,745,977.36
办公费及出差费                                 33,607,923.45      20,215,636.33
摊销费                                         28,845,705.37      16,109,524.75
折旧费                                         21,736,352.91      27,436,837.58
租赁费                                         15,282,121.84      13,703,062.02
咨询服务费                                      7,505,788.27       4,209,204.49
开办费及商检费                                  6,938,228.83         298,504.96
车辆管理费及修理费                              6,531,519.39       4,251,476.66
业务招待费                                      4,479,752.96       2,269,359.61
各项税费                                        1,048,834.55       2,579,032.98
其他费用                                        7,158,613.56       5,191,629.41
  项     目                                    本期数                上年同期数
合     计                                      367,917,428.95        269,806,586.13
     [注]：详见本财务报表附注五、（二）2 税金及附加之说明。
     5. 财务费用
  项     目                                        本期数             上年同期数
利息支出                                          72,870,171.51       52,734,805.92
减：利息收入                                      20,172,512.49        8,711,679.04
汇兑损益                                          39,082,613.09      -23,506,122.91
银行手续费                                         3,944,791.90        1,001,157.59
其他                                                    433,107.75       564,094.72
  合 计                                           96,158,171.76       22,082,256.28
     6. 资产减值损失
  项     目                                    本期数                上年同期数
坏账损失                                       19,447,763.70         -14,223,015.91
存货跌价损失                                   89,806,055.83          44,995,463.50
可供出售金融资产减值损失                        6,000,000.00
长期股权投资减值损失                           16,448,261.32
商誉减值损失                                  221,968,618.15          89,240,891.20
  合     计                                   353,670,699.00         120,013,338.79
     7. 公允价值变动收益
  项     目                                         本期数            上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                                                     175,249,496.43
产
  合     计                                                          175,249,496.43
     8. 投资收益
     (1) 明细情况
  项   目                                        本期数              上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益                   -54,253,953.04         4,942,997.92
处置长期股权投资产生的投资收益                                        1,182,471.04
银行理财产品投资收益                                 900,365.85
其他                                           -22,219,313.03
  合   计                                      -75,572,900.22         6,125,468.96
    (2) 其他说明
    其他系公司根据第三届董事会第二十四次会议、2016 年度股东大会决议通过的《关于
回购并注销无锡博一光电科技有限公司业绩承诺未完成对应补偿股份的议案》，以 1 元的价
格回购并注销博一光电原股东业绩承诺未完成对应补偿的 10,891,828 股有限售条件流通股
票形成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产处置损失。
    9. 资产处置收益
                                                                     计入本期非经常
  项   目                               本期数          上年同期数
                                                                     性损益的金额
出售运输工具                            102,553.72                      102,553.72
出售二手设备                           -172,847.16                     -172,847.16
  合   计                               -70,293.44                      -70,293.44
    10. 其他收益
                                                                     计入本期非经常
  项   目                             本期数           上年同期数
                                                                     性损益的金额
高新科技、研发类补助及奖励           4,261,914.00                     4,261,914.00
稳定岗位及社保补贴                     676,254.26                       676,254.26
专利申请补助及奖励                     333,000.00                       333,000.00
税费返还资金                           170,429.16                       170,429.16
勘探信息补助                         1,300,000.00                     1,300,000.00
其他政府补助                         1,326,105.08                     1,326,105.08
  合   计                            8,067,702.50                     8,067,702.50
    本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
    11. 营业外收入
    (1) 明细情况
                                                                    计入本期非经常
  项   目                          本期数            上年同期数
                                                                    性 损益的金额
非流动资产毁损报废利得                  568.42           3,904.50           568.42
非同一控制下取得长期股权投资
                                 6,864,071.90                         6,864,071.90
时产生的利得
投资联营企业产生的利得           3,143,680.88                         3,143,680.88
政府补助                        23,332,800.00       39,458,802.78    23,332,800.00
其他                               456,353.86          600,182.40       456,353.86
  合   计                       33,797,475.06       40,062,889.68    33,797,475.06
    (2) 政府补助明细
                                                                    与资产相关/
  补助项目                     本期数            上年同期数
                                                                    与收益相关
2015 年第四批专利奖励                               26,000.00       与收益相关
2015 年乐清市科学技术进步                                           与收益相关
                                                    30,000.00
奖
2015 年度“机器换人”技术改                                         与收益相关
                                                 2,433,000.00
造项目财政补助
2016 年第一批专利奖励                              133,500.00       与收益相关
2015 年度失业保险稳岗补贴                          283,502.00       与收益相关
2016 年度“机器换人”技术改                                         与收益相关
                                                 3,007,000.00
造项目财政补助
2015 年乐清市开放经济发展                                           与收益相关
                                                   378,200.00
财政奖励补助
2016 年 46 号第二批科技成果                                         与收益相关
                                                    60,000.00
奖
乐清市 2016 年第一批科技成                                          与收益相关
                                                   150,000.00
果奖励资金
2015 年省专利奖励                                   15,000.00       与收益相关
乐清市 2016 年第二批科技成                                          与收益相关
                                                    39,000.00
果奖励资金
东莞市科技局专利支助费                               1,000.00       与收益相关
淮北市烈山区企业扶持发展                     25,149,000.00          与收益相关
                                                     与资产相关/
  补助项目                   本期数   上年同期数
                                                     与收益相关
资金
淮北市公租房建设资金补助                342,805.08   与收益相关
关于下达 2016 年度省企业发                           与收益相关
展专项资金（第二批）支持项            1,400,000.00
目补助资金
关于实施淮北市\"555\"产业创                            与收益相关
                                         60,000.00
新团队建设计划的意见
关于拨付工贸企业安全生产                             与收益相关
                                         30,000.00
标准化补助资金的通知。
关于调整淮人社〔2014〕15                             与收益相关
                                         67,895.00
号文件有关政策的通知
淮北市烈山区财政局培训补                             与收益相关
                                         60,000.00
贴
社保补贴                                288,434.42   与收益相关
财政局进出口业务专项资金                             与收益相关
                                         10,100.00
补助款项
商务局进出口专项资金补助                             与收益相关
                                         20,050.00
款
中北镇企业服务中心小长大                             与收益相关
                                         90,000.00
扶持鼓励奖金(2016 年度)
小升规企业水利基金退回                   69,879.03   与收益相关
2015 年小升规奖励金                     100,000.00   与收益相关
2016 年东莞市成长型中小企                            与收益相关
                                        150,000.00
业认定及奖励申报指南
2015 年第一批东莞市企业成                            与收益相关
                                        150,000.00
长培育专项资金
东莞市产业发展扶持和产业                             与收益相关
                                         62,300.00
转型升级专项资金
东莞市科学技术局专利优势                             与收益相关
                                        200,000.00
企业项目经费
东莞市科学技术局专利申请                             与收益相关
                                          3,400.00
资助及奖励
东莞市科学技术局专利促进                             与收益相关
                                         27,000.00
专项资金第二批专利资助
社保局失业稳岗补贴                      801,737.70   与收益相关
触控显示一体化液晶模组研                             与收益相关
                                        873,239.00
发及产业化补助
产业化项目区级配套补助                2,100,000.00   与收益相关
                                                                   与资产相关/
  补助项目                       本期数         上年同期数
                                                                   与收益相关
科技研发补贴                                       125,000.00       与收益相关
其他补助及奖励                                      70,358.36       与收益相关
税费返还                                           651,402.19       与收益相关
烈山区财政局培训补贴            1,072,800.00                        与收益相关
安徽省支持制造强省建设资                                            与收益相关
                                  500,000.00
金
关于组织相关企业申请西青                                            与收益相关
区“小长大”和规模以上工业         90,000.00
企业扶持奖励资金的通知
淮北市烈山区企业扶持发展                                            与收益相关
                               19,000,000.00
资金
梅村街道新兴产业发展基金        2,470,000.00                        与收益相关
光明新区经济发展专项资金          200,000.00                        与收益相关
  小    计                     23,332,800.00    39,458,802.78
       本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。
       12. 营业外支出
                                                                计入本期非经常性
  项     目                      本期数        上年同期数
                                                                  损益的金额
非常损失                                       1,204,372.15
客户违约损失                    2,688,980.18                           2,688,980.18
对外捐赠                          80,000.00       36,000.00              80,000.00
非流动资产毁损报废损失         1,766,698.92      199,430.36           1,766,698.92
罚款支出                         358,264.54       70,053.03             358,264.54
赔款支出                       3,261,841.66      981,774.54           3,261,841.66
