2017
年度报告康普化学
NEEQ:834033
康普化学
NEEQ:834033
重庆康普化学工业股份有限公司Kopper Chemical Industry Corp.,Ltd.
公司年度大事记
报告期内，公司完成了2017年第一次股票增发,发行价格为9元/股，新增股份共计215万股,自2017年12月1日起在全国股份转让系统挂牌并公开转让.此次增发所募集的资金1935万元将全部用于偿还银行贷款,这对有效提高公司的资金实力，改善公司的现金流和财务状况具有非常积极的作用。
2017年6月21日，公司董事长邹潜等一行人到智利参加了由我司协助举办的2017国际湿法冶金研讨会。此次会议的参会者主要是从事湿法冶金方面的专家、学者和技术人员，会议内容涵盖了铜和其它有价金属的浸出、萃取等领域里的新思维、新工艺、新方法。我司董事长邹潜先生在21日下午举行的会议开幕式上做了大会主旨发言。通过此次会议，提高了全球铜冶炼企业对我司Mextral系列产品的认知度，加深了国内外同行对我司技术水平的了解，大力提高了康普化学在国际湿法冶金领域里的影响力。
2017年6月21日，公司董事长邹潜等一行人到智利参加了由我司协助举办的2017国际湿法冶金研讨会。此次会议的参会者主要是从事湿法冶金方面的专家、学者和技术人员，会议内容涵盖了铜和其它有价金属的浸出、萃取等领域里的新思维、新工艺、新方法。我司董事长邹潜先生在21日下午举行的会议开幕式上做了大会主旨发言。通过此次会议，提高了全球铜冶炼企业对我司Mextral系列产品的认知度，加深了国内外同行对我司技术水平的了解，大力提高了康普化学在国际湿法冶金领域里的影响力。
2017年7月，一国际权威的第三方检测认证机来到我公司，对出口的萃取剂产品进行了性能指标检测，我司有关专家就萃取剂产品检测指标和检测方案，向检测机构专家进行了详细说明和交流，通过此次合作检测，印证了我司Mextral系列萃取剂的优良品质。一方面为客户消除了顾虑，客户对我公司萃取剂产品的质量会更加认可；另一方面有助于增进客户对我司的信任，这将为我司继续做大做强、走向世界提供有力支持。
2017年7月，一国际权威的第三方检测认证机来到我公司，对出口的萃取剂产品进行了性能指标检测，我司有关专家就萃取剂产品检测指标和检测方案，向检测机构专家进行了详细说明和交流，通过此次合作检测，印证了我司Mextral系列萃取剂的优良品质。一方面为客户消除了顾虑，客户对我公司萃取剂产品的质量会更加认可；另一方面有助于增进客户对我司的信任，这将为我司继续做大做强、走向世界提供有力支持。
2017年12月8日，重庆市委组织部、重庆市科学技术委员会联合发文（渝科委发[2017]128号）公布了“2017年度重庆市创新创业示范团队支持计划名单”，其中，我司申报的“特效萃取剂的研发及产业化创新团队”榜上有名，荣获“2017年度重庆市创新创业示范团队”
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股本变动及股东情况 ...... 22
第七节 融资及利润分配情况 ...... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 26
第九节 行业信息 ...... 29
第十节 公司治理及内部控制 ...... 29
第十一节 财务报告 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、康普化学 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 报告期 | 指 | 2017年度 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、申万宏源 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 《公司章程》 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 浩康医药 | 指 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 |
| 浩祥医药 | 指 | 重庆浩祥医药化工有限公司 |
| 万利康、万利康制药 | 指 | 重庆万利康制药有限公司 |
| 迈顺中心 | 指 | 重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心(有限合伙) |
| 满春环保 | 指 | 重庆满春环保科技有限公司 |
| 律师 | 指 | 广东信达律师事务所 |
| 会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 《审计报告》 | 指 | 天健会计师事务所出具的公司2017年年度财务审计报告 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹潜、主管会计工作负责人林海及会计机构负责人（会计主管人员）张利杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 环保风险 | 本公司生产过程中会产生一定的废水、废气、废处理后排放,废渣委托第三方处理,污染治理水平完全达到相关法律法规的要求。如果未来国家实施更严格的环境保护标准,如收紧排污限制、增加排污费、实施更广泛的污染管制规定、施行更严格的许可机制及更多物质被纳入污染管制范围等,本公司遵守环境法律及法规的成本有可能上升。 |
| 安全生产风险 | 公司主要从事萃取剂的研发、生产和销售。部分原材料为易燃、易爆、腐蚀性或少量有毒物质,生产过程中存在高温高压环节,对操作要求较高,可能存在因设备故障、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。 |
| 大客户依赖风险 | 现阶段，公司最重要的收入来源来源于5家主要客户。虽然公司在报告期内一直加大开拓国际和国内市场，努力使销售客户多元化，但公司上述主要客户仍存在较大的依赖。若其在采购方式、采购对象、采购数量、采购价格等方面发生重大不利变化，将对公司出口业务产生负面影响，进而对公司的经营业绩产生不利影响。 |
| 实际控制人不当控制的风险 | 本公司的控股股东和实际控制人为邹潜先生,其直接持有公司 47.58%的股份,若邹潜先生利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和未 |
| 来发展带来风险。 | |
| 关联交易风险 | 公司受未履行完合同、公司资源有限等影响,在短时间内尚不能完全消除关联交易。若关联方利用关联交易进行业绩操纵和利益输送等,将对公司的经营业绩、规范运行等造成不利影响。 |
| 财税政策变化风险 | 根据有关规定,公司享受15%的企业所得税优惠税率。公司出口产品销售按“免、抵、退”政策执行。报告期内,萃取剂出口退税税率为 9%。若国家在西部大开发所得税优惠政策调整或增值税出口退税相关政策调整,将对公司的经营业绩产生不利影响。 |
| 公司经营管理的风险 | 如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而即时调整和完善,公司将面临经营管理的风险。 |
| 海外市场依赖和汇率风险 | 若海外市场湿法冶铜以及萃取剂市场出现重大波动,可能会对公司生产经营产生不利影响。由于公司出口业务多采用美元结算,公司面临一定的汇率风险。 |
| 化工产品价格变动风险 | 如果未来石油价格大幅度波动,会造成公司采购成本的波动,若公司产品价格不能与原材料价格波动保持一致,可能会对公司的经营业绩造成不利影响。 |
| 专业技术人员不足或流失的风险 | 公司对冶金、化工、工程技术等专业人才的需求增长迅速,公司面临专业技术人才不足、核心技术人员流失的风险,可能会对公司的转型发展和市场竞争力造成一定的不利影响。 |
| 市场竞争风险 | 与国外化工巨头相比,公司在资产规模、资金实力、市场占比、技术储备方面差距较大,若未来竞争对手在公司目前的铜萃取剂产品领域发力竞争的话,可能会对公司造成不利影响。 |
| 新业务和转型发展风险 | 公司拟向磷类萃取剂发展以争取更大的市场空间,通过萃取剂的再生工艺运用以推动公司提档升级,以及为客户解决整套湿法冶金技术方案和环保业务以推动公司的转型发展,但新业务的拓展需要时间检验,若公司新业务拓展受阻,将会对公司造成重大不利影响。 |
| 财务风险 | 报告期内,资产负债率偏大,若公司经营受阻或出现重大不利影响,公司将面临较大的财务风险。 |
| 高新技术企业认证风险 | 2017年公司通过了高新技术企业资格复审认证，有效期三年，在未来的三年间，若公司大专以上学历人数、研发费用低于相关规定，可能存在高新企业证书到期后无法通过资格复审的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Kopper Chemical Industry Corp.,Ltd |
| 证券简称 | 康普化学 |
| 证券代码 | 834033 |
| 法定代表人 | 邹潜 |
| 办公地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 林海 |
| 职务 | 财务总监、董事会秘书 |
| 电话 | 02340717063 |
| 传真 | 02340717130 |
| 电子邮箱 | 345270571@qq.com |
| 公司网址 | http://www.mextral.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 重庆市长寿区化中大道7号 401221 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2006-11-02 |
| 挂牌时间 | 2015-11-16 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业26化学原料和化学制品制造业266专用化学产品制造2669其他专用化学产品制造 |
| 主要产品与服务项目 | 研制、生产、销售化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品（不含危险化学品）；货物及技术进出口业务；金属溶剂萃取工程技术的设计、应用（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 38,150,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 邹潜 |
| 实际控制人 | 邹潜 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91500115793543071J | 否 |
| 注册地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 否 |
| 注册资本 | 38,150,000 | 是 |
| 报告期内，公司完成了2017年第一次股票发行，新增股份共计215万股自2017年12月1日起在全国股份转让系统挂牌并公开转让。 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区长乐路989号45层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对 |
| 签字注册会计师姓名 | 李青龙、文永丽 |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市西溪路128号9楼 |
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 104,863,295.88 | 59,184,181.78 | 77.18% |
| 毛利率% | 22.31% | 36.15% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | 13.18% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 5,735,284.70 | 6,333,181.38 | 9.44% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.79% | 11.59% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 5.58% | 9.19% | - |
| 基本每股收益 | 0.25 | 0.24 | 4.17% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 186,510,518.07 | 162,757,783.23 | 14.59% |
| 负债总计 | 65,512,395.06 | 68,782,319.33 | -4.75% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 120,998,123.01 | 93,975,463.90 | 28.76% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.17 | 2.61 | 21.46% |
| 资产负债率%（母公司） | 35.41% | 42.55% | - |
| 资产负债率%（合并） | 35.13% | 42.26% | - |
| 流动比率 | 1.92 | 2.15 | - |
| 利息保障倍数 | 5.76 | 2.15 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,624,605.12 | 19,550,976.67 | -61.00% |
| 应收账款周转率 | 7.2 | 3.95 | - |
| 存货周转率 | 1.47 | 0.78 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 14.59% | -33.88% | - |
| 营业收入增长率% | 77.18% | -35.86% | - |
| 净利润增长率% | 13.18% | -45.56% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 38,150,000 | 36,000,000 | 5.97% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,783,877.24 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 57,611.11 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 62,435.74 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,822.65 |
| 非经常性损益合计 | 3,883,101.44 |
| 所得税影响数 | 582,465.22 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 3,300,636.22 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
康普化学是全球最大规模的金属萃取剂生产企业之一，公司目前在行业内综合实力居于国内第一、世界第三的地位。公司以技术研发为龙头，以萃取技术为销售突破口，为湿法冶铜客户提供完善的金属溶剂萃取系列产品和工程技术服务；公司产品有 Mextral 系列金属萃取剂和稀释剂，广泛应用于铜、锌、钴、镍、贵金属和稀土等行业的湿法冶金、废水处理、二次金属资源再生等。公司产品畅销国内外，其中出口收入占销售收入89%以上。公司国内客户分布于河南、江西、广东、浙江、四川、新疆等地区；国外客户广泛分布于亚洲、欧洲、非洲、美洲，其中以香港、缅甸、印尼、爱尔兰、刚果、美国、智利等国家或地区为代表。
报告期内，公司采购模式、生产模式、销售渠道未发生重大变化，具体如下：
1、采购模式
公司生产用主要原材料均来自国内采购，市场供应充分。公司对主要原材料实施了合格供应商管理，对合格供应商采用现场考察、筛选后，一般选择 3 家供应商作为合格供应商，在采购时分别向合格供应商询价，选择性价比高的供应商供货。受产能制约，公司将半成品醛肟交由关联方万利康进行加工，公司生产过程中能源消耗为水、电、蒸汽。水由长寿区自来水公司供应，电力向国家电网公司采购，蒸汽则向威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司采购，同时公司自备锅炉生产蒸汽。
2、生产模式
公司产品均是利用公司所掌握的核心技术进行生产，并按既定配方进行配制而成。
3、销售模式
根据产品用途，公司的主要客户群体为湿法冶金等最终工业用户、同业企业或经销商。由于萃取剂产品的特性，公司根据订单组织生产和销售，不存在产品积压问题。对国内客户，一般采用送货上门模式，货物委托专业的物流公司运输；对国外客户，委托物流公司将产品运至上海，在上海海关报关出口,在货款结算上，一般采用先货后款的结算方式，故公司应收账款余额较大。定价方式：价格由供需双方协商确定。
公司客户广泛分布于国内和智利、缅甸、非洲、马来西亚、美国等世界各地。经过最近几年的市场开拓，公司新客户量已有大幅增长，扩大了公司在全球范围内的市场占有率。并且，公司以生产和使用铜萃取剂为基础，在扩大到对其他有色金属的湿法冶金技术的运用方面，已经取得重大突破，为今后公司的发展提供了战略保障。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
2017 年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司发展势头良好，取得了较好的经营成果。 在管理方面，不断地管理创新、引进各类人才等，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；进一步提质降本增效，增强核心产品市场竞争力。在现有工艺技术上有创新和优化，优化工艺操作规程， 落实安全操作规程，加强培训，提升员工安全环保意识，提高企业本质安全。严守安全环保底线，确保企业经营生命线。 报告期内，公司实现营业收入104,863,295.88元，较上年同期上升77.18%；实现净利润9,035,920.92 元，较上年同期上升了13.18%；报告期末，公司总资产186,510,518.07元，较上年期末上升14.59%；期末净资产 120,998,123.01 元，较上年期末上升了28.76%。
市场很大，竞争激烈，这是本行业的基本特征。据有关部门统计，全球铜矿产量2017年下滑2.7%，2018年产量恢复预计增加2.5%，增加量级约为50万吨，2019年同比增加1.9%或40万吨。全球铜年产量在2000万吨左右。其中湿法炼铜的产量占20%，还有增加的趋势。因此，湿法炼铜的年产量在400万吨以上。按每吨湿法铜平均消耗萃取剂2.5公斤计算，每年铜萃取剂的需求量在1万吨以上。 随着铜矿品位下降，湿法炼铜的产量仍在不断上升，对铜萃取剂的需求量也会不断增加。但是，全球铜萃取剂供应商纷纷降价，萃取剂市场的竞争日趋激烈。萃取剂的价格已经成为市场的主导因素，在此基础上的综合服务能力和水平可能是赢得客户和市场法宝。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
市场很大，竞争激烈，这是本行业的基本特征。据有关部门统计，全球铜矿产量2017年下滑2.7%，2018年产量恢复预计增加2.5%，增加量级约为50万吨，2019年同比增加1.9%或40万吨。全球铜年产量在2000万吨左右。其中湿法炼铜的产量占20%，还有增加的趋势。因此，湿法炼铜的年产量在400万吨以上。按每吨湿法铜平均消耗萃取剂2.5公斤计算，每年铜萃取剂的需求量在1万吨以上。 随着铜矿品位下降，湿法炼铜的产量仍在不断上升，对铜萃取剂的需求量也会不断增加。但是，全球铜萃取剂供应商纷纷降价，萃取剂市场的竞争日趋激烈。萃取剂的价格已经成为市场的主导因素，在此基础上的综合服务能力和水平可能是赢得客户和市场法宝。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 24,859,613.13 | 13.33% | 30,542,138.40 | 18.77% | -18.61% |
| 应收账款 | 20,370,269.44 | 10.92% | 6,117,218.93 | 3.76% | 233.00% |
| 存货 | 54,764,213.36 | 29.36% | 56,214,677.58 | 34.54% | -2.58% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 33,510,816.67 | 17.97% | 35,900,582.55 | 22.06% | -6.66% |
