关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(2017年度)
亚会A核字(2018)0004号
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(2017年度)
序号 目录 页次
一、 专项说明 1-2
二、 资金占用情况汇总表 3-4
关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
亚会A核字(2018)0004号
宁波创源文化发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了宁波创
源文化发展股份有限公司(以下简称创源文化公司)2017年度财务报
表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表、2017年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注,并于2018年4月19日签发了亚会A审字
(2018)0007号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56号文)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第10号-定期报告披露相关事项》的要求,就创源文
化公司编制的 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表(以下简称汇总表)出具专项说明。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是创源文
化公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计创源文化公司
2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对创源文化
公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计
程序外,我们并未对汇总表所载资料实施额外的审计程序。为了更好
地理解创源文化公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情
况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:创源文化公司 2017 年度控股股东及其他关联资金占用情
况汇总表
亚太(集团)会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国北京 二〇一八年四月十九日
宁波创源文化发展股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:宁波创源文化发展股份有限公司 单位:人民币元
2017 2017 2017 2017
占用方与上市公 上市公司核算 占用形 占用性
资金占用方类别 资金占用方名称 年期初占用 年度占用累计发 年度偿还累计 年期末占用资
司的关联关系 的会计科目 成原因 质
资金余额 生金额 发生金额 金余额
控股股东、实际控制人
及 其附属企业
小计
关联自然人及其控 制
的法人
小计
其他关联人及其附属企
业
小计
2017 2017 2017 2017
占用方与上市公 上市公司核算 占用形 占用性
资金占用方类别 资金占用方名称 年期初占用 年度占用累计发 年度偿还累计 年期末占用资
司的关联关系 的会计科目 成原因 质
资金余额 生金额 发生金额 金余额
宁波搜主意文化 非经营
母子公司 其他应收款 250,000.00 250,000.00 借款
发展有限公司 性占用
上市公司的子公司及其
宁波纸器时代文
附属企业 托收电 非经营
化发展股份有限 母子公司 其他应收款 105,124.34 1,610.42 106,734.76
费 性占用
公司
小计 105,124.34 106,734.76 250,000.00
总计 105,124.34 251,610.42 106,734.76 250,000.00