其他                             112,158.68      585,576.20             112,158.68
  合     计                    8,267,943.98    3,077,206.28           8,267,943.98
       13. 所得税费用
       (1) 明细情况
  项   目                                        本期数          上年同期数
当期所得税费用                                 22,573,550.18     48,236,506.05
递延所得税费用                                 -3,549,639.53     -3,143,809.74
  合 计                                        19,023,910.65     45,092,696.31
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程
  项   目                                        本期数          上年同期数
利润总额                                      -411,367,537.25   137,735,147.29
按母公司适用税率计算的所得税费用               -61,705,130.59    20,660,272.09
子公司适用不同税率的影响                       -17,229,709.21   -15,728,889.29
调整以前期间所得税的影响                        -1,352,050.79      -573,225.08
非应税收入的影响                                 9,969,826.99   -27,202,525.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                   819,383.05       503,745.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
                                                -1,179,014.43          -303.79
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
                                                57,513,801.10    56,446,190.42
或可抵扣亏损的影响
科技研发费加计扣除的影响                        -6,524,836.27    -3,783,167.98
非同一控制企业合并资产公允价值摊销               1,449,108.88     1,384,466.39
商誉减值准备的影响                              33,295,292.72    13,386,133.68
长期股权投资减值的影响                           2,467,239.20
可供出售金融资产的减值准备影响                   1,500,000.00
所得税费用                                      19,023,910.65    45,092,696.31
    14. 其他综合收益的税后净额
    其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到其他与经营活动有关的现金
  项   目                               本期数         上年同期数
存款利息收入                          18,335,702.08      8,711,679.04
政府补助以及其他营业外收入            31,419,051.28    39,479,373.57
各项保证金                            32,931,557.86    64,441,677.07
关联方往来                              7,550,000.00   68,700,000.00
其他                                     268,750.00      4,200,820.87
  合 计                               90,505,061.22    185,533,550.55
    2. 支付其他与经营活动有关的现金
  项   目                               本期数         上年同期数
支付各项销售费用                      36,271,500.81    28,934,066.38
支付各项管理费用                      129,854,048.43   70,302,911.27
支付银行手续费及其他                    4,377,899.65     1,565,252.31
支付各项保证金                          3,973,143.14   52,629,161.53
关联方往来                              6,680,000.00   77,050,000.00
各项营业外支出                          3,812,264.88      575,620.37
其他                                    6,205,226.61     1,891,280.54
  合 计                               191,174,083.52   232,948,292.40
    3. 收到其他与投资活动有关的现金
  项   目                               本期数         上年同期数
定期存款利息收入                        1,836,810.41
定期存款                              279,370,000.00
关联方借款归还款                                       15,000,000.00
  合 计                               281,206,810.41   15,000,000.00
    4. 支付其他与投资活动有关的现金
  项   目                               本期数         上年同期数
  项     目                             本期数             上年同期数
定期存款                              210,000,000.00       159,370,000.00
关联方借款                                                 37,460,000.00
非关联方借款                          19,602,600.00
  合 计                               229,602,600.00       196,830,000.00
    5. 收到其他与筹资活动有关的现金
  项     目                             本期数             上年同期数
子公司少数股东借款                      8,411,078.35
收到融资租赁款                        50,000,020.00
其他非关联方借款                                           10,405,500.00
应收票据贴现                                               26,595,311.97
收到质押保证金                          8,409,461.37       26,050,000.00
  合 计                               66,820,559.72        63,050,811.97
    6. 支付其他与筹资活动有关的现金
  项     目                             本期数             上年同期数
支付质押保证金                          3,244,636.13         9,301,418.56
归还子公司少数股东借款                  1,000,000.00
偿还融资租赁款                        18,079,546.68          4,942,278.23
偿还非关联方借款                      10,405,500.00        23,849,425.30
  合 计                               32,729,682.81        38,093,122.09
    7. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
  补充资料                                 本期数            上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
       净利润                            -430,391,447.90     92,642,450.98
       加：资产减值准备                   353,670,699.00    120,013,338.79
  补充资料                                              本期数             上年同期数
         固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                        142,582,265.00     120,295,608.97
         折旧
    无形资产摊销                                     21,385,222.99       9,239,686.86
    长期待摊费用摊销                                 15,688,913.54      13,988,946.44
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                             70,293.44         195,525.86
         失(收益 以“－”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)              1,766,130.50
    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)                              -175,249,496.43
    财务费用(收益以“－”号填列)                    103,266,946.71      23,414,305.83
    投资损失(收益以“－”号填列)                     75,572,900.22      -6,125,468.96
    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)           -1,159,443.65      -3,143,809.74
    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)           -2,401,091.34
    存货的减少(增加以“－”号填列)                 -206,867,667.61      80,697,571.22
    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)       -206,774,045.67     -31,294,216.87
    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)         70,177,959.76     -34,655,419.93
    其他                                            -10,007,752.78       1,204,372.15
    经营活动产生的现金流量净额                      -73,420,117.79     211,223,395.17
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
    现金的期末余额                                    1,413,214,674.56   2,031,012,176.10
    减：现金的期初余额                                2,031,012,176.10     204,983,070.80
加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                           -617,797,501.54   1,826,029,105.30
       (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
  项    目                                                                   本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                             1,005,045,783.49
    其中：兴科电子（东莞）有限公司                                           899,045,783.49
              深圳市正宇电动汽车技术有限公司                                  55,000,000.00
              深圳市优利麦克科技开发有限公司                                  51,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                       275,222,327.93
    其中：兴科电子（东莞）有限公司                                           199,412,938.96
              深圳市正宇电动汽车技术有限公司                                  28,522,139.56
              深圳市优利麦克科技开发有限公司                                  47,287,249.41
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
    其中：兴科电子（东莞）有限公司
              深圳市正宇电动汽车技术有限公司
              深圳市优利麦克科技开发有限公司
取得子公司支付的现金净额                                                     729,823,455.56
        (3) 现金和现金等价物的构成
  项     目                                               期末数              期初数
1) 现金                                            1,413,214,674.56       2,031,012,176.10
   其中：库存现金                                        1,298,584.24         1,044,440.38
              可随时用于支付的银行存款             1,411,916,090.32       2,029,967,735.72
2) 现金等价物
       其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额                        1,413,214,674.56       2,031,012,176.10
    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金及现金等价物
       (4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
  项     目                                                本期数              上期数
背书转让的商业汇票金额                                   315,766,546.04    235,852,514.94
其中：支付货款                                           315,766,546.04    235,852,514.94
       (5) 现金流量表补充资料的说明
    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：2017 年末现金及现金等价物余额中
已扣除不符合现金及现金等价物标准的银行存款的定期存款 90,000,000.00 元，其他货币资
金的承兑汇票保证金 30,599,204.58 元和保函保证金 4,136,593.32 元。
    (四) 其他
    1. 所有权或使用权受到限制的资产
  项    目                      期末账面价值                     受限原因
货币资金                         124,735,797.90 定期存款、票据保证金、贷款质押
应收票据                         124,609,614.03 票据质押拆分
固定资产                          95,318,024.67 贷款抵押
  合    计                       344,663,436.60
    2. 外币货币性项目
    (1) 明细情况
  项    目              期末外币余额              折算汇率       期末折算成人民币余额
货币资金                                                               285,761,337.11
    其中：美元                 31,584,688.09            6.5342         206,380,668.92
             欧元              10,087,875.53            7.8023          78,708,631.25
             港币                 800,043.98            0.8400               672,036.94
应收账款                                                               555,445,437.25
    其中：美元                 84,567,749.32            6.5342         552,582,587.61
             欧元                     18,910.81         7.8023               147,547.81
             港币               3,232,502.18            0.8400              2,715,301.83
应付账款                                                                72,060,243.30
    其中：美元                 10,122,614.99            6.5342          66,143,190.87
             欧元                 253,752.41            7.8023              1,979,852.43
             日元              68,000,000.00            0.0579              3,937,200.00
       (2) 境外经营实体说明
       境外子公司金龙机电（香港）有限公司经营地位于中国香港，日常结算货币为港币，因
此记账本位币为港币；境外孙公司 JINLONG MACHINERY&ELECTRONICS(USA),LLC 经营地位于
美国，日常结算货币为美元，因此记账本位币为美元。
       3. 政府补助
       (1) 明细情况
       1) 与资产相关的政府补助
                         期初       本期新增补                      期末       本期摊销