| 在建工程 | 26,117,176.25 | 14.00% | 14,163,330.65 | 8.70% | 84.40% |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 5.36% | 9,000,000.00 | 5.53% | 11.11% |
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 2.68% | 7,000,000.00 | 4.30% | -28.57% |
| 资产总计 | 186,510,518.07 | - | 162,757,783.23 | - | 14.59% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
一、应收账款大幅增加，主要是因为报告期内对主要国外客户采取先货后款造成了应收账款增加1758
万。
二、在建工程增加较去年同期增加1195.40万元，主要原因是由于本年度公司二期工程项目继续施工，
本期期末工程尚未竣工所致。
三、长期借款较去年减少是因为本年度增发偿还了700万的借款，新增500万的长期借款。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 104,863,295.88 | - | 59,184,181.78 | - | 77.18% |
| 营业成本 | 81,465,492.51 | 77.69% | 37,788,817.09 | 63.85% | 115.58% |
| 毛利率% | 22.31% | - | 36.15% | - | - |
| 管理费用 | 8,824,114.98 | 8.41% | 9,038,268.56 | 15.27% | -2.37% |
| 销售费用 | 3,092,435.83 | 2.95% | 2,127,639.09 | 3.59% | 45.35% |
| 财务费用 | 3,710,386.53 | 3.54% | 2,152,709.71 | 3.64% | 72.36% |
| 营业利润 | 9,711,290.21 | 9.26% | 7,631,167.09 | 12.89% | 27.26% |
| 营业外收入 | 100,000.00 | 0.10% | 1,959,927.85 | 3.31% | -94.90% |
| 营业外支出 | 20,822.65 | 0.02% | 24,146.67 | 0.04% | -13.77% |
| 净利润 | 9,035,920.92 | 8.62% | 7,983,904.63 | 13.49% | 13.18% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 104,818,237.78 | 59,184,181.78 | 77.11% |
| 其他业务收入 | 45,058.10 | ||
| 主营业务成本 | 81,400,765.95 | 37,788,817.09 | 115.41% |
| 其他业务成本 | 64,726.56 |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 铜萃取剂 | 104,818,237.78 | 99.96% | 59,184,181.78 | 100% |
| 副产品收入 | 45,058.10 | 0.04% |
按区域分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 国内销售 | 10,973,676.71 | 10.46% | 15,793,204.58 | 26.68% |
| 国外销售 | 93,889,619.17 | 89.54% | 43,390,977.20 | 73.32% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
报告期内，公司收入较去年出口翻倍、国内销售大幅缩减的原因有两点：其一是因为报告期下半年开始执行必和必拓的外销合同致国外收入增加；其二是由于国内环保压力，企业开工减少，国内需求减少，导致内销收入减少。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户一 | 28,167,026.69 | 26.86% | 否 |
| 2 | 客户二 | 16,232,661.90 | 15.48% | 否 |
| 3 | 客户三 | 12,385,492.73 | 11.81% | 否 |
| 4 | 客户四 | 11,501,111.15 | 10.97% | 否 |
| 5 | 客户五 | 6,432,867.72 | 6.13% | 否 |
| 合计 | 74,719,160.19 | 71.25% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 11,583,715.38 | 14.42% | 否 |
| 2 | 重庆万利康制药有限公司 | 5,283,709.06 | 6.49% | 是 |
| 3 | 供应商三 | 5,361,312.82 | 6.58% | 否 |
| 4 | 供应商四 | 5,341,914.53 | 6.56% | 否 |
| 5 | 供应商五 | 4,542,948.72 | 5.58% | 否 |
| 合计 | 41,183,880.14 | 42.39% | - |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,624,605.12 | 19,550,976.67 | -61.00% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,512,834.21 | -11,492,185.73 | 34.99% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,311,025.25 | 4,312,336.74 | -69.60% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
一、经营活动产生的现金流量净额：公司报告期和去年同期分别为762.46万元和1,955.10万元，报告期较去年同期减少61.00%，主要原因是报告期对主要客户销售采取先发货后回款的方式实现销售，导致经营活动产生的现金流量净额减少。 二、投资活动产生的现金流量净额：公司报告期和去年同期分别为-1,551.28万元和-1,149.22万元,较去年同期增加34.99%，主要原因是由于本期购买理财产品所致。 三、筹资活动产生的现金流量净额：公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为131.10万元，较报告期较少300.13万元，主要是报告期发行215万股较去年发行400万股减少185万股和本期取得借款1500万元，偿还借款1700万元；上期取得借款2300万元，偿还借款1490万元。
报告期内，公司拥有重庆满春环保科技有限公司一家全资子公司。满春环保注册资本为100 万元，经营范围为环保技术的开发、咨询；环保设备及环保料的研制与销售。报告期内，满春环保未开展经营活动。
根据公司第一届董事会第十九次会议决议，公司决定以货币方式投资500万元设立全资子公司重庆康普源金属溶剂萃取工程技术有限公司（以下简称康普源）。康普源已于2017年10月16日在重庆市工商行政管理局长寿区分局登记注册，注册资本500万元。截至财务报告日，本公司尚未实缴出资，该子公司未并入公司合并报表。
2、委托理财及衍生品投资情况
报告期内，公司拥有重庆满春环保科技有限公司一家全资子公司。满春环保注册资本为100 万元，经营范围为环保技术的开发、咨询；环保设备及环保料的研制与销售。报告期内，满春环保未开展经营活动。
根据公司第一届董事会第十九次会议决议，公司决定以货币方式投资500万元设立全资子公司重庆康普源金属溶剂萃取工程技术有限公司（以下简称康普源）。康普源已于2017年10月16日在重庆市工商行政管理局长寿区分局登记注册，注册资本500万元。截至财务报告日，本公司尚未实缴出资，该子公司未并入公司合并报表。
为提高公司短期闲散资金收益，实现股东利益最大化，经公司第一届董事会第十次会议决议，在不影响正常生产经营、有效控制风险的前提下，公司可利用部分自有闲置资金投资于银行、证券公司发售的短期低风险理财产品。
2017年4月公司利用闲置自有资金购入申万宏源证券有限公司保本型理财产品龙鼎看涨套利 14期500万元，到期收益21,575.34元。
2017 年11月21日公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行
理财产品的议案》，同月27日公司购买了上海浦发银行的下列两款理财产品：（一）上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持 有期 JG902 期，认购本金：人民币壹仟万元；（二）上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持 有期 JG901 期，认购本金：人民币伍佰万元。年底两款理财产品均未到期，截止2017年12月31日，上述两款理财产品共取得投资收益62,435.74元。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
1) 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2) 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易和事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。 报告期内，公司积极向“东亚银行公益基金”捐款人民币贰万元，以实际行动回报社会、传播正能量，充分展示了公司的社会担当；此外公司诚信经营、照章纳税，在2016年纳税信用等级评定中被评为“A级纳税企业”；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
三、 持续经营评价
报告期内，公司积极向“东亚银行公益基金”捐款人民币贰万元，以实际行动回报社会、传播正能量，充分展示了公司的社会担当；此外公司诚信经营、照章纳税，在2016年纳税信用等级评定中被评为“A级纳税企业”；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
报告期内，公司实现营业收入 10486.33万元，净利润903.59 万元。公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况；实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司良好的独立自主经营能力。 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是√否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
报告期内，公司实现营业收入 10486.33万元，净利润903.59 万元。公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况；实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司良好的独立自主经营能力。 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
一、环保风险
本公司生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣等污染物，如果未来国家实施更严格的环境保护
(二) 报告期内新增的风险因素
由于国内湿法冶铜市场规模小，致公司产品大部分出口，出口业务是公司当前以及可预见的未来最重要的收入来源。若海外市场湿法冶铜以及萃取剂市场出现重大波动，可能会对公司生产经营产生不利影响。同时，公司出口业务多采用美元结算，公司面临一定的汇率风险。如果人民币汇率出现大幅波动，将可能给公司生产经营带来不利影响。防范措施：报告期内，公司持续加大对国际、国内市场的开拓力度，努力使销售客户多元化。同时，及时掌握海外客户的财务状况、经营成果，并持续关注海外市场湿法冶铜以及萃取剂市场的波动变化，最大限度降低海外市场波动对公司产生的不利影响。在汇率方面，持续关注国家汇兑政策，做好外汇、收汇与结汇相关工作，最大限度降低汇兑变化对公司产生的不利影响，实现公司利益最大化。
九、化工产品价格变动风险
若公司产品价格不能与原材料价格波动保持一致，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。
防范措施：持续关注原材料价格的波动情况，结合以往价格波动规律以及公司生产情况及时调整采购计划，最大限度降低化工产品价格变动对公司造成的不利影响。
十、专业技术人员不足或流失的风险
公司对冶金、化工、工程技术等专业人才的需求增长迅速，公司面临专业技术人才不足、核心技术人员流失的风险，可能会对公司的转型发展和市场竞争力造成一定的不利影响。
防范措施：报告期内，公司核心技术人才和管理人才流失很少，比较稳定。同时，公司十分看好萃取剂市场的发展前景，会继续引进相关人才，加大研发投入，升级金属溶剂萃取工程技术研究中心。
十一、市场竞争风险
与国外化工巨头相比，公司在资产规模、资金实力、市场占比、技术储备方面差距较大，若未来竞争对手在公司目前的铜萃取剂产品领域发力竞争的话，可能会对公司造成不利影响。
防范措施：公司拥有42人的技术研发队伍，建设有市级研发中心－金属萃取工程技术研究中心，依靠强大的研发能力，根据客户矿石品位研发定制的萃取剂，并在客户成套技术解决方案、萃取剂现场再生工艺、磷类萃取剂以及相关的环保产业方面储备了较多的技术资源。同时，公司为将现有研究中心升级为国家级技术研发中心，拟将现有的综合库房改造为金属萃取工程技术研究中心的计划正在实施中，预计2018年中可投入使用。
十二、新业务和转型发展风险
公司下一步拟向磷类萃取剂发展以争取更大的市场空间，通过萃取剂的再生工艺运用以推动公司提档升级，以及为客户解决整套湿法冶金技术方案和环保业务以推动公司的转型发展，但新业务的拓展需要时间检验，若公司新业务拓展受阻，将会对公司造成重大不利影响。
防范措施：公司目前立足于铜萃取剂的研发、生产和销售，待铜萃取剂达到一定的市场份额后再逐步开展新业务。
十三、财务风险
报告期内，公司资产负债率逐渐趋于正常，若公司经营受阻或出现重大不利影响，公司仍将面临较大的财务风险。 防范措施：公司将通过股票发行募集资金用于补充流动资金，较大提升流动资产对流动负债的覆盖能力，改善公司的债务结构，提高公司盈利能力和核心竞争力。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 7,000,000.00 | 5,283,709.06 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 17,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 0 | 0 |
| 总计 | 24,000,000.00 | 19,283,709.06 |
截至2017年12月19日，14,000,000.00元拆借资金已全部还清，本期应付资金占用费累计594,193.06元。
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 邹潜 | 由股东邹潜持有的公司股票（合计 800 万股）作为质押，向重庆三峡银行长寿支行申请授信额度 1000 万元 | 0 | 是 | 2017年9月12日 | 2017-026 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 浩康公司以其办公楼做抵押为康普化学向银行申请贷款800万 | 0 | 是 | 2017年8月18日 | 2017-019 |
| 总计 | - | 0 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
上述偶发性关联交易主要用来申请贷款以补充公司日常流动资金，解决公司业务和经营发展的资金需求，符合全体股东和公司的利益，是合理必要的，且上述关联交易，关联方不向公司收取任何费用,不存在损害公司利益的情形，不会对公司造成不利影响。 上述偶发性关联交易中第一笔交易已经公司第一届董事会第十四次会议审议《关于公司向重庆三峡银行长寿支行申请授信的议案》，并经2017年第三次临时股东大会审议通过了此议案；第二笔交易已经公司第一届董事会第十三次会议审议《关于确认公司接受关联方无偿提供担保的议案》,并经2017年第二次临时股东大会审议通过了此议案。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 固定资产 | 抵押 | 11,171,520.80 | 5.99% | 抵押借款 |
| 土地使用权 | 质押 | 7,805,063.66 | 4.18% | 抵押借款 |
| 货币资金 | 保证金 | 14,562,783.91 | 7.81% | 银行承兑保证金 |
| 总计 | - | 33,539,363.37 | 17.98% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 15,125,000.00 | 42.01% | 4,403,125.00 | 19,528,125.00 | 51.19% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,537,500.00 | 12.60% | 0.00 | 4,537,500.00 | 11.89% | |
| 董事、监事、高管 | 5,437,500.00 | 15.10% | 28,125.00 | 5,465,625.00 | 14.33% | |
| 核心员工 | 0.00 | |||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,875,000.00 | 57.99% | -2,253,125.00 | 18,621,875.00 | 48.81% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 13,612,500.00 | 37.81% | 0.00 | 13,612,500.00 | 35.68% | |
| 董事、监事、高管 | 16,425,000.00 | 45.63% | -28,125.00 | 16,396,875.00 | 42.98% | |
| 核心员工 | 0.00 | |||||
| 总股本 | 36,000,000.00 | - | 2,150,000.00 | 38,150,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 20 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 邹潜 | 18,150,000.00 | 0 | 18,150,000.00 | 47.58% | 13,612,500.00 | 4,537,500.00 |
| 2 | 重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心（有限合伙） | 6,675,000.00 | 351,000.00 | 6,324,000.00 | 16.58% | 2,225,000.00 | 4,099,000.00 |
| 3 | 邹扬 | 3,000,000.00 | 0 | 3,000,000.00 | 7.86% | 2,250,000.00 | 750,000.00 |
| 4 | 黄坤燕 | 2,460,000.00 | 1,000 | 2,461,000.00 | 6.45% | 2,461,000.00 |
| 5 | 汪曦 | 2,300,000.00 | 0 | 2,300,000.00 | 6.03% | 2,300,000.00 | |
| 合计 | 32,585,000.00 | 352,000.00 | 32,235,000.00 | 84.50% | 18,087,500.00 | 14,147,500.00 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 邹潜与邹扬两人为兄弟关系,邹潜是迈顺公司的普通合伙人，除此之外,公司其他前五名股东之间不存在其他关联关系. | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
邹潜，汉族，1963 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于四川大学，本科学历。1986年1996 年任南京化学工业研究院研究员；1996 年创建深圳仙邦化工有限公司，至 1999 年一直担任该公司董事长兼经理；1999 年创建重庆万利康制药有限公司并担任该公司执行董事；2004年 10 月至今任重庆浩康医药化工集团有限公司执行董事；2006 年 11 月至 2015 年 5 月任有限公司董事长、总经理；2015 年 5 月至今任股份公司董事长、总经理；邹潜先生同时兼任子公司满春环保的执行董事、总经理。邹潜现持有公司 18,150,000 股股份，占公司总股本的 47.58%，此外，邹潜先生还通过迈顺中心间接持有公司总股本的 16.58%，合计持有公司64.16%的权益，为公司的控股股东及实际控制人。报告期内，公司控股股东未发生变化。同上。报告期内，公司实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016年1月27日 | 2016年5月5日 | 3 | 2,000,000.00 | 6,000,000.00 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 2016年5月17日 | 2016年11月29日 | 8.5 | 4,000,000.00 | 34,000,000.00 | 0 | 0 | 2 | 1 | 0 | 否 |
| 2017年8月11日 | 2017年12月1日 | 9 | 2,150,000.00 | 19,350,000.00 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 | 是 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 重庆农村商业银行两江新区支行 | 8,000,000.00 | 6.10% | 2017年3月13日到2018年3月12日 | 否 |
| 银行借款 | 中国工商银行长寿凤城支行 | 2,000,000.00 | 6.525% | 2017年10月16日到2018年10月15日 | 否 |
| 银行借款 | 重庆三峡银行长寿支行 | 5,000,000.00 | 7.00% | 2017年11月07日到2020年11月06日 | 否 |
| 合计 | - | 15,000,000.00 | - | - | - |
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
□适用 √不适用
(二) 利润分配预案
√适用 □不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 1 | 0 | 5 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 邹潜 | 董事长、总经理 | 男 | 54 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 邹扬 | 董事 | 男 | 41 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 否 |
| 邹江林 | 董事 | 男 | 52 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 否 |
| 李朝亮 | 董事、常务副总经理 | 男 | 52 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 张冬梅 | 董事、副总经理 | 女 | 38 | 专科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 林海 | 董秘、副总经理、财务总监 | 男 | 42 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 刘龙成 | 副总经理 | 男 | 49 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 徐志刚 | 副总经理 | 男 | 38 | 硕士 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 夏灵 | 监事会主席 | 女 | 34 | 专科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 潘玮 | 职工监事 | 男 | 46 | 本科 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 杨里 | 职工监事 | 女 | 55 | 高中 | 2015.05-2018.05 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长、总经理邹潜、董事邹江林、董事邹扬三人为兄弟关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 邹潜 | 董事长、总经理 | 18,150,000.00 | 0 | 18,150,000.00 | 47.58% | 0 |
| 邹扬 | 董事 | 3,000,000.00 | 0 | 3,000,000.00 | 7.86% | 0 |
| 李朝亮 | 董事、常务副总经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 | 0.39% | 0 |
| 张冬梅 | 董事、副总经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 | 0.39% | 0 |
| 林海 | 董秘、副总经理、财务总监 | 112,500.00 | 0 | 112,500.00 | 0.29% | 0 |
| 刘龙成 | 副总经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 | 0.39% | 0 |
| 徐志刚 | 副总经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 | 0.39% | 0 |
| 合计 | - | 21,862,500.00 | 0 | 21,862,500.00 | 57.29% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 生产人员 | 90 | 117 |
| 销售人员 | 3 | 3 |
| 技术人员 | 43 | 42 |
| 财务人员 | 4 | 4 |
| 行政管理人员及其他 | 30 | 38 |
| 员工总计 | 170 | 204 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 8 | 6 |
| 本科 | 25 | 25 |
| 专科 | 24 | 24 |
| 专科以下 | 113 | 149 |
| 员工总计 | 170 | 204 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
一、薪酬政策：公司充分考虑行业及地区薪酬水平，结合公司内部的薪酬及绩效考核政策，同时根据公司发展的规模及未来发展的需要，以及当年公司的经营效益，进行适当的薪酬调整。
二、培训：公司非常注重员工的培训，在安全环保、岗位技能、管理能力等方面加大培训力度，提高培训覆盖率，通过培训提高了员工的综合素质。“三级安全教育”、 “规章制度”、“岗位技能”培训率达100％。
三、报告期内，无公司承担费用的离退休职工。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 汤启明 | 主任工程师 | 42,000 |
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 根据报告期内股票发行结果，2017年第一次临时股东大会审议通过了修改《公司章程》的议案。修改后，公司章程第一章第二条由原来“注册资本：人民币3600万元”改为“注册资本：人民币3815万元”；第三章第一节第十二条由原来“公司股份总数为3600万股”改为“公司股份总数为3815万元”。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 6 | 审议通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及年度报告摘要》、《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙） 的议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于确认 2016 年度公司接受关联方无偿提供担保 的议案》、《关于确认 2016 年度公司接受关联方提供财务资 助的议案》、《关于补充确认 2016 年度超过预计金额的日 常性关联交易的议案》、《关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额 度并由实际控制人无偿提供关联担保的议案》、《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》、《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的 议案》、《关于<重庆康普化学工业股份有限公司2017年第一次股票发行方案> 的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票 发行相关事宜的议案》、过《关于开设公司 2017 年第一次股票发行募集资金 专项账户的议案》、《关于提议召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》、《2017 年半年度报告》、《2017 年上半年度募集资金存放与使用情 况专项报告》、《关于补充预计 2017 年度日常性关联交易的议 案》、《关于确认公司接受关联方无偿提供担保的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大 会的议案》、《关于公司向重庆三峡银行长寿支行申请授信的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》、《关于<重庆康普化学工业股份有限公司2017年第一次股票发行方案>（修订版） 的议案》、《关于提议召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》、《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》 |
| 监事会 | 2 | 审议通过了《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告及年度报告摘要》、《2017 年半年度报告》、《2017 年上半年度募集资金存放与使用情 况专项报告》 |
| 股东大会 | 5 | 审议通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告及年度报告摘要》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于确认 2016 年度公司接受关联方无偿提供担保的 议案》、《关于确认 2016 年度公司接受关联方提供财务资助的 议案》、《关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额度并由 实际控制人无偿提供关联担保的议案》、《关于补充确认 2016 年度超过预计金额的日常性关 联交易的议案》、《关于<重庆康普化学工业股份有限公司2017年第一次股票发行方案> 的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发 行相关事宜的议案》、《关于确认公司接受关联方无偿提供担保的议案》、《关于公司向重庆三峡银行长寿支行申请授信的议案》、《关于<重庆康普化学工业股份有限公司2017年第一次股票发行方案>（修订版）的议案》。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，依法完善了《公司章程》、三会议事规则等公司治理规则，上述公司治理机构和治理规则合法、合规。公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。相应公司制度能保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够在实践中逐步得到贯彻执行，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。 公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后公司还会不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。
(四) 投资者关系管理情况
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，依法完善了《公司章程》、三会议事规则等公司治理规则，上述公司治理机构和治理规则合法、合规。公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。相应公司制度能保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够在实践中逐步得到贯彻执行，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。 公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后公司还会不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。公司及时发布相关公告与信息，真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、证券公司、投资机构等相关机构邮件和实地调研考察等，如实回答提出相关问题。公司在与上述单位的沟通与磋商中，让投资者更好地了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深刻的认识。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司一如既往的严格按照《年度报告重大差错责任追究制度》的规定履行年报信息披露工作。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审[2018]8-182号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 杭州市西溪路128号9楼 |
| 审计报告日期 | 2018年4月17日 |
| 注册会计师姓名 | 李青龙、文永丽 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕8-182号 重庆康普化学工业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称康普化学公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康普化学公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康普化学公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1. | 24,859,613.13 | 30,542,138.40 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 五、（一）、2. | 15,057,611.11 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）、3. | ||
| 应收账款 | 五、（一）、4. | 20,370,269.44 | 6,117,218.93 |
| 预付款项 | 五、（一）、5. | 487,634.74 | 1,972,771.63 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、6. | 632,874.82 | 1,124,054.81 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、7. | 54,764,213.36 | 56,214,677.58 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、8. | 168,662.29 | 6,681,809.69 |
| 流动资产合计 | 116,340,878.89 | 102,652,671.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、9. | 33,510,816.67 | 35,900,582.55 |
| 在建工程 | 五、（一）、10. | 26,117,176.25 | 14,163,330.65 |
| 工程物资 | 五、（一）、11. | 142,043.44 | 1,049,716.40 |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、12. | 7,894,949.53 | 8,111,022.39 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 五、（一）、13. | 517,924.83 | 495,563.30 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、14. | 161,257.46 | 51,043.13 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、15. | 1,825,471.00 | 333,853.77 |
| 非流动资产合计 | 70,169,639.18 | 60,105,112.19 | |
| 资产总计 | 186,510,518.07 | 162,757,783.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、16. | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）、17. | 23,207,825.10 | 20,744,165.60 |
| 应付账款 | 五、（一）、18. | 9,395,549.93 | 6,955,328.27 |
| 预收款项 | 五、（一）、19. | 338,513.82 | 517,631.02 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、20. | 1,208,031.65 | 1,020,960.41 |
| 应交税费 | 五、（一）、21. | 1,297,294.34 | 567,983.90 |
| 应付利息 | 五、（一）、22. | 687,465.52 | 241,810.22 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五、（一）、23. | 9,869,073.03 | 3,234,439.91 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、24. | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 60,503,753.39 | 47,782,319.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五、（一）、25. | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 五、（一）、26. | 14,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 8,641.67 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 5,008,641.67 | 21,000,000.00 | |