          项    目                                 本期摊销                                   说明
                       递延收益         助                        递延收益     列报项目
公租房建设资金
                     6,341,893.65                 342,805.08    5,999,088.57   其他收益
补助
 直供电“借转补
                     1,200,000.00                               1,200,000.00
专项资金
 其他项目                           890,216.18     95,000.00      795,216.18   其他收益
  小       计        7,541,893.65   890,216.18    437,805.08    7,994,304.75
       2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
     项        目                                  金额            列报项目           说明
30/6 其他资得勘探信息                            1,300,000.00      其他收益      其他政府补助
东莞市经济和信息化局机器换人第六批补贴                                           高新科技、研发类
                                                   723,300.00      其他收益
款                                                                               补助及奖励
                                                                                 高新科技、研发类
工业和信息产业支持资金                             628,000.00      其他收益
                                                                                 补助及奖励
东莞市财政国库支付中心东莞市经济和信息
                                                                                 高新科技、研发类
化局 2016 年度东莞市“机器换人”专项资金           622,300.00      其他收益
                                                                                 补助及奖励
应用项目资助款
东莞市财政国库支付中心（东莞市财政局付                                           高新科技、研发类
                                                   592,899.00      其他收益
2016 年第四季度科技奖励）                                                        补助及奖励
东莞市经济和信息化局倍增计划补助                   482,400.00      其他收益      其他政府补助
                                                                                 高新科技、研发类
2017 年 65 号工业科技补助资金                      400,000.00      其他收益
                                                                                 补助及奖励
                                                                                 高新科技、研发类
2015 年机器换人第 4-6 批专项资金                   361,650.00      其他收益
                                                                                 补助及奖励
公租房建设资金补助                                 342,805.08      其他收益      其他政府补助
                                                                                 高新科技、研发类
东莞市科学技术局高新技术企业培养补贴款             300,000.00      其他收益
                                                                                 补助及奖励
  项     目                                 金额         列报项目          说明
2016 年培育入库企业奖补                     300,000.00   其他收益   其他政府补助
                                                                    稳定岗位及社保
社保政府补贴                                247,837.49   其他收益
                                                                    补贴
                                                                    高新科技、研发类
烈山区会计核算中心设备技术改造资金          241,000.00   其他收益
                                                                    补助及奖励
                                                                    稳定岗位及社保
企业稳定岗位补贴                            215,931.00   其他收益
                                                                    补贴
                                                                    稳定岗位及社保
淮北市财政局社保基金稳岗补贴款              144,335.00   其他收益
                                                                    补贴
烈山会计核算中心土地税金返款                131,087.22   其他收益   税费返还资金
                                                                    高新科技、研发类
东莞市研发补助                              115,350.00   其他收益
                                                                    补助及奖励
东莞市经济和信息化局 2017 年东莞市融资租
                                            109,800.00   其他收益   其他政府补助
赁贴息第一期补助款
                                                                    高新科技、研发类
国高补助                                    100,000.00   其他收益
                                                                    补助及奖励
                                                                    专利申请补助及
2017 年 72 号文件科技成果奖                  80,000.00   其他收益
                                                                    奖励
                                                                    专利申请补助及
创业资助                                     63,333.30   其他收益
                                                                    奖励
东莞市财政局塘厦分局-代发其他款项 2014 年                           高新科技、研发类
                                             53,000.00   其他收益
企业（单位）研发经费投入奖励资金                                    补助及奖励
                                                                    专利申请补助及
莞市科学技术局专利促进专项资金               50,000.00   其他收益
                                                                    奖励
莞市经济和信息化局节能先进奖励               50,000.00   其他收益   其他政府补助
杭州市经济开发区管委会 2016 年度科技创新                            高新科技、研发类
                                             50,000.00   其他收益
政策奖励                                                            补助及奖励
                                                                    稳定岗位及社保
稳岗补贴                                     43,435.40   其他收益
                                                                    补贴
                                                                    高新科技、研发类
2017 年 2 号文件科技进步奖                   40,000.00   其他收益
                                                                    补助及奖励
土地税返还                                   39,341.94   其他收益   税费返还资金
                                                                    专利申请补助及
专利资助                                     33,000.00   其他收益
                                                                    奖励
                                                                    专利申请补助及
中以项目                                     31,666.70   其他收益
                                                                    奖励
东莞市经济和信息化局 2017 年东莞市企业能
                                             30,000.00   其他收益   其他政府补助
源奖励
                                                                    高新科技、研发类
2017 年东莞市企业研发投入后补助              24,140.00   其他收益
                                                                    补助及奖励
  项     目                                   金额         列报项目            说明
                                                                        专利申请补助及
13/6 2015 年 9 月-2016 年 3 月省专利奖励       18,000.00    其他收益
                                                                        奖励
                                                                        专利申请补助及
12/12 2017 年第二批专利奖励                    17,000.00    其他收益
                                                                        奖励
东莞市科学技术局专利促进专项资金 2017 年                                专利申请补助及
                                               16,000.00    其他收益
第一批专利申请资助                                                      奖励
东莞市科学技术局专利促进专项资金 2017 专                                专利申请补助及
                                               16,000.00    其他收益
利资助倍增                                                              奖励
生育津贴                                        8,394.09    其他收益    社保政府补助
生育津贴                                        8,394.09    其他收益    社保政府补助
                                                                        稳定岗位及社保
稳岗补贴                                        7,927.19    其他收益
                                                                        补贴
                                                                        专利申请补助及
科学技术局第二批专利申请资助项目款              6,000.00    其他收益
                                                                        奖励
东莞市科学技术局企业研发投入补助 2016 年                                高新科技、研发类
                                                5,600.00    其他收益
东莞市企业研发投入后补助                                                补助及奖励
曲靖市经济技术开发区 2016 年市级外贸促进
                                                4,050.00    其他收益    其他政府补助
资金
曲靖市开发区财政局涉外发展服务支出              4,050.00    其他收益    其他政府补助
                                                                        高新科技、研发类
2017 年 36 号科技创新券经费                     3,400.00    其他收益
                                                                        补助及奖励
守合同重信用项目奖励                            3,000.00    其他收益    其他政府补助
                                                                        专利申请补助及
科学技术局 2017 年第一批专利申请资助入          2,000.00    其他收益
                                                                        奖励
                                                                        高新科技、研发类
2017 年 73 号科技创新券项目补助                 1,275.00    其他收益
                                                                        补助及奖励
烈山区财政局培训补贴                        1,072,800.00   营业外收入
安徽省支持制造强省建设资金                    500,000.00   营业外收入
关于组织相关企业申请西青区“小长大”和规
                                               90,000.00   营业外收入
模以上工业企业扶持奖励资金的通知
淮北市烈山区企业扶持发展资金               19,000,000.00   营业外收入
梅村街道新兴产业发展基金                    2,470,000.00   营业外收入
光明新区经济发展专项资金                      200,000.00   营业外收入
  小     计                                31,400,502.50
       (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 31,400,502.50 元。
                 六、合并范围的变更
                 (一) 非同一控制下企业合并
                 1. 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                股权取得                                       股权取得          股权取得
              被购买方名称                                               股权取得成本
                                                时点                                           比例              方式
       兴科电子（东莞）有限公司                   2017-6-29               929,188,915.97            100.00%       购买股权
       深圳市正宇电动汽车技术有限公司             2017-3-2                 61,100,000.00              90.00%      购买股权
       深圳市优利麦克科技开发有限公司             2017-2-23                51,000,000.00              51.00%      购买股权
                 (续上表)
                                                                 购买日的            购买日至期末          购买日至期末被
            被购买方名称                       购买日
                                                                 确定依据           被购买方的收入         购买方的净利润
                                                               完成股权工商
       兴科电子（东莞）有限公司               2017-6-29                              340,500,108.94            50,805,111.31
                                                               变更，实施控制
       深圳市正宇电动汽车技术有限                              完成股权工商
                                              2017-3-2                                  5,643,312.79       -10,985,807.31
       公司                                                    变更，实施控制
       深圳市优利麦克科技开发有限                              完成股权工商
                                              2017-2-23                              356,538,596.78            -6,270,850.28
       公司                                                    变更，实施控制
                 2. 合并成本及商誉
                 （1）明细情况
            项    目                                    兴科电子（东莞）        深圳市正宇电动汽        深圳市优利麦克科
                                                              有限公司           车技术有限公司           技开发有限公司
       合并成本
              现金                                        929,188,915.97            61,100,000.00              51,000,000.00
       合并成本合计                                       929,188,915.97            61,100,000.00              51,000,000.00
       减：取得的可辨认净资产公允价值份额                 705,397,493.15            32,278,246.61              57,864,071.90
       商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
                                                          223,791,422.82            28,821,753.39              -6,864,071.90
       公允价值份额的金额
                 3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                               深圳市正宇电动汽车技术有限              深圳市优利麦克科技开发有
                             兴科电子（东莞）有限公司
                                                                             公司                                  限公司
  项   目
                              购买日           购买日             购买日             购买日             购买日              购买日
                             公允价值         账面价值           公允价值           账面价值           公允价值         账面价值
资产                        979,553,363.94   733,380,340.33     41,579,747.57       41,579,747.57     76,180,513.88     76,180,513.88
                                                        深圳市正宇电动汽车技术有限          深圳市优利麦克科技开发有
                       兴科电子（东莞）有限公司
                                                                    公司                               限公司
  项     目
                        购买日           购买日           购买日            购买日           购买日             购买日
                       公允价值         账面价值         公允价值          账面价值         公允价值        账面价值
  货币资金            199,412,938.96   199,412,938.96   28,522,139.56      28,522,139.56   47,287,249.41    47,287,249.41
  应收款项            261,631,230.85   261,631,230.85      881,489.97         881,489.97   26,388,923.06    26,388,923.06
  存货                 22,559,851.27    22,559,851.27    5,563,187.11       5,563,187.11        1,534.50          1,534.50
  固定资产            328,179,160.80   182,774,349.20    3,945,488.73       3,945,488.73      563,344.25        563,344.25
  无形资产            101,878,813.92     1,110,601.91
  其他                 65,891,368.14    65,891,368.14    2,667,442.20       2,667,442.20    1,939,462.66     1,939,462.66
负债                  274,155,870.79   237,229,917.25    9,652,806.89       9,652,806.89    6,721,549.37     6,721,549.37
  借款                150,000,000.00   150,000,000.00
  应付款项             77,810,372.28    77,810,372.28    9,190,610.63       9,190,610.63    6,038,618.21     6,038,618.21
  其他                 46,345,498.51     9,419,544.97      462,196.26         462,196.26      682,931.16        682,931.16
净资产                705,397,493.15   496,150,423.08   31,926,940.68      31,926,940.68   69,458,964.51    69,458,964.51
减：少数股东权益                                          -351,305.93        -351,305.93   11,594,892.61    11,594,892.61
取得的净资产          705,397,493.15   496,150,423.08   32,278,246.61      32,278,246.61   57,864,071.90    57,864,071.90
              4.其他说明
              本公司于 2017 年 6 月与温州润泽股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称温州
         润泽）及林黎明签订《关于兴科电子（东莞）有限公司之股权收购协议》，本公司购买温州
         润泽持有兴科电子（东莞）有限公司 70.59%的股权，兴科电子购买日公允价值参照北京国
         融兴华资产评估有限责任公司 2016 年 12 月 31 日为基准的《评估报告》（评报字 2017 第
         030034 号）确定。
              兴科电子原股东林黎明作为利润补偿责任人，承诺兴科电子 2017 年度、2018 年度、2019
         年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为人民币 7,500.00 万
         元，10,000.00 万元和 13,000.00 万元，三年合计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利
         润不得低于人民币 30,500 万元。若兴科电子在利润承诺期间实现的归属于母公司所有者的
         净利润小于承诺数的,原股东林黎明应按照收购协议承诺的补偿方式进行补偿。
    (二) 其他原因的合并范围变动
    合并范围增加
公司名称                                                                          出 资 比
                             股权取得方式     股权取得时点        出资额
                                                                                  例
金龙机电(无锡)有限公司            投资设立      2017-1-3          33,000,000.00      100%
全鸿精研(淮北)有限公司            投资设立      2017-3-6          19,620,148.80          51%
温州金优贸易有限公司              投资设立      2017-6-19              尚未出资      100%
    七、在其他主体中的权益
    (一) 在重要子公司中的权益
    1. 重要子公司的构成
                                                            持股比例(%)
   子公司名称        主要经营地      注册地   业务性质                          取得方式
                                                           直接      间接
金龙机电（东莞）有
                          东莞        东莞     制造业       100                   设立
限公司
金龙机电（淮北）有
                          淮北        淮北     制造业       100                   设立
限公司
金进光电（天津）有
                          天津        天津     制造业       51                    设立
限公司
广东金龙机电有限
                          东莞        东莞     制造业       100                   设立
公司
无锡博一光电科技                                                               非同一控制
                          无锡        无锡     制造业       100
有限公司                                                                       下企业合并
深圳甲艾马达有限                                                               非同一控制
                          深圳        深圳     制造业       100
公司                                                                           下企业合并
东莞市晶博光电有                                                               非同一控制
                          东莞        东莞     制造业
限公司                                                                         下企业合并
兴科电子（东莞）有                                                             非同一控制
                          东莞        东莞     制造业       100
限公司                                                                         下企业合并
深圳市正宇电动汽                                                               非同一控制
                          深圳        深圳     制造业       90
车技术有限公司                                                                 下企业合并
深圳市优利麦克科                                                               非同一控制
                          深圳        深圳     制造业       51
技开发有限公司                                                                 下企业合并
    2. 重要的非全资子公司
                         少数股东     本期归属于少    本期向少数股东        期末少数股东
     子公司名称
                         持股比例     数股东的损益    宣告分派的股利          权益余额
金进光电（天津）有限        49%      -22,211,807.92                         -89,583,153.77
                               少数股东        本期归属于少         本期向少数股东            期末少数股东
         子公司名称
                               持股比例        数股东的损益         宣告分派的股利              权益余额
公司
东莞市晶博光电有限公
                                   49%         14,049,726.28                                  45,017,069.96
司
深圳市正宇电动汽车技
                                   10%         -1,098,580.73                                  -1,449,886.66
术有限公司
深圳市优利麦克科技开
                                   49%         -3,072,716.64                                    7,885,847.78
发有限公司
       3. 重要非全资子公司的主要财务信息
       (1) 资产和负债情况
子公司      期末数
名称        流动资产          非流动资产       资产合计         流动负债         非流动负债      负债合计
金进光电
（天津）    204,903,429.67    258,969,212.73   463,872,642.40   646,737,735.22                   646,737,735.22
有限公司
东莞市晶
博光电有    255,742,907.41    100,416,869.39   356,159,776.80   264,288,205.45                   264,288,205.45
限公司
深圳市正
宇电动汽
            16,141,197.18     7,842,353.76     23,983,550.94    3,042,417.57                     3,042,417.57
车技术有
限公司
深圳市优
利麦克科
            132,366,743.61    5,079,476.64     137,446,220.25   74,761,518.79    795,216.18      75,556,734.97
技开发有
限公司
       (续上表)
子公司       期初数
名称         流动资产         非流动资产       资产合计         流动负债         非流动负债      负债合计
金进光电
（天津）     145,386,384.90   276,196,709.94   421,583,094.84   559,117,967.41                   559,117,967.41
有限公司
东莞市晶
博光电有     142,224,161.52   79,221,081.46    221,445,242.98   155,675,359.75   2,571,222.66    158,246,582.41
限公司
      (2) 损益和现金流量情况
                                                                   本期数
         子公司名称
                                  营业收入           净利润           综合收益总额          经营活动现金流量
 金进光电（天津）有限公
                                212,991,654.71 -45,330,220.25             -45,330,220.25        55,282,645.88
 司
 东莞市晶博光电有限公司         441,323,544.05     28,672,910.78           28,672,910.78        59,075,255.59
 深圳市正宇电动汽车技术
                                 5,643,312.79 -10,985,807.31              -10,985,807.31       -26,353,278.65
 有限公司
 深圳市优利麦克科技开发
                                356,538,596.78     -6,270,850.28           -6,270,850.28       -35,801,956.88
 有限公司
                                                                上年同期数
         子公司名称
                                  营业收入           净利润           综合收益总额          经营活动现金流量
金进光电（天津）有限公司        96,384,418.07 -83,755,559.62              -83,755,559.62       -62,036,759.92
东莞市晶博光电有限公司          111,104,637.60      2,288,234.43            2,288,234.43       -23,457,761.25
      (二) 在合营企业或联营企业中的权益
      1. 重要的联营企业
                                                                    持股比例(%)        对合营企业或联营企
合营企业或联营企      主要
                                       注册地        业务性质                          业
业名称                经营地                                       直接        间接    投资的会计处理方法