| 负债合计 | 65,512,395.06 | 68,782,319.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、27. | 38,150,000.00 | 36,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、28. | 50,617,841.36 | 33,823,124.37 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（一）、29. | 3,008,905.15 | 3,966,883.95 |
| 盈余公积 | 五、（一）、30. | 2,931,289.17 | 2,026,911.65 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、31. | 26,290,087.33 | 18,158,543.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 120,998,123.01 | 93,975,463.90 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 120,998,123.01 | 93,975,463.90 | |
| 负债和所有者权益总计 | 186,510,518.07 | 162,757,783.23 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：林海 会计机构负责人：张利杰
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,859,613.13 | 30,542,138.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,057,611.11 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十二、(一)、1. | 20,370,269.44 | 6,117,218.93 |
| 预付款项 | 487,634.74 | 1,972,771.63 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十二、(一)、2 | 632,874.82 | 1,124,054.81 |
| 存货 | 54,757,204.81 | 56,207,669.03 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 168,662.29 | 6,681,809.69 | |
| 流动资产合计 | 116,333,870.34 | 102,645,662.49 | |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、(一)、3. | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 33,492,761.04 | 35,877,289.04 | |
| 在建工程 | 26,117,176.25 | 14,163,330.65 | |
| 工程物资 | 142,043.44 | 1,049,716.40 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 7,894,949.53 | 8,111,022.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 517,924.83 | 495,563.30 | |
| 递延所得税资产 | 161,257.46 | 51,043.13 | |
| 其他非流动资产 | 1,825,471.00 | 333,853.77 | |
| 非流动资产合计 | 71,151,583.55 | 61,081,818.68 | |
| 资产总计 | 187,485,453.89 | 163,727,481.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 23,207,825.10 | 20,744,165.60 | |
| 应付账款 | 9,394,849.93 | 6,954,628.27 | |
| 预收款项 | 338,513.82 | 517,631.02 | |
| 应付职工薪酬 | 1,208,031.65 | 1,020,960.41 | |
| 应交税费 | 1,297,294.34 | 567,983.90 | |
| 应付利息 | 687,465.52 | 241,810.22 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 10,753,193.63 | 4,121,176.91 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 61,387,173.99 | 48,668,356.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 14,000,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 8,641.67 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,008,641.67 | 21,000,000.00 | |
| 负债合计 | 66,395,815.66 | 69,668,356.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 38,150,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 50,617,841.36 | 33,823,124.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 3,008,905.15 | 3,966,883.95 | |
| 盈余公积 | 2,931,289.17 | 2,026,911.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 26,381,602.55 | 18,242,204.87 | |
| 所有者权益合计 | 121,089,638.23 | 94,059,124.84 | |
| 负债和所有者权益合计 | 187,485,453.89 | 163,727,481.17 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 104,863,295.88 | 59,184,181.78 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1. | 104,863,295.88 | 59,184,181.78 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 98,955,929.76 | 51,563,522.04 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 81,465,492.51 | 37,788,817.09 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2. | 1,128,737.70 | 441,945.38 |
| 销售费用 | 五、（二）、3. | 3,092,435.83 | 2,127,639.09 |
| 管理费用 | 五、（二）、4. | 8,824,114.98 | 9,038,268.56 |
| 财务费用 | 五、（二）、5. | 3,710,386.53 | 2,152,709.71 |
| 资产减值损失 | 五、（二）、6. | 734,762.21 | 14,142.21 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、7. | 57,611.11 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、8. | 62,435.74 | 10,507.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 五、（二）、9. | 3,683,877.24 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,711,290.21 | 7,631,167.09 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、10. | 100,000.00 | 1,959,927.85 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、11. | 20,822.65 | 24,146.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,790,467.56 | 9,566,948.27 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、12 | 754,546.64 | 1,583,043.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.24 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.24 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：林海 会计机构负责人：张利杰
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、(二)、1 | 104,863,295.88 | 59,184,181.78 |
| 减：营业成本 | 十二、(二)、1 | 81,465,492.51 | 37,788,817.09 |
| 税金及附加 | 1,128,737.70 | 441,945.38 | |
| 销售费用 | 3,092,435.83 | 2,127,639.09 | |
| 管理费用 | 8,818,477.10 | 9,027,466.89 | |
| 财务费用 | 3,708,170.13 | 2,152,616.12 | |
| 资产减值损失 | 734,762.21 | 14,142.21 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 57,611.11 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二、(二)、1 | 62,435.74 | 10,507.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 3,683,877.24 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,719,144.49 | 7,642,062.35 | |
| 加：营业外收入 | 100,000.00 | 1,959,927.85 | |
| 减：营业外支出 | 20,822.65 | 24,146.67 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,798,321.84 | 9,577,843.53 | |
| 减：所得税费用 | 754,546.64 | 1,583,043.64 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,043,775.20 | 7,994,799.89 | |
| （一）持续经营净利润 | 9,043,775.20 | 7,994,799.89 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 9,043,775.20 | 7,994,799.89 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,888,801.32 | 77,860,743.98 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 5,568,214.83 | 1,695,558.97 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1. | 13,978,603.44 | 5,775,075.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 108,435,619.59 | 85,331,378.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 69,083,289.45 | 37,961,617.99 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,452,408.20 | 13,034,337.14 | |
| 支付的各项税费 | 2,286,309.17 | 6,547,985.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2. | 14,989,007.65 | 8,236,460.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 100,811,014.47 | 65,780,401.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,624,605.12 | 19,550,976.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,072,944.09 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,507.35 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 |
| 的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,072,944.09 | 10,507.35 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,585,778.30 | 6,502,693.08 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 25,585,778.30 | 11,502,693.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,512,834.21 | -11,492,185.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 18,920,400.00 | 38,965,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | 23,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、3. | 1,389,030.40 | 26,300,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 35,309,430.40 | 88,265,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 17,000,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,411,041.42 | 2,878,913.26 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、4. | 15,587,363.73 | 66,173,750.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,998,405.15 | 83,952,663.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,311,025.25 | 4,312,336.74 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -852,022.54 | 253,698.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,429,226.38 | 12,624,826.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,726,055.60 | 5,101,229.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,296,829.22 | 17,726,055.60 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：林海 会计机构负责人：张利杰
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,888,801.32 | 77,860,743.98 | |
| 收到的税费返还 | 5,568,214.83 | 1,695,558.97 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,978,603.44 | 5,775,075.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 108,435,619.59 | 85,331,378.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 69,083,289.45 | 37,961,617.99 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,452,408.20 | 13,034,337.14 | |
| 支付的各项税费 | 2,286,309.17 | 6,547,985.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,989,007.65 | 8,236,115.04 | |