河南镀邦光电股份      河南省
                                    河南省南阳市      制造业       45.00                      权益法核算
有限公司              南阳市
深圳市联合东创科
                         东莞           深圳          制造业       35.00                      权益法核算
技有限公司
苏州精实电子科技
                         苏州           苏州          制造业       35.00                      权益法核算
有限公司
温州润林股权投资
基金合伙企业（有限       温州           温州           投资        41.19                      权益法核算
合伙）
深圳市兆纪光电有         深圳           深圳          制造业       35.00                      权益法核算
限公司
      温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）总投资 19,420.00 万元，本公司作为劣后
级有限合伙人，以自有资金出资 8,400.00 万元人民币，占合伙企业出资总额比例为 41.19%，
中银资产管理有限公司作为优先级有限合伙人出资 11,400.00 万元，占合伙企业出资总额比
例为 58.70%，渤海华美瑞拉（上海）投资管理有限公司作为执行事务合伙人、普通合伙人，
出资 1.00 万元人民币，占合伙企业出资总额比例为 0.01%，深圳润林投资基金企业（有限
合伙）作为普通合伙人，出资 19.00 万元人民币，占合伙企业出资总额比例为 0.10%。根据
合伙协议，温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）设立投资决策委员会，投资决策委
员会由 5 名投资专业人士组成，其中普通合伙人委派代表 2 名，中银资产管理有限公司作
为优先级有限合伙人委派代表 2 名，本公司作为劣后级有限合伙人委派代表 1 名。投资决
策委员会负责合伙企业投资及投资变现的最终决策。投资决策委员会的决议由普通合伙人具
体执行，并对合伙企业产生法律约束力。投资决策委员会的表决为一人一票制，具体投资决
策制度由普通合伙人制定。投资决策委员会在投资决策过程中应实行关联方回避表决制度。
因此本公司在温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）的表决比例为 20%，不同于持股
比例。
    2. 重要联营企业的主要财务信息
               期末数/本期数
                                深圳市联合东                     温州润林股权投
  项     目    河南镀邦光电股                   苏州精实电子科                                     深圳市兆纪光电
                                创科技有限公                     资基金合伙企业   BLOKS.股份公司
               份有限公司                       技有限公司                                         有限公司
                                司                               （有限合伙）
流动资产        38,083,024.04   79,886,069.65   228,881,390.50   148,518,963.41    30,274,341.27   206,284,944.60
其中：现金和
                 7,541,367.61   14,224,793.20     2,753,701.51    12,772,397.44     3,553,989.91    48,809,848.53
现金等价物
非流动资产     126,046,498.15    8,912,347.77   100,454,944.65   166,063,539.52    94,555,321.01    29,312,044.32
资产合计       164,129,522.19   88,798,417.42   329,336,335.15   314,582,502.93   124,829,662.28   235,596,988.92
流动负债        44,901,530.20   46,571,148.40   175,737,727.50   168,644,423.03    15,763,012.80   139,034,823.80
非流动负债                                                                         11,063,640.47
负债合计        44,901,530.20   46,571,148.40   175,737,727.50   168,644,423.03    26,826,653.27   139,034,823.80
少数股东权
                                                                  12,245,528.05
益
归属于母公
司所有者权     119,227,991.99   42,227,269.02   153,598,607.65   133,692,551.85    98,003,009.01    96,562,165.12
益
按持股比例
计算的净资                      31,229,559.15    53,759,512.68                     34,301,053.15    46,571,757.79
产份额
调整事项
       商誉                      3,293,133.23     1,919,531.09                     41,138,025.65
               期末数/本期数
                                    深圳市联合东                           温州润林股权投
  项     目    河南镀邦光电股                          苏州精实电子科                                          深圳市兆纪光电
                                    创科技有限公                           资基金合伙企业   BLOKS.股份公司
               份有限公司                              技有限公司                                              有限公司
                                    司                                     （有限合伙）
  内部交易
                -2,250,000.00
未实现利润
       其他
对合营企业
权益投资的      51,402,596.40       34,522,692.38         55,679,043.77     26,115,873.05    75,439,078.80       46,571,757.79
账面价值
营业收入        38,350,787.62       92,886,525.12      179,145,576.09      162,433,796.98   105,824,466.33      181,939,206.59
财务费用             -567,931.61         -86,562.29       10,917,424.77     12,174,655.60       922,476.24        1,149,608.80
所得税费用             -2,662.96         -199,212.00        386,047.44                           -8,241.24        2,617,151.14
净利润           1,686,029.56            -597,635.99      3,099,661.72     -65,216,906.53    -2,988,467.33        9,794,505.47
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
                 1,686,029.56            -597,635.99      3,099,661.72     -65,216,906.53    -2,988,467.33        9,794,505.47
额
本期收到的
来自合营企
业的股利
        （续上表）
                       期初数/上年同期数
                                                                                温州润林股权投资     温州润泽股权投资
  项     目            河南镀邦光电股      深圳市联合东创     苏州精实电子科
                                                                                基金合伙企业（有限   基金合伙企业（有限
                       份有限公司          科技有限公司       技有限公司
                                                                                合伙）               合伙）
流动资产                38,131,001.78       92,846,746.04     200,764,902.25        304,395,474.19       384,006,250.62
其中：现金和现金等
                        14,992,696.21       47,164,094.20       6,616,468.92         18,407,695.58           19,166,405.04
价物
非流动资产              92,647,316.16        9,357,578.92     112,771,409.61        203,450,657.50       191,586,733.39
资产合计               130,778,317.94      102,204,324.96     313,536,311.86        507,846,131.69       575,592,984.01
流动负债                13,236,355.51       59,379,419.95     190,494,265.93        282,250,535.28       133,099,235.78
非流动负债
负债合计                13,236,355.51       59,379,419.95     190,494,265.93        282,250,535.28       133,099,235.78
                   期初数/上年同期数
                                                                         温州润林股权投资      温州润泽股权投资
  项     目        河南镀邦光电股   深圳市联合东创     苏州精实电子科
                                                                         基金合伙企业（有限    基金合伙企业（有限
                   份有限公司       科技有限公司       技有限公司
                                                                         合伙）                合伙）
少数股东权益                                                                 30,986,138.03        132,011,382.15
归属于母公司所有
                   117,541,962.43      42,824,905.01   123,042,045.93       194,609,458.38        310,482,366.08
者权益
按持股比例计算的
                    52,893,883.10      31,438,731.75                --                    --                  --
净资产份额
调整事项
       商誉                            3,293,133.23
内部交易未实现利
                    -2,531,250.00
润
       其他
对合营企业权益投
                    50,362,633.10      34,731,864.98    27,137,262.17        80,367,611.73         66,962,564.74
资的账面价值
营业收入            16,877,911.69      10,141,048.25    39,523,941.00       290,135,383.36        341,635,090.19
财务费用              -878,919.52         134,389.97        84,127.74        13,834,776.36         -3,993,846.03
所得税费用             -23,052.26        -255,221.48       190,000.00         3,658,959.01          3,788,213.98
净利润              -5,809,901.56        -766,100.05       611,891.93             409,458.38       15,472,366.08
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额        -5,809,901.56        -766,100.05       611,891.93             409,458.38       15,472,366.08
本期收到的来自合
营企业的股利
    注：根据温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议关于分配与亏损的承担
规定，本公司作为劣后级有限合伙人，不适用于按持股比例计算享有合伙企业的净资产。
    八、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
      (一) 信用风险
      信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
      本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
      1. 银行存款
      本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
      2. 应收款项
      本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
      由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，
本公司应收账款的 29.32%(2016 年 12 月 31 日：36.80%)源于余额前五名客户，本公司不存
在重大的信用集中风险。
      (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期
账龄分析如下：
                 期末数
项    目                          已逾期未减值
                 未逾期未减值                                           合 计
                                  1 年以内       1-2 年      2 年以上
应收票据         184,938,695.84                                         184,938,695.84
其他应收款        27,242,025.10                                          27,242,025.10
小    计         212,180,720.94                                         212,180,720.94
      (续上表)
                                                 期初数
 项    目                                     已逾期未减值
                 未逾期未减值                                                   合 计
                                   1 年以内      1-2 年      2 年以上
应收票据         349,107,762.27                                         349,107,762.27
其他应收款       14,532,165.71                                           14,532,165.71
 小    计        363,639,927.98                                         363,639,927.98
      (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款
项说明。
       (二) 流动风险
       流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
       为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
       金融负债按剩余到期日分类
                期末数
项    目
                账面价值              未折现合同金额     1 年以内              1-3 年          3 年以上
银行借款          1,817,820,569.46    1,863,531,360.89   1,863,531,360.89
应付票据            157,667,144.73      157,667,144.73     157,667,144.73
应付账款            731,084,909.49      731,084,909.49     731,084,909.49
应付利息                 765,860.67         765,860.67            765,860.67
其他应付款           28,003,454.23       28,003,454.23      28,003,454.23
     小    计     2,735,341,938.58    2,781,052,730.01   2,781,052,730.01
       (续上表)
                                                         期初数
  项      目
                     账面价值          未折现合同金额        1 年以内              1-3 年      3 年以上
银行借款            812,065,806.12      827,060,524.28     824,369,581.27       2,690,943.01
应付票据            134,410,949.88      134,410,949.88     134,410,949.88
应付账款            663,811,254.72      663,811,254.72     663,811,254.72
应付利息                 331,911.04         331,911.04            331,911.04
其他应付款           33,981,945.86       33,981,945.86      33,981,945.86
  小      计      1,644,601,867.62    1,659,596,585.78   1,656,905,642.77       2,690,943.01
       (三) 市场风险
       市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
       1. 利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
       截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币883,028,660.00元
(2016年12月31日：人民币812,065,806.12元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50
个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
       2. 外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产
和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风
险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。虽然采取
相关有效的措施，但有由于本公司的出口业务比重比较大且以外币结算业务，本公司所承担
的外汇变动市场风险是比较重大的。
       本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
       九、公允价值的披露
       (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
                               期末公允价值
项    目                       第一层次公允   第二层次公允    第三层次公允
                                                                             合   计
                               价值计量       价值计量        价值计量
持续的公允价值计量
  1. 可供出售金融资产
           权益工具投资        172,325.09                                    172,325.09
       (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       按照一级股票交易市场的市场价格确定公允价值。
       十、关联方及关联交易
       (一) 关联方情况
       1. 本公司的母公司情况
                                                                    母公司对本 母公司对本
     母公司名称       注册地      业务性质               注册资本   公司的持股 公司的表决
                                                                      比例(%) 权比例(%)
                      经营电子，电气，汽车配
                      件，信息通讯设备生产、
金龙控股集团
             温州乐清 销售；实业投资、酒店投 18,000 万元           39.57        39.57
  有限公司
                      资、房地产投资；货物进
                      出口、技术进出口
    本公司控股股东为金龙控股集团有限公司，实际控制人为金绍平先生。
    截至 2017 年 12 月 31 日，金龙控股集团有限公司持有本公司的母公司金龙机电
317,819,522 股股份，占金龙机电股份总数的 39.57%，为金龙机电控股股东。金绍平先生持
有金龙控股集团有限公司 70.28%的股权，为本公司的实际控制人。
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
    3. 本公司的合营和联营企业情况
    本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司
发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
  合营或联营企业名称                                       与本公司关系
温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）                    联营企业
温州润泽股权投资基金合伙企业（有限合伙）                    联营企业
                                           温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）
苏州一合光学有限公司
                                                       投资控股的公司
广东金龙东创智能装备有限公司                深圳市联合东创科技有限公司全资子公司
    4. 本公司的其他关联方情况
  其他关联方名称                                   其他关联方与本公司关系
徐微微                                                      金绍平之妻
蒋蕴珍                                         股东、博一光电法定代表人、董事
    (二) 关联交易情况
    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    (1)采购商品和接受劳务的关联交易
  关联方                   关联交易内容           本期数                 上年同期数
苏州一合光学有限公司            原材料           21,555,331.00            20,286,803.70
苏州一合光学有限公司           固定资产           1,914,529.91              341,880.34
    (2) 出售商品和提供劳务的关联交易
  关联方                     关联交易内容            本期数               上年同期数
苏州一合光学有限公司                商品                851,894.51          1,521,950.91
广东金龙东创智能装备有
                                    设备             27,362,658.14
限公司
       2. 关联担保情况
       本公司及子公司作为被担保方
                                                                                 担保是否
                                                         担保         担保
  担保方                               担保金额                                  已经履行
                                                       起始日         到期日
                                                                                   完毕
金绍平                              130,000,000.00    2017-4-12      2018-4-7       否
金绍平                              150,000,000.00    2017-5-8       2020-5-8       否
金绍平                               20,000,000.00    2017-9-14      2018-9-13      否
金绍平                               10,000,000.00    2017-9-14      2018-9-13      否
金绍平                               29,000,000.00    2017-7-5       2018-7-5       否
金绍平                               20,000,000.00    2017-7-5       2018-7-5       否
金绍平                               50,000,000.00    2017-5-16      2018-5-18      否
金绍平                               10,000,000.00    2017-9-14      2018-9-13      否
蒋蕴珍                               30,000,000.00    2017-1-25      2018-1-24      否
金绍平、徐微微                      150,000,000.00    2017-6-20      2018-6-7       否
金绍平、徐微微                      135,000,000.00    2017-9-5       2018-9-1       否
金绍平、徐微微                      100,000,000.00    2017-9-8       2018-9-8       否
金绍平、徐微微、金龙控股集团有
                                    100,000,000.00   2017-10-27   2018-10-27        否
限公司
金绍平、徐微微、金龙控股集团有
                                    100,000,000.00   2017-10-27   2018-10-27        否
限公司
       3. 关联方资金拆借
  关联方                                                  本期发生额                说明
拆出                                              拆出金额        拆出回收金额
温州润泽股权投资基金合伙企业（有限合伙）          2,900,000.00       7,550,000.00
温州润林股权投资基金合伙企业（有限合伙）                  3,780,000.00
小计                                                      6,680,000.00           7,550,000.00
       4. 关联方资产转让、债务重组情况
     关联方                                 关联交易内容                   本期数           上年同期数
温州润泽股权投资基金合伙企业
                                              股权交易                   77,649 万元
（有限合伙）
       本公司于 2017 年 6 月与温州润泽股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称温州润
泽）签订《关于兴科电子（东莞）有限公司之 股权收购协议》，购买温州润泽持有兴科电子
（东莞）有限公司 70.59%的股权，股权转让价格为 77,649 万元,并于 2017 年 6 月 30 日完
成股权转让交割。
       5. 关键管理人员报酬
     项    目                                                      本期数                 上年同期数
关键管理人员报酬                                                    236.00 万元              262.00 万元
       (三) 关联方应收应付款项
       1. 应收关联方款项
                                                     期末数                              期初数
项目名称                关联方
                                          账面余额            坏账准备        账面余额            坏账准备
应收账款
                苏州一合光学有限公司    1,269,168.53           63,458.43     1,083,691.08          54,184.55
  小      计                            1,269,168.53           63,458.43     1,083,691.08          54,184.55
预付款项
                苏州一合光学有限公司    4,493,592.41                         8,745,693.22
  小      计                            4,493,592.41                         8,745,693.22
其他应收
款
                 苏州一合光学有限公司   15,002,000.00    1,500,200.00       15,002,000.00         750,000.00
                 温州润泽股权投资基金
                                          110,000.00            5,500.00     4,760,000.00         238,000.00
                 合伙企业（有限合伙）
                                                  期末数                             期初数
项目名称             关联方
                                       账面余额            坏账准备       账面余额            坏账准备
              温州润林股权投资基金
                                     6,480,000.00     3,240,000.00       2,700,000.00         135,000.00
              合伙企业（有限合伙）
              广东金龙东创智能装备
                                     2,951,700.00          147,585.00
              有限公司
  小    计                           24,543,700.00    4,893,285.00      22,462,000.00    1,123,000.00
       2. 应付关联方款项
  项目名称                关联方                      期末数                          期初数
应付账款
                苏州一合光学有限公司                       4,583,146.15
  小     计                                                4,583,146.15
       十一、承诺及或有事项
       截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
       十二、资产负债表日后事项
       资产负债表日后利润分配情况
       2018 年 4 月 19 日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《金龙机电股份有限
公司 2017 年度利润分配预案》的议案，因公司 2017 年度经营业绩亏损，公司 2017 年度利
润分配预案为不分红；不转增；不送股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
       十三、其他重要事项
       (一) 分部信息
       1. 确定报告分部考虑的因素
       公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部
为基础确定报告分部。
       本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例
在不同的分部之间分配。
       2. 报告分部的财务信息
       行业分部
项 目      微特电机行业         液晶显示行业           盖板玻璃行业          塑胶模具                 其他              分部间抵销              合   计
主营业
            1,546,300,731.33     1,885,827,132.25       212,991,654.71      330,116,388.46       401,728,574.52           -805,976,821.02    3,570,987,660.25
务收入
主营业
            1,238,559,851.09     1,737,990,836.16       189,094,019.75      251,093,075.64       446,256,592.06           -808,615,549.13    3,054,378,825.57
务成本
资产总
            7,560,631,835.71     2,991,515,808.37       463,872,642.40      834,600,092.32       451,889,659.16         -5,243,811,137.83    7,058,698,900.13
额
负债总
          2,487,341,744.87     2,404,099,600.23       646,737,735.22       290,857,441.63       211,843,119.54      -3,003,987,399.10        3,036,892,242.39
额
                (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
                截至 2017 年 12 月 31 日，金进光电（天津）有限公司净资产为-182,865,092.82 元，
         由于市场原因，连年亏损，资不抵债，持续经营能力存在重大不确定性。
                十四、母公司财务报表主要项目注释
                (一) 母公司资产负债表项目注释
                1. 应收账款
                (1) 明细情况
                1) 类别明细情况
                                                                                             期末数
                                                          账面余额                              坏账准备
           种    类
                                                                                                             计提比例             账面价值
                                                      金额               比例(%)              金额
                                                                                                                  (%)
         单项金额重大并单项计提
                                                    4,341,071.43            1.36         4,341,071.43         100.00
         坏账准备
         按信用风险特征组合计提
                                               314,512,334.29              98.64        28,494,916.92              9.06       286,017,417.37
         坏账准备
         单项金额不重大但单项计
         提坏账准备
           合    计                            318,853,405.72             100.00        32,835,988.35             10.30       286,017,417.37
                (续上表)
                                                                                             期初数