| 经营活动现金流出小计 | 100,811,014.47 | 65,780,055.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,624,605.12 | 19,551,322.26 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,072,944.09 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,507.35 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,072,944.09 | 10,507.35 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,585,778.30 | 6,502,693.08 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 25,585,778.30 | 11,502,693.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,512,834.21 | -11,492,185.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 18,920,400.00 | 38,965,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | 23,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,389,030.40 | 26,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 35,309,430.40 | 88,265,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 17,000,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,411,041.42 | 2,878,913.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,587,363.73 | 66,173,750.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,998,405.15 | 83,952,663.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,311,025.25 | 4,312,336.74 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -852,022.54 | 253,698.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,429,226.38 | 12,625,172.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,726,055.60 | 5,100,883.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,296,829.22 | 17,726,055.60 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,158,543.93 | 93,975,463.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,158,543.93 | 93,975,463.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | -957,978.80 | 904,377.52 | 8,131,543.40 | 27,022,659.11 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 9,035,920.92 | 9,035,920.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | 18,944,716.99 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | 18,944,716.99 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 904,377.52 | -904,377.52 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 904,377.52 | -904,377.52 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -957,978.80 | -957,978.80 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 779,206.05 | 779,206.05 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,737,184.85 | 1,737,184.85 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 38,150,000.00 | 50,617,841.36 | 3,008,905.15 | 2,931,289.17 | 26,290,087.33 | 120,998,123.01 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 813,973.42 | 2,516,290.19 | 1,227,431.66 | 10,974,119.29 | 45,531,814.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 813,973.42 | 2,516,290.19 | 1,227,431.66 | 10,974,119.29 | 45,531,814.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 1,450,593.76 | 799,479.99 | 7,184,424.64 | 48,443,649.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 7,983,904.63 | 7,983,904.63 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 39,009,150.95 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 39,009,150.95 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 799,479.99 | -799,479.99 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 799,479.99 | -799,479.99 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,450,593.76 | 1,450,593.76 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,045,418.60 | 2,045,418.60 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 594,824.84 | 594,824.84 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,158,543.93 | 93,975,463.90 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：林海 会计机构负责人：张利杰
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,242,204.87 | 94,059,124.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,242,204.87 | 94,059,124.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | -957,978.80 | 904,377.52 | 8,139,397.68 | 27,030,513.39 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 9,043,775.20 | 9,043,775.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | 18,944,716.99 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,150,000.00 | 16,794,716.99 | 18,944,716.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 904,377.52 | -904,377.52 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 904,377.52 | -904,377.52 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -957,978.80 | -957,978.80 |
| 1．本期提取 | 779,206.05 | 779,206.05 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,737,184.85 | 1,737,184.85 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 38,150,000.00 | 50,617,841.36 | 3,008,905.15 | 2,931,289.17 | 26,381,602.55 | 121,089,638.23 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 813,973.42 | 2,516,290.19 | 1,227,431.66 | 11,046,884.97 | 45,604,580.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 813,973.42 | 2,516,290.19 | 1,227,431.66 | 11,046,884.97 | 45,604,580.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 1,450,593.76 | 799,479.99 | 7,195,319.90 | 48,454,544.60 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 7,994,799.89 | 7,994,799.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 39,009,150.95 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,000,000.00 | 33,009,150.95 | 39,009,150.95 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 799,479.99 | -799,479.99 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 799,479.99 | -799,479.99 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,450,593.76 | 1,450,593.76 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,045,418.60 | 2,045,418.60 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 594,824.84 | 594,824.84 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 36,000,000.00 | 33,823,124.37 | 3,966,883.95 | 2,026,911.65 | 18,242,204.87 | 94,059,124.84 |
重庆康普化学工业股份有限公司
财务报表附注
2017年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由重庆康普化学工业有限公司以2015年3月31日为基准日，整体变更设立的股份有限公司，于2015年6月23日在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500115793543071J的营业执照，注册资本3,815.00万元，股份总数38,150,000股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份：18,621,875股，无限售条件的流通股份：
19,528,125股。公司股票已于2015年11月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属化工产品制造行业。主要经营活动为研制、生产、销售化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品（不含危险化学品）；货物及技术进出口业务；金属溶剂萃取工程技术的设计、应用。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司2018年4月17日第一届第二十一次董事会批准对外报出。
本公司将子公司重庆满春环保科技有限公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额 | 期末余额100万元以上（含）且占应收款项账面余额 |
| 标准 | 10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | ||
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 | |
| 关联单位组合 | 关联单位应收款项具有类似信用风险特征 | |
| 无风险组合 | 押金、保证金及出口业务形成的出口退税款 | |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | ||
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 | |
| 关联单位 | 不计提坏账 | |
| 无风险组合 | 不计提坏账 | |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 15 | 15 |
| 3-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 未来现金流量现值与信用风险特征组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 资产类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售金属萃取剂产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，经过验收且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十八) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
1) 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2) 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易和事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%；12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 公司 | 15% |
| 重庆满春环保科技有限公司 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税[2002]7号）规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，增值税实行免、抵、退税管理办法。
2. 所得税
公司主营金属萃取剂产品符合《西部地区鼓励类产业目录》之规定，根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），公司享受西部大开发税收优惠政策，所得税按15%申报缴纳。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 126,935.22 | 10,864.87 |
| 银行存款 | 10,169,894.00 | 17,715,190.73 |
| 其他货币资金 | 14,562,783.91 | 12,816,082.80 |
| 合 计 | 24,859,613.13 | 30,542,138.40 |
(2) 其他说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金14,562,783.91元，使用受到限制。
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其他 | 15,057,611.11 | |
| 合 计 | 15,057,611.11 |
3. 应收票据
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,162,670.00 | |
| 小 计 | 2,162,670.00 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 21,444,494.15 | 100.00 | 1,074,224.71 | 5.01 | 20,370,269.44 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 21,444,494.15 | 100.00 | 1,074,224.71 | 5.01 | 20,370,269.44 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 6,441,419.93 | 100.00 | 324,201.00 | 5.03 | 6,117,218.93 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 6,441,419.93 | 100.00 | 324,201.00 | 5.03 | 6,117,218.93 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 21,424,494.15 | 1,071,224.71 | 5.00 |
| 2-3 年 | 20,000.00 | 3,000.00 | 15.00 |
| 小 计 | 21,444,494.15 | 1,074,224.71 | 5.01 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备750,023.71元。
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| Hong Kong Haifu Chemical ltd. | 10,834,756.26 | 50.52 | 541,737.81 |
| Ixom Chile S.A | 6,662,613.37 | 31.07 | 333,130.67 |
| 宁城县世超金属有限公司 | 1,300,000.00 | 6.06 | 65,000.00 |
| 宁波特实贸易有限公司 | 1,007,000.00 | 4.70 | 50,350.00 |
| KONKOLA COPPER MINES PLC | 762,590.15 | 3.56 | 38,129.51 |
| 小 计 | 20,566,959.78 | 95.91 | 1,028,347.99 |
5. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 482,270.24 | 98.90 | 482,270.24 | 1,925,864.74 | 97.62 | 1,925,864.74 | ||
| 1-2 年 | 267.50 | 0.05 | 267.50 | 46,516.89 | 2.36 | 46,516.89 | ||
| 2-3 年 | 5,097.00 | 1.05 | 5,097.00 | 390.00 | 0.02 | 390.00 | ||
| 合 计 | 487,634.74 | 100.00 | 487,634.74 | 1,972,771.63 | 100.00 | 1,972,771.63 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 国网重庆市电力公司 | 170,511.79 | 34.97 |
| 中国石油天然气股份有限公司重庆销售分公司长寿经营部 | 144,233.06 | 29.58 |
| 重庆力旺物资有限公司 | 78,771.73 | 16.15 |
| 重庆辉泰化工销售有限公司 | 40,570.75 | 8.32 |
| 陈玲 | 17,192.96 | 3.53 |
| 小 计 | 451,280.29 | 92.55 |