           种    类                                        账面余额                              坏账准备
                                                                                                                                  账面价值
                                                       金额              比例(%)              金额           计提比例
                                                                           (%)
单项金额重大并单项计提
                           4,341,071.43          1.70     4,341,071.43     100.00
坏账准备
按信用风险特征组合计提
                         251,330,708.75         98.30    23,809,750.77       9.47    227,520,957.98
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
  合    计               255,671,780.18     100.00       28,150,822.20      11.01    227,520,957.98
       2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
  单位名称                    账面余额             坏账准备        计提比例(%)        计提理由
共青城赛龙通信技术有
                            4,341,071.43         4,341,071.43            100.00      客户关闭停业
限责任公司
  小     计                 4,341,071.43         4,341,071.43            100.00
       3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                        期末数
  账     龄
                         账面余额                       坏账准备                  计提比例(%)
1 年以内                 234,603,155.68                 11,730,157.78                           5.00
1-2 年                    16,793,536.97                  1,679,353.85                        10.00
2-3 年                     4,349,270.56                  1,304,781.17                        30.00
3 年以上                  13,780,624.12                 13,780,624.12                       100.00
  小     计              269,526,587.33                 28,494,916.92                        10.57
       4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
                                                             期末数
  组合名称
                                     账面余额                 坏账准备              计提比例(%)
合并范围内关联往来组合               44,985,746.96
  小     计                          44,985,746.96
       (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备 4,685,166.15 元。
       (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                              占应收账款余额
  单位名称                                账面余额                                    坏账准备
                                                                的比例(%)
CSMC Tech-Full （ Changshu ）
                                        39,607,160.79                     12.42      1,980,358.04
Computer CoLtd
鸿富锦精密电子（郑州）有限公司         39,105,312.57                      12.26     1,955,265.63
金龙机电（淮北）有限公司               37,707,338.04                      11.83
PEGAGLOBE (KUNSHAN) Limit              34,678,404.06                      10.88     1,733,920.20
东莞市欧珀精密电子有限公司             15,639,761.99                       4.91       781,988.10
  小     计                           166,737,977.45                      52.30     6,451,531.97
       2. 其他应收款
       (1) 明细情况
       1) 类别明细情况
                                                          期末数
                                 账面余额                     坏账准备
  种    类
                                                                       计提比例       账面价值
                               金额          比例(%)        金额
                                                                          (%)
单项金额重大并单项计提
                            6,480,000.00        0.41    3,240,000.00      50.00       3,240,000.00
坏账准备
按信用风险特征组合计提
                         1,580,341,467.36      99.59      478,096.05       0.03   1,579,863,371.31
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
  合    计               1,586,821,467.36     100.00    3,718,096.05       0.23   1,583,103,371.31
       (续上表)
                                                          期初数
                                  账面余额                     坏账准备
  种    类
                                                                       计提比例       账面价值
                               金额           比例(%)       金额
                                                                          (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
                         1,121,297,624.10      100.00    571,637.63        0.05   1,120,725,986.47
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
  合    计               1,121,297,624.10      100.00    571,637.63        0.05   1,120,725,986.47
       2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
  单位名称                      账面余额          坏账准备         计提比例(%)       计提理由
温州润林股权投资基金合伙
                              6,480,000.00      3,240,000.00              50.00 预 计 可 回 收 金
企业（有限合伙）
                                                                                 额低于账面数
  小   计                    6,480,000.00       3,240,000.00             50.00
    3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                    期末数
  账   龄
                         账面余额                  坏账准备                  计提比例(%)
1 年以内                  1,713,920.82                  85,696.05                            5.00
1-2 年                    3,924,000.00                 392,400.00                           10.00
  小   计                 5,637,920.82                 478,096.05                            8.48
    4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
                                                        期末数
  组合名称
                                     账面余额                坏账准备            计提比例(%)
合并范围内关联往来组合              1,564,352,855.16
应收出口退税款组合                      6,832,039.31
押金、保证金组合                        3,518,652.07
  小   计                           1,574,703,546.54
    (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 3,146,458.42 元。
    (3) 其他应收款款项性质分类情况
  款项性质                                               期末数                    期初数
押金保证金                                              3,518,652.07              4,013,081.41
出口退税                                                6,832,039.31                745,394.74
应收暂付款                                              5,527,920.82              3,972,752.61
关联方借款                                          1,570,942,855.16        1,112,566,395.34
  合   计                                           1,586,821,467.36        1,121,297,624.10
    (4) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                          占其他应收款余
  单位名称           款项性质            账面余额              账龄                      坏账准备
                                                                            额的比例(%)
金进光电(天津)                                               1-3 年、3
                     关联方借款        588,806,037.14                                37.11
有限公司                                                      年以上
金龙机电(东莞)
                     关联方借款        373,670,437.66        1 年以内                23.55
有限公司
广东金龙机电有       关联方借款        212,514,357.29        1 年以内                13.39
                                                                                                      占其他应收款余
          单位名称                   款项性质                  账面余额                   账龄                       坏账准备
                                                                                                        额的比例(%)
     限公司
     金龙机电（淮北）
                                     关联方借款              185,385,681.38            1 年以内                       11.68
     有限公司
     金龙光电温州有                                                                    1-3 年、3
                                     关联方借款               84,315,194.68                                           5.31
     限公司                                                                             年以上
          小   计                                        1,444,691,708.15                                             91.04
             3. 长期股权投资
             (1) 明细情况
                                        期末数                                                         期初数
项   目
                 账面余额              减值准备              账面价值              账面余额           减值准备           账面价值
对子公司投
                 3,110,968,499.04        64,223,790.00       3,046,744,709.04      1,986,679,583.07   64,223,790.00     1,922,455,793.07
资
对联营、合
                    289,168,542.19       16,448,261.32        272,720,280.87        259,280,686.72                           259,280,686.72
营企业投资
合   计          3,400,137,041.23        80,672,051.32       3,319,464,989.91      2,245,960,269.79   64,223,790.00     2,181,736,479.79
             (2) 对子公司投资
                                                                                                          本期计提      减值准备期末
      被投资单位            期初数                本期增加              本期减少     期末数
                                                                                                          减值准备      数
      重庆金龙电子有限
                                28,517,273.07                                            28,517,273.07
      公司
      金龙机电（东莞）
                               200,000,000.00                                           200,000,000.00
      有限公司
      金龙机电（淮北）
                               120,000,000.00                                           120,000,000.00
      有限公司
      金进光电（天津）                                                                                                  64,223,790.00
                                64,223,790.00                                            64,223,790.00
      有限公司
      无锡博一光电科技
                               617,000,000.00                                           617,000,000.00
      有限公司
      深圳甲艾马达有限
                               475,000,000.00                                           475,000,000.00
      公司
      温州金龙机电制造
                                10,000,000.00                                            10,000,000.00
      有限公司
      广东金龙机电有限
                               430,000,000.00                                           430,000,000.00
      公司
      浙江翱翔通信科技
                                30,000,000.00                                            30,000,000.00
      有限公司
                                                                                            本期计提   减值准备期末
 被投资单位          期初数             本期增加           本期减少     期末数
                                                                                            减值准备   数
 金龙机电（香港）
                         9,938,520.00                                       9,938,520.00
 有限公司
 金龙机电(上海)有
                         2,000,000.00                                       2,000,000.00
 限公司
 金龙机电(无锡)有
                                           33,000,000.00                   33,000,000.00
 限公司
 温州金优贸易有限
                                           51,000,000.00                   51,000,000.00
 公司
 深圳市正宇电动汽
                                           61,100,000.00                   61,100,000.00
 车技术有限公司
 金龙机电（淮北）
                                           50,000,000.00                   50,000,000.00
 光电有限公司
 兴科电子（东莞）
                                          929,188,915.97                  929,188,915.97
 有限公司
                                                                                                       64,223,790.00
     小    计        1,986,679,583.07   1,124,288,915.97                3,110,968,499.04
          (3) 对联营、合营企业投资
                                                                       本期增减变动
                                                                                                            其他
     被投资单位           期初数                                                      权益法下确认的投资 综合
                                             追加投资                 减少投资
                                                                                              损益          收益
                                                                                                            调整
 联营企业
河南镀邦光电股
                      50,081,383.10                                                            758,713.30
份有限公司
温州润林股权投
资基金合伙企业        80,367,611.73          4,300,000.00                                  -58,551,738.68
（有限合伙）
温州润泽股权投
资基金合伙企业        66,962,564.74                               66,962,564.74
（有限合伙）
深圳市联合东创
                      34,731,864.98                                                           -209,172.60
科技有限公司
苏州精实电子科
                      27,137,262.17         27,456,900.00                                    1,084,881.60
技有限公司
深圳市兆纪光电
                                            40,000,000.00                                    3,428,076.91
有限公司
BLOKS.股份公司                              76,485,042.37                                   -1,045,963.57
小    计             259,280,686.72        148,241,942.37         66,962,564.74            -54,535,203.04
          (续上表)
                                  本期增减变动
                                宣告发放现                                               减值准备期末余
被投资单位                                                                期末数
                其他权益变动    金股利或利      计提减值准备    其他                           额
                                      润
  联营企业
河南镀邦光
电股份有限                                                              50,840,096.40
公司
温州润林股
权投资基金
                                               16,448,261.32            26,115,873.05    16,448,261.32
合伙企业（有
限合伙）
温州润泽股
权投资基金
合伙企业（有
限合伙）
深圳市联合
东创科技有                                                              34,522,692.38
限公司
苏州精实电
子科技有限                                                              55,679,043.77
公司
深圳市兆纪
光电有限公      3,143,680.88                                            46,571,757.79
司
BLOKS. 股 份
                                                                        75,439,078.80
公司
  小      计    3,143,680.88                   16,448,261.32           289,168,542.19    16,448,261.32
       (二) 母公司利润表项目注释
       1. 营业收入/营业成本
                                           本期数                             上年同期数
     项    目
                               收入                  成本              收入                 成本
主营业务收入          777,867,515.51           664,877,381.75    731,605,506.25     555,741,108.81
其他业务收入           69,322,846.39            20,520,455.47      65,392,677.50        23,095,158.59
     合    计         847,190,361.90           685,397,837.22    796,998,183.75     578,836,267.40
       2. 投资收益
       (1) 明细情况
  项     目                                                本期数             上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益                             -54,535,203.04         4,661,747.92
其他                                                     -22,219,313.03
  合     计                                              -76,754,516.07         4,661,747.92
       (2) 其他说明
       本期计入其他的投资收益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五、（二）8
之投资收益说明。
       十五、其他补充资料
       (一) 非经常性损益
  项    目                                                            金额             说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分               -1,836,423.94
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
                                                                     31,400,502.50
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
                                                                     10,007,752.78
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                              900,365.85
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变
动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
  项    目                                                                 金额               说明
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -6,044,891.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                      -22,219,313.03
  小    计                                                               12,207,992.96
     减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）                        4,813,472.47
     少数股东权益影响额(税后)                                            -1,918,813.58
归属于母公司所有者的非经常性损益净额                                       9,313,334.07
       (二) 净资产收益率及每股收益
       1. 明细情况
                                     加权平均净资产                   每股收益(元/股)
  报告期利润
                                       收益率(%)            基本每股收益           稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                        -9.58              -0.52                   -0.52
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润                                  -9.79              -0.53                   -0.53
       2. 加权平均净资产收益率的计算过程
  项    目                                                     序号                   本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                    A                  -418,562,856.91
非经常性损益                                                    B                     9,313,334.07
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润              C=A-B                -427,876,190.98
归属于公司普通股股东的期初净资产                                D                 4,694,620,714.35
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
                                                                E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                          F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
                                                                G                   234,436,168.67
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                          H                               6.00
其他                 可供出售金融资产公允价值变动               I1                        -61,740.95
  项    目                                                         序号            本期数
                     增减净资产次月起至报告期期末的累
                                                                    J1
                     计月数
                     外币财务报表折算                               I2                  638,637.86
                     增减净资产次月起至报告期期末的累
                                                                    J2
                     计月数
报告期月份数                                                         K                       12.00
                                                        L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产                                                                 4,368,409,650.52
                                                                H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                                               M=A/L                    -9.58%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                 N=C/L                    -9.79%
       3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       (1) 基本每股收益的计算过程
  项    目                                                序号                 本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                A                   -418,562,856.91
非经常性损益                                                B                      9,313,334.07
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润          C=A-B                 -427,876,190.98
期初股份总数                                                D                    814,061,436.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                  E
发行新股或债转股等增加股份数                                F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                        G
因回购等减少股份数                                          H                     10,891,828.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                        I                                 6.00
报告期缩股数                                                J
报告期月份数                                                K                                12.00
                                                        L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数                                                       808,615,522.00
                                                    G/K-H×I/K-J
基本每股收益                                              M=A/L                              -0.52
扣除非经常损益基本每股收益                                N=C/L                              -0.53
       (2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                                       金龙机电股份有限公司
                                                       二〇一八年四月十九日