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 633,699.82 | 100.00 | 825.00 | 0.13 | 632,874.82 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 633,699.82 | 100.00 | 825.00 | 0.13 | 632,874.82 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,140,141.31 | 100.00 | 16,086.50 | 1.41 | 1,124,054.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,140,141.31 | 100.00 | 16,086.50 | 1.41 | 1,124,054.81 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 16,500.00 | 825.00 | 5.00 |
| 小 计 | 16,500.00 | 825.00 | 5.00 |
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无风险组合 | 617,199.82 | ||
| 小 计 | 617,199.82 | ||
确定组合依据的说明：
无风险组合明细
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | 款项性质 |
| 重庆市长寿区安全生产监督管理局 | 300,000.00 | 300,000.00 | 押金 |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 保证金 |
| 重庆长维物资有限公司 | 4,200.00 | 4,200.00 | 保证金及押金 |
| 重庆（长寿）化工园区管理委员会办公室 | 30,000.00 | 30,000.00 | 保证金及押金 |
| 应收出口退税款 | 339,511.49 | 出口退税款 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 112,999.82 | 112,999.82 | 保证金 |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 20,000.00 | 20,000.00 | 保证金 |
| 合 计 | 617,199.82 | 956,711.31 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-15,261.50元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 617,199.82 | 617,199.82 |
| 应收暂付款 | 16,500.00 | 183,430.00 |
| 出口退税款 | 339,511.49 | |
| 合 计 | 633,699.82 | 1,140,141.31 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 重庆市长寿区安全生产监督管理局 | 安监局风险抵押金 | 300,000.00 | 4-5年 | 47.34 | 否 | |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 2-3年 | 23.67 | 否 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 112,999.82 | 1-2年 | 17.83 | 否 | |
| 重庆（长寿）化工园区管理委员会办公室 | 保证金 | 30,000.00 | 2-3年 | 4.73 | 否 | |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 3.16 | 否 | |
| 小 计 | 612,999.82 | 96.73 |
7. 存货
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 127,037.04 | 127,037.04 | ||||
| 原材料 | 2,915,401.54 | 2,915,401.54 | 3,574,467.34 | 3,574,467.34 | ||
| 在产品 | 19,941,234.01 | 19,941,234.01 | 11,086,814.92 | 11,086,814.92 | ||
| 库存商品 | 31,384,615.40 | 31,384,615.40 | 34,337,406.20 | 34,337,406.20 | ||
| 发出商品 | 39,481.77 | 39,481.77 | 6,454,896.82 | 6,454,896.82 | ||
| 委托加工物资 | 333,258.97 | 333,258.97 | 502,755.58 | 502,755.58 | ||
| 低值易耗品 | 77,431.74 | 77,431.74 | ||||
| 其他周转材料 | 72,789.93 | 72,789.93 | 131,299.68 | 131,299.68 | ||
| 合 计 | 54,764,213.36 | 54,764,213.36 | 56,214,677.58 | 56,214,677.58 |
8. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 理财产品 | 5,000,000.00 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 1,681,809.69 | |
| 预缴企业所得税 | 168,662.29 | |
| 合 计 | 168,662.29 | 6,681,809.69 |
9. 固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||||
| 期初数 | 22,117,046.39 | 23,043,590.53 | 453,866.15 | 724,484.44 | 103,247.86 | 2,935,374.06 | 49,377,609.43 |
| 本期增加金额 | 413,896.98 | 638,726.31 | 32,651.14 | 256,268.22 | 64,351.55 | 1,405,894.20 | |
| 1) 购置 | 26,113.70 | 32,651.14 | 256,268.22 | 64,351.55 | 379,384.61 | ||
| 2) 在建工程转入 | 413,896.98 | 612,612.61 | 1,026,509.59 | ||||
| 本期减少金额 | 4,700.85 | 11,752.14 | 16,452.99 | ||||
| 1) 处置或报废 | 4,700.85 | 11,752.14 | 16,452.99 | ||||
| 期末数 | 22,530,943.37 | 23,682,316.84 | 481,816.44 | 969,000.52 | 103,247.86 | 2,999,725.61 | 50,767,050.64 |
| 累计折旧 | |||||||
| 期初数 | 4,120,206.33 | 6,717,560.86 | 378,911.11 | 635,949.18 | 42,912.40 | 1,581,487.00 | 13,477,026.88 |
| 本期增加金额 | 1,069,329.80 | 2,292,469.63 | 57,412.69 | 8,921.35 | 24,521.40 | 342,182.56 | 3,794,837.43 |
| 1) 计提 | 1,069,329.80 | 2,292,469.63 | 57,412.69 | 8,921.35 | 24,521.40 | 342,182.56 | 3,794,837.43 |
| 本期减少金额 | 4,465.81 | 11,164.53 | 15,630.34 | ||||
| 1) 处置或报废 | 4,465.81 | 11,164.53 | 15,630.34 | ||||
| 期末数 | 5,189,536.13 | 9,010,030.49 | 431,857.99 | 633,706.00 | 67,433.80 | 1,923,669.56 | 17,256,233.97 |
| 账面价值 | |||||||
| 期末账面价值 | 17,341,407.24 | 14,672,286.35 | 49,958.45 | 335,294.52 | 35,814.06 | 1,076,056.05 | 33,510,816.67 |
| 期初账面价值 | 17,996,840.06 | 16,326,029.67 | 74,955.04 | 88,535.26 | 60,335.46 | 1,353,887.06 | 35,900,582.55 |
10. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 5000吨金属萃取剂项目 | 23,228,024.75 | 23,228,024.75 | 12,519,177.37 | 12,519,177.37 | ||
| 公司大门改造 | 288,255.96 | 288,255.96 | ||||
| 六车间改造工程 | 222,561.55 | 222,561.55 | ||||
| 配置车间改造 | 251,920.81 | 251,920.81 | 175,213.67 | 175,213.67 | ||
| 罐区改造 | 1,903,734.88 | 1,903,734.88 | 159,273.95 | 159,273.95 | ||
| 用电增容 | 67,387.39 | 67,387.39 | 680,000.00 | 680,000.00 | ||
| 消防水池 | 336,855.67 | 336,855.67 | ||||
| 八车间改造 | 203,078.93 | 203,078.93 | ||||
| 其他 | 126,173.82 | 126,173.82 | 118,848.15 | 118,848.15 | ||
| 合 计 | 26,117,176.25 | 26,117,176.25 | 14,163,330.65 | 14,163,330.65 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 5000吨金属萃取剂项目 | 68,580,000.00 | 12,519,177.37 | 10,708,847.38 | 23,228,024.75 | ||
| 公司大门改造 | 288,255.96 | 288,255.96 | ||||
| 用电增容 | 680,000.00 | 612,612.61 | 67,387.39 | |||
| 小 计 | 68,580,000.00 | 13,487,433.33 | 10,708,847.38 | 900,868.57 | 23,295,412.14 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 5000吨金属萃取剂项目 | 33.87 | 33.87 | 自筹 | |||
| 公司大门改造 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| 用电增容 | 90.09 | 90.09 | 自筹 | |||
| 小 计 |
11. 工程物资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 专用材料 | 36,667.36 | 232,287.07 |
| 专用设备 | 105,376.08 | 817,429.33 |
| 合 计 | 142,043.44 | 1,049,716.40 |
12. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 9,537,756.00 | 121,266.96 | 9,659,022.96 |
| 本期增加金额 |
| 本期减少金额 | 1,330.43 | 1,330.43 | |
| 1) 其他 | 1,330.43 | 1,330.43 | |
| 期末数 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,541,937.22 | 6,063.35 | 1,548,000.57 |
| 本期增加金额 | 190,755.12 | 23,987.31 | 214,742.43 |
| 1) 计提 | 190,755.12 | 23,987.31 | 214,742.43 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1,732,692.34 | 30,050.66 | 1,762,743.00 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 7,805,063.66 | 89,885.87 | 7,894,949.53 |
| 期初账面价值 | 7,995,818.78 | 115,203.61 | 8,111,022.39 |
13. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 技改待摊 | 287,271.51 | 243,643.36 | 179,781.87 | 351,133.00 | |
| 厂区绿化工程 | 183,291.79 | 26,499.96 | 156,791.83 | ||
| 池子防腐 | 25,000.00 | 15,000.00 | 10,000.00 | ||
| 合 计 | 495,563.30 | 243,643.36 | 221,281.83 | 517,924.83 |
14. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,075,049.71 | 161,257.46 | 340,287.50 | 51,043.13 |
| 合 计 | 1,075,049.71 | 161,257.46 | 340,287.50 | 51,043.13 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动余额 | 57,611.11 | 8,641.67 | ||
| 合 计 | 57,611.11 | 8,641.67 |
15. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付长期资产款 | 1,825,471.00 | 333,853.77 |
| 合 计 | 1,825,471.00 | 333,853.77 |
16. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | |
| 信用借款 | 2,000,000.00 | |
| 合 计 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
17. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 23,207,825.10 | 20,744,165.60 |
| 合 计 | 23,207,825.10 | 20,744,165.60 |
18. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 9,395,549.93 | 6,955,328.27 |
| 合 计 | 9,395,549.93 | 6,955,328.27 |
19. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 338,513.82 | 517,631.02 |
| 合 计 | 338,513.82 | 517,631.02 |
20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 934,697.11 | 13,135,170.35 | 12,971,635.29 | 1,098,232.17 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 86,263.30 | 1,464,239.70 | 1,440,703.52 | 109,799.48 |
| 合 计 | 1,020,960.41 | 14,599,410.05 | 14,412,338.81 | 1,208,031.65 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 817,241.75 | 11,294,602.85 | 11,160,535.12 | 951,309.48 |
| 职工福利费 | 515,900.65 | 515,900.65 | ||
| 社会保险费 | 58,139.38 | 875,221.48 | 842,397.88 | 90,962.98 |
| 其中：医疗保险费 | 44,943.60 | 684,588.80 | 652,792.80 | 76,739.60 |
| 工伤保险费 | 5,049.89 | 169,415.29 | 165,981.20 | 8,483.98 |
| 生育保险费 | 8,145.89 | 21,217.39 | 23,623.88 | 5,739.40 |
| 住房公积金 | 30,906.00 | 338,516.00 | 352,859.00 | 16,563.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 28,409.98 | 110,929.37 | 99,942.64 | 39,396.71 |
| 小 计 | 934,697.11 | 13,135,170.35 | 12,971,635.29 | 1,098,232.17 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 85,788.03 | 1,426,395.74 | 1,403,585.10 | 108,598.67 |
| 失业保险费 | 475.27 | 37,843.96 | 37,118.42 | 1,200.81 |
| 小 计 | 86,263.30 | 1,464,239.70 | 1,440,703.52 | 109,799.48 |
21. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 879,806.51 | |
| 企业所得税 | 546,305.91 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 655.20 | 18,361.39 |
| 城市维护建设税 | 232,137.69 | |
| 教育费附加 | 99,487.58 | |
| 地方教育附加 | 66,325.06 | |
| 印花税 | 18,882.30 | 3,316.60 |
| 合 计 | 1,297,294.34 | 567,983.90 |
22. 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 75,596.56 | 30,454.45 |
| 分期付息到期还本的长期应付款利息 | 594,193.06 | 198,333.33 |
| 短期借款应付利息 | 17,675.90 | 13,022.44 |
| 合 计 | 687,465.52 | 241,810.22 |
23. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 42,800.00 | |
| 往来款 | 9,662,297.50 | |
| 应付暂收款 | 18,376.71 | 2,822,529.22 |
| 其他 | 188,398.82 | 369,110.69 |
| 合 计 | 9,869,073.03 | 3,234,439.91 |
24. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 合 计 | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 |
25. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 合 计 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 |
26. 长期应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 14,000,000.00 | |
| 合 计 | 14,000,000.00 |
27. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 36,000,000.00 | 2,150,000.00 | 38,150,000.00 |
(2) 其他说明
根据公司第一届董事会第十二次会议和2017年第一次临时股东大会决议，公司非公开发行不超过4,000,000股人民币普通股股票，每股面值1元，每股发行价格为人民币9.00元，募集资金总额不超过36,000,000.00元。公司本期实际已非公开发行人民币普通股股票2,150,000股，募集资金总额为19,350,000.00元，减除发行费用人民币405,283.01元后，募集资金净额为18,944,716.99元。其中，计入股本2,150,000.00元，计入资本公积（股本溢价）16,794,716.99元。该项股权变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（天健验〔2017〕8-37号），公司已于2018年2月9日完成工商变更登记。
28. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 33,823,124.37 | 16,794,716.99 | 50,617,841.36 | |
| 合 计 | 33,823,124.37 | 16,794,716.99 | 50,617,841.36 |
(2) 其他说明
本期资本公积变动系发行新股溢价，详见本财务报表附注五(一)27股本其他说明所述。
29. 专项储备
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 3,966,883.95 | 779,206.05 | 1,737,184.85 | 3,008,905.15 |
| 合 计 | 3,966,883.95 | 779,206.05 | 1,737,184.85 | 3,008,905.15 |
(2) 其他说明
安全生产费本期增减变动系根据《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企〔2012〕16号)规定，公司对生产的化工产品、金属萃取剂提取安全生产费并按规定使用。
30. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 2,026,911.65 | 904,377.52 | 2,931,289.17 | |
| 合 计 | 2,026,911.65 | 904,377.52 | 2,931,289.17 |
(2) 其他说明
本期增加系母公司按本期净利润10%计提盈余公积。
31. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 18,158,543.93 | 10,974,119.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 |
| 减：提取法定盈余公积 | 904,377.52 | 799,479.99 |
| 期末未分配利润 | 26,290,087.33 | 18,158,543.93 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,818,237.78 | 81,400,765.95 | 59,184,181.78 | 37,788,817.09 |
| 其他业务 | 45,058.10 | 64,726.56 | ||
| 合 计 | 104,863,295.88 | 81,465,492.51 | 59,184,181.78 | 37,788,817.09 |
2. 税金及附加
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 297,440.37 | 98,270.39 |
| 教育费附加 | 127,474.44 | 42,115.88 |
| 印花税 | 57,023.70 | 20,651.00 |
| 房产税 | 137,991.42 | 68,995.71 |
| 土地使用税 | 423,824.80 | 211,912.40 |
| 地方教育费附加 | 84,982.97 | |
| 合 计 | 1,128,737.70 | 441,945.38 |
(2) 其他说明
根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、土地使用税、地方教育费附加和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输费 | 646,248.59 | 859,361.13 |
| 出口费用 | 1,904,905.79 | 1,125,661.60 |
| 差旅费 | 199,481.02 | 80,478.79 |
| 广告及业务宣传费 | 247,672.80 | |
| 其他 | 94,127.63 | 62,137.57 |
| 合 计 | 3,092,435.83 | 2,127,639.09 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬、福利 | 2,726,961.37 | 2,796,154.91 |
| 折旧、摊销 | 566,959.98 | 586,499.48 |
| 税费[注] | 325,042.28 | |
| 研究开发费 | 3,872,140.09 | 4,058,858.17 |
| 中介代理咨询费 | 511,462.14 | 472,012.79 |
| 办公费 | 401,862.46 | 428,200.17 |
| 技术服务费 | 20,873.78 | |
| 物业管理费 | 221,811.31 | 195,458.79 |
| 业务招待费 | 87,456.82 | 116,983.00 |
| 车辆费 | 175,100.59 | |
| 其他 | 260,360.22 | 38,185.19 |
| 合 计 | 8,824,114.98 | 9,038,268.56 |
[注]：详见本财务报表附注五(二)2税金及附加之说明。
5. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 2,055,030.05 | 2,356,025.56 |
| 减：利息收入 | 211,202.70 | 152,151.50 |
| 汇兑损益 | 1,623,617.41 | -363,248.51 |
| 手续费 | 242,941.77 | 312,084.16 |
| 合 计 | 3,710,386.53 | 2,152,709.71 |
6. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 734,762.21 | 14,142.21 |
| 合 计 | 734,762.21 | 14,142.21 |
7. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 57,611.11 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 57,611.11 | |
| 合 计 | 57,611.11 |
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品确认的投资收益 | 62,435.74 | 10,507.35 |
| 合 计 | 62,435.74 | 10,507.35 |
9. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,683,877.24 | 3,683,877.24 | |
| 合 计 | 3,683,877.24 | 3,683,877.24 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。上年同期数详见本财务报表附注五（二）10营业外收入。
10. 营业外收入
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 1,959,927.85 | |
| 合 计 | 100,000.00 | 1,959,927.85 |
(2) 政府补助明细
| 补助项目 | 本期数 | 上年同期数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 税收返还 | 241,792.85 | ||
| 中心企业发展专项资金 | 200,000.00 | ||
| 民营经济发展专项资金 | 400,000.00 |
| 工业和信息化发展专项资金 | 746,100.00 | ||
| 产业技术创新专项资金 | 110,000.00 | ||
| 工农业高稳定性补助资金 | 60,000.00 | ||
| 出口企业技改研发资助资金 | 88,000.00 | ||
| 2016年工业企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 114,035.00 | ||
| 小 计 | 100,000.00 | 1,959,927.85 |
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
11. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 822.65 | 822.65 | |
| 滞纳金及罚款 | 24,146.67 | ||
| 合 计 | 20,822.65 | 24,146.67 | 20,822.65 |
12. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 856,119.30 | 1,585,164.98 |
| 递延所得税费用 | -101,572.66 | -2,121.34 |
| 合 计 | 754,546.64 | 1,583,043.64 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 9,790,467.56 | 9,566,948.27 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 1,468,570.13 | 1,435,042.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,178.16 | 1,634.29 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -431,114.87 | 139,538.49 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -290,603.27 | -221,401.42 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,516.49 | 228,230.04 |
| 所得税费用 | 754,546.64 | 1,583,043.64 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 单位往来款 | 9,000,000.00 | |
| 保证金、抵押金 | 714,556.57 | 3,467,150.00 |
| 政府补助款 | 3,781,005.19 | 1,959,927.85 |
| 银行存款利息收入 | 211,202.70 | 152,151.50 |
| 其他 | 271,838.98 | 195,845.71 |
| 合 计 | 13,978,603.44 | 5,775,075.06 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 单位往来款 | 8,834,162.54 | |
| 备用金 | 306,588.10 | 98,960.00 |
| 付现费用 | 4,987,967.20 | 6,094,699.86 |
| 支付保证金 | 749,899.83 | 1,733,425.00 |
| 其他 | 110,389.98 | 309,375.77 |
| 合 计 | 14,989,007.65 | 8,236,460.63 |
3. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 增发股份定金 | 3,500,000.00 | |
| 资金拆入 | 22,800,000.00 | |
| 贷款保证金 | 1,389,030.40 | |
| 合 计 | 1,389,030.40 | 26,300,000.00 |
4. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 退增发股份定金 | 3,500,000.00 | |
| 担保费 | 175,000.00 | |
| 归还拆借资金 | 14,000,000.00 | 62,498,750.00 |
| 归还拆借利息 | 198,333.33 | |
| 贷款保证金 | 1,389,030.40 |
| 合 计 | 15,587,363.73 | 66,173,750.00 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 9,035,920.92 | 7,983,904.63 |
| 加：资产减值准备 | 734,762.21 | 14,142.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,794,837.43 | 3,423,551.05 |
| 无形资产摊销 | 214,742.43 | 196,818.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 221,281.83 | 110,841.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 822.65 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -57,611.11 | |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 2,055,030.05 | 2,356,025.56 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -62,435.74 | -10,507.35 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -110,214.33 | -2,121.34 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 8,641.67 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 1,450,464.22 | -15,671,873.71 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -13,009,279.44 | 19,044,734.12 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 3,347,642.33 | 2,105,461.63 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,624,605.12 | 19,550,976.67 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 10,296,829.22 | 17,726,055.60 |
| 减：现金的期初余额 | 17,726,055.60 | 5,101,229.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,429,226.38 | 12,624,826.54 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 10,296,829.22 | 17,726,055.60 |
| 其中：库存现金 | 126,935.22 | 10,864.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,169,894.00 | 17,715,190.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 10,296,829.22 | 17,726,055.60 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 9,569,894.00 | 24,874,902.97 |
| 其中：支付货款 | 8,210,170.00 | 22,874,942.97 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 1,359,724.00 | 1,999,960.00 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 14,562,783.91 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 11,171,520.80 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 7,805,063.66 | 贷款质押 |
| 合 计 | 33,539,368.37 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,491,190.81 | 6.5342 | 9,743,738.99 |
| 欧元 | 0.30 | 7.8023 | 2.34 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,838,801.10 | 6.5342 | 18,549,294.15 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 51,179.00 | 6.5342 | 334,413.82 |
3. 政府补助
(1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 |
| 工业和信息化发展专项资金 | 833,000.00 | 其他收益 |
| 产业技术创新专项资金 | 190,000.00 | 其他收益 |
| 产业及商务发展补助资金 | 386,700.00 | 其他收益 |
| 创新驱动专项资金 | 1,380,000.00 | 其他收益 |
| 产业发展资金 | 661,995.84 | 其他收益 |
| 2016年工业企业奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 |
| 其他 | 232,181.40 | 其他收益 |
| 小 计 | 3,783,877.24 | 其他收益 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为3,783,877.24元。
六、在其他主体中的权益
重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆满春环保科技有限公司 | 垫江县 | 垫江县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的95.91%(2016年12月31日：99.34%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 617,199.82 | 617,199.82 | |||
| 小 计 | 617,199.82 | 617,199.82 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 956,711.31 | 956,711.31 | |||
| 小 计 | 956,711.31 | 956,711.31 | |||
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,196,916.44 | 10,196,916.44 | ||
| 应付账款 | 9,395,549.93 | 9,395,549.93 | 9,395,549.93 | ||
| 应付利息 | 687,465.52 | 687,465.52 | 687,465.52 | ||
| 其他应付款 | 9,869,073.03 | 9,869,073.03 | 9,869,073.03 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,694,034.25 | 4,694,034.25 | ||
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 5,998,219.18 | 350,000.00 | 5,648,219.18 | |
| 小 计 | 39,452,088.48 | 40,841,258.35 | 35,193,039.17 | 5,648,219.18 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 9,000,000.00 | 9,309,054.44 | 9,309,054.44 | ||
| 应付票据 | 20,744,165.60 | 20,744,165.60 | 20,744,165.60 | ||
| 应付账款 | 6,955,328.27 | 6,955,328.27 | 6,955,328.27 | ||
| 应付利息 | 241,810.22 | 241,810.22 | 241,810.22 | ||
| 其他应付款 | 3,234,439.91 | 3,234,439.91 | 3,234,439.91 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,500,000.00 | 5,732,056.46 | 5,732,056.46 | ||
| 长期借款 | 7,000,000.00 | 7,583,625.00 | 426,300.00 | 7,157,325.00 | |
| 长期应付款 | 14,000,000.00 | 15,943,666.67 | 686,000.00 | 15,257,666.67 | |
| 小 计 | 66,675,744.00 | 69,744,146.57 | 47,329,154.90 | 22,414,991.67 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,500,000.00元(2016年12月31日：人民币11,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
本公司实际控制人为自然人邹潜，其直接持股47.58%，通过重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心（有限合伙）间接持股16.58%，合计持股64.16%，享有64.16%表决权。
2. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 重庆浩祥医药化工有限公司 | 重庆浩康医药化工集团有限公司之子公司 |
| 重庆万利康制药有限公司 | 实际控制人亲属控制的企业 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 重庆万利康制药有限公司 | 委托加工费 | 5,275,740.68 | 3,188,808.43 |
| 重庆万利康制药有限公司 | 采购商品 | 7,968.38 | 2,679,504.08 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 重庆浩祥医药化工有限公司 | 出售商品 | 1,384,615.38 |
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 8,000,000.00 | 2017/3/13 | 2018/3/12 | 否 |
3. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 14,000,000.00 | 2016/11/1 | 2019/10/31 | 截至2017/12/19止，14,000,000.00元拆借资金已全部还清，本期应付资金占用费累计594,193.06元。 |
4. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,171,772.03 | 1,109,273.00 |
(三) 关联方应收应付款项
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 重庆万利康制药有限公司 | 2,658,516.00 | 1,975,660.00 |
| 应付票据 | 重庆浩祥医药化工有限公司 | 60,000.00 | |
| 小 计 | 2,718,516.00 | 1,975,660.00 | |
| 应付账款 | 重庆万利康制药有限公司 | 2,062,229.10 | |
| 小 计 | 2,062,229.10 | ||
| 应付利息 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 594,193.06 | 198,333.33 |
| 小 计 | 594,193.06 | 198,333.33 | |
| 其他应付款 | 重庆万利康制药有限公司 | 662,297.50 | 2,554,370.80 |
| 其他应付款 | 重庆浩祥医药化工有限公司 | 3,938.54 | |
| 其他应付款 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 9,000,000.00 | |
| 小 计 | 9,662,297.50 | 2,558,309.34 | |
| 长期应付款 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 14,000,000.00 | |
| 小 计 | 14,000,000.00 |
九、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。
十、资产负债表日后事项
(一) 根据公司第一届董事会第十九次会议决议，公司决定以货币方式投资500万元设
立全资子公司重庆康普源金属溶剂萃取工程技术有限公司（以下简称源金属溶剂萃取工程公司）。源金属溶剂萃取工程公司已于2017年10月16日在重庆市工商行政管理局长寿区分局登记注册，注册资本500万元。截至财务报告日，本公司尚未实缴出资。
(二) 公司全资子公司重庆满春环保科技有限公司（以下简称满春环保公司）拟增加注册资本400万元，其中本公司拟增加投资 155 万元，其中以货币投资30万元，以知识产权投资125万元；其他投资者投资245万元。本次增资后，本公司持股比例变更为51%。满春环保公司已于2018年2月1日在重庆市工商行政管理局长寿区分局变更登记，注册资本500万元。截至财务报告日，满春环保公司已收到本公司货币增资100,000.00元，唐林普货币出资50,000.00元，周忠货币出资50,000.00元。
(三) 2018年4月17日，公司第一届董事会第二十一次会议决议审议通过2017年度利润分配议案，拟以经审计的2017年度财务报表为基础进行利润分配，以本次权益分派实施股权登记日为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金红利（含税）、向全体股东每10股以资本公积金转增5股。
十一、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 国内销售 | 10,928,618.61 | 6,589,369.63 |
| 国外销售 | 93,889,619.17 | 74,811,396.32 |
| 小 计 | 104,818,237.78 | 81,400,765.95 |
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司本期向重庆三峡银行长寿支行申请授信额度1,000万元的流动资金借款，期限3年，由本公司股东邹潜将其持有的本公司股票（合计 800 万股）作为质押，并由邹潜提供连带责任担保。邹潜质押的8,000,000股股票占公司总股本22.22%。质押登记日为2017年10月25日，质押期限3年，质押权人为重庆三峡银行股份有限公司长寿支行。质押股份已办理质押登记。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 21,444,494.15 | 100.00 | 1,074,224.71 | 5.01 | 20,370,269.44 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 21,444,494.15 | 100.00 | 1,074,224.71 | 5.01 | 20,370,269.44 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 6,441,419.93 | 100.00 | 324,201.00 | 5.03 | 6,117,218.93 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 6,441,419.93 | 100.00 | 324,201.00 | 5.03 | 6,117,218.93 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 21,424,494.15 | 1,071,224.71 | 5.00 |
| 2-3 年 | 20,000.00 | 3,000.00 | 15.00 |
| 小 计 | 21,444,494.15 | 1,074,224.71 | 5.01 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备750,023.71元。
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| Hong Kong Haifu Chemical ltd. | 10,834,756.26 | 50.52 | 541,737.81 |
| Ixom Chile S.A | 6,662,613.37 | 31.07 | 333,130.67 |
| 宁城县世超金属有限公司 | 1,300,000.00 | 6.06 | 65,000.00 |
| 宁波特实贸易有限公司 | 1,007,000.00 | 4.70 | 50,350.00 |
| KONKOLA COPPER MINES PLC | 762,590.15 | 3.56 | 38,129.51 |
| 小 计 | 20,566,959.78 | 95.91 | 1,028,347.99 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 633,699.82 | 100.00 | 825.00 | 0.13 | 632,874.82 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 633,699.82 | 100.00 | 825.00 | 0.13 | 632,874.82 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,140,141.31 | 100.00 | 16,086.50 | 1.41 | 1,124,054.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,140,141.31 | 100.00 | 16,086.50 | 1.41 | 1,124,054.81 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 16,500.00 | 825.00 | 5.00 |
| 小 计 | 16,500.00 | 825.00 | 5.00 |
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无风险组合 | 617,199.82 | ||
| 小 计 | 617,199.82 | ||
确定组合依据的说明：
无风险组合明细
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | 款项性质 |
| 重庆市长寿区安全生产监督管理局 | 300,000.00 | 300,000.00 | 押金 |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 保证金 |
| 重庆长维物资有限公司 | 4,200.00 | 4,200.00 | 保证金及押金 |
| 重庆（长寿）化工园区管理委员会办公室 | 30,000.00 | 30,000.00 | 保证金及押金 |
| 应收出口退税款 | 339,511.49 | 出口退税款 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 112,999.82 | 112,999.82 | 保证金 |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 20,000.00 | 20,000.00 | 保证金 |
| 合 计 | 617,199.82 | 956,711.31 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-15,261.50元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 617,199.82 | 617,199.82 |
| 应收暂付款 | 16,500.00 | 183,430.00 |
| 出口退税款 | 339,511.49 | |
| 合 计 | 633,699.82 | 1,140,141.31 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 重庆市长寿区安全生产监督管理局 | 安监局风险抵押金 | 300,000.00 | 4-5年 | 47.34 | 否 | |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 2-3年 | 23.67 | 否 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 112,999.82 | 1-2年 | 17.83 | 否 | |
| 重庆（长寿）化工园区管理委员会办公室 | 保证金 | 30,000.00 | 2-3年 | 4.73 | 否 | |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 3.16 | 否 | |
| 小 计 | 612,999.82 | 96.73 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合 计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 重庆满春环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 小 计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,818,237.78 | 81,400,765.95 | 59,184,181.78 | 37,788,817.09 |
| 其他业务 | 45,058.10 | 64,726.56 | ||
| 合 计 | 104,863,295.88 | 81,465,492.51 | 59,184,181.78 | 37,788,817.09 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品确认的投资收益 | 62,435.74 | 10,507.35 |
| 合 计 | 62,435.74 | 10,507.35 |
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,783,877.24 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 62,435.74 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 57,611.11 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,822.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 3,883,101.44 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 582,465.22 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 3,300,636.22 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.79 | 0.25 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.58 | 0.16 | 0.16 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 9,035,920.92 |
| 非经常性损益 | B | 3,300,636.22 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 5,735,284.70 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 93,975,463.90 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 18,944,716.99 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 3 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 专项储备减少导致的净资产变动 | I1 | 957,978.80 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 102,750,614.21 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 8.79% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.58% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 9,035,920.92 |
| 非经常性损益 | B | 3,300,636.22 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 5,735,284.70 |
| 期初股份总数 | D | 36,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 2,150,000.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 3 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 36,537,500.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.25 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.16 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
重庆康普化学工业股份有限公司
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：